企业管治守则

A)董事会的职责

1.董事会营造一种道德的工作文化，确立公司的愿景、使命和价值观。

Grupo Financiero Galicia S.A.(以下简称“Grupo Financiero Galicia S.A.”)是阿根廷首都的一家综合性金融服务控股公司，致力于当地发展，于1999年根据阿根廷共和国法律成立。公司通过子公司开展业务活动，为个人和公司提供储蓄、信贷、资产保护和投资机会。

除了提供金融产品和服务外，该公司还寻求创造价值，为我们的客户、员工和整个社会对其运营社区的生活质量和环境产生积极影响。

自我们成立以来，公司一直秉承一个商业愿景，将商业战略与尊重和道德价值观、社区和环境和谐地结合在一起。

公司一直致力于在工作中不断创新和不断改进。在上述框架内，我们致力于在沟通我们的行动和与我们的利益攸关方持续对话方面保持透明度。

董事会倡导以下道德价值观：

·诚实：以诚实、公平、正直和公平的方式行事。

·责任：根据机构目标履行职责。

·确定性：为实体内开展的任何行动创造确定性和透明度条件。

·信息保密：尊重并确保尊重信息的保密性。

·执法：在我们开展业务的地点按照适用标准开展活动。

·商业忠诚度：促进透明的决策和完整准确的信息。

这些道德和组织价值观反映在《公司道德守则》中。

2.董事会制定公司的总体战略，并批准管理层制定的战略计划，考虑到环境、社会和公司治理因素。董事会监督计划的实施，并监督管理层的执行情况。

Grupo Financiero Galicia董事会每年批准制定管理目标的公司综合战略计划。根据宏观经济和金融行业预测，董事会、执行委员会和一级管理人员之间的永久性信息流在制定指导方针方面发挥了至关重要的作用，这些指导方针寻求他们的长期抱负，即其所有子公司共同成为阿根廷最大和最有价值的金融平台，具有地区性设计，提供独特的客户体验，在运营效率方面处于行业领先地位，依赖最优秀的人才，为国家的可持续发展做出贡献。

Grupo Financiero Galicia的子公司编制和批准年度预算和业务计划，包括经济、社会和环境方面的相关政策。这些计划随后由公司在总管理层和执行委员会的协助下进行评估和合并，随后整合为单一的战略计划，由公司董事会批准和监督。

同样，执行委员会监督每个子公司的业务状况，以及对公司预算财务目标的遵守情况。董事会定期分析公司财务状况的演变，考虑到业务的内在需求、宏观经济变量和确定的目标。

在可持续性方面，公司成立了可持续发展小组委员会--环境、社会和治理-ESG，该小组委员会向执行委员会报告，以管理和遵守这一领域的监管框架和最佳做法强加和/或建议的各种问题。通过这个小组委员会，公司及其公司的ESG可持续性管理在对实体内部和外部产生影响的方面进行协调、沟通和培训，将不同领域整合到同一愿景中，并鼓励他们在其活动中识别具体的挑战和机会，以创造社会和环境价值。

3.董事会监督管理层，并确保后者设计、实施和维护具有明确报告关系的适当内部控制制度。

董事会负责建立组织结构，设立其认为必要的委员会和部门，并确定其职责和职责。

同样，由于它是公司的更高行政机构，它有责任和责任进行公司的管理，监督公司的运营和业绩，同时核实管理层有效地实施所确定的战略，以实现其目标。

公司有一个审计委员会，该委员会是作为一个没有执行职能的机构成立的，其目的是为公司董事会提供监督财务报表以及控制公司及其子公司的协助。该委员会遵守当地和外国法规对公司证券上市市场的要求。其活动包括发布关于所开展活动的报告；委员会活动的年度规划和其运作手段的分配；对外部和内部审计的独立性、工作计划和业绩的评估；对提交给监管当局及其股票上市行业的财务信息的可靠性的评估；以及发布评估董事薪酬合理性的年度报告。

成立执行委员会是为了协助公司日常和日常业务的管理，以便更有效地履行公司董事会的

董事的使命。其职责包括收集本公司子公司和被投资公司的法律、经济、财务和商业信息；做出投资决策；任命本公司的一级管理人员；为本公司及其子公司提出战略计划；为董事会作出年度预算估计，以及进行风险评估。

