asgn-20230630000089056412 月 31 日2023Q2假的00008905642023-01-012023-06-3000008905642023-07-31xbrli: 股票00008905642023-06-30iso421:USD00008905642022-12-31iso421:USDxbrli: 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最大成员US-GAAP:非竞争协议成员2023-06-300000890564US-GAAP:非竞争协议成员2023-06-300000890564US-GAAP:非竞争协议成员2022-12-310000890564ASGN:将于 2025 年 4 月到期的 49.08 亿英镑贷款机制成员2023-06-300000890564ASGN:将于 2025 年 4 月到期的 49.08 亿英镑贷款机制成员2022-12-310000890564ASGN:到期于 2024 年 11 月的 4.6 亿美元循环信贷机制成员2022-11-220000890564US-GAAP:隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率ASGN:将于 2025 年 4 月到期的 49.08 亿英镑贷款机制成员2023-01-012023-06-30xbrli: pure0000890564ASGN:将于 2025 年 4 月到期的 49.08 亿英镑贷款机制成员ASGN:银行基准利率会员2023-01-012023-06-300000890564ASGN:到期于 2024 年 11 月的 4.6 亿美元循环信贷机制成员US-GAAP:隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率SRT: 最低成员2023-01-012023-06-300000890564SRT: 最大成员ASGN:到期于 2024 年 11 月的 4.6 亿美元循环信贷机制成员US-GAAP:隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率2023-01-012023-06-300000890564ASGN:到期于 2024 年 11 月的 4.6 亿美元循环信贷机制成员ASGN:银行基准利率会员SRT: 最低成员2023-01-012023-06-300000890564SRT: 最大成员ASGN:到期于 2024 年 11 月的 4.6 亿美元循环信贷机制成员ASGN:银行基准利率会员2023-01-012023-06-3000008905642019-11-220000890564美国公认会计准则:SeniorNotes会员2019-11-220000890564ASGN:商业企业会员2023-04-012023-06-300000890564ASGN:商业企业会员2022-04-012022-06-300000890564ASGN:商业企业会员2022-01-012022-06-300000890564ASGN:联邦政府商业成员2023-04-012023-06-300000890564ASGN:联邦政府商业成员2022-04-012022-06-300000890564ASGN:联邦政府商业成员2022-01-012022-06-300000890564ASGN: 任务成员ASGN:商业企业会员2023-04-012023-06-300000890564ASGN: 任务成员ASGN:商业企业会员2022-04-012022-06-300000890564ASGN: 任务成员ASGN:商业企业会员2023-01-012023-06-300000890564ASGN: 任务成员ASGN:商业企业会员2022-01-012022-06-300000890564ASGN:咨询会员ASGN:商业企业会员2023-04-012023-06-300000890564ASGN:咨询会员ASGN:商业企业会员2022-04-012022-06-300000890564ASGN:咨询会员ASGN:商业企业会员2023-01-012023-06-300000890564ASGN:咨询会员ASGN:商业企业会员2022-01-012022-06-300000890564US-GAAP:固定价格合同成员ASGN:联邦政府商业成员2023-04-012023-06-300000890564US-GAAP:固定价格合同成员ASGN:联邦政府商业成员2022-04-012022-06-300000890564US-GAAP:固定价格合同成员ASGN:联邦政府商业成员2023-01-012023-06-300000890564US-GAAP:固定价格合同成员ASGN:联邦政府商业成员2022-01-012022-06-300000890564ASGN:联邦政府商业成员US-GAAP:时间和材料合同成员2023-04-012023-06-300000890564ASGN:联邦政府商业成员US-GAAP:时间和材料合同成员2022-04-012022-06-300000890564ASGN:联邦政府商业成员US-GAAP:时间和材料合同成员2023-01-012023-06-300000890564ASGN:联邦政府商业成员US-GAAP:时间和材料合同成员2022-01-012022-06-300000890564ASGN:联邦政府商业成员ASGN: CostPlus 固定费用合约会员2023-04-012023-06-300000890564ASGN:联邦政府商业成员ASGN: CostPlus 固定费用合约会员2022-04-012022-06-300000890564ASGN:联邦政府商业成员ASGN: CostPlus 固定费用合约会员2023-01-012023-06-300000890564ASGN:联邦政府商业成员ASGN: CostPlus 固定费用合约会员2022-01-012022-06-300000890564ASGN:国防和情报机构成员2023-04-012023-06-300000890564ASGN:国防和情报机构成员2022-04-012022-06-300000890564ASGN:国防和情报机构成员2023-01-012023-06-300000890564ASGN:国防和情报机构成员2022-01-012022-06-300000890564ASGN:联邦文职人员2023-04-012023-06-300000890564ASGN:联邦文职人员2022-04-012022-06-300000890564ASGN:联邦文职人员2023-01-012023-06-300000890564ASGN:联邦文职人员2022-01-012022-06-300000890564ASGN:商业和其他成员2023-04-012023-06-300000890564ASGN:商业和其他成员2022-04-012022-06-300000890564ASGN:商业和其他成员2023-01-012023-06-300000890564ASGN:商业和其他成员2022-01-012022-06-300000890564US-GAAP:公允价值输入 1 级会员2023-01-012023-06-30
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
(Mark One)
| | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2023年6月30日
或者
| | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
委员会文件编号: 001-35636
ASGN Inc法人的
(注册人的确切姓名如其章程所示)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
特拉华 | 95-4023433 |
(公司注册国) | (美国国税局雇主识别号) |
考克斯路 4400 号,110 套房
格伦艾伦, 弗吉尼亚州23060
(主要行政办公室的地址,包括邮政编码)
(888) 482-8068
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(b)条注册的证券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每个班级的标题 | | 交易符号 | | 注册的交易所名称 |
普通股 | | 分配 | | 纽约证券交易所 |
用勾号指明注册人是否:(1)在过去的12个月中(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条要求提交的所有报告,以及(2)在过去的90天内是否受到此类申报要求的约束。 ☒是的 ☐没有
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。☒是的☐没有
