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附录 99.1

巴克莱集团

本附录包括巴克莱集团先前发布的与截至2023年9月30日的九个月业绩公告有关的部分，该公告部分进行了修订，以符合美国证券交易委员会（SEC）颁布的G法规和S-K法规第10（e）项的要求，包括将某些财务信息与根据国际财务报告准则（IFRS）编制的可比指标进行对账。本文件的目的是按照G法规和S-K法规第10 (e) 项的要求提供额外的披露，删除某些不符合美国证券交易委员会法规的信息，并将某些非国际财务报告准则数字与所列期间最直接等同的国际财务报告准则数字的对账包括在内。本文件不更新或以其他方式补充先前发布的业绩公告中包含的信息。本文档中对网站的任何引用仅供参考，在此类网站上找到的信息并未以引用方式纳入本文档。

尚未对本文件提出审计意见。



巴克莱集团			1


注意事项

巴克莱集团的术语是指巴克莱集团及其子公司。除非另有说明，否则损益表分析将截至2023年9月30日的九个月与2022年相应的九个月以及截至2023年9月30日的资产负债表分析与2022年12月31日和2022年9月30日的比较数据进行了比较。缩写 “m” 和 “bn 英镑” 分别代表数百万和数千万英镑；缩写 “$m” 和 “$bn” 分别代表数百万和数千万美元；缩写 “m” 和 “bn 欧元” 分别代表数百万和数千万欧元。

有许多关键的判断领域，例如减值计算，这些领域以模型为基础，需要不断调整和修改。报告的数字反映了给定时间点的最佳估计和判断。

业绩词汇表解释了本文档中使用但未在适用的监管指导或《国际财务报告准则》(IFRS) 中定义的相关术语，该术语表可在home.barclays/investor-relations上查阅。

本公告中的信息已于2023年10月23日获得董事会的批准，不包括2006年《公司法》第434条所指的法定账目。截至2022年12月31日止年度的法定账目已根据2006年《公司法》第441条提交给公司注册处，其中包含根据2006年《公司法》第495条提交的未经修改的审计报告（该报告没有根据2006年《公司法》第498条作出任何陈述）。

巴克莱银行经常在债务资本市场上发行，定期通过正式路演和其他临时会议与投资者会面。按照惯例，巴克莱银行预计，它将在下个季度不时与全球投资者会面，讨论这些业绩以及与集团有关的其他事项。

非国际财务报告准则绩效指标

巴克莱管理层认为，本文件中包含的非国际财务报告准则业绩衡量标准为财务报表的读者提供了有价值的信息，因为它们使读者能够找到更一致的依据来比较各财务期之间业务的业绩，并提供有关这些业务经理最直接能够影响或与集团评估相关的业绩要素的更多细节。它们还反映了巴克莱管理层定义运营目标和监控绩效的方式的一个重要方面。但是，本文件中的任何非国际财务报告准则业绩指标都不能替代国际财务报告准则的衡量标准，读者也应考虑国际财务报告准则的衡量标准。有关本文件中包含的非国际财务报告准则绩效指标以及最直接可比的国际财务报告准则指标的更多信息和计算，请参阅第41至47页的附录。

本文件中包含的关键非国际财务报告准则指标以及最直接可比的国际财务报告准则指标是：

— 平均分配权益代表分配给企业的平均股东权益。可比的《国际财务报告准则》衡量标准是平均权益。第44至45页提供了对账表；

— 平均分配的有形资产（企业）是按上个月期末分配的有形资产和当月期末分配的有形资产的平均值计算得出的。该期间的平均分配有形资产是该时期内月平均值的平均值。期末分配的有形资产按每项业务RWA的13.5％（2022年：13.5％）计算，并根据资本扣除进行调整，不包括商誉和无形资产，这反映了巴克莱集团用于资本规划目的的假设。总部分配的有形资产代表巴克莱集团的有形股东权益与分配给企业的金额之间的差额。可比的《国际财务报告准则》衡量标准是平均权益。第44至45页提供了对账表；

— 平均有形股东权益（巴克莱集团）按上个月期末有形股东权益和当月期末有形股东权益的平均值计算。该期间的平均有形股东权益是该时期内月平均值的平均值。可比的《国际财务报告准则》衡量标准是平均权益。第44至45页提供了对账表；

— 不包括诉讼和行为的集团运营费用代表不包括诉讼和行为费用的集团运营费用。国际财务报告准则的可比衡量标准是总营业支出；

— 不包括超额发行证券的收入代表不包括证券超额发行影响的总收入。可比的《国际财务报告准则》衡量标准是总收入。第42页提供了对账信息；

— 不包括超额发行证券在内的运营费用代表总运营费用，不包括超额发行证券的影响。可比的《国际财务报告准则》衡量标准是总运营费用。第42页提供了对账信息；

— 平均分配股本回报率代表分配给企业的股东权益回报率。可比的《国际财务报告准则》衡量标准是股本回报率。第47页提供了对账信息；

— 平均分配有形资产回报率（企业）按年化集团应占平均股东有形权益的比例计算。可比的《国际财务报告准则》衡量标准是股本回报率。第44至45页提供了对账表；

— 平均有形股东权益回报率（巴克莱集团）按归属于母公司普通股持有人的年化税后利润计算，按平均股东权益的比例计算，不包括非控股权益和其他经扣除无形资产和商誉调整后的权益工具。可比的《国际财务报告准则》衡量标准是股本回报率。第 41 页提供了对账信息；以及

— 每股有形净资产价值的计算方法是将股东权益（不包括非控股权益和其他权益工具）减去商誉和无形资产，除以已发行的普通股数量。可比的《国际财务报告准则》衡量标准是每股净资产价值。第46页提供了对账信息。



巴克莱集团			2


注意事项

前瞻性陈述

本文件包含经修订的1934年《美国证券交易法》第21E条和经修订的1933年《美国证券法》第27A条所指的与集团有关的某些前瞻性陈述。巴克莱银行提醒读者，任何前瞻性陈述都不能保证未来的业绩，实际业绩或其他财务状况或业绩指标可能与前瞻性陈述中包含的业绩或绩效指标存在重大差异。前瞻性陈述可以通过这样一个事实来识别，即它们不仅与历史或当前事实有关。前瞻性陈述有时会使用诸如 “可能”、“将”、“寻求”、“继续”、“目标”、“预期”、“目标”、“预测”、“预期”、“估计”、“打算”、“计划”、“目标”、“相信”、“实现” 或其他含义相似的词语。前瞻性陈述可以以书面形式作出，也可以由集团的董事、高级管理人员和员工（包括在管理层演讲中）就本文件作出。前瞻性陈述的例子包括关于或与集团未来财务状况、收入水平、成本、资产和负债、减值费用、准备金、资本、杠杆率和其他监管比率、资本分配（包括股息政策和股票回购）、有形资产回报率、银行和金融市场的预计增长水平、行业趋势、任何承诺和目标（包括环境、社会和治理（ESG）承诺和目标（包括环境、社会和治理（ESG）承诺和目标）有关的陈述或指导，商业战略, 未来运营计划和目标以及其他非历史或当前事实的陈述.就其性质而言，前瞻性陈述涉及风险和不确定性，因为它们与未来的事件和情况有关。前瞻性陈述仅代表其发表之日。前瞻性陈述可能受到多种因素的影响，包括但不限于：立法、监管及其解释的变化、国际财务报告准则和其他会计准则的变化，包括其解释和适用方面的惯例以及新出现和正在形成的ESG报告准则；当前和未来的法律诉讼和监管调查的结果；政府和监管机构的政策和行动；集团与政府和其他利益相关者的能力有效衡量、管理和缓解气候变化的影响；环境、社会和地缘政治风险和事件以及集团无法控制的类似事件；竞争的影响；适用于过去、当前和未来时期的资本、杠杆和其他监管规则；英国、美国、欧元区和全球宏观经济和商业状况，包括通货膨胀；信贷和资本市场的波动；利率和外汇汇率变动等市场相关风险；资产估值的上涨或降低；资产估值的变化信用评级集团内任何实体或其发行的任何证券；交易对手风险的变化；消费者行为的变化；俄乌战争对欧洲和全球宏观经济状况、政治稳定和金融市场的直接和间接影响；冠状病毒（COVID-19）疫情的直接和间接影响；英国退出欧盟（EU）导致的不稳定、欧盟-英国贸易与合作协定的影响以及随后可能造成的任何干扰在英国和全球；网络风险对集团声誉、业务或运营的攻击、信息或安全漏洞或技术故障；集团获得资金的能力；以及收购、出售和其他战略交易的成功。其中一些因素超出了专家组的控制范围。因此，集团的实际财务状况、业绩、财务和非财务指标或绩效指标或其实现承诺和目标的能力可能与集团前瞻性陈述中规定的陈述或指导存在重大差异。巴克莱集团向美国证券交易委员会（SEC）提交的文件中确定了可能影响集团未来财务状况和业绩的其他风险和因素（包括但不限于巴克莱集团截至2022年12月31日财政年度的20-F表年度报告和以6-K表格提交的截至2023年6月30日的六个月中期业绩公告），这些文件可在美国证券交易委员会网站www.sec.gov上查阅。

根据任何相关司法管辖区（包括但不限于英国和美国）在披露和持续信息方面的适用法律和法规，我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。



巴克莱集团			3


性能亮点

巴克莱银行在第三季度实现了9.3％的股本回报率（RoE）和11.0％的有形资产回报率（RoTE），年初至今的第三季度净资产回报率为10.5％，RoTe为12.5％

•323财年第三季度集团投资回报率为9.3％，RoTE为11.0％，323年第三季度集团年初至今的投资回报率为10.5％，RoTE为12.5％。英国巴克莱银行2023年第三季度的投资回报率为15.2％，RoTE为21.0％，巴克莱英国323季度年初至今的投资回报率为15.0％，RoTE为20.6％

•谨慎的风险管理，2023年第三季度年初至今的贷款损失率（LLR）为43个基点

•资产负债表强劲，CET1比率为14.0％

•123上半年宣布的每股分配总额约为7.5便士：现已支付2.7便士的股息，7.5亿英镑的股票回购已完成

关键财务指标：

收入

税前利润

应占利润

成本收入比率

LLR

RoE

Rote

EPS

每股资产净值

每股总净资产净值

CET1 比率

Q323

63 亿英镑

19 亿英镑

13 亿英镑

63%

42bps

9.3%

11.0%

8.3p

370p

316p

14.0%

年初至今第 323 季度

198亿英镑

64 亿英镑

44 亿英镑

61%

43bps

10.5%

12.5%

28.2p

323 年第三季度业绩亮点：

•集团投资回报率为9.3％，RoTE为11.0％，税前利润为19亿英镑（322财年季度：20亿英镑）。

•包括上一年度超额发行证券1,2所产生的影响

◦ 集团收入同比增长5％，达到63亿英镑

◦ 英国巴克莱银行的收入下降了2％，至19亿英镑

◦ 企业和投资银行（CIB）的收入增长了9％，达到31亿英镑

◦ 消费品、信用卡和支付（CC&P）收入增长9％，达到14亿英镑

•集团总运营支出下降10％，至40亿英镑

•排除这些影响：

—集团收入同比下降2％，至63亿英镑：

—巴克莱英国的收入下降了2％，至19亿英镑，这主要是由于财富管理与投资（WM&I）向CC&P转移的影响。不包括转账，巴克莱英国的收入增长了1％ 3，这得益于利率上升带来的净利息收入增长，包括持续的结构性对冲收入，部分被存款和抵押贷款的产品动态所抵消

—CIB的收入下降了6％，至31亿英镑，这反映了全球市场（而FICC在 Q3224 中创纪录的业绩）和投资银行费用的客户活动减少，这足以抵消去年利率上升带来的公司收入增加以及杠杆融资贷款公允价值损失不再重演

—CC&P的收入增长了9％，达到14亿英镑，这反映了美国信用卡余额的增加以及英国巴克莱银行转账WM&I的好处

—集团总运营支出同比下降4％，至39亿英镑，原因是通货膨胀、业务增长和投资被效率节省以及较低的诉讼和行为费用所抵消

•信用减值费用为4亿英镑，LLR为42个基点

•CET1比率为14.0％，风险加权资产（RWA）为3,419亿英镑，每股净资产价值（NAV）为370便士，每股有形净资产价值（TNAV）为316便士

1表示根据巴克莱银行于2018年和2019年向美国证券交易委员会提交的F-3表格上的美国上架注册声明超额发行证券。财务业绩对账见第42页，其中不包括上一年度超额发行证券的影响。

2Q322 证券超额发行的影响：收入减少5亿英镑，诉讼和行为费用减少5亿英镑。

3WM&I转账对收入的影响在第三季度约为6000万英镑。

4Q322 是FICC在全球市场创下第三季度创纪录的表现。涵盖期间涵盖 Q114-Q323。2016 年第 1 季度重新分段后，未重报 2014 年之前的数据。



巴克莱集团			4


性能亮点

年初至今第 323 季度业绩亮点：

•集团净资产收益率为10.5％（年初至今第三季度：9.3％），RoTE为12.5％（年初至今第三季度：10.9％），税前利润为64亿英镑（年初至今第32季度：57亿英镑）。

•在法定基础上：

•集团收入为198亿英镑，同比增长3％

•集团总运营支出为120亿英镑，同比下降6％

•成本：收入比率为 61%

•不包括上一年度超额发行证券的影响1：

—集团收入为198亿英镑，同比增长5％

—集团总运营支出为120亿英镑，同比增长2％。成本：收入比率为61％，因为集团实现了正成本：收入为3％

•信用减值费用为13亿英镑，LLR为43个基点，美国信用卡的拖欠额与疫情前的经验一致

集团目标和展望：

•成本：目标为成本：2023年60年代低收入的收入比率，投资增长，同时朝着集团60％以下的中期目标迈进。另外，集团正在评估降低结构性成本的行动，以帮助推动未来的回报，这可能会导致在2023年第四季度产生大量额外费用

•回报：目标是在2023年将Rote2提高到10％以上，不包括任何此类结构性成本行动

•减值：预计整个周期的LLR为50-60个基点

•巴克莱英国净利率（NIM）：现在预计2023年将在3.05％至3.10％之间。指导方针对存款余额的水平和组合以及利率预期的进一步变化很敏感

•资本：预计将继续在13-14％的CET1比率目标区间内运营

•资本回报：资本分配政策包括累进式普通股息，并酌情补充股票回购

1表示根据巴克莱银行于2018年和2019年向美国证券交易委员会提交的F-3表格上的美国上架注册声明超额发行证券。不包括超额发行证券的影响在内的财务业绩对账见第42页。2022年第三季度证券超额发行对年初至今的影响：3亿英镑的收入增长以及10亿英镑的诉讼和行为费用。

2管理层不将前瞻性的 “股本回报率”（目标投资回报率）作为业务的业绩指标，因此，如果不做出不合理的努力，就无法将前瞻性的非国际财务报告准则衡量标准 “有形资产回报率”（目标RoTE）与国际财务报告准则的同等指标进行对账。



巴克莱集团			5


性能亮点


巴克莱集团业绩	九个月已结束			三个月已结束
	30.09.23	30.09.22		30.09.23	30.09.22
	£m	£m	% 变化	£m	£m	% 变化
英国巴克莱	5,795	5,289	10	1,873	1,916	(2)
企业和投资银行	10,220	10,792	(5)	3,082	2,821	9
消费品、信用卡和支付	3,944	3,213	23	1,360	1,244	9
巴克莱国际	14,164	14,005	1	4,442	4,065	9
总公司	(179)	(139)	(29)	(57)	(30)	(90)
总收入	19,780	19,155	3	6,258	5,951	5
运营成本	(11,979)	(11,209)	(7)	(3,949)	(3,939)	—
诉讼与行为	(32)	(1,518)	98	—	339
运营费用总额	(12,011)	(12,727)	6	(3,949)	(3,600)	(10)
其他净收入/（支出）	7	(4)		9	(1)
减值前利润	7,776	6,424	21	2,318	2,350	(1)
信用减值费用	(1,329)	(722)	(84)	(433)	(381)	(14)
税前利润	6,447	5,702	13	1,885	1,969	(4)
税费	(1,257)	(1,072)	(17)	(343)	(249)	(38)
税后利润	5,190	4,630	12	1,542	1,720	(10)
非控股权益	(39)	(23)	(70)	(9)	(2)
其他股票工具持有人	(766)	(620)	(24)	(259)	(206)	(26)
应占利润	4,385	3,987	10	1,274	1,512	(16)

绩效衡量标准
平均股东权益回报率	10.5%	9.3%		9.3%	10.6%
平均有形股东权益回报率	12.5%	10.9%		11.0%	12.5%
平均股东权益（十亿英镑）	55.5	56.9		55.1	56.8
平均有形股东权益（十亿英镑）	47.0	48.8		46.5	48.6
成本：收入比率	61%	66%		63%	60%
贷款损失率 (bps)	43	23		42	36
每股基本收益	28.2p	24.2p		8.3p	9.4p



基本加权平均股数 (m)	15,564	16,503	(6)	15,405	16,148	(5)
期末股票数量 (m)	15,239	15,888	(4)	15,239	15,888	(4)


	截至 30.09.23	截至 31.12.22	截至 30.09.22
资产负债表和资本管理1	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊销成本计算的贷款和预付款	405.4	398.8	413.7
按摊销成本减值覆盖率计算的贷款和预付款	1.4%	1.4%	1.4%
总资产	1,591.7	1,513.7	1,726.9
按摊销成本计算的存款	561.3	545.8	574.4
每股净资产价值	370p	347p	338p
每股有形资产净值	316p	295p	286p
普通股一级比率	14.0%	13.9%	13.8%
普通股一级资本	48.0	46.9	48.6
风险加权资产	341.9	336.5	350.8
英国杠杆率	5.0%	5.3%	5.0%
英国杠杆敞口	1,202.4	1,130.0	1,232.1



资金和流动性
集团流动资金池（十亿英镑）	335.0	318.0	325.8
流动性覆盖率2	159%	156%	156%
净稳定资金比率3	138%	137%
贷款：存款比率	72%	73%	72%

1有关如何计算资本、RWA和杠杆的更多信息，请参阅第33至37页。

2流动性覆盖率现在按平均值显示，基于过去12个即期月末比率的平均值。为了保持一致性，对前一时期的LCR比较数据进行了更新。

3代表最近四个现货季度末头寸的平均值。



巴克莱集团			6


集团财务总监评论

2023年第三季度年初至今集团业绩

•巴克莱银行实现税前利润64.47亿英镑（年初至今第三季度：57.02亿英镑），投资回报率为10.5％（年初至今为止第3季度：9.3％），RoTE为12.5％（322年年初至今：10.9％），每股收益（EPS）为28.2便士（年初至今为止为24.2便士）

•该集团在各个业务和地区拥有多元化的收入状况，包括在美国的重要业务。平均美元兑英镑的升值对收入和利润产生了积极影响，对信用减值费用和总运营支出产生了不利影响

•集团收入增长3％，至197.8亿英镑，这主要是由于更高的利率环境带来的净收益，包括持续的结构性对冲收入以及美国信用卡余额的增加，但部分被与证券超额发行相关的套期保值安排收入以及全球市场收入和投资银行费用减少所抵消

•集团总运营支出降至120.11亿英镑（年初至今第32季度为127.27亿英镑）

— 不包括诉讼和行为费在内的集团运营费用增至119.79亿英镑（年初至今第三季度：112.09亿英镑），这反映了业务增长的影响，包括收购美国信用卡的Gap投资组合和对英国巴克莱银行的肯辛顿抵押贷款公司（KMC）的收购，以及对弹性和控制的投资。集团通货膨胀的影响在很大程度上被效率节省所抵消。集团承担了1.19亿英镑的结构性成本行动（年初至今为止的32年季度：7800万英镑），主要与正在进行的巴克莱英国转型计划有关

—诉讼和行为费用降至3200万英镑（年初至今第32季度：15.18亿英镑）。去年的费用包括与证券超额发行相关的9.66亿英镑成本、与CC&P中遗留贷款组合相关的2.82亿英镑客户补救费用以及与设备结算相关的1.65亿英镑1

•信用减值费用为13.29亿英镑（年初至今为止第32季度：7.22亿英镑），其中美国信用卡的拖欠额与疫情前的经验一致。总覆盖率保持强劲，为1.4％（2022年12月：1.4％）

•有效税率（ETR）为19.5％（年初至今第三季度：18.8％）。上一年度包括该年度和前几年的税收优惠，但由于英国银行附加费率从8％降至3％，集团英国递延所得税资产向下调整的影响部分抵消了这些优惠

•应占利润为43.85亿英镑（年初至今第32季度为39.87亿英镑）

•自2022年12月以来，由于CIB内部交易活动增加，总资产增至15.917亿英镑（2022年12月：15.137亿英镑）。存款增长进一步加强了集团的流动资金池

•每股资产净值为370便士（2022年12月：347便士）。每股净资产净值增至316便士（2022年12月：295便士），原因是每股收益为28.2便士以及22财年和123财年公布的股票回购的影响被同期支付的股息和净负储备变动所抵消

英国巴克莱

巴克莱英国的投资回报率为15.0％，RoTE为20.6％，这得益于更高的利率环境以及对我们向下一代数字化消费银行转型的持续投资。充满挑战的环境持续存在，客户行为导致了NIM的前景和平衡的下降。

•税前利润增长16％，至23亿英镑，投资回报率为15.0％（年初至今第三季度：13.8％），RoTE为20.6％（年初至今第三季度：18.7％）

•总收入增长了10％，达到57.95亿英镑。净利息收入增长13％，至48.56亿英镑，净利息收入为3.15％（年初至今第三季度：2.78％），原因是更高的利率和相关的结构性对冲收益超过了抵押贷款的利润压力、较低的存款量和对储蓄收益的追求，这些产品动态趋势在323季度有所增加。净费用、佣金和其他收入下降了6％，至9.39亿英镑，其中包括WM&I向CC&P转移的影响

•个人银行业务收入增长了11％，达到36.62亿英镑，这得益于更高的利率，但抵押贷款利润率的压缩以及与更广泛的市场趋势和生活成本压力一致的往来账户存款量减少部分抵消

•英国巴克莱银行消费者收入下降了12％，至7.22亿英镑，原因是客户支出量的增加被还款后利息收入贷款余额的减少和持续的谨慎风险管理所抵消

•商业银行业务收入增长22％，至14.11亿英镑，这得益于更高的利率，但部分被政府计划贷款减少所抵消，因为还款仍在继续，存款量减少，符合更广泛的市场趋势

•由于通货膨胀的影响，总运营支出增长了2％，达到32.28亿英镑，但部分被WM&I转移到CC&P所抵消。持续节省的效率继续被再投资，包括用于支持成本收入比率的进一步改善，以支持随着时间的推移进一步改善成本：收入比率

•信用减值费用增至2.67亿英镑（年初至今第三季度：1.29亿英镑），这得益于更新的宏观经济情景，这反映了在利率上升和房价指数（HPI）疲软的背景下，今年迄今为止国内生产总值和失业前景有所改善。英国信用卡30天和90天拖欠额保持低位，分别为0.9％（32年季度：1.0％）和0.2％（32年季度：0.3％）。英国信用卡总覆盖率为6.3％（2022年12月：7.6％）

1指与美国证券交易委员会和商品期货交易委员会（CFTC）就其对使用未经授权的设备进行商业通信的调查达成的和解。



巴克莱集团			7


集团财务总监评论

英国巴克莱（续）

•按摊余成本向客户提供的贷款和预付款基本稳定在2049亿英镑（2022年12月：2051亿英镑），这主要反映了上半年对KMC的收购和抵押贷款，这足以抵消商业银行对政府计划贷款的偿还

•按摊销成本计算的客户存款下降了6％，至2432亿英镑。这主要是由个人和商业银行业务经常账户余额减少所致，这反映了更广泛的市场趋势。贷款：存款比率上升至92％（2022年12月：87％）

—同比平均余额导致净利息收入存款效应大于期末余额

•RWA稳定在732亿英镑（2022年12月：731亿英镑），其中包括抵押贷款组合更新资本亏损（LGD）模型所造成的减少，但部分被收购KMC所抵消

巴克莱国际

巴克莱国际的投资回报率为11.1％，RoTE为11.4％。尽管银行业的费用池减少了，全球市场的客户活动也减少了，但CIB的投资回报率为11.5％，RoTE为11.5％，这反映了收入多元化和投资于可持续增长的好处。CC&P的投资回报率为9.0％，RoTE为10.6％，这反映了对该业务的持续投资，从而实现了余额增长和收入增加，但部分被更高的减值费用所抵消。

•税前利润增长10％，至45.8亿英镑，投资回报率为11.1％（年初至今第三季度：11.3％），RoTE为11.4％（年初至今第三季度：11.5％），CIB的投资回报率为11.5％（年初至今第三季度：11.9％），投资回报率为9.0％（年初至今为止为7.4％），RoTE为11.5％（322年年初至今：7.4％）在CC&P中占10.6％（年初至今为止的第三季度：8.9％）

•巴克莱国际在企业和地区拥有多元化的收入状况，包括在美国的业务。平均美元兑英镑的升值对收入和利润产生了积极影响，对信用减值费用和总运营支出产生了不利影响

•总收入增至141.64亿英镑（年初至今第三季度：140.05亿英镑）

—CIB的收入下降了5％，至102.2亿英镑，不包括去年与超额发行证券相关的2.92亿英镑套期保值安排产生的2.92亿英镑影响1。

—全球市场收入下降18％，至60.63亿英镑。FICC的收入下降了13％，至41.21亿英镑，这得益于宏观因素的推动，反映了较低的市场波动性和客户活动，但部分被信贷的强劲表现所抵消。股票收益下降28％，至19.42亿英镑，这得益于衍生品收入下降的推动，这反映了股票市场状况的波动性较小。不包括2.92亿英镑超额发行证券的影响，股票收益下降了20％

