附录 99.2
用于立即发布 | 日期:2023 年 10 月 23 日 |
23-59-TR |
泰克公布 2023 年未经审计的第三季度业绩
第二季度继续增长, 资产表现强劲
不列颠哥伦比亚省温哥华——泰克资源有限公司(多伦多证券交易所股票代码:TECK.A和TECK.B, NYSE:TECK)(泰克)今天公布了其未经审计的2023年第三季度业绩。
首席执行官乔纳森 Price表示:“我们在扩建旗舰QB2铜 项目方面取得了稳步进展,在第三季度创造了毛利,我们仍有望在年底之前实现设计吞吐量。”“本季度由于不列颠哥伦比亚省港口罢工和野火导致的供应链中断,大宗商品价格持续强劲,这部分抵消了该季度因不列颠哥伦比亚省港口罢工和野火导致的炼钢业 煤炭销售减少所抵消。”
亮点
• | 调整后股东应占利润12023年第三季度为3.99亿美元, 合每股0.77美元。 |
• | 2023年第三季度归属于股东的持续经营利润为2.76亿美元, ,合每股0.53美元。 |
• | 调整后 EBITDA12023年第三季度为12亿美元,这得益于铜和炼钢煤价格强劲以及基本金属销量增加。2023年第三季度持续经营的税前利润为5.89亿美元 。 |
• | 我们的铜和锌业务部门的销量高于去年同期 。QB2继续扩大业务,铜产量为18,300吨,销售额为14,300吨,产生了扣除折旧和摊销前的毛利润 1第三季度为1,900万美元。 |
• | QB2工厂表现良好,我们仍然预计到2023年底将在第二季度实现设计 的吞吐量。 |
• | 在供应限制和强劲的 需求的推动下,炼钢煤炭价格保持强劲,尤其是来自印度和中国的需求。价格在第三季度和10月份一直上涨,截至2023年10月23日,离岸溢价现货价格 为每吨343美元。我们的高利润炼钢煤业务部门完全有能力在第四季度继续实现强劲的 财务业绩。 |
• | 我们从运营中创造了7.36亿美元的现金流,截至本季度 ,现金余额为13亿美元。 |
• | 截至2023年10月23日,我们的流动性为70亿美元,其中包括15亿美元的现金。 |
• | 我们将继续推进我们的铜增长组合。在第三季度, 我们完成了HVC 2040项目的可行性研究,并于2023年10月向不列颠哥伦比亚省环境评估 办公室提交了项目环境评估。 |
注意:
1. | 这是一项非公认会计准则财务指标或比率。见” 非 GAAP 财务指标和比率的使用” 以获取更多信息。 |
除非另有说明,否则本新闻稿中表示的所有 美元金额均以加元为单位。
参考文献: | Fraser Phillips,投资者关系和战略分析高级副总裁 | 604.699.4621 |
克里斯·斯坦内尔,公共关系经理 | 604.699.4368 |
其他 公司信息可在以下网址获得 www.teck.com。
2023 年第三季度财务摘要
财务指标 (以百万加元计,每股数据除外) | Q3 2023 | Q3 2022 | ||||||
收入 | $ | 3,599 | $ | 4,260 | ||||
毛利 | $ | 831 | $ | 1,797 | ||||
折旧和摊销前的毛利1 | $ | 1,360 | $ | 2,255 | ||||
税前持续经营所得利润 | $ | 589 | $ | 1,081 | ||||
调整后 EBITDA1 | $ | 1,213 | $ | 1,901 | ||||
归属于股东的持续经营业务利润 | $ | 276 | $ | 741 | ||||
调整后股东应占利润1 | $ | 399 | $ | 923 | ||||
持续经营业务的基本每股收益 | $ | 0.53 | $ | 1.42 | ||||
持续经营业务的摊薄后每股收益 | $ | 0.52 | $ | 1.40 | ||||
调整后的每股基本收益1 | $ | 0.77 | $ | 1.77 | ||||
调整后的摊薄后每股收益1 | $ | 0.76 | $ | 1.74 |
注意:
1. | 这是一项非公认会计准则财务指标或 比率。见”使用非公认会计准则财务指标和比率” 了解更多 信息。 |
关键更新
执行我们的铜增长战略——QB2,这是一项寿命长、低成本 的业务,具有巨大的扩张潜力
• | QB2 产生了扣除折旧和摊销前的毛利1 在第三季度为1900万美元。 |
• | 2 号线于 9 月底全面投入使用,这得益于 1 号线调试的经验以及更快、更有效的增产时间表。 |
• | 在第三季度末,该工厂一直以设计产能的70%持续运营 。我们预计到年底将以设计吞吐量和回收率运营,尽管我们预计将处于2023年第二季度年度产量预期的低端 。 |
• | 钼厂的建设预计将于2023年第四季度末完成,港口海上设施预计将于2024年第一季度完工。预计到2024年第一季度,现有的运输 安排将为产品的运输提供足够的容量。 |
• | 钼厂和港口海上设施建设的延迟、 比计划的复员进度慢以及合同索赔风险给我们的资本成本指导带来了压力。因此,我们 已将第二季度的资本成本预期从之前披露的80亿美元更新为86亿美元至88亿美元,从之前披露的80亿美元至82亿美元。 正在采取重大措施来缓解风险和成本压力。 |
安全和可持续发展领导力
• | 在 第三季度,我们的高潜在事件频率保持在0.13的低水平。 |
注意:
1. | 这是一项非公认会计准则财务指标或 比率。见”使用非公认会计准则财务指标和比率” 了解更多 信息。 |
2 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
• | 我们宣布与Norden达成协议,预计将减少二氧化碳2 Norden 处理的 Teck 货物的炼钢煤供应链中的排放。 |
指导 |
• | 下面摘要概述了我们的 指南,我们通常的指导表,包括三年 生产指南,可以在页面上找到 29 — 33. |
• | 我们之前披露的指导方针已更新,以了解我们第二季度资本 成本指导的变化(如上所述)、下文所述的2023年铜、钼和炼钢煤年度产量指导以及我们铜业务部门的2023年资本化剥离指导方针的变化。 |
• | 受8月份在高地谷铜业公司发生的局部岩土工程活动的推动,我们2023年的铜产量预期已从33万吨降至37.5万吨,降至32万至36.5万吨。我们 预计这次岩土工程活动不会影响我们2023年以后的年度产量指引。我们2023年第二季度的铜产量预期 与我们之前披露的8万至10万吨的预期保持不变,尽管我们预计将处于 该区间的低端。 |
• | 如上所述,由于QB2钼厂的建设延迟,我们的2023年钼产量预期已从450万磅降至380万磅,从450万磅降至680万磅。 |
• | 由于今年的工厂面临挑战,我们已将2023年炼钢 年度煤炭产量预期从2400万吨下调至2,300万至2,350万吨,从2400万吨降至2600万吨。我们在第二和第三季度实施了工厂改进计划 。再加上已完成的重大维护中断,我们看到 第四季度的工厂业绩有所改善,我们已经为今年剩余时间做好了充分的准备。 |
2023 年指南 — 摘要 | 当前 |
制作指导 | |
铜(千吨) | 320 - 365 |
锌(千吨) | 645 - 685 |
精炼锌(千吨) | 270 - 290 |
炼钢用煤(百万吨) | 23.0 - 23.5 |
销售指导 — 2023 年第四季度 | |
Red Dog 精矿中的锌销量(千吨) | 130 - 150 |
炼钢煤销量(百万吨) | 5.8 - 6.2 |
单位成本指导 | |
铜净现金单位成本(美元/磅)1 2 | 1.60 - 1.80 |
锌净现金单位成本(美元/磅)1 | 0.50 - 0.60 |
炼钢煤调整后的现场现金销售成本(加元/吨)1 | 88 - 96 |
炼钢煤炭运输成本(加元/吨) | 45 - 48 |
注意事项:
1. | 这是一项非公认会计准则财务指标或 比率。见”使用非公认会计准则财务指标和比率” 了解更多 信息。 |
2. | 不包括奎布拉达·布兰卡。 |
3 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
管理层的讨论与分析
该管理层的讨论和分析日期为 2023 年 10 月 23 日,应与泰克资源有限公司 (“Teck”)未经审计的简明中期合并财务报表及其附注一起阅读 九 截至2023年9月30日的月份,以及截至2022年12月31日止年度的泰克经审计的合并 财务报表及其附注。在本新闻稿中,除非上下文另有规定,否则 ,提及 “公司” 或 “我们”,“我们” 或 “我们的” 是指泰克及其子公司。 其他信息,包括截至2022年12月31日止年度的年度信息表和管理层的讨论和分析,可在SEDAR上查阅,网址为www.sedar.com。
本文件包含前瞻性陈述。请参阅下文 “关于前瞻性信息的警示性声明” 标题下的 警示性措辞。
概述
• | 与去年同期 相比,我们在第三季度的盈利能力有所下降,这主要是由于炼钢煤和锌的价格大幅下跌,以及炼钢 煤和高地谷铜业的销量减少。与去年同期相比 ,铜价上涨和加元疲软部分抵消了这一下降。 |
• | 在第三季度,伦敦金属交易所铜价与去年同期相比上涨了8%,平均为每磅3.79美元,而伦敦金属交易所的锌价下跌了26%,平均每磅1.10美元。 |
• | 第三季度已实现的炼钢煤价格保持强劲,为每吨229美元,但较去年第三季度特别强劲的下降了25%。价格在第三季度和10月份一直上涨, 截至2023年10月23日,FOB溢价现货价格为每吨343美元。我们的高利润炼钢煤业务部门 完全有能力在第四季度继续保持强劲的财务业绩。 |
平均价格和汇率 | 三个月已结束 9月30日 | 改变 | ||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||||
铜(伦敦金属交易所现金 — 美元/英镑) | $ | 3.79 | $ | 3.51 | 8 | % | ||||||
锌(伦敦金属交易所现金 — 美元/英镑) | $ | 1.10 | $ | 1.48 | (26 | )% | ||||||
炼钢用煤(已实现美元/吨) | $ | 229 | $ | 304 | (25 | )% | ||||||
平均汇率(每1.00美元加元) | $ | 1.34 | $ | 1.31 | 2 | % |
• | 包括第二季度在内的第三季度的铜产量比去年同期增长了 8%。包括第二季度在内的铜销量比去年同期增长了3%。8月下旬发生的局部岩土工程事件对Highland Valley Copper第三季度的铜产量和销售 销量产生了负面影响。 Valley 矿已安全地重新开放,更高品位矿石的开采于10月初重新开始。 |
• | QB2在第三季度继续扩大业务,铜产量为18,300吨,销售量为14,300吨。折旧和摊销前的毛利1第三季度第二季度为1,900万美元 。 |
注意:
1. | 这是一项非公认会计准则财务指标或 比率。见”使用非公认会计准则财务指标和比率” 了解更多 信息。 |
4 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
• | 与去年同期相比 ,第三季度精矿中的锌产量下降了21%,这主要是由于设备故障导致Red Dog的工厂产量减少。由于销售时机,Red Dog的销量比去年同期增长了15% 。在Trail Operations, 第三季度的精炼锌产量和销量略高于去年同期。 |
• | 第三季度炼钢煤产量为550万吨,比去年同期下降了4% 。第三季度炼钢煤销量为520万吨,低于我们预期的560万至600万吨,这是由于在不列颠哥伦比亚省野火、不列颠哥伦比亚省港口劳动力中断和工厂 挑战的影响下,供应链的复苏速度低于预期。第二和第三季度实施的工厂改进计划成功地推动了第四季度工厂绩效的改善 。 |
• | 我们仍然高度专注于管理可控的运营支出。 尽管柴油和其他燃料成本与去年相比有所下降,但 某些关键供应品的成本继续面临通货膨胀压力,包括采矿设备、轮胎、劳动力和承包商。我们的潜在关键采矿驱动因素保持相对稳定, ,某些关键投入成本的持续压力反映在我们持续的资本支出和年度单位成本上1 2023 年的指导方针保持不变。 |
注意:
1. | 此 是非公认会计准则财务指标或比率。见”使用非公认会计准则财务指标 和比率” 以获取更多信息。 |
5 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
归属于 股东的利润和调整后的股东应占利润
第三季度,归属于股东的持续经营利润为2.76亿美元,合每股0.53美元,而去年同期为7.41亿美元,合每股1.42美元。与去年同期相比, 下降的主要原因是炼钢煤和锌的价格下跌,以及炼钢 煤炭的销量减少以及高地谷铜业的产量和销售量减少。与去年同期相比,铜价上涨和 加元疲软部分抵消了这一下降。
调整后股东应占利润1考虑到下表中确定的项目, 第三季度为3.99亿美元,合每股0.77美元,而2022年第三季度为9.23亿美元,合每股1.77美元。如下表所示,第三季度的重大利润调整包括智利税收改革对我们递延所得税义务的6900万美元影响 ,以及与ENAMI优先股息流财务负债账面价值 变化相关的4,500万美元收益。
三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
(百万加元) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
归属于股东的持续经营业务利润 | $ | 276 | $ | 741 | $ | 1,952 | $ | 3,842 | ||||||||
在税后基础上增加(扣除)2: | ||||||||||||||||
资产减值 | — | 952 | — | 952 | ||||||||||||
购债损失 | — | — | — | 46 | ||||||||||||
QB2 对 IMSA 和 ENAMI 的变量考虑 | (45 | ) | 12 | 26 | 108 | |||||||||||
环境成本 | (25 | ) | 7 | (9 | ) | (104 | ) | |||||||||
库存减记 | 4 | 15 | 4 | 38 | ||||||||||||
基于股份的薪酬 | 21 | 26 | 81 | 114 | ||||||||||||
商品衍生品 | 10 | (4 | ) | 29 | (7 | ) | ||||||||||
处置或出资资产的亏损(收益) | 6 | 1 | (186 | ) | 1 | |||||||||||
Elkview 业务中断索赔 | (1 | ) | — | (150 | ) | — | ||||||||||
智利的税收改革 | 69 | — | 69 | — | ||||||||||||
已终止业务造成的亏损3 | — | (936 | ) | — | (791 | ) | ||||||||||
其他 | 84 | 109 | 156 | 116 | ||||||||||||
调整后股东应占利润1 | $ | 399 | $ | 923 | $ | 1,972 | $ | 4,315 | ||||||||
持续经营业务的基本每股收益 | $ | 0.53 | $ | 1.42 | $ | 3.77 | $ | 7.23 | ||||||||
持续经营业务的摊薄后每股收益 | $ | 0.52 | $ | 1.40 | $ | 3.72 | $ | 7.10 | ||||||||
调整后的每股基本收益1 | $ | 0.77 | $ | 1.77 | $ | 3.81 | $ | 8.12 | ||||||||
调整后的摊薄后每股收益1 | $ | 0.76 | $ | 1.74 | $ | 3.76 | $ | 7.98 |
注意事项:
1. | 此 是非公认会计准则财务指标或比率。见”使用非公认会计准则财务指标 和比率” 以获取更多信息。 |
2. | 截至2022年9月30日的三个月和九个月的调整 与之前报告的相同。 |
3. | 需要进行调整 ,以消除截至2022年9月30日 的三个月和九个月中已终止业务的影响。 |
除了上表中确定的 项外,我们的业绩还包括定价调整导致的市场价格变动造成的损益。 定价调整导致第三季度税后收益为3500万美元(税前为5300万美元),合每股收益0.07美元。
6 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
财务概述 | 三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | ||||||||||||||
(以百万加元计,每股数据除外) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
收入和利润 | ||||||||||||||||
收入 | $ | 3,599 | $ | 4,260 | $ | 10,903 | $ | 14,176 | ||||||||
毛利 | $ | 831 | $ | 1,797 | $ | 3,907 | $ | 7,417 | ||||||||
折旧和摊销前的毛利1 | $ | 1,360 | $ | 2,255 | $ | 5,290 | $ | 8,707 | ||||||||
税前持续经营所得利润 | $ | 589 | $ | 1,081 | $ | 3,250 | $ | 5,971 | ||||||||
调整后 EBITDA1 | $ | 1,213 | $ | 1,901 | $ | 4,664 | $ | 8,235 | ||||||||
归属于股东的利润(亏损) | $ | 276 | $ | (195 | ) | $ | 1,926 | $ | 3,051 | |||||||
归属于股东的持续经营业务利润 | $ | 276 | $ | 741 | $ | 1,952 | $ | 3,842 | ||||||||
现金流 | ||||||||||||||||
运营产生的现金流 | $ | 736 | $ | 1,809 | $ | 2,958 | $ | 7,053 | ||||||||
不动产、厂场和设备支出 | $ | 1,057 | $ | 1,105 | $ | 3,592 | $ | 3,007 | ||||||||
资本化剥离成本 | $ | 325 | $ | 209 | $ | 870 | $ | 697 | ||||||||
投资 | $ | 22 | $ | 38 | $ | 103 | $ | 164 | ||||||||
资产负债表 | ||||||||||||||||
现金和现金等价物 | $ | 1,343 | $ | 2,638 | ||||||||||||
总资产 | $ | 54,787 | $ | 50,324 | ||||||||||||
债务和租赁负债,包括流动部分 | $ | 7,496 | $ | 7,962 | ||||||||||||
每股金额 | ||||||||||||||||
每股基本收益(亏损) | $ | 0.53 | $ | (0.37 | ) | $ | 3.72 | $ | 5.74 | |||||||
摊薄后的每股收益(亏损) | $ | 0.52 | $ | (0.37 | ) | $ | 3.67 | $ | 5.64 | |||||||
持续经营业务的基本每股收益 | $ | 0.53 | $ | 1.42 | $ | 3.77 | $ | 7.23 | ||||||||
持续经营业务的摊薄后每股收益 | $ | 0.52 | $ | 1.40 | $ | 3.72 | $ | 7.10 | ||||||||
每股申报的股息 | $ | 0.125 | $ | 0.125 | $ | 0.875 | $ | 0.875 | ||||||||
生产、销售和价格 | ||||||||||||||||
产量(千吨,炼钢煤除外) | ||||||||||||||||
铜2 | 72 | 66 | 193 | 205 | ||||||||||||
锌精矿 | 153 | 184 | 462 | 507 | ||||||||||||
锌——精制 | 67 | 64 | 197 | 203 | ||||||||||||
炼钢用煤(百万吨) | 5.5 | 5.7 | 17.3 | 16.6 | ||||||||||||
销售额(千吨,炼钢煤除外) | ||||||||||||||||
铜2 | 69 | 67 | 190 | 212 | ||||||||||||
锌精矿 | 296 | 262 | 495 | 511 | ||||||||||||
锌——精制 | 68 | 64 | 190 | 200 | ||||||||||||
炼钢用煤(百万吨) | 5.2 | 5.6 | 17.6 | 17.9 | ||||||||||||
平均价格和汇率 | ||||||||||||||||
铜(伦敦金属交易所现金 — 美元/英镑) | $ | 3.79 | $ | 3.51 | $ | 3.89 | $ | 4.11 | ||||||||
锌(伦敦金属交易所现金 — 美元/英镑) | $ | 1.10 | $ | 1.48 | $ | 1.22 | $ | 1.65 | ||||||||
炼钢用煤(已实现美元/吨) | $ | 229 | $ | 304 | $ | 260 | $ | 374 | ||||||||
平均汇率(每1.00美元加元) | $ | 1.34 | $ | 1.31 | $ | 1.35 | $ | 1.28 |
注意事项:
1. | 此 是非公认会计准则财务指标或比率。有关更多信息,请参阅 “使用非公认会计准则财务指标和 比率”。 |
2. | 我们 将Quebrada Blanca和Carmen de Andacollo矿山的产量和销售额的100%计入我们的产量和销售量 ,尽管我们不拥有这些业务的100%, 因为我们在财务报表中全面整合了他们的业绩。我们包括来自Antamina的22.5% 的产量和销售额,这代表了我们在该业务中的相应所有权。 |
7 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
业务部门业绩
我们的收入、毛利以及折旧和摊销前的毛利1下表汇总了按业务部门划分的 。
三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
(百万加元) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
收入 | ||||||||||||||||
铜 | $ | 787 | $ | 725 | $ | 2,283 | $ | 2,628 | ||||||||
锌 | 1,202 | 1,262 | 2,350 | 2,815 | ||||||||||||
炼钢用煤 | 1,610 | 2,273 | 6,270 | 8,733 | ||||||||||||
总计 | $ | 3,599 | $ | 4,260 | $ | 10,903 | $ | 14,176 | ||||||||
毛利 | ||||||||||||||||
铜 | $ | 165 | $ | 250 | $ | 631 | $ | 1,151 | ||||||||
锌 | 96 | 311 | 329 | 714 | ||||||||||||
炼钢用煤 | 570 | 1,236 | 2,947 | 5,552 | ||||||||||||
总计 | $ | 831 | $ | 1,797 | $ | 3,907 | $ | 7,417 | ||||||||
折旧和摊销前的毛利1 | ||||||||||||||||
铜 | $ | 293 | $ | 358 | $ | 984 | $ | 1,473 | ||||||||
锌 | 240 | 416 | 557 | 915 | ||||||||||||
炼钢用煤 | 827 | 1,481 | 3,749 | 6,319 | ||||||||||||
总计 | $ | 1,360 | $ | 2,255 | $ | 5,290 | $ | 8,707 | ||||||||
折旧和摊销前的毛利率1 | ||||||||||||||||
铜 | 37 | % | 49 | % | 43 | % | 56 | % | ||||||||
锌 | 20 | % | 33 | % | 24 | % | 33 | % | ||||||||
炼钢用煤 | 51 | % | 65 | % | 60 | % | 72 | % |
注意:
1. | 此 是非公认会计准则财务指标或比率。见”使用非公认会计准则财务指标 和比率” 以获取更多信息。 |
8 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
铜业务部
三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
(百万加元) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
铜价(已实现——美元/磅) | $ | 3.77 | $ | 3.49 | $ | 3.87 | $ | 4.10 | ||||||||
产量(千吨)1 | 72 | 66 | 193 | 205 | ||||||||||||
销售额(千吨)1 | 69 | 67 | 190 | 212 | ||||||||||||
毛利 | $ | 165 | $ | 250 | $ | 631 | $ | 1,151 | ||||||||
折旧和摊销前的毛利2 | $ | 293 | $ | 358 | $ | 984 | $ | 1,473 | ||||||||
不动产、厂场和设备支出 | $ | 818 | $ | 869 | $ | 2,934 | $ | 2,501 |
性能
第三季度 季度我们的铜业务部门的毛利为1.65亿美元,而去年同期为2.5亿美元。毛利比去年同期下降(见下表),这主要是由于Highland Valley Copper的产量 和销量下降,这对单位运营成本产生了负面影响2 已实现的 铜价上涨部分抵消。第二季度的销量为14,300吨,在折旧和摊销前产生了毛利2第三季度为1,900万美元。
第三季度铜产量为71,900吨,比去年同期增长8%,其中包括第二季度18,300吨的产量。8月下旬发生的局部岩土工程事件影响了Highland Valley Copper第三季度的铜产量 ,该事件要求该业务在第三季度的剩余时间 期间处理低品位的库存矿石。10月初,Valley矿坑的一部分安全地重新开放,更高品位矿石的开采也重新开始。
下表汇总了本季度我们的铜业务 部门毛利的变化:
毛利(百万加元) | 三个月已结束 9月30日 | |||
正如所报道的那样 2022 年第三季度 | $ | 250 | ||
增加(减少): | ||||
铜价已实现 | 45 | |||
销量 | 7 | |||
单位运营成本 | (94 | ) | ||
库存减记和劳务结算 | (10 | ) | ||
联产品和副产品贡献 | (20 | ) | ||
外汇(加元/美元) | 7 | |||
折旧 | (20 | ) | ||
净减额 | $ | (85 | ) | |
正如本季度报告的那样 | $ | 165 |
注意事项:
1. | 我们 包括来自Antamina的22.5%的产量和销售额,这代表了我们在该业务中的相应所有权 权益。我们将Quebrada Blanca 和Carmen de Andacollo矿的产量和销售额的100%计入我们的产量和销售量,尽管我们并非 拥有这些业务的100%,因为我们在财务 报表中全面整合了他们的业绩。 |
2. | 此 是非公认会计准则财务指标或比率。见”使用非公认会计准则财务指标 和比率” 以获取更多信息。 |
9 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
第三季度的不动产、厂房和设备支出总额为 8.18亿美元,其中8100万美元用于维持资本,8100万美元用于第二季度资本化增加成本,概述如下, 5.5亿美元用于第二季度的项目开发支出。
第三季度的资本化剥离成本为1.11亿美元,比去年同期高出3,300万美元,正如预期的那样,随着QB2的增加。
随着QB2继续提高产量,我们产生了资本化成本 ,因为它们与将资产提高到其设计产能运营水平有关。这些成本被称为资本化增加成本。 这些成本与该期间出售的铜精矿的生产成本或项目基本建设无关。截至 2023年9月30日,我们已将这些成本中的5.61亿美元资本化。我们预计第四季度将出现资本化增加成本,尽管 我们预计金额将低于第三季度的资本化成本。
市场
伦敦金属交易所铜价仍高于长期历史趋势。 第三季度的价格与去年同期相比上涨了8%。在全球范围内,对铜的需求仍然得到支撑,但是,需求趋势 因地区而异。欧洲的需求受到高能源成本和高利率的压力。在北美,消费者 需求疲软,而工业和政府支出仍然强劲。在亚洲,印度的需求增长超过了长期趋势,中国 的铜需求在第三季度得到了很好的支撑。
铜精矿市场的紧张状况已在 第三季度开始恢复,现货处理费用降至2023年年度合同条款以下。新的冶炼厂产能已开始上线 ,而第三季度金矿产量仅略有改善。与去年同期 相比,今年迄今为止,对中国的精矿进口增长了9%。秘鲁的矿山产量已经恢复,而智利的矿山产量继续陷入困境。截至第三季度末,交易所的全球阴极铜库存为3.3天,而长期平均水平为11天。中国交易所和保税仓库的库存在第三季度减少了4.7万吨,自3月份的季节性峰值以来下降了35万吨 。包括保税股票在内的有形库存总量继续保持在较低水平,消费3.8天, ,而长期平均消费天数为14.5天。
运营
高地谷铜业
如上所述,由于8月下旬山谷矿坑发生了局部岩土工程事件,第三季度的铜产量为20,500吨,比去年同期减少了1万吨 。10 月初,Valley 矿坑 安全地重新开放,采矿也重新开始。