用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速过滤器 | ☒ | | 加速过滤器 | ☐ |
非加速过滤器 | ☐ | | 规模较小的申报公司 | ☐ |
| | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。
☐是的 ☒没有
截至2023年7月31日,ASGN Incorporated(以下简称 “公司”)的已发行普通股总数(面值0.01美元)为 48.4百万。
ASGN 公司和子公司
索引
| | | | | |
第一部分 —财务信息 | |
| |
第 1 项 —简明合并财务报表(未经审计) | 3 |
| |
简明合并资产负债表 | 3 |
| |
简明合并运营和综合收益报表 | 4 |
| |
股东权益简明合并报表 | 5 |
| |
简明合并现金流量表 | 6 |
| |
简明合并财务报表附注 | 7 |
| |
第 2 项 — 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 12 |
| |
第 3 项 —关于市场风险的定量和定性披露 | 16 |
| |
第 4 项 — 控制和程序 | 16 |
| |
第二部分 — 其他信息 | |
| |
第 1 项 —法律诉讼 | 17 |
| |
第 1A 项 — 风险因素 | 17 |
| |
第 2 项 — 未注册的证券销售和所得款项的使用 | 17 |
| |
第 3 项 — 优先证券违约 | 17 |
| |
第 4 项 — 矿山安全披露 | 17 |
| |
第 5 项 — 其他信息 | 17 |
| |
第 6 项 — 展品 | 18 |
| |
签名 | 19 |
| |
第一部分 —财务信息
第 1 项 — 简明合并财务报表(未经审计)
ASGN 公司和子公司
简明合并资产负债表 (未经审计)
(以百万计,股票数据除外)
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 93.8 | | | $ | 70.3 | |
应收账款,净额 | 828.9 | | | 853.6 | |
预付费用和所得税 | 33.2 | | | 39.9 | |
其他流动资产 | 16.4 | | | 17.3 | |
流动资产总额 | 972.3 | | | 981.1 | |
财产和设备,净额 | 76.1 | | | 66.3 | |
经营租赁使用权资产 | 53.0 | | | 51.1 | |
可识别的无形资产,净额 | 533.5 | | | 569.6 | |
善意 | 1,894.0 | | | 1,892.0 | |
其他非流动资产 | 32.4 | | | 25.6 | |
总资产 | $ | 3,561.3 | | | $ | 3,585.7 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付账款 | $ | 24.3 | | | $ | 35.2 | |
应计工资单 | 266.5 | | | 285.1 | |
经营租赁负债 | 19.7 | | | 22.9 | |
| | | |
其他流动负债 | 106.1 | | | 98.7 | |
流动负债总额 | 416.6 | | | 441.9 | |
长期债务 | 1,035.7 | | | 1,066.6 | |
经营租赁负债 | 37.4 | | | 32.3 | |
递延所得税负债 | 129.2 | | | 129.2 | |
其他长期负债 | 15.8 | | | 14.4 | |
负债总额 | 1,634.7 | | | 1,684.4 | |
承付款和意外开支 | | | |
股东权益: | | | |
优先股,$0.01面值; 1.0已授权百万股; 不已发行的股票 | — | | | — | |
普通股,$0.01面值; 75.0已授权百万股; 48.5百万和 49.5截至2023年6月30日和2022年12月31日已发行股票分别为百万股 | 0.5 | | | 0.5 | |
实收资本 | 702.8 | | | 703.5 | |
留存收益 | 1,223.6 | | | 1,200.0 | |
累计其他综合亏损 | (0.3) | | | (2.7) | |
股东权益总额 | 1,926.6 | | | 1,901.3 | |
负债和股东权益总额 | $ | 3,561.3 | | | $ | 3,585.7 | |
参见简明合并财务报表附注。
ASGN 公司和子公司
简明合并运营报表和综合收益 (未经审计)
(以百万计,每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 六个月已结束 | | |
6月30日 | | 6月30日 | |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | |
收入 | $ | 1,130.9 | | | $ | 1,141.8 | | | $ | 2,259.7 | | | $ | 2,232.8 | | | | | |
服务成本 | 804.6 | | | 797.8 | | | 1,607.0 | | | 1,562.2 | | | | | |
毛利 | 326.3 | | | 344.0 | | | 652.7 | | | 670.6 | | | | | |
销售、一般和管理费用 | 210.5 | | | 220.4 | | | 434.6 | | | 432.5 | | | | | |
无形资产的摊销 | 17.9 | | | 13.5 | | | 36.0 | | | 27.4 | | | | | |
营业收入 | 97.9 | | | 110.1 | | | 182.1 | | | 210.7 | | | | | |
利息支出 | (15.8) | | | (10.1) | | | (31.2) | | | (19.4) | | | | | |
所得税前收入 | 82.1 | | | 100.0 | | | 150.9 | | | 191.3 | | | | | |
所得税准备金 | 22.0 | | | 27.4 | | | 41.3 | | | 51.1 | | | | | |
持续经营的收入 | 60.1 | | | 72.6 | | | 109.6 | | | 140.2 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
已终止业务的亏损,扣除所得税 | — | | | (0.1) | | | — | | | (0.9) | | | | | |
净收入 | $ | 60.1 | | | $ | 72.5 | | | $ | 109.6 | | | $ | 139.3 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
每股收益: | | | | | | | | | | | |
基本 — | | | | | | | | | | | |
持续运营 | $ | 1.23 | | | $ | 1.42 | | | $ | 2.23 | | | $ | 2.73 | | | | | |
已终止的业务 | — | | | — | | | — | | | (0.01) | | | | | |
| $ | 1.23 | | | $ | 1.42 | | | $ | 2.23 | | | $ | 2.72 | | | | | |
稀释 — | | | | | | | | | | | |
持续运营 | $ | 1.22 | | | $ | 1.41 | | | $ | 2.21 | | | $ | 2.70 | | | | | |
已终止的业务 | — | | | — | | | — | | | (0.01) | | | | | |
| $ | 1.22 | | | $ | 1.41 | | | $ | 2.21 | | | $ | 2.69 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
用于计算每股收益的股票和股票等价物: | | | | | | | | | | | |
基本 | 49.0 | | | 51.0 | | | 49.1 | | | 51.3 | | | | | |
稀释 | 49.2 | | | 51.6 | | | 49.5 | | | 52.0 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
净收益与综合收益的对账: | | | | | | | | | | | |
净收入 | $ | 60.1 | | | $ | 72.5 | | | $ | 109.6 | | | $ | 139.3 | | | | | |
外币折算调整 | 1.4 | | | (1.7) | | | 2.4 | | | (1.7) | | | | | |
综合收入 | $ | 61.5 | | | $ | 70.8 | | | $ | 112.0 | | | $ | 137.6 | | | | | |
