ServiceNow 公布了 2023 年第三季度财务业绩
•ServiceNow在2023年第三季度的所有收入增长和盈利能力指标上均超过预期;提高了2023年的订阅收入和营业利润率预期
•2023年第三季度订阅收入为22.16亿美元,同比增长27%,按固定货币计算为24.5%
•2023年第三季度总收入为22.88亿美元,同比增长25%,按固定货币计算为22.5%
•截至2023年第三季度,当前剩余的业绩负债为74.3亿美元,同比增长27%,按固定货币计算为24%
•2023年第三季度净新增ACV超过100万美元的83笔交易,同比增长20%
•截至2023年第三季度,ServiceNow拥有49家客户,ACV超过2000万美元,同比增长58%
加利福尼亚州圣克拉拉——2023年10月25日——领先的数字工作流程公司ServiceNow(纽约证券交易所代码:NOW)今天公布了截至2023年9月30日的第三季度财务业绩,2023年第三季度订阅收入为22.16亿美元,同比增长27%,按固定货币计算为24.5%。
ServiceNow董事长兼首席执行官比尔·麦克德莫特表示:“ServiceNow的季度又超出了预期。”“我们今年已经发布了5,000多项新功能,包括用于对客户最重要的用例的生成式人工智能。创新推动增长。这是一家非常独特、差异化的公司,它正在将业务重塑为企业的智能超级平台。”
截至2023年9月30日,当前剩余履约义务(“cRPO”),即将在未来12个月内确认为收入的合同收入,为74.3亿美元,同比增长27%,按固定货币计算为24%。该公司现在共有1,789个客户,年合同价值(“ACV”)超过100万美元,相当于客户同比增长17%。
ServiceNow首席财务官吉娜·马斯坦托诺表示:“第三季度又实现了出色的执行率,因为我们大大超过了指导指标的最高水平。”“我们强劲的业绩表明,全球运营最好的企业都在选择ServiceNow来推动其数字化转型路线图。随着生成式人工智能所释放的功能,机会之窗更加广阔,这使我们能够继续实现增长和盈利能力的强劲平衡。”
近期业务亮点
•在第三季度,ServiceNow推出了其温哥华平台版本,该版本在Now Platform的所有工作流程中嵌入了生成人工智能。现在,ServiceNow的生成式人工智能体验Assist扩展了公司的生成式人工智能能力,以进一步最大限度地提高生产力,提高敏捷性并提高成本效率。现在 Assist 集成了先前宣布的生成式 AI 功能,例如案例、事件和代理聊天摘要、虚拟代理和搜索功能,以及生成式 AI 控制器。为了支持Now Assist中新的生成式人工智能功能,ServiceNow还发布了专为企业构建的特定领域的ServiceNow大型语言模型(现为LLM),并发布了带有高级SKU产品的生成式人工智能定价套餐。
•10月,在最近宣布的人工智能灯塔计划基础上,ServiceNow欢迎TelePerformance等领先公司合作开发新的生成式人工智能用例,以提高关键行业的生产力并提高客户和员工的满意度。
•ServiceNow还显著扩展了其合作伙伴生态系统的能力和合作伙伴关系。第三季度,ServiceNow生态系统风险投资计划投资了总部位于日本的蓝船有限公司和日本系统有限公司。今天,ServiceNow宣布扩大与德勤的合作伙伴关系,并由ServiceNow生态系统风险投资计划共同投资总部位于印度的全球能力中心领导者ANSR。
•在本季度,作为其首次股票回购计划的一部分,ServiceNow以2.82亿美元的价格回购了50万股普通股,其主要目标是管理未来员工股权补助和员工股票购买计划稀释的影响。根据现有计划,大约还有12亿美元可用于未来的股票回购。
•ServiceNow连续第四年被评为《财富》杂志最佳科技工作场所™(1),这证明了其饥饿而谦虚的文化。ServiceNow首次被评为2023年残疾人最佳工作场所,并在残疾:2023年残疾人平等指数中获得满分100分。
•在世界各地,该公司继续强调其环境、社会和治理 (ESG) 承诺。ServiceNow与FutureSkills Prime合作,在印度各地培训了5,000名学习者掌握新的数字技能,并在ServiceNow网络中为职业发展提供了明确的途径,并与GivePower合作,为饱受干旱困扰的肯尼亚蒙巴萨县提供安全、负担得起的饮用水。
(1) ©2023 财富传媒知识产权有限公司版权所有经许可使用。《财富》杂志和财富传媒知识产权有限公司不隶属于ServiceNOW,也不认可其产品或服务。
2023 年第三季度 GAAP 和非 GAAP 业绩:
下表汇总了我们2023年第三季度的财务业绩:
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| 2023 年第三季度公认会计准则业绩 | | 2023 年第三季度非公认会计准则业绩 (1) |
| 金额 (百万美元) | 年/年 增长 (%) | | 金额 (百万美元)(3) | 年/年 增长 (%) | | |
订阅收入 | $2,216 | 27 | % | | $2,173 | 24.5 | % | | |