对岩土工程失效进行了全面的分析,并采取了必要的措施,以便安全地重返山谷矿坑。这导致修订了采矿计划,以缓解 第四季度的产量损失。因此,高地谷铜业的年产量预期已更新为10万至10.8万吨。
第三季度铜的销量为20,700吨,比去年同期减少了9,900吨 ,这反映了较低的产量。第三季度钼产量为67,000磅
10 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
由于岩土工程事件,导致钼品位较低的矿石的加工,比去年同期减少了40.4万磅 。
在第三季度, 库存变动前的运营成本在第三季度为2.05亿美元,比去年同期高出2400万美元。 运营成本的增加与2023年维护活动的时间安排有关。
安塔米纳
第三季度铜产量(按100%计算)为99,900吨,比去年同期减少了1.4万吨,这是矿业计划中的预期。该季度的工厂原料组合为50%的纯铜矿石 和50%的铜锌矿石,而去年同期的纯铜矿石为53%,铜锌矿为47%。结果,第三季度锌产量(按100%计算) 为12.54万吨,比去年同期增加了10,200吨。
在第三季度,由于工人参与补助金的增加,扣除库存变动前的运营成本为9,500万美元(占22.5%),比去年同期高出1000万美元。
2022年,安塔米纳向秘鲁监管机构提交了环境影响评估修改报告 (MEIA),将其矿山寿命从2028年延长至2036年。监管审查程序正在如期进行, 预计将于2023年底获得批准。
Carmen de Andacollo
第三季度铜产量为9,300吨,比去年同期高出1400吨 ,这是当前矿山计划中预期的品位更高。但是,由于传送带故障, 8月份计划外停工14天,影响了生产。去年第三季度的产量受到重大降水事件的影响,该事件导致停产5天,以及工厂进料策略的改变。
在第三季度,由于降水事件发生后所需的维护成本,在库存变化之前,运营成本为5600万美元,比去年同期减少了600万美元。
克布拉达·布兰卡
在第三季度,我们在第二季度继续增加业务, 资产表现良好。我们正在努力完成最后的施工并完成合同,钼厂 和港口海上设施的完工。以下是 第三季度与第二季度施工和运营有关的重要更新:
• | 第三季度的铜产量为18,300吨,其中 半数以上是在9月份生产的。本季度的销售量为14,300吨。我们预计到今年年底将以设计吞吐率 运行。 |
• | QB2 产生了扣除折旧和摊销前的毛利1 在第三季度为1900万美元。 |
注意:
1. | 此 是非公认会计准则财务指标或比率。见”使用非公认会计准则财务指标 和比率” 以获取更多信息。 |
11 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
• | 2 号线于 9 月底全面投入使用,这得益于 1 号线调试的经验以及更快、更有效的增产时间表。 |
• | 在第三季度末,该工厂一直以设计产能的70%持续运营 。我们预计到年底将以设计吞吐量和回收率运营,尽管我们预计将处于2023年第二季度年度产量预期的低端 。 |
• | 钼厂的建设预计将在2023年第四季度末 完成,港口海上设施预计将于2024年第一季度完工。预计到2024年第一季度,现有的运输 安排将为产品的运输提供足够的容量。 |
• | 钼厂和港口海上设施建设的延迟、 比计划的复员进度慢以及合同索赔风险给我们的资本成本指导带来了压力。因此,我们 将第二季度的资本成本预期从80亿美元提高到82亿美元,从80亿美元上调至82亿美元,至88亿美元。为了降低风险和成本压力, 正在做出重大努力。 |
销售成本
第三季度的销售成本为6.22亿美元,而去年同期为4.75亿美元 ,其中第二季度的产量增长占了增长的大部分。现金单位成本总额1 个产品在第三季度售出,不计副产品的现金利润率1,每磅2.24美元(不包括第二季度的成本)比去年同期高出0.38美元。这是由于Highland Valley Copper 产量下降以及维护和维修成本增加的影响。副产品的现金利润率1为每磅0.37美元,而去年同期为每磅0.44美元,下降的主要原因是锌价下跌和钼销售减少,这要归因于前文所述的高地谷铜业的产量 问题。现金单位净成本总额1对于铜,扣除副产品的现金利润率1, 每磅1.87美元,比去年同期高出0.45美元/磅。虽然铜的单位成本1第三季度 季度高于我们的年度指导区间,差异与时间有关,我们的年度单位运营成本指导区间保持不变。
三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
(以每磅美元为单位报告的金额) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
调整后的销售现金成本1 2 | $ | 1.99 | $ | 1.67 | $ | 2.06 | $ | 1.74 | ||||||||
冶炼厂加工费 | 0.25 | 0.19 | 0.23 | 0.19 | ||||||||||||
现金单位成本总额1 2 | $ | 2.24 | $ | 1.86 | $ | 2.29 | $ | 1.93 | ||||||||
副产品的现金利润率1 2 | (0.37 | ) | (0.44 | ) | (0.42 | ) | (0.49 | ) | ||||||||
净现金单位成本1 2 | $ | 1.87 | $ | 1.42 | $ | 1.87 | $ | 1.44 |
注意事项:
1. | 此 是非公认会计准则财务指标或比率。见”使用非公认会计准则财务指标 和比率” 以获取更多信息。 |
2. | 不包括 Quebrada Blanca。 |
注意:
1. | 此 是非公认会计准则财务指标或比率。见”使用非公认会计准则财务指标 和比率” 以获取更多信息。 |
12 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
外表
我们对铜业务部门的 2023 年年度指导方针在 第 29 至 33 页的指导表中概述。我们的 2023 年年度指导已更新,以了解我们对第二季度资本成本指导、铜和钼年产量以及资本化剥离的变化 。
如上所述,钼厂和港口 海上设施建设的延迟、复员进度低于计划以及合同索赔风险给我们的QB2资本成本指导带来了压力。 因此,我们已将第二季度的资本成本预期从之前披露的80美元上调至86亿美元,至88亿美元,从之前披露的80亿美元上调至82亿美元。目前正在大力缓解风险和成本压力。
由于高地谷铜业的局部岩土工程活动,我们2023年的铜产量预期已从33万吨降至37.5万吨,降至32万至36.5万吨。如上所述,由于QB2钼厂 的建设延迟,我们2023年的钼产量预期已从450万磅降至380万磅,从450万磅降至680万磅。
我们的2023年铜资本化剥离预期已从2.95亿美元更新至3.95亿美元,这是由于QB2在选矿商处于扩张状态时进行了额外的剥离活动。在安塔米纳进行了额外的 剥离,Highland Valley Copper修改了2023年剩余时间的采矿计划,以减轻局部岩土工程事件的影响 。
我们对2023年第二季度的铜产量预期与我们之前披露的8万至10万吨的预期保持不变,尽管我们预计将处于该区间的低端。我们仍然预计 QB2 将在 2023 年底之前达到满额吞吐率。
由于最近对国际财务报告准则的修改,我们必须通过收益而不是像以前的做法那样 将这些金额资本化,而是通过收益来确认销售 收益和与第二季度销售的产品相关的相关成本。在第三季度,我们从第二季度创造了毛利,并预计随着产量持续上升,第四季度将产生总利润 ,这取决于铜价的变化。
铜 增长
在第三季度,我们继续推进铜增长战略 ,谨慎投资于行业领先的铜增长组合。我们的铜增长战略在增长和资本回报 与保持强劲的资产负债表之间取得平衡,并以里程碑目标为依据,在整个投资组合中制定谨慎的投资计划 ,以降低每种资产的开发风险,包括许可。
• | 对于Quebrada Blanca工厂扩建项目(QBME),我们继续推进可行性研究,并在整个季度推进许可程序。 |
• | 10月初,除了完成可行性研究外,我们还向不列颠哥伦比亚省环境评估办公室提交了 HVC 2040项目的环境评估申请。 |
• | 在圣尼古拉斯推进了可行性研究,并继续让利益相关者 参与许可程序。 |
• | 继续更新扎弗拉纳尔2020年可行性研究的资本和运营成本估算,并与Ausenco就项目管理和执行策略进行了深入的讨论。 |
• | 在NewRange Copper Nickel,管理团队与地方、州和 联邦官员、土著人民、利益相关社区和该项目的支持者合作,包括有组织的劳动, |
13 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
续订或重建关键项目许可证, 包括美国陆军工程兵团于 2023 年 6 月撤销的 404 湿地许可证。NorthMet 可行性研究的更新 正在进行中,包括设计、施工、执行计划和成本 估算。此外,该团队还在 历史悠久的棕地工厂管理一项重要的设备打捞和回收计划,该计划于2023年6月启动。 | ||
• | 在 Galore Creek,泰克和我们的合作伙伴纽蒙特公司在第三季度继续推进预可行性研究 。由于预可行性研究的工作并允许 活动,合作伙伴决定将预可行性研究工作延长至2024年,以 完成该项目的额外价值工程。2023 年 5 月至 10 月,一场大规模的季节性实地战役 已经完成。 |
我们的铜增长投资组合 中关键资产的目标即将到来的关键里程碑包括:
• | QBME:可行性研究已于2023年第四季度完成 |
• | 新系列铜镍NorthMet:可行性研究已于 2024 年下半年完成 |
• | 圣尼古拉斯:2023 年第四季度提交 MIA-R 许可证申请 |
• | Zafranal:继续更新资本和运营成本估算, 将于 2023 年第四季度开始详细工程 |
• | Galore Creek:预可行性研究将于 2024 年下半年完成 |
14 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
锌业务部
三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
(百万加元) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
锌价(已实现——美元/磅) | $ | 1.10 | $ | 1.44 | $ | 1.18 | $ | 1.56 | ||||||||
产量(千吨) | ||||||||||||||||
精制锌 | 67 | 64 | 197 | 203 | ||||||||||||
锌精矿1 | 125 | 158 | 385 | 433 | ||||||||||||
销售额(千吨) | ||||||||||||||||
精制锌 | 68 | 64 | 190 | 200 | ||||||||||||
锌精矿1 | 269 | 235 | 418 | 436 | ||||||||||||
毛利 | $ | 96 | $ | 311 | $ | 329 | $ | 714 | ||||||||
折旧和摊销前的毛利2 | $ | 240 | $ | 416 | $ | 557 | $ | 915 | ||||||||
不动产、厂场和设备支出 | $ | 71 | $ | 82 | $ | 162 | $ | 149 |
注意事项:
1. | 代表 Red Dog 的 产量和销售额。将联产锌产量排除在我们对Antamina的22.5%比例权益之外。 |
2. | 此 是非公认会计准则财务指标或比率。见”使用非公认会计准则财务指标 和比率” 以获取更多信息。 |
性能
我们锌业务部门的毛利在第三季度为9600万美元 ,而去年同期为3.11亿美元。毛利与去年同期相比有所下降(见下表),这主要是由于锌价下跌, 部分被我们合同精炼锌销售的锌溢价上涨所抵消。
在我们的红狗业务部门,第三季度的锌产量为12.46万吨,比去年同期下降了21%,而铅产量增长了13%。锌产量的减少是由设备故障导致的 工厂产量减少所致。在我们的Trail Operations,精炼锌产量比去年同期增长了5%, 第三季度的精炼铅产量与去年相同。精炼铅的产量继续受到KIVCET 锅炉的影响,该锅炉的使用寿命已接近尾声。计划继续在2024年完成KIVCET锅炉的更换。
15 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
下表汇总了本季度锌业务 部门毛利的变化。
毛利(百万加元) | 三个月已结束 9月30日 | |||
正如 2022 年第三季度报告的那样 | $ | 311 | ||
增加(减少): | ||||
锌价已实现 | (245 | ) | ||
销量 | 45 | |||
单位运营成本 | (9 | ) | ||
联产品和副产品贡献 | (11 | ) | ||
库存减记和劳务结算 (2022) | 37 | |||
外汇 | 7 | |||
折旧 | (39 | ) | ||
净减额 | $ | (215 | ) | |
正如本季度报告的那样 | $ | 96 |
第三季度的不动产、厂房和设备支出总额为 7100万美元,其中包括4,400万美元用于维持资本,其中2000万美元与我们的步道运营有关,2400万美元与我们的红狗运营有关 。
市场
直到第三季度,精炼锌市场仍承受压力。 欧洲的需求持续疲软,投资流寻求基本金属以外的回报。与2023年第二季度相比,所有 地区的锌溢价均有所疲软,欧洲下降了23%,北美下降了10%。在欧洲,建筑需求疲软 ,高能源成本和高利率影响了增长。在北美,在北美的劳工行动减缓了汽车产量之前,汽车销售和产量在第三季度有所改善 。整个 季度,汽车销量继续增长,经季节性调整后的年化增长率为1,570万辆,远高于去年的1,380万辆。中国 对汽车和可再生能源中锌的需求仍然得到很好的支撑,今年迄今为止,新能源汽车销量增长了38%。来自中国 能源转型行业的需求抵消了建筑业的疲软。
伦敦金属交易所第三季度锌价平均为每磅1.10美元,低于2022年第三季度每磅1.48美元的历史新高 。由于 高昂的成本和低廉的价格,持续低迷的锌价迫使世界各地的几座锌矿关闭。
锌精矿市场继续改善,第三季度现货处理费 下降,原因是中国买家维持了进口,大多数欧洲冶炼厂实现了正常产量。截至8月,今年迄今为止,向中国进口的锌 精矿与2022年相比增长了25%。过去十二个月的进口量达到 220万吨,这是有记录以来最高的连续十二个月水平。
伦敦金属交易所锌库存在第三季度增加了22,175吨,比去年的极低水平上涨了92% ,而上海期货交易所(SHFE)持有的股票比去年同期下降了5,600吨 。全球交易所股票总量仍远低于历史水平,本季度末全球消费量为3.6天,而 为25年平均17.2天。我们估计,包括伦敦金属交易所、上海期货交易所和保税股在内的全球报告的库存总量在第三季度下降了约7,600吨
16 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
季度至本季度末的14万吨以下 ,估计为3.6天的全球需求,而25年的平均需求量为 18.2天。
运营
Red Dog
第三季度的锌产量降至12.46万吨,而 去年同期为15.78万吨。设备故障导致工厂产量降低,导致产量降低。由于铅品位提高,第三季度的铅产量 为21,400吨,比去年同期增加了2400吨。
由于销售时机,第三季度的锌销量为269,700吨 ,与去年同期相比增长了15%。
在库存变动之前,第三季度的运营成本为1.32亿美元,比去年同期高出1,900万美元。预计我们 2023 年的单位成本会更高1指导并反映 柴油和消耗品等年度供应的通货膨胀压力。
步道行动
第三季度精炼锌产量为67,200吨,比去年同期增长3,400吨。由于两家精矿供应商 无法出货,今年第三季度的产量低于预期。但是,通常会购买替代饲料,但由于现场处理费用低,这并不经济。到 2023 年 10 月中旬,其中一家供应商重新开始发货。
铅产量为17,200吨,与去年同期持平。正如此前 所披露的那样,KIVCET锅炉的使用寿命已接近尾声,锅炉将在2024年更换。在锅炉 被更换之前,我们预计铅产量将继续保持在低于历史水平的水平。
在库存变化之前,第三季度的运营成本 比去年同期下降了14%,为1.45亿美元,这主要是由于计划中的维护在一年前增加了成本。
销售成本
第三季度的销售成本为11亿美元,而去年同期为9.51亿美元 ,这主要是由于Red Dog的销量增加以及柴油和消耗品成本的上涨。现金单位成本总额1Red Dog 在第三季度售出的产品 ,不包括副产品的现金利润率1,每磅0.67美元,比去年同期高出0.03美元,不超过我们的年度单位成本1指导主要是由于向客户支付了更高的炼油和处理费 。净现金单位成本1第三季度锌业,扣除副产品现金利润率1正如我们的年度指引所预期的那样,每磅0.43美元比去年同期上涨0.06美元。
注意:
1. | 此 是非公认会计准则财务指标或比率。见”使用非公认会计准则财务指标 和比率” 以获取更多信息。 |
17 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
(以每磅美元为单位报告的金额) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
调整后的销售现金成本1 | $ | 0.41 | $ | 0.40 | $ | 0.41 | $ | 0.37 | ||||||||
冶炼厂加工费 | 0.26 | 0.24 | 0.26 | 0.20 | ||||||||||||
现金单位成本总额1 | $ | 0.67 | $ | 0.64 | $ | 0.67 | $ | 0.57 | ||||||||
副产品的现金利润率1 | (0.24 | ) | (0.27 | ) | (0.15 | ) | (0.16 | ) | ||||||||
净现金单位成本1 | $ | 0.43 | $ | 0.37 | $ | 0.52 | $ | 0.41 |
注意:
1. | 此 是非公认会计准则财务指标或比率。见”使用非公认会计准则财务指标 和比率” 以获取更多信息。 |
外表
我们在第 29-33 页的 指导表中概述了我们锌业务部门的 2023 年年度指导方针。尽管总体指导方针保持不变,但 网站的指导已更改。如前所述,由于Red Dog的产量问题,预期已减少5,000吨,至54.5万吨至57.5万吨。由于锌产量高于预期,Antamina相应增加了5,000吨,抵消了这一下降。
Red Dog 的运输季节于 2023 年 7 月 4 日开始。我们目前预计 2023年第四季度Red Dog锌精矿的销售量将在13万至15万吨之间,这反映了Red Dog销售的正常季节性模式。
18 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
炼钢煤炭业务部
三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
(百万加元) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
炼钢煤炭价格(已实现美元/吨) | $ | 229 | $ | 304 | $ | 260 | $ | 374 | ||||||||
炼钢煤炭价格(已实现加元/吨) | $ | 308 | $ | 395 | $ | 351 | $ | 478 | ||||||||
产量(百万吨) | 5.5 | 5.7 | 17.3 | 16.6 | ||||||||||||
销售额(百万吨) | 5.2 | 5.6 | 17.6 | 17.9 | ||||||||||||
毛利 | $ | 570 | $ | 1,236 | $ | 2,947 | $ | 5,552 | ||||||||
折旧和摊销前的毛利1 | $ | 827 | $ | 1,481 | $ | 3,749 | $ | 6,319 | ||||||||
不动产、厂场和设备支出 | $ | 163 | $ | 150 | $ | 478 | $ | 345 |
注意:
1. | 此 是非公认会计准则财务指标或比率。见”使用非公认会计准则财务指标 和比率” 以获取更多信息。 |
性能
由于炼钢煤炭价格和销量下降,我们的炼钢煤业务部门 第三季度的毛利为5.7亿美元,而去年同期为12亿美元(见下表)。第三季度已实现的炼钢煤价格平均为每吨229美元,而去年同期为每吨304美元。
第三季度的销量为520万吨,低于我们之前披露的去年560万至600万吨和560万吨的预期。下降的原因是 在不列颠哥伦比亚省野火、不列颠哥伦比亚省港口劳动力中断和工厂挑战的影响下,供应链的复苏速度低于预期。第二和第三季度实施的工厂改进 计划成功地推动了第四季度工厂业绩的改善。
下表汇总了本季度炼钢 煤炭业务部门毛利的变化:
毛利(百万加元) | 三个月已结束 9月30日 | |||
正如报道的那样 2022 年第三季度 | $ | 1,236 | ||
增加(减少): | ||||
炼钢煤价已实现 | (516 | ) | ||
销量 | (123 | ) | ||
运营和运输单位成本 | (57 | ) | ||
外汇 | 42 | |||
折旧 | (12 | ) | ||
净减额 | $ | (666 | ) | |
正如本季度报告的那样 | $ | 570 |
第三季度的房地产、厂房和设备支出为1.63亿美元,其中包括与水利项目相关的1,100万美元。第三季度的资本化剥离成本为1.93亿美元
19 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
而去年同期为 1.03亿美元,因为正如预期的那样,我们继续经历一个显著的资本化开采高峰期,以推进矿坑的开发 ,以支持未来的生产。
市场
澳大利亚离岸价格评估在第三季度末为每 吨332美元,高于今年5月的每吨222美元的近期低点。季度价格落后一个月,平均为每吨240美元。这比2023年第二季度的每吨283美元有所下降,低于2022年第三季度的每吨287美元 。由于生产和物流中断以及中国和印度的强劲需求,全球优质硬焦煤供应短缺 ,炼钢煤价格在整个第三季度上涨。第三季度末之后,价格继续上涨 ,截至2023年10月23日,FOB溢价现货价格为每吨343美元。
CFR中国第三季度的平均价格评估为每吨 吨250美元,而2023年第二季度为每吨242美元,2022年第三季度为每吨310美元。中国的高炉利用率 仍保持在90%以上,今年迄今为止,铁水产量增长了近4%。
运营
第三季度炼钢煤产量为550万吨,比去年同期减少20万吨。第三季度的产量主要受到我们两个业务的计划性维护中断 的影响,包括我们最大的运营公司福丁河,以及间歇性的工厂挑战。与今年上半年相比,第三季度的工厂整体可靠性 有所改善,这部分归因于计划中的 维护中断期间完成的活动。
第三季度的物料运输和设备总时数与去年同期持平,这表明劳动力水平和设备利用率持续稳定。
销售成本
第三季度的销售成本为10亿美元,与去年同期 相似。调整后的网站现金销售成本1为每吨101美元,而去年同期为每吨92美元,这主要是由于产量降低以及与计划维护相关的维护活动增加。
运输单位成本1第三季度为每 吨50美元,而去年同期为每吨48美元。这一增长在很大程度上是由7月不列颠哥伦比亚省港口的劳动力中断以及8月不列颠哥伦比亚省野火对铁路的影响导致的滞期费和港口成本上涨所致 所致。运输单位成本1 预计将在第四季度下降,到年底,停泊的船只数量将恢复到正常水平。
注意:
1. | 此 是非公认会计准则财务指标或比率。见”使用非公认会计准则财务指标 和比率” 以获取更多信息。 |
20 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
下表以加元和 等值美元报告了我们单位成本的组成部分。
三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
(以每吨加元报告的金额) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
调整后的网站现金销售成本1 | $ | 101 | $ | 92 | $ | 94 | $ | 88 | ||||||||
运输成本 | 50 | 48 | 49 | 47 | ||||||||||||
单位成本1 | $ | 151 | $ | 140 | $ | 143 | $ | 135 |
三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
(以每吨美元为单位报告的金额) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
调整后的网站现金销售成本1 | $ | 75 | $ | 71 | $ | 70 | $ | 69 | ||||||||
运输成本 | 37 | 37 | 36 | 36 | ||||||||||||
单位成本1 | $ | 112 | $ | 108 | $ | 106 | $ | 105 |
我们本季度的总销售成本还包括每吨22美元的资本化剥离成本摊销费用 和每吨27美元的其他折旧费用。
外表
随着第四季度的炼钢煤价格超过每 吨330美元,我们的炼钢煤业务部门完全有能力在2023年剩余时间内继续保持强劲的财务业绩。我们在第29至33页的指导表中概述了我们对炼钢煤业务的2023年年度指导方针,与之前披露的指导方针相比的变更概述如下。
由于迄今为止工厂面临的挑战,我们已将2023年度 产量预期从之前披露的2400万吨下调至2,300万吨至2,350万吨。工厂改进 计划,加上今年早些时候完成的主要维护活动,成功地推动了第四季度工厂 业绩的改善。此外,强劲的原煤库存预计将为 第四季度及以后的产品提供灵活性和选择性。
预计今年较低的产量水平将给调整后的现场现金销售成本带来上行压力 1和运输单位成本1,预计这将处于 我们 2023 年年度指导区间的上限。运输单位成本1预计将在第四季度下降,到年底,停泊的 艘船只数量将恢复到正常水平。
我们预计第四季度炼钢煤销量将在580万至620万吨之间,从而最大限度地利用现有库存。
预计2023年的炼钢煤资本支出将在 我们先前披露的7.9亿美元预期范围内,水处理资本的减少(如下所述)将由包括Elkview行政和维护综合体项目在内的其他维持资本的增加 所抵消。
注意:
1. | 此 是非公认会计准则财务指标或比率。见”使用非公认会计准则财务指标 和比率” 以获取更多信息。 |
21 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
麋鹿谷水资源管理更新
我们将继续实施麋鹿谷水质计划(以下简称 “计划”)所要求的水质管理措施 。该计划为硒、 硝酸盐、硫酸盐和镉设定了短期、中期和长期水质目标,以保护环境和人类健康。
2023年,我们的首要任务是在年底之前全面启用我们每天7750万升 的建成水处理能力。预计新增产能将比2020年增长四倍,预计将实现该计划的主要目标之一:稳定和减少麋鹿谷的硒趋势。目前,处理 正在有效地去除硒,水质监测显示,在处理下游,硒含量呈下降趋势,麋鹿河中 趋于稳定。我们预计,随着额外处理的完成,整个分水岭和库卡努萨水库将进一步减少 。
由于修改了许可、设备采购和工程 开发的时间表,我们现在预计,与水处理设施投资、 水管理(源头控制、方解石管理和支流管理)以及加拿大环境与气候变化部2020年10月发布的 指示(“指示”)要求的增量措施相关的2023年度持续水资本指导约为1亿美元,而之前披露的 指导方针为1亿美元 2.2 亿。因此,我们预计2023年和2024年的水处理资本支出将在 3亿至4亿美元之间,而我们之前的预期为4.5亿至5.5亿美元。尽管将水处理资本支出 推迟到未来几年,但我们仍然希望通过在2026年底之前将我们的建筑水处理 产能进一步提高到每天1.5亿升,从而实现我们的水处理能力目标。
实施该计划和其他水质举措的最终成本 将部分取决于所应用的技术、监管发展以及正在进行的环境监测和 建模的结果。支出的时间将取决于技术问题的解决、允许的时间表和其他因素。迄今为止的某些成本 估算是基于有限的工程设计。该计划的实施还需要额外的运营许可。我们预计, 为了保持水质,采矿作业结束后,某种形式的水处理将无限期地持续下去。 计划考虑进行持续监测,以确保该计划中规定的水质目标保护环境和 人类健康,并规定在监测结果允许的情况下进行调整。正在与 省监管机构和土著社区讨论该计划的拟议修正案。
蒙大拿州对我们采矿业务下游库卡努萨水库 的水质标准已出于程序原因被搁置。我们将继续与美国监管机构接触,努力为该储层制定适当的基于科学的标准。持续的监测以及我们对 处理技术的持续研究可能会揭示与潜在治疗 技术相关的意想不到的环境影响、技术问题或进展。这可能会大幅增加或减少与水质管理相关的资本和运营成本 ,或者可能对我们允许在新矿区延长矿山寿命的能力产生重大影响。
22 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
其他营业收入和支出
扣除其他收入后,第三季度的其他运营支出为1.28亿美元,而去年同期为4.35亿美元。第三季度的重要项目包括2600万美元的基于股份的薪酬 支出、5300万美元的正结算定价调整以及调整我们的开垦负债 所产生的4300万美元收益,这与用于折扣我们已关闭业务的退役和恢复准备金的利率提高有关。
下表概述了我们未偿还的应收账款,这些头寸是使用2023年6月30日和2023年9月30日的临时价格估值的 。
出类拔萃 | 出类拔萃 | |||||||||||||||
2023年9月30日 | 2023年6月30日 | |||||||||||||||
(应付英镑,单位:百万英镑) | 英镑 | 美元/磅。 | 英镑 | 美元/磅。 | ||||||||||||