此外，还设立了道德、行为和诚信委员会，作为公司道德和诚信计划框架内采取的行动的一部分，以促进对规范、良好行为原则和道德准则的尊重。除了法律标准可能考虑的其他职责外，该委员会的目标是监督和分析违反道德准则的行为报告，并对其进行裁决；评估实体道德和诚信计划的演变和有效性；以及计划、协调和监督该委员会批准的相关政策的遵守情况。

本公司还成立了提名和薪酬委员会，以促进根据良好的公司治理做法对几个问题进行分析和监测。该委员会的主要目的是协助董事会准备提名候选人填补董事会职位的提案；制定和设计董事会成员的继任计划，特别是董事会主席和审计委员会主席的继任计划，考虑到他们的职责、背景、培训和专业经验；并根据行业标准确定薪酬水平，考虑到所述主题的职责、复杂程度和多样性，适用于类似公司。

另一方面，由于加利西亚金融集团是纳斯达克资本市场的上市公司，因此成立披露委员会是为了遵守2002年美国《萨班斯-奥克斯利法案》(SOX)提出的建议。它的一些职责包括监督公司的内部控制；审查财务报表和公布的其他信息；以及为董事会准备关于委员会所开展活动的报告。

该委员会的运作已逐渐适应当地立法，目前它履行着重要的行政和信息职责；董事会和审计委员会使用这些信息，从而有助于提高向各行业提供的信息的透明度。

总经理向执行委员会报告，他们的职责是向执行委员会建议公司的总体战略和政策，并提交给董事会。总经理还负责生成和监督子公司的管理报告。同样，总经理监督定义的一般战略和政策的实施，并协调财务和合规经理、风险经理和投资者关系经理的职能。

与每家受控公司的信息和内部控制相关的任务都在每一家公司中以最严格的方式定义和执行。这在主要子公司Banco Galicia尤其不妥协，因为它是受阿根廷中央银行(Banco Central de la República阿根廷，BCRA)监管的金融实体，因此遵守了上述监管要求。除适用的当地法规外，Grupo Financiero Galicia以美利坚合众国行业上市公司的身份，遵守萨班斯-奥克斯利法案(SOX)第(404)节对其内部控制的认证。本公司的内部控制由审计委员会监督，审计委员会还收集和分析主要受控公司提交的信息。

4.董事会设计公司治理结构和做法，任命负责实施这些结构和做法的人，监督其有效性，并在必要时提出修改建议。

董事会通过各个委员会指导和监督现行法规所界定的公司治理结构和惯例的有效性，并在必要时提出认为适当的所有修改建议。同样，还有专门设计的矩阵来验证各种方面，如内部控制、董事独立性和监管更新。这项任务由公司财务行政部执行。

5.董事会成员有足够的时间专业、高效地履行职责。董事会及其委员会依靠明确、正式的运作和组织标准，这些标准通过公司网站披露。

董事会每月至少召开一次正式会议，并在需要处理的情况或问题时召开会议。此外，董事会所有成员还被告知至少以下委员会之一的活动和/或参与：审计委员会；执行委员会；道德、行为和诚信委员会；提名和薪酬委员会；以及披露委员会。

执行委员会每周举行一次会议，审计委员会根据先前确定的工作计划开会，该工作计划包括并预计每月举行正式会议。提名和补偿委员会和道德、行为和廉正委员会每半年举行一次会议，并在需要处理的情况或问题时举行会议。同样，董事参与披露委员会的目的也是为了解决具体问题。

董事会和公司的委员会依靠明确的、正式的标准来运作和组织。此外，各委员会还依赖董事会适时批准的内部条例。董事会的运作由公司的章程规定，这些章程可在公司的网站上查阅。

B)董事会和公司秘书处的主席职位

6.董事会主席负责妥善组织会议，制定议程，确保其他成员的合作，并向他们提供必要的材料和足够的时间，使他们能够有效和适当地参加会议。上述职责也适用于各委员会主席的会议。