—由于咨询和债务资本市场的费用池减少2，投资银行费用下降了16％，至14.5亿英镑，但部分被股票资本市场的改善所抵消

—在公司内部，交易银行收入增长了31％，达到22.72亿英镑，这得益于更高的利率环境下存款利润率的提高。企业贷款收入增至4.35亿英镑（年初至今为止第32季度：亏损1.03亿英镑），这主要是由于套期保值成本降低以及杠杆融资贷款的公允价值亏损不再重演（扣除去年相关套期保值的按市值收益）

—CC&P收入增长了23％，达到39.44亿英镑

—国际信用卡和消费银行的收入增长了28％，达到26.25亿英镑，这反映了信用卡余额的增加和利润率的提高，包括222年季度对Gap投资组合的收购

—私人银行的收入增长了21％，达到8.84亿英镑，这要归因于英国巴克莱银行的WM&I转账、客户余额的增长和利润率的提高

—受商户收购增长的推动，支付收入稳定在4.35亿英镑（年初至今为止的32年季度：4.31亿英镑），部分被利润率压缩所抵消

•总运营费用下降了8％，至85.59亿英镑，不包括诉讼和行为，增长了9％，至85.19亿英镑，这反映了对该业务的投资

—CIB的总运营支出下降了11％，至61.92亿英镑。不包括诉讼和行为费在内的运营费用增长了6％，达到62.01亿英镑，这反映了对人才和技术的投资以及通货膨胀的影响，但部分被效率节省所抵消

—CC&P的总运营支出增长了4％，达到23.67亿英镑。不包括诉讼和行为费在内的运营费用增长了17％，达到23.18亿英镑，这得益于支持增长的投资支出的增加，主要是营销和合作伙伴成本，包括收购Gap投资组合、从英国巴克莱银行转移WM&I以及通货膨胀的影响，但部分被效率节省所抵消

1Q322 年初至今包括与套期保值安排相关的2.92亿英镑收入收益，以管理撤销要约与证券超额发行相关的风险。

2数据来源：Dealogic的数据涵盖2023年1月1日至9月30日。



巴克莱集团			8


集团财务总监评论

巴克莱国际（续）

•信用减值费用为10.37亿英镑（年初至今第32季度为6.05亿英镑）

—CIB的信用减值费用为零英镑（年初至今为32年同期：7800万英镑），这得益于单一姓名费用，抵消了信用保护的好处和最新的宏观经济情景

—CC&P信用减值费用增至10.37亿英镑（322财年同期：5.27亿英镑），其中美国信用卡的拖欠额与疫情前的经验一致，30天和90天的拖欠额分别为2.7％（第322年季度：2.0％）和1.3％（322年季度：0.8％）。美国信用卡总覆盖率为9.7％（2022年12月：8.1％）

•RWA增至2592亿英镑（2022年12月：2548亿英镑），这是由于CIB内部的交易活动自422年季度以来有所增加，但部分被英镑兑美元走强的影响所抵消

—RWA自2023年6月以来基本稳定，不包括美元兑英镑现货升值的影响

总公司

•税前亏损为4.33亿英镑（年初至今第32季度亏损：4.46亿英镑）

•总收入为1.79亿英镑（年初至今第三季度：1.39亿英镑），主要反映了对冲会计和国库项目。去年包括出售和回租英国数据中心获得的8600万英镑的一次性收益，以及出售巴克莱银行在Absa Group Limited的股权所产生的7400万英镑的出售亏损

•总运营支出降至2.24亿英镑（年初至今为止第32季度：2.93亿英镑），这主要是由于诉讼和行为费用的降低

•RWA为95亿英镑（2022年12月：86亿英镑）

资本分配

•巴克莱银行于2023年9月15日支付了每股2.7便士的半年股息，并完成了上半年业绩中宣布的7.5亿英镑的股票回购，使总资本回报率相当于每股约7.5便士

•巴克莱银行致力于在强劲的资本状况、为股东带来总现金回报和业务投资之间保持平衡。考虑到这些目标和集团的收益前景，巴克莱银行支付累进式普通股息。董事会还将继续酌情补充普通股息，包括股票回购

集团资本和杠杆率

•CET1比率上升至14.0％（2022年12月：13.9％），CET1资本增加了11亿英镑，达到480亿英镑（2022年12月：469亿英镑），部分被RWA的54亿英镑增加至3,419亿英镑（2022年12月：3,365亿英镑）所抵消：

—该期间产生的应占利润增长约130个基点

— 股东回报率下降约60个基点，包括2023年9月支付的每股2.7便士的中期股息以及根据22财年和123财年业绩宣布的13亿英镑股票回购。它还包括23财年股息的应计款项

—与其他资本流动相比下降约30个基点，包括2023年1月1日与国际财务报告准则第9号过渡性救济相关的监管变更的影响、收购KMC的影响以及其他监管资本扣除的影响

—下降约30个基点，原因是RWA增加了74亿英镑，这主要是由于自2022年12月以来CIB内部的交易活动增加

— 自2022年12月以来，由于外汇波动，RWA减少了32亿英镑，但由于货币兑换准备金减少而导致的CET1资本减少了4亿英镑，这在很大程度上抵消了这一点。

•英国的杠杆率降至5.0％（2022年12月：5.3％），这主要是由于杠杆敞口增加了724亿英镑，至12.024亿英镑（2022年12月：11.30亿英镑）。这在很大程度上是由自2022年12月以来CIB内部的交易活动增加所推动的



巴克莱集团			9


集团财务总监评论

集团资金和流动性

•在此期间，流动性和资金状况保持强劲和稳定。在存款增长的推动下，流动资金池增至3,350亿英镑（2022年12月：3180亿英镑）。流动资金池的构成比较保守，81％持有现金和中央银行存款，其余主要持有高质量的政府债券，按公允价值持有或套期保值

•多元而稳定的存款特许经营支持了资金和流动性状况的实力。存款总额增至5613亿英镑（2022年12月：5458亿英镑）

•平均流动性覆盖率（LCR）仍大大高于监管要求的100％，为159％（2022年12月：156％），相当于盈余1156亿英镑（2022年12月：1144亿英镑）

•平均净稳定资金比率为138％（2022年12月：137％），这意味着盈余高于100％的监管要求1658亿英镑（2022年12月：1556亿英镑）

•未偿还的批发资金（不包括回购协议）为1864亿英镑（2022年12月：1840亿英镑）

•迄今为止，集团向巴克莱集团（母公司）发行了相当于120亿英镑的自有资金和合格负债（MREL）工具的最低要求。集团拥有强劲的MREL头寸，比率为33.4％，超过了监管要求的29.6％，外加保密的、机构特定的审慎监管局（PRA）缓冲区

其他事项

•KMC收购：2023年3月1日，巴克莱银行完成了对英国专业抵押贷款机构KMC的收购，其中包括总额为22亿英镑的抵押贷款组合，RWA的影响为8亿英镑

•私人银行和巴克莱英国财富业务的合并：2023年5月1日，WM&I从英国巴克莱银行转移到CC&P，合并了私人银行和财富管理业务。此次合并旨在改善客户和客户体验并创造业务协同效应：

—转让的业务包括约280亿英镑的投资资产，产生约2亿英镑的年化收入

安娜·克罗斯，集团财务总监

1代表过去 12 个即期月末比率的平均值。

2代表最近四个即期季度末比率的平均值。



巴克莱集团			10


按业务划分的业绩


英国巴克莱	九个月已结束			三个月已结束
	30.09.23	30.09.22		30.09.23	30.09.22
损益表信息	£m	£m	% 变化	£m	£m	% 变化
净利息收入	4,856	4,293	13	1,578	1,561	1
净费用、佣金和其他收入	939	996	(6)	295	355	(17)
总收入	5,795	5,289	10	1,873	1,916	(2)
运营成本	(3,240)	(3,152)	(3)	(1,058)	(1,069)	1
诉讼与行为	12	(28)		9	(3)
运营费用总额	(3,228)	(3,180)	(2)	(1,049)	(1,072)	2
其他净支出	—	(1)		—	(1)
减值前利润	2,567	2,108	22	824	843	(2)
信用减值费用	(267)	(129)		(59)	(81)	27
税前利润	2,300	1,979	16	765	762	—
应占利润	1,580	1,403	13	531	549	(3)

绩效衡量标准
平均分配权益回报率	15.0%	13.8%		15.2%	16.3%
平均分配的有形资产回报率	20.6%	18.7%		21.0%	22.1%
平均分配权益（十亿英镑）	14.0	13.6		14.0	13.5
平均分配的有形资产（十亿英镑）	10.2	10.0		10.1	9.9
成本：收入比率	56%	60%		56%	56%
贷款损失率 (bps)	16	8		10	14
净利率	3.15%	2.78%		3.04%	3.01%










	截至 30.09.23	截至 31.12.22	截至 30.09.22
资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊销成本向客户提供的贷款和预付款	204.9	205.1	205.1
总资产	299.9	313.2	316.8
按摊销成本计算的客户存款	243.2	258.0	261.0
贷款：存款比率	92%	87%	86%
风险加权资产	73.2	73.1	73.2



巴克莱集团			11


按业务划分的业绩


英国巴克莱银行分析	九个月已结束			三个月已结束
	30.09.23	30.09.22		30.09.23	30.09.22
总收入分析	£m	£m	% 变化	£m	£m	% 变化
个人银行业务	3,662	3,311	11	1,165	1,212	(4)
英国巴克莱卡消费银行	722	824	(12)	238	283	(16)
商业银行	1,411	1,154	22	470	421	12
总收入	5,795	5,289	10	1,873	1,916	(2)

信用减值（费用）/释放分析
个人银行业务	(205)	(47)		(85)	(26)
英国巴克莱卡消费银行	(89)	42		29	2
商业银行	27	(124)		(3)	(57)	95
信用减值费用总额	(267)	(129)		(59)	(81)	27

	截至 30.09.23	截至 31.12.22	截至 30.09.22
分析按摊销成本向客户提供的贷款和预付款	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
个人银行业务	172.3	169.7	168.7
英国巴克莱卡消费银行	9.6	9.2	9.0
商业银行	23.0	26.2	27.4
按摊销成本向客户提供的贷款和预付款总额	204.9	205.1	205.1

按摊销成本分析客户存款
个人银行业务	186.1	195.6	197.3
英国巴克莱卡消费银行	—	—	—
商业银行	57.1	62.4	63.7
按摊销成本计算的客户存款总额	243.2	258.0	261.0



巴克莱集团			12


按业务划分的业绩


巴克莱国际	九个月已结束					三个月已结束
	30.09.23	30.09.22				30.09.23	30.09.22
损益表信息	£m	£m		% 变化		£m	£m		% 变化
净利息收入	4,739	3,462		37		1,655	1,497		11
净交易收入	5,158	6,540		(21)		1,461	1,328		10
净费用、佣金和其他收入	4,267	4,003		7		1,326	1,240		7
总收入	14,164	14,005		1		4,442	4,065		9
运营成本	(8,519)	(7,818)		(9)		(2,816)	(2,776)		(1)
诉讼与行为	(40)	(1,436)		97		(10)	396
运营费用总额	(8,559)	(9,254)		8		(2,826)	(2,380)		(19)
其他净收入	12	23		(48)		3	10		(70)
减值前利润	5,617	4,774		18		1,619	1,695		(4)
信用减值费用	(1,037)	(605)		(71)		(358)	(295)		(21)
税前利润	4,580	4,169		10		1,261	1,400		(10)
应占利润	3,149	3,219		(2)		848	1,136		(25)

绩效衡量标准
平均分配权益回报率	11.1%	11.3%				9.0%	11.3%
平均分配的有形资产回报率	11.4%	11.5%				9.2%	11.6%
平均分配权益（十亿英镑）	37.9	38.1				37.6	40.1
平均分配的有形资产（十亿英镑）	37.0	37.2				36.8	39.1
成本：收入比率	60%	66%				64%	59%
贷款损失率 (bps)	77	43				78	62
净利率	5.90%	4.78	%			5.98%	5.58	%

	截至 30.09.23	截至 31.12.22		截至 30.09.22
资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑		十亿英镑
按摊销成本向客户提供的贷款和预付款	130.8	133.7		137.0
按摊销成本向银行提供的贷款和预付款	10.3	8.7		11.0
按摊销成本计算的债务证券	36.4	27.2		36.2
按摊销成本计算的贷款和预付款	177.5	169.6		184.2
交易投资组合资产	155.4	133.8		126.3
衍生金融工具资产	280.4	301.7		415.7
通过损益表按公允价值计算的金融资产	238.3	210.5		244.7
现金抵押品和结算余额	136.0	107.7		163.3
其他资产	285.5	258.0		257.2
总资产	1,273.1	1,181.3		1,391.4
按摊销成本计算的存款	318.2	287.6		313.2
衍生金融工具负债	268.3	288.9		394.2
贷款：存款比率	56%	59	%	59	%
风险加权资产	259.2	254.8		269.3



巴克莱集团			13


按业务划分的业绩


对巴克莱国际的分析
企业和投资银行	九个月已结束			三个月已结束
	30.09.23	30.09.22		30.09.23	30.09.22
损益表信息	£m	£m	% 变化	£m	£m	% 变化
净利息收入	2,021	1,401	44	700	606	16
净交易收入	5,294	6,532	(19)	1,503	1,344	12
净费用、佣金和其他收入	2,905	2,859	2	879	871	1
总收入	10,220	10,792	(5)	3,082	2,821	9
运营成本	(6,201)	(5,834)	(6)	(2,015)	(2,043)	1
诉讼与行为	9	(1,134)		7	498	(99)
运营费用总额	(6,192)	(6,968)	11	(2,008)	(1,545)	(30)
其他净收入	3	—		2	—
减值前利润	4,031	3,824	5	1,076	1,276	(16)
信用减值（费用）/释放	—	(78)		20	(46)
税前利润	4,031	3,746	8	1,096	1,230	(11)
应占利润	2,728	2,910	(6)	721	1,015	(29)

绩效衡量标准
平均分配权益回报率	11.5%	11.9%		9.2%	11.9%
平均分配的有形资产回报率	11.5%	11.9%		9.2%	11.9%
平均分配权益（十亿英镑）	31.7	32.5		31.5	34.0
平均分配的有形资产（十亿英镑）	31.7	32.5		31.5	34.0
成本：收入比率	61%	65%		65%	55%
贷款损失率 (bps)	—	7		(6)	13

	截至 30.09.23	截至 31.12.22	截至 30.09.22
资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊销成本向客户提供的贷款和预付款	87.9	90.5	93.6
按摊销成本向银行提供的贷款和预付款	9.6	8.1	10.2
按摊销成本计算的债务证券	36.3	27.2	36.2
按摊销成本计算的贷款和预付款	133.8	125.8	140.0
交易投资组合资产	155.3	133.7	126.1
衍生金融工具资产	280.4	301.6	415.5
通过损益表按公允价值计算的金融资产	238.2	210.5	244.6
现金抵押品和结算余额	135.2	106.9	162.6
其他资产	237.2	222.6	220.6
总资产	1,180.1	1,101.1	1,309.4
按摊销成本计算的存款	236.9	205.8	229.5
衍生金融工具负债	268.3	288.9	394.2
风险加权资产	219.2	215.9	230.6

	九个月已结束			三个月已结束
	30.09.23	30.09.22		30.09.23	30.09.22
总收入分析	£m	£m	% 变化	£m	£m	% 变化
FICC	4,121	4,719	(13)	1,147	1,546	(26)
股票	1,942	2,709	(28)	675	246
全球市场	6,063	7,428	(18)	1,822	1,792	2
咨询的	422	571	(26)	80	150	(47)
股权资本市场	181	126	44	62	42	48
债务资本市场	847	1,038	(18)	233	341	(32)
投资银行费用	1,450	1,735	(16)	375	533	(30)
企业贷款	435	(103)		172	(181)
交易银行	2,272	1,732	31	713	677	5
企业	2,707	1,629	66	885	496	78
总收入	10,220	10,792	(5)	3,082	2,821	9



巴克莱集团			14


按业务划分的业绩


对巴克莱国际的分析
消费品、信用卡和支付	九个月已结束			三个月已结束
	30.09.23	30.09.22		30.09.23	30.09.22
损益表信息	£m	£m	% 变化	£m	£m	% 变化
净利息收入	2,718	2,061	32	955	891	7
净费用、佣金、交易和其他收入	1,226	1,152	6	405	353	15
总收入	3,944	3,213	23	1,360	1,244	9
运营成本	(2,318)	(1,984)	(17)	(801)	(733)	(9)
诉讼与行为	(49)	(302)	84	(17)	(102)	83
运营费用总额	(2,367)	(2,286)	(4)	(818)	(835)	2
其他净收入	9	23	(61)	1	10	(90)
减值前利润	1,586	950	67	543	419	30
信用减值费用	(1,037)	(527)	(97)	(378)	(249)	(52)
税前利润	549	423	30	165	170	(3)
应占利润	421	309	36	127	121	5

绩效衡量标准
平均分配权益回报率	9.0%	7.4%		8.4%	7.9%
平均分配的有形资产回报率	10.6%	8.9%		9.6%	9.5%
平均分配权益（十亿英镑）	6.2	5.6		6.1	6.1
平均分配的有形资产（十亿英镑）	5.3	4.7		5.3	5.1
成本：收入比率	60%	71%		60%	67%
贷款损失率 (bps)	297	150		321	211









	截至 30.09.23	截至 31.12.22	截至 30.09.22
资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊销成本向客户提供的贷款和预付款	42.9	43.2	43.4
总资产	93.0	80.2	82.0
按摊销成本计算的存款	81.3	81.8	83.7
风险加权资产	39.9	38.9	38.7

	九个月已结束			三个月已结束
	30.09.23	30.09.22		30.09.23	30.09.22
总收入分析	£m	£m	% 变化	£m	£m	% 变化
国际信用卡和消费银行	2,625	2,053	28	890	824	8
私人银行	884	729	21	331	270	23
付款	435	431	1	139	150	(7)
总收入	3,944	3,213	23	1,360	1,244	9



巴克莱集团			15


按业务划分的业绩


总公司	九个月已结束			三个月已结束
	30.09.23	30.09.22		30.09.23	30.09.22
损益表信息	£m	£m	% 变化	£m	£m	% 变化
净利息收入	(25)	76		14	10	40
净费用、佣金和其他收入	(154)	(215)	28	(71)	(40)	(78)
总收入	(179)	(139)	(29)	(57)	(30)	(90)
运营成本	(220)	(239)	8	(75)	(94)	20
诉讼与行为	(4)	(54)	93	1	(54)
运营费用总额	(224)	(293)	24	(74)	(148)	50
其他净（支出）/收入	(5)	(26)	81	6	(10)
减值前的亏损	(408)	(458)	11	(125)	(188)	34
信用减值（费用）/释放	(25)	12		(16)	(5)
税前亏损	(433)	(446)	3	(141)	(193)	27
可归因损失	(344)	(635)	46	(105)	(173)	39

绩效衡量标准
平均分配的有形资产（十亿英镑）	(0.2)	1.6		(0.4)	(0.4)

	截至 30.09.23	截至 31.12.22	截至 30.09.22
资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
总资产	18.7	19.2	18.7
风险加权资产	9.5	8.6	8.2
期末分配的有形权益	1.0	(0.2)	(3.5)



巴克莱集团			16


季度业绩摘要


巴克莱集团
	Q323	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q4211
损益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
净利息收入	3,247	3,270	3,053	2,741	3,068	2,422	2,341	2,230
净费用、佣金和其他收入	3,011	3,015	4,184	3,060	2,883	4,286	4,155	2,930
总收入	6,258	6,285	7,237	5,801	5,951	6,708	6,496	5,160
运营成本	(3,949)	(3,919)	(4,111)	(3,748)	(3,939)	(3,682)	(3,588)	(3,514)
英国银行税	—	—	—	(176)	—	—	—	(170)
诉讼与行为	—	(33)	1	(79)	339	(1,334)	(523)	(92)
运营费用总额	(3,949)	(3,952)	(4,110)	(4,003)	(3,600)	(5,016)	(4,111)	(3,776)
其他净收入/（支出）	9	3	(5)	10	(1)	7	(10)	13
减值前利润	2,318	2,336	3,122	1,808	2,350	1,699	2,375	1,397
信用减值（费用）/释放	(433)	(372)	(524)	(498)	(381)	(200)	(141)	31
税前利润	1,885	1,964	2,598	1,310	1,969	1,499	2,234	1,428
税收（费用）/信贷	(343)	(353)	(561)	33	(249)	(209)	(614)	(104)
税后利润	1,542	1,611	2,037	1,343	1,720	1,290	1,620	1,324
非控股权益	(9)	(22)	(8)	(22)	(2)	(20)	(1)	(27)
其他股票工具持有人	(259)	(261)	(246)	(285)	(206)	(199)	(215)	(218)
应占利润	1,274	1,328	1,783	1,036	1,512	1,071	1,404	1,079

绩效衡量标准
平均股东权益回报率	9.3%	9.6%	12.8%	7.5%	10.6%	7.5%	9.9%	7.7%
平均有形股东权益回报率	11.0%	11.4%	15.0%	8.9%	12.5%	8.7%	11.5%	9.0%
平均股东权益（十亿英镑）	55.1	55.4	55.9	54.9	56.8	57.1	56.9	56.2
平均有形股东权益（十亿英镑）	46.5	46.7	47.6	46.7	48.6	49.0	48.8	48.0
成本：收入比率	63%	63%	57%	69%	60%	75%	63%	73%
贷款损失率 (bps)	42	37	52	49	36	20	15	(3)
每股基本收益	8.3p	8.6p	11.3p	6.5p	9.4p	6.4p	8.4p	6.4p
基本加权平均股数 (m)	15,405	15,523	15,770	15,828	16,148	16,684	16,682	16,985
期末股票数量 (m)	15,239	15,556	15,701	15,871	15,888	16,531	16,762	16,752

资产负债表和资本管理2	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊销成本向客户提供的贷款和预付款	339.6	337.4	343.6	343.3	346.3	337.2	325.8	319.9
按摊销成本向银行提供的贷款和预付款	11.5	10.9	11.0	10.0	12.5	12.5	11.4	9.7
按摊销成本计算的债务证券	54.3	53.1	48.9	45.5	54.8	46.1	34.5	31.8
按摊销成本计算的贷款和预付款	405.4	401.4	403.5	398.8	413.7	395.8	371.7	361.5
按摊销成本减值覆盖率计算的贷款和预付款	1.4%	1.4%	1.4%	1.4%	1.4%	1.4%	1.5%	1.6%
总资产	1,591.7	1,549.7	1,539.1	1,513.7	1,726.9	1,589.2	1,496.1	1,384.3
按摊销成本计算的存款	561.3	554.7	555.7	545.8	574.4	568.7	546.5	519.4
每股净资产价值	370p	347p	356p	347p	338p	346p	342p	339p
每股有形资产净值	316p	291p	301p	295p	286p	297p	294p	291p
普通股一级比率	14.0%	13.8%	13.6%	13.9%	13.8%	13.6%	13.8%	15.1%
普通股一级资本	48.0	46.6	46.0	46.9	48.6	46.7	45.3	47.3
风险加权资产	341.9	336.9	338.4	336.5	350.8	344.5	328.8	314.1
英国杠杆率	5.0%	5.1%	5.1%	5.3%	5.0%	5.1%	5.0%	5.2%
英国杠杆敞口	1,202.4	1,183.7	1,168.9	1,130.0	1,232.1	1,151.2	1,123.5	1,137.9



资金和流动性
集团流动资金池（十亿英镑）	335.0	330.7	333.0	318.0	325.8	342.5	319.8	291.0
流动性覆盖率3	159%	157%	157%	156%	156%	157%	159%	160%
净稳定供资比率4	138%	139%	139%	137%
贷款：存款比率	72%	72%	73%	73%	72%	70%	68%	70%

1重报了与2021年第四季度相关的比较资本和财务指标，以反映证券超额发行的影响。

2有关如何计算资本、RWA和杠杆的更多信息，请参阅第33至37页。

3流动性覆盖率基于过去12个即期月末比率的平均值。为了保持一致性，对前一时期的LCR比较数据进行了更新。

4代表最近四个即期季度末头寸的平均值。



巴克莱集团			17


按业务划分的季度业绩


英国巴克莱
	Q323	Q223		Q123		Q422		Q322		Q222	Q122		Q421
损益表信息	£m	£m		£m		£m		£m		£m	£m		£m
净利息收入	1,578	1,660		1,618		1,600		1,561		1,393	1,339		1,313
净费用、佣金和其他收入	295	301		343		370		355		331	310		386
总收入	1,873	1,961		1,961		1,970		1,916		1,724	1,649		1,699
运营成本	(1,058)	(1,090)		(1,092)		(1,108)		(1,069)		(1,085)	(998)		(1,202)
英国银行税	—	—		—		(26)		—		—	—		(36)
诉讼与行为	9	5		(2)		(13)		(3)		(16)	(9)		(5)
运营费用总额	(1,049)	(1,085)		(1,094)		(1,147)		(1,072)		(1,101)	(1,007)		(1,243)
其他净收入/（支出）	—	—		—		1		(1)		—	—		(1)
减值前利润	824	876		867		824		843		623	642		455
信用减值（费用）/释放	(59)	(95)		(113)		(157)		(81)		—	(48)		59
税前利润	765	781		754		667		762		623	594		514
应占利润	531	534		515		474		549		458	396		420

资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑		十亿英镑		十亿英镑		十亿英镑		十亿英镑	十亿英镑		十亿英镑
按摊销成本向客户提供的贷款和预付款	204.9	206.8		208.2		205.1		205.1		205.9	207.3		208.8
总资产	299.9	304.8		308.6		313.2		316.8		318.8	317.2		321.2
按摊销成本计算的客户存款	243.2	249.8		254.3		258.0		261.0		261.5	260.3		260.6
贷款：存款比率	92%	90%		90	%	87	%	86%		85%	85%		85	%
风险加权资产	73.2	73.0		74.6		73.1		73.2		72.2	72.7		72.3


