附录 99.1

 

新闻稿

资料来源：Ultra Clean Holdings

 

Ultra Clean 公布2023年第三季度财务业绩

 

加利福尼亚州海沃德，2023年10月25日 /PRNewswire/ Ultra Clean Holdings, Inc.（纳斯达克股票代码：UCTT）今天公布了截至2023年9月29日的第三季度财务业绩。

首席执行官吉姆·肖尔哈默表示：“正如预期的那样，UCT的产品收入同比增长，但是，我们利润率较高的服务业务的下降影响了利润。”“由于销量意外减少，效率降低，再加上本季度的税率高于平均水平，导致收益低于我们的预期区间。尽管存在短期的不利因素，但我们仍将继续谨慎应对当前环境下的需求波动。”

2023 年第三季度公认会计准则财务业绩

总收入为4.35亿美元。产品贡献了3.809亿美元，服务增加了5,410万美元。总毛利率为15.0％，营业利润率为1.3％，净亏损为1450万美元，摊薄后每股亏损0.32美元。相比之下，上一季度的总收入为4.215亿美元，毛利率为16.2％，营业利润率为3.0％，净亏损为940万美元，摊薄每股亏损0.21美元。

2023 年第三季度非公认会计准则财务业绩

按非公认会计准则计算，毛利率为15.5％，营业利润率为4.4％，净收益为200万美元，摊薄每股收益0.04美元。相比之下，上一季度的毛利率为16.7％，营业利润率为5.0％，净收益为710万美元，摊薄每股收益为0.16美元。

2023 年第四季度展望

该公司预计收入在4.2亿至4.7亿美元之间。该公司预计，GAAP摊薄后每股净收益（亏损）将在0.30美元至0.10美元之间，非公认会计准则摊薄后每股净收益将在0.02美元至0.22美元之间。

电话会议

电话会议和网络直播将于太平洋时间2023年10月25日星期三下午1点45分举行，可拨打1-844-826-3034或1-412-317-517-5179进行观看。不需要密码。拨打 1-877-344-7529 或 1-412-317-0088 并输入确认码 3581106 即可重播通话。网络直播将在公司网站的 “投资者关系” 栏目上播出，网址为 http://uct.com/investors/events/.

 

关于 Ultra Clean Holdings

Ultra Clean Holdings, Inc. 是主要为半导体行业提供关键子系统、组件、零件以及超高纯度清洁和分析服务的领先开发商和供应商。在产品部门下，UCT为客户提供主要组件的集成外包解决方案，缩短设计到交付的周期时间，可制造性设计，原型设计和高精度制造。UCT 在其服务部门下为客户提供刀具室零件清洁和涂层以及微污染分析服务。Ultra Clean 总部位于加利福尼亚州海沃德。更多信息可在以下网址获得 www.uct.com.

非公认会计准则指标的使用

除了提供根据美利坚合众国公认会计原则（“GAAP”）确定的业绩外，管理层还使用非公认会计准则毛利率、非公认会计准则营业利润率和非公认会计准则净收入来评估公司的经营和财务业绩。我们认为，非公认会计准则业绩的列报有助于投资者分析我们的核心业务和业务趋势，将业绩与前期进行比较，同时增强投资者从管理层的角度看待公司业绩的能力。不应将这些额外信息的列报视为根据公认会计原则编制的业绩的替代品。本新闻稿末尾附有公认会计准则业绩与非公认会计准则业绩对账的表格。

公司将非公认会计准则净收入定义为摊销无形资产、股票薪酬、重组费用、收购活动成本、公允价值调整、法律相关成本、增值税结算、剥离净亏损以及上述调整的税收影响之前的净收益（亏损）。

由于我们每季度收益的地理分布波动，影响了我们的税率，无法合理预测或确定，因此无法对我们下一季度摊薄后每股非公认会计准则净收益的指导进行对账。因此，如果不进行不合理的努力，就无法进行此类核对，我们也无法确定这些不可用信息的可能重要性。