见简明合并财务报表附注。
ASGN 公司和子公司
简明的合并股东权益表 (未经审计)
(以百万计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 实收资本 | | 留存收益 | | 其他 | | 总计 |
| | 股份 | | 面值 | | | | |
截至2023年6月30日的三个月 | | | | | | | | | | | | |
截至2023年3月31日的余额 | | 49.2 | | | $ | 0.5 | | | $ | 714.4 | | | $ | 1,210.3 | | | $ | (1.7) | | | $ | 1,923.5 | |
股票薪酬支出 | | — | | | — | | | 11.3 | | | — | | | — | | | 11.3 | |
根据股权计划发行 | | 0.2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
限制性股票归属的预扣税 | | — | | | — | | | (10.0) | | | — | | | — | | | (10.0) | |
股票回购和股票报废 | | (0.9) | | | — | | | (12.9) | | | (46.8) | | | — | | | (59.7) | |
其他 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1.4 | | | 1.4 | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | 60.1 | | | — | | | 60.1 | |
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | | 48.5 | | | $ | 0.5 | | | $ | 702.8 | | | $ | 1,223.6 | | | $ | (0.3) | | | $ | 1,926.6 | |
| | | | | | | | | | | | |
截至2022年6月30日的三个月 | | | | | | | | | | | | |
截至2022年3月31日的余额 | | 51.3 | | | $ | 0.5 | | | $ | 696.0 | | | $ | 1,173.0 | | | $ | (0.3) | | | $ | 1,869.2 | |
股票薪酬支出 | | — | | | — | | | 11.2 | | | — | | | — | | | 11.2 | |
| | | | | | | | | | | | |
限制性股票归属的预扣税 | | — | | | — | | | (2.5) | | | — | | | — | | | (2.5) | |
股票回购和股票报废 | | (0.9) | | | — | | | (12.6) | | | (80.0) | | | — | | | (92.6) | |
其他 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1.7) | | | (1.7) | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | 72.5 | | | — | | | 72.5 | |
截至2022年6月30日的余额 | | 50.4 | | | $ | 0.5 | | | $ | 692.1 | | | $ | 1,165.5 | | | $ | (2.0) | | | $ | 1,856.1 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 实收资本 | | 留存收益 | | 其他 | | 总计 |
| | 股份 | | 面值 | | | | |
截至2023年6月30日的六个月 | | | | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的余额 | | 49.5 | | | $ | 0.5 | | | $ | 703.5 | | | $ | 1,200.0 | | | $ | (2.7) | | | $ | 1,901.3 | |
股票薪酬支出 | | — | | | — | | | 23.4 | | | — | | | — | | | 23.4 | |
根据股权计划发行 | | 0.4 | | | — | | | 11.1 | | | — | | | — | | | 11.1 | |
限制性股票归属的预扣税 | | — | | | — | | | (14.2) | | | — | | | — | | | (14.2) | |
股票回购和股票退回 | | (1.4) | | | — | | | (21.0) | | | (86.0) | | | — | | | (107.0) | |
其他 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2.4 | | | 2.4 | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | 109.6 | | | — | | | 109.6 | |
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | | 48.5 | | | $ | 0.5 | | | $ | 702.8 | | | $ | 1,223.6 | | | $ | (0.3) | | | $ | 1,926.6 | |
| | | | | | | | | | | | |
截至2022年6月30日的六个月 | | | | | | | | | | | | |
截至2021年12月31日的余额 | | 51.8 | | | $ | 0.5 | | | $ | 690.8 | | | $ | 1,174.4 | | | $ | (0.3) | | | $ | 1,865.4 | |
股票薪酬支出 | | — | | | — | | | 24.0 | | | — | | | — | | | 24.0 | |
根据股权计划发行 | | 0.2 | | | — | | | 10.4 | | | — | | | — | | | 10.4 | |
限制性股票归属的预扣税 | | — | | | — | | | (11.3) | | | — | | | — | | | (11.3) | |
股票回购和股票退回 | | (1.6) | | | — | | | (21.8) | | | (148.2) | | | — | | | (170.0) | |
其他 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1.7) | | | (1.7) | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | 139.3 | | | — | | | 139.3 | |
截至2022年6月30日的余额 | | 50.4 | | | $ | 0.5 | | | $ | 692.1 | | | $ | 1,165.5 | | | $ | (2.0) | | | $ | 1,856.1 | |
参见简明合并财务报表附注。
ASGN 公司和子公司
简明合并现金流量表 (未经审计)
(以百万计)
| | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束 |
| 6月30日 |
| 2023 | | 2022 |
来自经营活动的现金流 | | | |
净收入 | $ | 109.6 | | | $ | 139.3 | |
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | | | |
| | | |
折旧和摊销 | 49.8 | | | 39.8 | |
基于股票的薪酬 | 23.4 | | | 24.0 | |
| | | |
其他 | 3.4 | | | 5.1 | |
扣除收购和剥离影响的运营资产和负债变动: | | | |
应收账款 | 24.7 | | | (136.7) | |
预付费用和所得税 | 6.8 | | | 23.7 | |
应付账款 | (10.4) | | | 12.1 | |
应计工资单 | (19.3) | | | 31.9 | |
应缴所得税 | 16.1 | | | 8.0 | |
其他 | (11.1) | | | (2.8) | |
经营活动提供的净现金 | 193.0 | | | 144.4 | |
来自投资活动的现金流 | | | |
为财产和设备支付的现金 | (22.9) | | | (18.4) | |
| | | |
出售企业所得现金 | — | | | 9.8 | |
其他 | (0.6) | | | 2.5 | |
用于投资活动的净现金 | (23.5) | | | (6.1) | |
来自融资活动的现金流 | | | |
| | | |
| | | |