董事会主席在公司总经理的支持下，负责主持和组织董事会会议。

董事会会议按照董事长的指示召开，通知日期、时间和要讨论的议程。总经理负责分发参加会议所需的材料。然而，董事可要求提供他们认为相关的额外文件。

各委员会的主席和(或)协调员确保主任和其他成员提前收到召开会议的电话和要充分分析的文件。他们还负责核查有关会议纪要中是否包括审议和决策。

7.董事会主席通过执行正式的年度评价程序，确保董事会的适当内部运作。

董事会主席确保该行政机构的正常运作符合适用法规和公司章程的规定，并负责听取其他董事对董事会内部运作的任何意见。董事已证明其知识及经验足以担任其职位及履行其职责。

定期董事每年对董事会作为行政机构的表现及其作为成员的个人角色进行自我评估。每项评估都送交董事会主席，供他们进行相关分析和制定行动计划。自我评估的结果由主席保管。

8.主席为董事会所有成员创造了一个积极和建设性的工作空间，并确保他们不断接受培训，以了解最新情况，并能够适当履行其职责。

董事长领导董事会，负责创造条件，使所有董事都能被告知，并可以自由和舒适地提出他们的观点和意见。董事会主席确保在交换意见和意见后就决定达成一致，并备案说明少数群体的立场及其基本原则。

主席通常在讨论结束时提出要解决的问题并发表意见，以便让其他董事无条件地发表意见，鼓励积极对话和透明。

董事们因应涵盖的不同主题而不断更新和培训，例如他们收到的关于经济前景的陈述、在处理公司和子公司的问题时解释的最新监管情况、他们在参与的不同委员会中制定的任务，以及他们的成员出席国内外的论坛、会议和大会。

他们的培训和发展不仅基于技术和法规的最新情况，而且还基于培养关键能力，以促进本组织的未来。

9.公司秘书处支持董事会主席对该机构的有效管理，并在股东、董事会和管理层之间的沟通方面进行协调。

公司秘书处的职责由总管理层和财务与行政部设计和执行，协助董事会完成其任务和义务，并协调董事会与股东之间的沟通。

它的主要任务是：

·促进董事会会议的适当发展；

协助董事长召集和筹备董事会会议议程；

·指导和获取法律咨询意见，协助董事会处理所有法律性质或与《章程》或《公司治理标准》有关的议题；

·保存和保护公司账簿；

·在会议纪要中记录会议议题的发展情况；

·在这些会议纪要获得批准后，将其列入公司手册；

·确保董事会的活动符合公司的法律标准、附例以及内部法规和程序；

·确保公司的程序和善政标准得到遵守和定期审查；

·为组织股东大会提供支持，确保股东记录在案，并确保所有董事参加会议

·参加子公司股东大会。

同样，根据与子公司Banco Galicia签署的提供服务的合同，董事会可能需要银行董事会秘书处的协助，以配合认为必要的任务。

10.董事会主席确保全体成员参与设计和批准公司总经理的继任计划。

经董事会批准，执行委员会负责监督一级管理人员的继任计划。考虑到发行实体的人员结构，该计划是单独设计的。

C)董事会的组成、提名和继任

11.根据阿根廷证券交易委员会确定的现行标准，董事会至少有两名成员应具有独立成员的地位。

Grupo Financiero Galicia的董事会是公司的最高管理机构。它由9名正式董事和6名候补董事组成，他们拥有所需的知识和技能，能够清楚地了解他们在公司治理框架内的职责和职责，并以优秀商人的忠诚和勤奋工作。

董事会由两名独立的定期董事和三名独立的候补董事组成。

12.公司设有提名委员会，由至少三(3)名成员组成，并由独立的董事担任主席。如果董事会主席担任提名委员会主席，董事长在讨论指定自己的继任者时应避免参加。

公司成立了提名和薪酬委员会，该委员会由5名正式董事组成，其中两名是独立董事。此外，上述委员会由董事独立机构担任主席。

委员会每学期至少开会一次，每当有需要讨论的议题时。在法律标准可能考虑的其他职责中，委员会的职责如下：1)准备提名候选人填补董事会职位的提案；2)制定和设计董事会成员的继任计划，特别是审计委员会主席和主席的继任计划，考虑他们的职责、背景、培训和专业经验；以及3)根据行业标准，考虑类似公司的职责、复杂程度和各种主题，确定薪酬水平。