绩效衡量标准
平均分配权益回报率	15.2%	15.1%		14.8%		13.9%		16.3	%	13.5%	11.6	%	12.4	%
平均分配的有形资产回报率	21.0%	20.9%		20.0%		18.7%		22.1%		18.4%	15.6%		16.8	%
平均分配权益	14.0	14.2		13.9		13.7		13.5		13.6	13.7		13.6
平均分配的有形资产（十亿英镑）	10.1	10.2		10.3		10.2		9.9		10.0	10.1		10.0
成本：收入比率	56%	55	%	56	%	58	%	56%		64%	61%		73	%
贷款损失率 (bps)	10	17		20		27		14		—	9		(10)
净利率	3.04%	3.22%		3.18	%	3.10	%	3.01	%	2.71%	2.62%		2.49	%



巴克莱集团			18


按业务划分的季度业绩


英国巴克莱银行分析	Q323	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q421
总收入分析	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
个人银行业务	1,165	1,244	1,253	1,229	1,212	1,077	1,022	983
英国巴克莱卡消费银行	238	237	247	269	283	265	276	352
商业银行	470	480	461	472	421	382	351	364
总收入	1,873	1,961	1,961	1,970	1,916	1,724	1,649	1,699

信用减值（费用）/释放分析
个人银行业务	(85)	(92)	(28)	(120)	(26)	(42)	21	8
英国巴克莱卡消费银行	29	(35)	(83)	(12)	2	84	(44)	114
商业银行	(3)	32	(2)	(25)	(57)	(42)	(25)	(63)
信用减值（费用）/释放总额	(59)	(95)	(113)	(157)	(81)	—	(48)	59

分析按摊销成本向客户提供的贷款和预付款	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
个人银行业务	172.3	173.3	173.6	169.7	168.7	167.1	166.5	165.4
英国巴克莱卡消费银行	9.6	9.3	9.0	9.2	9.0	8.8	8.4	8.7
商业银行	23.0	24.2	25.6	26.2	27.4	30.0	32.4	34.7
按摊销成本向客户提供的贷款和预付款总额	204.9	206.8	208.2	205.1	205.1	205.9	207.3	208.8

按摊销成本分析客户存款
个人银行业务	186.1	191.1	194.3	195.6	197.3	197.0	196.6	196.4
英国巴克莱卡消费银行	—	—	—	—	—	—	—	—
商业银行	57.1	58.7	60.0	62.4	63.7	64.5	63.7	64.2
按摊销成本计算的客户存款总额	243.2	249.8	254.3	258.0	261.0	261.5	260.3	260.6



巴克莱集团			19


按业务划分的季度业绩


巴克莱国际
	Q323	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q4211
损益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
净利息收入	1,655	1,730	1,354	1,465	1,497	1,029	936	955
净交易收入	1,461	1,278	2,419	1,169	1,328	2,766	2,446	789
净费用、佣金和其他收入	1,326	1,432	1,509	1,228	1,240	1,321	1,442	1,766
总收入	4,442	4,440	5,282	3,862	4,065	5,116	4,824	3,510
运营成本	(2,816)	(2,747)	(2,956)	(2,543)	(2,776)	(2,537)	(2,505)	(2,160)
英国银行税	—	—	—	(133)	—	—	—	(134)
诉讼与行为	(10)	(33)	3	(67)	396	(1,319)	(513)	(84)
运营费用总额	(2,826)	(2,780)	(2,953)	(2,743)	(2,380)	(3,856)	(3,018)	(2,378)
其他净收入	3	6	3	5	10	5	8	3
减值前利润	1,619	1,666	2,332	1,124	1,695	1,265	1,814	1,135
信用减值费用	(358)	(275)	(404)	(328)	(295)	(209)	(101)	(23)
税前利润	1,261	1,391	1,928	796	1,400	1,056	1,713	1,112
应占利润	848	953	1,348	625	1,136	783	1,300	818

资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊销成本向客户提供的贷款和预付款	130.8	126.6	131.0	133.7	137.0	126.7	113.9	106.4
按摊销成本向银行提供的贷款和预付款	10.3	9.7	9.8	8.7	11.0	11.3	10.2	8.4
按摊销成本计算的债务证券	36.4	35.2	30.8	27.2	36.2	29.3	20.7	19.0
按摊销成本计算的贷款和预付款	177.5	171.5	171.6	169.6	184.2	167.3	144.8	133.8
交易投资组合资产	155.4	165.1	137.7	133.8	126.3	126.9	134.1	146.9
衍生金融工具资产	280.4	264.9	256.6	301.7	415.7	343.5	288.8	261.5
通过损益表按公允价值计算的金融资产	238.3	232.2	245.0	210.5	244.7	209.3	203.8	188.2
现金抵押品和结算余额	136.0	123.9	125.5	107.7	163.3	128.5	132.0	88.1
其他资产	285.5	268.8	275.0	258.0	257.2	275.1	255.5	225.6
总资产	1,273.1	1,226.4	1,211.4	1,181.3	1,391.4	1,250.6	1,159.0	1,044.1
按摊销成本计算的存款	318.2	305.0	301.6	287.6	313.2	307.4	286.1	258.8
衍生金融工具负债	268.3	254.5	246.7	288.9	394.2	321.2	277.2	256.4
贷款：存款比率	56%	56%	57%	59%	59%	54%	51%	52%
风险加权资产	259.2	254.6	255.1	254.8	269.3	263.8	245.1	230.9


绩效衡量标准
平均分配权益回报率	9.0%	10.0%	14.2%	6.3%	11.3%	8.2%	14.4%	9.7%
平均分配的有形资产回报率	9.2%	10.3%	14.5%	6.4%	11.6%	8.4%	14.8%	9.9%
平均分配权益（十亿英镑）	37.6	38.0	38.1	39.9	40.1	38.2	36.0	33.8
平均分配的有形资产（十亿英镑）	36.8	37.1	37.1	38.9	39.1	37.3	35.1	32.9
成本：收入比率	64%	63%	56%	71%	59%	75%	63%	68%
贷款损失率 (bps)	78	63	94	75	62	49	28	7
净利率	5.98%	5.85%	5.87%	5.71%	5.58%	4.41%	4.15%	4.14%

1重报了与2021年第四季度相关的比较资本和财务指标，以反映证券超额发行的影响。



巴克莱集团			20


按业务划分的季度业绩


对巴克莱国际的分析

企业和投资银行	Q323	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q4211
损益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
净利息收入	700	856	465	548	606	410	385	432
净交易收入	1,503	1,353	2,437	1,201	1,344	2,738	2,450	774
净费用、佣金和其他收入	879	953	1,074	827	871	885	1,103	1,426
总收入	3,082	3,162	3,976	2,576	2,821	4,033	3,938	2,632
运营成本	(2,015)	(1,984)	(2,202)	(1,796)	(2,043)	(1,870)	(1,921)	(1,562)
英国银行税	—	—	—	(126)	—	—	—	(128)
诉讼与行为	7	(1)	3	(55)	498	(1,314)	(318)	(59)
运营费用总额	(2,008)	(1,985)	(2,199)	(1,977)	(1,545)	(3,184)	(2,239)	(1,749)
其他净收入	2	1	—	2	—	—	—	1
减值前利润	1,076	1,178	1,777	601	1,276	849	1,699	884
信用减值发放/（费用）	20	13	(33)	(41)	(46)	(65)	33	73
税前利润	1,096	1,191	1,744	560	1,230	784	1,732	957
应占利润	721	798	1,209	454	1,015	579	1,316	695

资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊销成本向客户提供的贷款和预付款	87.9	84.8	89.2	90.5	93.6	86.5	79.5	73.4
按摊销成本向银行提供的贷款和预付款	9.6	9.0	9.2	8.1	10.2	10.0	9.4	7.6
按摊销成本计算的债务证券	36.3	35.1	30.7	27.2	36.2	29.3	20.7	19.0
按摊销成本计算的贷款和预付款	133.8	128.9	129.1	125.8	140.0	125.8	109.6	100.0
交易投资组合资产	155.3	165.0	137.6	133.7	126.1	126.7	134.0	146.7
衍生金融工具资产	280.4	264.8	256.5	301.6	415.5	343.4	288.7	261.5
通过损益表按公允价值计算的金融资产	238.2	232.1	244.9	210.5	244.6	209.2	203.8	188.1
现金抵押品和结算余额	135.2	122.5	124.7	106.9	162.6	127.7	131.2	87.2
其他资产	237.2	224.6	230.3	222.6	220.6	237.2	222.5	195.8
总资产	1,180.1	1,137.9	1,123.1	1,101.1	1,309.4	1,170.0	1,089.8	979.3
按摊销成本计算的存款	236.9	225.5	221.0	205.8	229.5	229.5	214.7	189.4
衍生金融工具负债	268.3	254.5	246.7	288.9	394.2	321.2	277.1	256.4
风险加权资产	219.2	216.5	216.8	215.9	230.6	227.6	213.5	200.7

绩效衡量标准
平均分配权益回报率	9.2%	10.0%	15.2%	5.4%	11.9%	7.1%	17.1%	9.7%
平均分配的有形资产回报率	9.2%	10.0%	15.2%	5.4%	11.9%	7.1%	17.1%	9.7%
平均分配权益（十亿英镑）	31.5	31.8	31.8	33.7	34.0	32.7	30.8	28.7
平均分配的有形资产（十亿英镑）	31.5	31.8	31.8	33.7	34.0	32.7	30.8	28.7
成本：收入比率	65%	63%	55%	77%	55%	79%	57%	66%
贷款损失率 (bps)	(6)	(4)	10	13	13	20	(12)	(29)
净利率	3.65%	3.98%	3.95%	3.73%	3.56%	2.88%	2.52%	2.67%


总收入分析	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
FICC	1,147	1,186	1,788	976	1,546	1,529	1,644	546
股票	675	563	704	440	246	1,411	1,052	501
全球市场	1,822	1,749	2,492	1,416	1,792	2,940	2,696	1,047
咨询的	80	130	212	197	150	236	185	287
股权资本市场	62	69	50	40	42	37	47	158
债务资本市场	233	273	341	243	341	281	416	511
投资银行费用	375	472	603	480	533	554	648	956
企业贷款	172	168	95	(128)	(181)	(47)	125	176
交易银行	713	773	786	808	677	586	469	453
企业	885	941	881	680	496	539	594	629

总收入	3,082	3,162	3,976	2,576	2,821	4,033	3,938	2,632

1重报了与2021年第四季度相关的比较资本和财务指标，以反映证券超额发行的影响。



巴克莱集团			21


按业务划分的季度业绩


对巴克莱国际的分析

消费品、信用卡和支付	Q323	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q421
损益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
净利息收入	955	874	889	918	891	619	551	522
净费用、佣金、交易和其他收入	405	404	417	368	353	464	335	356
总收入	1,360	1,278	1,306	1,286	1,244	1,083	886	878
运营成本	(801)	(763)	(754)	(747)	(733)	(667)	(584)	(598)
英国银行税	—	—	—	(7)	—	—	—	(6)
诉讼与行为	(17)	(32)	—	(12)	(102)	(5)	(195)	(25)
运营费用总额	(818)	(795)	(754)	(766)	(835)	(672)	(779)	(629)
其他净收入	1	5	3	3	10	5	8	2
减值前利润	543	488	555	523	419	416	115	251
信用减值费用	(378)	(288)	(371)	(287)	(249)	(144)	(134)	(96)
税前利润/（亏损）	165	200	184	236	170	272	(19)	155
应占利润/（亏损）	127	155	139	171	121	204	(16)	123

资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊销成本向客户提供的贷款和预付款	42.9	41.7	41.8	43.2	43.4	40.2	34.4	33.0
总资产	93.0	88.5	88.3	80.2	82.0	80.6	69.2	64.8
按摊销成本计算的存款	81.3	79.5	80.6	81.8	83.7	77.9	71.4	69.4
风险加权资产	39.9	38.1	38.2	38.9	38.7	36.2	31.6	30.2

绩效衡量标准
平均分配权益回报率	8.4%	10.1%	8.9%	11.0%	7.9%	14.8%	(1.2)%	9.7%
平均分配的有形资产回报率	9.6%	11.8%	10.5%	13.0%	9.5%	17.8%	(1.5)%	11.7%
平均分配权益（十亿英镑）	6.1	6.2	6.3	6.2	6.1	5.5	5.2	5.1
平均分配的有形资产（十亿英镑）	5.3	5.3	5.3	5.2	5.1	4.6	4.3	4.2
成本：收入比率	60%	62%	58%	60%	67%	62%	88%	72%
贷款损失率 (bps)	321	255	332	245	211	132	145	105
净利率	8.88%	8.25%	8.42%	8.40%	8.41%	6.68%	6.56%	6.29%


总收入分析	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
国际信用卡和消费银行	890	835	900	860	824	691	538	552
私人银行	331	295	258	285	270	245	214	200
付款	139	148	148	141	150	147	134	126
总收入	1,360	1,278	1,306	1,286	1,244	1,083	886	878



巴克莱集团			22


按业务划分的季度业绩


总公司
	Q323	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q421
损益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
净利息收入	14	(120)	81	(324)	10	—	66	(38)
净费用、佣金和其他收入	(71)	4	(87)	293	(40)	(132)	(43)	(11)
总收入	(57)	(116)	(6)	(31)	(30)	(132)	23	(49)
运营成本	(75)	(82)	(63)	(97)	(94)	(60)	(85)	(152)
英国银行税	—	—	—	(17)	—	—	—	—
诉讼与行为	1	(5)	—	1	(54)	1	(1)	(3)
运营费用总额	(74)	(87)	(63)	(113)	(148)	(59)	(86)	(155)
其他净收入/（支出）	6	(3)	(8)	4	(10)	2	(18)	11
减值前的亏损	(125)	(206)	(77)	(140)	(188)	(189)	(81)	(193)
信用减值（费用）/释放	(16)	(2)	(7)	(13)	(5)	9	8	(5)
税前亏损	(141)	(208)	(84)	(153)	(193)	(180)	(73)	(198)
可归因损失	(105)	(159)	(80)	(63)	(173)	(170)	(292)	(159)

资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
总资产	18.7	18.5	19.1	19.2	18.7	19.8	19.9	19.0
风险加权资产1	9.5	9.3	8.8	8.6	8.2	8.6	11.0	11.0


绩效衡量标准1
平均分配权益（十亿英镑）	3.5	3.2	3.9	1.3	3.2	5.3	7.2	8.8
平均分配的有形资产（十亿英镑）	(0.4)	(0.6)	0.2	(2.4)	(0.4)	1.7	3.6	5.1

1重报了与2021年第四季度相关的比较资本和财务指标，以反映证券超额发行的影响。



巴克莱集团			23


绩效管理


利润和余额
	截至23年9月30日的九个月			截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
	净利息收入	平均客户资产	净利率	净利息收入	平均客户资产	净利率
	£m	£m	%	£m	£m	%
英国巴克莱	4,856	206,338	3.15	4,293	206,308	2.78
企业和投资银行	1,582	54,770	3.86	1,241	54,960	3.02
消费品、信用卡和支付	2,718	42,674	8.52	2,061	37,481	7.35
巴克莱国际	4,300	97,444	5.90	3,302	92,441	4.78
巴克莱集团	9,156	303,782	4.03	7,595	298,749	3.40
其他1	414			236
巴克莱集团净利息收入总额	9,570			7,831

1其他包括来自巴克莱国际和总部市场的净利息收入，包括对冲会计。

巴克莱集团NIM已从322年的3.40％增长到323季度的4.03％，这得益于更高的利率环境和整个集团持续的结构性对冲收益势头，以及包括Gap投资组合收购在内的CC&P余额的增加，部分被存款和抵押贷款的产品动态所抵消。

截至2023年9月，集团的产品和股票结构性套期保值合并名义金额为2520亿英镑（2023年6月：2560亿英镑），平均期限接近2.5年（2022年：平均期限接近3年）。集团净利息收入中包含26.09亿英镑（322财年季度：14.87亿英镑）的结构性套期保值出资总额和净结构性套期保值出资59.64亿英镑（322财年：3.61亿英镑）。结构性套期保值缴款总额代表结构性套期保值中从掉期固定收入中获得的绝对利息水平，而结构性套期保值缴款净额代表结构性套期保值利率和现行浮动利率之间差额所赚取的净利息。


季度分析

	Q323	Q223	Q123	Q422	Q322
净利息收入	£m	£m	£m	£m	£m
英国巴克莱	1,578	1,660	1,618	1,600	1,561
企业和投资银行	491	540	551	556	529
消费品、信用卡和支付	955	874	889	918	891
巴克莱国际	1,446	1,414	1,440	1,474	1,420
巴克莱集团	3,024	3,074	3,058	3,074	2,981

平均客户资产	£m	£m	£m	£m	£m
英国巴克莱	205,693	207,073	206,241	204,941	205,881
企业和投资银行	53,290	54,417	56,612	59,146	58,891
消费品、信用卡和支付	42,678	42,503	42,840	43,319	42,019
巴克莱国际	95,968	96,920	99,452	102,465	100,910
巴克莱集团	301,661	303,993	305,693	307,406	306,791

净利率	%	%	%	%	%
英国巴克莱	3.04	3.22	3.18	3.10	3.01
企业和投资银行	3.65	3.98	3.95	3.73	3.56
消费品、信用卡和支付	8.88	8.25	8.42	8.40	8.41
巴克莱国际	5.98	5.85	5.87	5.71	5.58
巴克莱集团	3.98	4.06	4.06	3.97	3.85



巴克莱集团			24


信用风险

预期信用损失披露工作组（DECL）

本期信用风险表现部分采纳了DECL III工作组关于最低产品分组和地域分列的最新建议，并相应调整了前一时期的比较数据。专家组打算在未来期间采取进一步的改进措施。

按地域分列的按摊余成本计算的贷款和预付款

信用风险表现部分中按摊余成本计算的贷款和预付款总额包括按摊余成本向银行提供的贷款和预付款，以及按摊余成本向客户提供的贷款和预付款。

下表按贷款和摊销成本预付款的阶段列出了产品和地域细分。还包括截至2023年9月30日按风险敞口总额、减值准备金和承保率分列的债务证券、资产负债表外贷款承诺和财务担保合约的阶段分配。

《国际财务报告准则第9号》下的减值准备金既考虑了提取的风险敞口，也考虑了未提取的交易对手敞口。对于零售投资组合，减值准备金总额分配给贷款和预付款总额，前提是备抵额不超过提取的风险敞口，任何超额都作为准备金在资产负债表的负债方面报告。对于企业投资组合，未提取风险敞口的减值备抵作为准备金在资产负债表的负债方面列报。



巴克莱集团			25


信用风险


	总曝光量				减值补贴
	第 1 阶段	第 2 阶段	第 3 阶段	总计	第 1 阶段	第 2 阶段	第 3 阶段	总计
截至 30.09.23	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
零售抵押贷款	149,754	17,865	1,466	169,085	57	105	105	267
零售信用卡	7,755	2,280	201	10,236	161	367	117	645
零售其他	6,913	1,171	305	8,389	58	133	155	346
公司贷款1	54,223	8,744	1,759	64,726	193	211	361	765
英国总计	218,645	30,060	3,731	252,436	469	816	738	2,023
零售抵押贷款	4,467	353	709	5,529	6	32	327	365
零售信用卡	23,695	3,641	1,471	28,807	381	1,161	1,170	2,712
零售其他	3,175	349	263	3,787	20	36	88	144
企业贷款	60,455	5,041	805	66,301	90	177	245	512
世界其他地区总计	91,792	9,384	3,248	104,424	497	1,406	1,830	3,733
按摊销成本计算的贷款和预付款总额	310,437	39,444	6,979	356,860	966	2,222	2,568	5,756
债务证券	51,116	3,237	—	54,353	21	23	—	44
按摊余成本计算的贷款和预付款总额，包括债务证券	361,553	42,681	6,979	411,213	987	2,245	2,568	5,800
资产负债表外贷款承诺和财务担保合同2	383,040	25,419	1,264	409,723	173	336	45	554
共计 3,4	744,593	68,100	8,243	820,936	1,160	2,581	2,613	6,354


	净曝光率				覆盖率
	第 1 阶段	第 2 阶段	第 3 阶段	总计	第 1 阶段	第 2 阶段	第 3 阶段	总计
截至 30.09.23	£m	£m	£m	£m	%	%	%	%
零售抵押贷款	149,697	17,760	1,361	168,818	—	0.6	7.2	0.2
零售信用卡	7,594	1,913	84	9,591	2.1	16.1	58.2	6.3
零售其他	6,855	1,038	150	8,043	0.8	11.4	50.8	4.1
公司贷款1	54,030	8,533	1,398	63,961	0.4	2.4	20.5	1.2
英国总计	218,176	29,244	2,993	250,413	0.2	2.7	19.8	0.8
零售抵押贷款	4,461	321	382	5,164	0.1	9.1	46.1	6.6
零售信用卡	23,314	2,480	301	26,095	1.6	31.9	79.5	9.4
零售其他	3,155	313	175	3,643	0.6	10.3	33.5	3.8
企业贷款	60,365	4,864	560	65,789	0.1	3.5	30.4	0.8
世界其他地区总计	91,295	7,978	1,418	100,691	0.5	15.0	56.3	3.6
按摊销成本计算的贷款和预付款总额	309,471	37,222	4,411	351,104	0.3	5.6	36.8	1.6
债务证券	51,095	3,214	—	54,309	—	0.7	—	0.1
按摊余成本计算的贷款和预付款总额，包括债务证券	360,566	40,436	4,411	405,413	0.3	5.3	36.8	1.4
资产负债表外贷款承诺和财务担保合同2	382,867	25,083	1,219	409,169	—	1.3	3.6	0.1
共计 3,4	743,433	65,519	5,630	814,582	0.2	3.8	31.7	0.8

1包括商业银行，其总风险敞口为159亿英镑，减值准备金为4.45亿英镑。这包括第一阶段101亿英镑风险敞口的1.1亿英镑减值补贴、44亿英镑的第二阶段风险敞口的8200万英镑和14亿英镑的第三阶段风险敞口的2.53亿英镑。除此之外，英国企业贷款的总覆盖率为0.7％。

2不包括按公允价值计提的153亿英镑的贷款承诺和财务担保。

3上表中未包括的其他减值金融资产包括现金抵押品和结算余额、按公允价值计入其他综合收益的金融资产以及其他资产。它们的总风险敞口为2163亿英镑，减值备抵为1.65亿英镑。这包括2.151亿英镑第一阶段风险敞口的2000万英镑减值备抵额、10亿英镑第二阶段风险敞口的900万英镑和1.36亿英镑的第三阶段风险敞口1.36亿英镑。

4扣除13.29亿英镑的总减值费用后，年化贷款损失率为43个基点。



巴克莱集团			26


信用风险


	总曝光量				减值补贴
	第 1 阶段	第 2 阶段	第 3 阶段	总计	第 1 阶段	第 2 阶段	第 3 阶段	总计
截至 31.12.22	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
零售抵押贷款	145,821	17,735	1,481	165,037	21	49	58	128
零售信用卡	7,119	2,569	251	9,939	127	493	137	757
零售其他	8,202	1,197	293	9,692	72	138	145	355
公司贷款1	55,187	12,528	2,008	69,723	317	264	360	941
英国总计	216,329	34,029	4,033	254,391	537	944	700	2,181
零售抵押贷款	7,851	465	933	9,249	8	24	356	388
零售信用卡	22,669	3,880	1,129	27,678	331	1,127	818	2,276
零售其他	5,268	271	427	5,966	28	28	163	219
企业贷款	56,704	4,290	564	61,558	144	160	182	486
世界其他地区总计	92,492	8,906	3,053	104,451	511	1,339	1,519	3,369
按摊销成本计算的贷款和预付款总额	308,821	42,935	7,086	358,842	1,048	2,283	2,219	5,550
债务证券	41,724	3,805	—	45,529	9	33	—	42
按摊余成本计算的贷款和预付款总额，包括债务证券	350,545	46,740	7,086	404,371	1,057	2,316	2,219	5,592
资产负债表外贷款承诺和财务担保合同2	372,945	30,694	1,180	404,819	245	315	23	583
共计 3,4	723,490	77,434	8,266	809,190	1,302	2,631	2,242	6,175


	净曝光率				覆盖率
	第 1 阶段	第 2 阶段	第 3 阶段	总计	第 1 阶段	第 2 阶段	第 3 阶段	总计
截至 31.12.22	£m	£m	£m	£m	%	%	%	%
零售抵押贷款	145,800	17,686	1,423	164,909	—	0.3	3.9	0.1
零售信用卡	6,992	2,076	114	9,182	1.8	19.2	54.6	7.6
零售其他	8,130	1,059	148	9,337	0.9	11.5	49.5	3.7
公司贷款1	54,870	12,264	1,648	68,782	0.6	2.1	17.9	1.3
英国总计	215,792	33,085	3,333	252,210	0.2	2.8	17.4	0.9
零售抵押贷款	7,843	441	577	8,861	0.1	5.2	38.2	4.2
零售信用卡	22,338	2,753	311	25,402	1.5	29.0	72.5	8.2
零售其他	5,240	243	264	5,747	0.5	10.3	38.2	3.7
企业贷款	56,560	4,130	382	61,072	0.3	3.7	32.3	0.8
世界其他地区总计	91,981	7,567	1,534	101,082	0.6	15.0	49.8	3.2
按摊销成本计算的贷款和预付款总额	307,773	40,652	4,867	353,292	0.3	5.3	31.3	1.5
债务证券	41,715	3,772	—	45,487	—	0.9	—	0.1
按摊余成本计算的贷款和预付款总额，包括债务证券	349,488	44,424	4,867	398,779	0.3	5.0	31.3	1.4
资产负债表外贷款承诺和财务担保合同2	372,700	30,379	1,157	404,236	0.1	1.0	1.9	0.1
共计 3,4	722,188	74,803	6,024	803,015	0.2	3.4	27.1	0.8

1包括商业银行，其总风险敞口为181亿英镑，减值准备金为5.19亿英镑。这包括第一阶段105亿英镑风险敞口的1.49亿英镑减值备抵额，60亿英镑的第二阶段风险敞口的1.21亿英镑减值准备金和2.49亿英镑的第三阶段风险敞口的减值准备金和2.49亿英镑的第三阶段风险敞口。除此之外，英国企业贷款的总覆盖率为0.8％。