长期债务的收益 | 73.0 | | | — | |
长期债务的本金支付 | (104.5) | | | — | |
员工股票购买计划的收益 | 11.1 | | | 10.4 | |
回购普通股 | (106.4) | | | (168.1) | |
缴纳与发放限制性股票奖励相关的就业税 | (14.2) | | | (11.3) | |
支付或有对价 | (5.0) | | | (8.1) | |
| | | |
用于融资活动的净现金 | (146.0) | | | (177.1) | |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | — | | | (0.2) | |
现金和现金等价物的净增加(减少) | 23.5 | | | (39.0) | |
| | | |
年初的现金和现金等价物 | 70.3 | | | 529.6 | |
期末的现金和现金等价物 | $ | 93.8 | | | $ | 490.6 | |
| | | |
| | | | | | | | | | | |
现金流信息的补充披露 | | | |
已支付的现金 — | | | |
所得税 | $ | 8.0 | | | $ | 17.7 | |
利息 | $ | 30.1 | | | $ | 18.4 | |
经营租赁 | $ | 13.2 | | | $ | 13.6 | |
非现金交易 — | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
为换取经营租赁负债而获得的经营租赁使用权资产 | $ | 13.9 | | | $ | 9.8 | |
| | | |
| | | |
参见简明合并财务报表附注。
ASGN 公司和子公司
简明合并财务报表附注(未经审计)
1。普通的
列报依据— 随附的未经审计的财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则(“GAAP”)和证券交易委员会的规则编制的。根据这些细则和条例,通常包含在根据公认会计原则编制的年度财务报表中的某些信息和附注披露已被压缩或省略。2022年12月31日的资产负债表来自经审计的财务报表。财务报表包括由正常经常性项目组成的调整,管理层认为,这些调整对于公允列报ASGN Incorporated及其子公司(“ASGN” 或 “公司”)的财务状况及其在本文规定的中期日期和期间的经营业绩是必要的。任何过渡期的业绩不一定代表全年或任何其他时期的预期业绩。本10-Q表季度报告应与公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告(“2022 10-K”)一起阅读。
2. 商誉和可识别的无形资产
下表汇总了自2021年12月31日以来按细分市场划分的与商誉账面金额相关的活动(以百万计)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商用 | | 联邦政府 | | | | 总计 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
截至2021年12月31日的余额 | $ | 829.3 | | | $ | 740.2 | | | | | $ | 1,569.5 | |
2022 年收购 | 246.4 | | | 85.5 | | | | | 331.9 | |
购买价格调整 | 0.4 | | | (8.5) | | | | | (8.1) | |
翻译调整 | (1.4) | | | — | | | | | (1.4) | |
截至2022年12月31日的余额 | 1,074.7 | | | 817.2 | | | | | 1,891.9 | |
| | | | | | | |
购买价格调整 | — | | | 1.1 | | | | | 1.1 | |
翻译调整 | 1.0 | | | — | | | | | 1.0 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
截至2023年6月30日的余额 | $ | 1,075.7 | | | $ | 818.3 | | | | | $ | 1,894.0 | |
________________________________
大约 $250.7出于所得税的目的,2022年收购的商誉中有100万美元可以扣除。
收购的可识别无形资产包括以下内容(以百万计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 | | |
| 预计使用寿命(年) | | 总账面金额 | | 累计摊销 | | 净账面金额 | | 总账面金额 | | 累计摊销 | | 净账面金额 | | |
客户关系和合同关系 | 1 - 13 | | $ | 589.3 | | | $ | 345.6 | | | $ | 243.7 | | | $ | 589.3 | | | $ | 315.7 | | | $ | 273.6 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
合同积压 | 1 - 3 | | 44.1 | | | 40.3 | | | 3.8 | | | 44.1 | | | 36.5 | | | 7.6 | | | |
非竞争协议 | 1 - 7 | | 41.2 | | | 28.0 | | | 13.2 | | | 41.2 | | | 25.6 | | | 15.6 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 674.6 | | | 413.9 | | | 260.7 | | | 674.6 | | | 377.8 | | | 296.8 | | | |
不受摊销的影响: | | | | | | | | | | | | | | | |
商标 | | | 272.8 | | | — | | | 272.8 | | | 272.8 | | | — | | | 272.8 | | | |
总计 | | | $ | 947.4 | | | $ | 413.9 | | | $ | 533.5 | | | $ | 947.4 | | | $ | 377.8 | | | $ | 569.6 | | | |
预计的未来摊销费用如下(以百万计):
| | | | | |
2023 年的剩余时间 | $ | 35.7 | |
2024 | 58.1 | |
2025 | 48.8 | |
2026 | 41.8 | |
2027 | 32.0 | |
此后 | 44.3 | |
| $ | 260.7 | |
3。长期债务
长期债务包括以下内容(以百万计):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 | | | | |
高级担保信贷额度: | | | | | | | |
低于4.6亿美元循环信贷额度的借款,将于2024年11月到期 | $ | — | | | $ | 31.5 | | | | | |
B 期贷款额度,2025 年 4 月到期 | 490.8 | | | 490.8 | | | | | |
| | | | | | | |
2028年5月到期的无抵押优先票据 | 550.0 | | | 550.0 | | | | | |
| 1,040.8 | | | 1,072.3 | | | | | |
未摊销的递延贷款成本 | (5.1) | | | (5.7) | | | | | |
| $ | 1,035.7 | | | $ | 1,066.6 | | | | | |
高级担保信贷额度 — 优先担保信贷额度(“贷款”)由B期贷款和$组成460.0百万循环信贷额度(“循环贷款”)。B期贷款下的借款按有担保隔夜融资利率加上10个基点的调整(“SOFR”)加上利息 1.75百分比,或者银行的基准利率加上 0.75百分比。左轮贷款下的借款的利息为SOFR plus 1.25到 2.25百分比,或者银行的基准利率加上 0.25到 1.25百分比,取决于杠杆水平。承诺费为 0.20到 0.35按百分比支付循环贷款中未提取的部分。该设施没有最低付款要求。循环贷款仅限于优先担保债务与过去十二个月贷款人定义的合并息税折旧摊销前利润的最大比率为 3.75到 1,那是 0.91到 2023 年 6 月 30 日为 1。该融资由公司几乎所有资产担保,包括各种限制性契约。截至2023年6月30日,该公司遵守了其债务契约。
无抵押优先票据 — 该公司有 $550.0百万张无抵押优先票据,利息为 4.625百分比每半年支付一次,于5月15日和11月15日拖欠一次。这些票据是无担保债务,从属于优先担保信贷额度。这些票据还包含某些惯常限制,包括公司承担额外债务、进行并购、转让或出售资产以及进行某些分配的能力。
4. 承付款和或有开支
该公司参与了在正常业务过程中产生的各种法律诉讼、索赔和诉讼,以及指控违反工资和工时法的集体集体诉讼和《私人检察长法》(“PAGA”)。公司认为,未决或主张事项的处置不会对其合并财务报表产生重大影响.