铜 | 189 | 3.74 | 126 | 3.77 | ||||||||||||
锌 | 265 | 1.20 | 145 | 1.08 |
财务支出包括债务的利息支出、SMM/SC向 QBSA的预付款以及租赁负债、信用证和备用费、养老金债务的利息部分以及 退役和恢复准备金的增加,减去我们在开发项目中资本化的任何利息。第三季度的财务 支出为7100万美元,比去年同期增加了1100万美元,这主要是因为 我们的退役和恢复准备金的增加幅度有所增加。我们预计,与2023年相比,我们的财务支出将在2024年增加,因为我们停止将与QB2开发相关的借款成本金额资本化 。
第三季度扣除营业外支出的营业外收入为7100万美元,而去年同期为1.16亿美元的支出。本季度最重要的项目是ENAMI优先股息流的财务负债账面价值的变化带来了7500万美元的收益 。该金融负债的账面价值 受铜价以及 us和SMM/SC向QBSA提供的次级贷款利率的影响最大,后者会影响QBSA何时偿还贷款。
第三季度的一般和管理费用为7300万美元 ,比去年同期增加了1900万美元,这是因为我们投资了数字技术以提高整个业务的生产力。 预计到2023年,一般和管理费用将保持在目前的水平。
所得税
所得税和资源税准备金为3.21亿美元,占税前利润的54% 。在第三季度,我们记录了1.06亿美元的一次性递延所得税费用,这是由于智利新的两级采矿特许权使用费制度的颁布,该制度使我们的总体税率增加了18%。此外,无需纳税的ENAMI优惠 股息流的账面价值收益使我们的总体有效税率降低了3%。不包括这些项目,我们的有效税率为39%,高于加拿大27%的法定所得税税率,这主要是由于资源税、国外 司法管辖区的税收提高以及某些公司和财务成本的影响,这些成本在计算资源税的收入时不可扣除。 根据我们目前对大宗商品 价格和各司法管辖区销售的预期,我们预计全年有效税率将在37%至39%之间。
23 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
智利新的采矿特许权使用费制度由固定的 1% 组成 ad-valorem 部分适用于铜收入,以及基于利润的部分,其利率从8%到26%不等,参照 采矿利润率确定,适用于调整后的营业利润。基于利润的特许权使用费的金额有上限,因此总体 的有效税率不超过参照总和计算得出的46.5% 从价计价以及 特许权使用费、企业所得税和与调整后营业利润相关的估算预扣税中基于利润的部分。
由于我们与智利政府 就Carmen de Andacollo和Quebrada Blanca签订了税收稳定协议,因此我们将分别在 2027年底和2037年底之前继续受现行特定矿业税制度的约束,然后再受新的采矿特许权使用费制度的约束。
在所有司法管辖区,我们都要缴纳并缴纳现金收入和资源税。 今年第一季度,我们开始按月缴纳法定最低加拿大所得税分期付款。由于与持有加拿大炼钢煤炭和铜业务的合伙企业相关的收入包含 计时规则,先前延期缴纳的与2022年收益相关的约6.25亿美元加拿大所得税,以及与2023年收益相关的最终纳税款 ,将在2024年2月缴纳。
24 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
财务状况和流动性
我们的财务状况和流动性仍然强劲。我们的债务状况,净债务 2,下表汇总了信用比率:
2023年9月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
学期笔记 | $ | 2,470 | $ | 2,585 | ||||
QB2 高级有限追索权项目融资机制 | 2,353 | 2,500 | ||||||
租赁负债 | 452 | 422 | ||||||
Carmen de Andacollo 短期贷款 | 104 | 52 | ||||||
安塔米纳信贷额度 | 225 | 225 | ||||||
减少未摊销费用和折扣 | (60 | ) | (71 | ) | ||||
债务和租赁负债(百万美元) | $ | 5,544 | $ | 5,713 | ||||
债务和租赁负债(等值加元)1 (A) | $ | 7,496 | $ | 7,738 | ||||
减去现金和现金等价物 | (1,343 | ) | (1,883 | ) | ||||
净负债2 (B) | $ | 6,153 | $ | 5,855 | ||||
股权 (C) | $ | 28,323 | $ | 26,511 | ||||
净负债与净负债加权益比率2(B/ (B+C)) | 18 | % | 18 | % | ||||
净负债与调整后息税折旧摊销前利润的比率2 | 1.0 | x | 0.6 | x | ||||
定期票据的加权平均票面利率 | 5.4 | % | 5.3 | % |
注意事项:
1. | 按期末汇率折算 。 |
2. | 此 是非公认会计准则财务指标或比率。见”使用非公认会计准则财务指标 和比率” 以获取更多信息。 |
截至2023年10月23日,我们的流动性为70亿美元,其中包括15亿美元的现金。
2023 年 6 月 15 日,我们首次按计划偿还了高级 QB2 项目融资额度的债务。在接下来的8.5年中,需要在6月15日和12月15日每半年支付1.47亿美元。
我们维持各种已承诺和未承诺的信贷额度,用于流动性 和信用证的签发。我们承诺的40亿美元循环信贷额度是一项与可持续发展挂钩的贷款, 涉及与我们的可持续发展绩效和战略相一致的定价调整。我们在设施期限内 的可持续发展表现是通过温室气体(GHG)强度、泰克员工中女性比例和安全来衡量的。该工具 不包含基于收益或现金流的财务契约、信用评级触发因素或一般的重大不利影响借款 条件。根据我们的银行协议,唯一的财务契约是要求我们调整后的净负债与资本化比率不超过 的60%。截至2023年9月30日,该比率为18%。
Antamina维持一份10亿美元的贷款协议,该协议将于2026年7月到期 。我们在贷款中占22.5%的份额为2.25亿美元。这笔贷款对我们和其他Antamina所有者来说是无追索权的。
我们还有其他各种未承诺的信贷额度、备用信用证 和担保债券,主要为我们的收回义务提供担保。在这些贷款项下发放的款项总额为
25 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
截至2023年9月30日,约为36亿美元。随着更多土地受到干扰、监管要求变更或关闭计划已更新,我们可能需要在未来一段时间内为我们的场地填海提供额外的安全保障 。
Qubrada Blanca(QBSA)与Transelec S.A. 签订了一份合同,租用 一套输电系统,将QB2项目与智利国家电网连接起来。 第三季度结束后,智利国家电力协调员颁发了证书,批准了输电 系统的投入运行,从而使租赁开始日期。该租约要求QBSA每年支付约2200万美元, 每年增长2.2%。在第四季度首次确认租赁后,我们将记录约3.24亿美元的租赁负债,以及相应的使用权资产。
运营现金流
第三季度的运营现金流为7.36亿美元,而 去年同期为18亿美元。现金流减少反映了由于炼钢 煤炭和锌价格下跌、炼钢煤销量减少以及营运资金同比波动导致的股东应占利润减少。
在第三季度,营运资金项目的变化导致 现金使用量为2.33亿美元,而去年同期的现金来源为2.62亿美元。本期现金的使用反映了 随着第二季度的增加,贸易应收账款和供应库存的积累,但部分被Red Dog产量 库存的季节性下降所抵消。去年营运资金的减少和由此产生的现金来源反映了该期间贸易应收账款的减少 。
投资活动
第三季度 季度的不动产、厂房和设备支出为11亿美元,其中包括8100万美元的QB2资本化增支成本、5.5亿美元的QB2项目开发和2.89亿美元的维持资本 。维持资本支出的最大组成部分是我们的炼钢煤炭业务的1.59亿美元,Quebrada Blanca的2500万美元和安塔米纳的3,600万美元。
随着QB2继续提高产量,我们产生了资本化成本 ,因为它们与将资产提高到其设计产能运营水平有关。这些成本被称为资本化增加成本。 这些成本与该期间出售的铜精矿的生产成本或项目基本建设无关。截至 2023年9月30日,我们已将这些成本中的5.61亿美元资本化。
第三季度的资本化生产剥离成本为3.25亿美元 ,而去年同期为2.09亿美元。其中大部分代表了我们的炼钢 煤炭业务为未来生产而开采的矿坑。
26 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
下表汇总了我们2023年迄今的资本支出:
(百万美元) | 维持 | 成长 | QB2 项目 | QB2 Rampup | 小计 | 大写的剥离 | 总计 | |||||||||||||||||||||
铜 | $ | 240 | $ | 264 | $ | 1,869 | $ | 561 | $ | 2,934 | $ | 301 | $ | 3,235 | ||||||||||||||
锌 | 103 | 59 | — | — | 162 | 54 | 216 | |||||||||||||||||||||
炼钢用煤 | 467 | 11 | — | — | 478 | 515 | 993 | |||||||||||||||||||||
企业 | 18 | — | — | — | 18 | — | 18 | |||||||||||||||||||||
$ | 828 | $ | 334 | $ | 1,869 | $ | 561 | $ | 3,592 | $ | 870 | $ | 4,462 |
融资活动
第三季度支付的利息和各种财务费用,包括资本化金额 ,总额为9400万美元,与去年同期相似。
在第三季度,我们为每股0.125美元的定期基准 季度股息支付了6500万美元。
金融风险管理
我们的产品销售以美元计价,而我们的支出和资本支出中有很大一部分 是以当地货币产生的,尤其是加元和智利比索。 外汇波动可能会对我们的营业利润率产生重大影响,除非这种波动被大宗商品价格的相关变化 所抵消。
我们以美元计价的债务将根据加元/美元汇率的变化 进行重估。截至2023年9月30日,我们以美元计价的债务中约有24亿美元被指定为对冲我们使用美元本位币的国外业务。因此,我们这笔美元债务所产生的任何外汇收益 或损失都记录在其他综合收益中,其余部分记作利润 。
大宗商品市场动荡不定。价格可能会迅速变化,买家 可以更改配送计划。这可能会对我们的业务和财务业绩产生重大影响。宏观经济前景和政府政策变化(包括关税和潜在的贸易争端)导致的全球市场的持续不确定性 可能会对我们生产的各种产品的价格产生重大的正面或负面影响。
我们对主要大宗商品的长期前景仍然充满信心, 但是,与全球经济增长相关的持续不确定性、当前的地缘政治不确定性、旨在遏制各司法管辖区通货膨胀的货币 政策的潜在影响,以及 COVID-19 的任何潜在复苏,都可能对我们大宗商品的 需求和价格、供应商和员工以及未来的全球金融市场产生重大影响,这可能是重大的。
大宗商品价格和敏感性
大宗商品价格是我们利润和现金流的关键驱动力。在供应 方面,矿石储量的枯竭、寻找新矿体的困难、许可程序、开发项目的熟练 资源的可用性,以及基础设施限制、政治风险和巨额成本
27 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
通货膨胀 可能会继续对整个行业未来产量的增长产生缓和影响。
我们归属于股东的年化利润(亏损)和息税折旧摊销前利润的敏感性5根据我们当前的资产负债表、2023年中端产量估计、当前大宗商品价格和1.30美元的加元/美元汇率 ,在定价调整之前,加元/美元汇率和大宗商品价格的变化如下:
2023 年中档 制作 估计数1 | 变更 | 估计的 变革的影响 关于股东应占盈利(亏损)2 (百万美元) | 估计的 对的影响 EBITDA2 5 (百万美元) | |||||||||||||
美元兑换 | 0.01 加元 | $ | 57 | $ | 92 | |||||||||||
铜(千吨) | 342.5 | 0.01 美元/磅 | $ | 5 | $ | 9 | ||||||||||
锌(千吨)3 | 945.0 | 0.01 美元/磅 | $ | 8 | $ | 12 | ||||||||||
炼钢用煤(百万吨) | 23.25 | 1 美元/吨 | $ | 17 | $ | 27 | ||||||||||
WTI4 | 1 美元/桶 | $ | 3 | $ | 5 |
注意事项:
1. | 所有 产量估计值都可能根据市场和运营条件发生变化。 |
2. | 对我们归属于股东的利润(亏损)以及大宗商品价格 和汇率变动的息税折旧摊销前利润的影响将因销售量而异。 我们对利润和息税折旧摊销前利润对美元汇率 汇率变化的敏感性的估计对大宗商品价格假设很敏感。 |
3. | 锌 包括精矿中含有的28万吨精锌和66.5万吨锌。 |
4. | 我们的 WTI 油价敏感度考虑了我们业务 部门运营成本的变化,因为我们的业务使用大量柴油。 |
5. | 此 是非公认会计准则财务指标或比率。见”使用非公认会计准则财务指标 和比率” 以获取更多信息。 |
金融工具和衍生品
我们持有许多金融工具和衍生品,这些工具和衍生品按公允价值记录在资产负债表上 ,每个时期的损益酌情包含在该期间的其他综合收益和利润中 。这些工具中最重要的是有价证券、与金属相关的远期合约,包括我们的白银和黄金流通协议中嵌入的 、IMSA的QB2可变对价以及应收和应付结算。我们在金属相关金融工具上的部分收益 和亏损受到冶炼厂价格参与的影响,在确定 特许权使用费和其他费用时会将其考虑在内。根据其性质和管辖范围,所有税率都各不相同。
28 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
指导
下表概述了我们 2023 年的指导方针,包括未来三年的生产指导 。指导范围反映了不确定性,包括 极端天气事件的可能性和其他潜在的干扰。我们的2023年年度指导已更新,以了解我们第二季度资本成本指导 、铜、钼和炼钢煤产量指导以及铜业务部门的资本化剥离指导的变化。 下文将进一步介绍每项的更改。
• | 钼厂和港口海上设施建设的延迟、 比计划的复员进度慢以及合同索赔风险给我们的资本成本指导带来了压力。因此,我们 将第二季度的资本成本预期从先前披露的80亿美元更新为86亿美元至88亿美元,从之前披露的80亿美元至82亿美元。 正在采取重大措施来缓解风险和成本压力。 |
• | 在8月份 在高地谷铜业发生的局部岩土工程事件的推动下,包括第二季度在内的2023年铜产量预期已从33万吨降至37.5万吨,从33万吨降至37.5万吨。我们预计这次岩土工程活动不会影响我们2023年以后的年度产量指引。我们对2023年第二季度的铜产量 预期与我们之前披露的8万至10万吨的预期保持不变,尽管我们预计将处于该区间的下端 。 |
• | 如上所述,由于QB2钼厂的建设延迟,我们的2023年钼产量预期已从450万磅降至380万磅,从450万磅降至680万磅。 |
• | 我们2023年锌的总体年度预期保持不变,但是,由于产量问题,Red Dog 的产量减少了5,000吨,至54.5万至57.5万吨,而Antamina由于产量高于预期, 增加了5,000吨。 |
• | 由于今年的工厂面临挑战,我们已将2023年炼钢 的年度产量预期从2400万吨下调至2,300万吨至2,350万吨,从2400万吨降至2,600万吨。 |
• | 我们的2023年铜资本化开采指导已从2.95亿美元更新为3.95亿美元 ,这是因为QB2在选矿厂处于扩张状态时进行了额外的剥离活动,在安塔米纳进行了额外的剥离 ,Highland Valley Copper修改了2023年剩余时间的采矿计划,以减轻局部 岩土工程事件的影响。 |
29 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
制作指导
下表显示了我们在2022年主要产品 中的产量份额,以及我们对2023年及未来三年的产量预期。
以 000 吨为单位的单位 (不包括炼钢煤和钼矿) | 2022 | 以前 指导 2023 | 改变 | 当前 指导 2023 | 以前 三年 指导 2024 – 2026 | 改变 | 当前 指导 2024 – 2026 | |||||||
主要产品 | ||||||||||||||
铜1 2 | ||||||||||||||
高地谷铜业 | 119.1 | 110 - 118 | (10) - (10) | 100 - 108 | 120 - 165 | — | 120 - 165 | |||||||
安塔米纳 | 102.3 | 90 - 97 | — | 90 - 97 | 90 - 100 | — | 90 - 100 | |||||||
Carmen de Andacollo3 | 39.5 | 40 - 50 | — | 40 - 50 | 50 - 60 | — | 50 - 60 | |||||||
克布拉达·布兰卡3 | 9.6 | 90 - 110 | — | 90 - 110 | 285 - 315 | — | 285 - 315 | |||||||
270.5 | 330 - 375 | (10) - (10) | 320 - 365 | 545 - 640 | — | 545 - 640 | ||||||||
锌1 2 4 | ||||||||||||||
Red Dog | 553.1 | 550 - 580 | (5) - (5) | 545 - 575 | 500 - 550 | — | 500 - 550 | |||||||
安塔米纳 | 97.4 | 95 - 105 | 5 - 5 | 100 - 110 | 55 - 95 | — | 55 - 95 | |||||||
650.5 | 645 - 685 | — | 645 - 685 | 555 - 645 | — | 555 - 645 | ||||||||
精制锌 | ||||||||||||||
步道行动 | 248.9 | 270 - 290 | — | 270 - 290 | 280 - 310 | — | 280 - 310 | |||||||
炼钢用煤 (百万吨) | 21.5 | 24.0 - 26.0 | (1.0) - (2.5) | 23.0 - 23.5 | 24.0 - 26.0 | — | 24.0 - 26.0 | |||||||
其他产品 | ||||||||||||||
其他产品 | ||||||||||||||
铅1 | ||||||||||||||
Red Dog | 79.5 | 95 - 110 | — | 95 - 110 | 85 - 95 | — | 85 - 95 | |||||||
钼粉 (百万英镑)1 2 | ||||||||||||||
高地谷铜业 | 1.0 | 0.8 - 1.2 | — | 0.8 - 1.2 | 2.0 - 6.0 | — | 2.0 - 6.0 | |||||||
安塔米纳 | 1.5 | 2.2 - 2.6 | — | 2.2 - 2.6 | 2.0 - 4.0 | — | 2.0 - 4.0 | |||||||
克布拉达·布兰卡 | — | 1.5 - 3.0 | (1.5) - (3.0) | — | 10.0 - 14.0 | — | 10.0 - 14.0 | |||||||
2.5 | 4.5 - 6.8 | (1.5) - (3.0) | 3.0 - 3.8 | 14.0 - 24.0 | — | 14.0 - 24.0 |
注意事项:
1. | 精矿中含有的金属 。 |
2. | 我们 将Quebrada Blanca和Carmen de Andacollo矿山的产量和销售额的100%计入我们的产量和销售量 ,尽管我们不拥有这些业务的100%, 因为我们在财务报表中全面整合了他们的业绩。我们包括来自Antamina的22.5% 的产量和销售额,这是我们按比例的所有权权益。 |
3. | 铜 产量包括Quebrada Blanca的阴极生产(10,000吨)和Carmen de Andacollo的最低产量 。 |
4. | 锌总量包括我们在Antamina的22.5%比例权益中产生的联产锌产量。 |
30 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
销售指导
下表显示了我们上个季度的销售额和下一季度的特定初级产品的销售指导 。
Q3 2023 | 2023 年第四季度指南 | |||
锌(千吨)1 | ||||
Red Dog | 270 | 130 - 150 | ||
炼钢用煤(百万吨) | 5.2 | 5.8 - 6.2 |
注意:
1. | 精矿中含有的金属 。 |
单位成本指导
下表显示了我们 2022 年选定产品的单位成本以及 2023 年选定主要产品的 单位成本指导。
2022 | 以前 指导 2023 | 改变 | 当前 指导 2023 | |||||
铜1 | ||||||||
现金单位成本合计4(美元/磅。) | 2.02 | 2.05 - 2.25 | — | 2.05 - 2.25 | ||||
净现金 单位成本3 4 (美元/磅。) | 1.56 | 1.60 - 1.80 | — | 1.60 - 1.80 | ||||
锌2 | ||||||||
现金单位成本合计4(美元/磅。) | 0.58 | 0.68 - 0.78 | — | 0.68 - 0.78 | ||||
净现金 单位成本3 4(美元/磅。) | 0.44 | 0.50 - 0.60 | — | 0.50 - 0.60 | ||||
炼钢 煤炭 | ||||||||
调整后的 网站现金销售成本4 (加元/吨) | 89 | 88 - 96 | — | 88 - 96 | ||||
运输 成本(加元/吨) | 47 | 45 - 48 | — | 45 - 48 |
注意事项:
1. | 铜 单位成本以精矿中所含每磅应付金属的美元列报。 铜净现金单位成本包括调整后的销售现金成本和冶炼厂加工费用, 减去包括联产品在内的副产品的现金利润率。2023年的指导假设锌 价格为每磅1.45美元,钼价为每磅17.00美元,白银价格为每盎司20美元,黄金价格为每盎司1,755美元,加元/美元汇率为1.33美元。不包括奎布拉达·布兰卡。 |
2. | 锌 单位成本以精矿中所含每磅应付金属的美元列报。 锌净现金单位成本是矿山成本,包括调整后的销售现金成本和冶炼厂 加工费用,减去副产品的现金利润率。2023年的指导假设铅价 为每磅0.90美元,白银价格为每盎司20美元,加元/美元汇率 为1.33美元。副产品包括副产品和副产品。 |
3. | 扣除 副产品和副产品利润率之后,不包括 Quebrada Blanca。 |
4. | 此 是非公认会计准则财务指标或比率。见”使用非公认会计准则财务指标 和比率” 以获取更多信息。 |
31 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
资本支出指南
下表显示了我们2022年的资本支出和2023年的资本 支出指引。
(泰克的份额以百万加元计) | 2022 | 以前 指导 2023 | 改变 | 当前 指导 2023 | ||||||||||||
维持 | ||||||||||||||||
铜1 | $ | 297 | $ | 510 | $ | — | $ | 510 | ||||||||
锌 | 244 | 150 | — | 150 | ||||||||||||
炼钢用煤2 | 520 | 760 | — | 760 | ||||||||||||
企业 | 17 | 10 | — | 10 | ||||||||||||
$ | 1,078 | $ | 1,430 | $ | — | $ | 1,430 | |||||||||
成长 | ||||||||||||||||
铜3 | $ | 217 | $ | 250 | $ | — | $ | 250 | ||||||||
锌 | 37 | 80 | — | 80 | ||||||||||||
炼钢用煤 | 30 | 30 | — | 30 | ||||||||||||
企业 | 1 | — | — | — | ||||||||||||
$ | 285 | $ | 360 | $ | — | $ | 360 | |||||||||
总计 | ||||||||||||||||
铜 | $ | 514 | $ | 760 | $ | — | $ | 760 | ||||||||
锌 | 281 | 230 | — | 230 | ||||||||||||
炼钢用煤 | 550 | 790 | — | 790 | ||||||||||||
企业 | 18 | 10 | — | 10 | ||||||||||||
$ | 1,363 | $ | 1,790 | $ | — | $ | 1,790 | |||||||||
QB2 资本支出 | $ | 3,060 | $ 1,650 - 2,200 | $ 550 - 200 | $ 2,200 - 2,400 | |||||||||||
扣除 SMM 和 SC 缴款前的总额 | 4,423 | 3,440 - 3,990 | $ 550 - 200 | 3,990 - 4,190 | ||||||||||||
表中SMM和SC对资本支出的估计捐款 | (1,090 | ) | (670) - (850) | (180) - (70) | (850) - (920) | |||||||||||
预计第二季度项目融资将用于资本支出 | (315 | ) | — | — | — | |||||||||||
扣除合作伙伴捐款和项目筹资后的共计 | $ | 3,018 | $ 2,770 - 3,140 | $ 370 - 130 | $ 3,140 - 3,270 |
注意事项:
1. | 铜 2023年维持资本指导包括Quebrada Blanca精矿业务。 |
2. | 炼钢 2023年煤炭维持资本指引包括1亿美元的水处理资金, 我们预计在截至2024年12月31日的两年中将投资3亿至4亿美元。 |
3. | 铜 2023年增长资本指导包括对HVC 2040、Zafranal、San Nicolás、 NewRange、QBME、Galore Creek、Schaft Creek和NuevaUnion的研究。 |
32 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
资本支出指南 — 资本化剥离
(泰克的份额以百万加元计) | 2022 | 以前 指导 2023 | 改变 | 当前 指导 2023 | ||||||||||||
铜 | $ | 336 | $ | 295 | $ | 100 | $ | 395 | ||||||||
锌 | 89 | 55 | — | 55 | ||||||||||||
炼钢用煤 | 617 | 750 | — | 750 | ||||||||||||
$ | 1,042 | $ | 1,100 | $ | 100 | $ | 1,200 |
季度利润(亏损)和现金流
(以百万计,除了 | 2023 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
共享数据) | Q3 | Q2 | Q1 | Q4 | Q3 | Q2 | Q1 | Q4 | Q3 | |||||||||||||||||||||||||||
收入 | $ | 3,599 | $ | 3,519 | $ | 3,785 | $ | 3,140 | $ | 4,260 | $ | 5,300 | $ | 4,616 | $ | 4,196 | $ | 3,792 | ||||||||||||||||||
毛利 | 831 | 1,410 | 1,666 | 1,154 | 1,797 | 3,142 | 2,478 | 2,114 | 1,690 | |||||||||||||||||||||||||||
归属于的利润(亏损) 股东 | 276 | 510 | 1,140 | 266 | (195 | ) | 1,675 | 1,571 | 1,487 | 816 | ||||||||||||||||||||||||||
基本收入 每股(亏损) | $ | 0.53 | $ | 0.98 | $ | 2.22 | $ | 0.52 | $ | (0.37 | ) | $ | 3.12 | $ | 2.93 | $ | 2.79 | $ | 1.53 | |||||||||||||||||
摊薄后收益 每股(亏损) | $ | 0.52 | $ | 0.97 | $ | 2.18 | $ | 0.51 | $ | (0.37 | ) | $ | 3.07 | $ | 2.87 | $ | 2.74 | $ | 1.51 | |||||||||||||||||
来自的现金流 运营 | $ | 736 | $ | 1,130 | $ | 1,092 | $ | 930 | $ | 1,809 | $ | 2,921 | $ | 2,323 | $ | 2,098 | $ | 1,480 |
判断领域和批判性会计估计
在编制合并财务报表时,我们会在 中运用我们的会计政策做出判断。对我们财务报表中确认的金额影响最大的判断包括减值指标的评估、不动产、厂房和设备的可用使用日期的确定、联合安排的会计 、流媒体交易以及所得税的会计。此外,我们在编制合并财务报表时使用的估算值时对未来做出了假设 。估计不确定性的来源包括 用于确定长期资产、可收回储备金和资源的可收回金额、所得税准备金和 相关递延所得税资产和负债的准备金以及包括退役和恢复 准备金在内的其他资产和负债的估值 。这些判断领域和关键会计估计与我们2022年年度合并 财务报表和管理层讨论与分析中报告的内容一致,但下文概述的除外。