安全港声明

上述信息包含或可能被视为包含 “前瞻性陈述”（定义见1995年《美国私人证券诉讼改革法》），这些陈述反映了我们目前对未来事件和财务业绩的看法。我们使用 “预期”、“预测”、“展望”、“预测”、“相信”、“计划”、“预期”、“未来”、“打算”、“可能”、“将”、“估计”、“看”、“预测”、“应该” 等词语来识别这些前瞻性陈述。本新闻稿中包含的前瞻性声明包括我们对半导体资本设备市场的预期和前景。所有前瞻性陈述都涉及风险和不确定性的问题。因此，公司的实际业绩可能与这些前瞻性陈述所预测或暗示的业绩存在重大差异。这些风险、不确定性和其他因素还包括 “风险因素”、“管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 以及我们向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月30日的10-K表年度报告中其他地方确定的风险、不确定性和其他因素。除非法律要求，否则Ultra Clean Holdings, Inc. 没有义务公开更新或审查任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来发展还是其他原因。

联系人：

朗达·贝内托

投资者关系高级副总裁

rbennetto@uct.com

超清洁控股有限公司

简明合并运营报表

（未经审计；以百万计，每股数据除外）

 

 

三个月已结束

 

 

九个月已结束

 

 

9月29日，

 

 

9月30日

 

 

9月29日，

 

 

9月30日

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

产品

$

 

380.9

 

 

$

 

556.3

 

 

$

 

1,112.0

 

 

$

 

1,575.2

 

服务

 

 

54.1

 

 

 

 

78.7

 

 

 

 

177.8

 

 

 

 

232.7

 

总收入

 

 

435.0

 

 

 

 

635.0

 

 

 

 

1,289.8

 

 

 

 

1,807.9

 

收入成本：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

产品

 

 

329.3

 

 

 

 

459.3

 

 

 

 

955.5

 

 

 

 

1,299.9

 

服务

 

 

40.5

 

 

 

 

51.3

 

 

 

 

128.0

 

 

 

 

151.4

 

总收入成本

 

 

369.8

 

 

 

 

510.6

 

 

 

 

1,083.5

 

 

 

 

1,451.3

 

毛利

 

 

65.2

 

 

 

 

124.4

 

 

 

 

206.3

 

 

 

 

356.6

 

运营费用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研究和开发

 

 

7.4

 

 

 

 

7.4

 

 

 

 

21.7

 

 

 

 

21.5

 

销售和营销

 

 

12.8

 

 

 

 

13.5

 

 

 

 

38.6

 

 

 

 

41.2

 

一般和行政

 

 

39.3

 

 

 

 

46.4

 

 

 

 

115.3

 

 

 

 

139.9

 

资产剥离的净亏损

 

 

—

 

 

 

 

20.8

 

 

 

 

—

 

 

 

 

77.4

 

运营费用总额

 

 

59.5

 

 

 

 

88.1

 

 

 

 

175.6

 

 

 

 

280.0

 

运营收入

 

 

5.7

 

 

 

 

36.3

 

 

 

 

30.7

 

 

 

 

76.6

 

利息收入

 

 

1.2

 

 

 

 

0.2

 

 

 

 

2.5

 

 

 

 

0.4

 

利息支出

 

 

(12.3

)

 

 

 

(9.4

)

 

 

 

(35.9

)

 

 

 

(23.1

)

其他费用，净额

 

 

(2.1

)

 

 

 

(2.1

)

 

 

 

(0.8

)

 

 

 

(2.5

)

所得税准备金前的收入（亏损）

 

 

(7.5

)

 

 

 

25.0

 

 

 

 

(3.5

)

 

 

 

51.4

 

所得税准备金

 

 

5.3

 

 

 

 

12.1

 

 

 

 

17.1

 

 

 

 

29.4

 

净收益（亏损）

 

 

(12.8

)

 

 

 

12.9

 

 

 

 

(20.6

)

 

 

 

22.0

 

减去：归属于非控股权益的净收益

 

 

1.7

 

 

 

 

3.2

 

 

 

 

6.7

 

 

 

 

9.5

 

归属于UCT的净收益（亏损）

$

 

(14.5

)

 

$

 

9.7

 

 

$

 

(27.3

)

 

$

 

12.5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

归属于UCT普通股股东的每股净收益（亏损）：

 

基本

$

 

(0.32

)

 

$

 

0.21

 

 

$

 

(0.61

)

 

$

 

0.28

 

稀释

$

 

(0.32

)