2不包括按公允价值计算的149亿英镑的贷款承诺和财务担保。

3上表中未包括的其他减值金融资产包括现金抵押品和结算余额、按公允价值计入其他综合收益的金融资产以及其他资产。它们的总风险敞口为1,801亿英镑，减值备抵为1.63亿英镑。这包括针对1784亿英镑第一阶段风险敞口的1000万英镑减值准备金，900万英镑的第二阶段风险敞口和1.44亿英镑的第三阶段风险敞口的1.44亿英镑。

4扣除12.2亿英镑的总减值费用后，年化贷款损失率为30个基点。



巴克莱集团			27


信用风险

按产品分摊成本分列的贷款和垫款

下表按贷款和摊销成本预付款的阶段列出了产品细目。还包括第二阶段逾期余额的明细。


		第 2 阶段
截至 30.09.23	第 1 阶段	未逾期		逾期超过 30 天	总计	第 3 阶段	总计
总曝光量	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
零售抵押贷款	154,221	15,417	1,935	866	18,218	2,175	174,614
零售信用卡	31,450	5,226	386	309	5,921	1,672	39,043
零售其他	10,088	1,313	125	82	1,520	568	12,176
企业贷款	114,678	13,556	153	76	13,785	2,564	131,027
总计	310,437	35,512	2,599	1,333	39,444	6,979	356,860

减值补贴
零售抵押贷款	63	92	23	22	137	432	632
零售信用卡	542	1,180	158	190	1,528	1,287	3,357
零售其他	78	121	21	27	169	243	490
企业贷款	283	367	13	8	388	606	1,277
总计	966	1,760	215	247	2,222	2,568	5,756

净曝光率
零售抵押贷款	154,158	15,325	1,912	844	18,081	1,743	173,982
零售信用卡	30,908	4,046	228	119	4,393	385	35,686
零售其他	10,010	1,192	104	55	1,351	325	11,686
企业贷款	114,395	13,189	140	68	13,397	1,958	129,750
总计	309,471	33,752	2,384	1,086	37,222	4,411	351,104

覆盖率	%	%	%	%	%	%	%
零售抵押贷款	—	0.6	1.2	2.5	0.8	19.9	0.4
零售信用卡	1.7	22.6	40.9	61.5	25.8	77.0	8.6
零售其他	0.8	9.2	16.8	32.9	11.1	42.8	4.0
企业贷款	0.2	2.7	8.5	10.5	2.8	23.6	1.0
总计	0.3	5.0	8.3	18.5	5.6	36.8	1.6




截至 31.12.22
总曝光量	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
零售抵押贷款	153,672	15,990	1,684	526	18,200	2,414	174,286
零售信用卡	29,788	5,731	284	434	6,449	1,380	37,617
零售其他	13,470	1,232	104	132	1,468	720	15,658
企业贷款	111,891	16,552	159	107	16,818	2,572	131,281
总计	308,821	39,505	2,231	1,199	42,935	7,086	358,842

减值补贴
零售抵押贷款	29	53	11	9	73	414	516
零售信用卡	458	1,334	100	186	1,620	955	3,033
零售其他	100	118	22	26	166	308	574
企业贷款	461	401	13	10	424	542	1,427
总计	1,048	1,906	146	231	2,283	2,219	5,550

净曝光率
零售抵押贷款	153,643	15,937	1,673	517	18,127	2,000	173,770
零售信用卡	29,330	4,397	184	248	4,829	425	34,584
零售其他	13,370	1,114	82	106	1,302	412	15,084
企业贷款	111,430	16,151	146	97	16,394	2,030	129,854
总计	307,773	37,599	2,085	968	40,652	4,867	353,292

覆盖率	%	%	%	%	%	%	%
零售抵押贷款	—	0.3	0.7	1.7	0.4	17.1	0.3
零售信用卡	1.5	23.3	35.2	42.9	25.1	69.2	8.1
零售其他	0.7	9.6	21.2	19.7	11.3	42.8	3.7
企业贷款	0.4	2.4	8.2	9.3	2.5	21.1	1.1
总计	0.3	4.8	6.5	19.3	5.3	31.3	1.5



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信用风险

测量不确定度

用于计算集团ECL费用的情景在323季度进行了更新，基准情景反映了情景更新时的最新共识宏观经济预测。在基线情景中，尽管自去年以来主要经济体的前景有所改善，但由于紧缩的货币政策继续抑制增长，未来几个季度及以后的GDP增长仍然疲软。由于基本效应、供应链压力和较低的能源价格带来了一些下行压力，消费者价格通胀在2023年有所缓解。英国和美国的失业率在未来几个季度仅逐渐上升，分别在424年季度达到4.5％的峰值，在第324季度达到4.4％。各国央行继续提高利率，英国银行利率和美国联邦基金利率在2023年分别达到6.0％和5.5％的峰值。

缺点 2 情景与之前的场景刷新大致一致。在新的地缘政治风险下，能源价格突然再次飙升，通货膨胀率再次上升。通货膨胀变得根深蒂固，通货膨胀预期上升，这加剧了工资增长的压力。各国央行被迫大幅提高利率，英国银行利率达到8％，美国联邦基金利率达到7％的峰值。疲软的企业裁员，消费者停止支出，这加剧了下行压力。英国的失业率最高为8.5％，美国为9.8％。鉴于估值已经紧张，借贷成本的急剧上涨使房价大幅下跌。在上行情景中，较低的能源价格增加了全球价格的下行压力，而劳动力参与率的恢复限制了工资增长。由于通货膨胀缓解，各国央行降低了利率以支持经济复苏。

估算情景概率权重的方法包括使用历史数据模拟英国和美国GDP的一系列未来路径，并根据这些未来路径的分布绘制了五种情景。中位数以基线为中心，在将五个权重归一化为总计 100% 之前，离基线更远的情景会吸引较低的权重。下行权重和上行权重的减少以及基线权重的增加反映了实际GDP与基线之间的更紧密一致，从而增加了基线相对于其他情景的预期可能性。经济前景的改善使美国GDP基线路径进一步偏离了下行情景，进一步降低了下行权重。

3亿英镑（2023年6月30日：3亿英镑）的经济不确定性调整已被应用于模拟的ECL产出。这些调整包括3亿英镑（2023年6月30日：2亿英镑）的客户和客户不确定性准备金，该准备金适用于被认为最容易受到负担能力压力的客户和客户，以及零英镑（2023年6月30日：1亿英镑）的模型不确定性调整。

下表显示了五种情景（5年年度路径）中使用的关键宏观经济变量以及适用于每种情景的概率权重。



巴克莱集团			29


信用风险


计算ECL时使用的宏观经济变量
截至 30.09.23	2023	2024	2025	2026	2027
基线	%	%	%	%	%
英国 GDP1	0.4	0.4	1.4	2.0	2.0
英国失业率2	4.1	4.4	4.3	4.5	4.8
英国 HPI3	(5.8)	(2.7)	1.9	3.8	7.3
英国银行利率	5.1	5.9	5.2	4.7	4.4
我们 GDP1	2.0	0.9	1.7	1.8	1.8
美国失业率4	3.6	4.3	4.4	4.4	4.4
US HPI5	0.9	1.9	3.1	3.1	3.1
美国联邦基金利率	5.2	4.9	4.1	3.8	3.8

缺点 2
英国 GDP1	0.2	(4.2)	(2.1)	2.5	2.1
英国失业率2	4.2	6.9	8.4	7.8	7.2
英国 HPI3	(6.4)	(20.5)	(17.9)	(1.2)	10.2
英国银行利率	5.1	7.8	7.6	6.4	5.2
我们 GDP1	1.8	(3.9)	(1.9)	2.6	2.3
美国失业率4	3.8	7.8	9.7	8.8	7.4
US HPI5	0.6	(4.2)	(3.8)	0.7	5.2
美国联邦基金利率	5.3	6.9	6.8	5.4	4.4

缺点 1
英国 GDP1	0.3	(1.9)	(0.3)	2.2	2.0
英国失业率2	4.1	5.7	6.3	6.2	6.0
英国 HPI3	(6.1)	(11.9)	(8.4)	1.3	8.8
英国银行利率	5.1	6.8	6.4	5.6	4.9
我们 GDP1	1.9	(1.5)	(0.1)	2.2	2.1
美国失业率4	3.7	6.1	7.0	6.6	5.9
US HPI5	0.8	(1.2)	(0.4)	1.9	4.2
美国联邦基金利率	5.3	5.9	5.3	4.8	4.1

上行空间 2
英国 GDP1	0.8	4.0	3.3	2.8	2.4
英国失业率2	4.0	3.7	3.5	3.6	3.6
英国 HPI3	(3.2)	9.4	6.2	4.4	6.0
英国银行利率	4.7	3.6	2.6	2.5	2.5
我们 GDP1	2.3	3.9	3.2	2.8	2.8
美国失业率4	3.5	3.4	3.6	3.6	3.6
US HPI5	2.6	5.0	5.2	4.9	4.9
美国联邦基金利率	4.9	3.5	2.9	2.8	2.8

上行空间 1
英国 GDP1	0.6	2.2	2.4	2.4	2.2
英国失业率2	4.1	4.0	3.9	4.0	4.2
英国 HPI3	(4.5)	3.2	4.0	4.1	6.6
英国银行利率	4.9	4.8	3.9	3.5	3.4
我们 GDP1	2.2	2.4	2.5	2.3	2.3
美国失业率4	3.6	3.9	4.0	4.0	4.0
US HPI5	1.7	3.5	4.1	4.0	4.0
美国联邦基金利率	5.1	4.3	3.6	3.4	3.3

1经季节性调整后的年度平均实际国内生产总值变化。

2英国16年以上的平均失业率。

3与去年年底相比，英国HPI的年终变化=哈利法克斯所有房屋，所有买家指数。

416年以上的美国平民平均失业率。

5相对于去年年底，美国HPI的变化=FHFA房价指数。



巴克莱集团			30


信用风险



截至 30.06.23	2023	2024	2025	2026	2027
基线	%	%	%	%	%
英国 GDP1	0.3	0.9	1.6	1.8	1.9
英国失业率2	4.1	4.4	4.2	4.2	4.2
英国 HPI3	(6.1)	(1.3)	2.0	4.3	5.7
英国银行利率	4.8	4.6	3.9	3.8	3.5
我们 GDP1	1.1	0.7	2.0	2.0	2.0
美国失业率4	3.8	4.6	4.6	4.6	4.6
US HPI5	(0.7)	3.6	2.4	2.7	2.7
美国联邦基金利率	5.0	3.7	3.0	2.8	3.0

缺点 2
英国 GDP1	(0.5)	(5.0)	(0.4)	2.5	1.9
英国失业率2	4.4	7.8	8.3	7.7	7.1
英国 HPI3	(10.2)	(20.5)	(17.7)	5.6	8.2
英国银行利率	5.5	8.0	7.3	6.1	4.8
我们 GDP1	0.5	(4.8)	(0.3)	2.8	2.1
美国失业率4	4.5	8.7	9.6	8.5	7.0
US HPI5	(1.8)	(3.7)	(4.2)	2.6	4.8
美国联邦基金利率	5.7	7.0	6.5	5.1	4.2

缺点 1
英国 GDP1	(0.1)	(2.1)	0.6	2.2	1.9
英国失业率2	4.2	6.1	6.2	5.9	5.6
英国 HPI3	(8.1)	(11.3)	(8.2)	5.0	7.0
英国银行利率	5.2	6.1	5.6	4.8	4.1
我们 GDP1	0.8	(2.0)	0.8	2.4	2.0
美国失业率4	4.1	6.7	7.1	6.5	5.8
US HPI5	(1.2)	(0.1)	(0.9)	2.7	3.8
美国联邦基金利率	5.2	4.9	4.5	4.3	3.8

上行空间 2
英国 GDP1	1.2	4.1	3.2	2.6	2.3
英国失业率2	3.9	3.6	3.5	3.6	3.6
英国 HPI3	0.4	10.6	4.8	4.2	3.8
英国银行利率	4.4	3.3	2.5	2.5	2.5
我们 GDP1	2.2	3.9	3.0	2.8	2.8
美国失业率4	3.4	3.5	3.6	3.6	3.6
US HPI5	2.5	5.5	4.6	4.5	4.5
美国联邦基金利率	4.7	3.2	2.2	2.0	2.0

上行空间 1
英国 GDP1	0.8	2.5	2.4	2.2	2.1
英国失业率2	4.0	4.0	3.9	3.9	3.9
英国 HPI3	(2.9)	4.5	3.4	4.3	4.7
英国银行利率	4.6	4.0	3.1	3.0	3.0
我们 GDP1	1.6	2.3	2.5	2.4	2.4
美国失业率4	3.6	4.1	4.1	4.1	4.1
US HPI5	0.9	4.6	3.5	3.6	3.6
美国联邦基金利率	4.8	3.4	2.6	2.5	2.5

1经季节性调整后的年度平均实际国内生产总值变化。

2英国16年以上的平均失业率。

3与去年年底相比，英国HPI的年终变化=哈利法克斯所有房屋，所有买家指数。

416年以上的美国平民平均失业率。

5相对于去年年底，美国HPI的变化=FHFA房价指数。



巴克莱集团			31


信用风险



截至 31.12.22	2022	2023	2024	2025	2026
基线	%	%	%	%	%
英国 GDP1	3.3	(0.8)	0.9	1.8	1.9
英国失业率2	3.7	4.5	4.4	4.1	4.2
英国 HPI3	8.4	(4.7)	(1.7)	2.2	2.2
英国银行利率	1.8	4.4	4.1	3.8	3.4
我们 GDP1	1.8	0.5	1.2	1.5	1.5
美国失业率4	3.7	4.3	4.7	4.7	4.7
US HPI5	11.2	1.8	1.5	2.3	2.4
美国联邦基金利率	2.1	4.8	3.6	3.1	3.0

缺点 2
英国 GDP1	3.3	(3.4)	(3.8)	2.0	2.3
英国失业率2	3.7	6.0	8.4	8.0	7.4
英国 HPI3	8.4	(18.3)	(18.8)	(7.7)	8.2
英国银行利率	1.8	7.3	7.9	6.6	5.5
我们 GDP1	1.8	(2.7)	(3.4)	2.0	2.6
美国失业率4	3.7	6.0	8.5	8.1	7.1
US HPI5	11.2	(3.1)	(4.0)	(1.9)	4.8
美国联邦基金利率	2.1	6.6	6.9	5.8	4.6

缺点 1
英国 GDP1	3.3	(2.1)	(1.5)	1.9	2.1
英国失业率2	3.7	5.2	6.4	6.0	5.8
英国 HPI3	8.4	(11.7)	(10.6)	(2.8)	5.2
英国银行利率	1.8	5.9	6.1	5.3	4.6
我们 GDP1	1.8	(1.1)	(1.1)	1.7	2.1
美国失业率4	3.7	5.1	6.6	6.4	5.9
US HPI5	11.2	(0.7)	(1.3)	0.2	3.6
美国联邦基金利率	2.1	5.8	5.4	4.4	3.9

上行空间 2
英国 GDP1	3.3	2.8	3.7	2.9	2.4
英国失业率2	3.7	3.5	3.4	3.4	3.4
英国 HPI3	8.4	8.7	7.5	4.4	4.2
英国银行利率	1.8	3.1	2.6	2.5	2.5
我们 GDP1	1.8	3.3	3.5	2.8	2.8
美国失业率4	3.7	3.3	3.3	3.3	3.3
US HPI5	11.2	5.8	5.1	4.5	4.5
美国联邦基金利率	2.1	3.6	2.9	2.8	2.8

上行空间 1
英国 GDP1	3.3	1.0	2.3	2.4	2.1
英国失业率2	3.7	4.0	3.9	3.8	3.8
英国 HPI3	8.4	1.8	2.9	3.3	3.2
英国银行利率	1.8	3.5	3.3	3.0	2.8
我们 GDP1	1.8	1.9	2.3	2.2	2.2
美国失业率4	3.7	3.8	4.0	4.0	4.0
US HPI5	11.2	3.8	3.3	3.4	3.4
美国联邦基金利率	2.1	3.9	3.4	3.0	3.0

1经季节性调整后的年度平均实际国内生产总值变化。

2英国16年以上的平均失业率。

3与去年年底相比，英国HPI的年终变化=哈利法克斯所有房屋，所有买家指数。

416年以上的美国平民平均失业率。

5相对于去年年底，美国HPI的变化=FHFA房价指数。



情景概率权重	上行空间 2	上行空间 1	基线	缺点 1	缺点 2
	%	%	%	%	%
截至 30.09.23
情景概率权重	12.3	24.4	41.5	15.1	6.7
截至 30.06.23
情景概率权重	13.0	24.7	40.2	15.2	6.9
截至 31.12.22
情景概率权重	10.9	23.1	39.4	17.6	9.0



巴克莱集团			32


财政和资本风险

监管最低要求

资本

集团对CET1的总体资本要求为11.8％，包括第一支柱4.5％的最低资本要求、2.5％的资本节约缓冲（CCB）、1.5％的全球系统重要性机构（G-SII）缓冲区、2.4％的第二A支柱要求和0.9％的反周期资本缓冲（ccyB）。

集团的CCyB基于适用于集团风险敞口的每个司法管辖区的缓冲利率。继金融政策委员会（FPC）于2022年7月5日发布公告后，英国CCyB指数从2023年7月5日起从1％上涨至2％。其他国家当局为非英国风险敞口设定的缓冲率目前并不重要。

根据PRA的个人资本要求，集团的2A支柱要求为4.3％，其中至少有56.25％需要由CET1资本满足，相当于RWA的2.4％。基于时间点评估的第2A支柱要求已确定为RWA的比例，至少需要进行年度审查。

集团的CET1目标比率为13-14％，考虑了超过要求的净空余量，其中包括机构特定的机密PRA缓冲区。集团仍高于包括PRA缓冲在内的最低资本监管要求。

杠杆作用

本集团的英国杠杆比率要求为4.1％。这包括3.25％的最低要求、0.53％的G-SII额外杠杆比率缓冲区（G-SII ALRB）和0.3％的反周期杠杆比率缓冲区（CCLB）。集团还必须披露英国的平均杠杆率，该比率基于该季度每个月最后一天的资本以及该季度每天的风险敞口衡量标准。

MREL

集团必须满足以下两项中较高者：（i）第一支柱8％和第二A支柱4.3％之和的两倍，相当于RWA的24.7％；（ii）杠杆风险敞口的6.75％。此外，监管资本和杠杆缓冲幅度越高。CET1资本不能同时计入MREL和缓冲区，这意味着缓冲区，包括上述机构特定的机密PRA缓冲区，将有效地应用于MREL要求之上。

在以下披露中，提及经CRR II修订的CRR是指资本监管要求，因为根据经修订的2018年《欧盟（退出）法》，资本监管要求构成国内法的一部分。



巴克莱集团			33


财政和资本风险


资本比率1,2	截至 30.09.23	截至 30.06.23	截至 31.12.22
CET1	14.0%	13.8%	13.9%
T1	17.5%	17.9%	17.9%
监管资本总额	20.0%	20.5%	20.8%
MREL比率占RWA总额的百分比	33.4%	32.9%	33.5%

自有资金和符合条件的负债	£m	£m	£m
资产负债表中不包括非控股权益的总权益	68,315	67,669	68,292
减去：其他股票工具（认列为AT1资本）	(11,857)	(13,759)	(13,284)
调整可预见的普通股分红的留存收益	(497)	(622)	(787)
调整可预见的股票回购留存收益	(223)	—	—
对可预见的其他股票息票的留存收益的调整	(45)	(39)	(37)

其他监管调整和扣除额
额外价值调整 (PVA)	(1,630)	(1,800)	(1,726)
商誉和无形资产	(8,243)	(8,584)	(8,224)
依赖未来盈利能力（不包括暂时差异）的递延所得税资产	(1,480)	(1,372)	(1,500)
与现金流套期保值收益或亏损相关的公允价值储备	6,421	7,992	7,237
预期亏损超过减值	(292)	(228)	(119)
自有信贷产生的按公允价值计算的负债损益	(142)	(116)	(620)
固定福利养老基金资产	(2,960)	(2,995)	(3,430)
机构直接和间接持有的自有CET1工具	(20)	(20)	(20)
国际财务报告准则第9号过渡安排下的调整	290	206	700

其他监管调整	321	308	396
CET1 Capital	47,958	46,640	46,878

AT1 Capital
资本工具和相关股票溢价账户	11,857	13,759	13,284

其他监管调整和扣除额	(60)	(60)	(60)
AT1 Capital	11,797	13,699	13,224

T1 资本	59,755	60,339	60,102

T2 Capital
资本工具和相关股票溢价账户	8,126	8,212	9,000
子公司发行的合格T2资本（包括少数股权）	757	769	1,095
信用风险调整（减值超过预期损失）	58	71	35
其他监管调整和扣除额	(160)	(160)	(160)
监管资本总额	68,536	69,231	70,072

减去：子公司发行的不符合条件的T2资本（包括少数股权）	(757)	(769)	(1,095)
符合条件的负债	46,477	42,559	43,851

自有资金和合格负债总额3	114,256	111,021	112,828

RWA 总数	341,868	336,946	336,518

1CET1、T1 和 T2 资本以及 RWA 是采用经 CRR II 修订的 CRR 的过渡安排计算的。这包括国际财务报告准则第9号的过渡安排和对不符合CRR II的资本工具的重组。

2与评估巴克莱集团AT1证券的转换触发因素相关的满负荷CET1比率为13.9％，其中477亿英镑的CET1资本和3,418亿英镑的RWA是在不适用经CRR II修订的CRR过渡安排的情况下计算的。

3截至2023年9月30日，集团的MREL要求（不包括PRA缓冲区）是持有1,011亿英镑的自有资金和合格负债，相当于RWA的29.6％。集团仍高于其MREL监管要求，包括PRA缓冲区。



巴克莱集团			34


财政和资本风险


CET1 资本的变动	截至二零二三年九月三十日的三个月	截至23年9月30日的九个月
	£m	£m
开设CET1 Capital	46,640	46,878

本期归属于股东的利润	1,533	5,151
与衍生负债相关的自有信贷	—	8
已支付和预见的普通股股息	(298)	(920)
已购买和可预见的股票回购	(750)	(1,250)
已支付和预见的其他股权票息	(267)	(774)
收益产生的留存监管资本增加	218	2,215

股票计划的净影响	120	(36)
通过其他综合收益储备金计算的公允价值	(157)	(82)
货币折算储备	810	(363)
其他储备	(16)	(36)
其他合格储备金的增加/（减少）	757	(517)

储备金内部的养老金重新计量	(51)	(527)
固定福利养老基金资产扣除	35	470
养老金的净影响	(16)	(57)

额外价值调整 (PVA)	170	96
商誉和无形资产	341	(19)
依赖未来盈利能力的递延所得税资产，不包括因暂时差异产生的资产	(108)	20
预期亏损超过减值	(64)	(173)


国际财务报告准则第9号过渡安排下的调整	84	(410)
其他监管调整	(64)	(75)
因调整和扣除而导致的监管资本增加/（减少）	359	(561)

关闭 CET1 Capital	47,958	47,958

CET1资本增加了11亿英镑，至480亿英镑（2022年12月：469亿英镑）。

利润产生的52亿英镑资本被29亿英镑的分配部分抵消，其中包括：

•宣布了13亿英镑的股票回购以及22财年和123财年的业绩

•已支付和预计将支付9亿英镑的普通股股息，反映2023年半年已支付的4亿英镑股息和2023财年5亿英镑的应计股息

•已支付和预计将有8亿英镑的股票息票

在此期间的其他重大变动包括：

•自2022年12月以来，由于英镑兑美元走强，货币兑换储备减少了4亿英镑

•国际财务报告准则第9号的过渡性减免减少了4亿英镑，这主要是由于适用于2020年之前的减值费用的减免从2022年的25％降至2023年的0％，以及适用于2020年后减值费用的减免从2022年的75％降至2023年的50％。



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财政和资本风险


按风险类型和业务划分的 RWA
	信用风险1		交易对手信用风险				市场风险		运营风险	RWA 总数
	性病	IRB	性病	IRB	结算风险	CVA	性病	IMA
截至 30.09.23	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
英国巴克莱	11,731	49,928	160	—	—	90	215	—	11,054	73,178
企业和投资银行	38,869	69,467	17,983	21,784	123	3,108	17,542	23,253	27,093	219,222
消费品、信用卡和支付	28,613	3,987	191	51	—	42	2	535	6,527	39,948
巴克莱国际	67,482	73,454	18,174	21,835	123	3,150	17,544	23,788	33,620	259,170
总公司	4,116	6,213	—	—	—	—	—	—	(809)	9,520
巴克莱集团	83,329	129,595	18,334	21,835	123	3,240	17,759	23,788	43,865	341,868
截至 30.06.23
英国巴克莱	8,377	52,867	245	—	—	124	374	—	11,054	73,041
企业和投资银行	33,567	75,880	17,551	20,687	454	2,841	16,179	22,251	27,093	216,503
消费品、信用卡和支付	26,306	4,484	202	51	—	63	3	424	6,527	38,060
巴克莱国际	59,873	80,364	17,753	20,738	454	2,904	16,182	22,675	33,620	254,563
总公司	2,584	7,567	—	—	—	—	—	—	(809)	9,342
巴克莱集团	70,834	140,798	17,998	20,738	454	3,028	16,556	22,675	43,865	336,946
截至 31.12.22
英国巴克莱	6,836	54,752	167	—	—	72	233	—	11,023	73,083
企业和投资银行	35,738	75,413	16,814	21,449	80	3,093	13,716	22,497	27,064	215,864
消费品、信用卡和支付	27,882	3,773	214	46	—	61	—	388	6,559	38,923
巴克莱国际	63,620	79,186	17,028	21,495	80	3,154	13,716	22,885	33,623	254,787
总公司	2,636	6,843	—	—	—	—	—	—	(831)	8,648
巴克莱集团	73,092	140,781	17,195	21,495	80	3,226	13,949	22,885	43,815	336,518