33 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
采用新的会计准则和会计方面的发展
《国际财务报告准则第9号》、《国际会计准则》第39号、《国际财务报告准则》 7号、《国际财务报告准则第4号》和《国际财务报告准则第16号》修正案——利率基准改革——第二阶段
2020年8月,国际会计准则理事会发布了《国际财务报告准则第9号》修正案, 金融工具 (国际财务报告准则第9号),《国际会计准则》第39号, 金融工具:识别和衡量(见第39条), 国际财务报告准则第7条, 金融工具:披露 (国际财务报告准则第7号)、《国际财务报告准则第4号》、 保险合同(国际财务报告准则第4号) 和第16号国际财务报告准则 租赁(IFRS 16)是国际会计准则理事会 利率基准改革项目第二阶段的结果。修正案涉及与基准利率改革有关的问题,包括 用另一种基准利率取代一个基准利率。修正案于2021年1月1日生效。
另类参考利率委员会(由美国联邦储备委员会召集的委员会)正式建议将定期担保隔夜融资利率(Term SOFR)作为 美元伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)贷款的推荐备用利率。从经济角度来看,SOFR期限预计将在很大程度上等同于伦敦银行同业拆借利率, 允许使用国际财务报告准则第9号下的实际权宜之计。我们的QB2项目融资机制、Compañía Minera Antamina S.A. (Antamina)贷款协议以及住友金属矿业有限公司和住友商事株式会社(统称为SMM/SC) 的QB2预付款 是我们与伦敦银行同业拆借利率敞口的最重要的金融工具。
2022年,我们将与可持续发展挂钩的循环信贷额度过渡到期限 SOFR。这并未影响我们的财务报表,因为该信贷额度仍未提取。我们在2023年第二季度将使用伦敦银行同业拆借利率设置的其余金融 工具过渡到定期SOFR。过渡并未导致我们的财务报表、利率风险管理策略或利率风险发生重大变化 。
《国际会计准则》第1号修正案——财务报表的列报
2022年10月,国际会计准则理事会发布了对《国际会计准则》1的修正案, 财务报表的列报 标题是 有契约的非流动负债。 这些修正案旨在改进 实体在 报告期后的12个月内推迟清算负债的权利须遵守契约时提供的信息。这些对 “国际会计准则第1号” 的修正取代了以前的修正案, 但纳入了以前的修正案, 将负债分类为流动 或非流动负债,于2020年1月发布,其中澄清说,负债分为流动负债或非流动负债,具体取决于报告期末存在的权利 。如果公司在报告期结束时拥有将清算推迟至少 12 个月的实质性权利,则应将负债归类为非流动负债。修正案于 2024 年 1 月 1 日生效, 允许提前通过。收养时需要追溯申请。我们预计这些修正不会对我们的财务报表产生重大 影响。
对《国际会计准则》第1号和《国际财务报告准则实务声明2》的修订 — 会计政策披露
2021年2月,国际会计准则理事会发布了对《国际会计准则》1的修正案, 财务报表的列报和《国际财务报告准则实务声明》2 做出重要性判断就将重要性判断应用于会计政策披露提供指导。《国际会计准则》第1号修正案将披露 “重要” 会计政策的要求改为披露 “重要” 会计政策的要求。在《实务声明》中添加了指导和说明性示例,以帮助在对会计政策披露做出判断时应用重要性概念。 修正案从2023年1月1日或之后开始的年度内生效,允许提前通过。收养时需要潜在的 申请。我们预计这些修正案不会有实质内容
34 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
对我们 年度财务报表的影响。但是,我们确实预计披露的会计政策信息会发生变化。
《国际会计准则》第7号和《国际财务报告准则第7号》修正案——供应商融资安排
2023年5月,国际会计准则理事会发布了对国际会计准则第7号的修正案, 现金流量表 和《国际财务报告准则第7号》, 金融工具披露就与供应商融资安排相关的披露提供指导, 使财务报表的用户能够评估这些安排对实体负债和现金流以及 对该实体流动性风险敞口的影响。修正案自2024年1月1日或之后开始生效, 允许提前通过。我们目前正在评估这些修正案的潜在披露要求。
《国际会计准则》第12号修正案——国际税收改革——支柱 两条示范规则
2023年5月,国际会计准则理事会发布了对《国际会计准则》第12号的修正案, 所得税 (IAS 12),以澄清国际会计准则第12号适用于与支柱 经济合作与发展组织(经合组织)发布的两项示范规则相关的税法所产生的所得税。
修正案要求有一个强制性的临时例外情况,即禁止 核算实施第二支柱示范规则的税法产生的递延税。该修正案在发布后立即生效 。
修正案还要求披露解释实体在第二支柱所得税中的风险 。这些披露要求对2023年1月1日或之后开始的年度报告期有效,但对于2023年12月31日之前的过渡期,则不要求这些披露要求。
2023年8月,加拿大财政部发布了实施经合组织第二支柱全球最低税收制度的 立法草案以征求公众意见。截至2023年第三季度末,我们运营的司法管辖区没有颁布或实质性颁布与第二支柱模式相关的税收立法 。我们目前正在评估这些修正案对我们年度财务报表的潜在 影响。
出色的股票数据
截至2023年10月23日,共有5.122亿股B类次级有表决权 股(B类股份)和780万股A类普通股已发行。此外,还有大约1,360万份股票期权 ,行使价在每股5.34美元至63.11美元之间。有关这些工具及其转换条款的更多信息,请参见我们2022年经审计的合并财务报表附注25。
对财务报告的内部控制
我们的管理层负责建立和维持对财务报告的充分 内部控制。任何财务报告的内部控制系统,无论设计多么精良,都有固有的 局限性。因此,即使是那些被确定为有效的系统,也只能为财务 报表的编制和列报提供合理的保证。
在截至2023年9月30日的 季度中,我们的内部控制没有发生重大影响或合理可能对财务 报告的内部控制产生重大影响的重大变化。
35 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
收入和毛利
下表汇总了我们按业务部门划分的收入和毛利 :
三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
(泰克的份额以百万加元计) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
收入 | ||||||||||||||||
铜 | ||||||||||||||||
高地谷铜业 | $ | 224 | $ | 305 | $ | 824 | $ | 1,148 | ||||||||
安塔米纳 | 301 | 328 | 954 | 1,102 | ||||||||||||
Carmen de Andacollo | 95 | 68 | 293 | 296 | ||||||||||||
克布拉达·布兰卡 | 167 | 24 | 212 | 82 | ||||||||||||
787 | 725 | 2,283 | 2,628 | |||||||||||||
锌 | ||||||||||||||||
步道行动 | 486 | 502 | 1,489 | 1,699 | ||||||||||||
Red Dog | 840 | 914 | 1,248 | 1,661 | ||||||||||||
其他 | 2 | 3 | 5 | 8 | ||||||||||||
细分市场内收入 | (126 | ) | (157 | ) | (392 | ) | (553 | ) | ||||||||
1,202 | 1,262 | 2,350 | 2,815 | |||||||||||||
炼钢用煤 | 1,610 | 2,273 | 6,270 | 8,733 | ||||||||||||
总收入 | $ | 3,599 | $ | 4,260 | $ | 10,903 | $ | 14,176 | ||||||||
毛利 | ||||||||||||||||
铜 | ||||||||||||||||
高地谷铜业 | $ | 23 | $ | 103 | $ | 182 | $ | 479 | ||||||||
安塔米纳 | 153 | 191 | 497 | 657 | ||||||||||||
Carmen de Andacollo | (17 | ) | (33 | ) | (44 | ) | 8 | |||||||||
克布拉达·布兰卡 | 5 | (11 | ) | 1 | 7 | |||||||||||
其他 | 1 | — | (5 | ) | — | |||||||||||
165 | 250 | 631 | 1,151 | |||||||||||||
锌 | ||||||||||||||||
步道行动 | (2 | ) | (31 | ) | 20 | (24 | ) | |||||||||
Red Dog | 100 | 336 | 313 | 736 | ||||||||||||
其他 | (2 | ) | 6 | (4 | ) | 2 | ||||||||||
96 | 311 | 329 | 714 | |||||||||||||
炼钢用煤 | 570 | 1,236 | 2,947 | 5,552 | ||||||||||||
总毛利 | $ | 831 | $ | 1,797 | $ | 3,907 | $ | 7,417 |
36 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
销售成本摘要
下表汇总了我们按业务部门划分的销售成本信息 :
三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
(泰克的份额以百万加元计) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
运营成本 | ||||||||||||||||
铜 | ||||||||||||||||
高地谷铜业 | $ | 164 | $ | 152 | $ | 511 | $ | 503 | ||||||||
安塔米纳 | 73 | 68 | 236 | 232 | ||||||||||||
Carmen de Andacollo | 90 | 81 | 265 | 218 | ||||||||||||
克布拉达·布兰卡 | 144 | 33 | 189 | 70 | ||||||||||||
其他 | (1 | ) | — | 5 | — | |||||||||||
470 | 334 | 1,206 | 1,023 | |||||||||||||
锌 | ||||||||||||||||
步道行动 | 156 | 175 | 480 | 477 | ||||||||||||
Red Dog | 307 | 195 | 430 | 298 | ||||||||||||
其他 | 4 | (3 | ) | 9 | 6 | |||||||||||
467 | 367 | 919 | 781 | |||||||||||||
炼钢用煤 | 524 | 521 | 1,658 | 1,578 | ||||||||||||
总运营成本 | $ | 1,461 | $ | 1,222 | $ | 3,783 | $ | 3,382 | ||||||||
运输成本 | ||||||||||||||||
铜 | ||||||||||||||||
高地谷铜业 | $ | 3 | $ | 13 | $ | 23 | $ | 42 | ||||||||
安塔米纳 | 8 | 13 | 25 | 39 | ||||||||||||
Carmen de Andacollo | 4 | 5 | 18 | 20 | ||||||||||||
克布拉达·布兰卡 | 4 | — | 5 | 1 | ||||||||||||
19 | 31 | 71 | 102 | |||||||||||||
锌 | ||||||||||||||||
步道行动 | 41 | 37 | 118 | 112 | ||||||||||||
Red Dog | 79 | 90 | 117 | 142 | ||||||||||||
120 | 127 | 235 | 254 | |||||||||||||
炼钢用煤 | 259 | 271 | 863 | 836 | ||||||||||||
运输费用总额 | $ | 398 | $ | 429 | $ | 1,169 | $ | 1,192 |
37 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
销售成本摘要,续
三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
(泰克的份额以百万加元计) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
原材料采购 | ||||||||||||||||
购买锌精矿 | ||||||||||||||||
步道行动 | $ | 267 | $ | 304 | $ | 800 | $ | 1,078 | ||||||||
细分市场内购买 | (126 | ) | (157 | ) | (392 | ) | (553 | ) | ||||||||
原材料采购总额 | $ | 141 | $ | 147 | $ | 408 | $ | 525 | ||||||||
特许权使用费 | ||||||||||||||||
铜 | ||||||||||||||||
安塔米纳 | $ | 5 | $ | 2 | $ | 22 | $ | 30 | ||||||||
锌 | ||||||||||||||||
Red Dog | 234 | 205 | 231 | 340 | ||||||||||||
特许权使用费总额 | $ | 239 | $ | 207 | $ | 253 | $ | 370 | ||||||||
折旧和摊销 | ||||||||||||||||
铜 | ||||||||||||||||
高地谷铜业 | $ | 34 | $ | 37 | $ | 108 | $ | 124 | ||||||||
安塔米纳 | 62 | 54 | 174 | 144 | ||||||||||||
Carmen de Andacollo | 18 | 15 | 54 | 50 | ||||||||||||
克布拉达·布兰卡 | 14 | 2 | 17 | 4 | ||||||||||||
128 | 108 | 353 | 322 | |||||||||||||
锌 | ||||||||||||||||
步道行动 | 24 | 17 | 71 | 56 | ||||||||||||
Red Dog | 120 | 88 | 157 | 145 | ||||||||||||
144 | 105 | 228 | 201 | |||||||||||||
炼钢用煤 | 257 | 245 | 802 | 767 | ||||||||||||
折旧和摊销总额 | $ | 529 | $ | 458 | $ | 1,383 | $ | 1,290 | ||||||||
总销售成本 | $ | 2,768 | $ | 2,463 | $ | 6,996 | $ | 6,759 |
38 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
资本化的剥离成本
三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
(泰克的份额以百万加元计) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
铜 | ||||||||||||||||
高地谷铜业 | $ | 49 | $ | 38 | $ | 122 | $ | 113 | ||||||||
安塔米纳 | 46 | 38 | 116 | 98 | ||||||||||||
Carmen de Andacollo | 6 | 2 | 15 | 5 | ||||||||||||
克布拉达·布兰卡 | 10 | — | 48 | — | ||||||||||||
111 | 78 | 301 | 216 | |||||||||||||
锌 | ||||||||||||||||
Red Dog | 21 | 28 | 54 | 69 | ||||||||||||
炼钢用煤 | 193 | 103 | 515 | 412 | ||||||||||||
总计 | $ | 325 | $ | 209 | $ | 870 | $ | 697 |
39 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
生产和销售统计
下表列出了我们每项业务的生产统计数据 。经营业绩以 100% 为基础。
三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
高地谷铜业 | ||||||||||||||||
开采的吨数(千吨) | 17,980 | 19,536 | 54,405 | 56,960 | ||||||||||||
已研磨的吨数 (000) | 9,097 | 9,792 | 26,646 | 29,175 | ||||||||||||
铜 | ||||||||||||||||
等级 (%) | 0.25 | 0.34 | 0.28 | 0.34 | ||||||||||||
恢复率 (%) | 88.4 | 90.9 | 91.0 | 91.0 | ||||||||||||
产量(千吨) | 20.5 | 30.5 | 69.0 | 91.2 | ||||||||||||
销售额(千吨) | 20.7 | 30.6 | 72.0 | 99.9 | ||||||||||||
钼粉 | ||||||||||||||||
产量(百万英镑) | — | 0.5 | 0.8 | 0.8 | ||||||||||||
销售额(百万英镑) | 0.1 | 0.3 | 0.8 | 0.8 | ||||||||||||
安塔米纳 | ||||||||||||||||
开采的吨数(千吨) | 63,310 | 63,865 | 184,143 | 186,009 | ||||||||||||
已研磨的吨数 (000) | ||||||||||||||||
纯铜矿石 | 7,059 | 7,383 | 20,313 | 21,596 | ||||||||||||
铜锌矿 | 7,187 | 6,475 | 20,179 | 18,528 | ||||||||||||
14,246 | 13,858 | 40,492 | 40,124 | |||||||||||||
铜1 | ||||||||||||||||
等级 (%) | 0.83 | 0.93 | 0.86 | 0.97 | ||||||||||||
恢复率 (%) | 86.4 | 89.0 | 87.2 | 88.7 | ||||||||||||
产量(千吨) | 99.9 | 113.9 | 303.2 | 346.6 | ||||||||||||
销售额(千吨) | 100.8 | 115.5 | 306.4 | 341.7 | ||||||||||||
锌1 | ||||||||||||||||
等级 (%) | 2.03 | 2.07 | 2.03 | 2.07 | ||||||||||||
恢复率 (%) | 85.8 | 87.6 | 86.1 | 86.2 | ||||||||||||
产量(千吨) | 125.4 | 115.2 | 345.4 | 327.4 | ||||||||||||
销售额(千吨) | 119.1 | 118.8 | 342.5 | 332.2 | ||||||||||||
钼粉 | ||||||||||||||||
产量(百万英镑) | 1.8 | 1.8 | 5.5 | 4.6 | ||||||||||||
销售额(百万英镑) | 1.7 | 1.7 | 5.2 | 4.4 |
注意:
1. | 铜 矿石等级和回收率适用于所有加工过的矿石。锌矿石等级和回收率 仅适用于铜锌矿石。 |
40 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
产量和 销售统计,续
三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
Carmen de Andacollo | ||||||||||||||||
开采的吨数(千吨) | 6,702 | 4,055 | 18,562 | 14,058 | ||||||||||||
已研磨的吨数 (000) | 3,969 | 3,437 | 12,255 | 11,989 | ||||||||||||
铜 | ||||||||||||||||
等级 (%) | 0.32 | 0.31 | 0.33 | 0.30 | ||||||||||||
恢复率 (%) | 71.0 | 71.7 | 73.6 | 78.0 | ||||||||||||
产量(千吨) | 9.3 | 7.7 | 29.3 | 27.9 | ||||||||||||
销售额(千吨) | 9.3 | 8.3 | 28.9 | 28.1 | ||||||||||||
阴极铜 | ||||||||||||||||
产量(千吨) | — | 0.2 | 0.1 | 0.7 | ||||||||||||
销售额(千吨) | 0.1 | — | 0.1 | 0.5 | ||||||||||||
黄金1 | ||||||||||||||||
产量(千盎司) | 5.4 | 5.6 | 17.5 | 17.8 | ||||||||||||
销售额(千盎司) | 5.8 | 6.3 | 18.8 | 19.3 |
注意:
1. | 在90万盎司交付之前,生产的黄金中有100% 归皇家黄金公司所有,此后为50%。 |
克布拉达·布兰卡 | ||||||||||||||||
开采的吨数(千吨) | 10,805 | — | 26,658 | — | ||||||||||||
已研磨的吨数 (000) | 4,365 | — | 5,283 | — | ||||||||||||
铜1 | ||||||||||||||||
等级 (%) | 0.58 | — | 0.58 | — | ||||||||||||
恢复率 (%) | 69.3 | — | 69.3 | — | ||||||||||||
产量(千吨) | 18.3 | — | 21.2 | — | ||||||||||||
销售额(千吨) | 14.3 | — | 14.4 | — | ||||||||||||
阴极铜 | ||||||||||||||||
产量(千吨) | 1.3 | 2.6 | 5.2 | 7.3 | ||||||||||||
销售额(千吨) | 1.8 | 2.4 | 5.7 | 7.1 |
41 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
生产和销售统计, 续
三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
步道行动 | ||||||||||||||||
经过处理的精矿(千吨) | ||||||||||||||||
锌 | 127 | 113 | 388 | 379 | ||||||||||||
铅 | 26 | 26 | 78 | 84 | ||||||||||||
金属生产 | ||||||||||||||||
锌(千吨) | 67.2 | 63.8 | 196.7 | 202.7 | ||||||||||||
铅(千吨) | 17.2 | 17.3 | 49.4 | 54.3 | ||||||||||||
白银(百万盎司) | 2.6 | 3.0 | 7.6 | 9.2 | ||||||||||||
黄金(千盎司) | 5.1 | 6.2 | 16.5 | 22.6 | ||||||||||||
金属销售 | ||||||||||||||||
锌(千吨) | 67.6 | 63.8 | 189.5 | 199.7 | ||||||||||||
铅(千吨) | 14.8 | 16.8 | 44.7 | 53.4 | ||||||||||||
白银(百万盎司) | 2.5 | 3.1 | 7.4 | 9.2 | ||||||||||||
黄金(千盎司) | 5.8 | 6.8 | 16.5 | 22.8 |
42 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
生产和销售统计, 续
三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
Red Dog | ||||||||||||||||
开采的吨数(千吨) | 3,293 | 3,246 | 8,371 | 9,357 | ||||||||||||
已研磨的吨数 (000) | 941 | 1,141 | 3,031 | 3,156 | ||||||||||||
锌 | ||||||||||||||||
等级 (%) | 16.1 | 15.8 | 15.4 | 16.0 | ||||||||||||
恢复率 (%) | 82.4 | 87.4 | 82.2 | 85.8 | ||||||||||||
产量(千吨) | 124.6 | 157.8 | 384.5 | 433.2 | ||||||||||||
销售额(千吨) | 269.7 | 235.2 | 418.4 | 436.1 | ||||||||||||
铅 | ||||||||||||||||
等级 (%) | 4.7 | 3.4 | 4.5 | 3.6 | ||||||||||||
恢复率 (%) | 48.3 | 49.5 | 50.3 | 53.9 | ||||||||||||
产量(千吨) | 21.4 | 19.0 | 68.0 | 61.5 | ||||||||||||
销售额(千吨) | 75.6 | 73.8 | 75.6 | 73.8 | ||||||||||||
炼钢用煤 | ||||||||||||||||
废物产量(百万亿立方米) | 57.8 | 57.0 | 170.4 | 170.6 | ||||||||||||
清洁煤炭产量(百万吨) | 5.5 | 5.7 | 17.3 | 16.6 | ||||||||||||
清洁煤炭带比(废弃物BCM's/煤炭吨) | 10.5:1 | 10.0:1 | 9.8:1 | 10.3:1 | ||||||||||||
销售额(百万吨) | 5.2 | 5.6 | 17.6 | 17.9 |
使用非公认会计准则财务指标和 比率
我们的年度财务业绩是根据国际会计准则委员会发布的《国际 财务报告准则》(IFRS)编制的。我们的中期财务业绩是根据国际会计准则第34号《中期财务报告》(IAS 34)编制的。本文件提到了许多非公认会计准则财务指标和非公认会计准则 比率,它们不是国际财务报告准则认可的衡量标准,也没有国际财务报告准则或美国公认的 会计原则(GAAP)规定的标准化含义。
下文描述的非公认会计准则财务指标和非公认会计准则比率在国际财务报告准则下没有标准化含义,可能与其他发行人使用的指标不同,也可能无法与其他发行人报告的类似财务指标 和比率进行比较。这些财务指标和比率来自我们的财务报表,并酌情在一致的基础上应用 。我们之所以披露这些财务指标和比率,是因为我们认为它们可以帮助读者了解 我们的经营业绩和财务状况,并向投资者提供有关我们财务业绩的更多信息。不应将这些衡量标准单独考虑 ,也不应将其用作根据国际财务报告准则编制的其他绩效衡量标准的替代品。
调整后的股东应占利润 — 对于调整后的股东应占利润,我们调整报告的股东应占利润(亏损),以消除某些类型的 税后影响
43 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
反映了我们资产负债表上的计量变化或不代表我们正常运营活动的交易。
息税折旧摊销前利润 — 息税折旧摊销前利润是扣除净财务支出、所得税准备金以及折旧和摊销前的利润 。
调整后的息税折旧摊销前利润 — 调整后息税折旧摊销前利润是指我们对上文 所述的调整后股东应占利润进行调整后的税前影响前的息税折旧摊销前利润。
调整后的股东应占利润、息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润 突出显示了项目,使我们和读者能够更清楚地分析其余业绩。我们认为,披露这些衡量标准有助于 读者了解我们业务的持续现金创造潜力,以便为营运资金需求提供流动性, 偿还未偿债务,为未来的资本支出和投资机会提供资金,并支付股息。
折旧和摊销前的毛利 -折旧和摊销前的毛利是加上折旧和摊销费用的毛利。我们认为 这项衡量标准可以帮助我们和读者评估我们从业务部门或运营中创造现金流的能力。
折旧 和摊销前的毛利率 — 折旧前的毛利率是折旧和摊销前的毛利润,除以每个相应业务部门的收入。我们认为,这项衡量标准可以帮助我们和读者按百分比比较我们各业务部门的利润率 。
单位成本 — 我们的炼钢煤业务的单位成本 是销售商品的总成本,除以同期销售的吨数,不包括折旧和摊销 费用。我们之所以包括这些信息,是因为投资者和投资分析师经常要求这些信息,他们使用这些信息来评估我们的成本 结构和利润,并将其与业内许多公司提供的类似信息进行比较。
调整后的现场现金销售成本 — 调整后的炼钢煤炭业务现场现金销售成本定义为产品离开矿山时的成本 ,不包括折旧和摊销费用、出库运输成本以及任何一次性集体协议费用和库存 减记准备金。