5。所得税
对于中期报告期,公司的所得税准备金是使用其当年的年化估计有效税率计算的。该税率基于其估计的全年收入和公司运营所在的每个司法管辖区的相关所得税支出。有效税率可能会受到地域结构变化、永久性差异和全年税前会计收入估计值的影响。该比率是根据该期间发生的离散项目的影响进行调整的。
6。每股收益
下表显示了每股基本收益和摊薄后收益的计算方法(以百万计,每股数据除外)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 六个月已结束 | | |
| 6月30日 | | 6月30日 | | |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | |
持续经营的收入 | $ | 60.1 | | | $ | 72.6 | | | $ | 109.6 | | | $ | 140.2 | | | | | |
已终止业务的亏损,扣除所得税 | — | | | (0.1) | | | — | | | (0.9) | | | | | |
净收入 | $ | 60.1 | | | $ | 72.5 | | | $ | 109.6 | | | $ | 139.3 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
已发行普通股的加权平均数——基本 | 49.0 | | | 51.0 | | | 49.1 | | | 51.3 | | | | | |
普通股等价物的稀释效应 | 0.2 | | | 0.6 | | | 0.4 | | | 0.7 | | | | | |
已发行普通股和等价股的加权平均数——摊薄 | 49.2 | | | 51.6 | | | 49.5 | | | 52.0 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
每股基本收益: | | | | | | | | | | | |
持续运营 | $ | 1.23 | | | $ | 1.42 | | | $ | 2.23 | | | $ | 2.73 | | | | | |
已终止的业务 | — | | | — | | | — | | | (0.01) | | | | | |
| $ | 1.23 | | | $ | 1.42 | | | $ | 2.23 | | | $ | 2.72 | | | | | |
摊薄后的每股收益: | | | | | | | | | | | |
持续运营 | $ | 1.22 | | | $ | 1.41 | | | $ | 2.21 | | | $ | 2.70 | | | | | |
已终止的业务 | — | | | — | | | — | | | (0.01) | | | | | |
| $ | 1.22 | | | $ | 1.41 | | | $ | 2.21 | | | $ | 2.69 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
7。细分报告
ASGN为商业和政府部门提供信息技术(“IT”)服务和专业解决方案,包括技术和创意数字营销。ASGN通过两个部门运营,即商业和联邦政府。商业部门是最大的细分市场,主要为大型企业和财富1000强公司提供咨询、创意数字营销和永久安置服务。联邦政府部门为国防部、情报界和联邦民事机构提供关键任务解决方案。该公司几乎所有的收入都来自美国。
管理层主要根据收入、毛利和营业收入来评估每个细分市场的业绩,这些收入直接来自用于公司管理目的的细分市场的内部财务报告,以下按细分市场列出(以百万计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 | | |
| | 6月30日 | | 6月30日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | |
商用 | | | | | | | | | | | | |
收入 | | $ | 811.3 | | | $ | 850.6 | | | $ | 1,643.4 | | | $ | 1,683.5 | | | | | |
毛利 | | 260.9 | | | 281.7 | | | 523.3 | | | 554.3 | | | | | |
营业收入 | | 91.7 | | | 106.0 | | | 175.6 | | | 211.0 | | | | | |
折旧 | | 4.9 | | | 3.5 | | | 9.5 | | | 7.1 | | | | | |
摊销 | | 8.7 | | | 5.6 | | | 17.5 | | | 11.3 | | | | | |
联邦政府 | | | | | | | | | | | | |
收入 | | $ | 319.6 | | | $ | 291.2 | | | $ | 616.3 | | | $ | 549.3 | | | | | |
毛利 | | 65.4 | | | 62.3 | | | 129.4 | | | 116.3 | | | | | |
营业收入 | | 25.1 | | | 25.7 | | | 47.7 | | | 42.7 | | | | | |
折旧 | | 1.5 | | | 1.4 | | | 2.9 | | | 2.9 | | | | | |
摊销 | | 9.2 | | | 7.9 | | | 18.5 | | | 16.2 | | | | | |
合并 | | | | | | | | | | | | |
收入 | | $ | 1,130.9 | | | $ | 1,141.8 | | | $ | 2,259.7 | | | $ | 2,232.8 | | | | | |
毛利 | | 326.3 | | | 344.0 | | | 652.7 | | | 670.6 | | | | | |
营业收入 | | 97.9 | | | 110.1 | | | 182.1 | | | 210.7 | | | | | |
折旧 | | 7.0 | | | 6.1 | | | 13.8 | | | 12.3 | | | | | |
摊销 | | 17.9 | | | 13.5 | | | 36.0 | | | 27.4 | | | | | |
_______ | | | | | | | | | | | | |
合并营业收入包括公司运营费用,这些费用未分配给各细分市场。其中包括股票薪酬支出、折旧费用、公司员工薪酬、收购、整合和战略规划费用以及上市公司开支。 | | | | |
商业部门的大部分收入来自时间和材料(“T&M”)合同,其中付款基于每花费的直接劳动时数的固定小时费率以及允许的材料成本和自付费用的报销。联邦政府部门的收入来自:(i)公司固定价格,(ii)T&M和(iii)可报销成本的合同。 按细分市场和类型划分的收入如下(以百万计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 | | |
| | 6月30日 | | 6月30日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | |
商用 | | | | | | | | | | | | |
分配 | | $ | 530.2 | | | $ | 628.4 | | | $ | 1,090.6 | | | $ | 1,256.6 | | | | | |
咨询 | | 281.1 | | | 222.2 | | | 552.8 | | | 426.9 | | | | | |
| | 811.3 | | | 850.6 | | | 1,643.4 | | | 1,683.5 | | | | | |
联邦政府 | | | | | | | | | | | | |
公司固定价格 | | 97.8 | | | 74.3 | | | 190.6 | | | 151.2 | | | | | |
时间和材料 | | 129.2 | | | 117.8 | | | 251.1 | | | 224.8 | | | | | |
费用可报销 | | 92.6 | | | 99.1 | | | 174.6 | | | 173.3 | | | | | |
| | 319.6 | | | 291.2 | | | 616.3 | | | 549.3 | | | | | |
合并 | | $ | 1,130.9 | | | $ | 1,141.8 | | | $ | 2,259.7 | | | $ | 2,232.8 | | | | | |
按客户类型划分的联邦政府部门收入如下(以百万计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 | | |
| | 6月30日 | | 6月30日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | |
国防部和情报机构 | | $ | 155.0 | | | $ | 159.3 | | | $ | 287.9 | | | $ | 292.9 | | | | | |
联邦平民 | | 155.7 | | | 120.7 | | | 308.8 | | | 237.1 | | | | | |
其他 | | 8.9 | | | 11.2 | | | 19.6 | | | 19.3 | | | | | |
| | $ | 319.6 | | | $ | 291.2 | | | $ | 616.3 | | | $ | 549.3 | | | | | |
8. 公允价值测量
定期公允价值测量— 现金及现金等价物、应收账款、应付账款和应计工资的账面金额根据其短期性质近似其公允价值。