1与递延所得税资产相关的98亿英镑信用风险RWA已从IRB重新归类为STD，对RWA总额没有影响。


RWA 的运动分析	信用风险	交易对手信用风险	市场风险	运营风险	RWA 总数
	£m	£m	£m	£m	£m
开盘 RWA（截至 12 月 31 日）	213,873	41,996	36,834	43,815	336,518
书本大小	(1,047)	1,901	4,749	50	5,653
收购和处置	688	—	—	—	688
图书质量	1,466	(6)	—	—	1,460
模型更新	(2,600)	—	—	—	(2,600)
方法和政策	2,740	583	—	—	3,323
外汇变动1	(2,196)	(942)	(36)	—	(3,174)
RWA 的总变动量	(949)	1,536	4,713	50	5,350
收盘 RWA（截至 30.09.23）	212,924	43,532	41,547	43,865	341,868

1外汇走势不包括外汇对模拟市场风险或操作风险的影响。

RWA总额增加了54亿英镑，至3,419亿英镑（2022年12月：3365亿英镑）。

信用风险 RWA 减少了 9 亿英镑：

•CIB的账面规模减少了10亿英镑，但部分被CC&P内部信用卡余额的增加所抵消

•账面质量RWA增加了15亿英镑，这主要是由于风险参数的变化和巴克莱银行内部HPI的更新

英国

•模型更新减少了26亿英镑，这主要是由于抵押贷款组合的资本LGD模型更新，以反映COVID大流行期间和之后收回量的大幅下降

•方法和政策增加了27亿英镑，这主要是由于重新调整了为应对IRB路线图变化而引入的后模型调整（PMA）。

•由于外汇波动，减少了22亿英镑，这主要是由于自2022年12月以来英镑兑美元走强

交易对手信用风险 RWA 增加了15亿英镑：

•账面规模增加了19亿英镑，这主要是由于自2022年12月以来CIB内部的交易活动增加

市场风险 RWA 增加了47亿英镑：

•账面规模增加了47亿英镑，这主要是由于自2022年12月以来CIB内部的交易活动增加



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财政和资本风险


杠杆比率1,2	截至 30.09.23	截至 30.06.23	截至 31.12.22
	£m	£m	£m
英国杠杆比率3	5.0%	5.1%	5.3%
T1 资本	59,755	60,339	60,102
英国杠杆敞口	1,202,417	1,183,703	1,129,973
英国的平均杠杆率	4.6%	4.8%	4.8%
T1 的平均资本	58,661	60,176	60,865
英国的平均杠杆敞口	1,262,290	1,261,094	1,280,972

1资本和杠杆衡量标准是根据经CRR II修订的CRR的过渡安排计算的。

2满负荷的英国杠杆率为4.9％，T1资本为595亿英镑，杠杆敞口为12.021亿英镑。英国满负荷的平均杠杆率为4.6％，T1资本为584亿英镑，杠杆敞口为12.620亿英镑。英国满负荷的杠杆率是在不适用经CRR II修订的CRR的过渡安排的情况下计算的。

3尽管杠杆比率以T1资本表示，但最低要求的75％以及G-SII ALRB和CCLB必须仅用CET1资本来支付。与0.53％的G-SII ALRB持有的CET1资本为63亿英镑，而CCLB的0.3％为36亿英镑。

英国的杠杆率降至5.0％（2022年12月：5.3％），这主要是由于杠杆敞口增加了724亿英镑，至12.024亿英镑（2022年12月：11.30亿英镑）。这在很大程度上是由自2022年12月以来CIB内部的交易活动增加所推动的。



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简明合并财务报表


简明合并损益表（未经审计）
	截至23年9月30日的九个月	截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
	£m	£m









总收入	19,780	19,155



不包括诉讼和行为的运营费用	(11,979)	(11,209)
诉讼与行为	(32)	(1,518)
运营费用	(12,011)	(12,727)



其他净收入/（支出）	7	(4)
减值前利润	7,776	6,424
信用减值费用	(1,329)	(722)
税前利润	6,447	5,702
税费	(1,257)	(1,072)
税后利润	5,190	4,630

可归因于：
母公司的股权持有人	4,385	3,987
其他股票工具持有人	766	620
母公司的股权持有人总数	5,151	4,607
非控股权益	39	23
税后利润	5,190	4,630

每股收益
普通股每股基本收益	28.2p	24.2p



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简明合并财务报表


简明合并资产负债表（未经审计）
	截至 30.09.23	截至 31.12.22
资产	£m	£m
中央银行的现金和余额	262,800	256,351
现金抵押品和结算余额	140,844	112,597
按摊销成本计算的债务证券	54,309	45,487
按摊余成本向银行提供的贷款和预付款	11,534	10,015
向客户提供按摊销成本计算的贷款和预付款	339,570	343,277
反向回购协议和其他类似的担保贷款	1,424	776
交易投资组合资产	155,374	133,813
通过损益表按公允价值计算的金融资产	241,142	213,568
衍生金融工具	282,144	302,380
通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产	72,638	65,062
对联营公司和合资企业的投资	909	922
商誉和无形资产	8,265	8,239

流动税收资产	109	385
递延所得税资产	6,766	6,991

其他资产	13,893	13,836
总资产	1,591,721	1,513,699

负债
银行按摊销成本存款	28,501	19,979
客户按摊销成本存款	532,791	525,803
现金抵押品和结算余额	129,032	96,927
回购协议和其他类似的担保借款	41,254	27,052
已发行的债务证券	102,794	112,881
次级负债	11,220	11,423
交易投资组合负债	67,189	72,924
按公允价值指定的金融负债	326,448	271,637
衍生金融工具	268,634	289,620
当前的纳税负债	734	580
递延所得税负债	16	16

其他负债	14,133	15,597

负债总额	1,522,746	1,444,439

公平
筹集的股本和股本溢价	4,257	4,373
其他储备	(2,124)	(2,192)
留存收益	54,325	52,827
归属于母公司普通股东的股东权益	56,458	55,008
其他股票工具	11,857	13,284
不包括非控股权益的总权益	68,315	68,292
非控股权益	660	968
权益总额	68,975	69,260

负债和权益总额	1,591,721	1,513,699



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简明合并财务报表


简明合并权益变动表（未经审计）
	筹集的股本和股本溢价	其他股票工具	其他储备	留存收益	总计	非控股权益1	权益总额
截至2023年9月30日的九个月	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
截至2023年1月1日的余额	4,373	13,284	(2,192)	52,827	68,292	968	69,260
税后利润	—	766	—	4,385	5,151	39	5,190
货币折算变动	—	—	(363)	—	(363)	—	(363)
通过其他综合收益储备金计算的公允价值	—	—	(82)	—	(82)	—	(82)
现金流套期保值	—	—	816	—	816	—	816
退休金的重新测量	—	—	—	(527)	(527)	—	(527)

自有信用	—	—	(469)	—	(469)	—	(469)
该期间的综合收入总额	—	766	(98)	3,858	4,526	39	4,565
员工股份计划及其套期保值	52	—	—	407	459	—	459
其他股票工具的发行和赎回	—	(1,426)	—	(41)	(1,467)	(312)	(1,779)
已支付的其他股票工具息票	—	(766)	—	—	(766)	—	(766)

员工股份计划的归属	—	—	(2)	(494)	(496)	—	(496)
已支付的股息	—	—	—	(1,210)	(1,210)	(39)	(1,249)
回购股票	(168)	—	168	(1,027)	(1,027)	—	(1,027)

其他动作	—	(1)	—	5	4	4	8
截至2023年9月30日的余额	4,257	11,857	(2,124)	54,325	68,315	660	68,975




截至2023年9月30日的三个月	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
截至2023年7月1日的余额	4,325	13,759	(4,457)	54,042	67,669	876	68,545
税后利润	—	259	—	1,274	1,533	9	1,542
货币折算变动	—	—	810	—	810	—	810
通过其他综合收益储备金计算的公允价值	—	—	(157)	—	(157)	—	(157)
现金流套期保值	—	—	1,571	—	1,571	—	1,571
退休金的重新测量	—	—	—	(51)	(51)	—	(51)
自有信用	—	—	25	—	25	—	25
该期间的综合收入总额	—	259	2,249	1,223	3,731	9	3,740
员工股份计划及其套期保值	14	—	—	36	50	—	50
其他股票工具的发行和赎回	—	(1,926)	—	(33)	(1,959)	(219)	(2,178)
已支付的其他股票工具息票	—	(259)	—	—	(259)	—	(259)

员工股份计划的归属	—	—	2	(10)	(8)	—	(8)
已支付的股息	—	—	—	(417)	(417)	(9)	(426)
回购股票	(82)	—	82	(524)	(524)	—	(524)

其他动作	—	24	—	8	32	3	35
截至2023年9月30日的余额	4,257	11,857	(2,124)	54,325	68,315	660	68,975


	截至 30.09.23	截至 31.12.22
其他储备	£m	£m
货币折算储备	4,409	4,772
通过其他综合收益储备金计算的公允价值	(1,642)	(1,560)
现金流套期保值准备金	(6,419)	(7,235)
自有信用储备	(2)	467
其他储备金和库存股	1,530	1,364
总计	(2,124)	(2,192)

1在第323年季度，发布了与9％永久计息资本债券相关的赎回通知，因此，在2023年10月11日赎回之前，将4000万英镑从非控股权益转移到次级负债。此项目列于 “其他股票工具的发行和赎回” 中。



巴克莱集团			40


附录：非国际财务报告准则绩效指标

集团管理层认为，本文件中包含的非国际财务报告准则业绩衡量标准为财务报表的读者提供了有价值的信息，因为它们使读者能够找到更一致的依据来比较各财务期之间业务的业绩，并提供有关这些业务经理最直接能够影响或与集团评估相关的业绩要素的更多细节。它们还反映了管理层确定运营目标和监测业绩的方式的一个重要方面。

但是，本文件中的任何非国际财务报告准则业绩指标都不能替代国际财务报告准则的衡量标准，读者也应考虑国际财务报告准则的衡量标准。

退货



	截至23年9月30日的九个月
	英国巴克莱	企业和投资银行	消费品、信用卡和支付	巴克莱国际	总公司	巴克莱集团
平均有形资产回报率	£m	£m	£m	£m	£m	£m
应占利润/（亏损）	1,580	2,728	421	3,149	(344)	4,385

	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
平均净值	14.0	31.7	6.2	37.9	3.6	55.5
平均商誉和无形资产	(3.8)	—	(0.9)	(0.9)	(3.8)	(8.5)
平均有形资产	10.2	31.7	5.3	37.0	(0.2)	47.0

平均有形资产回报率	20.6%	11.5%	10.6%	11.4%	n/m	12.5%


	截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
	英国巴克莱	企业和投资银行	消费品、信用卡和支付	巴克莱国际	总公司	巴克莱集团
平均有形资产回报率	£m	£m	£m	£m	£m	£m
应占利润/（亏损）	1,403	2,910	309	3,219	(635)	3,987

	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
平均净值	13.6	32.5	5.6	38.1	5.2	56.9
平均商誉和无形资产	(3.6)	—	(0.9)	(0.9)	(3.6)	(8.1)
平均有形资产	10.0	32.5	4.7	37.2	1.6	48.8

平均有形资产回报率	18.7%	11.9%	8.9%	11.5%	n/m	10.9%



巴克莱集团			41


附录：非国际财务报告准则绩效指标

财务业绩对账，不包括超额发行证券的影响


九个月已结束	30.09.23			30.09.22
	法定的	证券超额发行的影响	不包括超额发行证券的影响	法定的	证券超额发行的影响	不包括超额发行证券的影响
	£m	£m	£m	£m	£m	£m
英国巴克莱	5,795	—	5,795	5,289	—	5,289
企业和投资银行	10,220	—	10,220	10,792	292	10,500
消费品、信用卡和支付	3,944	—	3,944	3,213	—	3,213
巴克莱国际	14,164	—	14,164	14,005	292	13,713
总公司	(179)	—	(179)	(139)	—	(139)
团体收入	19,780	—	19,780	19,155	292	18,863


诉讼与行为	(32)	—	(32)	(1,518)	(966)	(552)
集团总运营费用	(12,011)	—	(12,011)	(12,727)	(966)	(11,761)







三个月已结束	30.09.23			30.09.22
	法定的	证券超额发行的影响	不包括超额发行证券的影响	法定的	证券超额发行的影响	不包括超额发行证券的影响
	£m	£m	£m	£m	£m	£m
英国巴克莱	1,873	—	1,873	1,916	—	1,916
企业和投资银行	3,082	—	3,082	2,821	(466)	3,287
消费品、信用卡和支付	1,360	—	1,360	1,244	—	1,244
巴克莱国际	4,442	—	4,442	4,065	(466)	4,531
总公司	(57)	—	(57)	(30)	—	(30)
团体收入	6,258	—	6,258	5,951	(466)	6,417


诉讼与行为	—	—	—	339	503	(164)
集团总运营费用	(3,949)	—	(3,949)	(3,600)	503	(4,103)



巴克莱集团			42


附录：非国际财务报告准则绩效指标

财务业绩对账，不包括上一年度超额发行证券的影响


三个月已结束	30.09.23	30.09.22
	法定的	法定的	证券超额发行的影响	不包括超额发行证券的影响
	£m	£m	£m	£m	% 变化
收入
企业和投资银行	3,082	2,821	(466)	3,287	(6)
其中：
FICC	1,147	1,546	—	1,546	(26)
股票	675	246	(466)	712	(5)
全球市场	1,822	1,792	(466)	2,258	(19)

运营费用总额
企业和投资银行	(2,008)	(1,545)	503	(2,048)	2

九个月已结束	30.09.23	30.09.22
	法定的	法定的	证券超额发行的影响	不包括超额发行证券的影响
	£m	£m	£m	£m	% 变化
收入
企业和投资银行	10,220	10,792	292	10,500	(3)
其中：
FICC	4,121	4,719	—	4,719	(13)
股票	1,942	2,709	292	2,417	(20)
全球市场	6,063	7,428	292	7,136	(15)

运营费用总额
企业和投资银行	(6,192)	(6,968)	(966)	(6,002)	(3)



巴克莱集团			43


附录：非国际财务报告准则绩效指标


巴克莱集团
平均有形股东权益回报率	Q323	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q4211
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
应占利润	1,274	1,328	1,783	1,036	1,512	1,071	1,404	1,079

	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
平均股东权益	55.1	55.4	55.9	54.9	56.8	57.1	56.9	56.1
平均商誉和无形资产	(8.6)	(8.7)	(8.3)	(8.2)	(8.2)	(8.1)	(8.1)	(8.1)
有形股东的平均权益	46.5	46.7	47.6	46.7	48.6	49.0	48.8	48.0

平均有形股东权益回报率	11.0%	11.4%	15.0%	8.9%	12.5%	8.7%	11.5%	9.0%


英国巴克莱
平均分配的有形资产回报率	Q323	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q421
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
应占利润	531	534	515	474	549	458	396	420

	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
平均分配权益	14.0	14.2	13.9	13.7	13.5	13.6	13.7	13.6
平均商誉和无形资产	(3.9)	(4.0)	(3.6)	(3.5)	(3.6)	(3.6)	(3.6)	(3.6)
平均已分配有形资产	10.1	10.2	10.3	10.2	9.9	10.0	10.1	10.0

平均分配的有形资产回报率	21.0%	20.9%	20.0%	18.7%	22.1%	18.4%	15.6%	16.8%

1重报了与2021年第四季度相关的比较资本和财务指标，以反映证券超额发行的影响。



巴克莱集团			44


附录：非国际财务报告准则绩效指标


巴克莱国际
平均分配的有形资产回报率	Q323	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q4211
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
应占利润	848	953	1,348	625	1,136	783	1,300	818

	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
平均分配权益	37.6	38.0	38.1	39.9	40.1	38.2	36.0	33.8
平均商誉和无形资产	(0.8)	(0.9)	(1.0)	(1.0)	(1.0)	(0.9)	(0.9)	(0.9)
平均已分配有形资产	36.8	37.1	37.1	38.9	39.1	37.3	35.1	32.9

平均分配的有形资产回报率	9.2%	10.3%	14.5%	6.4%	11.6%	8.4%	14.8%	9.9%


企业和投资银行
平均分配的有形资产回报率	Q323	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q4211
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
应占利润	721	798	1,209	454	1,015	579	1,316	695

	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
平均分配权益	31.5	31.8	31.8	33.7	34.0	32.7	30.8	28.7
平均商誉和无形资产	—	—	—	—	—	—	—	—
平均已分配有形资产	31.5	31.8	31.8	33.7	34.0	32.7	30.8	28.7

平均分配的有形资产回报率	9.2%	10.0%	15.2%	5.4%	11.9%	7.1%	17.1%	9.7%


消费品、信用卡和支付
平均分配的有形资产回报率	Q323	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q421
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
应占利润/（亏损）	127	155	139	171	121	204	(16)	123

	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
平均分配权益	6.1	6.2	6.3	6.2	6.1	5.5	5.2	5.1
平均商誉和无形资产	(0.8)	(0.9)	(1.0)	(1.0)	(1.0)	(0.9)	(0.9)	(0.9)
平均已分配有形资产	5.3	5.3	5.3	5.2	5.1	4.6	4.3	4.2

平均分配的有形资产回报率	9.6%	11.8%	10.5%	13.0%	9.5%	17.8%	(1.5)%	11.7%

1重报了与2021年第四季度相关的比较资本和财务指标，以反映证券超额发行的影响。



巴克莱集团			45


附录：非国际财务报告准则绩效指标


每股有形资产净值	截至 30.09.23	截至 31.12.22	截至 30.09.22
	£m	£m	£m
不包括非控股权益的总权益	68,315	68,292	67,034
其他股票工具	(11,857)	(13,284)	(13,270)
归属于母公司普通股东的股东权益	56,458	55,008	53,764
商誉和无形资产	(8,265)	(8,239)	(8,371)
归属于母公司普通股东的有形股东权益	48,193	46,769	45,393

	m	m	m
已发行股份	15,239	15,871	15,888

	p	p	p
每股净资产价值	370	347	338
每股有形资产净值	316	295	286



巴克莱集团			46


附录：非国际财务报告准则绩效指标


归属于母公司普通股权持有人的利润/（亏损）	年初至今第 323 季度	年初至今第 322 季度	Q323	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q4211
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
英国巴克莱	1,580	1,403	531	534	515	474	549	458	396	420
企业和投资银行	2,728	2,910	721	798	1,209	454	1,015	579	1,316	695
消费品、信用卡和支付	421	309	127	155	139	171	121	204	(16)	123
巴克莱国际	3,149	3,219	848	953	1,348	625	1,136	783	1,300	818
总公司	(344)	(635)	(105)	(159)	(80)	(63)	(173)	(170)	(292)	(159)
巴克莱集团	4,385	3,987	1,274	1,328	1,783	1,036	1,512	1,071	1,404	1,079


平均净值	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
英国巴克莱	14.0	13.6	14.0	14.2	13.9	13.7	13.5	13.6	13.7	13.6
企业和投资银行	31.7	32.5	31.5	31.8	31.8	33.7	34.0	32.7	30.8	28.7
消费品、信用卡和支付	6.2	5.6	6.1	6.2	6.3	6.2	6.1	5.5	5.2	5.1
巴克莱国际	37.9	38.1	37.6	38.0	38.1	39.9	40.1	38.2	36.0	33.8
总公司	3.6	5.3	3.5	3.2	3.9	1.3	3.2	5.3	7.2	8.8
巴克莱集团	55.5	56.9	55.1	55.4	55.9	54.9	56.8	57.1	56.9	56.2


平均净资产回报率	%	%	%	%	%	%	%	%	%	%
英国巴克莱	15.0	13.8	15.2	15.1	14.8	13.9	16.3	13.5	11.6	12.4
企业和投资银行	11.5	11.9	9.2	10.0	15.2	5.4	11.9	7.1	17.1	9.7
消费品、信用卡和支付	9.0	7.4	8.4	10.1	8.9	11.0	7.9	14.8	(1.2)	9.7
巴克莱国际	11.1	11.3	9.0	10.0	14.2	6.3	11.3	8.2	14.4	9.7
总公司	n/m	n/m	n/m	n/m	n/m	n/m	n/m	n/m	n/m	n/m
巴克莱集团	10.5	9.3	9.3	9.6	12.8	7.5	10.6	7.5	9.9	7.7

1重报了与2021年第四季度相关的比较资本和财务指标，以反映证券超额发行的影响。



巴克莱集团			47


附录：非国际财务报告准则绩效指标


值得注意的物品
	截至23年9月30日的九个月		截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
£m	税前利润	应占利润	税前利润	应占利润
法定的	6,447	4,385	5,702	3,987
证券超额发行的净影响	—	—	(674)	(552)
传统贷款组合的客户补救成本	—	—	(282)	(228)
原则上是针对全行业的和解美国证券交易委员会和美国商品期货交易委员会的设备调查	—	—	(165)	(165)
其他诉讼和行为	(32)	(13)	(105)	(98)
结构性成本行动	(119)	(91)	(78)	(64)
重新评估英国的双重征税协定	—	—	—	(346)
不包括重要项目的影响	6,598	4,489	7,006	5,440

	截至二零二三年九月三十日的三个月		截至 2022 年 9 月 30 日的三个月
£m	税前利润	应占利润	税前利润	应占利润
法定的	1,885	1,274	1,969	1,512
证券超额发行的净影响	—	—	37	29
传统贷款组合的客户补救成本	—	—	(101)	(81)
其他诉讼和行为	—	9	(63)	(60)
结构性成本行动	(50)	(38)	(22)	(18)
不包括重要项目的影响	1,935	1,303	2,118	1,642

集团管理层认为，上表所列不包括重要项目的非国际财务报告准则业绩指标提供了有价值的信息，使财务报表的用户能够评估集团的业绩。值得注意的项目在集团的业绩披露中单独列出，这些披露如果不包括在巴克莱的法定财务中，则提供了集团的基本损益表现，可以对一个时期与另一个时期的业绩进行一致的比较。

这些不包括重要项目的非国际财务报告准则绩效指标仅作为参考点包括在内，未纳入我们的集团目标中使用的任何关键财务指标，这些指标是根据法定衡量的。



巴克莱集团			48


股东信息



结果时间表1				日期




2023 年全年业绩和年报				2024 年 2 月 20 日




					百分比变化3
汇率2	30.09.23	30.06.23	31.12.22	30.09.22	30.06.23	31.12.22	30.09.22
期末-美元/英镑	1.22	1.27	1.21	1.12	(4)%	1%	9%
年初至今平均值-美元/英镑	1.24	1.23	1.24	1.26	1%	—	(2)%
3 个月平均值-美元/英镑	1.27	1.25	1.17	1.18	2%	9%	8%
期末-欧元/英镑	1.15	1.16	1.13	1.14	(1)%	2%	1%
年初至今平均值-欧元/英镑	1.15	1.14	1.17	1.18	1%	(2)%	(3)%
3 个月平均值-欧元/英镑	1.16	1.15	1.15	1.17	1%	1%	(1)%

股票价格数据
巴克莱集团 (p)	158.94	153.38	158.52	144.30
巴克莱集团股票数量 (m) 4	15,239	15,556	15,871	15,888


欲了解更多信息，请联系

投资者关系	媒体关系
Marina Shchukina +44 (0) 20 7116 2526	汤姆·霍斯金 +44 (0) 20 7116 4755



有关巴克莱银行的更多信息可以在我们的网站上找到：home.barclays

注册办事处
英国伦敦丘吉尔广场 1 号 E14 5HP电话：+44 (0) 20 7116 1000。公司编号：48839。

注册员
Equiniti，Aspect House，斯宾塞路，兰西，BN99 6DA，英国。
电话：+44 (0) 371 384 2055（英国和国际电话号码）5.