现金单位总成本 — 我们的铜和锌业务的现金单位总成本包括调整后的销售现金成本,如下所述,加上在确定调整后的收入时追加的冶炼厂和 炼油费用。本演示文稿允许将现金单位总成本(包括 冶炼厂费用)与铜或锌的基础价格进行比较,以便按单位评估该矿的利润率。
净现金单位成本 — 扣除联产品和副产品利润后,本产品的净现金单位成本也是一种常见的行业衡量标准。通过扣除 单位主产品联合利润率和副产品利润率,可以用单个 指标来表示该矿按单位计算的利润率,以便与其他业务进行比较。
调整后的现金销售成本 — 调整后的铜锌业务销售现金成本定义为交付到装运港的产品成本, 不包括折旧和摊销费用、任何一次性集体协议费用或库存减记准备金以及副产品 的销售成本。业内通常的做法是将折旧和摊销排除在这些成本之外
44 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
是该行业使用的非现金和 贴现现金流估值模型取代了对未来资本支出的预期。
副产品的现金利润率 — 副产品的现金利润率是副产品和联产品的收入,减去副产品和联产品的任何相关销售成本。 此外,对于我们的铜业务,副产品销售成本还包括与我们的流媒体交易相关的成本回收。
调整后的收入 — 我们的铜和锌业务调整后 收入不包括联产品和副产品的收入,但加上了加工和精炼费用 ,得出了标的应付铜和锌的价值。读者可以按单位计算将其与伦敦金属交易所铜和锌的价格进行比较 。
下文概述的债务相关指标已披露,因为我们认为它们 为读者提供了信息,使他们能够评估我们的信贷能力以及履行短期和长期财务 义务的能力。
净负债 — 净负债为 总债务,减去现金和现金等价物。
净负债与净负债加权益比率 — 净负债与净负债加权益比率等于净负债除以净负债加总权益之和,以百分比表示。
净负债与调整后息税折旧摊销前利润比率 ——净负债与调整后息税折旧摊销前利润的比率等于截至报告期的十二个月的净负债除以调整后的息税折旧摊销前利润, 表示为偿还净负债所需的调整后息税折旧摊销前利润的次数。
调整后的每股基本收益 — 调整后的每股基本收益等于调整后的股东应占利润除以 期间已发行股票的平均数量。
调整后的摊薄后每股收益 — 调整后的摊薄后每股收益等于一个时期内归属于股东的调整后利润除以完全摊薄后的股票平均数 。
调整后的每吨销售现场现金成本 — 调整后的每吨销售现场现金成本是一个非公认会计准则比率,由调整后的场地现金销售成本除以销售吨 组成。我们的合并财务报表中没有类似的财务指标可供比较。
每磅现金单位总成本 — 每磅现金单位成本总额是非公认会计准则比率,由调整后的销售现金成本除以应付销售英镑加上 冶炼厂加工费用除以售出的应付英镑除以应付的销售英镑组成。
每磅净现金单位成本 — 每磅净现金单位成本是一个非公认会计准则比率,由(调整后的销售现金成本加上冶炼厂加工费用减去 副产品的现金利润)除以出售的应付英镑组成。我们的合并财务报表 中没有类似的财务指标可供比较。调整后的销售现金成本是一种非公认会计准则财务指标。
每磅副产品的现金利润率 — 每磅副产品的现金利润率是一个非公认会计准则比率,由副产品的现金利润率除以出售的应付英镑组成。
45 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
归属于 股东的利润和调整后的股东应占利润
三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
(百万加元) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
归属于股东的持续经营业务利润 | $ | 276 | $ | 741 | $ | 1,952 | $ | 3,842 | ||||||||
在税后基础上增加(扣除)1: | ||||||||||||||||
资产减值 | — | 952 | — | 952 | ||||||||||||
购债损失 | — | — | — | 46 | ||||||||||||
QB2 对 IMSA 和 ENAMI 的变量考虑 | (45 | ) | 12 | 26 | 108 | |||||||||||
环境成本 | (25 | ) | 7 | (9 | ) | (104 | ) | |||||||||
库存减记 | 4 | 15 | 4 | 38 | ||||||||||||
基于股份的薪酬 | 21 | 26 | 81 | 114 | ||||||||||||
商品衍生品 | 10 | (4 | ) | 29 | (7 | ) | ||||||||||
处置或出资资产的亏损(收益) | 6 | 1 | (186 | ) | 1 | |||||||||||
Elkview 业务中断索赔 | (1 | ) | — | (150 | ) | — | ||||||||||
智利的税收改革 | 69 | — | 69 | — | ||||||||||||
已终止业务造成的亏损2 | — | (936 | ) | — | (791 | ) | ||||||||||
其他 | 84 | 109 | 156 | 116 | ||||||||||||
调整后股东应占利润 | $ | 399 | $ | 923 | $ | 1,972 | $ | 4,315 | ||||||||
持续经营业务的基本每股收益 | $ | 0.53 | $ | 1.42 | $ | 3.77 | $ | 7.23 | ||||||||
持续经营业务的摊薄后每股收益 | $ | 0.52 | $ | 1.40 | $ | 3.72 | $ | 7.10 | ||||||||
调整后的每股基本收益 | $ | 0.77 | $ | 1.77 | $ | 3.81 | $ | 8.12 | ||||||||
调整后的摊薄后每股收益 | $ | 0.76 | $ | 1.74 | $ | 3.76 | $ | 7.98 |
注意事项:
1. | 截至2022年9月30日的三个月和九个月的调整 与之前报告的相同。 |
2. | 需要进行调整 ,以消除截至2022年9月30日 的三个月和九个月中已终止业务的影响。 |
46 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
每股基本 收益与调整后每股基本收益的对账
三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
(每股金额) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
持续经营业务的基本每股收益 | $ | 0.53 | $ | 1.42 | $ | 3.77 | $ | 7.23 | ||||||||
加(扣除)1: | ||||||||||||||||
资产减值 | — | 1.82 | — | 1.79 | ||||||||||||
购债损失 | — | — | — | 0.09 | ||||||||||||
QB2 对 IMSA 和 ENAMI 的变量考虑 | (0.09 | ) | 0.02 | 0.05 | 0.20 | |||||||||||
环境成本 | (0.05 | ) | 0.01 | (0.02 | ) | (0.20 | ) | |||||||||
库存减记 | 0.01 | 0.03 | 0.01 | 0.07 | ||||||||||||
基于股份的薪酬 | 0.05 | 0.05 | 0.16 | 0.21 | ||||||||||||
商品衍生品 | 0.02 | (0.01 | ) | 0.06 | (0.01 | ) | ||||||||||
处置或出资资产的亏损(收益) | 0.01 | — | (0.36 | ) | — | |||||||||||
Elkview 业务中断索赔 | — | — | (0.29 | ) | — | |||||||||||
智利的税收改革 | 0.13 | — | 0.13 | — | ||||||||||||
已终止业务造成的亏损2 | — | (1.79 | ) | — | (1.49 | ) | ||||||||||
其他 | 0.16 | 0.22 | 0.3 | 0.23 | ||||||||||||
调整后的每股基本收益 | $ | 0.77 | $ | 1.77 | $ | 3.81 | $ | 8.12 |
注意事项:
1. | 截至2022年9月30日的三个月和九个月的调整 与之前报告的相同。 |
2. | 需要进行调整 ,以消除截至2022年9月30日 的三个月和九个月中已终止业务的影响。 |
47 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
摊薄后每股收益与调整后摊薄后每股收益的对账
三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
(每股金额) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
持续经营业务的摊薄后每股收益 | $ | 0.52 | $ | 1.40 | $ | 3.72 | $ | 7.10 | ||||||||
加(扣除)1: | ||||||||||||||||
资产减值 | — | 1.80 | — | 1.76 | ||||||||||||
购债损失 | — | — | — | 0.09 | ||||||||||||
QB2 对 IMSA 和 ENAMI 的变量考虑 | (0.09 | ) | 0.02 | 0.05 | 0.20 | |||||||||||
环境成本 | (0.05 | ) | 0.01 | (0.02 | ) | (0.19 | ) | |||||||||
库存减记 | 0.01 | 0.03 | 0.01 | 0.07 | ||||||||||||
基于股份的薪酬 | 0.05 | 0.05 | 0.15 | 0.21 | ||||||||||||
商品衍生品 | 0.02 | (0.01 | ) | 0.06 | (0.01 | ) | ||||||||||
处置或出资资产的亏损(收益) | 0.01 | — | (0.35 | ) | — | |||||||||||
Elkview 业务中断索赔 | — | — | (0.29 | ) | — | |||||||||||
智利的税收改革 | 0.13 | — | 0.13 | — | ||||||||||||
已终止业务造成的亏损2 | — | (1.77 | ) | — | (1.46 | ) | ||||||||||
其他 | 0.16 | 0.21 | 0.30 | 0.21 | ||||||||||||
调整后的摊薄后每股收益 | $ | 0.76 | $ | 1.74 | $ | 3.76 | $ | 7.98 |
注意事项:
1. | 截至2022年9月30日的三个月和九个月的调整 与之前报告的相同。 |
2. | 需要进行调整 ,以消除截至2022年9月30日 的三个月和九个月中已终止业务的影响。 |
48 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
净负债与调整后息税折旧摊销前利润比率的对账
(A) 十二个月 已结束 2022年12月31日 | (B) 已结束 2022年9月30日 | (C) 已结束 2023年9月30日 | (A-B+C) 已结束 2023年9月30日 | |||||||||||||||||||
税前持续经营所得利润 | $ | 6,565 | $ | 5,971 | $ | 3,250 | $ | 3,844 | ||||||||||||||
扣除财务收入后的财务费用 | 150 | 127 | 108 | 131 | ||||||||||||||||||
折旧和摊销 | 1,674 | 1,290 | 1,383 | 1,767 | ||||||||||||||||||
EBITDA | $ | 8,389 | $ | 7,388 | $ | 4,741 | $ | 5,742 | ||||||||||||||
加(扣除)1: | ||||||||||||||||||||||
资产减值 | 1,234 | 1,234 | — | — | ||||||||||||||||||
购债亏损(收益) | 58 | 63 | — | (5 | ) | |||||||||||||||||
QB2 对 IMSA 和 ENAMI 的变量考虑 | 188 | 201 | 41 | 28 | ||||||||||||||||||
环境成本 | 128 | (144 | ) | (14 | ) | 258 | ||||||||||||||||
库存减记 | 50 | 53 | 6 | 3 | ||||||||||||||||||
基于股份的薪酬 | 236 | 148 | 104 | 192 | ||||||||||||||||||
商品衍生品 | (35 | ) | (11 | ) | 39 | 15 | ||||||||||||||||
处置或出资资产的亏损(收益) | 18 | 1 | (255 | ) | (238 | ) | ||||||||||||||||
Elkview 业务中断索赔 | — | — | (221 | ) | (221 | ) | ||||||||||||||||
来自已终止业务的息税折旧摊销前2 | (811 | ) | (811 | ) | — | — | ||||||||||||||||
其他 | 113 | 113 | 223 | 223 | ||||||||||||||||||
调整后 EBITDA | $ | 9,568 | (D) | $ | 8,235 | $ | 4,664 | $ | 5,997 | (E) | ||||||||||||
期末债务总额 | $ | 7,738 | (F) | $ | 7,496 | (G) | ||||||||||||||||
减去:期末现金及现金等价物 | (1,883 | ) | (1,343 | ) | ||||||||||||||||||
净负债 | $ | 5,855 | (H) | $ | 6,153 | (I) | ||||||||||||||||
债务与调整后息税折旧摊销前利润比率 | 0.8 | (F/D) | 1.2 | (G/E) | ||||||||||||||||||
净负债与调整后息税折旧摊销前利润比率 | 0.6 | (H/D) | 1.0 | (我/E) | ||||||||||||||||||
归属于公司股东的权益 | $ | 25,473 | (J) | $ | 27,018 | (K) | ||||||||||||||||
其他财务义务 | $ | 441 | (L) | $ | 262 | (M) | ||||||||||||||||
调整后的净负债与资本化比率 | 0.19 | (H+L)/(F+J+L) | 0.18 | (I+M)/ (G+K+M) |
注意事项:
1. | 截至2022年12月31日的 (A) 十二个月和 (B) 截至2022年9月30日的九个月的调整 与先前报告的相同。 | |
2. | 需要进行调整 ,以消除截至2022年12月31日的 (A) 十二个月和 (B) 截至2022年9月30日的九个月中已终止业务的影响。 |
49 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润的核
三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
(百万加元) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
税前持续经营所得利润 | $ | 589 | $ | 1,081 | $ | 3,250 | $ | 5,971 | ||||||||
扣除财务收入后的财务费用 | 39 | 44 | 108 | 127 | ||||||||||||
折旧和摊销 | 529 | 458 | 1,383 | 1,290 | ||||||||||||
EBITDA | 1,157 | 1,583 | 4,741 | 7,388 | ||||||||||||
加(扣除)1: | ||||||||||||||||
资产减值 | — | 1,234 | — | 1,234 | ||||||||||||
购债损失 | — | — | — | 63 | ||||||||||||
QB2 对 IMSA 和 ENAMI 的变量考虑 | (75 | ) | 40 | 41 | 201 | |||||||||||
环境成本 | (35 | ) | 9 | (14 | ) | (144 | ) | |||||||||
库存减记 | 6 | 21 | 6 | 53 | ||||||||||||
基于股份的薪酬 | 26 | 33 | 104 | 148 | ||||||||||||
商品衍生品 | 15 | (7 | ) | 39 | (11 | ) | ||||||||||
处置或出资资产的亏损(收益) | 9 | 1 | (255 | ) | 1 | |||||||||||
Elkview 业务中断索赔 | (2 | ) | — | (221 | ) | — | ||||||||||
来自已终止业务的息税折旧摊销前2 | — | (1,115 | ) | — | (811 | ) | ||||||||||
其他 | 112 | 102 | 223 | 113 | ||||||||||||
调整后 EBITDA | $ | 1,213 | $ | 1,901 | $ | 4,664 | $ | 8,235 |
注意事项:
1. | 截至2022年9月30日的三个月和九个月的调整 与之前报告的相同。 |
2. | 需要进行调整 ,以消除截至2022年9月30日 的三个月和九个月中已终止业务的影响。 |
50 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
折旧和摊销前总利润 的对账
三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
(百万加元) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
毛利 | $ | 831 | $ | 1,797 | $ | 3,907 | $ | 7,417 | ||||||||
折旧和摊销 | 529 | 458 | 1,383 | 1,290 | ||||||||||||
折旧和摊销前的毛利 | $ | 1,360 | $ | 2,255 | $ | 5,290 | $ | 8,707 | ||||||||
报告为: | ||||||||||||||||
铜 | ||||||||||||||||
高地谷铜业 | $ | 57 | $ | 140 | $ | 290 | $ | 603 | ||||||||
安塔米纳 | 215 | 245 | 671 | 801 | ||||||||||||
Carmen de Andacollo | 1 | (18 | ) | 10 | 58 | |||||||||||
克布拉达·布兰卡 | 19 | (9 | ) | 18 | 11 | |||||||||||
其他 | 1 | — | (5 | ) | — | |||||||||||
293 | 358 | 984 | 1,473 | |||||||||||||
锌 | ||||||||||||||||
步道行动 | 22 | (14 | ) | 91 | 32 | |||||||||||
Red Dog | 220 | 424 | 470 | 881 | ||||||||||||
其他 | (2 | ) | 6 | (4 | ) | 2 | ||||||||||
240 | 416 | 557 | 915 | |||||||||||||
炼钢用煤 | 827 | 1,481 | 3,749 | 6,319 | ||||||||||||
折旧和摊销前的毛利 | $ | 1,360 | $ | 2,255 | $ | 5,290 | $ | 8,707 |
51 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
折旧 和摊销前毛利率的对账
三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
(百万加元) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
收入 | ||||||||||||||||
铜 (A) | $ | 787 | $ | 725 | $ | 2,283 | $ | 2,628 | ||||||||
锌 (B) | 1,202 | 1,262 | 2,350 | 2,815 | ||||||||||||
炼钢用煤 (C) | 1,610 | 2,273 | 6,270 | 8,733 | ||||||||||||
总计 | $ | 3,599 | $ | 4,260 | $ | 10,903 | $ | 14,176 | ||||||||
折旧和摊销前的毛利 | ||||||||||||||||
铜 (D) | $ | 293 | $ | 358 | $ | 984 | $ | 1,473 | ||||||||
锌 (E) | 240 | 416 | 557 | 915 | ||||||||||||
炼钢用煤 (F) | 827 | 1,481 | 3,749 | 6,319 | ||||||||||||
总计 | $ | 1,360 | $ | 2,255 | $ | 5,290 | $ | 8,707 | ||||||||
折旧和摊销前的毛利率 | ||||||||||||||||
铜 (D/A) | 37 | % | 49 | % | 43 | % | 56 | % | ||||||||
锌 (E/B) | 20 | % | 33 | % | 24 | % | 33 | % | ||||||||
炼钢用煤 (F/C) | 51 | % | 65 | % | 60 | % | 72 | % |
52 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
铜单位成本对账
三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
(除非另有说明,否则以百万加元为单位) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
所报告的收入 | $ | 787 | $ | 725 | $ | 2,283 | $ | 2,628 | ||||||||
减去: | ||||||||||||||||
报告显示 Quebrada Blanca 的收入 | (167 | ) | (24 | ) | (212 | ) | (82 | ) | ||||||||
副产品收入 (A) | (87 | ) | (107 | ) | (293 | ) | (351 | ) | ||||||||
冶炼厂加工费 (B) | 37 | 35 | 114 | 104 | ||||||||||||
调整后的收入 | $ | 570 | $ | 629 | $ | 1,892 | $ | 2,299 | ||||||||
报告的销售成本 | $ | 622 | $ | 475 | $ | 1,652 | $ | 1,477 | ||||||||
减去:报告的 Quebrada Blanca 销售成本 | (162 | ) | (35 | ) | (211 | ) | (75 | ) | ||||||||
$ | 460 | $ | 440 | $ | 1,441 | $ | 1,402 | |||||||||
减去: | ||||||||||||||||
折旧和摊销 | (114 | ) | (106 | ) | (336 | ) | (318 | ) | ||||||||
库存减记 | (6 | ) | (3 | ) | (6 | ) | (3 | ) | ||||||||
劳资和解费 | (9 | ) | (2 | ) | (9 | ) | (33 | ) | ||||||||
副产品销售成本 (C) | (31 | ) | (28 | ) | (88 | ) | (74 | ) | ||||||||
调整后的销售现金成本 (D) | $ | 300 | $ | 301 | $ | 1,002 | $ | 974 | ||||||||
已售应付英镑(百万英镑)1 (E) | 112.2 | 138.0 | 361.4 | 437.2 | ||||||||||||
每单位金额 — 加元/磅 | ||||||||||||||||
调整后的销售现金成本 (D/E) | $ | 2.67 | $ | 2.18 | $ | 2.77 | $ | 2.23 | ||||||||
冶炼厂加工费 (B/E) | 0.33 | 0.25 | 0.32 | 0.24 | ||||||||||||
现金单位成本总额 — 加元/英镑 | $ | 3.00 | $ | 2.43 | $ | 3.09 | $ | 2.47 | ||||||||
副产品的现金利润 — (A — C) /E) | (0.50 | ) | (0.57 | ) | (0.57 | ) | (0.63 | ) | ||||||||
净现金单位成本 — 加元/英镑 | $ | 2.50 | $ | 1.86 | $ | 2.52 | $ | 1.84 | ||||||||
美元金额2 | ||||||||||||||||
平均汇率(每1.00美元加元) | $ | 1.34 | $ | 1.31 | $ | 1.35 | $ | 1.28 | ||||||||
每单位金额 — 美元/磅 | ||||||||||||||||
调整后的销售现金成本 | $ | 1.99 | $ | 1.67 | $ | 2.06 | $ | 1.74 | ||||||||
冶炼厂加工费 | 0.25 | 0.19 | 0.23 | 0.19 | ||||||||||||
现金单位总成本 — 美元/磅 | $ | 2.24 | $ | 1.86 | $ | 2.29 | $ | 1.93 | ||||||||
副产品的现金利润率 | (0.37 | ) | (0.44 | ) | (0.42 | ) | (0.49 | ) | ||||||||
净现金单位成本 — 美元/磅 | $ | 1.87 | $ | 1.42 | $ | 1.87 | $ | 1.44 |
注意事项:
1. | 不包括 Quebrada Blanca 的销售额。 |
2. | 期间的平均汇率用于兑换成每磅等值的美元。 |
53 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
锌单位成本对账(采矿业务)1)
三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
(除非另有说明,否则以百万加元为单位) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
所报告的收入 | $ | 1,202 | $ | 1,262 | $ | 2,350 | $ | 2,815 | ||||||||
减去: | ||||||||||||||||
根据报告,轨道运营收入 | (486 | ) | (502 | ) | (1,489 | ) | (1,699 | ) | ||||||||
报告的其他收入 | (2 | ) | (3 | ) | (5 | ) | (8 | ) | ||||||||
回调:报告的细分市场内收入 | 126 | 157 | 392 | 553 | ||||||||||||
$ | 840 | $ | 914 | $ | 1,248 | $ | 1,661 | |||||||||
副产品收入 (A) | (269 | ) | (208 | ) | (269 | ) | (223 | ) | ||||||||
冶炼厂加工费 (B) | 181 | 137 | 274 | 213 | ||||||||||||
调整后的收入 | $ | 752 | $ | 843 | $ | 1,253 | $ | 1,651 | ||||||||
报告的销售成本 | $ | 1,106 | $ | 951 | $ | 2,021 | $ | 2,101 | ||||||||
减去: | ||||||||||||||||
报告的 Trail Operations 销售成本 | (488 | ) | (533 | ) | (1,469 | ) | (1,723 | ) | ||||||||
报告的其他销售成本 | (4 | ) | 3 | (9 | ) | (6 | ) | |||||||||
回调:报告的细分市场内购买量 | 126 | 157 | 392 | 553 | ||||||||||||
$ | 740 | $ | 578 | $ | 935 | $ | 925 | |||||||||
减去: | ||||||||||||||||
折旧和摊销 | (120 | ) | (88 | ) | (157 | ) | (145 | ) | ||||||||
特许权使用费 | (234 | ) | (205 | ) | (231 | ) | (340 | ) | ||||||||
副产品销售成本 (C) | (109 | ) | (52 | ) | (109 | ) | (52 | ) | ||||||||