专业服务和其他收入 | $72 | (19 | %) | | $70 | (21.5 | %) | | |
总收入 | $2,288 | 25 | % | | $2,243 | 22.5 | % | | |
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| 金额 (十亿美元) | 年/年 增长 (%) | | 金额 (十亿美元)(3) | 年/年 增长 (%) | | |
crPO | $7.43 | 27 | % | | $7.27 | 24 | % | | |
RPO | $14.4 | 26 | % | | $14.1 | 23.5 | % | | |
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| 金额 (百万美元) | 利润 (%) | | 金额 (百万美元)(2) | 保证金 (%) (2) | | |
订阅毛利 | $1,796 | 81 | % | | $1,868 | 84 | % | | |
专业服务和其他毛利(亏损) | ($4) | (6 | %) | | $7 | 10 | % | | |
总毛利 | $1,792 | 78 | % | | $1,875 | 82 | % | | |
运营收入 | $231 | 10 | % | | $676 | 30 | % | | |
经营活动提供的净现金 | $311 | 14 | % | | | | | |
自由现金流 | | | | $196 | 9 | % | | |
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| 金额 (百万美元) | 每股基本/摊薄后每股收益(美元) | | 金额 (百万美元)(2) | 每人收入 基本/摊薄 分享 ($) (2) | | |
净收入 | $242 | $1.18 / 1.17 | | $603 | $2.95 / 2.92 | | |
(1) 我们报告的非公认会计准则财务指标是对根据公认会计原则计算的财务指标的补充,而不是替代或优于根据公认会计原则计算的财务指标。有关非公认会计准则指标的解释,请参阅标题为 “关于使用非公认会计准则财务指标的声明” 的部分。
(2) 有关公认会计原则与非公认会计准则指标的对账,请参阅标题为 “公认会计原则与非公认会计准则对账” 的表格。
(3) 非公认会计准则订阅收入、专业服务和其他收入、总收入、cRPO和RPO仅根据固定货币进行了调整。有关非公认会计准则指标的解释,请参阅标题为 “关于使用非公认会计准则财务指标的声明” 的部分。
注意:为便于演示目的,数字四舍五入,可能不足。
财务展望
我们的指导包括GAAP和非GAAP财务指标。订阅收入和CRPO的非公认会计准则增长率仅按固定货币进行调整,以便更好地了解潜在的业务趋势。自2022年12月31日以来,ServiceNow看到美元逐渐走强,导致了外汇(“FX”)的不利因素。据估计,2023年第四季度CrPO的总外汇影响同比约为3000万美元(约0.5%)的不利因素。此外,我们在2023年第三季度美国联邦业务的强劲表现使包含12个月续订条款的合同组合增加。这将给2023年第四季度CrPO增长带来一个百分点的不利因素,并且在2024年之前仍将是一个不利因素,因为该余额将摊销为收入。我们预计这些合同将在2024年第三季度续约,因为ServiceNow的美国联邦续订率为99%。
下表总结了我们对2023年第四季度的预期:
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| 2023 年第四季度 GAAP 指导 | | 2023 年第四季度 非公认会计准则指南 (1) | | |
| 金额 (百万美元)(3) | 年/年 增长 (%) (3) | | 恒定货币 年/年增长率 (%) | | | |
订阅收入 | $2,320 - $2,325 | 24.5% - 25% | | 23% - 23.5% | | | |
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crPO | | 20.5 | % | | 21.0 | % | | | |
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注意:包括美国联邦政府实力带来的不利影响 上面提到的业务 | | | | | | | |
| | | | 保证金 (%) (2) | | | |
运营收入 | | | | 27.5 | % | | | |
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| | 金额 (百万) | | | | | |
用于计算摊薄后每股净收益的加权平均股 | | 206 | | | | | |