非经常性公允价值测量— 某些资产,例如商誉和商标,不是持续按公允价值计量的,而是在某些情况下,例如有减值证据时,需要进行公允价值调整。在截至2023年6月30日的三个月中,非金融资产或负债没有进行公允价值调整。
截至2023年6月30日,公司随附的简明合并资产负债表中记录的长期债务账面金额为美元1.0十亿(参见 注意事项 3。长期债务)及其公允价值,使用活跃市场中相同负债的报价确定(1 级输入),略低于账面金额。
第 2 项 —管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
本讨论中的信息包含经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述。此类陈述基于当前的预期以及管理层的信念和假设,涉及高度的风险和不确定性。任何 此处包含的不是历史事实陈述的陈述可能被视为前瞻性陈述。包含 “相信”、“预期”、“计划”、“期望”、“打算” 等词语的陈述以及传达未来事件或结果不确定性的类似表达方式均为前瞻性陈述。我们的实际业绩可能与本文前瞻性陈述中讨论或建议的结果存在重大差异。可能导致或促成此类差异的因素包括第 1A 项中描述的因素。截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告(“2022 10-K”)的风险因素。此外,由于这些因素和其他因素,不应将我们过去的财务业绩作为未来业绩的指标。本文件中的所有前瞻性陈述均基于截至本10-Q表季度报告提交之日向我们提供的信息,我们没有义务更新任何前瞻性陈述或实际业绩可能存在差异的原因。
概述
ASGN为商业和政府部门提供信息技术(“IT”)服务和专业解决方案,包括技术和创意数字营销。我们通过两个部门运营,即商业和联邦政府。商业部门是最大的细分市场,主要为大型企业和财富1000强公司提供咨询、创意数字营销和永久安置服务。我们的联邦政府部门为国防部、情报界和联邦民事机构提供关键任务解决方案。该公司几乎所有的收入都来自美国。
截至2023年6月30日的三个月与截至2022年6月30日的三个月的经营业绩对比
收入
该季度的收入为11亿美元,比去年第二季度下降1.0%。本季度的收入包括过去12个月中收购的企业的约5,290万美元。不包括最近这些收购的贡献,收入同比下降5.6%。下表显示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月,我们按细分市场划分的收入(单位:百万美元)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | 占总数的百分比 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | 改变 | | | | 2023 | | 2022 | | | | 改变 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
商用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
分配 | | $ | 530.2 | | | $ | 628.4 | | | | | (15.6 | %) | | | | 46.8 | % | | 55.0 | % | | | | (8.2 | %) | | |
咨询 | | 281.1 | | | 222.2 | | | | | 26.5 | % | | | | 24.9 | % | | 19.5 | % | | | | 5.4 | % | | |
| | 811.3 | | | 850.6 | | | | | (4.6 | %) | | | | 71.7 | % | | 74.5 | % | | | | (2.8 | %) | | |
联邦政府 | | 319.6 | | | 291.2 | | | | | 9.8 | % | | | | 28.3 | % | | 25.5 | % | | | | 2.8 | % | | |
合并 | | $ | 1,130.9 | | | $ | 1,141.8 | | | | | (1.0 | %) | | | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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商业板块 —我们的商业板块收入(占总收入的71.7%)同比下降4.6%。分配收入为5.302亿美元(占该细分市场收入的65.4%),同比下降15.6%。咨询服务收入为2.811亿美元(占该细分市场收入的34.6%),同比增长26.5%。不包括GlideFast的2770万美元捐款,咨询服务收入增长了14.1%。
从行业角度来看,商业收入分为五大垂直行业:(i)金融服务,(ii)消费和工业,(iii)科技、媒体和电信(“TMT”),(iv)医疗保健以及(v)商业和政府服务。我们的消费品、工业和医疗保健垂直行业实现了个位数的收入同比增长。与2022年第二季度相比,TMT、商业和政府服务以及金融服务垂直行业有所下降。
在商业领域,占该细分市场收入86.0%的IT服务和解决方案部门同比下降1.3%。该细分市场更具自由裁量性和周期性的部门,即创意数字营销和永久配售,占该细分市场收入的14.0%,下降了21.0%。
联邦政府部门— 我们的联邦政府部门收入(占收入的28.3%)同比增长9.8%。不包括Iron Vine的2520万美元捐款,收入增长了1.1%。
毛利和毛利率
下表显示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月,按细分市场划分的毛利和毛利率(单位:百万美元)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 毛利 | | | | 毛利率 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | 改变 | | | | 2023 | | 2022 | | | | 改变 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
商用 | | $ | 260.9 | | | $ | 281.7 | | | | | (7.4 | %) | | | | 32.2 | % | | 33.1 | % | | | | (0.9 | %) | | |
联邦政府 | | 65.4 | | | 62.3 | | | | | 5.0 | % | | | | 20.5 | % | | 21.4 | % | | | | (0.9 | %) | | |
合并 | | $ | 326.3 | | | $ | 344.0 | | | | | (5.1 | %) | | | | 28.9 | % | | 30.1 | % | | | | (1.2 | %) | | |
毛利由收入减去服务成本组成,服务成本主要包括合同专业人员的薪酬、其他直接成本和可报销的自付费用。合并毛利同比下降5.1%,收入下降1.0%。
毛利率为28.9%,较2022年第二季度压缩了120个基点。这两个细分市场都报告了毛利率的压缩。商业板块毛利率的压缩主要是由于我们更具自由裁量性和周期性的永久配售以及创造性的数字营销收入的贡献减少。联邦政府部门毛利率的压缩是由去年某些更高的利润率固定价格计划推动的。
销售、一般和管理费用
销售、一般和管理(“SG&A”)费用主要包括我们的现场运营和公司员工的薪酬支出、租金、信息系统、营销、电信、上市公司费用以及其他一般和管理费用。销售和收购支出为2.105亿美元(占收入的18.6%),而2022年第二季度为2.204亿美元(占收入的19.3%)。这一减少反映了有效的支出管理和较低的激励性薪酬支出。
无形资产摊销
无形资产摊销额为1,790万美元,高于2022年第二季度的1,350万美元。这一增长反映了与去年下半年收购的业务相关的摊销费用。
利息支出
利息支出为1,580万美元,高于2022年第二季度的1,010万美元,这主要是由于优先担保信贷额度的利率上升。利息支出包括优先担保信贷额度的880万美元利息、无抵押优先票据的640万美元利息和60万美元的递延贷款成本摊销。2023年和2022年第二季度的加权平均未偿还借款额和利率分别为10亿美元和5.8%,以及10亿美元和3.7%。
所得税准备金
由于所得税前收入减少,所得税准备金为2,200万美元,低于2022年第二季度的2740万美元。有效税率为26.8%,低于2022年第二季度的27.4%。
来自持续经营的收入
来自持续经营业务的收入为6,010万美元,低于2022年第二季度的7,260万美元。
已终止业务造成的亏损
2022年第二季度,已终止业务的亏损为10万美元。
净收入
净收入为6,010万美元,低于2022年第二季度的7,250万美元。
截至2023年6月30日的六个月与截至2022年6月30日的六个月的经营业绩对比
收入
上半年的收入为23亿美元,同比增长1.2%。该期间的收入包括来自过去12个月中收购的业务的约1.033亿美元。不包括收购的贡献,收入同比下降3.4%。下表显示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中我们按细分市场划分的收入(以百万计)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | 占总数的百分比 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | 改变 | | | | 2023 | | 2022 | | | | 改变 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