调整后的销售现金成本 (D) | $ | 277 | $ | 233 | $ | 438 | $ | 388 | ||||||||
已售应付英镑(百万)(E) | 511.7 | 447.0 | 790.0 | 823.5 | ||||||||||||
每单位金额 — 加元/磅 | ||||||||||||||||
调整后的销售现金成本 (D/E) | $ | 0.55 | $ | 0.52 | $ | 0.55 | $ | 0.47 | ||||||||
冶炼厂加工费 (B/E) | 0.35 | 0.31 | 0.35 | 0.26 | ||||||||||||
现金单位成本总额 — 加元/英镑 | $ | 0.90 | $ | 0.83 | $ | 0.90 | $ | 0.73 | ||||||||
副产品的现金利润 — (A-C) /E) | (0.32 | ) | (0.35 | ) | (0.20 | ) | (0.21 | ) | ||||||||
净现金单位成本 — 加元/英镑 | $ | 0.58 | $ | 0.48 | $ | 0.70 | $ | 0.52 | ||||||||
美元金额2 | ||||||||||||||||
平均汇率(每1.00美元加元) | $ | 1.34 | $ | 1.31 | $ | 1.35 | $ | 1.28 | ||||||||
每单位金额 — 美元/磅 | ||||||||||||||||
调整后的销售现金成本 | $ | 0.41 | $ | 0.40 | $ | 0.41 | $ | 0.37 | ||||||||
冶炼厂加工费 | 0.26 | 0.24 | 0.26 | 0.20 | ||||||||||||
现金单位总成本 — 美元/磅 | $ | 0.67 | $ | 0.64 | $ | 0.67 | $ | 0.57 | ||||||||
副产品的现金利润率 | (0.24 | ) | (0.27 | ) | (0.15 | ) | (0.16 | ) | ||||||||
净现金单位成本 — 美元/磅 | $ | 0.43 | $ | 0.37 | $ | 0.52 | $ | 0.41 |
注意事项:
1. | Red Dog Mining 作业。 | |
2. | 期间的平均汇率用于兑换成每磅等值的美元。 |
54 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
炼钢煤单位成本对账
三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
(除非另有说明,否则以百万加元为单位) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
报告的销售成本 | $ | 1,040 | $ | 1,037 | $ | 3,323 | $ | 3,181 | ||||||||
减去: | ||||||||||||||||
运输成本 (A) | (259 | ) | (271 | ) | (863 | ) | (836 | ) | ||||||||
折旧和摊销 | (257 | ) | (245 | ) | (802 | ) | (767 | ) | ||||||||
调整后的场地现金销售成本 (B) | $ | 524 | $ | 521 | $ | 1,658 | $ | 1,578 | ||||||||
售出吨数(百万吨)(C) | 5.2 | 5.6 | 17.6 | 17.9 | ||||||||||||
每单位金额 — 加元/吨 | ||||||||||||||||
调整后的场地现金销售成本 (B/C) | $ | 101 | $ | 92 | $ | 94 | $ | 88 | ||||||||
运输成本(空调) | 50 | 48 | 49 | 47 | ||||||||||||
单位成本 — 加元/吨 | $ | 151 | $ | 140 | $ | 143 | $ | 135 | ||||||||
美元金额1 | ||||||||||||||||
平均汇率(每1.00美元加元) | $ | 1.34 | $ | 1.31 | $ | 1.35 | $ | 1.28 | ||||||||
每单位金额 — 美元/吨 | ||||||||||||||||
调整后的网站现金销售成本 | $ | 75 | $ | 71 | $ | 70 | $ | 69 | ||||||||
运输成本 | 37 | 37 | 36 | 36 | ||||||||||||
单位成本 — 美元/吨 | $ | 112 | $ | 108 | $ | 106 | $ | 105 |
注意:
1. | 时期的平均汇率用于兑换成美元/吨等值货币。 |
55 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
关于前瞻性陈述的警示性声明
本新闻稿包含适用证券法中定义的某些前瞻性信息和前瞻性 陈述(统称为前瞻性陈述)。这些陈述与 未来的事件或我们的未来业绩有关。除历史事实陈述以外的所有陈述均为前瞻性陈述。 使用 “预期”、“计划”、“继续”、“估计”、“预期”、 “可能”、“将”、“项目”、“预测”、“潜在”、“应该”、“相信” 等词语以及类似的表达方式旨在识别前瞻性陈述。这些陈述涉及已知和未知的风险、不确定性 和其他因素,这些因素可能导致实际结果或事件与此类前瞻性陈述中的预期存在重大差异。 这些声明仅代表截至本新闻稿发布之日。
这些前瞻性陈述包括但不限于以下方面的陈述 :我们的重点和战略;我们大宗商品的预期全球和区域供应、需求和市场前景;预期 QB2 将是一个寿命长、低成本的业务,具有很大的扩张潜力;QB2 资本成本指导以及对开发 资本支出和资本化调试成本的预期;第二季度的成本压力可以缓解;预期 } QB2 将继续提高规模,并在年底之前实现设计吞吐量2023 年;我们对港口 和钼厂在第二季度完工的预期;预计二氧化碳将减少2诺登处理的货物的炼钢煤炭供应链中的排放;对第四季度工厂业绩改善的预期;对安塔米纳MEIA批准的时间和收到 的预期;对我们铜增长战略执行的预期;对我们 Quebrada Blanca Mill 扩建项目的预期,包括批准和完成可行性研究的时机;对 HVC 的预期 2040 项目,包括完成可行性研究的时间安排;对圣尼古拉斯项目的预期,包括 提交 MIA-R 许可证申请和完成可行性研究的时机;对 Zafranal 项目的预期, 包括开始详细工程的时机;对 NewRange 合资企业的预期,包括我们 提前获得许可的能力和完成 NorthMet 可行性研究的时机;对 Galore Creek 项目的预期,包括 的推进预可行性研究;对替代的预期Trail Operations 的 KIVCET 锅炉;对稳定和减少麋鹿谷硒趋势的预期 ;对总水处理能力的预期;2023-2024 年用于水处理、水管理和与 方向相关的增量措施的预计支出, ;关键水处理项目的推进和完成时间;我们对提高水处理能力的预期 到2026年底将达到每天1.5亿升;预计将达到每天1.5亿升与美国监管机构就水质标准进行接触; 对2024年财务支出以及到2023年底的一般和管理费用的预期;对智利矿业特许权使用费法案影响的预期;对所得税缴纳时间和金额的预期;我们信贷额度下借款的流动性和可用性 ;我们获得额外抵免的能力; 所有指导都出现在本文件中包括但不限于制作,销售、成本、单位成本、资本支出、资本化的 剥离以及 “指导方针” 标题下的其他指导方针,各业务部门章节的其他部分对此进行了讨论; 我们对通货膨胀压力和关键投入成本增加的预期,包括基于利润的薪酬和特许权使用费; 对采用新会计准则和新会计发展影响的预期。
这些陈述基于许多假设,包括但不限于本文件其他地方披露的假设以及有关一般商业和经济状况、利息 利率、大宗商品和电力价格的假设;外国或国内政府的行为和法律诉讼的结果;铜、锌和炼钢煤以及我们的其他金属和矿物的供求、交付以及价格水平和波动性,如 以及钢铁、原油、天然气和其他石油产品;我们的开发项目和其他业务(包括矿山扩建)获得许可证以及其他监管和政府 批准的时间;对我们的扩张 和开发项目的研究取得了积极的结果;我们为我们的产品确保充足的运输,包括铁路和港口服务的能力;我们的生产成本、生产和生产率水平以及竞争对手的生产和生产率水平;持续的水供应以及
56 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
为我们的运营提供能量资源 ;信贷市场状况和金融市场总体状况的变化;是否有资金在借款到期时为借款再融资或以合理的条件为我们的开发项目融资;是否有信用证 和监管机构可以接受的其他形式的财务保证,以满足开垦和其他债券要求;我们有能力及时采购充足的 设备和运营用品;合格员工的可用性以及我们的运营承包商 ,包括我们的新开发项目以及我们吸引和留住熟练员工的能力;与加入工会的员工进行令人满意的集体协议谈判 ;加元、加元兑智利比索和其他 外汇汇率的变化对我们成本和业绩的影响;我们开发和扩张项目的工程和施工时间表和资本成本 ;我们开发技术和获得技术收益的能力用于我们的运营和开发项目;关闭 成本;环境合规成本;市场竞争;我们的矿产储量和资源估算(包括 在规模、品位和可开采性方面的准确性)以及它们所依据的地质、运营和价格假设;税收优惠 和税率;我们与客户的煤炭价格和数量谈判的结果;我们与客户的铜、锌和铅精矿 处理和精炼费用谈判的结果;决议环境和其他诉讼或争议;我们的能力 及时获得、遵守和续订许可证、执照和租约;以及我们与员工、 我们的业务和合资伙伴的持续关系。
此外,有关麋鹿谷水质计划的假设包括 假设,即额外的处理将大规模有效,技术和设施按预期运行,以及 作为标题下讨论的其他假设”麋鹿谷水资源管理更新。” 关于QB2的假设包括当前的项目假设和有关最终可行性研究的假设, QB2的未来建设资金估计基于800-850的CLP/USD汇率区间,以及不会对QB2项目的各个承包商、供应商和分包商产生进一步的意想不到的物质和负面影响,从而损害他们在调试和加大活动期间按预期提供商品和服务的能力。关于我们信贷额度可用性的声明基于 假设,即在提出借款申请时,我们将能够满足借款条件,并且 这些贷款不会因为违约事件而以其他方式终止或提速。关于我们项目成本和收益的假设包括 假设,即相关项目的建造、调试和运营符合当前的预期。 对我们运营的期望 基于对运营的许多假设。我们的指导表包括披露和脚注 以及与我们的指导相关的进一步假设,文件中这些陈述附有对某些其他前瞻性陈述的假设 。有关未来生产成本或产量的陈述基于有关运营事项的许多假设 ,以及以下假设:产品需求如预期的那样发展,客户和其他交易对手履行合同义务 义务,运营和资本计划不会因机械故障、零件和 供应缺乏、劳动干扰、运输或公用事业中断或恶劣天气条件等问题而中断,并且没有重大的 不足预期的变化能源或用品成本。有关预期炼钢煤销量和平均 炼钢煤价格的声明取决于船只的及时到达、我们的炼钢煤装载设施的表现以及 的现货定价销售水平。上述假设清单并非详尽无遗。事件或情况可能导致 的实际结果存在重大差异。
可能导致实际结果出现重大差异的因素包括但 不限于大宗商品和电力价格的变化;市场对我们产品的需求变化;利息和货币兑换 汇率的变化;政府的行为和法律诉讼的结果;不准确的地质和冶金假设(包括对矿产储量和资源的规模、品位和可采性 );运营困难(包括工厂、设备故障 );运营困难(包括工厂、设备故障 } 或按照规格操作的流程或预期、成本上涨、劳动力不可用、
57 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
材料和 设备、政府行动或延迟收到政府批准、特许权使用费或税率的变化、工业动荡 或其他就业行动、恶劣的天气条件以及与健康、安全和环境问题相关的意外事件);工会 劳资纠纷;COVID-19 和相关缓解协议的影响;政治风险;社会动荡;客户或交易对手 (包括物流供应商)未能履行合同义务;我们信用评级的变化;意想不到的上升建造我们的开发项目的成本 ;难以获得许可证;无法解决有关许可证或环境 影响评估的问题;以及总体经济状况的变化或进一步恶化。资本支出的金额和时间 除其他外,取决于能否按预期成本及时获得许可证、设备、用品、材料和劳动力。某些运营和项目不受我们的控制;我们的合作伙伴可能会调整时间表和成本, 运营或项目的支出和运营时间不受我们的控制。我们的某些其他业务和项目 是通过联合安排运营的,在这种安排中,我们可能无法控制所有决策,这可能会导致结果与当前 的预期不同。与我们的麋鹿谷水处理工作相关的当前和新技术可能无法达到预期,持续的 监测可能会发现需要采取额外补救措施的意想不到的环境状况。QB2 的成本、调试和商业 生产取决于我们能否继续按照目前的预期推进调试和扩建 ,并成功管理 COVID-19 的任何剩余影响,包括但不限于缺勤和生产率降低。 QB2 费用也可能受到可能针对我们提起的与 COVID-19 疫情的费用和影响有关的索赔和其他诉讼的影响。我们的 Red Dog Operations 的生产也可能受到现场水位的影响。对中国的销售可能会受到一般和特定的港口限制、中国的监管和政策以及正常的生产和运营风险的影响。本新闻稿中的前瞻性 陈述和实际业绩也将受到 COVID-19 和相关事项的持续影响的影响,尤其是在病毒进一步卷土重来的情况下 。
除非证券法要求 ,否则我们不承担更新前瞻性陈述的义务。有关与这些前瞻性陈述 以及我们的业务相关的风险、假设和不确定性的更多信息,可以在截至2022年12月31日止年度的年度信息表中找到,该表是在SEDAR(www.sedar.com) 和EDGAR(www.sec.gov)的个人资料下提交的,这些文件也可以在我们的个人资料下找到。
本季度报告中有关 我们煤炭特性的科学和技术信息,为此,不包括以下的讨论”麋鹿谷水资源管理更新” 经过 P.Geo. 的 Jo-Anna Singleton 和 P.Eng. 的卡梅隆·费尔廷的审查、批准和验证,他们分别是泰克煤炭有限公司的员工, 是美国国家仪器43-101所定义的合格人士。本季度报告中有关我们其他物业的科学和技术信息已由P.Geo. Rodrigo Alves Marinho的审查、批准和验证,他是泰克的员工,也是美国国家仪器43-101所定义的合格人员 。
网络直播
泰克将于美国东部时间2023年10月24日上午8点、太平洋时间上午5点举行投资者电话会议,讨论其2023年第三季度财务 业绩。电话会议的网络直播以及配套演示幻灯片将在我们的网站 www.teck.com 上播出。网络直播将 存档在 www.teck.com。
58 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
Teck 资源有限公司 简明的 中期合并财务报表 截至2023年9月30日的三个月和九个月中 (未经审计) |
泰克资源有限公司
合并收益(亏损)报表
(未经审计)
截至9月30日的三个月 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
(以百万加元计,股票数据除外) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
收入(注5) | $ | 3,599 | $ | 4,260 | $ | 10,903 | $ | 14,176 | ||||||||
销售成本 | (2,768 | ) | (2,463 | ) | (6,996 | ) | (6,759 | ) | ||||||||
毛利 | 831 | 1,797 | 3,907 | 7,417 | ||||||||||||
其他营业收入(支出) | ||||||||||||||||
一般和行政 | (73 | ) | (54 | ) | (222 | ) | (153 | ) | ||||||||
探索 | (19 | ) | (27 | ) | (51 | ) | (63 | ) | ||||||||
研究与创新 | (50 | ) | (40 | ) | (128 | ) | (113 | ) | ||||||||
其他营业收入(支出)(注6) | (128 | ) | (435 | ) | (35 | ) | (691 | ) | ||||||||
运营利润 | 561 | 1,241 | 3,471 | 6,397 | ||||||||||||
财务收入 | 32 | 16 | 91 | 24 | ||||||||||||
财务费用(附注7) | (71 | ) | (60 | ) | (199 | ) | (151 | ) | ||||||||
营业外收入(支出)(附注8) | 71 | (116 | ) | (113 | ) | (298 | ) | |||||||||
联营企业和合资企业的利润(亏损)份额 | (4 | ) | — | — | (1 | ) | ||||||||||
税前持续经营所得利润 | 589 | 1,081 | 3,250 | 5,971 | ||||||||||||
所得税准备金 | (321 | ) | (367 | ) | (1,312 | ) | (2,158 | ) | ||||||||
本期持续经营业务所得利润 | 268 | 714 | 1,938 | 3,813 | ||||||||||||
已终止业务的盈利(亏损)(注3) | — | (936 | ) | (26 | ) | (791 | ) | |||||||||
该期间的利润(亏损) | $ | 268 | $ | (222 | ) | $ | 1,912 | $ | 3,022 | |||||||
来自持续经营业务的利润归因于: | ||||||||||||||||
公司股东 | $ | 276 | $ | 741 | $ | 1,952 | $ | 3,842 | ||||||||
非控股权益 | (8 | ) | (27 | ) | (14 | ) | (29 | ) | ||||||||
本期持续经营业务所得利润 | $ | 268 | $ | 714 | $ | 1,938 | $ | 3,813 | ||||||||
利润(亏损)归因于: | ||||||||||||||||
公司股东 | $ | 276 | $ | (195 | ) | $ | 1,926 | $ | 3,051 | |||||||
非控股权益 | (8 | ) | (27 | ) | (14 | ) | (29 | ) | ||||||||
该期间的利润(亏损) | $ | 268 | $ | (222 | ) | $ | 1,912 | $ | 3,022 | |||||||
持续经营业务的每股收益 | ||||||||||||||||
基本 | $ | 0.53 | $ | 1.42 | $ | 3.77 | $ | 7.23 | ||||||||
稀释 | $ | 0.52 | $ | 1.40 | $ | 3.72 | $ | 7.10 | ||||||||
已终止业务的每股收益(亏损) | ||||||||||||||||
基础版和稀释版 | $ | — | $ | (1.79 | ) | $ | (0.05 | ) | $ | (1.49 | ) | |||||
每股收益(亏损) | ||||||||||||||||
基本 | $ | 0.53 | $ | (0.37 | ) | $ | 3.72 | $ | 5.74 | |||||||
稀释 | $ | 0.52 | $ | (0.37 | ) | $ | 3.67 | $ | 5.64 | |||||||
加权平均已发行股数(百万) | 519.8 | 522.4 | 517.2 | 531.5 | ||||||||||||
加权平均摊薄后已发行股份(百万股) | 527.1 | 529.9 | 525.0 | 540.9 | ||||||||||||
期末已发行股份(百万股) | 520.0 | 512.2 | 520.0 | 512.2 |
60 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
泰克资源有限公司
综合 收益合并报表
(未经审计)
截至9月30日的三个月 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
(百万加元) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
该期间的利润(亏损) | $ | 268 | $ | (222 | ) | $ | 1,912 | $ | 3,022 | |||||||
该期间的其他综合收益(亏损) | ||||||||||||||||
可以重新归类为损益(亏损)的项目 | ||||||||||||||||
货币折算差异 (扣除9美元、7美元、1美元和11美元的税款) | 295 | 802 | (32 | ) | 981 | |||||||||||
债务证券公允价值的变化 (扣除零、零、零和零的税款) | — | (3 | ) | — | (8 | ) | ||||||||||
联营公司和合资企业其他综合收益的份额 | — | — | — | 1 | ||||||||||||
295 | 799 | (32 | ) | 974 | ||||||||||||
不会重新归类为利润(亏损)的项目 | ||||||||||||||||
有价股票证券公允价值的变化 (扣除零、(1) 美元、零美元和 (11) 美元的税款) | (3 | ) | 6 | 1 | 68 | |||||||||||
重新衡量退休金计划 (扣除 (38) 美元、3 美元、(43) 美元和 68 美元的税款) | 103 | 8 | 106 | (173 | ) | |||||||||||
100 | 14 | 107 | (105 | ) | ||||||||||||
该期间的其他综合收益总额 | 395 | 813 | 75 | 869 | ||||||||||||
该期间的综合收入总额 | $ | 663 | $ | 591 | $ | 1,987 | $ | 3,891 | ||||||||
综合收益总额归因于: | ||||||||||||||||
公司股东 | $ | 654 | $ | 562 | $ | 2,004 | $ | 3,849 | ||||||||
非控股权益 | 9 | 29 | (17 | ) | 42 | |||||||||||
$ | 663 | $ | 591 | $ | 1,987 | $ | 3,891 | |||||||||
归属于公司股东的综合收益总额来自: | ||||||||||||||||
持续运营 | $ | 654 | $ | 1,498 | $ | 2,030 | $ | 4,640 | ||||||||
已终止的业务 | — | (936 | ) | (26 | ) | (791 | ) | |||||||||
$ | 654 | $ | 562 | $ | 2,004 | $ | 3,849 |
61 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
泰克资源有限公司
合并现金流量表
(未经审计)
截至9月30日的三个月 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
(百万加元) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
经营活动 | ||||||||||||||||
本期持续经营业务的利润 | $ | 268 | $ | 714 | $ | 1,938 | $ | 3,813 | ||||||||
折旧和摊销 | 529 | 458 | 1,383 | 1,290 | ||||||||||||
所得税准备金 | 321 | 367 | 1,312 | 2,158 | ||||||||||||
处置或出资资产的(收益)亏损 | — | (1 | ) | (281 | ) | (27 | ) | |||||||||
赎回或购买债务造成的损失 | — | — | — | 63 | ||||||||||||
净财务支出 | 39 | 44 | 108 | 127 | ||||||||||||
缴纳的所得税 | (187 | ) | (324 | ) | (815 | ) | (1,095 | ) | ||||||||
重新测量退役和恢复情况 为已关闭的业务编列经费 | (43 | ) | 8 | (33 | ) | (144 | ) | |||||||||
QB2 对 IMSA 和 ENAMI 的变量考虑 | (75 | ) | 40 | 41 | 201 | |||||||||||
其他 | 117 | 77 | 111 | 232 | ||||||||||||
非现金营运资金项目的净变动 | (233 | ) | 262 | (806 | ) | 47 | ||||||||||
持续经营活动提供的净现金 | 736 | 1,645 | 2,958 | 6,665 | ||||||||||||
已终止经营活动提供的净现金 | — | 164 | — | 388 | ||||||||||||
736 | 1,809 | 2,958 | 7,053 | |||||||||||||
投资活动 | ||||||||||||||||
不动产、厂场和设备支出 | (1,057 | ) | (1,105 | ) | (3,592 | ) | (3,007 | ) | ||||||||
资本化生产剥离成本 | (325 | ) | (209 | ) | (870 | ) | (697 | ) | ||||||||
投资和其他资产支出 | (22 | ) | (38 | ) | (103 | ) | (164 | ) | ||||||||
出售 Fort Hills 的收益 | — | — | 1,014 | — | ||||||||||||
来自投资和资产的收益 | 26 | 29 | 140 | 73 | ||||||||||||
用于持续投资活动的净现金 | (1,378 | ) | (1,323 | ) | (3,411 | ) | (3,795 | ) | ||||||||
用于已终止投资活动的净现金 | — | (35 | ) | (14 | ) | (91 | ) | |||||||||
(1,378 | ) | (1,358 | ) | (3,425 | ) | (3,886 | ) | |||||||||
筹资活动 | ||||||||||||||||
债务收益 | 60 | 13 | 187 | 470 | ||||||||||||
赎回、购买或偿还债务 | (12 | ) | (42 | ) | (457 | ) | (1,205 | ) | ||||||||
偿还租赁负债 | (39 | ) | (36 | ) | (107 | ) | (104 | ) | ||||||||
QB2 从 SMM/SC 晋级 | 274 | 227 | 960 | 574 | ||||||||||||
已支付的利息和财务费用 | (94 | ) | (91 | ) | (436 | ) | (303 | ) | ||||||||
发行B类次级有表决权的股份 | 7 | 3 | 56 | 202 | ||||||||||||
购买和注销B类次级有表决权的股份 | — | (730 | ) | (85 | ) | (1,392 | ) | |||||||||
已支付的股息 | (65 | ) | (64 | ) | (451 | ) | (468 | ) | ||||||||
来自非控股权益的出资 | 93 | 79 | 326 | 197 | ||||||||||||
对非控股权益的分配 | (7 | ) | (33 | ) | (42 | ) | (77 | ) | ||||||||
其他负债 | (17 | ) | 1 | (41 | ) | (38 | ) | |||||||||
持续融资活动提供的(用于)的净现金 | 200 | (673 | ) | (90 | ) | (2,144 | ) | |||||||||
用于已终止融资活动的净现金 | — | (6 | ) | (3 | ) | (21 | ) | |||||||||
200 | (679 | ) | (93 | ) | (2,165 | ) | ||||||||||
现金和现金等价物的增加(减少) | (442 | ) | (228 | ) | (560 | ) | 1,002 | |||||||||
归类为待售现金的变动 | — | — | 35 | — | ||||||||||||
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | 12 | 164 | (15 | ) | 209 | |||||||||||
期初的现金和现金等价物 | 1,773 | 2,702 | 1,883 | 1,427 | ||||||||||||
期末的现金和现金等价物 | $ | 1,343 | $ | 2,638 | $ | 1,343 | $ | 2,638 |
62 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
泰克资源有限公司
合并资产负债表
(未经审计)
(百万加元) | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | ||||||
资产 | ||||||||
流动资产 | ||||||||
现金和现金等价物 | $ | 1,343 | $ | 1,883 | ||||
当期应收所得税 | 107 | 92 | ||||||