 

$

 

0.21

 

 

$

 

(0.61

)

 

$

 

0.28

 

用于计算每股净收益（亏损）的股份：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

44.8

 

 

 

 

45.4

 

 

 

 

44.8

 

 

 

 

45.2

 

稀释

 

 

44.8

 

 

 

 

45.6

 

 

 

 

44.8

 

 

 

 

45.7

 

 

 

超清洁控股有限公司

简明的合并资产负债表

（未经审计；以百万计）

 

 

9月29日，

 

 

12月30日，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

资产

 

 

 

 

 

 

 

 

流动资产：

 

 

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$

 

342.0

 

 

$

 

358.8

 

扣除备抵后的应收账款

 

 

 

170.5

 

 

 

 

253.7

 

库存

 

 

 

378.3

 

 

 

 

443.9

 

预付费用和其他流动资产

 

 

 

35.0

 

 

 

 

42.4

 

流动资产总额

 

 

 

925.8

 

 

 

 

1,098.8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

不动产、厂房和设备，净额

 

 

 

308.9

 

 

 

 

279.6

 

善意

 

 

 

248.8

 

 

 

 

248.8

 

无形资产，净额

 

 

 

170.9

 

 

 

 

187.9

 

递延所得税资产，净额

 

 

 

36.5

 

 

 

 

36.0

 

经营租赁使用权资产

 

 

 

144.5

 

 

 

 

99.0

 

其他非流动资产

 

 

 

10.1

 

 

 

 

10.8

 

总资产

 

$

 

1,845.5

 

 

$

 

1,960.9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

负债和股东权益

 

 

 

 

 

 

 

 

流动负债：

 

 

 

 

 

 

 

 

银行借款

 

$

 

17.6

 

 

$

 

20.8

 

应付账款

 

 

 

187.5

 

 

 

 

253.5

 

应计薪酬和相关福利

 

 

 

40.8

 

 

 

 

52.5

 

经营租赁负债

 

 

 

16.5

 

 

 

 

17.1

 

其他流动负债

 

 

 

31.2

 

 

 

 

45.3

 

流动负债总额

 

 

 

293.6

 

 

 

 

389.2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

银行借款，扣除流动部分

 

 

 

464.1

 

 

 

 

493.0

 

递延所得税负债

 

 

 

52.5

 

 

 

 

52.2

 

经营租赁负债

 

 

 

131.0

 

 

 

 

80.3

 

其他负债

 

 

 

9.2

 

 

 

 

9.2

 

负债总额

 

 

 

950.4

 

 

 

 

1,023.9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股权：

 

 

 

 

 

 

 

 

UCT 股东权益：

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股

 

 

 

498.3

 

 

 

 

515.5

 

留存收益

 

 

 

350.5

 

 

 

 

377.8

 

累计其他综合亏损

 

 

 

(10.8

)

 

 

 

(5.4

)

UCT 股东权益总额

 

 

 

838.0

 

 

 

 

887.9

 

非控股权益

 

 

 

57.1

 

 

 

 

49.1

 

权益总额

 

 

 

895.1

 

 

 

 

937.0

 

负债和权益总额

 

$

 

1,845.5

 

 

$

 

1,960.9

 

 

超清洁控股有限公司

简明的合并现金流量表

（未经审计；以百万计）

 

九个月已结束

 

 

9月29日，

 

 

9月30日

 

 

2023

 

 

2022

 

来自经营活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

 

净收益（亏损）

$

 

(20.6

)

 

$

 

22.0

 

为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：

 

 

 

 

 

 

 

折旧和摊销

 

 

47.7

 

 

 

 

55.7

 

基于股票的薪酬

 

 

8.7

 

 

 

 

14.8

 

金融工具公允价值的变化

 

 

(0.3

)

 

 

 

(1.5

)

递延所得税

 

 

0.1

 

 

 

 

0.8

 

资产剥离的净亏损

 

 

—

 

 

 

 

77.4

 

其他

 

 

(1.1

)

 

 

 

(0.1

)

资产和负债的变化：

 

 

 

 

 

 

 

应收账款

 

 

83.2

 

 

 

 

2.0

 

库存

 

 

65.6

 

 

 

 

(45.7

)

预付费用和其他流动资产

 