美国存托凭证 (ADR)
EQ 股东服务
邮政信箱 64504
明尼苏达州圣保罗 55164-0504
美利坚合众国
shareowneronline
免费电话：+1 800-990-1135
美国以外 +1 651-453-2128

交付 ADR 证书和隔夜邮件
EQ Shareowner Services，1110 Center Pointe Curve，101 套房，明尼苏达州门多塔高地 55120-4100，美国。

1请注意，这些日期是暂定的，可能会发生变化。

2上面显示的平均汇率来自该年度的每日即期汇率。

3此变化是对英镑报告信息的影响。

4截至2023年9月30日的152.39亿股股票数量与2023年10月2日题为 “自有股份交易” 的公告中提及的152.2亿股不同，因为2023年9月28日和29日执行的股票回购交易分别直到2023年10月2日和3日才结算。

5Lines周一至周五上午8点30分至下午5点30分（英国时间）开放，不包括英格兰和威尔士的英国公共假期。



巴克莱集团			49


术语表

'基于高级内部评级 (A-IRB) '请参阅 “基于内部评级 (IRB)”。

“承兑和背书” 承兑是指银行承诺支付向客户开出的汇票，客户通常会立即偿还这笔汇票。背书是指更改汇票的收款人，但不改变银行的负债。

'额外的一级（AT1）资本'CRR中定义的一种资本主要包括符合条件的非普通股资本证券和任何相关的股票溢价。

符合AT1资本条件的 “额外一级（AT1）证券” 非普通股证券。

“高级衡量方法 (AMA)” 一种用于量化运营风险所需资本的方法。根据AMA，银行可以开发自己的实证模型来量化运营风险所需的资本。银行只能在获得其适用的当地监管机构的批准后才能使用这种方法。

由州和/或政府机构或政府赞助实体发行的 “机构债券” 债券。

政府赞助实体发行的 “机构抵押贷款支持证券” 抵押贷款支持证券。

'所有价格风险（APR）'对相关交易投资组合的所有重大市场风险（包括评级迁移和违约）的估计。

'美国存托凭证（ADR）'一种可转让凭证，代表在美国金融市场上交易的非美国公司（例如巴克莱银行）的存托股票的所有权。

“美洲” 地理细分市场包括美国、加拿大和巴克莱在拉丁美洲开展业务的国家。

“年度风险收益（aeAR）” 衡量一年内利率变动导致的净利息收入（NII）的潜在变化。

“年化累计加权平均寿命 PD” 资产剩余寿命内的违约概率 (PD)，以年率表示，反映了一系列可能的经济情景。

基于 “应用程序记分卡” 算法的决策工具，用于根据产品申请时的可用客户数据来辅助业务决策和管理信用风险。

“欠款” 客户如果拖欠履行义务，从而导致未偿贷款未付或逾期，则被认为拖欠了款项。据说这些客户也处于违法状态。当客户拖欠款项时，他们的全部未偿余额被视为拖欠款项，这意味着拖欠余额是逾期未偿还的未偿贷款总额。

“亚洲” 地理板块包括巴克莱银行在亚洲和中东开展业务的国家。

“资产支持商业票据（ABCP）” 通常以合并后的特殊目的实体为融资目的发行的特定资产作抵押的短期票据。

代表标的参考资产池权益的 “资产支持证券 (ABS)” 证券。参考池可以包括任何吸引一系列相关现金流的资产，但通常是住宅或商业抵押贷款池，就抵押债务（CDO）而言，参考池可能是ABS或其他类别的资产。

归属于巴克莱普通股权持有人的 “应占利润” 税后利润，经归类为权益的资本证券的税后金额进行了调整。

“平均分配有形权益”（适用于企业）计算为上个月期末分配的有形资产和当月期末分配的有形权益的平均值。该期间的平均分配有形资产是该时期内月平均值的平均值。

“平均有形股东权益”（巴克莱集团）计算为上个月期末有形股东权益和当月期末有形股东权益的平均值。该期间的平均有形股东权益是该时期内月平均值的平均值。

“英国平均杠杆率” 根据PRA规则手册，计算方法是基于该季度每个月最后一天的平均资本衡量标准除以该季度的平均风险敞口指标，其中平均敞口基于该季度的每一天。

“反向测试” 包括许多技术，这些技术通过模拟模型如何预测最近的经验来评估模型的持续统计有效性。



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'英格兰银行（BoE）'英国中央银行，负责管理货币政策和监督英国金融部门的监管。英国央行通过审慎监管委员会对PRA行使控制权。

“巴克莱非洲” 或 “Absa” 或 “Absa Group Limited” Barclays Africa Group Limited（现为Absa Group Limited），该公司以前是巴克莱集团的子公司。由于在2022年4月和2022年9月出售了股份，巴克莱集团现已退出其在Absa Group Limited的股权。

“余额加权贷款价值比（LTV）” 在担保住房贷款信用风险披露的背景下，一种计算按市值抵押贷款价值的方法，通过计算账户层面的个人LTV并按余额加权得出平均头寸。余额加权贷款价值 (LTV) 比率使用以下公式计算：LTV =（贷款 1 余额 x 贷款 1 的按市值 (MTM) LTV%）+（贷款 2 的贷款 2 余额 x 贷款 2 的按市值 (MTM) LTV%）+...）/投资组合中未偿余额总额。

“英国巴克莱卡消费者” 英国巴克莱卡业务。

“巴克莱” 或 “巴克莱集团” 或 “集团” 巴克莱集团及其子公司。

“巴克莱银行集团” 巴克莱银行有限公司及其子公司。

“英国巴克莱银行集团” 英国巴克莱银行有限公司及其子公司。

“巴克莱银行运营业务” 巴克莱银行的核心业务由英国巴克莱银行（包括英国个人银行、英国商业银行和英国巴克莱消费者业务）和巴克莱国际（包括企业和投资银行以及消费者、信用卡和支付业务）运营。

“巴克莱执行服务” 或 “BX” 或 “集团服务公司” Barclays Execution Services Limited，为集团各业务提供技术、运营和职能服务的全集团服务公司。

“巴克莱国际” 巴克莱银行的板块，其大部分业务由巴克莱银行集团持有。该部门由企业和投资银行以及消费银行、信用卡和支付业务组成。

'Barclays UK '巴克莱银行的板块，其大部分业务由英国巴克莱银行持有。该部门包括英国个人银行业务、英国商业银行业务和英国巴克莱银行消费者业务。

'巴塞尔3'或'巴塞尔协议三'巴塞尔协议的第三部分，规定了适用于活跃在国际上的银行的最低要求和标准。巴塞尔3是巴塞尔银行监管委员会制定的一系列措施，旨在加强对银行的监管、监督和风险管理。

“巴塞尔银行监管委员会（BCBS）” 或 “巴塞尔委员会” 一个就银行监管事宜进行定期合作的论坛，旨在为银行业制定全球监管标准。其45名成员是来自28个司法管辖区的中央银行官员或审慎监管机构。

“基本指标方法 (BIA)” 一种用于量化运营风险所需资本的方法。根据BIA，银行必须持有监管资本以应对运营风险，相当于整个银行相关收入指标的滚动三年内计算得出的年平均值的15％。

'基点'或'bp（s）'百分之一百分之一（0.01%）；100 个基点等于 1%。该指标用于报价利率变动、证券收益率和其他目的。

浮动利率产品与不同的利率指数挂钩时出现的 “基础风险” 指数/期限风险，这些利率指数的相关性不完美，尤其是在紧张的市场条件下。

基于 “行为记分卡” 算法的决策工具，用于根据从账户使用中获得的现有客户数据来辅助业务决策和管理信用风险。

“账面质量” 在巴克莱集团年度报告的 “资本风险” 部分（或季度或半年度业绩的同等部分）的背景下，导致风险状况变化的潜在客户行为或人口统计等因素引起的RWA变化。

“账面规模” 在巴克莱集团年度报告的 “资本风险” 部分（或季度或半年度业绩的同等部分）的背景下，RWA的变化是由业务活动推动的，包括净发放额或还款额。

“反弹贷款计划（BBLS）” 英国政府（英国商业银行）支持的贷款计划，允许中小企业借款2,000至50,000英镑。英国政府为贷款的100％提供担保，并代表借款人支付前12个月的利息，但须遵守条款和条件。该计划于2021年3月31日结束。

“商业银行” 为商业客户提供服务，从高速增长的初创企业到中小型企业，为他们的商业银行业务需求提供专业建议。



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'Business Growth Fund（BGF）'一家由英国最大的银行（包括巴克莱银行）成立的独立公司，旨在通过提供长期增长资本来帮助年轻的、快速增长的企业。巴克莱银行持有BGF的联营权益。

“商业情景压力” 对可能影响投资银行市场风险敞口的极端但可能合理的事件进行多资产情景分析。

“买后租抵押贷款” 一种抵押贷款，在这种抵押贷款中，客户的意图是在原产地出租。

“资本保护缓冲区（CCB）” 资本缓冲占银行总风险敞口的2.5％，需要在CRR中规定的普通股一级普通股最低要求的4.5％以上的额外普通股一级资本来满足。其目标是通过确保银行在压力期之外积累剩余资本，从而节省银行的资本，如果出现损失，盈余资本可以减少。

“资本比率” 衡量银行资本充足率或财务实力的关键财务比率，以占RWA的百分比表示。

“资本需求指令（CRD）” 第2013/36/EU号指令，是资本需求法规附带的CRD IV一揽子计划的一部分，规定了宏观审慎标准，包括反周期资本缓冲和系统重要机构的资本缓冲。作为欧盟风险降低措施一揽子计划的一部分发布的2019/878号指令（欧盟）对CRD进行了修订。这些修正案自2019年6月27日起生效，要求欧盟成员国在2020年12月28日之前通过第2019/878号指令（欧盟）中的措施。根据经修订的2018年《欧盟（退出）法》，CRD构成英国法律的一部分。

《资本要求监管（CRR）》（欧盟）第575/2013号法规，是CRD IV一揽子计划的组成部分，该计划附带资本要求指令，规定了资本资格、RWA的计算、杠杆的衡量、巨额风险敞口的管理和流动性最低标准的详细规则，经2019/876号法规（CRR II）修订。根据经修订的2018年《欧盟（退出）法》，经CRR II修订的CRR构成了英国法律的一部分。

《资本要求条例二（CRR II）》（欧盟）2019/876号条例，修订了（欧盟）第575/2013号法规（CRR）。这是欧盟降低风险措施一揽子计划的组成部分。CRR II 中规定的要求是在2019年6月27日至2023年6月28日之间推出的。经过2021年的磋商程序，PRA通过第22/21号政策声明最终确定了CRR II一揽子计划的实施。最终的要求已通过PRA规则手册在英国实施，自2022年1月1日起生效。

“基础风险敞口的资本要求（KIRB）” 银行在计算证券化风险敞口的RWA时可以使用的一种方法。这是基于RWA金额，如果此类风险敞口未证券化，则该金额将根据IRB方法计算该计划中基础证券化风险敞口池的RWA金额。

符合CRD资本要求的 “资本资源” 1级普通股、额外1级资本和2级资本。在欧盟和英国的监管文本中被称为 “自有资金”。

“资本风险” 巴克莱集团的资本水平或构成不足以支持其正常业务活动，也无法在正常运营环境或压力条件下（包括实际和为内部规划或监管测试目的定义）满足其监管资本要求的风险。这包括来自巴克莱集团养老金计划的风险。

“中央交易对手” 或 “中央清算对手方 (CCP)” 在金融交易（例如衍生品合约或回购协议（Repo））中，在买方和卖方之间进行调解的清算所。在使用中央交易对手的情况下，买方和卖方之间的单一双边合同被两份合同所取代，一份是买方和中央对手之间的合同，一份是中央对手方和卖方之间的合同。CCP的使用可以加强监督并改善场外交易（OTC）市场的信用风险缓解。

在零售领域，“扣款” 是指收款活动从收取欠款转变为收回全部余额的时间点。这通常是拖欠六笔款项的情况。

“客户资产” 由巴克莱集团代表其客户管理或管理的资产，包括管理的资产（AUM）、托管资产、管理的资产和客户存款。

“气候风险” 通过物理风险、与向低碳经济过渡相关的风险以及由于这两个驱动因素对投资组合的二级影响而产生的关联风险，对气候变化产生的财务和运营风险的影响。

—人身风险：气候变化导致的人身风险可能是事件驱动的（急性风险），包括飓风、飓风和洪水等极端天气事件的严重程度增加。气候模式的长期变化（慢性风险）源于持续的温度升高，这可能导致海平面升高，平均值上升



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温度和更恶劣的天气事件。这些变化可能会给主权国家、商业模式和供应链带来风险。

—过渡风险：随着不断变化的技术和市场适应不断变化的气候和相关影响，向低碳经济的过渡将涉及重大的快速政策、监管和法律变革。这些变化将给主权国家、商业模式和供应链带来风险。

—关联风险：由物理或过渡风险影响产生的二级风险。关联风险多种多样，影响客户和批发投资组合。

“CLO和其他受保资产” 的高评级CLO头寸由单线包裹，非CLO头寸由单线包裹，其他资产受信贷支持附件（CSA）保护。

“抵押债务债务（CDO）” 由第三方发行的证券，其中提及发行人购买的资产支持证券和/或某些其他相关资产。债务抵押贷款可能以通过标的资产投资次级抵押贷款资产为特色。

“抵押贷款债务（CLO）” 一种由商业贷款池还款支持的证券。

“抵押贷款债务（CMO）” 一种由抵押贷款支持的证券。特殊目的实体从抵押贷款中获得收入并将其转给证券投资者。

'合并缓冲要求（CBR）'在CRD资本债务的背景下，满足资本保护缓冲区、GSII缓冲区、反周期缓冲区和O-SII缓冲区（如果适用于公司）的综合要求所需的普通股一级资本总额。

'商业票据（CP）'通常由包括银行在内的实体为融资目的发行的短期票据。

“商业地产（CRE）” 商业房地产包括办公楼、医疗中心、酒店、零售商店、购物中心、农地、多户住宅建筑、仓库、车库、工业地产和其他类似物业。商业房地产贷款是由一揽子商业房地产支持的贷款。注意：就信用风险部分而言，英国CRE投资组合包括房地产投资、开发、贸易和房屋建筑商，但不包括社会住房承包商。

“佣金和其他激励措施” 包括基于佣金的安排、有保障的激励措施和长期激励计划奖励。

“特雷德韦委员会框架赞助组织委员会（COSO）” 这是由五个私营部门组织组成的联合倡议，致力于制定框架并为企业风险管理、内部控制和欺诈威慑提供指导。

基于标的商品（例如金属、贵金属、石油和石油相关产品、电力和天然气）的交易所交易和场外交易（OTC）衍生品。

“商品风险” 衡量大宗商品价格变动和波动的影响，包括相关商品之间的基础（例如布伦特原油与WTI原油价格）。

“普通股一级资本（CET1）” CRR下最高质量的监管资本形式，包括已发行的普通股和相关股票溢价、留存收益和其他储备，但未具体规定的监管调整。

'普通股一级资本（CET1）比率'衡量普通股一级资本占RWA的百分比。

'薪酬：收入比率'薪酬支出与总收入的比率。薪酬是指工作人员费用总额减去由外包、员工培训、裁员费用和退休费用组成的非报酬项目。

“合规风险” 公司产品和服务的交付导致客户、客户和市场业绩不佳或受到伤害的风险（也称为 “行为风险”），以及未能遵守适用于公司的法律、规章制度给巴克莱银行、其客户、客户或市场带来的风险（也称为法律、规章制度风险 “LRR 风险”）。

“综合资本分析与审查（CCAR）” 这是一项由美联储要求和评估的年度活动，通过该活动，在美国运营的最大银行控股公司评估它们是否有足够的资本在经济和金融压力时期继续运营，是否有足够的资本规划流程来应对其独特的风险。

“综合风险资本收费（CRCC）” 对相关交易投资组合的所有重大市场风险（包括评级迁移和违约）的估计。



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术语表

“综合风险衡量标准（CRM）” 对关联交易投资组合的所有重大市场风险（包括评级迁移和违约）的估计。也称为所有价格风险（APR）和综合风险资本费用（CRCC）。

'固定货币基础'在比较两个不同财务期间的财务业绩时，不包括外币兑换英镑的影响。

“消费者、信用卡和支付（CC&P）” 包括国际信用卡和消费银行（包括巴克莱美国消费者银行和德国巴克莱银行）、支付（包括商业收购和商业支付）和私人银行业务。

“冠状病毒业务中断贷款计划（CBILS）” 英国商业银行（BBB）的一项贷款计划，旨在支持受到 COVID-19 不利影响的英国中小型企业（营业额高达 4,500 万英镑）。CBILS计划提供高达500万英镑的贷款，由80％的英国政府（BBB）担保支持。英国政府将代表借款人支付前12个月的利息和费用，但须遵守条款和条件。该计划已于2021年3月31日结束。

“冠状病毒大型业务中断贷款计划（CLBILS）” 英国商业银行（BBB）的一项贷款计划，旨在支持受到 COVID-19 不利影响的英国中型企业（营业额超过4,500万英镑，但无法获得CCFF）。CLBILS计划提供了高达2亿英镑的贷款，并由80％的英国政府（BBB）担保。该计划已于2021年3月31日结束。

“企业和投资银行（CIB）” 构成巴克莱国际一部分的投资银行、企业银行和全球市场业务。

“关联风险” 是指当标的资产之间的相关性随着时间的推移而发生变化时，证券的标的市值的变化。

'权益成本'公司股权持有人所针对的回报率。

“成本：收入下限” 运营支出相对于总收入的百分比变化之间的关系。

'成本：收入比率'总运营费用除以总收入。

“反周期资本缓冲（cCyB）” 作为CRD IV一揽子计划的一部分引入的额外缓冲区，要求银行额外提供CET 1资本缓冲，以吸收潜在损失，增强其弹性并为稳定的金融体系做出贡献。

“反周期杠杆率缓冲区（CCLB）” 自2018年以来适用于特定PRA监管机构的宏观审慎缓冲区，按金融政策委员会（FPC）设定的任何风险加权反周期资本缓冲区的35％计算。除了最低3.25％和任何适用的G-SII额外杠杆率缓冲区外，CCLB还适用。

'交易对手信用风险 (CCR) '交易对手在交易的现金流最终结算之前可能违约的风险。在RWA的背景下，RWA是RWA的一个组成部分，代表因交易对手违约而导致衍生品、回购协议和类似交易蒙受损失的风险。

'承保比率'这表示减值准备金占总风险敞口的百分比。

“担保债券” 由抵押贷款组合支持的债务证券，这些抵押贷款组合与发行人的其他资产分开，仅供担保债券持有人受益。

“Covid企业融资机制（CCFF）” 英格兰银行（BOE）计划旨在支持在英国做出重大贡献的大型投资级公司的流动性，帮助弥合 COVID-19 对其现金流的干扰。英格兰银行通过向企业购买商业票据形式的短期债务来提供流动性。巴克莱银行充当交易商。该计划自2021年3月23日起停止接受新购买的商业票据。

'CRD IV'第四项资本要求指令，包括一项欧盟指令和一项附带法规（CRR），共同规定了欧盟的资本充足率和流动性要求，并在欧盟实施了巴塞尔协议3。

'CRD V'第五项资本要求指令，包括一项欧盟修正指令和一项随附的修正法规（CRR II），共同规定了欧盟的资本充足率和流动性要求，并在欧盟实施了增强的巴塞尔3提案。

'信用转换系数 (CCF) '一种用于估算资产负债表外承诺风险的系数，目的是计算用于计算RWA的违约风险总额（EAD）。



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'信用违约互换（CDS）'一种合同，根据该合同，保障卖方获得保费或与利息相关的付款，以换取在发生明确的信贷事件时签订向保障买方付款的合同。信用事件通常包括破产、参考资产或资产的付款违约或评级机构的降级。

'信用衍生品（CDS）'一种将资产（参考资产）的信用风险从保护的买方转移给卖方的安排。

“信用减值费用” 通过其他综合收益资产和反向回购协议向客户和银行收取的贷款和预付款的减值费用以及公允价值的减值费用。

“信贷市场风险敞口” 受全球信贷市场恶化严重影响的与商业房地产和杠杆融资业务相关的资产和其他工具。风险敞口包括受损益表中公允价值变动影响的头寸、被归类为贷款和预付款的头寸以及可供出售的头寸和其他资产。

“信用质量等级” 信用风险的指标。在计算信用风险RWA的标准化方法的背景下，“信用质量评估量表” 将认可的信用评级机构或出口信贷机构的信用评估与某些 “信用质量步骤” 对应起来，这些步骤决定了适用于风险敞口的风险权重。

“信用评级” 对寻求签订信贷协议的实体的信誉的评估。

“信用风险” 客户、客户或交易对手（包括主权国家）未能充分履行对巴克莱银行的义务，包括全部及时支付本金、利息、抵押品和其他应收账款，从而给巴克莱银行带来损失的风险。在RWA的背景下，RWA的组成部分代表了交易对手违约导致的贷款和预付款以及类似交易的损失风险。

“信用风险缓解” 一系列用于积极降低银行面临的信用风险的技术和策略。这些可以大致分为三种类型：抵押品、净额结算和抵消以及风险转移。

'信用利差'高于市场接受较低信贷质量所需的基准利率或无风险利率的溢价。

'信用估值调整（CVA）'交易投资组合的无风险价值与考虑到交易对手违约风险的市场价值之间的差异。因此，CVA代表了市场参与者因未能履行合同协议而将交易对手的信用风险纳入公允价值调整的估计值。

“客户资产” 代表向客户提供的贷款和预付款。平均余额的计算方法是年初至今所有每日余额的总和除以年初至今的天数。

“客户存款” 在 “流动性风险” 部分的背景下，所有非信贷机构的个人和公司存入的资金。此类资金在巴克莱集团的资产负债表中，在 “按摊销成本计算的存款” 项下记为负债。

'客户责任'请参阅 “客户存款”。

“每日风险价值 (dVaR)” 如果当前头寸在一个工作日内保持不变，则在正常市场条件下市场走势可能产生的潜在损失的估计值，以指定的信心水平衡量。

信用评级机构 “DBRS” DBRS Morningstar。

'借方估值调整（DVA）'与信用估值调整（CVA）相反。这是考虑到巴克莱集团违约风险的交易组合的无风险价值与市场价值之间的差异。因此，DVA代表了市场参与者因未能履行合同义务而为纳入巴克莱集团的信用风险而将对公允价值进行调整的估计。DVA降低了负债的价值，以考虑到在巴克莱集团违约或不履行任何合同义务的情况下结算的剩余余额的减少。

“债务回购” 购买巴克莱集团已发行的债务证券，包括股票入账工具，导致这些证券被取消在资产负债表上的确认。

“已发行债务证券” 证明巴克莱集团负债的可转让证券。这些是巴克莱集团的负债，包括存款证和商业票据。

“默认等级” 巴克莱集团将违约概率范围分为一组21个间隔，称为默认等级，以区分PD风险的差异。



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“默认资金缴款” 中央交易对手 (CCP) 成员缴纳的款项。所有成员都必须在使用CCP之前向该基金捐款。如果损失大于违约成员提供的利润，中共可以使用默认资金来弥补中共遭受的损失。

'违法行为'见 “拖欠款”。

“衍生品净额结算” 调整适用于根据法律强制执行的双边净结算协议标注于市场衍生品头寸的资产和负债，以及在符合BCBS 270（巴塞尔协议III杠杆率框架和披露要求）要求的衍生品交易中获得的符合条件的现金抵押品。

“多元化效应” 反映了这样一个事实，即多元化投资组合的风险小于其组成部分的风险总和。它的衡量方法是单个资产类别的每日风险价值（dVaR）估计值的总和减去总dVar。

'多德-弗兰克法案（DFA）'2010年美国多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案。

“国内流动性子集团安排（DolSub）” 一项集团内部资本和流动性支持协议，旨在确保审慎监管局（PRA）授权的某些监管许可。

“权益经济价值（EVE）” 根据现有资产负债表决口概况，衡量不利利率变动导致的预期未来现金流价值的潜在变化。

'有效预期正暴露值 (EEPE) '有效预期风险敞口一段时间内的加权平均值。权重是单次曝光占整个曝光水平时间间隔的比例。

'有效利率（EIR）'根据国际财务报告准则第9号金融工具的定义，有效利率是指将金融资产或金融负债预期寿命内预计的未来现金支付或收入精确折扣为金融资产的总账面金额或金融负债摊销成本的利率。

“符合条件的负债” 符合MREL条件但尚不符合自有资金条件的负债和资本工具。

'抵押权'使用资产为负债提供担保，例如通过留置权或抵押权。

“企业风险管理框架（ERMF）” 巴克莱集团的风险管理职责载于企业风险管理框架，该框架描述了巴克莱银行如何识别和管理风险。该框架确定了巴克莱集团面临的主要风险，规定了风险偏好要求，规定了风险管理的角色和责任，并规定了风险委员会的结构。

“股票” 交易业务包括现金股票、股票衍生品和股权融资，是CIB的一部分。

“股票和股票指数衍生品” 衍生品，其价值来自股票证券。该类别包括股票和股票指数互换和期权（包括认股权证，即在交易所上市的股票期权）。巴克莱集团还涉足与基金挂钩的衍生品，即互换和期权，其标的包括共同基金、对冲基金、指数和多资产投资组合。股票互换是双方根据名义本金交换定期付款的协议，一方支付固定或浮动利息，另一方根据股票或股票指数的实际回报支付。股票期权赋予买方在指定日期或之前以特定价格或水平购买或出售特定股票、一揽子股票或股票指数的权利，但没有义务。

“股票风险” 在交易账面资本要求的背景下，股票投资市值变动的风险。

“股票结构性对冲” 一种利率对冲措施，旨在降低隔夜/短期股票投资的收益波动性，并在中期/长期内平滑收入。

“欧盟风险降低措施一揽子计划” 一系列修订法规和指令，更新了欧盟核心监管文本，于2019年6月27日生效。

'欧元银行同业拆借利率（EURIBOR）'一种基准利率，银行可以在欧洲银行间市场上从其他银行借入资金。

“欧洲” 地理分部包括巴克莱银行在欧盟（不包括英国）、北欧大陆和东欧开展业务的国家。

'欧洲银行管理局（EBA）'EBA是一个独立的欧盟机构，致力于确保整个欧洲银行业的有效和一致的审慎监管和监督。其总体目标是维护欧盟的金融稳定，维护银行业的完整性、稳定性、效率和有序运作。



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“欧洲证券和市场管理局（ESMA）” 一个独立的欧洲监管机构，其职权范围是加强对投资者的保护，巩固欧盟稳定和运作良好的金融市场。

'欧元区'代表采用欧元作为共同货币的20个欧盟国家。这20个国家是奥地利、比利时、克罗地亚、塞浦路斯、爱沙尼亚、芬兰、法国、德国、希腊、爱尔兰、意大利、拉脱维亚、立陶宛、卢森堡、马耳他、荷兰、葡萄牙、斯洛伐克、斯洛文尼亚和西班牙。

'预期信用损失 (ECL) '一种现值衡量标准，用于衡量在指定时间段内可能发生的违约事件预计造成的信用损失。ECL必须反映现金短缺的现值，以及对一系列结果的公正和概率加权评估。

“预期亏损” 一种监管措施，衡量根据基于内部评级的信用风险方法计算的风险敞口的预期损失，用于计算资本充足率。它是根据巴克莱集团根据违约概率（PD）、违约亏损（LGD）和违约风险敞口（EAD）对预期亏损的建模看法来衡量的，时间跨度为一年。

“专家贷款人模型” 风险衡量标准模型，用于投资组合中风险驱动因素特定于特定交易对手，但数据不足以支持统计模型构建的部分。这些模型利用了信贷专家的知识，这些专家对正在建模的特定客户类型有深入的经验。

“风险敞口” 通常指银行采取的立场或行动或由此产生的后果，这些立场或行动可能使银行一定数量的资源面临风险。

“违约风险 (EAD)” 估计在客户或交易对手违约时以及发生违约时，巴克莱集团可能遭受的风险。在违约情况下，客户可能没有全额提取贷款，或者可能已经偿还了部分本金，因此风险敞口可能低于批准的贷款限额。