(1) 我们报告的非公认会计准则财务指标是对根据公认会计原则计算的财务指标的补充,而不是替代或优于根据公认会计原则计算的财务指标。有关非公认会计准则指标的解释,请参阅标题为 “关于使用非公认会计准则财务指标的声明” 的部分。
(2) 有关GAAP与非公认会计准则指标的对账,请参阅标题为 “非公认会计准则财务指导对账” 的表格。
(3) GAAP订阅收入和GAAP订阅收入以及CRPO增长率的指导基于以美元以外货币申报的实体的2023年9月30天平均汇率。
下表总结了我们对2023年全年的指导方针:
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| 2023 年全年 GAAP 指导 | | 2023 年全年 非公认会计准则指南 (1) | | |
| 金额 (百万美元)(3) | 年/年 增长 (%) (3) | | 恒定货币 年/年增长率 (%) | | |
订阅收入 | $8,635 - $8,640 | 25.5 | % | | 25 | % | | |
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| | | | 保证金 (%) (2) | | |
订阅毛利 | | | | 84 | % | | |
运营收入 | | | | 27 | % | | |
自由现金流 | | | | 30 | % | | |
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| | 金额 (百万) | | | | |
用于计算摊薄后每股净收益的加权平均股 | | 206 | | | | | |
(1) 我们报告的非公认会计准则财务指标是对根据公认会计原则计算的财务指标的补充,而不是替代或优于根据公认会计原则计算的财务指标。有关非公认会计准则指标的解释,请参阅标题为 “关于使用非公认会计准则财务指标的声明” 的部分。
(2) 有关GAAP与非公认会计准则指标的对账,请参阅标题为 “非公认会计准则财务指导对账” 的表格。
(3) 我们2023年全年指引中包含的GAAP订阅收入和未来季度的相关增长率基于2023年9月以美元以外货币申报的实体的30天平均汇率。
注意:出于演示目的,数字四舍五入,不得为英尺。
电话会议详情
电话会议将于太平洋时间2023年10月25日下午2点(格林威治标准时间 21:00)开始。感兴趣的人士可以拨打 (888) 330‑2455(密码:8135305)收听电话,如果在北美以外,则可以拨打(240)789‑2717(密码:8135305)收听电话。个人可以通过此网络直播观看直播电话会议
https://events.q4inc.com/attendee/932913620
电话会议和网络直播的音频重播将在会议结束两小时后播出,并将持续30天。要收听重播,感兴趣的各方可以访问ServiceNow网站的投资者关系部分或拨打 (800) 770‑2030(密码:8135305),或者如果在北美以外,请拨打(647)362‑9199(密码:8135305)。
投资者演讲详情
提供更多信息(包括前瞻性指导和分析)的投资者演示文稿可在以下网址找到 https://investors.servicenow.com
即将举行的投资者会议
ServiceNow今天宣布,它将出席并邀请高管出席即将举行的三次投资者会议。
这些包括:
•ServiceNow总裁兼首席运营官CJ Desai将于太平洋时间2023年11月28日星期二下午1点15分参加瑞银全球技术会议的炉边谈话。
•ServiceNow首席财务官吉娜·马斯坦托诺将于太平洋时间2023年11月29日星期三中午12点参加富国银行TMT峰会的主题演讲。
•ServiceNow董事长兼首席执行官比尔·麦克德莫特将于太平洋时间2023年12月6日星期三中午12点10分参加巴克莱全球技术大会的主题演讲。
网络直播将可在 ServiceNow 网站的投资者关系部分观看,网址为 https://investors.servicenow.com
并在 ServiceNow 网站上存档了 30 天。
关于使用非公认会计准则财务指标的声明
除了根据公认会计原则计算的财务指标外,我们还使用以下非公认会计准则财务指标,而不是替代或优于根据公认会计原则计算的财务指标。
•收入。我们根据固定货币调整收入和相关增长率,以提供一个框架,用于评估我们的业务表现(不包括外汇汇率波动的影响)。为了提供这些信息,以美元以外的货币(“美元”)申报的实体的本期业绩将按比较期内的平均汇率折算成美元(2022年第三季度,我们主要货币的有效平均汇率为1美元兑0.99欧元和1美元兑0.85英镑(“英镑”)),而不是本期(2023年第三季度)的实际平均汇率,我们主要货币的有效平均汇率为1美元兑0.92欧元和1美元兑0.79英镑)。相关增长率的指导是通过应用比较期内有效的平均汇率而不是指导期的汇率得出的。我们认为,收入和按固定货币调整后的相关增长率的列报有助于收入同比比较。