 

7.5

 

 

 

 

(3.1

)

其他非流动资产

 

 

0.8

 

 

 

 

(2.1

)

应付账款

 

 

(61.2

)

 

 

 

(43.9

)

应计薪酬和相关福利

 

 

(11.8

)

 

 

 

2.1

 

应缴所得税

 

 

(8.9

)

 

 

 

(2.5

)

经营租赁资产和负债

 

 

(3.7

)

 

 

 

(1.4

)

其他负债

 

 

(5.4

)

 

 

 

11.5

 

经营活动提供的净现金

 

 

100.6

 

 

 

 

86.0

 

来自投资活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

 

购置不动产、厂房和设备

 

 

(59.2

)

 

 

 

(67.9

)

设备销售所得收益，包括保险收益

 

 

2.3

 

 

 

 

0.3

 

剥离子公司

 

 

—

 

 

 

 

3.4

 

用于投资活动的净现金

 

 

(56.9

)

 

 

 

(64.2

)

来自融资活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

 

银行借款付款

 

 

(34.7

)

 

 

 

(27.8

)

回购股票

 

 

(23.7

)

 

 

 

—

 

归属限制性股票单位时缴纳的员工税

 

 

(2.2

)

 

 

 

(3.9

)

债务发行成本的支付

 

 

(0.3

)

 

 

 

(0.7

)

向合资股东支付股息

 

 

(0.1

)

 

 

 

(0.2

)

银行借款的收益

 

 

—

 

 

 

 

4.7

 

发行普通股的收益

 

 

—

 

 

 

 

0.7

 

用于融资活动的净现金

 

 

(61.0

)

 

 

 

(27.2

)

汇率变动对现金和现金等价物的影响

 

 

0.5

 

 

 

 

(7.6

)

现金和现金等价物的净减少

 

 

(16.8

)

 

 

 

(13.0

)

期初的现金和现金等价物

 

 

358.8

 

 

 

 

466.5

 

期末的现金和现金等价物

$

 

342.0

 

 

$

 

453.5

 

 

超清洁控股有限公司

可报告的细分市场

公认会计准则与非公认会计准则对账

（未经审计；百万美元）

 

 

 

 

GAAP

 

 

 

非公认会计准则

 

 

 

 

三个月已结束

 

 

 

三个月已结束

 

 

 

2023年9月29日

 

 

2023年9月29日

 

 

 

产品

 

 

服务

 

 

合并

 

 

产品

 

 

服务

 

 

合并

 

收入

 

$

 

380.9

 

 

$

 

54.1

 

 

$

 

435.0

 

 

$

 

380.9

 

 

$

 

54.1

 

 

$

 

435.0

 

毛利

 

$

 

51.6

 

 

$

 

13.6

 

 

$

 

65.2

 

 

$

 

52.7

 

 

$

 

14.9

 

 

$

 

67.6

 

毛利率

 

 

 

13.5

%

 

 

 

25.1

%

 

 

 

15.0

%

 

 

 

13.8

%

 

 

 

27.4

%

 

 

 

15.5

%

运营收入

 

$

 

7.7

 

 

$

 

(2.0

)

 

$

 

5.7

 

 

$

 

17.0

 

 

$

 

2.0

 

 

$

 

19.0

 

营业利润率

 

 

 

2.0

%

 

 

 

-3.7

%

 

 

 

1.3

%

 

 

 

4.5

%

 

 

 

3.7

%

 

 

 

4.4

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

三个月已结束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年9月29日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

产品

 

 

服务

 

 

合并

 

GAAP 毛利与非 GAAP 毛利的对账（以百万计）

 

按公认会计原则公布的毛利

 

 

$

 

51.6

 

 

$

 

13.6

 

 

$

 

65.2

 

无形资产摊销 (1)

 

 

 

 

0.5

 

 

 

 

1.0

 

 

 

 

1.5

 

股票薪酬支出 (2)

 

 

 

 

0.2

 

 

 

 

—

 

 

 

 

0.2

 

重组费用 (3)

 

 

 

 

0.4

 

 

 

 

0.3

 

 

 

 

0.7

 

非公认会计准则毛利

 

 

$

 

52.7

 

 

$

 

14.9

 

 

$

 