贸易和结算应收账款 | 1,736 | 1,527 | ||||||
库存 | 2,958 | 2,685 | ||||||
预付费和其他流动资产 | 605 | 540 | ||||||
持有待售资产 | — | 1,566 | ||||||
6,749 | 8,293 | |||||||
持有待售的非流动资产 | — | 173 | ||||||
金融和其他资产 | 1,721 | 1,466 | ||||||
投资合资企业 | 1,139 | 1,139 | ||||||
不动产、厂房和设备 | 43,986 | 40,095 | ||||||
递延所得税资产 | 75 | 75 | ||||||
善意 | 1,117 | 1,118 | ||||||
$ | 54,787 | $ | 52,359 | |||||
负债和权益 | ||||||||
流动负债 | ||||||||
贸易应付账款和其他负债 | $ | 4,067 | $ | 4,367 | ||||
债务的流动部分(附注9) | 538 | 616 | ||||||
租赁负债的流动部分 | 141 | 132 | ||||||
当期应缴所得税 | 865 | 104 | ||||||
与待售资产相关的负债 | — | 645 | ||||||
5,611 | 5,864 | |||||||
债务(附注9) | 6,347 | 6,551 | ||||||
租赁负债 | 470 | 439 | ||||||
QB2 来自 SMM/SC 的预付款(注 10) | 3,242 | 2,279 | ||||||
递延所得税负债 | 6,449 | 6,778 | ||||||
退休金负债 | 401 | 420 | ||||||
准备金和其他负债 | 3,944 | 3,517 | ||||||
26,464 | 25,848 | |||||||
公平 | ||||||||
归属于公司股东 | 27,018 | 25,473 | ||||||
归属于非控股权益 | 1,305 | 1,038 | ||||||
28,323 | 26,511 | |||||||
$ | 54,787 | $ | 52,359 |
63 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
泰克资源有限公司
综合权益变动表
(未经审计)
截至9月30日的九个月 | ||||||||
(百万加元) | 2023 | 2022 | ||||||
A 类普通股 | $ | 6 | $ | 6 | ||||
B 类次级有表决权的股份 | ||||||||
期初 | 6,133 | 6,201 | ||||||
股票回购 | (20 | ) | (374 | ) | ||||
行使期权时发行 | 74 | 264 | ||||||
根据双重类别修正案发行(注 4 (a)) | 302 | — | ||||||
期末 | 6,489 | 6,091 | ||||||
留存收益 | ||||||||
期初 | 18,065 | 16,343 | ||||||
本期归属于公司股东的利润 | 1,926 | 3,051 | ||||||
已支付的股息 | (451 | ) | (468 | ) | ||||
股票回购 | (65 | ) | (1,018 | ) | ||||
根据双重类别修正案发行的股份(注4 (a)) | (302 | ) | — | |||||
重新衡量退休金计划 | 106 | (173 | ) | |||||
期末 | 19,279 | 17,735 | ||||||
缴款盈余 | ||||||||
期初 | 207 | 253 | ||||||
股票期权薪酬支出(附注11 (a)) | 21 | 19 | ||||||
行使期权时转让给B类次级有表决权的股份 | (18 | ) | (62 | ) | ||||
期末 | 210 | 210 | ||||||
归属于本公司股东的累计其他综合收益 公司 | ||||||||
期初 | 1,062 | 202 | ||||||
其他综合收入 | 78 | 798 | ||||||
减少留存收益中记录的对退休金计划的重新计量 | (106 | ) | 173 | |||||
期末 | 1,034 | 1,173 | ||||||
非控股权益 | ||||||||
期初 | 1,038 | 768 | ||||||
该期间可归因于非控股权益的亏损 | (14 | ) | (29 | ) | ||||
归属于非控股权益的其他综合收益(亏损) | (3 | ) | 71 | |||||
来自非控股权益的出资 | 326 | 197 | ||||||
对非控股权益的分配 | (42 | ) | (77 | ) | ||||
期末 | 1,305 | 930 | ||||||
权益总额 | $ | 28,323 | $ | 26,145 |
64 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
泰克资源有限公司
简明中期合并财务报表附注
(未经审计)
1. | 准备的基础 |
我们根据国际会计准则理事会(IASB)发布的 《国际财务报告准则》(IFRS)编制年度合并财务报表。这些简明的中期 合并财务报表是根据国际会计准则第34号编制的, 中期财务报告(是 34 岁)。
这些简明的中期合并财务报表应与我们最新的年度财务报表一起阅读 。除了附注2中披露的某些公告外,这些简明的中期合并财务报表遵循的会计政策和适用方法与我们最近的年度财务报表相同。2023年10月23日,董事会审计委员会批准发布这些财务报表。
2. | 国际财务报告准则公告 |
《国际财务报告准则第9号》、《国际会计准则》第39号、《国际财务报告准则第7号》、《国际财务报告准则第4号》和 《国际财务报告准则第16号》修正案——利率基准改革——第二阶段
2020年8月,国际会计准则理事会发布了《国际财务报告准则第9号》修正案, 金融工具 (国际财务报告准则第9号),《国际会计准则》第39号, 金融工具:识别和衡量(见第39条), 国际财务报告准则第7条, 金融工具:披露 (国际财务报告准则第7号)、《国际财务报告准则第4号》、 保险合同(国际财务报告准则第4号) 和第16号国际财务报告准则 租赁(IFRS 16)是国际会计准则理事会 利率基准改革项目第二阶段的结果。修正案涉及与基准利率改革有关的问题,包括 用另一种基准利率取代一个基准利率。修正案于2021年1月1日生效。
另类参考利率委员会(由美国联邦储备委员会召集的委员会)正式建议将定期担保隔夜融资利率(Term SOFR)作为 美元伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)贷款的推荐备用利率。从经济角度来看,SOFR期限预计将在很大程度上等同于伦敦银行同业拆借利率, 允许使用国际财务报告准则第9号下的实际权宜之计。我们的QB2项目融资机制、Compañía Minera Antamina S.A. (Antamina)贷款协议以及住友金属矿业有限公司和住友商事株式会社(统称为SMM/SC) 的QB2预付款 是我们与伦敦银行同业拆借利率敞口的最重要的金融工具。
2022年,我们将与可持续发展挂钩的循环信贷额度过渡到期限 SOFR。这并未影响我们的财务报表,因为该信贷额度仍未提取。我们在2023年第二季度将使用伦敦银行同业拆借利率设置的其余金融 工具过渡到定期SOFR。过渡并未导致我们的财务报表、利率风险管理策略或利率风险发生重大变化 。
《国际会计准则》第1号修正案——财务报表的列报
2022年10月,国际会计准则理事会发布了对《国际会计准则》1的修正案, 财务报表的列报 标题是 有契约的非流动负债。 这些修正案旨在改进 实体在 报告期后的12个月内推迟清算负债的权利须遵守契约时提供的信息。这些对 “国际会计准则第1号” 的修正取代了以前的修正案, 但纳入了以前的修正案, 将负债分类为流动 或非流动负债,于2020年1月发布,其中澄清说,负债分为流动负债或非流动负债,具体取决于报告期末存在的权利 。如果公司在报告期结束时拥有将清算推迟至少 12 个月的实质性权利,则应将负债归类为非流动负债。修正案将于 2024 年 1 月 1 日生效,允许 提前通过。收养时需要追溯申请。我们预计这些修正不会对我们的财务报表产生重大影响 。
65 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
泰克资源有限公司
简明中期合并财务报表附注
(未经审计)
2. | 《国际财务报告准则公告》(续) |
《国际会计准则》第1号和《国际财务报告准则实务声明》修正案 2 — 会计政策披露
2021年2月,国际会计准则理事会发布了对《国际会计准则》1的修正案, 财务报表的列报和《国际财务报告准则实务声明》2 做出重要性判断就将重要性判断应用于会计政策披露提供指导。《国际会计准则》第1号修正案将披露 “重要” 会计政策的要求改为披露 “重要” 会计政策的要求。在《实务声明》中添加了指导和说明性示例,以帮助在对会计政策披露做出判断时应用重要性概念。 修正案从2023年1月1日或之后开始的年度内生效,允许提前通过。收养时需要潜在的申请 。我们预计这些修正不会对我们的年度财务报表产生重大影响。但是,我们 确实预计披露的会计政策信息会发生变化。
《国际会计准则》第7号和《国际财务报告准则第7号》修正案——供应商融资安排
2023年5月,国际会计准则理事会发布了对国际会计准则第7号的修正案, 现金流量表 和《国际财务报告准则第7号》, 金融工具披露就与供应商融资安排相关的披露提供指导, 使财务报表的用户能够评估这些安排对实体负债和现金流以及 对该实体流动性风险敞口的影响。修正案自2024年1月1日或之后开始生效, 允许提前通过。我们目前正在评估这些修正案的潜在披露要求。
《国际会计准则》第12号修正案——国际税收改革——第二支柱示范规则
2023年5月,国际会计准则理事会发布了对《国际会计准则》第12号的修正案, 所得税 (IAS 12),以澄清国际会计准则第12号适用于与支柱 经济合作与发展组织(经合组织)发布的两项示范规则相关的税法所产生的所得税。
修正案要求有一个强制性的临时例外情况,即禁止 核算实施第二支柱示范规则的税法产生的递延税。该修正案在发布后立即生效 。
修正案还要求披露解释实体在第二支柱所得税中的风险 。这些披露要求对2023年1月1日或之后开始的年度报告期有效,但对于2023年12月31日之前的过渡期,则不要求这些披露要求。
2023年8月,加拿大财政部发布了实施经合组织第二支柱全球最低税收制度的 立法草案以征求公众意见。截至2023年第三季度末,我们运营的司法管辖区没有颁布或实质性颁布与第二支柱模式相关的税收立法 。我们目前正在评估这些修正案对我们年度财务报表的潜在 影响。
66 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
泰克资源有限公司
简明中期合并财务报表附注
(未经审计)
3. | 已终止的业务 |
Fort Hills 出售交易
2023年2月2日,我们完成了向Suncor Energy Inc.(Suncor)出售我们在Fort Hills的21.3%权益和相关下游资产的交易。加拿大道达尔能源勘探与生产有限公司 Ltd(TEPCA)行使了优先拒绝权,购买了我们在Fort Hills权益中的相应份额。
我们通过认识到 来说明这笔交易 的下落:
• | 来自Suncor和TEPCA的现金收益总额约为10亿美元; 和 |
• | 收盘时财务负债估计为2.69亿美元。2600万美元的流动部分 作为贸易应付账款和其他负债的一部分入账。2.43亿美元的非流动部分作为准备金和其他负债的一部分入账 。这种财务负债与下游管道的剩余期限或 支付通行费承诺有关。 |
我们确认了约800万美元的税后亏损,在本次交易完成时,这笔亏损列为已终止业务的亏损 。
Fort Hills 处置小组停止运营的结果:
截至9月30日的三个月 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
(百万加元) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
收入 | $ | — | $ | 409 | $ | 143 | $ | 1,312 | ||||||||
销售成本 | — | (325 | ) | (161 | ) | (992 | ) | |||||||||
毛利(亏损) | — | 84 | (18 | ) | 320 | |||||||||||
资产减值 | — | (1,234 | ) | — | (1,234 | ) | ||||||||||
其他营业收入(支出) | — | — | — | (1 | ) | |||||||||||
已终止业务的利润(亏损) | — | (1,150 | ) | (18 | ) | (915 | ) | |||||||||
净财务支出 | — | (7 | ) | (2 | ) | (19 | ) | |||||||||
已终止业务的税前利润(亏损) | — | (1,157 | ) | (20 | ) | (934 | ) | |||||||||
追回所得税 | — | 221 | 2 | 143 | ||||||||||||
已终止业务的税后利润(亏损) | — | (936 | ) | (18 | ) | (791 | ) | |||||||||
销售税后利润(亏损) | — | — | (8 | ) | — | |||||||||||
已终止业务的利润(亏损) | $ | — | $ | (936 | ) | $ | (26 | ) | $ | (791 | ) |
67 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
泰克资源有限公司
简明中期合并财务报表附注
(未经审计)
4. | 交易 |
a) | 双类别股份结构的日落 |
2023年4月26日,泰克的股东 批准将泰克A类普通股所附的多重投票权取消六年(双重类别修正案)。 2023年5月12日,泰克收购了每股泰克A类普通股,以换取 (i) 一股新的A类普通股和 (ii) 0.67股 B类次级有表决权股份的0.67股,认列为B类股票增加3.02亿美元和留存收益减少。新的A类普通股的条款 与之前的A类普通股条款相同,唯一的不同是,在2029年5月12日,新的A类普通股将自动转换为B类次级有表决权的股份,然后以一比一 为基础,不收取额外对价或溢价。
b) | 圣尼古拉斯安排 |
2023年4月6日,我们完成了与Agnico Eagle Mines Limited (Agnico Eagle)的交易,达成了 50:50 的联合安排,以推进位于墨西哥萨卡特卡斯的圣尼古拉斯铜锌开发项目。Agnico Eagle已同意以5.8亿美元的价格认购Minas de San Nicolás,S.A.P.I. de C.V.(MSN)的50%权益, 将在MSN承担研究和开发费用时出资。
我们得出的结论是,MSN是一家联合企业,我们与Agnico Eagle共享共同控制权 ,这是因为关键事实是,泰克和Agnico Eagle有义务支付其在安排产出中的份额,而且 泰克和Agnico Eagle必须为该安排各自的现金流份额提供资金。我们通过记录我们在各自资产、负债、收入和支出以及现金流中所占的份额来核算我们在联合运营中的权益。
Agnico Eagle首次认购该项目3.5%的股份,我们在其他营业收入(支出)(注释6)中确认了约1500万美元(税后1000万美元) 的税前收益。
c) | 五重奏销售交易 |
2023年2月16日,我们完成了与Conuma Resources Limited (Conuma)的交易,出售位于不列颠哥伦比亚省东北部的Quintette炼钢煤矿的所有资产和负债。为了换取 出售Quintette炼钢煤矿,Conuma已同意在36个月内以现金支付1.2亿美元的分阶段付款和 持续25%的净利润利息特许权使用费,该特许权使用费在Conuma收回对Quintette的初始建筑投资后首次支付。
我们通过确认以下内容来核算这笔交易:
• | 与不可退还的存款相关的3000万美元现金和收盘时收到的现金 ; |
• | 作为财务和其他 资产的一部分记录的6,900万美元应收账款,反映了交易结束时分阶段付款的公允价值;以及 |
• | 作为不动产、厂场和设备的一部分 记录的2亿美元矿产权益特许权使用费,反映了交易完成时特许权使用费权益的公允价值。导致特许权使用费应计为矿产权益的关键事实和 情况是,现金流风险 和回报与现有矿业计划保持一致,而且付款只能在矿山生命周期内支付。 |
在本次交易完成时,我们确认了约7500万美元(税后5000万美元) 的其他营业收入(支出)的税前收益(注6)。
68 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
泰克资源有限公司
简明中期合并财务报表附注
(未经审计)
4. | 交易,续 |
d) | 梅萨巴安排 |
2023年2月15日,我们完成了与PolyMet Mining Corp. (PolyMet)的交易,达成了 50:50 的联合安排,以推进PolyMet的NorthMet项目和泰克的梅萨巴矿床。联合安排 由一个名为NewRange Copper Nickel LLC(NewRange)的新实体持有和运营。
我们得出的结论是,NewRange是一项联合业务,我们与PolyMet共享共同控制权 ,这是因为关键事实是,Teck和PolyMet有义务支付其在安排产出中的份额,而Teck 和PolyMet必须为该安排各自的现金流份额提供资金。我们通过记录我们在各自资产、负债、收入和支出以及现金流中所占的份额来核算我们在联合经营中的权益 。
这是一笔非现金交易。我们通过参考市场股票价格数据衡量了Polymet贡献的 资产和负债的公允价值,并根据交易特定因素进行了调整, 被归类为公允价值衡量层次结构中的三级衡量标准(注15)。
在本次交易完成时,我们确认了约1.91亿美元(税后1.42亿美元 美元)的其他营业收入(支出)的税前收益(注6)。
5. | 收入 |
下表显示了按主要产品类型 和业务部门分列的收入。我们的业务部门是根据其生产的主要产品进行报告的,并且与我们可报告的 细分市场(注12)一致,这些细分市场收入来自与客户签订的合同。一个业务部门可以从多种商品中获得收入 ,因为它可以包括生产多种产品的业务。如果销售是向公平交易方进行销售并在合并时被淘汰,则按当前市场价格计算 。由于出售了我们在Fort Hills的21.3%权益和相关的下游资产,我们不再在下表中列出先前报告的截至2022年9月30日的三 和九个月中与Fort Hills相关的收入。与Fort Hills相关的收入作为附注3 “已停产 业务” 的一部分披露。
(百万加元) | 截至2023年9月30日的三个月 | |||||||||||||||
铜 | 锌 | 炼钢用煤 | 总计 | |||||||||||||
铜 | $ | 696 | $ | — | $ | — | $ | 696 | ||||||||
锌 | 60 | 856 | — | 916 | ||||||||||||
炼钢用煤 | — | — | 1,610 | 1,610 | ||||||||||||
银 | 10 | 159 | — | 169 | ||||||||||||
铅 | 1 | 229 | — | 230 | ||||||||||||
其他 | 20 | 84 | — | 104 | ||||||||||||
分段内 | — | (126 | ) | — | (126 | ) | ||||||||||
$ | 787 | $ | 1,202 | $ | 1,610 | $ | 3,599 |
69 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
泰克资源有限公司
简明中期合并财务报表附注
(未经审计)
5. | 收入,续 |
(百万加元) | 截至2022年9月30日的三个月 | |||||||||||||||
铜 | 锌 | 炼钢用煤 | 总计 | |||||||||||||
铜 | $ | 619 | $ | — | $ | — | $ | 619 | ||||||||
锌 | 80 | 1,002 | — | 1,082 | ||||||||||||
炼钢用煤 | — | — | 2,273 | 2,273 | ||||||||||||
银 | 8 | 125 | — | 133 | ||||||||||||
铅 | — | 205 | — | 205 | ||||||||||||
其他 | 18 | 87 | — | 105 | ||||||||||||
分段内 | — | (157 | ) | — | (157 | ) | ||||||||||
$ | 725 | $ | 1,262 | $ | 2,273 | $ | 4,260 |
(百万加元) | 截至2023年9月30日的九个月 | |||||||||||||||
铜 | 锌 | 炼钢 煤炭 | 总计 | |||||||||||||
铜 | $ | 1,987 | $ | — | $ | — | $ | 1,987 | ||||||||
锌 | 190 | 1,850 | — | 2,040 | ||||||||||||
炼钢用煤 | — | — | 6,270 | 6,270 | ||||||||||||
银 | 27 | 313 | — | 340 | ||||||||||||
铅 | 2 | 312 | — | 314 | ||||||||||||
其他 | 77 | 267 | — | 344 | ||||||||||||
分段内 | — | (392 | ) | — | (392 | ) | ||||||||||
$ | 2,283 | $ | 2,350 | $ | 6,270 | $ | 10,903 |
(百万加元) | 截至2022年9月30日的九个月 | |||||||||||||||
铜 | 锌 | 炼钢 煤炭 | 总计 | |||||||||||||
铜 | $ | 2,278 | $ | — | $ | — | $ | 2,278 | ||||||||
锌 | 264 | 2,434 | — | 2,698 | ||||||||||||
炼钢用煤 | — | — | 8,733 | 8,733 | ||||||||||||
银 | 30 | 319 | — | 349 | ||||||||||||
铅 | 3 | 316 | — | 319 | ||||||||||||
其他 | 53 | 299 | — | 352 | ||||||||||||
分段内 | — | (553 | ) | — | (553 | ) | ||||||||||
$ | 2,628 | $ | 2,815 | $ | 8,733 | $ | 14,176 |
70 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
泰克资源有限公司
简明中期合并财务报表附注
(未经审计)
6. | 其他营业收入(支出) |
截至9月30日的三个月 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
(百万加元) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
结算定价调整 | $ | 53 | $ | (315 | ) | $ | (32 | ) | $ | (431 | ) | |||||
基于股份的薪酬(附注 11 (a)) | (26 | ) | (33 | ) | (104 | ) | (148 | ) | ||||||||
环境成本以及对已关闭运营的退役和恢复准备金的重新计量 | 35 | (9 | ) | 14 | 144 | |||||||||||
保养和维护成本 | (14 | ) | (15 | ) | (43 | ) | (45 | ) | ||||||||
社会责任和捐赠 | (20 | ) | (12 | ) | (45 | ) | (49 | ) | ||||||||
处置或出资资产的收益(亏损) | (9 | ) | (1 | ) | 255 | (1 | ) | |||||||||
商品衍生品 | (15 | ) | 7 | (39 | ) | 11 | ||||||||||
收取或支付合同费用 | (12 | ) | (17 | ) | (46 | ) | (55 | ) | ||||||||
Elkview 业务中断索赔 | 2 | — | 221 | — | ||||||||||||
其他 | (122 | ) | (40 | ) | (216 | ) | (117 | ) | ||||||||
$ | (128 | ) | $ | (435 | ) | $ | (35 | ) | $ | (691 | ) |
7. | 财务费用 |
截至9月30日的三个月 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
(百万加元) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
债务利息 | $ | 61 | $ | 56 | $ | 183 | $ | 184 | ||||||||
第二季度项目融资的利息 | 51 | 34 | 181 | 67 | ||||||||||||
SMM/SC 预付款的利息 | 70 | 27 | 181 | 54 | ||||||||||||
租赁负债的利息 | 6 | 4 | 16 | 11 | ||||||||||||
信用证和备用费 | 12 | 9 | 31 | 26 | ||||||||||||
退役和恢复条款的增加 | 45 | 32 | 131 | 104 | ||||||||||||
其他 | 14 | 24 | 37 | 36 | ||||||||||||
259 | 186 | 760 | 482 | |||||||||||||
减少资本化借贷成本 | (188 | ) | (126 | ) | (561 | ) | (331 | ) | ||||||||
$ | 71 | $ | 60 | $ | 199 | $ | 151 |
71 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
泰克资源有限公司
简明中期合并财务报表附注
(未经审计)
8. | 非营业收入(支出) |
截至9月30日的三个月 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
(百万加元) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
QB2 对 IMSA 和 ENAMI 的变量考虑 | $ | 75 | $ | (40 | ) | $ | (41 | ) | $ | (201 | ) | |||||
赎回或购买债务造成的损失 | — | — | — | (63 | ) | |||||||||||
外汇收益(损失) | (3 | ) | (52 | ) | 20 | (4 | ) | |||||||||
下游管道承诺 | — | — | (40 | ) | — | |||||||||||
其他 | (1 | ) | (24 | ) | (52 | ) | (30 | ) | ||||||||
$ | 71 | $ | (116 | ) | $ | (113 | ) | $ | (298 | ) |
9. | 债务 |
(百万美元) | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
脸 价值 (美元) | 公平 价值 (CAD$) | 携带 价值 (CAD$) | 面值 (美元) | 公平 价值 (CAD$) | 携带 价值 (CAD$) | ||||||||||||||||||||
2023年2月到期的票据为3.75% (a) | $ | — | $ | — | $ | — | $ | 108 | $ | 147 | $ | 147 | |||||||||||||
3.9% 将于2030年7月到期的票据 | 503 | 592 | 673 | 503 | 614 | 673 | |||||||||||||||||||
6.125% 将于2035年10月到期的票据 | 336 | 436 | 449 | 336 | 452 | 449 | |||||||||||||||||||
2040年8月到期的6.0%票据 | 473 | 576 | 637 | 480 | 631 | 648 | |||||||||||||||||||
二零四一年七月到期的票据为6.25% | 396 | 500 | 530 | 396 | 531 | 531 | |||||||||||||||||||
2042年3月到期的票据为5.2% | 395 | 437 | 528 | 395 | 471 | 529 | |||||||||||||||||||
5.4% 将于2043年2月到期的票据 | 367 | 417 | 492 | 367 | 448 | 492 | |||||||||||||||||||
2,470 | 2,958 | 3,309 | 2,585 | 3,294 | 3,469 | ||||||||||||||||||||
QB2 项目融资机制 (b) | 2,353 | 3,228 | 3,132 | 2,500 | 3,419 | 3,322 | |||||||||||||||||||