•剩余履约义务和当前剩余履约义务。我们根据固定货币调整CRPO和剩余绩效义务(“RPO”)以及相关的增长率,以提供评估我们业务表现的框架。为了提供这些信息,以美元以外货币申报的实体的本期业绩将按比较期末的有效汇率折算成美元(2022年第三季度,我们主要货币的期末汇率为1美元兑1.02欧元和1美元兑0.90英镑),而不是本期的实际期末汇率(2023年第三季度为期末)我们主要货币的有效汇率为1美元兑0.95欧元和1美元兑0.82英镑)。相关增长率的指导是通过应用比较期内有效的期末汇率而不是指导期内的有效汇率得出的。我们认为,cRPO和RPO的列报以及按固定货币调整后的相关增长率分别有利于CrPO和RPO的同比比比较。
•毛利、运营收入、净收益和每股净收益——摊薄。我们对毛利、运营收入和净收入指标的非公认会计准则列报不包括某些非现金或非经常性项目,包括股票薪酬支出、与可转换优先票据相关的债务折扣摊销和发行成本、提前票据转换亏损、购买的无形资产的摊销、法律和解、业务合并和其他相关成本、所得税影响和调整,以及发放递延所得税资产估值补贴带来的所得税优惠。用于计算我们摊薄后的非公认会计准则每股净收益的非公认会计准则加权平均股票不包括可转换优先票据的价内部分的稀释效应,因为它们由我们的票据套期保值,还包括基于时间的股票奖励的稀释效应、认股权证的稀释效应以及我们认为可能的业绩条件尚未达到预期成绩水平的股票奖励的摊薄效应性能条件将得到满足。我们认为,这些调整为投资者提供了有用的补充信息,有助于分析我们的经营业绩和比较各报告期的经营业绩。
•自由现金流。自由现金流被定义为经营活动提供的净现金加上为法律和解支付的现金、归因于债务折扣和业务合并的可转换优先票据的偿还以及其他相关成本,包括薪酬支出,减去购买财产和设备。自由现金流利润率按自由现金流占总收入的百分比计算。我们认为,有关自由现金流和自由现金流利润率的信息为投资者提供了有用的信息,因为它是衡量我们业务运营实力和业绩的指标。
我们对非公认会计准则财务指标的列报可能无法与其他公司使用的类似指标相提并论。我们鼓励投资者仔细考虑我们在公认会计原则下的业绩,以及我们的补充非公认会计准则信息以及这些陈述之间的对账,以便更全面地了解我们的业务。请参阅本新闻稿末尾的表格,了解毛利、运营收入、净收益、每股净收益和自由现金流的GAAP和非公认会计准则业绩的对账情况。
前瞻性陈述的使用
本新闻稿包含有关我们业绩的 “前瞻性陈述”,包括但不限于 “财务展望” 部分中的陈述。前瞻性陈述受已知和未知的风险和不确定性的影响,并且基于可能不准确的假设,这些假设可能导致实际结果与前瞻性陈述的预期或暗示的结果存在重大差异。如果出现任何此类风险或不确定性,或者任何假设被证明不正确,我们的业绩可能与我们的前瞻性陈述所表达或暗示的结果存在重大差异。
可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中的结果存在重大差异的因素包括:经历实际或感知的网络安全事件或弱点;我们遵守不断演变的隐私法、数据传输限制以及与数据和互联网相关的其他国内外标准的能力;我们的服务或数据中心出现错误、中断、延误或安全漏洞;我们维持和吸引关键员工以及管理工作场所文化的能力;涉嫌违反法律和法规,包括与反贿赂和反腐败有关的内容以及与公共部门合同要求有关的内容;我们成功地与现有和新的竞争对手竞争的能力;我们预测、准备和迅速应对快速变化的技术、市场和客户发展的能力;我们发展业务的能力,包括将剩余的履约义务转化为收入、增加和留住客户、向现有客户出售额外订阅、向大型企业、政府和受监管机构销售销售周期和认证流程复杂,进入新的地区和市场的组织;我们开发和赢得客户对现有、新的和改进的产品和服务的需求和接受的能力;我们扩大和维持合作伙伴关系和合作伙伴计划的能力,包括此类关系带来的预期市场机会;全球经济状况;外币兑美元的波动;利率波动;我们完善和实现任何合作伙伴关系收益的能力战略交易或收购;乌克兰和中东冲突以及银行倒闭对宏观经济状况的影响;通货膨胀;以及我们股价的波动和波动。
有关这些因素和其他可能影响我们财务业绩的因素的更多信息包含在截至2022年12月31日止年度的10-K表格、我们的10-Q表格以及我们不时向美国证券交易委员会提交的其他文件中。
我们没有义务也不打算更新这些前瞻性陈述,审查或确认分析师的预期,或提供中期报告或本财季的最新进展。
关于 ServiceNow
ServiceNow(纽约证券交易所代码:NOW)让世界为所有人提供更好的服务。我们基于云的平台和解决方案可帮助组织实现数字化和统一,使他们能够找到更智能、更快、更好的方式来实现工作流程。因此,员工和客户可以更紧密地联系在一起、更具创新性和更敏捷性。我们都可以创造我们想象的未来。全世界都在使用 ServiceNowTM。欲了解更多信息,请访问:www.servicenow.com。
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408.250.8644
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投资者联系人:
叶达伦
925.388.7205
ir@servicenow.com
ServiceNow, Inc.