13.董事会通过提名委员会为其成员设计继任计划，指导候选人的预选过程以填补空缺，并考虑到其成员、总经理和股东提出的不具约束力的建议。

尽管董事会新成员的遴选是股东大会的专有权力，但根据一般公司法的规定，公司设立了提名和薪酬委员会，负责为成员设计继任计划，并指导候选人的预选过程。

14.董事会为其新当选的成员执行一项情况介绍方案。

加入本公司的新董事具备在董事会框架内发展所需的个人资料、技能、丰富经验、对金融行业的必要知识和所需技能。

此外，与其他董事一样，他们除了出席国内外的论坛、会议和大会外，还通过董事会的各种情况介绍不断更新和培训。

这一职位并不意味着，如果新成员有特定的入职需要，将在必要时更新法规、新业务的管理，甚至公司治理、招聘咨询服务或具体培训。

D)补偿

15.公司有一个薪酬委员会，由至少三(3)名成员组成。所有成员都是独立或非执行董事。

Grupo Financiero Galicia有一个提名和薪酬委员会，由5名董事组成，其中2%是独立董事。该委员会由独立的董事担任主席。

关于董事的薪酬，由委员会根据市场标准、类似公司的职责、复杂程度和各种主题确定。

此外，根据目前的监管要求，审计委员会根据著名顾问专门编写的报告，发布了一份年度报告，该报告刊登在阿根廷证券交易委员会(Autopista de la Información Financiera，AIF)的网页上，内容是关于支付给行政机构的赔偿的合理性。

16.董事会通过薪酬委员会为总经理和董事会成员制定薪酬政策。

考虑到任务的复杂性、多样性和奉献精神，针对一级管理人员和董事会成员的薪酬政策与类似公司的行业标准保持一致。

董事会成员的薪酬由提名和薪酬委员会如上所述确定，执行委员会负责制定一级管理人员的薪酬政策。

E)控制环境

17.董事会决定公司的风险偏好，并监测和保证建立全面的风险管理制度，以确定、评估、决定行动方针和监测公司面临的风险，包括--除其他外--与环境、社会和商业有关的短期和长期风险。

Grupo Financiero Galicia集团通过其董事会全面管理风险，确保遵守现行法规，引导管理层实现股东确立的目标，并保证企业在符合道德框架和政策的情况下开展业务，符合这一问题的最佳实践。

就上述目的而言，本公司依赖一名风险经理，其职责是就本公司风险管理策略的设计提供意见，并向执行委员会建议其受控公司和被投资公司的风险管理政策，以及监督政策、评级和防欺诈的遵守情况。

尽管如此，为了有及时的信息和灵活有效的结构，以便能够对主要的宏观和微观经济变量作出反应和调整，最好是根据经济集团的运作情况，根据为每个公司确定的风险政策，确定和执行与组成经济集团的每个公司的信息和内部风险控制有关的任务。

这在主要子公司Banco Galicia尤其不妥协，因为它是受BCRA监管的金融实体。除适用的当地法规外，Grupo Financiero Galicia以美利坚合众国行业上市公司的身份，遵守萨班斯-奥克斯利法案(SOX)第(404)节对其内部控制的认证。

本公司的风险管理由审计委员会监督，审计委员会还收集和分析主要受控公司提交的信息。

18.董事会监督和审查独立内部审计的有效性，并保证根据风险和直接向审计委员会报告的方式执行年度审计计划所需的资源。

董事会通过公司的审计委员会监督和审查内部审计的有效性。该委员会通过分析内部审计的方法和年度工作计划、举行的会议和发布的报告，对内部审计的计划和业绩进行年度评价--内部审计分包给子公司Banco Galicia的内部审计小组。

子公司Banco Galicia的内部审计管理直接依赖于董事会，在职能上依赖于审计委员会，不断向他们通报审计结果和完成的工作。

它在专门部门的结构如下：

·系统审计

·集中流程审计和分支机构审计

·信用风险审计

其任务是评估和监测内部控制系统的有效性，以确保：i)遵守董事会制定的目标和战略；ii)业务的有效性和效率；iii)会计信息的可靠性；以及iv)遵守适用的法律和法规。

每年，在每个财政年度结束之前，内部审计提交年度工作计划，称为年度内部审计计划，供审计委员会审议和批准。

这一规划提到了评价内部控制制度的最低标准框架、与会计和财务报告控制有效性有关的标准、公司治理做法、相关周期的定义和要执行的任务(调查和评价、控制和基本测试)，以及所涉及的周期、程序和系统的细节。

管理层有《内部审计程序手册》和《道德守则》，其中除其他事项外，规定了职能、工作范围和责任的指导方针；该手册每年审查一次，并在适用情况下通过通知审计委员会予以更新。