67.6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 毛利率与非 GAAP 毛利率的对账

 

按公认会计原则公布的毛利率

 

 

 

 

13.5

%

 

 

 

25.1

%

 

 

 

15.0

%

无形资产摊销 (1)

 

 

 

 

0.1

%

 

 

 

1.8

%

 

 

 

0.3

%

股票薪酬支出 (2)

 

 

 

 

0.1

%

 

 

 

0.0

%

 

 

 

0.0

%

重组费用 (3)

 

 

 

 

0.1

%

 

 

 

0.5

%

 

 

 

0.2

%

非公认会计准则毛利率

 

 

 

 

13.8

%

 

 

 

27.4

%

 

 

 

15.5

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 运营收入（亏损）与非公认会计准则运营收入（百万美元）的对账

 

按公认会计原则报告的运营收入

 

 

$

 

7.7

 

 

$

 

(2.0

)

 

$

 

5.7

 

无形资产摊销 (1)

 

 

 

 

2.6

 

 

 

 

2.9

 

 

 

 

5.5

 

股票薪酬支出 (2)

 

 

 

 

3.4

 

 

 

 

0.5

 

 

 

 

3.9

 

重组费用 (3)

 

 

 

 

2.6

 

 

 

 

0.6

 

 

 

 

3.2

 

收购相关成本 (4)

 

 

 

 

0.7

 

 

 

 

—

 

 

 

 

0.7

 

非公认会计准则运营收入

 

 

$

 

17.0

 

 

$

 

2.0

 

 

$

 

19.0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 营业利润率与非公认会计准则营业利润率的对账

 

按公认会计原则公布的营业利润率

 

 

 

 

2.0

%

 

 

 

-3.7

%

 

 

 

1.3

%

无形资产摊销 (1)

 

 

 

 

0.7

%

 

 

 

5.4

%

 

 

 

1.3

%

股票薪酬支出 (2)

 

 

 

 

0.9

%

 

 

 

0.9

%

 

 

 

0.9

%

重组费用 (3)

 

 

 

 

0.7

%

 

 

 

1.1

%

 

 

 

0.7

%

收购相关成本 (4)

 

 

 

 

0.2

%

 

 

 

0.0

%

 

 

 

0.2

%

非公认会计准则营业利润率

 

 

 

 

4.5

%

 

 

 

3.7

%

 

 

 

4.4

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 与公司业务收购相关的无形资产摊销

 

2 代表授予员工和董事的股票的薪酬支出

 

3 代表遣散费、留用费、运营调整费以及与设施关闭相关的成本

 

4 代表收购活动成本

 

 

 

 

 

 

 

超清洁控股有限公司

未经审计的公认会计准则与非公认会计准则调整后业绩的对账

 

 

三个月已结束

 

 

9月29日，

 

 

9月30日

 

 

6月30日

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

GAAP 净亏损与非 GAAP 净收入的对账（百万美元）

 

按公认会计原则计算的归属于UCT的净亏损

$

 

(14.5

)

 

$

 

9.7

 

 

$

 

(9.4

)

无形资产摊销 (1)

 

 

5.5

 

 

 

 

7.4

 

 

 

 

5.5

 

股票薪酬支出 (2)

 

 

3.9

 

 

 

 

4.8

 

 

 

 

1.3

 

重组费用 (3)

 

 

3.2

 

 

 

 

0.7

 

 

 

 

2.4

 

收购相关成本 (4)

 

 

0.7

 

 

 

 

0.3

 

 

 

 

0.1

 

公允价值调整 (5)

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

1.6

 

法律相关费用 (6)

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

(0.9

)

增值税结算 (7)

 

 

—

 

 

 

 

4.0

 

 

 

 

—

 

资产剥离净亏损 (8)

 

 

—

 

 

 

 

20.8

 

 

 

 

—

 

非公认会计准则调整的所得税影响 (9)

 

 

(5.0

)

 

 

 

(6.8

)

 

 

 

(1.6

)

估值补贴的所得税影响 (10)

 

 

8.2

 

 

 

 

7.7

 

 

 

 

8.1

 

归属于UCT的非公认会计准则净收益

$

 

2.0

 

 

$

 

48.6

 

 

$

 