简明合并运营报表
(以百万计,每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
收入: | | | | | | | |
订阅 | $ | 2,216 | | | $ | 1,742 | | | $ | 6,315 | | | $ | 5,031 | |
专业服务及其他 | 72 | | | 89 | | | 219 | | | 274 | |
总收入 | 2,288 | | | 1,831 | | | 6,534 | | | 5,305 | |
收入成本 (1): | | | | | | | |
订阅 | 420 | | | 301 | | | 1,163 | | | 863 | |
专业服务及其他 | 76 | | | 99 | | | 242 | | | 295 | |
总收入成本 | 496 | | | 400 | | | 1,405 | | | 1,158 | |
毛利 | 1,792 | | | 1,431 | | | 5,129 | | | 4,147 | |
运营费用 (1): | | | | | | | |
销售和营销 | 799 | | | 697 | | | 2,454 | | | 2,092 | |
研究和开发 | 549 | | | 456 | | | 1,562 | | | 1,314 | |
一般和行政 | 213 | | | 187 | | | 621 | | | 541 | |
运营费用总额 | 1,561 | | | 1,340 | | | 4,637 | | | 3,947 | |
运营收入 | 231 | | | 91 | | | 492 | | | 200 | |
利息收入 | 82 | | | 26 | | | 216 | | | 43 | |
其他费用,净额 | (14) | | | (15) | | | (47) | | | (27) | |
所得税前收入 | 299 | | | 102 | | | 661 | | | 216 | |
所得税(受益)准备金 | 57 | | | 22 | | | (775) | | | 41 | |
净收入 | $ | 242 | | | $ | 80 | | | $ | 1,436 | | | $ | 175 | |
每股净收益-基本 | $ | 1.18 | | | $ | 0.39 | | | $ | 7.04 | | | $ | 0.87 | |
每股净收益——摊薄 | $ | 1.17 | | | $ | 0.39 | | | $ | 7.00 | | | $ | 0.86 | |
用于计算每股净收益的加权平均股票-基本 | 204 | | | 202 | | | 204 | | | 201 | |
用于计算每股净收益的加权平均股数-摊薄 | 206 | | | 203 | | | 205 | | | 203 | |
(1) 包括股票薪酬,如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
收入成本: | | | | | | | |
订阅 | $ | 52 | | | $ | 41 | | | $ | 148 | | | $ | 116 | |
专业服务及其他 | 11 | | | 17 | | | 40 | | | 51 | |
运营费用: | | | | | | | |
销售和营销 | 132 | | | 119 | | | 378 | | | 337 | |
研究和开发 | 150 | | | 127 | | | 430 | | | 368 | |
一般和行政 | 68 | | | 57 | | | 195 | | | 166 | |
ServiceNow, Inc.
简明合并资产负债表
(单位:百万)
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| (未经审计) | | |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 1,112 | | | $ | 1,470 | |
短期投资 | 2,955 | | | 2,810 | |
应收账款,净额 | 1,168 | | | 1,725 | |
递延佣金的当期部分 | 417 | | | 369 | |
预付费用和其他流动资产 | 394 | | | 280 | |
流动资产总额 | 6,046 | | | 6,654 | |
递延佣金,减去当期部分 | 807 | | | 742 | |
长期投资 | 2,939 | | | 2,117 | |
财产和设备,净额 | 1,199 | | | 1,053 | |
经营租赁使用权资产 | 699 | | | 682 | |
无形资产,净额 | 242 | | | 232 | |
善意 | 1,204 | | | 824 | |
递延所得税资产 | 1,505 | | | 636 | |
其他资产 | 450 | | | 359 | |
总资产 | $ | 15,091 | | | $ | 13,299 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付账款 | $ | 69 | | | $ | 274 | |
应计费用和其他流动负债 | 1,001 | | | 975 | |
递延收入的本期部分 | 4,440 | | | 4,660 | |
经营租赁负债的流动部分 | 91 | | | 96 | |
| | | |
| | | |
流动负债总额 | 5,601 | | | 6,005 | |
递延收入,减去流动部分 | 46 | | | 70 | |
经营租赁负债,减去流动部分 | 682 | | | 650 | |
长期债务,净额 | 1,487 | | | 1,486 | |
其他长期负债 | 93 | | | 56 | |
股东权益 | 7,182 | | | 5,032 | |
负债和股东权益总额 | $ | 15,091 | | | $ | 13,299 | |
ServiceNow, Inc.