此外，审计委员会还评估实体和主要子公司的有效内部控制，这也符合萨班斯-奥克斯利法第404节的规定，因此也符合行政会计制度的运作；评估是通过分析内部和外部审计、监督委员会发布的报告以及公司披露委员会对萨班斯-奥克斯利法第302和第906节认证的支持过程进行的。

19.内部审计员或内部审计部的成员是独立和高度合格的资源。

Grupo Financiero Galicia已将内部审计职责分包给主要子公司Banco Galicia的内部审计部，原因是他们的培训水平、结构和对财务活动的了解。加利西亚银行的内部审计依靠训练有素的人员，几乎所有人都是拥有大学学位的专业人员。

内部审计管理部门设计和实施了财务、商业和会计事项以及其他领域的内部和外部培训计划，除其他外，确定和指派负责人作为以下专题的专门资源：

·运营/会计

·财务事项

·防止洗钱和资助恐怖主义

·对外贸易

·风险管理

·保护金融服务用户

·网络安全/计算机安全

·自动银行业务

·电信/互联网/移动互联网

·数据分析

董事会通过审计委员会，确保内部审计不受限制地获取公司所有部门和信息，这是履行其工作所必需的。

内部审计负责评价和监测内部控制系统的有效性，为实现下列目标提供合理保证：

·遵守董事会制定的目标和战略

·业务的效力和效率

·会计信息的可靠性

·遵守适用的法律和标准

内部审计管理遵循年度工作计划，该计划的规划和范围以确定和评价实体的风险以及确定所定目标和产生的影响为基础。

发表一份年度报告，说明意见的后续情况以及将其正规化的计划或行动。这些报告已提交审计委员会，供委员会在本次会议上讨论。

审计委员会核准的报告模式提供了一个坚实的沟通基础，这是降低风险和确保委员会及时和完整地收到和分析所有相关信息所必需的。

20.董事会审计委员会根据已制定的内部条例开展工作。该委员会主要由独立董事组成，由其中一人担任主席；不包括总经理。其成员大多具有金融和会计领域的专业经验。

审计委员会是一个没有执行职能的机构，其目的是协助董事会监督财务报表以及控制集团及其附属公司。该委员会受《内部条例》中所列标准的管辖。它由三名董事会成员组成，根据阿根廷证券交易委员会的标准，其中两名成员是独立的。

委员会主席也是独立的。委员会中还有一名会计和财务专家。然而，审计委员会的所有成员都在财务和会计知识领域拥有广泛和公认的专业经验。

该委员会遵守当地立法规定的要求，以及美利坚合众国《萨班斯-奥克斯利法案》规定的要求。其活动除其他外包括：年度规划自身活动和分配运作手段；评价外部和内部审计的独立性、工作计划和业绩；通过分析现行法律和条例以及《道德守则》对行为规则进行评价；就董事会提出的关于董事会股份的费用和期权计划的建议的合理性发表意见；就与相关方的交易发表知情意见；修改与公司机构成员或控股股东之间存在利益冲突的业务；至少每年发布一份报告，说明年内对其职权问题的处理情况；根据现行内部控制法规修订内部审计发布的报告；分析外部审计师收取的费用；就董事会关于任命本公司将聘请的外部审计师的建议表达意见；监督风险管理信息政策的实施；以及修订与法人团体成员或控股股东存在利益冲突的运营。

委员会成员按照先前核准的计划共同工作和开会。委员会通常每月至少开会一次，或在需要讨论某一议题时或在委员会任何成员认为方便时举行更频繁的会议。有效届会所需的法定人数为至少两名委员会成员。

委员会讨论的专题以会议记录的形式记录下来，并记录在为此目的编写的专门书籍中。

21.董事会根据审计委员会的意见批准一项选择和监督外聘审计员的政策；该政策规定了在向股东大会提交关于外聘审计员续任或更换的建议时应考虑的指标。

审计委员会对外聘审计员的独立性、工作计划和业绩进行年度评价，方法是分析所提供的各种服务、发布的报告、进行的面谈、往来函件以及阅读委员会要求的文件。同样，根据现行条例的规定，审计委员会每年向阿根廷证券交易委员会提交一份报告，说明董事会关于每个财政年度外聘审计员的任命和董事薪酬的建议。