“外部信用评估机构（ECAI）” 机构，其信用评估可用于信贷机构根据CRR确定风险权重敞口。

'基于外部评级的方法/内部评估方法（SEC-ERBA/IAA）'这是一种计算证券化头寸风险加权敞口金额的方法。根据SEC-ERBA的方法，监管资本是根据其外部信用评级分配给证券化阶段的。SEC-ERBA方法也可用于未评级的ABCP风险敞口，前提是该机构已获得监管许可，可以使用内部评估方法（IAA）对未评级的ABCP风险敞口进行信用评级。

“交易所交易票据（ETN）” 追踪标的证券指数并在证券交易所交易的无抵押债务证券。

'联邦住房金融局（FHFA）'美国一家独立的联邦机构，负责监督二级抵押贷款市场并监管房利美和房地美以及11家联邦住房贷款银行。FHFA还设定了美国的房价指数（HPI）。

'联邦储备委员会（FRB）'联邦储备系统理事会，俗称联邦储备委员会，除其他外，负责制定美国的货币政策。

'FICC'代表宏观（包括利率和货币）、信贷和证券化产品，属于CIB。

“金融政策委员会（FPC）” 英格兰银行金融政策委员会确定、监督并采取行动消除或减少系统性风险，以期保护和增强英国金融体系的弹性。FPC的次要目标是支持英国政府的经济政策。

'金融行为监管局（FCA）'负责对英国授权公司进行商业监管和监督的法定机构。英国金融行为管理局还负责对不属于PRA范围的公司进行审慎监管。

“金融服务补偿计划（FSCS）” 英国的基金，用于补偿无法支付索赔的授权金融服务公司的客户。

'金融抵押品综合方法（FCCM）'一种交易对手信用风险敞口计算方法，在计算RWA值时，对风险敞口和抵押品的市场价值进行波动率调整。

“金融稳定委员会（FSB）” 一个监督全球金融体系并提出建议的国际机构。它通过协调国家金融当局和国际标准制定机构努力制定强有力的监管、监督和其他金融部门政策来促进国际金融稳定。它鼓励各部门和司法管辖区协调一致地实施这些政策，从而营造公平的竞争环境。



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'惠誉'一家信用评级机构，包括惠誉评级公司及其关联实体。

“宽容计划” 宽容计划通过协议向陷入财务困境的客户提供援助，让他们接受低于合同规定的应付金额，否则财务困难将无法在合同的原始条款和条件下获得令人满意的还款。这些协议可以由客户、巴克莱银行或第三方发起，包括经批准的债务咨询计划、最低到期日减免、利率优惠以及从资本和利息偿还转向纯息付款。

“取消抵押品赎回权进行中” 银行对客户提起法律诉讼的程序，目的是终止贷款协议，根据该协议，银行可以在适用法律的前提下收回用作贷款抵押品的财产并收回欠款。

“外汇衍生品” 巴克莱集团的主要汇率相关合约是远期外汇合约、货币互换和货币期权。远期外汇合约是买入或卖出指定数量外币的协议，通常在指定的未来日期以商定的汇率买入或卖出。货币互换通常涉及两种货币等值金额的交换或名义兑换，并承诺定期兑换利息，直到未来某一天本金重新兑换。货币期权使买方有权但没有义务在未来某个日期或之前以指定的汇率购买或出售固定数量的货币。作为承担期权风险的补偿，期权作者通常在期权期开始时获得溢价。

“外汇风险” 在dVar的背景下，外汇汇率变动和波动的影响。

'基于基金会内部评级（F-IRB）'参见'基于内部评级（IRB）'。

'全职等效 (FTE) '全职等值单位等于为员工服务支付的在职时数除以全职员工（或合同员工，如适用）通常支付的正常工作时数。

'满载'当一项措施被提出或描述为在满负荷基础上时，该措施是在不适用《CRR》第十部分中规定的过渡条款的情况下计算的。

“融资信用保护” 一种信用风险缓解技术，在这种技术中，机构风险敞口的信用风险的降低源于该机构在交易对手违约或发生与交易对手有关的其他特定信用事件时，有权清算、获得转让或拨款、保留某些资产或金额，或者减少风险敞口金额或用该金额取而代之风险金额与索赔金额之间的差额该机构。

“收购收益” 收购方在业务合并中确认的可识别资产、负债和或有负债的净公允价值中的权益超过合并成本的金额。

“通用数据保护条例 (GDPR)” GDPR（法规（欧盟）2016/679）是一项旨在加强和统一欧盟境内所有个人的数据保护的法规。根据经修订的 2018 年《欧盟（退出）法》，GDPR 是英国法律的一部分。

“一般市场风险” 由于利率水平的变化或与个别证券的任何特定属性无关的股票市场广泛波动而导致金融工具价格变动的风险。

'全球系统重要性银行（G-SIB或G-SII）'全球金融机构的规模、复杂性和系统性相互关联性意味着它们的困境或倒闭将对更广泛的金融体系和经济活动造成重大干扰。金融稳定委员会和巴塞尔银行监管委员会公布了具有系统重要性的全球银行名单。

'G-SII额外杠杆率缓冲区（G-SII ALRB）'一种宏观审慎缓冲区，适用于G-SIB和其他主要的英国国内银行和建筑业协会，包括受限制要求的银行。G-SII ALRB 将按适用于该银行的合并缓冲区的35％（分阶段进行）进行校准。

CRD要求持有'G-SII Buffer'普通股一级资本，以确保G-SIB积累剩余资本，以补偿此类机构对金融体系构成的系统性风险。

'Grandfathering'在资本资源方面，分阶段适用工具资格规则，允许将CRR和CRR II不合规的资本工具纳入监管资本，但须遵守一定的门槛，这些门槛在过渡期内会降低。

“总扣账率” 表示报告期内记入收回款项的余额，以不包括追回余额在内的平均未偿余额的百分比表示。当收款的重点从收取拖欠款转向收回全部未清余额时，通常会发生扣除追回款项，而且



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代表了银行与客户之间关系的根本变化。这是衡量在此期间违约的客户比例的指标。

'国内生产总值（GDP）'衡量一个国家在特定时间段内生产的商品和服务的总价值。

“总注销率” 以百分比表示，表示报告期内注销的余额除以资产负债表日按摊销成本持有的贷款和预付款总额。

“新贷款总额” 在此期间向客户预付的新贷款。

'担保'除非另有说明，否则第三方承诺在债务人未能付款时向债权人付款。这是一种信用替代形式。

“总公司” 包括总部中央支持、中央财政业务、巴克莱执行服务资产和传统业务。

英国巴克莱银行和巴克莱国际旗下向高净值客户提供银行和其他服务的 “高净值” 企业。

“高质量流动性资产（HQLA）” HQLA包括符合条件且未设押的现金或资产，这些现金或资产可以在私募市场上几乎不损失价值的情况下转换为现金，以满足流动性压力情景或事件产生的流动性需求。请参阅 “1 级资产” 和 “2 级资产”。

“高风险” 在零售银行中，“高风险” 被定义为通过事件或观察到的行为表现出潜在财务困难的最新客户群体。在适当的情况下，会主动联系这些客户，以评估是否需要帮助。

“房屋贷款” 购买住宅物业的贷款。然后，该财产被用作抵押品，以担保贷款的偿还。借款人向贷款人提供房产留置权，如果借款人不按约定条款偿还贷款，则贷款人可以取消该财产的抵押品赎回权。也称为住宅抵押贷款。

“IHC” 或 “美国IHC” 巴克莱美国有限责任公司是巴克莱银行于2016年7月成立的中间控股公司，持有巴克莱在美国的大部分子公司和资产。

'内部模型方法（IMA）'在RWA的背景下，一种计算RWA的方法，其中风险敞口金额是通过使用PRA批准的内部市场风险模型得出的。

'内部模型方法（IMM）'在RWA的背景下，一种计算RWA的方法，其中风险敞口金额是通过使用PRA批准的内部交易对手信用风险模型得出的。

“已确定减值（II）” 金融资产的特定减值准备金，单独估算。

“IFRS” 国际财务报告准则。

“国际财务报告准则第9号过渡安排” 自2018年1月1日起适用国际财务报告准则第9号后，根据过渡安排，CRR第473a条允许机构分阶段纳入新会计准则下减值要求对资本和杠杆率的影响。

“减值补贴” 资产负债表中因提高了贷款账簿中的预期亏损从利润中扣除的费用而保留的准备金。减值补贴可以是确定的，也可以是身份不明的，也可以是个人的，也可以是集体的。

除非另有说明，否则'收入'总收入。

“增量风险收费（IRC）” 对交易债务工具的评级迁移和违约所产生的增量风险的估计，超出了非相关交易投资组合的特定市场风险VaR中已经包含的范围。

'独立验证单位（IVU）'巴克莱银行内部负责对所有模型进行独立审查、质疑和批准的职能。

向银行提供的 “个人流动性指导（ILG）” 指导方针，内容涉及PRA要求银行维持的流动性资源的数量、质量和融资状况。

“通货膨胀风险” 在dVar的背景下，通货膨胀率和波动率的变化对现金工具和衍生品的影响。



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“保险风险” 巴克莱集团根据保险合同组合从投保人那里收到的总保险费不足以支付这些保单产生的索赔。

支付给信用卡发卡机构的 “交换” 收入，用于清算和结算销售或现金透支交易。

“纯息住房贷款” 根据这些贷款的条款，客户仅在抵押贷款的整个期限内支付利息，尽管客户可以在协议条款范围内提前偿还本金。客户负责在到期时偿还全部未偿还的本金，这可能需要出售抵押财产。

'利率衍生品'与利率挂钩的衍生品。此类别包括利率掉期、期权、底价期权和掉期。利率互换是双方之间根据名义本金和合同中定义的利率通过定期付款来交换固定利率和浮动利率利率的协议。某些协议结合了利率和外币掉期交易，其中可能包括也可能不包括本金交换。基差互换是一种利率互换，在这种互换中，双方根据浮动利率交换利息支付，其中浮动利率基于不同的标的参考指数。在远期利率协议中，双方商定未来结算约定利率和未来利率之间的差额，适用于名义本金。结算通常在合同期开始时进行，是合同期结束时本应支付的款项的贴现价值。

“利率风险” 利率波动的风险对巴克莱集团的净利率产生不利影响。在计算市场风险dVar的背景下，衡量利率（掉期）和波动率的变化对现金工具和衍生品的影响。

“银行账面中的利率风险（IRBB）” 巴克莱集团因其（非交易）资产和负债的利率敞口不匹配而面临资本或收入波动的风险。

“内部评估方法（IAA）” 是获准使用基于内部评级（IRB）方法的银行可能适用于证券化风险的三种计算类型之一。它包括将银行的信用风险敞口内部评级方法与外部信用评估机构（ECAI）的内部评级方法进行映射，以根据基于评级的方法确定适当的风险权重。其适用范围仅限于与流动性设施和信贷增强相关的ABCP计划。

“内部资本充足率评估流程（ICAAP）” 它描述了集团如何识别、管理和限定其所面临的风险，以实现其业务战略。它评估资本的质量和数量是否可用于吸收公司承担的风险的资本损失。资本充足率是根据时间点和前瞻性评估的，同时考虑了基线和紧张的经济资本状况。

“基于内部评级（IRB）” CRR框架下的一种方法，它依赖银行的内部模型来得出风险权重。IRB 方法分为两个备选应用程序：高级和基础：

—基于高级内部评级（A-IRB）：该银行使用自己对违约概率（PD）、违约损失（LGD）和信用转换系数的估计来模拟给定的风险敞口。

—基于基金会内部评级（F-IRB）：该银行对A-IRB采用自己的PD，但对LGD和信用转换系数使用标准参数。基金会的IRB方法是专门为批发信贷风险敞口而设计的。因此，零售、股票、证券化头寸和非信贷债务资产风险敞口在标准化或A-IRB下处理。

“基于内部评级的方法（SEC-IRBA）” 这是一种计算证券化头寸风险加权敞口金额的方法。在这种方法下，机构必须能够模拟证券化中基础风险敞口的监管资本要求，就好像这些要求没有证券化（“KIRB”）一样，但须遵守某些其他意见和标准。

“IRB Roadmap” 介绍了几项EBA技术标准和一系列指导方针，旨在减少IRB信用风险风险风险风险风险风险风险风险风险风险风险加权资产中各公司之间不必要的差异。PRA 要求英国企业从 2022 年 1 月 1 日起实施这些变更。

“投资银行” 巴克莱集团的投资银行由发起主导和以回报为重点的全球市场和投资银行业务组成，构成巴克莱国际企业和投资银行部门的一部分。

“投资银行费用” 在投资银行对总收入的分析背景下，发起活动业务产生的费用——包括财务咨询、债务和股票承保。

“投资等级” 外部信用评级机构衡量的信用评级为AAA至BBB的债务证券、国库券或类似工具。



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'ISDA主协议'国际场外衍生品交易中最常用的主合约。它是文件框架的一部分，旨在使场外衍生品能够完整、灵活地记录在案。该框架由主协议、附表、确认书、定义手册和信贷支持附件组成。ISDA 主协议由国际掉期和衍生品协会 (ISDA) 发布。

“关键风险情景（KRS）” 关键风险情景概述了每个业务和职能中每种关键风险的极端潜在风险敞口，包括对风险事件的潜在频率、平均损失规模和三种极端情景的评估。关键风险情景评估是高级衡量方法（AMA）计算监管和经济资本要求的关键输入。

“大额风险敞口” 定义为银行对交易对手或关联客户群的总风险敞口，无论是在银行账簿或交易账簿中，或两者兼而有之，其总风险敞口等于或超过该银行合格资本的10％。

'法律风险'由于公司未能遵守适用的法律、规章和法规或合同要求或维护其知识产权，或未能主张或捍卫其知识产权，导致损失或处以罚款、损害赔偿或罚款的风险。

“贷款” 在投资银行对总收入的分析背景下，贷款收入包括净利息收入（NII）、贷款销售活动的损益以及与贷款组合相关的风险管理活动。

“信用证” 通常用于国际贸易目的的信函，保证债务人向债权人按时全额付款。如果债务人无法付款，银行将被要求支付全部或剩余的购买金额。

巴塞尔委员会流动性覆盖率（LCR）下的 “一级资产” 高质量流动资产（HQLA），包括现金、中央银行储备金和更高质量的政府证券。

巴塞尔委员会流动性覆盖率（LCR）下的 “二级资产” 高质量流动资产（HQLA），包括2A级资产，包括质量较低的政府证券、担保债券和公司债务证券，以及2B级资产，包括评级较低的公司债券、住宅抵押贷款支持证券和符合某些条件的股票。

“终身预期信用损失” 对风险敞口期内可能发生的违约事件相关的预期损失的评估，反映了资产剩余预期寿命内现金短缺的现值。

“终身概率” 账户在资产的预期剩余寿命内出现违约的可能性。

“流动性覆盖率（LCR）” 未来30天高质量流动资产（HQLA）存量与预期净现金流出的比率。HQLA应该不受阻碍，在压力时期在市场上具有流动性，理想情况下，符合中央银行的资格。其中包括现金和对中央政府和中央银行的债权。

“流动资金池” 巴克莱集团的流动资金池包括中央银行的现金和巴克莱集团专门持有的高流动性抵押品，作为应急资金，使该银行能够在市场条件紧张时应对现金流出。

“流动性风险” 巴克莱集团无法履行其合同或或有义务的风险，或者没有适当的资金和流动性金额、期限和构成来支持其资产的风险。

“流动性风险偏好 (LRA)” 巴克莱集团为实现其业务目标和履行监管义务而选择承担的流动性风险水平。

“流动性风险管理框架（流动性框架）” 由董事会风险委员会批准的流动性风险管理框架纳入了巴克莱集团为在董事会和监管机构批准的容忍范围内管理流动性风险而实施的流动性政策、系统和控制措施。

“诉讼和行为指控” 或 “诉讼与行为” 诉讼和行为指控包括监管罚款、诉讼和解以及与行为相关的客户救济。

“贷款损失率（LLR）” 以基点报价，表示减值费用总额除以资产负债表日按摊销成本持有的贷款总额和预付款。

“贷款存款比率” 或 “贷款：存款比率” 按摊销成本计算的贷款和预付款除以摊销成本的存款。

“贷款价值比（LTV）” 以资产（即抵押贷款）的借款金额占资产评估价值的百分比表示。这些比率用于确定贷款的适当风险水平，通常以新抵押贷款或整个投资组合的平均值进行报告。另请参阅 “按市值 (MTM) LTV 比率”。



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“伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）” 一种基准利率，银行可以从伦敦银行同业市场的其他银行借入资金，目前已逐步取消。

'默认亏损 (LGD) '默认情况下无法恢复的默认曝光率 (EAD) 百分比。LGD 包括实际损失（预计无法收回的部分）以及与恢复过程相关的经济成本。

“Management vaR” 衡量在预定义的时间段内保持当前头寸不变，则在特定信心水平下因不利的市场走势而产生的潜在价值损失。企业和投资银行使用管理VaR，其平均加权历史周期为两年，置信度为95％，持有期为一天。

“强制性中断条款” 在交易对手信用风险的背景下，合同条款意味着交易将在特定日期结束。

“按市场计价法” 一种交易对手信用风险敞口计算方法，它使用衍生品头寸的当前按市值计价，以及潜在的未来风险敞口附加值来计算可以应用风险权重的风险敞口。这也被称为电流曝光法。

'按市值计价（MTM）的质押率'贷款金额占用于担保贷款的资产当前价值的百分比。另请参阅 “余额加权贷款价值比率（LTV）” 和 “估值加权贷款价值比（LTV）”。

“市场风险” 市场变量（包括但不限于利率、外汇、股票价格、大宗商品价格、信贷利差、隐含波动率和资产相关性）波动导致巴克莱集团资产和负债价值的潜在不利变化所产生的损失风险。

“主净结算协议” 一种协议，规定在交易对手违约、破产或破产的情况下，对协议涵盖的所有金融工具和抵押品进行单一净结算，从而减少风险敞口。

“主信托证券化计划” 一种证券化结构，其中设立信托的目的是收购应收账款池。信托发行由这些应收账款支持的多系列证券。

“重大风险承担者（MRT）” 根据欧洲银行管理局关于识别此类员工的监管技术标准确定，其专业活动对巴克莱风险状况产生或被认为具有重大影响的员工类别。

'最大可分配金额（MDA）'MDA是代表机构在超过其合并缓冲要求（CBR）的情况下可分配利润的因素。CRD IV根据银行距离满足缓冲区的距离，对银行的股息、AT1息票和可变薪酬决策施加了限制。

公司通过交易商持续向投资者发行 “中期票据（MTN）” 公司票据（或债务证券）。投资者可以选择不同的到期日，从不到1年到30年不等。它们可以以固定或浮动息票为基础发行，也可以使用特殊息票发行；有固定的到期日（不可赎回），也可以嵌入看涨或看跌期权或提前还款触发机制。中期票据通常作为优先无抵押债务发行。

“方法和政策” 在巴克莱集团年度报告的 “资本风险” 部分（或季度或半年度业绩的同等部分）的背景下，监管政策变化推动的方法变更对RWA的影响。

“MiFID II” 是指《金融工具市场指令2014/65/EC》和《第600/2014号金融工具市场条例》（不时修订），它们共同为欧洲经济区各成员国的投资服务提供统一监管的欧盟法律，或者根据2018年《欧盟（退出）法》（不时修订）构成英国法律一部分的这些规章制度（不时修订）。

“自有资金和合格负债（MREL）的最低要求（MREL）” 根据《银行复苏和清算指令》，欧盟范围内要求所有欧洲银行和投资银行持有最低水平的股权和/或亏损吸收合格负债，以确保救助工具在清算或这些规则和条例中吸收损失和对机构进行资本重组，因为它们构成了根据2018年《欧盟（退出）法》（不时修订）的英国法律的一部分），视情况而定。机构的 MREL 要求由其处置机构设定。欧盟风险降低措施一揽子修正案旨在协调欧盟 g-SIB 的 MREL 和 TLAC。

'模型风险'基于不正确或滥用的模型输出和报告的财务评估或决策可能产生不利后果的风险。



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“模型更新” 在巴克莱集团年度报告的 “资本风险” 部分（或季度或半年度业绩的同等部分）的背景下，模型实施、模型范围的变化或解决模型故障所需的任何变更引起的RWA变化。

“模型验证” 流程，通过该流程对模型进行独立质疑、测试和验证，以证明模型的构建、实施和使用是正确的，并且仍然符合用途。

'模型化Var'在RWA的背景下，市场风险是使用CRR制定并由PRA监督的风险价值模型计算的。

“货币市场基金” 投资基金通常投资于短期债务证券。

与单线保险公司签订的 “单线衍生品” 衍生品，例如参考所持基础风险敞口的信用违约互换。

“Moody's” 一家信用评级机构，包括穆迪投资者服务公司及其关联实体。

'抵押贷款服务权（MSR）'一种合同协议，其中原始贷款人将现有抵押贷款的还本付息权出售给专门从事抵押贷款所涉及的各种职能的另一方。

'多边开发银行'为发展目的而创立的金融机构，其成员跨越国界。

CRD中的 “国家自由裁量权” 赋予欧盟成员国，允许地方监管机构在其管辖范围内适用某些CRD规则时获得额外权力。

“每股净资产价值” 的计算方法是将股东权益（不包括非控股权益和其他权益工具）除以已发行普通股的数量。

'净利息收入（NII）'资产利息收入与负债利息支出之间的差额。

“净利率 (NIM)” 年化净利息收入 (NII) 除以平均客户资产总和。

“净投资收益” 以公允价值指定的金融工具公允价值的变化、股息收入和处置可供出售资产的净业绩。

'净稳定融资比率（NSFR）'假设情景紧张，一年内可用稳定资金与所需稳定资金的比率。该比率必须超过 100%。可用的稳定资金将包括股权资本、到期日超过一年的优先股或到期日超过一年的负债等项目。所需的稳定资金金额的计算方法是机构持有和资助的资产的价值总和乘以分配给每种特定资产类型的特定所需稳定融资因子，再加上潜在的流动性敞口金额乘以其相关的所需稳定融资因子。

“净交易收入” 在做市和客户业务方面按公允价值持有的交易头寸产生的收益和亏损，以及与交易活动相关的利息、股息和融资成本。

“净注销率” 以百分比表示，表示报告期内注销的余额减去任何注销后的回收额除以资产负债表日按摊销成本持有的贷款和预付款总额。

“净书面信用保护” 在杠杆风险敞口的背景下，出售的信用衍生品保护和购买的信用衍生品保护的名义净价值。

'新预订'报告期内开立的账户的原始余额总额，包括贷款金额中包含的任何适用费用和收费。

“非资产支持的债务工具” 没有抵押品支持的债务工具，包括政府债券、美国机构债券、公司债券、商业票据、存款证、可转换债券、公司债券和已发行票据。

'非模型法 (NMM) '在RWA的背景下，一种计算RWA的方法，其中暴露量是通过使用CRR规范而不是内部模型得出的。

“非交易市场风险” 由于利息或外汇汇率的不利变动，银行账簿（即非交易账簿）中当前或未来的风险敞口将影响银行资本和/或收益的风险。

“非交易增值税” 反映了通过流动性池中的其他综合收益（FVOCI）投资实现的公允价值价值的波动，这些投资通过FVOCI储备直接流入资本。计算非交易VaR的基本方法与交易管理VaR类似，但这两种衡量标准不能直接比较。非交易VaR代表FVOCI风险敞口驱动的资本波动率。这些风险敞口在银行账簿中，不符合交易账面处理标准。



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'缺口'信用评级量表中的单一计量单位。

“名义金额” 金融工具（例如贷款或衍生产品）的名义金额或面值，用于计算该工具的付款。

“开放银行” 英国竞争与市场管理局根据零售银行市场调查令实施的支付服务指令（PSD2）以及开放API标准和数据共享补救措施。

“运营杠杆” 运营支出与总收入减去信用减值费用和其他准备金的比较。

“运营风险” 巴克莱集团因流程或系统不足或失败、人为因素或外部事件（例如欺诈）而遭受损失的风险，其中根本原因不是信贷或市场风险。

“运营风险数据交换协会（ORX）” 运营风险数据交换协会（ORX）是一家非营利性行业协会，致力于推进全球金融服务行业运营风险的衡量和管理。巴克莱是ORX的成员。

“Origination leded” 专注于高利润、低资本费用的活动和相关的套期保值机会。

“O-SII Buffer” 普通股一级资本必须由CRD持有，以确保其他具有系统重要性的机构（O-SII）积累剩余资本，以补偿此类机构对金融体系构成的系统性风险。作为英国实施CRD V要求的一部分，其他系统重要机构（O-SII）缓冲区取代了CRD IV系统风险缓冲区。

“其他具有系统重要性的机构（O-SII）” 其他具有系统重要性的机构是由于其系统重要性而被认为对金融稳定构成风险的机构。

“超额发行证券” 根据巴克莱银行于2018年和2019年向美国证券交易委员会提交的F-3表上的美国上架注册声明超额发行证券。

由双方直接交易（和私下谈判）的 “场外交易（OTC）衍生品” 衍生合约。它们提供了灵活性，因为与标准化的交易所交易产品不同，它们可以根据特定需求进行定制。

“总体资本需求” 总资本需求是满足第一支柱需求、支柱2A要求、全球系统重要性机构（G-SII）缓冲区、资本保护缓冲区（CCB）和反周期资本缓冲区（cCyB）总额所需的资本总额。

“自有信用” 巴克莱集团自身信用状况变化对金融负债公允价值的影响。

“所有者自有抵押贷款” 一种抵押贷款，在这种抵押贷款中，客户的意图是占用房产。

“自有资金” 第 1 层和第 2 层资本的总和。

“自有资金和合格负债比率” 一种基于风险的比率，代表机构的自有资金和符合条件的负债，以占RWA总额的百分比表示。

“逾期款项” 是指借款人未能根据贷款合同条款在到期时还款的贷款。

“支付保障保险（PPI）补救措施”，用于结算生产者物价指数错误销售索赔和相关索赔管理费用。

“养老金风险” 由于价格水平和波动性的变化，巴克莱集团的固定福利债务增加或支持这些固定福利债务的资产价值下降对巴克莱集团的收益和资本产生不利影响的风险。

“绩效成本” 绩效奖励期间确认的会计费用。对于延期激励和长期激励，会计费用分摊在员工提供服务的相关期限内。

“个人银行” 英国境内提供零售解决方案以帮助客户满足其日常银行业务需求的企业。

“期末已分配有形权益” 已分配有形权益按每项业务RWA的13.5％（2022：13.5％）计算，经资本扣除后进行了调整，不包括商誉和无形资产，反映了巴克莱集团用于资本规划目的的假设。总部分配的有形资产代表巴克莱集团的有形股东权益与分配给企业的金额之间的差额。