Carmen de Andacollo 短期 贷款 (c) | 104 | 140 | 140 | 52 | 71 | 71 | |||||||||||||||||||
安塔米纳贷款协议 (d) | 225 | 304 | 304 | 225 | 305 | 305 | |||||||||||||||||||
$ | 5,152 | $ | 6,630 | $ | 6,885 | $ | 5,362 | $ | 7,089 | $ | 7,167 | ||||||||||||||
减去债务的流动部分 | (398 | ) | (538 | ) | (538 | ) | (454 | ) | (616 | ) | (616 | ) | |||||||||||||
$ | 4,754 | $ | 6,092 | $ | 6,347 | $ | 4,908 | $ | 6,473 | $ | 6,551 |
债务的公允价值是根据市场价值(如果有的话)、 和贴现现金流来确定的,这些现金流是在没有市场价值的情况下根据我们的借贷成本确定的。后者被视为二级公允价值 衡量标准,公允价值层次结构中还有大量其他可观察的输入(注15)。
a) | 已兑换票据 |
2023年第一季度,我们将3.75%的到期票据赎回 1.44亿美元(1.08亿美元),外加应计利息。
72 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
泰克资源有限公司
简明中期合并财务报表附注
(未经审计)
9. | 债务,续 |
b) | QB2 项目融资机制 |
截至2023年9月30日,有限追索权QB2项目融资额度 的余额为24亿美元。该融资机制下提取的金额目前按定期SOFR计息,加上随时间推移而变化的适用保证金 。该贷款将分17次半年期偿还,第一笔1.47亿美元的还款已于2023年6月15日支付。 Teck 和 SMM/SC 在多个基础上保证该设施提前完工 按比例计算归于 QBSA A 系列股票的相应股权。该融资由泰克和SMM/SC在QBSA的权益的质押以及 QBSA资产(主要由QB2项目资产组成)的抵押担保。
c) | Carmen de Andacollo 短期贷款 |
截至2023年9月30日,我们有1.4亿美元(1.04亿美元)的未偿债务 ,其形式为固定利率短期银行贷款,期限不到一年。贷款的目的是为Carmen de Andacollo的短期工作资金需求提供资金。
d) | 安塔米纳贷款协议 |
2021年,Antamina签订了一份10亿美元的贷款协议, 截至2023年9月30日,该协议已全部到期。我们在贷款本金价值中占22.5%的份额为2.25亿美元。 该融资机制下的未偿金额按定期SOFR计息,外加适用的保证金。这笔贷款对我们和其他Antamina所有者来说是无追索权的,并将于2026年到期 。
e) | 循环信贷额度 |
我们维持40亿美元的可持续发展挂钩循环信贷额度 ,该额度将于2026年10月到期。该设施进行了定价调整,根据我们的可持续发展 绩效,成本将增加、减少或保持不变。我们在设施期限内的可持续发展表现是通过非财务变量来衡量的,这些变量特定于 我们的温室气体排放强度、女性在员工中的百分比以及我们的高潜在安全事故。
截至2023年9月30日,该设施尚未开工。在 项下提取的任何款项都可以随时偿还,并在到期时全额到期。如上所述,该融资机制下的未偿还金额按期限 SOFR计息,外加基于信用评级和我们的可持续发展表现的适用保证金。该融资机制要求 我们的总净负债与资本化比率(截至2023年9月30日为0.18比1.0)不超过0.60比1.0。该融资机制 没有基于收益或现金流的财务契约、信用评级触发因素或一般的重大不利影响借款条件。
我们维持未承诺的双边信贷额度,主要用于签发 信用证,以支持我们未来的收回义务。截至2023年9月30日,我们有27亿美元的未偿信用证 。
截至2023年9月30日,我们还有8.49亿美元未偿还的担保债券, ,用于支持当前和未来的填海义务。
73 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
泰克资源有限公司
简明中期合并财务报表附注
(未经审计)
10. | QB2 从 SMM/SC 晋级 |
(百万美元) | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
脸 价值 (美元) | 公平 价值 (CAD$) | 携带 价值 (CAD$) | 面值 (美元) | 公平 价值 (CAD$) | 携带 价值 (CAD$) | ||||||||||||||||||||
QB2 从 SMM/SC 晋级 | $ | 2,413 | $ | 3,207 | $ | 3,242 | $ | 1,693 | $ | 2,330 | $ | 2,279 |
2023年第二季度,QBSA与SMM/SC签订了第三份次级股东 贷款额度协议,根据与最初和第二个 次级股东贷款额度相似的条款,向QBSA额外预付高达5.8亿美元。所有预付款均应在2038年1月15日到期时全额偿还。融资机制下的未偿还金额 按伦敦银行同业拆借利率加上适用的保证金计息,在下一个利息设定日,将过渡到定期SOFR ,再加上随时间推移而变化的适用保证金。截至2023年9月30日,5.8亿美元新 次级股东贷款机制下的未偿还额度为3.3亿美元。
截至2023年9月30日,最初的13亿美元和第二笔7.5亿美元的次级股东贷款已全部到位。
11. | 公平 |
a) | 基于股份的薪酬 |
在截至2023年9月30日的九个月中,我们向员工授予了1,379,835份 B类次级有表决权的股票期权。这些期权的加权平均行使价为54.67美元,期限为10年, 在三年内同等金额。
使用Black-Scholes期权定价模型,截至授予日,已发行期权的加权平均公允价值估计为每股期权22.69美元。期权估值基于授予日的以下假设 :
期权平均预期寿命 | 5.9 年 |
无风险利率 | 3.52% |
股息收益率 | 0.92% |
预期波动率 | 42% |
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,与股票期权相关的股票薪酬 支出分别为700万美元和2100万美元(2022年为600万美元和1900万美元)。
我们已经发行和流通的递延股份单位(DSU)、限制性股票单位(RSU)、绩效份额单位(PSU)和绩效递延股票单位(PDSU)(统称为单位)。
在截至2023年9月30日的九个月中,我们发行了815,455套。 截至2023年9月30日,未完成的商品总数为5,472,988件。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中, 与单位相关的基于股份的薪酬支出分别为1900万美元和8300万美元(2022年为2700万美元和1.29亿美元)。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,基于股份的 薪酬支出总额分别为2600万美元和1.04亿美元(2022年为3,300万美元和1.48亿美元)(注6)。
74 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
泰克资源有限公司
简明中期合并财务报表附注
(未经审计)
11. | 股权,续 |
b) | 累计其他综合收益 |
(百万加元) | 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | ||||||
货币折算差额 | $ | 940 | $ | 1,113 | ||||
有价股票和债务证券的收益(扣除税款(12)美元和(9)美元) | 94 | 60 | ||||||
$ | 1,034 | $ | 1,173 |
c) | 分红 |
2023年第三季度,我们的 A类普通股和B类次级有表决权的股票的股息为每股0.125美元,总额为6500万美元。在截至2023年9月30日的九个月中,我们的A类 和B类次级有表决权的股票共支付了4.51亿美元的股息。
d) | 普通课程发行人出价 |
有时,我们会根据 的正常发行人出价购买和取消B类次级有表决权的股份,这些出价允许我们在一年内购买最多指定数量的股票。
2022年10月,我们续订了监管部门的批准,允许发行人进行正常的 课程出价,根据该竞标,我们可能在2022年11月2日至2023年11月1日期间购买多达4000万股B类次级有表决权的股份。所有购买的股票将被取消。
在截至2023年9月30日的九个月中,我们以8500万美元的价格购买并取消了1,550,000股B类有表决权的次级股份。在截至2022年9月30日的九个月中,我们以14亿美元的价格购买并取消了 30,703,473股有表决权的B类次级有表决权的股份。
75 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
泰克资源有限公司
简明中期合并财务报表附注
(未经审计)
12. | 分段信息 |
根据我们生产的初级产品和开发项目,我们 向首席执行官报告了四个应报告的细分市场——铜、锌、炼钢、煤炭和企业。 公司部门包括我们在其他大宗商品领域的所有举措、我们的企业增长活动以及为我们所有业务部门提供行政、 技术、财务和其他支持的团体。其他营业收入(支出)包括一般和管理、 勘探、研究和创新以及其他营业收入(支出)。细分市场之间的销售是按照独立的 方将使用的条件进行的。总资产不包括分部之间的集团内应收账款。递延所得税资产已在 个细分市场中进行分配。
由于出售了我们在Fort Hills的21.3%权益和相关的 下游资产,我们不再在下表中列出先前公布的截至2022年9月30日的三个月和九个月中与Fort Hills相关的能源板块。与Fort Hills相关的细分信息作为附注3 “已停产 业务” 的一部分披露。
截至2023年9月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||
(百万加元) | 铜 | 锌 | 炼钢用煤 | 企业 | 总计 | |||||||||||||||
分部收入 | $ | 787 | $ | 1,328 | $ | 1,610 | $ | — | $ | 3,725 | ||||||||||
减少细分市场内部收入 | — | (126 | ) | — | — | (126 | ) | |||||||||||||
收入(注5) | 787 | 1,202 | 1,610 | — | 3,599 | |||||||||||||||
销售成本 | (622 | ) | (1,106 | ) | (1,040 | ) | — | (2,768 | ) | |||||||||||
毛利 | 165 | 96 | 570 | — | 831 | |||||||||||||||
其他营业收入(支出) | (42 | ) | 2 | 17 | (247 | ) | (270 | ) | ||||||||||||
运营利润(亏损) | 123 | 98 | 587 | (247 | ) | 561 | ||||||||||||||
净财务收入(支出) | (159 | ) | (14 | ) | (28 | ) | 162 | (39 | ) | |||||||||||
营业外收入 | 55 | 3 | 5 | 8 | 71 | |||||||||||||||
联营公司和联营公司的利润(亏损)份额 企业 | (4 | ) | — | — | — | (4 | ) | |||||||||||||
持续经营业务的税前利润(亏损) | 15 | 87 | 564 | (77 | ) | 589 | ||||||||||||||
来自持续经营的资本支出 | 929 | 92 | 356 | 5 | 1,382 |
76 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
泰克资源有限公司
简明中期合并财务报表附注
(未经审计)
12. | 分段信息,续 |
截至2022年9月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||
(百万加元) | 铜 | 锌 | 炼钢用煤 | 企业 | 总计 | |||||||||||||||
分部收入 | $ | 725 | $ | 1,419 | $ | 2,273 | $ | — | $ | 4,417 | ||||||||||
减少细分市场内部收入 | — | (157 | ) | — | — | (157 | ) | |||||||||||||
收入(注5) | 725 | 1,262 | 2,273 | — | 4,260 | |||||||||||||||
销售成本 | (475 | ) | (951 | ) | (1,037 | ) | — | (2,463 | ) | |||||||||||
毛利 | 250 | 311 | 1,236 | — | 1,797 | |||||||||||||||
其他运营费用 | (124 | ) | (39 | ) | (197 | ) | (196 | ) | (556 | ) | ||||||||||
运营利润(亏损) | 126 | 272 | 1,039 | (196 | ) | 1,241 | ||||||||||||||
净财务收入(支出) | (89 | ) | (8 | ) | (21 | ) | 74 | (44 | ) | |||||||||||
营业外收入(支出) | (92 | ) | 11 | 22 | (57 | ) | (116 | ) | ||||||||||||
持续经营业务的税前利润(亏损) | (55 | ) | 275 | 1,040 | (179 | ) | 1,081 | |||||||||||||
来自持续经营的资本支出 | 947 | 110 | 253 | 4 | 1,314 |
截至2023年9月30日的九个月 | ||||||||||||||||||||
(百万加元) | 铜 | 锌 | 炼钢用煤 | 企业 | 总计 | |||||||||||||||
分部收入 | $ | 2,283 | $ | 2,742 | $ | 6,270 | $ | — | $ | 11,295 | ||||||||||
减少细分市场内部收入 | — | (392 | ) | — | — | (392 | ) | |||||||||||||
收入(注5) | 2,283 | 2,350 | 6,270 | — | 10,903 | |||||||||||||||
销售成本 | (1,652 | ) | (2,021 | ) | (3,323 | ) | — | (6,996 | ) | |||||||||||
毛利 | 631 | 329 | 2,947 | — | 3,907 | |||||||||||||||
其他营业收入(支出) | 81 | (10 | ) | 248 | (755 | ) | (436 | ) | ||||||||||||
运营利润(亏损) | 712 | 319 | 3,195 | (755 | ) | 3,471 | ||||||||||||||
净财务收入(支出) | (408 | ) | (39 | ) | (81 | ) | 420 | (108 | ) | |||||||||||
营业外收入(支出) | (35 | ) | 1 | (7 | ) | (72 | ) | (113 | ) | |||||||||||
持续经营业务的税前利润(亏损) | 269 | 281 | 3,107 | (407 | ) | 3,250 | ||||||||||||||
来自持续经营的资本支出 | 3,235 | 216 | 993 | 18 | 4,462 | |||||||||||||||
善意 | 415 | — | 702 | — | 1,117 | |||||||||||||||
总资产 | 27,670 | 4,683 | 18,518 | 3,916 | 54,787 |
77 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
泰克资源有限公司
简明中期合并财务报表附注
(未经审计)
12. | 分段信息,续 |
截至2022年9月30日的九个月 | ||||||||||||||||||||
(百万加元) | 铜 | 锌 | 炼钢用煤 | 企业 | 总计 | |||||||||||||||
分部收入 | $ | 2,628 | $ | 3,368 | $ | 8,733 | $ | — | $ | 14,729 | ||||||||||
减少细分市场内部收入 | — | (553 | ) | — | — | (553 | ) | |||||||||||||
收入(注5) | 2,628 | 2,815 | 8,733 | — | 14,176 | |||||||||||||||
销售成本 | (1,477 | ) | (2,101 | ) | (3,181 | ) | — | (6,759 | ) | |||||||||||
毛利 | 1,151 | 714 | 5,552 | — | 7,417 | |||||||||||||||
其他运营费用 | (378 | ) | (6 | ) | (222 | ) | (414 | ) | (1,020 | ) | ||||||||||
运营利润(亏损) | 773 | 708 | 5,330 | (414 | ) | 6,397 | ||||||||||||||
净财务收入(支出) | (163 | ) | (30 | ) | (65 | ) | 131 | (127 | ) | |||||||||||
营业外收入(支出) | (219 | ) | 13 | 44 | (136 | ) | (298 | ) | ||||||||||||
联营企业和合资企业的利润(亏损)份额 | (1 | ) | — | — | — | (1 | ) | |||||||||||||
持续经营业务的税前利润(亏损) | 390 | 691 | 5,309 | (419 | ) | 5,971 | ||||||||||||||
来自持续经营的资本支出 | 2,717 | 218 | 757 | 12 | 3,704 | |||||||||||||||
善意 | 421 | — | 702 | — | 1,123 | |||||||||||||||
来自持续经营业务的总资产 | 21,941 | 4,409 | 17,543 | 5,176 | 49,069 | |||||||||||||||
来自已终止业务的总资产——未分配 | — | — | — | — | 1,255 | |||||||||||||||
总资产 | 21,941 | 4,409 | 17,543 | 5,176 | 50,324 |
78 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
泰克资源有限公司
简明中期合并财务报表附注
(未经审计)
13. | 突发事件 |
我们认为,为所有未决和待决的法律索赔 提供准备金是足够的。无法确定截至2023年9月30日未决或待处理的诉讼或未来索赔的最终结果 。财务报表附注其他地方未披露的重大突发事件如下 :
哥伦比亚河上游流域
泰克美国公司(TAI)继续根据2006年与美国环境保护署(EPA)达成的和解协议 进行研究,对华盛顿州的哥伦比亚河上游进行补救性调查。
华盛顿东区 联邦地方法院涉及泰克金属有限公司(TML)的罗斯福湖诉讼仍在继续。该案涉及历史上从TML的Trail冶金设施向哥伦比亚河上游排放的炉渣和污水 。TML在公民诉讼 索赔中胜诉,寻求禁令救济、法定罚款和律师费。2012年12月,根据TML与原告之间商定的规定事实 ,法院在该案的第一阶段作出了有利于原告的裁决,发布了一项宣告性判决,裁定 TML根据该案应承担责任 《全面环境应对、补偿和责任法》(CERCLA)支付原告的答辩费用 ,其金额是在案件的第二阶段确定的。尚未申报的额外回复费用可能可以收回。 TML 已基本上用尽了对该裁决的上诉权。由于第九巡回上诉法院的裁决, 也处于第二阶段,根据CERCLA,与步道设施的空气排放相关的责任已不再是该案的一部分。 原告已用尽对该裁决的上诉权。该案的第三阶段也是最后一个阶段涉及原告 对自然资源损害的索赔。2022 年 3 月,华盛顿州获准修改其申诉,根据该法寻求所谓的赔偿 《毒物控制示范法》 (MTCA),相当于CERCLA的州法律,其前提是向河流排放和排放 。2022年4月,TML提出动议,要求驳回MTCA的索赔。初审法院最初驳回了TML提出的驳回这些 索赔的动议,但在2023年第一季度,在TML提出复议动议之后,初审法院推翻了立场,驳回了 州的MTCA主张。华盛顿州再次提出动议,质疑该裁决的部分内容,并要求对其他部分进行澄清 。2023年6月,法院驳回了该州的动议。国家现在已经用尽了上诉权。
2022年第二季度,TML就CERCLA自然资源损害索赔提出了两项早期的即决判决动议 ,但于2022年第三季度被驳回。根据其中一项裁决, 在2023年第一季度,TML随后提出了一项动议,要求裁定CERCLA的主张尚未得到充分发展,因此 应予以驳回。该动议被驳回,但没有根据案情作出裁决,TML要求复议, 法院于2023年6月驳回。TML向第九巡回上诉法院提出了一项动议,要求批准向第九巡回上诉法院提出的中间上诉,但该动议被驳回。
原定于2024年2月进行的关于自然资源 损害和评估费用的审判已被推迟,新的审判日期尚未确定。
在EPA和解协议所设想的研究和其他 损失评估完成之前,无法估计可能需要的任何额外补救或恢复 的程度和成本(如果有),也无法评估我们可能承担的损害赔偿责任的程度。根据风险、成本、 技术可行性或其他理由,这些研究可以得出结论,除了一些住宅土壤清除外,不应进行任何补救。如果需要其他补救措施 ,并且发现对资源的损坏,则该补救的代价可能是巨大的。
79 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
泰克资源有限公司
简明中期合并财务报表附注
(未经审计)
13. | 突发事件,续 |
麋鹿谷水质
2023年3月10日,加拿大环境与气候变化部(ECCC)通知 Teck Coal Limited(TCL),它已开始对涉嫌违反《渔业法》第36(3)条的行为进行调查,原因是 涉嫌从Line Creek运营中向干溪和福丁河上游排放受地雷影响。TCL正在与ECCC 合作进行调查。我们目前无法确定调查结果,这可能会导致指控、罚款和 行政处罚,这些可能是重大的。
Elkview 业务中断索赔
2022年第四季度,我们提交了一份与Elkview工厂饲料传送带结构故障有关的业务中断保险 索赔。由于索赔流程正在进行中,截至2022年12月31日,保险索赔的合并财务 报表中未确认任何金额。我们在2023年第一季度收到了约1.02亿美元的保险 收益预付款,其余的1.19亿美元保险收益在2023年第二和第三季度收到 。
14. | 销售的季节性 |
由于冰况,为我们的 Red Dog 矿提供服务的港口通常只有 能够在每年 7 月至 10 月期间运送精矿。因此, 每年第三和第四季度的锌和铅精矿销量普遍高于第一和第二季度。视大宗商品价格而定,随着成品库存的出售,这可能会导致Red Dog在今年最后两个季度的利润和现金流增加。
15. | 公允价值测量 |
我们的某些金融资产和负债定期按公允价值 计量,并根据对公允价值计量具有重要意义的最低投入水平进行全面分类。 某些非金融资产和负债也可以在非经常性基础上按公允价值计量。 公允价值层次结构中有三个层次优先考虑用于衡量公允价值的估值技术的输入,而第一级投入的优先级最高 。下文描述了用于估值我们的金融资产和负债的水平和估值技术:
第 1 级 — 活跃市场中相同资产的报价
第一级投入是活跃市场中未经调整的报价,对于相同、不受限制的资产或负债,在衡量之日可以获得 。
某些现金等价物、某些有价股票证券和某些 债务证券使用活跃市场的报价进行估值。因此,这些项目包含在公平 价值层次结构的第 1 级中。
第 2 级 — 除报价之外的重要可观察投入
80 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
泰克资源有限公司
简明中期合并财务报表附注
(未经审计)
15. | 公允价值测量,续 |
第二级投入是非活跃市场的报价、活跃市场中类似资产或负债的报价 价格,或者在资产或负债的整个期限内可以直接或间接观察到的投入。
衍生工具和嵌入式衍生品包含在公允价值层次结构的第二级,因为它们是使用定价模型或贴现现金流模型进行估值的。这些模型需要各种 输入,包括但不限于市场价格、远期价格曲线、收益率曲线和信用利差。这些输入是从市场获得的 ,或者得到市场的证实。第二级还包括精矿销售和购买的临时定价 、某些精炼金属销售和炼钢煤销售的结算应收账款和结算应付账款,因为它们是使用根据相应大宗商品的远期曲线和已公布的炼钢煤销售价格评估得出的报价市场 价格进行估值的。
第 3 级 — 大量不可观察的输入
3级输入是不可观察的(由很少或根本没有市场活动支持)。
我们将对非上市公司 的某些股票证券的投资纳入公允价值等级制度的第三级,因为它们的交易频率很低,价格透明度也很低。
下表汇总了截至2023年9月30日和2022年12月31日按公允价值 计量的金融资产和负债的公允价值:
(百万加元) | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
第 1 级 | 第 2 级 | 第 3 级 | 总计 | 第 1 级 | 第 2 级 | 第 3 级 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||
金融资产 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
现金等价物 | $ | 826 | $ | — | $ | — | $ | 826 | $ | 1,624 | $ | — | $ | — | $ | 1,624 | |||||||||||||||||
有价证券和其他股权证券 | 83 | — | 151 | 234 | 69 | — | 150 | 219 | |||||||||||||||||||||||||
债务证券 | 175 | — | — | 175 | 159 | — | — | 159 | |||||||||||||||||||||||||
结算应收款 | — | 1,141 | — | 1,141 | — | 1,118 | — | 1,118 | |||||||||||||||||||||||||
衍生工具和 嵌入式导数 | — | 69 | — | 69 | — | 74 | — | 74 | |||||||||||||||||||||||||
$ | 1,084 | $ | 1,210 | $ | 151 | $ | 2,445 | $ | 1,852 | $ | 1,192 | $ | 150 | $ | 3,194 | ||||||||||||||||||
金融负债 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
衍生工具和 嵌入式导数 | $ | — | $ | 151 | $ | — | $ | 151 | $ | — | $ | 149 | $ | — | $ | 149 | |||||||||||||||||
和解应付账款 | — | 30 | — | 30 | — | 45 | — | 45 | |||||||||||||||||||||||||
$ | — | $ | 181 | $ | — | $ | 181 | $ | — | $ | 194 | $ | — | $ | 194 |
除非在我们的财务报表其他地方披露(附注9和 附注10),否则剩余金融资产和金融负债的公允价值接近其账面价值。
81 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
泰克资源有限公司
简明中期合并财务报表附注
(未经审计)
16. | 金融风险管理 |
信用风险的集中度
现金和现金等价物由高质量的金融机构持有。 实际上,我们在金融机构持有的所有现金和现金等价物都超过了政府保险的限额。我们已经制定了 信贷政策,旨在通过与具有投资级信誉且信誉良好的金融机构进行交易以及监控与我们进行交易的金融机构的信用状况来最大限度地降低我们的信用风险。我们力求限制与任何一个交易对手的 风险敞口。
82 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |
泰克资源有限公司
简明中期合并财务报表附注
(未经审计)
17. | 所得税 |
在第三季度,智利关于铜收入和利润的新两级采矿特许权使用费制度 颁布为法律。因此,我们确认了1.06亿美元的递延所得税支出,这是 在卡门·德·安达科洛和 Quebrada Blanca 的税收稳定协议分别于2027年和2037年到期后,我们估计的未来额外采矿特许权使用费。这笔支出是根据现有的应纳税临时差额计算的, 计划在未来几年内扭转这些差额。
18. | 租赁安排 |
QBSA与Transelec S.A. 签订了一份合同,租赁一套电气 输电系统,将QB2项目与智利国家电网连接起来。在本季度之后,智利国家 电力协调员颁发了批准输电系统投入运营的证书,从而使租赁的生效日期为 。租约要求QB每年支付约2200万美元,每年增长2.2%。在租赁的初始确认 时,我们将记录约3.24亿美元的租赁负债,以及相应的使用权资产。
83 | 泰克资源有限公司2023年第三季度新闻稿 |