董事会通过审计委员会批准和监督外聘审计员计划，以确保其独立性、遵守专业标准、履行职责不受限制，并根据这些标准对与财务报表中的信息相关的内部控制程序进行评估。

此外，股东大会负责任命履行外聘审计师职责的专业人员。监察委员会成员不执行外部审计，也不属于提供外部审计服务的公司。负责内部审计的专业人员与执行外部审计职责的专业人员不是同一个人。

F)道德、正直和遵守

22.董事会批准了一项反映价值观、道德和诚信原则以及公司文化的道德和行为准则。本《道德与行为准则》适用于公司所有董事、经理和员工。

Grupo Financiero Galicia的道德准则由董事会正式批准，并由公司全体成员签署，遵循其内容，承诺以无可挑剔的诚实、责任和透明度履行职责。这份文件是公开的，股东和/或任何利害关系方可以在公司网站上查阅。

《道德和行为准则》反映了公司的价值观、道德和诚信原则以及公司文化。所有员工应坚持的道德价值观如下：诚实、责任、安全、信息保密、执法和商业忠诚。

委员会亦会考虑其他相关事项，包括公平、透明和诚实的营商环境、如何处理利益冲突，以及对社会的责任。它包含了合作者，即董事、经理和雇员的行动准则。

公司所有员工每年通过签名证明他们对道德规范的了解，以更新对该规范的遵守；此外，他们还回答了一份关于这方面的简短问卷。

财务和行政部负责遵守和监测对本守则的了解程度。

23.董事会根据风险、规模和经济能力，定期制定和审查道德和诚信计划。该计划得到了管理层的明确支持，管理层指定了一名内部负责人来设计、协调、监督和定期评估计划的有效性。该方案规定：(1)就道德、诚信和合规问题对董事、管理人员和雇员进行定期培训；(2)向第三方开放并充分传播的举报违规行为的内部渠道；(3)保护举报人免遭报复的政策，以及尊重被调查者权利并对违反《道德和行为守则》的行为予以有效惩罚的内部调查制度；(4)关于投标程序的廉正政策；(5)定期风险分析、方案监测和评估机制；以及(Vi)核实第三方或业务伙伴(包括供应商、分销商、服务提供商、代理商和中间商)的诚信和记录的程序(包括尽职调查，以核实公司转型和收购过程中出现的违规、非法行为或漏洞)。

在Grupo Financiero Galicia，有一个由总管理层推动的道德和诚信计划。董事会已经指定了一名内部负责人在财务和行政部工作，以设计、协调、监督和定期评估该计划的有效性。董事会批准了新的道德准则，并设立了道德热线网站接受投诉，该网站由第三方管理。

公司的道德与诚信计划规定：(I)就道德、诚信和合规问题对董事、管理人员和员工进行定期培训；(Ii)向第三方开放并充分传播的举报违规行为的内部渠道；(Iii)保护举报人免受报复的政策，以及尊重被调查者权利并对违反道德与行为准则的行为实施有效惩罚的内部调查制度；以及(Iv)定期风险分析、计划监测和评估机制。

Grupo Financiero Galicia认为，作为一家不从事商业活动的控股公司，没有必要在公司的道德和诚信计划中建立以下项目：(V)关于投标程序的诚信政策；和/或(Vi)第三方或业务合作伙伴(包括供应商、分销商、服务提供商、代理商和中介)的诚信和记录核实程序(包括尽职调查，以核实公司转型和收购过程中出现的违规、违法行为或漏洞)。

关于计划中包含的项目，以下信息值得注意：

(I)就道德、诚信和合规问题对董事、行政人员和雇员进行定期培训。

公司所有员工每年通过签署-遵守《道德准则》并回答一份简短的问卷来证明他们了解《道德准则》。

(2)建立举报违规行为的内部渠道，向第三方开放并充分传播。

Grupo Financiero Galicia认为，员工在决定报告他们认为违反本准则的任何行为时感到安全是至关重要的，并邀请他们通过为调查提供尽可能多的信息来公开传达他们的关切。如果合作者认为违反了《道德守则》中确定的准则，他们将能够与直接主管--总管理层--一起分析问题，或者也可以访问专门为接收和管理投诉和/或任何不正常情况而设计的网站https://lineaeticagrupofinancierogalicia.lineaseticas.com，，该网站由该领域的第三方专家管理。也可以通过以下方式提出投诉：