简明合并现金流量表
(单位:百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
来自经营活动的现金流: | | | | | | | |
净收入 | $ | 242 | | | $ | 80 | | | $ | 1,436 | | | $ | 175 | |
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | | | | | | | |
折旧和摊销 | 146 | | | 109 | | | 408 | | | 315 | |
| | | | | | | |
递延佣金的摊销 | 115 | | | 92 | | | 333 | | | 261 | |
| | | | | | | |
基于股票的薪酬 | 413 | | | 361 | | | 1,191 | | | 1,038 | |
递延所得税 | 30 | | | — | | | (874) | | | (3) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他 | (11) | | | (10) | | | (13) | | | 9 | |
扣除业务合并影响的运营资产和负债的变化: | | | | | | | |
应收账款 | (83) | | | (66) | | | 552 | | | 445 | |
递延佣金 | (173) | | | (132) | | | (453) | | | (369) | |
预付费用和其他资产 | (47) | | | (1) | | | (183) | | | (73) | |
应付账款 | (98) | | | (24) | | | (188) | | | 116 | |
递延收入 | (128) | | | (112) | | | (217) | | | (156) | |
应计费用和其他负债 | (95) | | | (32) | | | (199) | | | (197) | |
经营活动提供的净现金 | 311 | | | 265 | | | 1,793 | | | 1,561 | |
来自投资活动的现金流: | | | | | | | |
购买财产和设备 | (136) | | | (162) | | | (433) | | | (406) | |
业务合并,扣除获得的现金 | (282) | | | — | | | (282) | | | (57) | |
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购买投资 | (984) | | | (1,037) | | | (3,805) | | | (2,811) | |
购买非有价投资 | (10) | | | (2) | | | (56) | | | (138) | |
投资的销售和到期日 | 915 | | | 569 | | | 2,868 | | | 1,700 | |
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其他 | (28) | | | 3 | | | (15) | | | 3 | |
用于投资活动的净现金 | (525) | | | (629) | | | (1,723) | | | (1,709) | |
来自融资活动的现金流: | | | | | | | |
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归属于本金的可转换优先票据的偿还 | — | | | — | | | — | | | (94) | |
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员工股票计划的收益 | 76 | | | 71 | | | 193 | | | 177 | |
回购普通股 | (282) | | | — | | | (282) | | | — | |
与股权奖励净股结算相关的已缴税款 | (127) | | | (111) | | | (333) | | | (352) | |
用于融资活动的净现金 | (333) | | | (40) | | | (422) | | | (269) | |
外币对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (4) | | | (12) | | | (4) | | | (61) | |
现金、现金等价物和限制性现金的净变动 | (551) | | | (416) | | | (356) | | | (478) | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | 1,670 | | | 1,670 | | | 1,475 | | | 1,732 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 1,119 | | | $ | 1,254 | | | $ | 1,119 | | | $ | 1,254 | |
ServiceNow, Inc.