7.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 运营收入（亏损）与非公认会计准则运营收入（百万美元）的对账

 

按公认会计原则报告的运营收入（亏损）

$

 

5.7

 

 

$

 

36.3

 

 

$

 

12.6

 

无形资产摊销 (1)

 

 

5.5

 

 

 

 

7.4

 

 

 

 

5.5

 

股票薪酬支出 (2)

 

 

3.9

 

 

 

 

4.8

 

 

 

 

1.3

 

重组费用 (3)

 

 

3.2

 

 

 

 

0.7

 

 

 

 

2.4

 

收购相关成本 (4)

 

 

0.7

 

 

 

 

0.2

 

 

 

 

0.1

 

法律相关费用 (6)

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

(0.9

)

增值税结算 (7)

 

 

—

 

 

 

 

4.0

 

 

 

 

—

 

资产剥离净亏损 (8)

 

 

—

 

 

 

 

20.8

 

 

 

 

—

 

非公认会计准则运营收入

$

 

19.0

 

 

$

 

74.2

 

 

$

 

21.0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 营业利润率与非公认会计准则营业利润率的对账

 

按公认会计原则公布的营业利润率

 

 

1.3

%

 

 

 

5.7

%

 

 

 

3.0

%

无形资产摊销 (1)

 

 

1.3

%

 

 

 

1.2

%

 

 

 

1.3

%

股票薪酬支出 (2)

 

 

0.9

%

 

 

 

0.8

%

 

 

 

0.3

%

重组费用 (3)

 

 

0.7

%

 

 

 

0.1

%

 

 

 

0.6

%

收购相关成本 (4)

 

 

0.2

%

 

 

 

0.0

%

 

 

 

0.0

%

法律相关费用 (6)

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

-0.2

%

增值税结算 (7)

 

 

—

 

 

 

 

0.6

%

 

 

 

—

 

资产剥离净亏损 (8)

 

 

—

 

 

 

 

3.3

%

 

 

 

—

 

非公认会计准则营业利润率

 

 

4.4

%

 

 

 

11.7

%

 

 

 

5.0

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 毛利与非 GAAP 毛利的对账（以百万计）

 

按公认会计原则公布的毛利

$

 

65.2

 

 

$

 

124.4

 

 

$

 

68.1

 

无形资产摊销 (1)

 

 

1.5

 

 

 

 

1.5

 

 

 

 

1.5

 

股票薪酬支出 (2)

 

 

0.2

 

 

 

 

0.2

 

 

 

 

0.5

 

重组费用 (3)

 

 

0.7

 

 

 

 

0.6

 

 

 

 

0.4

 

增值税结算 (7)

 

 

—

 

 

 

 

4.0

 

 

 

 

—

 

非公认会计准则毛利

$

 

67.6

 

 

$

 

130.7

 

 

$

 

70.5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 毛利率与非 GAAP 毛利率的对账

 

按公认会计原则公布的毛利率

 

 

15.0

%

 

 

 

19.6

%

 

 

 

16.2

%

无形资产摊销 (1)

 

 

0.3

%

 

 

 

0.2

%

 

 

 

0.3

%

股票薪酬支出 (2)

 

 

0.0

%

 

 

 

0.1

%

 

 

 

0.1

%

重组费用 (3)

 

 

0.2

%

 

 

 

0.1

%

 

 

 

0.1

%

增值税结算 (7)

 

 

—

 

 

 

 

0.6

%

 

 

 

—

 

非公认会计准则毛利率

 

 

15.5

%

 

 

 

20.6

%

 

 

 

16.7

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 利息和其他收入（支出）与非公认会计准则利息和其他收入（支出）的对账（以百万计）

 

按公认会计原则申报的利息和其他收入（支出）

$

 

(13.2

)

 

$

 

(11.2

)

 

$

 

(12.5

)

公允价值调整 (5)

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

2.9

 

非公认会计准则利息和其他收入（支出）

$

 

(13.2

)

 

$

 

(11.2

)

 

$

 

(9.6

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 摊薄后每股亏损与摊薄后每股非公认会计准则收益的对账

 

按公认会计原则公布的净亏损

$

 

(0.32

)

 

$

 

0.21

 

 

$

 

(0.21

)

无形资产摊销 (1)