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“期末有形股东权益” 归属于母公司普通股东的股东权益，经扣除无形资产和商誉后进行了调整。

'第一支柱要求'满足信贷总额（包括交易对手信贷）、市场风险和运营风险的最低监管资本要求。

'第2A支柱要求'为应对支柱1要求未涵盖的风险而提出的额外监管资本要求。这些要求是银行内部资本充足率评估程序（ICAAP）和PRA进行的补充监督审查和评估的结果。

'模型后调整（PMA）'在巴塞尔模型的背景下，PMA是指在投资组合层面上增加监管资本，以弥补模型输入数据缺陷、模型性能不足或监管定义（例如违约定义）的变化，以确保模型输出准确、完整和适当。

“衍生品的潜在未来风险敞口（PFE）” 监管机构对巴克莱集团在交易所交易和场外衍生品上的潜在未来信用敞口的计算，计算方法是为每张合约的名义总值分配一个标准化百分比（基于标的风险类别和剩余交易到期日）。

“PRA豁免” PRA批准特别允许银行修改或放弃现有规则。豁免是特定于组织的，要求向PRA提交申请并获得其批准。

“初级证券化” 发行用于筹款的证券（债券和商业票据）。

“主要压力测试” 在交易市场风险的背景下，压力测试对极端的市场走势或情景可能造成的未来潜在重大损失进行了估计。主要压力测试将压力变动应用于每个主要交易资产类别的关键流动性风险因素。

“Prime Services” 涉及使用回购和股票贷款设施为固定收益和股票头寸融资。Prime Services业务还为对冲基金客户提供经纪便利服务，为各种资产类别提供执行和清算便利。

'本金'在贷款背景下，借款金额或借款中尚未支付的部分（不包括利息）。

“私募股权投资” 投资未在公开交易所上市的运营公司的股权证券。私募股权投资通常涉及向私营公司投资资本或收购上市公司，从而导致公共股权退市。私募股权投资的资金由散户或机构投资者筹集，用于为杠杆收购、风险投资、成长资本、不良投资和夹层资本等投资策略提供资金。

“主要风险” 影响巴克莱集团的主要风险，如巴克莱集团年度报告的 “风险审查” 部分所述。

“顺周期性” 金融变量（包括资本需求）在经济周期自然波动后的变动，随后对贷款或其他市场行为的影响是金融部门放大经济周期。

'违约概率 (PD) '贷款无法偿还并陷入违约的可能性。可以为每位拥有贷款的客户（通常适用于批发客户/客户）或具有类似属性的客户组合（通常适用于零售客户）计算个人数据。为了计算PD，巴克莱银行评估了借款人和其他交易对手的信用质量，并为他们分配内部风险评级。多种评级方法可用于为个别大额信贷的评级决定提供信息，例如内部和外部模型、评级机构评级，对于批发资产，则可以使用信用利差等市场信息。对于较小的积分，单一来源可能就足够了，例如内部评级模型的结果。

“产品结构性对冲” 一种利率对冲措施，旨在通过即时存取（例如无息往来账户和管理利率存款）来减少产品余额的收益波动，并在中期/长期内平滑收入。

“减值前利润” 计算方法不包括信用减值费用或税前利润的释放。

“占有财产作为 “向客户提供的贷款和预付款” 在英国和意大利持有的房产，客户继续保留法定所有权，但银行在取消抵押权程序中执行了占有令，以允许处置资产，或者法院已下令拍卖该财产。

在南非 “持有的房产” 作为 “其他房地产自有” 房产，银行因在拍卖或类似拍卖中购买而获得了所有权的合法所有权，并在银行资产负债表上的其他资产中被视为 “其他不动产”。



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“自营交易” 当银行、经纪公司或其他金融机构以自己的账户进行交易，风险自负，而不是代表客户进行交易，以便自己获利。

'审慎监管局（PRA）'负责审慎监管英国银行、建筑业协会、保险公司和少数大型投资银行的法定机构。PRA 是英格兰银行的子公司。

“审慎估值调整（PVA）” 一种按公允价值调整资产负债表上持有的头寸的会计价值以符合监管估值标准的计算，该标准更加强调了交易账面头寸可能退出的价值所固有的不确定性。

“公共基准” 在公开银团交易中发行的无抵押中期票据。

“符合条件的中央银行索赔” 根据PRA政策声明计算的金额，该声明允许银行将对中央银行的索赔排除在杠杆风险敞口衡量标准的计算之外，前提是这些索赔与以相同货币计价且期限相同或更长的负债相匹配。在2022年1月1日之前，银行只能排除与存款（而不是负债）相匹配的中央银行债权。

“合格循环零售风险敞口（QRRE）” 在IRB信用风险RWA计算方法的背景下，风险敞口符合CRR第154.4条规定的标准。它包括大多数类型的信用卡风险。

“利率” 在投资银行收益分析的背景下，与政府债券和利率衍生品相关的交易收入。

'重新老化'在不收取全部欠款（本金、利息和费用）的情况下将拖欠的账户恢复到最新状态。

“房地产抵押贷款投资渠道（REMIC）” 持有固定抵押贷款池的实体，该抵押贷款池分为多类权益，供投资者发行。

'恢复账簿'代表已转移到恢复单位的总曝光量，这些单位制定和实施策略以恢复集团的曝光度。

“复苏账面减值覆盖率” 减值备抵扣占收回余额的比例，以收回余额的百分比表示。

“回收账面占未偿余额的比例” 表示截至期末的收回金额（所有已扣除账户的月末客户总余额）与未清余额总额的比例。复苏账簿的规模最终将对投资组合的总体减值要求产生影响。如果注销资产、收回款项或将资产出售给第三方（即债务出售），回收余额将减少。

'监管资本'银行为满足监管要求而持有的资本金额。

“重新谈判的贷款” 贷款通常是作为持续客户关系的一部分进行重新谈判，也可以是为了应对借款人情况的不利变化。在后一种情况下，重新谈判可能导致还款或还款计划的到期日延长，根据这些计划，巴克莱集团向真正陷入困境的借款人提供优惠利率。这将导致资产继续逾期，如果重新谈判的利息和本金支付无法收回资产的原始账面金额，则个人会受到损害。在其他情况下，重新谈判将导致达成一项新协议，该协议被视为新贷款。

“回购协议（回购）” 或 “反向回购协议（反向回购）” 安排，允许交易对手使用金融证券作为计息现金贷款的抵押品。借款人同意向贷款人出售证券，前提是承诺在给定日期以指定价格回购资产。对于出售证券（并同意在未来回购）的一方，这是回购协议或回购；对于交易的交易对手（购买证券并同意在未来出售），这是反向回购协议或反向回购。

“声誉风险” 某项行动、交易、投资或事件会降低客户、交易对手、投资者、监管机构、员工或公众对巴克莱集团诚信和能力的信任的风险。

“储备资本工具（RCI）” 混合发行了资本证券，根据其条款，这些证券可能是债务或权益核算。

代表一组住宅抵押贷款权益的 “住宅抵押贷款支持证券（RMBS）” 证券。这些证券的投资者有权获得从未来抵押贷款还款（利息和/或本金）中获得的现金。

'剩余到期日'与信用风险相关的信贷义务的剩余合同期限。



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术语表

“重组贷款” 包括出于与债务人财务困难有关的经济或法律原因，向债务人授予本来不予考虑的特许权的贷款。如果优惠导致按原始有效利率折现的预期现金流低于贷款的账面价值，则将提高减值补贴。

“零售贷款” 向个人或中小型企业提供贷款，而不是向金融机构和大型企业提供贷款。它包括有抵押贷款和无抵押贷款，例如抵押贷款和信用卡余额，以及向某些小型企业客户提供的贷款，风险敞口通常不超过300万英镑或营业额不超过500万英镑。

“平均风险加权资产回报率” 税后法定利润占平均RWA的比例。

“平均有形股东权益回报率（RoTE）”（巴克莱集团）年化集团应占利润，占平均股东有形权益的比例。

“平均有形股东权益回报率（RoTE）”（企业）年化业务应占该企业平均分配有形资产的比例。

“风险偏好” 巴克莱银行在推行其业务战略时准备接受的风险水平，承认在实施业务计划时可能出现的一系列结果。

“风险加权资产 (RWA) /风险加权敞口金额 (RWAs)” 衡量银行资产的标准，经相关风险调整。风险权重是根据CRR和当地监管机构实施的巴塞尔规则确定的。

“不在 VaR 中的风险（RNIVS）” 是指在 VaR 模型框架中未被捕捉或未很好地捕捉到的所有关键市场风险。

'RWA Flow /RWA 中的变动'

账面规模/资产规模

信用风险和交易对手风险（包括 CVA）

这表示RWA变动是由标的头寸规模和构成的变化所驱动的，使用该期间现有投资组合的EAD值来衡量。这包括但不限于：

—新业务和到期贷款

—现有投资组合的产品组合和曝光率增长的变化

—由于风险缓解和注销，账面规模缩小。

市场风险

这代表了由于风险水平变化（即业务活动推动的交易头寸和交易量）而导致的RWA变动。

图书质量/资产质量

信用风险和交易对手风险（包括 CVA）

这代表了由基础信贷质量和投资组合可收回性变化推动的RWA变动，并通过适用的模型校准或调整反映出来。这包括但不限于：

—经济状况推动的PD移民和LGD变化

—标准化曝光的评级迁移

市场风险

这是由于市场状况波动导致交易账簿中风险水平的变化所致 RWA 的变动。

模型更新

信用风险和交易对手风险（包括 CVA）

这是内部和外部模型更新导致的 RWA 的变化。这包括但不限于：



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术语表

—由内部和外部审查驱动的现有模型输入的更新

—模型增强以提高模型性能

市场风险

这是 RWA 的变动，反映了模型范围的变化、市场数据水平的变化、波动性、相关性、流动性和评级的变化，用作内部建模的 RWA 计算的输入。

方法和政策

信用风险和交易对手风险（包括 CVA）

这是内部和外部方法、政策和监管变化的结果，RWA的变动。这包括但不限于：

—监管机构通报的RWA计算方法的更新

—对更广泛的投资组合实施信用风险缓解措施

市场风险

这是由于内部和外部方法、政策和市场风险监管变化的结果，RWA的变动。

收购和处置

这是由于处置或收购业务而导致的RWA的变动，影响了银行和交易投资组合的规模。

外汇走势

这是由于巴克莱业务领域或投资组合的功能货币与我们的合并报告列报货币之间的汇率变化而导致的RWA的变动。应该注意的是，RWA流量中显示的外汇走势或RWA表中的变动不包括外汇对交易对手信用风险或市场风险RWA的影响。

其他

这是由无法合理分配给其他驱动因素类别的项目驱动的 RWA 的变化。就市场风险 RWA 而言，这包括不受方法、政策或模型更新驱动的衡量标准变化。

“萨班斯-奥克斯利法案” 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》(SOX)，该法案由美国政府出台，旨在防范安然、世界通讯和泰科等公司治理丑闻。所有在美国上市的公司都必须遵守 SOX。

以与较高留置权债务相同的抵押品发行 “第二留置权” 债务，但次于较高的留置权债务。在违约情况下，只有在偿还第一留置权后才能获得这笔债务的补偿，因此比第一留置权风险更大。

“二次压力测试” 二次压力测试用于衡量因流动性不足的市场风险而产生的潜在损失，这些风险在主要压力测试所涵盖的时间段内无法对冲或减少。

“担保隔夜融资利率（SOFR）” 这是衡量在回购协议（Repo）市场上由美国国债抵押的隔夜现金借款成本的广泛指标。

'证券融资交易（SFT）'在RWA的背景下，以下任何交易：回购交易、证券或大宗商品贷款或借贷交易或保证金贷款交易，通过该交易就相关资产的转让接收或支付现金抵押品。

“证券融资交易调整” 在杠杆比率的背景下，监管附加措施在考虑主净结算协议的情况下按风险敞口减去抵押品计算。

“证券借贷安排” 安排，根据协议，将证券合法转让给第三方，但须达成在未来某一日期归还的协议。交易对手通常以现金或其他资产的形式为不履约提供抵押品。



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术语表

“证券化” 通常是将抵押贷款或信用卡余额等债务工具汇总到一个资金池中的过程，该资金池用于支持新证券。一家公司将这些资产池出售给特殊目的机构（SPV），然后由该机构发行由这些资产支持的证券。这样可以将资产的信用质量与原始借款人的信用评级分开。

“抵消条款” 在交易对手信用风险的背景下，允许巴克莱银行从我们欠交易对手的款项中抵消交易对手欠我们的款项的合同条款。

“结算余额” 在金融工具（例如债券）出售、购买或以其他方式平仓的日期（交易日期）与资产交付或向实体交付或向实体交付资产的日期（结算日期）和收到或支付现金的日期之间记录的应收账款或应付账款。

“结算净额” 净额结算方法用于计算杠杆风险敞口衡量标准，根据经CRR II修订的CRR第429g条，企业可以根据CRR II修订的CRR第429g条计算等待结算的常规购买和销售的风险敞口价值。

'结算风险'转账系统中的结算无法按预期进行的风险，通常是由于一方未履行一项或多项结算义务所致。

“信用风险显著增加（SICR）” 巴克莱银行根据定量和定性评估评估了信用风险何时出现显著增加。

如CRR第147.8条所述，'Slotting'Slotting是巴克莱银行内部术语，指的是IRB方法中所谓的 “专业贷款”。根据对交易对手财务实力等因素的评估，在信用风险RWA计算中需要使用一套标准的规则。CRR第153.5条详细说明了应用专业贷款方法的要求。

“中小型企业 (SME)” 雇员少于 250 人、年营业额不超过 5,000 万欧元、/或年度资产负债表总额不超过 4,300 万欧元的企业。在中小企业类别中，小型企业被定义为雇员少于50人且年营业额和/或年度资产负债表总额不超过1,000万欧元的企业。这是根据委员会2003年5月6日关于微型、小型和中型企业定义的第2003/361/EC号建议定义的。

“软件无形资产收益” 一项福利是作为欧盟应对 COVID-19 疫情的一揽子计划的一部分推出的，随后作为英国实施 CRR II 的一部分，从 2022 年 1 月 1 日起被撤销。自 2022 年 1 月 1 日起，软件资产将从 CET 1 资本中全额扣除。

“主权风险敞口” 对中央政府的风险敞口，包括持有的政府债券和地方政府债券。

“特殊目的实体” 母公司为隔离财务风险而设立的子公司。即使母公司破产，其作为独立公司的法律地位也使其义务得到保障。

“特定市场风险” 由于资产的个体性质而产生的风险，可能具有分散性，或者由于与发行人相关的因素而导致的投资价格变动的风险，或者与标的投资的发行人相关的因素。

“利差风险” 衡量掉期利差变化的影响，即掉期利率与政府债券收益率之间的差异。

'第一阶段'这是指自首次确认以来金融工具的信用风险没有显著增加的金融工具。第一阶段金融工具必须确认12个月的预期信用损失补贴。

'第二阶段'这是指自首次确认以来，金融工具的信用风险已显著增加的金融工具。第二阶段金融工具必须确认终身预期信用损失补贴。

'第三阶段'这表示金融工具被视为减值的金融工具。第三阶段金融工具必须确认终身预期信用损失补贴。

'标准普尔'一家信用评级机构，包括标准普尔全球公司及其关联实体。

“交易对手信用风险标准化方法（SA-CCR）” 自2022年1月1日起，英国根据CRR II推出的衍生品和长期结算交易的违约风险计算方法。这是一种更具风险敏感性的方法，取代了CRR下适用的当前暴露法（CEM）和标准化方法（SM）。

'标准化方法（SEC-SA）'这是一种计算证券化头寸风险加权敞口金额的方法。在这种方法下，机构必须能够根据标准化计算监管资本要求



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术语表

证券化中标的风险敞口的方法，就好像这些风险敞口尚未证券化一样（“KSA”），但须遵守某些其他意见和标准。

未来向客户贷款的 “备用设施、信贷额度和其他承诺” 协议，但须遵守某些条件。此类承诺要么是固定期限的，要么没有具体的到期日，但可以由贷款人根据通知要求取消。

“法定” 收益、支出、损益、资产、负债或权益等细列项目根据2006年《英国公司法》的要求和国际财务报告准则的要求列报。

“平均股东权益的法定回报率” 归属于普通股股东的法定税后利润占平均股东权益的比例。

'STD'/'标准化方法'一种计算RWA的方法，它依赖于监管机构设定的强制性框架，根据交易对手类型和外部信用评估机构提供的信用评级得出风险权重。

“英镑隔夜平均指数（SONIA）” 反映了英格兰银行管理和计算的英镑无抵押市场中银行和建筑业协会的批发隔夜融资利率。

“压力测试” 这一过程涉及确定未来可能对巴克莱集团（财务或非财务）产生不利影响的不利事件或经济状况变化，评估巴克莱集团抵御此类变化的能力，并确定管理层采取行动以减轻影响。

“压力风险价值 (SVaR)” 对12个月的重大财务压力所产生的潜在损失的估计值经校准为10天的持有期内99％的置信水平。

“结构性成本行动（SCA）” 为改善未来财务业绩而采取的成本行动。

“Structural FX” 为对冲汇率对资本比率的不利影响而持有的外汇头寸。根据CRR第352（2）条，PRA可以允许银行将此类结构性外汇头寸排除在其市场风险RWA的计算之外。2021 年 12 月 15 日，PRA 向巴克莱银行发放了该许可，自 2021 年 12 月 31 日起生效。任何超过对冲汇率对银行资本比率的不利影响所需的多头外汇头寸均不在该豁免范围内，因此将纳入标准化市场风险方法。

“结构性套期保值” 或 “套期保值” 一种利率对冲措施，旨在降低收益波动，并在中期/长期内平滑资产负债表中存在且未根据市场利率重新定价的头寸的收入。另见 “股票结构性对冲” 和 “产品结构性对冲”。

“违约结构模型” 一种基于以下假设的模型：当债务人的资产不足以支付其负债时，债务人将违约。

“结构性信贷” 包括传统结构性信贷投资组合，主要包括衍生品风险敞口和结构性信贷工具的融资敞口。

'结构化实体'投票权或类似权利不是决定控制权的主导因素的实体。结构化实体通常是为了实现狭窄而明确定义的目标而创建的，其持续活动受到限制。

“结构性融资或结构性票据” 结构性票据是一种投资工具，可支付与特定资产或指数的价值或水平挂钩的回报，有时在价值下降时提供资本保护。结构性票据可以与股票、利率、基金、大宗商品和外币挂钩。

“次级贷款” 被定义为向信用记录通常较弱的借款人提供的贷款，其中包括拖欠还款以及可能出现更严重的问题，例如法院判决和破产。它们还可能显示还款能力降低，这可以通过信用评分、高债务收入比率或其他表明违约风险增加的标准来衡量。

“次级负债” 在发行人破产或清算的情况下，排在发行人存款人和其他债权人的债权之后。

由国际组织发行的 “超国家债券” 债券，其成员资格跨越国界（例如欧盟或世界贸易组织）。

通过使用衍生品进行的 “综合证券化交易” 证券化交易。

“有形净资产价值（TNAV）” 股东权益，不包括非控股权益，经扣除无形资产和商誉后调整。



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术语表

“每股有形资产净值” 的计算方法是将股东权益（不包括非控股权益和其他股权工具）减去商誉和无形资产，除以已发行普通股的数量。

“有形股东权益” 股东权益，不包括非控股权益和其他经扣除无形资产和商誉调整后的股权工具。

“定期溢价” 投资者持有更长到期期限的资产所需的额外利息。

“交易账簿基本审查（FRTB）” 巴塞尔银行监管委员会作为巴塞尔协议三的一部分制定的一套全面的资本规则，适用于银行的批发交易活动。

“标准化方法 (TSA)” 一种用于量化运营风险所需资本的方法。根据TSA，银行必须持有监管资本以应对运营风险，等于相关收入指标（所有业务领域）在连续三年内计算得出的年平均值，乘以监管部门定义的业务范围百分比系数。

“三道防线” 三道防线运营模式使巴克莱银行能够将风险管理活动分为巴克莱集团面向客户的领域和负责识别风险、在适用限额内运营和升级风险事件的相关支持职能（第一线）；风险与合规部门的同事，他们确定第一线运营的限制、规则和约束并根据这些限制和限制监督其业绩（第二线）；以及内部同事审计谁就治理、风险管理和风险控制的有效性向董事会和执行管理层提供保证（第三行）。法律职能不属于这三条线中的任何一条，而是支持所有这三条线。但是，法律职能部门在自身的运营和合规风险以及巴克莱银行面临的法律风险方面受风险与合规部的监督。

“贯穿周期” 整个经济周期的长期平均值。

'一级资本'普通股一级资本和额外一级资本的总和。

'一级资本比率'该比率将一级资本表示为CRR下RWA的百分比。

'二级（T2）资本'CRR中定义的一种资本，主要由满足资格条件的资本工具、次级贷款和股票溢价账户组成。

就CRR而言，被视为二级（T2）资本的 “二级（T2）证券”。

“宽容计划总余额覆盖率” 持有的减值补贴与宽容余额的比例，以宽容余额的百分比表示。

“总资本比率” 监管资本总额占RWA的百分比。

“总损失吸收能力（TLAC）” 金融稳定委员会发布的一项适用于G-SIB的标准，要求G-SIB持有规定性的最低工具和负债水平，这些工具和负债应在决议范围内随时可供救助，以吸收损失和对机构进行资本重组。另请参阅 “自有资金和合格负债的最低要求（MREL）”。

'未偿余额总额'在零售银行中，未偿余额总额定义为所有账户的月末客户总余额，包括扣除收回款的账户。

“总回报互换” 一种工具，通过该工具，保护卖方可以获得资产的全部回报，包括收入和资产资本价值的变化。作为回报，保护的购买者将获得预先确定的金额。

“交易市场风险” 由于交易账面头寸的波动而导致收益或资本减少的风险。

'交易账簿'机构持有的金融工具和大宗商品的所有头寸，要么有交易意图，要么是为了对冲出于交易意图持有的头寸。

“传统证券化交易” 证券化交易，其中标的资产池产生现金流，为投资者支付款项。

“过渡” 当一项措施被提出或描述为过渡性措施时，该措施是根据《CRR》第十部分中规定的过渡条款计算的。

“财务和资本风险” 这包括银行账簿中的流动性风险、资本风险和利率风险。

“十二个月的预期信用损失” 如果违约发生在报告日后的12个月内（如果预期寿命少于12个月，则更短的期限），由上述违约发生的概率加权，从而产生终身ECL的部分。



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术语表

“十二个月 PD” 账户在报告日期后 12 个月内进入违约状态的可能性。

“未抵押” 资产未用于抵押负债或未以其他方式质押。

“英国（英国）” 巴克莱银行运营的地理区段包括英国。另请参阅 “欧洲”。

“英国银行税” 适用于英国银行、建筑业协会和外国银行在英国的业务。征费是根据银行在资产负债表日应计税权益和负债的百分比支付的。

“英国杠杆敞口” 根据PRA规则手册计算，其中风险敞口计算还包括FPC的建议，即允许银行将对央行的债权排除在杠杆风险敞口衡量标准的计算之外，前提是这些债权与以相同货币计价、期限相同或更长的负债相匹配。在2022年1月1日之前，银行只能排除与存款（而不是负债）相匹配的中央银行债权。

根据PRA规则手册，“英国杠杆率” 是指银行的一级资本除以其总风险敞口指标，该比率以百分比表示。从 2022 年 1 月 1 日起，英国银行将遵守单一的英国杠杆率要求。

“无准备金信用保护” 一种信用风险缓解技术，在这种技术中，机构风险敞口的信用风险的降低源于在借款人违约或其他特定信用事件发生时第三方有义务支付一笔款项。

“US Partner Portfolio” 巴克莱银行与旅游、娱乐和零售等各行各业的公司联合推出了信用卡计划。

代表一组美国住宅抵押贷款权益的 “美国住宅抵押贷款支持证券” 证券。

“估值加权贷款价值比（LTV）” 在抵押住房贷款信用风险披露的背景下，通过将未偿余额总额与我们持有的抵押品总额与这些余额进行比较而得出的按市值抵押品价值的一种计算方法。估值加权贷款价值比率使用以下公式计算：LTV = 投资组合中未偿还的总资产/投资组合中未偿还的总财产价值。

“风险价值 (VaR)” 衡量在特定信心水平和特定时间范围内因不利的市场走势而产生的潜在价值损失。

基于信用风险标准化方法中使用的信用转换因子，对杠杆敞口衡量标准进行的 “加权资产负债表承诺” 的监管附加内容。

“批发贷款” 或 “批发贷款” 向大型企业、金融机构和主权实体贷款。

“WM&I” 财富管理与投资业务，于2023年5月1日从英国巴克莱银行转移到CC&P。

“英镑无风险参考利率工作组（RFRWG）” 该小组的任务是推动广泛过渡到使用 “英镑隔夜平均指数（SONIA）” 作为债券、贷款和衍生品市场的主要英镑利率基准。

'注销（总额）'确定某项资产不可收回，或者试图收回该资产被认为在经济上不再可行，或者该资产被视为无关紧要或全部无关紧要并达成最终结算并注销缺口的时间。在注销的情况下，客户余额将从资产负债表中扣除，并发放资产减值备抵金。净注销额等于注销总额减去注销后的回收额。

当标的资产与交易对手之间存在显著相关性时，“错误的风险” 出现在交易风险敞口中，如果违约，这将导致严重的市场损失。在评估错误交易的信用风险时，分析师将交易对手与标的资产之间的相关性作为制裁过程的一部分。



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