商用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
分配 | | $ | 1,090.6 | | | $ | 1,256.6 | | | | | (13.2) | % | | | | 48.2 | % | | 56.3 | % | | | | (8.1 | %) | | |
咨询 | | 552.8 | | | 426.9 | | | | | 29.5 | % | | | | 24.5 | % | | 19.1 | % | | | | 5.4 | % | | |
| | 1,643.4 | | | 1,683.5 | | | | | (2.4) | % | | | | 72.7 | % | | 75.4 | % | | | | (2.7 | %) | | |
联邦政府 | | 616.3 | | | 549.3 | | | | | 12.2 | % | | | | 27.3 | % | | 24.6 | % | | | | 2.7 | % | | |
合并 | | $ | 2,259.7 | | | $ | 2,232.8 | | | | | 1.2 | % | | | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
商业板块 —我们的商业板块收入(占总收入的72.7%)比去年上半年下降了2.4%。分配收入为11亿美元(占该细分市场收入的66.4%),同比下降13.2%。咨询服务收入为5.528亿美元(占该细分市场收入的33.6%),同比增长29.5%。不包括GlideFast的5,360万美元捐款,咨询服务收入增长了16.9%。
在商业领域,受咨询服务增长和GlideFast贡献的推动,IT服务和解决方案部门在2022年上半年占该细分市场收入的85.7%,比去年同期增长0.9%。创意数字营销和永久安置部门合计占该细分市场收入的14.3%,下降了18.2%。
联邦政府部门— 我们的联邦政府部门收入(占收入的27.3%)同比增长12.2%。不包括Iron Vine的4,970万美元捐款,收入增长了3.2%。
毛利和毛利率
下表显示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月按细分市场划分的毛利和毛利率(单位:百万美元)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 毛利 | | | | 毛利率 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | 改变 | | | | 2023 | | 2022 | | | | 改变 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
商用 | | $ | 523.3 | | | $ | 554.3 | | | | | (5.6 | %) | | | | 31.8 | % | | 32.9 | % | | | | (1.1 | %) | | |
联邦政府 | | 129.4 | | | 116.3 | | | | | 11.3 | % | | | | 21.0 | % | | 21.2 | % | | | | (0.2 | %) | | |
合并 | | $ | 652.7 | | | $ | 670.6 | | | | | (2.7 | %) | | | | 28.9 | % | | 30.0 | % | | | | (1.1 | %) | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
合并毛利下降2.7%,收入增长1.2%。毛利率为28.9%,比2022年上半年压缩了110个基点。压缩主要与业务组合有关,包括联邦政府部门的收入组合略高,其毛利率低于商业收入;在商业领域,创意数字营销和永久配售收入的组合较低,毛利率更高。
销售、一般和管理费用
销售和收购支出为4.346亿美元(占收入的19.2%),而2022年前六个月为4.325亿美元(占收入的19.4%)。收入百分比的下降反映了有效的支出管理和较低的激励性薪酬支出。
无形资产摊销
无形资产摊销额为3,600万美元,高于2022年前六个月的2740万美元。这一增长反映了与去年下半年收购的业务相关的摊销费用。
利息支出
利息支出为3,120万美元,包括优先担保信贷额度的1,730万美元利息、无抵押优先票据的1,280万美元利息和110万美元的递延贷款成本摊销。两个时期的加权平均未偿还借款额均为10亿美元,加权平均利率为5.8%,高于2022年前六个月的3.5%。
所得税准备金
由于所得税前收入减少,所得税准备金为4,130万美元,低于2022年前六个月的5,110万美元。有效税率为27.4%,高于2022年前六个月的26.7%。
来自持续经营的收入
来自持续经营业务的收入为1.096亿美元,低于2022年前六个月的1.402亿美元。
来自已终止业务的收入
2022年前六个月,已终止业务的亏损为90万美元。
净收入
净收入为1.096亿美元,低于2022年前六个月的1.393亿美元。
商业板块——咨询指标
商业咨询预订是在特定时期内签订的新合同的价值,包括根据合同范围和合同终止的影响进行的调整(“预订”)。客户可以在短时间内终止标的合约,几乎没有或根本没有终止罚款。我们的商业咨询收入的账面与账单比率是指定时期内预订量与商业咨询收入的比率。商业咨询项目的平均持续时间为一年。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | | | 过去的十二个月已结束 |
| | 6月30日 | | | | 6月30日 |
(百万美元) | | 2023 | | 2022 | | | | | | 2023 | | 2022 |
预订 | | $ | 357.3 | | | $ | 340.6 | | | | | | | $ | 1,303.3 | | | $ | 1,048.7 | |
账面与账单比率 | | 1.3 到 1 | | 1.5 到 1 | | | | | | 1.2 到 1 | | 1.3 到 1 |
联邦政府部门指标
我们的联邦政府部门积压的合同是指在某个时间点根据已授予的合同(包括任务订单和期权)确认的未来收入的估计金额(“合同积压”)。这些估计数可能会发生变化,并可能受到以下因素的影响:新合同的执行、现有合同的延期或提前终止、不续订或完成现有合同以及对先前所列合同估计数的调整。执行新合同和其他变更的时间受政府融资周期的影响,可能因季度而异。新合同授予是指在特定时期内根据授予的合同确认的未来收入的估计数额,包括对以前各期授予的合同估计数的调整(“新合同授标”)。由于可变性,新合同的授予是按过去十二个月(“TTM”)计算的。我们联邦政府部门的账面账单比率是特定时期内新合同授予与收入的比率。合同积压覆盖率的计算方法是合同积压总额除以TTM收入。
| | | | | | | | | | | |
| TTM 已于 6 月 30 日结束 |
(百万美元) | 2023 | | 2022 |
新合同授予 | $ | 1,139.4 | | | $ | 960.1 | |
账面与账单比率 | 0.9 比 1 | | 0.9 比 1 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | | 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 | | 6月30日 2022 |
待处理的已资助合同 | | $ | 595.3 | | | $ | 582.3 | | | $ | 455.5 | |
已商定的无资金待办事项合同 | | 2,516.6 | | | 2,681.2 | | | 2,395.2 | |
合同待办事项 | | $ | 3,111.9 | | | $ | 3,263.5 | | | $ | 2,850.7 | |
| | | | | | |
合同积压覆盖率 | | 2.6 比 1 | | 2.9 比 1 | | 2.5 比 1 |
流动性和资本资源
截至2023年6月30日,我们的营运资金,即流动资产减去流动负债,为5.557亿美元,现金及现金等价物为9,380万美元。我们来自经营活动的现金流一直是我们的主要流动性来源,足以满足我们的营运资金和资本支出需求。截至2023年6月30日,我们在4.6亿美元的循环信贷额度下已完全可用。我们认为,我们手头的现金和现金等价物、预期的运营现金流以及循环信贷额度下的可用性将足以履行我们在未来12个月的债务、营运资金要求和资本支出。
2023年前六个月经营活动提供的净现金为1.930亿美元,而2022年同期为1.444亿美元。同比增长主要与应收账款和应收账款未付销售天数的变化有关。
2023年前六个月用于投资活动的净现金为2350万美元,其中包括2,290万美元的资本支出。去年前六个月用于投资活动的净现金为610万美元,其中包括1,840万美元的资本支出,部分被出售业务的980万美元所抵消。
2023年前六个月用于融资活动的净现金为1.46亿美元,其中包括用于回购公司普通股的1.064亿美元,以及循环信贷额度下总额为3150万美元的借款净还款。去年前六个月用于融资活动的净现金为1.771亿美元,主要包括1.681亿美元的股票回购。
有关公司优先担保融资的详细信息,包括循环信贷额度和B期贷款以及无抵押优先票据,请参阅 注意 3.长期债务在第一部分第 1 项中。
最近的会计公告
最近没有对公司产生重大影响的会计公告。
关键会计政策
在此期间,我们的关键会计政策和估计没有重大变化 2023 年第二季度与中披露的相比 第 2 项,管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析我们的 2022 10-K.