GAAP 与非 GAAP 的对账
(以百万计,每股数据除外)
(未经审计)
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毛利: | | | | | | | | | | | |
GAAP 订阅毛利 | $ | 1,796 | | | $ | 1,441 | | | | | $ | 5,152 | | | $ | 4,168 | | | |
基于股票的薪酬 | 52 | | | 41 | | | | | 148 | | | 116 | | | |
已购无形资产的摊销 | 20 | | | 18 | | | | | 57 | | | 54 | | | |
业务合并和其他相关成本 | — | | | 2 | | | | | — | | | 2 | | | |
非公认会计准则订阅毛利 | $ | 1,868 | | | $ | 1,502 | | | | | $ | 5,357 | | | $ | 4,340 | | | |
| | | | | | | | | | | |
GAAP 专业服务和其他总亏损 | $ | (4) | | | $ | (10) | | | | | $ | (23) | | | $ | (21) | | | |
基于股票的薪酬 | 11 | | | 17 | | | | | 40 | | | 51 | | | |
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非公认会计准则专业服务和其他毛利 | $ | 7 | | | $ | 7 | | | | | $ | 17 | | | $ | 30 | | | |
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GAAP 毛利 | $ | 1,792 | | | $ | 1,431 | | | | | $ | 5,129 | | | $ | 4,147 | | | |
基于股票的薪酬 | 63 | | | 58 | | | | | 188 | | | 166 | | | |
已购无形资产的摊销 | 20 | | | 18 | | | | | 57 | | | 54 | | | |
业务合并和其他相关成本 | — | | | 2 | | | | | — | | | 2 | | | |
非公认会计准则毛利 | $ | 1,875 | | | $ | 1,509 | | | | | $ | 5,374 | | | $ | 4,369 | | | |
| | | | | | | | | | | |
毛利率: | | | | | | | | | | | |
GAAP 订阅毛利率 | 81 | % | | 83 | % | | | | 82 | % | | 83 | % | | |
股票薪酬占订阅收入的百分比 | 2 | % | | 2 | % | | | | 2 | % | | 2 | % | | |
已购买的无形资产的摊销占订阅收入的百分比 | 1 | % | | 1 | % | | | | 1 | % | | 1 | % | | |
业务合并和其他相关成本占订阅收入的百分比 | — | % | | — | % | | | | — | % | | — | % | | |
非公认会计准则订阅毛利率 | 84 | % | | 86 | % | | | | 85 | % | | 86 | % | | |
| | | | | | | | | | | |
GAAP 专业服务和其他毛利率 | (6 | %) | | (11 | %) | | | | (11 | %) | | (8 | %) | | |
股票薪酬占专业服务和其他收入的百分比 | 15 | % | | 19 | % | | | | 18 | % | | 19 | % | | |
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非公认会计准则专业服务和其他毛利率 | 10 | % | | 8 | % | | | | 8 | % | | 11 | % | | |
| | | | | | | | | |
GAAP 毛利率 | 78 | % | | 78 | % | | | | 79 | % | | 78 | % | | |
股票薪酬占总收入的百分比 | 3 | % | | 3 | % | | | | 3 | % | | 3 | % | | |
已购无形资产的摊销占总收入的百分比 | 1 | % | | 1 | % | | | | 1 | % | | 1 | % | | |
业务合并和其他相关成本占总收入的百分比 | — | % | | — | % | | | | — | % | | — | % | | |
非公认会计准则毛利率 | 82 | % | | 82 | % | | | | 82 | % | | 82 | % | | |
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| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | |
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运营收入: | | | | | | | | | | | |
GAAP 运营收入 | $ | 231 | | | $ | 91 | | | | | $ | 492 | | | $ | 200 | | | |
基于股票的薪酬 | 413 | | | 361 | | | | | 1,191 | | | 1,038 | | | |
已购无形资产的摊销 | 21 | | | 20 | | | | | 63 | | | 60 | | | |
业务合并和其他相关成本 | 11 | | | 8 | | | | | 26 | | | 18 | | | |
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非公认会计准则运营收入 | $ | 676 | | | $ | 480 | | | | | $ | 1,772 | | | $ | 1,316 | | | |
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营业利润率: | | | | | | | | | | | |
GAAP 营业利润率 | 10 | % | | 5 | % | | | | 8 | % | | 4 | % | | |
股票薪酬占总收入的百分比 | 18 | % | | 20 | % | | | | 18 | % | | 20 | % | | |
已购无形资产的摊销占总收入的百分比 | 1 | % | | 1 | % | | | | 1 | % | | 1 | % | | |
业务合并和其他相关成本占总收入的百分比 | — | % | | — | % | | | | — | % | | — | % | | |
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非公认会计准则营业利润率 | 30 | % | | 26 | % | | | | 27 | % | | 25 | % | | |
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净收入: | | | | | | | | | | | |
GAAP 净收入 | $ | 242 | | | $ | 80 | | | | | $ | 1,436 | | | $ | 175 | | | |
基于股票的薪酬 | 413 | | | 361 | | | | | 1,191 | | | 1,038 | | | |
已购无形资产的摊销 | 21 | | | 20 | | | | | 63 | | | 60 | | | |
业务合并和其他相关成本 | 11 | | | 8 | | | | | 26 | | | 18 | | | |
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所得税的影响和调整 (1) | (64) | | | (71) | | | | | (159) | | | (212) | | | |