 

 

0.12

 

 

 

 

0.16

 

 

 

 

0.12

 

股票薪酬支出 (2)

 

 

0.09

 

 

 

 

0.10

 

 

 

 

0.03

 

重组费用 (3)

 

 

0.07

 

 

 

 

0.01

 

 

 

 

0.05

 

收购相关成本 (4)

 

 

0.02

 

 

 

 

0.01

 

 

 

 

0.01

 

公允价值调整 (5)

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

0.04

 

法律相关费用 (6)

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

(0.02

)

增值税结算 (7)

 

 

—

 

 

 

 

0.09

 

 

 

 

—

 

资产剥离净亏损 (8)

 

 

—

 

 

 

 

0.46

 

 

 

 

—

 

非公认会计准则调整的所得税影响 (9)

 

 

(0.11

)

 

 

 

(0.15

)

 

 

 

(0.04

)

估值补贴的所得税影响 (10)

 

 

0.17

 

 

 

 

0.17

 

 

 

 

0.18

 

非公认会计准则净收益

$

 

0.04

 

 

$

 

1.06

 

 

$

 

0.16

 

按非公认会计准则计算的摊薄后股票的加权平均数（百万股）

 

 

45.0

 

 

 

 

45.6

 

 

 

 

45.0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

超清洁控股有限公司

 

未经审计的 GAAP 与非 GAAP 有效所得税税率的对账

 

 

三个月已结束

 

 

9月29日，

 

 

9月30日

 

 

6月30日

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

（以百万计，百分比除外）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

按公认会计原则计算的所得税准备金

$

 

5.3

 

 

$

 

12.2

 

 

$

 

8.3

 

非公认会计准则调整的所得税影响 (9)

 

 

5.0

 

 

 

 

6.8

 

 

 

 

1.6

 

估值补贴的所得税影响 (10)

 

 

(8.2

)

 

 

 

(7.7

)

 

 

 

(8.1

)

非公认会计准则所得税准备金

$

 

2.2

 

 

$

 

11.3

 

 

$

 

1.8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

按公认会计原则计算的所得税前收入（亏损）

$

 

(7.5

)

 

$

 

25.0

 

 

$

 

0.1

 

无形资产摊销 (1)

 

 

5.5

 

 

 

 

7.4

 

 

 

 

5.5

 

股票薪酬支出 (2)

 

 

3.9

 

 

 

 

4.8

 

 

 

 

1.3

 

重组费用 (3)

 

 

3.2

 

 

 

 

0.7

 

 

 

 

2.4

 

收购相关成本 (4)

 

 

0.7

 

 

 

 

0.3

 

 

 

 

0.1

 

公允价值调整 (5)

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

2.9

 

法律相关费用 (6)

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

(0.9

)

增值税结算 (7)

 

 

—

 

 

 

 

4.0

 

 

 

 

—

 

资产剥离净亏损 (8)

 

 

—

 

 

 

 

20.8

 

 

 

 

—

 

所得税前的非公认会计准则收入

$

 

5.8

 

 

$

 

63.0

 

 

$

 

11.4

 

按公认会计原则计算的有效所得税税率

 

 

-70.7

%

 

 

 

48.5

%

 

 

 

8300.0

%

非公认会计准则有效所得税税率

 

 

37.3

%

 

 

 

17.9

%

 

 

 

16.0

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 与公司业务收购相关的无形资产摊销

 

2 代表授予员工和董事的股票的薪酬支出

 

3 代表遣散费、留用费、运营调整费以及与设施关闭相关的成本

 

4 代表收购活动成本

 

5 代表与收购相关的公司间贷款的公允价值调整，扣除归因于非控股权益的130万美元亏损

 

6 与某些法律诉讼有关

 

7 代表增值税裁决的影响

 

8 代表剥离某些非核心子公司的净亏损

 

9 基于非公认会计准则税率的上述第 (1) 至 (8) 项的税收影响

 

10 公司的公认会计准则税收支出通常高于公司的非公认会计准则税收支出，这主要是由于联邦和州全额估值补贴的美国亏损。公司的非公认会计准则税率和由此产生的非公认会计准则税收支出考虑了税收影响，就好像没有有效的联邦或州估值补贴头寸一样