承诺
我们披露的重大承诺或合同义务没有重大变化 2022 10-K.
第 3 项 —关于市场风险的定量和定性披露
关于我们对利率风险的定量和定性披露,我们所包含的信息没有重大变化 202210-K。假设浮动利率债务的利率变化为100个基点,根据任何12个月的未偿债务4.908亿美元的未偿债务,利息支出波动约为490万美元。
第 4 项 —控制和程序
截至本报告所涉期末,我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下,对披露控制和程序(定义见《交易法》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条)的有效性进行了评估。根据这项评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,截至本报告所涉期末,我们的披露控制和程序是有效的。“披露控制和程序” 一词是指公司的控制措施和其他程序,旨在确保公司在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告。我们已经建立了披露控制和程序,以确保公司在根据《交易法》提交或提交的报告中必须披露的信息得到积累,并酌情传达给管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时就所需的披露做出决定。
在截至2023年6月30日的三个月中,我们的财务报告内部控制没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能影响我们的财务报告的内部控制的变化。
第二部分 —其他信息
第 1 项 —法律诉讼
我们参与了在正常业务过程中产生的各种法律诉讼、索赔和诉讼,以及指控违反工资和工时法的集体集体诉讼和PAGA诉讼。但是,根据目前掌握的事实,我们认为处置待决或主张的事项不会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响。
第 1A 项 —风险因素
我们之前描述的风险因素没有重大变化 2022 10-K.
第 2 项 —未注册的证券销售和所得款项的使用
2023年4月24日,公司董事会批准了一项新的股票回购计划,根据该计划,公司可以在未来两年内回购5亿美元的普通股,这将取代之前的计划。根据该计划的条款,可以在公开市场或根据第10b5-1条交易计划进行购买。股票回购计划不要求公司收购任何特定数量的公司股票,公司可以随时自行决定暂停该计划。
下表显示了公司在截至2023年6月30日的三个月中回购普通股的情况。
| | | | | | | | | | | | | | |
时期 | 购买的股票总数 | 每股支付的平均价格 | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 | 最大数量 根据计划或计划可能购买的股票(或近似美元价值) (单位:百万) |
四月 | 58,399 | | $ | 71.50 | | 58,399 | | $ | 495.8 | |
五月 | 504,914 | | $ | 67.34 | | 504,914 | | $ | 461.8 | |
六月 | 292,842 | | $ | 71.66 | | 292,842 | | $ | 440.8 | |
总计 | 856,155 | | $ | 69.10 | | 856,155 | | $ | 440.8 | |
关于我们的股票薪酬计划,在截至2023年6月30日的三个月中,员工投标了125,625股普通股,总价值为1,000万美元,用于支付适用的法定预扣税。这些股票不包括在上表中。
第 3 项 —优先证券违约
没有。
第 4 项 —矿山安全披露
没有。
第 5 项 —其他信息
(c) 在截至2023年6月30日的三个月中,公司没有董事或高级管理人员 采用要么 终止a “规则 10b5-1 交易安排” 或 “非规则 10b5-1 交易安排”,每个术语的定义见第 S-K 法规第 408 (a) 项。
第 6 项 —展品
展品索引
| | | | | | | | |
数字 | | 描述 |
3.1 | | 经修订和重述的On Assignment, Inc. 公司注册证书,于2014年6月23日生效(以引用方式纳入公司于2014年6月25日向美国证券交易委员会提交的8-K表格最新报告的附录3.1) |
3.2 | | 2018年4月2日生效的On Assignment, Inc.经修订和重述的公司注册证书修正证书(以引用方式纳入公司于2018年3月16日向美国证券交易委员会提交的8-K表格最新报告的附录3.1) |
3.3 | | ASGN Incorporated 第五次修订和重述章程,2022年12月7日生效(以引用方式纳入公司于2022年12月13日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录3.1)
|
4.1 | | 普通股证书样本(参照公司于1992年9月21日宣布生效的S-1表格注册声明(文件编号33-50646)的附录)(P) |
31.1* | | 根据规则 13a-14 (a) 或 15d-14 (a) 对首席执行官西奥多·汉森进行认证 |
31.2* | | 根据第13a-14 (a) 条或第15d-14 (a) 条对首席财务官玛丽·佩里进行认证 |
32.1* | | 根据《美国法典》第 18 章第 1350 条对首席执行官西奥多·汉森进行认证 |
32.2* | | 根据《美国法典》第 18 章第 1350 条对首席财务官玛丽·佩里进行认证 |
101 | | 以下材料来自ASGN Incorporated的10-Q表季度报告,第一部分,本10-Q表第1项,采用内联XBRL(可扩展业务报告语言)格式:(i)简明合并资产负债表;(ii)简明合并运营报表和综合收益表;(iii)简明合并股东权益表;(iv)简明合并现金流量表;以及(v)这些财务报表的相关附注。 |
104 | | 封面交互式数据文件(以 Inline XBRL 格式并包含在附录 101 中) |
| | |
* | 随函提交。 |
(P) | 该展品最初以纸质形式提交。因此,未提供超链接。 |
签名
根据《交易法》的要求,注册人已正式安排以下经正式授权的签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | |
| ASGN 公司 |
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日期:2023 年 8 月 2 日 | 来自: | /s/ 玛丽 L. Perry |
| | 玛丽·L·佩里 |
| | 执行副总裁兼首席财务官 |
| | (首席财务官兼正式授权人员) |
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日期:2023 年 8 月 2 日 | 来自: | //Rose L. Cunningham |
| | 罗斯 ·L· 坎宁安 |
| | 副总裁、首席会计官兼财务总监 |
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