发放递延所得税资产的估值补贴 | (20) | | | — | | | | | (985) | | | — | | | |
非公认会计准则净收益 | $ | 603 | | | $ | 398 | | | | | $ | 1,572 | | | $ | 1,079 | | | |
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每股净收益-基本收益和摊薄后收益: | | | | | | | | | | | |
GAAP 每股净收益——基本 | $ | 1.18 | | | $ | 0.39 | | | | | $ | 7.04 | | | $ | 0.87 | | | |
GAAP 每股净收益——摊薄 | $ | 1.17 | | | $ | 0.39 | | | | | $ | 7.00 | | | $ | 0.86 | | | |
非公认会计准则每股净收益——基本 | $ | 2.95 | | | $ | 1.97 | | | | | $ | 7.71 | | | $ | 5.37 | | | |
非公认会计准则每股净收益——摊薄 | $ | 2.92 | | | $ | 1.96 | | | | | $ | 7.66 | | | $ | 5.31 | | | |
| | | | | | | | | | | |
GAAP 加权平均股票用于计算每股净收益——基本 | 204 | | | 202 | | | | | 204 | | | 201 | | | |
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用于计算摊薄后每股净收益的公认会计准则和非公认会计准则加权平均股票 | 206 | | | 203 | | | | | 205 | | | 203 | | | |
| | | | | | | | | | | |
自由现金流: | | | | | | | | | | | |
GAAP 运营活动提供的净现金 | $ | 311 | | | $ | 265 | | | | | $ | 1,793 | | | $ | 1,561 | | | |
购买财产和设备 | (136) | | | (162) | | | | | (433) | | | (406) | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
业务合并和其他相关成本 | 21 | | | — | | | | | 24 | | | 5 | | | |
非公认会计准则自由现金流 | $ | 196 | | | $ | 103 | | | | | $ | 1,384 | | | $ | 1,160 | | | |
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自由现金流利润率: | | | | | | | | | | | |
经营活动提供的GAAP净现金占总收入的百分比 | 14 | % | | 15 | % | | | | 27 | % | | 29 | % | | |
不动产和设备购买占总收入的百分比 | (6 | %) | | (9 | %) | | | | (7 | %) | | (8 | %) | | |
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业务合并和其他相关成本占总收入的百分比 | 1 | % | | — | % | | | | — | % | | — | % | | |
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| 三个月已结束 | | | | 九个月已结束 | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | |
非公认会计准则自由现金流利润率 | 9 | % | | 6 | % | | | | 21 | % | | 22 | % | | |
(1) 我们使用非公认会计准则有效税率来评估我们的经营业绩,以保持报告期的一致性。根据我们目前的长期预测,我们使用的非公认会计准则税率为19%。由于各种原因,这种非公认会计准则税率可能会发生变化,包括我们的地域收入结构的重大变化或我们运营的主要司法管辖区的基本税法变化。
注意:出于演示目的,数字四舍五入,不得为英尺。
ServiceNow, Inc.
非公认会计准则财务指导的对账
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| 2023年12月31日 | | | | |
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GAAP 营业利润率 | 9 | % | | | | |
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股票薪酬支出占总收入的百分比 | 17 | % | | | | |
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已购无形资产的摊销占总收入的百分比 | 1 | % | | | | |
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业务合并和其他相关成本占总收入的百分比 | — | % | | | | |
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非公认会计准则营业利润率 | 27.5 | % | | | | |
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| 十二个月结束 | | |
| 2023年12月31日 | | | | |
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GAAP 订阅毛利率 | 81 | % | | | | |
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股票薪酬支出占订阅收入的百分比 | 2 | % | | | | |
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已购买的无形资产的摊销占订阅收入的百分比 | 1 | % | | | | |
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非公认会计准则订阅利润率 | 84 | % | | | | |
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GAAP 营业利润率 | 8 | % | | | | |
| | | | | |
股票薪酬支出占总收入的百分比 | 18 | % | | | | |
| | | | | |
已购无形资产的摊销占总收入的百分比 | 1 | % | | | | |
| | | | | |
业务合并和其他相关成本占总收入的百分比 | — | % | | | | |
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非公认会计准则营业利润率 | 27 | % | | | | |
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经营活动提供的GAAP净现金占总收入的百分比 | 37 | % | | | | |
| | | | | |
不动产和设备购买占总收入的百分比 | (7) | % | | | | |
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业务合并和其他相关成本占总收入的百分比 | — | % | | | | |
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非公认会计准则自由现金流利润率 | 30 | % | | | | |
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注意:出于演示目的,数字四舍五入,不得为英尺。