▪电子邮件：@kpmg.com.ar

▪电话：0800-122-0396

▪要求进行个人采访。

(3)保护举报人免遭报复的政策，以及尊重被调查者权利并对违反《道德和行为守则》的行为予以有效惩罚的内部调查制度。

所有联系和调查都将按照适用的法律和法规，以最高机密进行处理。为了保护自己的身份，员工可以选择通过上述方式匿名举报，这些方式由公司的第三方管理。

他们的报告应由道德、行为和廉正委员会处理。在适当听取被报告方的意见之前，委员会不得对调查作出任何最后决定。

Grupo Financiero Galicia相信其员工的诚信，直到违反本道德准则的行为得到证实。同样，如果怀疑在违反这些规则后，员工之间存在沉默协定，或隐瞒了发现该协定所需的信息，则应对案件进行调查。如果发现其中的一些故障，

或举报、造成报复行为或直接或间接报复的，应对施行者采取措施。

(4)方案定期风险分析、监测和评估机制。

Grupo Financiero Galicia制定了一项诚信计划，其目标是遵守要求和最佳实践。它旨在识别、预防和消除腐败风险，并通过道德、行为和廉政委员会定期审查的《道德守则》，最大限度地减少可能对我们的廉正产生重大影响的任何其他风险。

24.董事会确保有防止和解决利益冲突的正式机制。对于关联方之间的交易，董事会批准一项政策，确定每个法人团体的角色；它规定了如何识别、管理和披露那些对公司有害或仅对某些投资者有害的交易。

Grupo Financiero Galicia的道德守则规定，公司的每一位合作者都有责任识别和报告可能引发与Grupo Financiero Galicia的利益冲突的情况。如果出现潜在利益冲突的利益冲突、疑虑或问题，鼓励员工对此进行讨论或立即向道德、行为和诚信委员会通报。

根据其内部规则的规定，审计委员会应介入涉及与法人团体成员或控股股东存在或可能存在利益冲突的交易的案件；如果适用于现行法规，审计委员会应及时向行业提供相关信息。

G)股东和利益攸关方的参与

25.该公司的网站披露财务和非财务信息，为所有投资者提供及时和平等的机会。该网站有一个专门的区域来回答投资者的询问。

Grupo Financiero Galicia自己的网站(www.gfgsa.com)允许公众访问，该网站不断更新，并提供公司治理、可持续性、法律、会计、财务、监管信息及其章程。

该网站还提供了与投资者、分析师和普通公众的沟通渠道。此外，这些利益相关者还可以订阅“电子邮件警报”系统，该系统允许他们通过电子邮件更新公司财务报表、文件和新闻稿上的所有出版物。

任何时候，只要投资者或一群投资者需要，就会举行内容翔实的会议。此外，在介绍季度财务报表时，该公司举行电话会议，介绍结果，利益相关者可以通过向指定的官员提问，直接进行互动。上述活动由投资者关系部负责。

此外，公司还拥有一名行业关系经理，负责通过以下网站以西班牙语和英语交流和传播金融、法规和法律信息：阿根廷证券交易所和市场(BYMA)、Córdoba证券交易所(Bolsa de Comercio de Córdoba)、电子公开市场(Mercado Abierto ElectrtróNico，MAE)、纳斯达克(全国证券交易商协会自动报价)和美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)。

26.董事会应确保有适当的程序来识别和分类其利益相关者，并为他们提供沟通渠道。

Grupo Financiero Galicia集团通过年度综合报告描述了其在当前背景下的经济、社会和环境业绩和组织前景，以及实现短期、中期和长期目标和业务战略的基本问题。综合报告由普华永道阿根廷公司进行外部核实，并通过“全球报告倡议(GRI)内容索引服务”和“SDG地图”服务进行验证。

考虑到声誉和信任是目前定义公司与其利益攸关方之间关系的关键方面，必须指出，长期业务战略的定义必须包括遵守其所有利益攸关方的期望。

本公司认为，通过采用保证透明度和获取组织、经济和财务事项方面的明确、具体和充分信息的标准，与所有利益相关者实现了真实和有效的沟通，毫无疑问，年度综合报告对这些信息进行了说明。因此，与所有受众的沟通是基于公司关键领域之间的明确工作，从而为其利益相关者创造价值，并为我们公司的可持续发展做出贡献。

此外，作为重要性分析的一部分，每年都对综合报告进行一次调查，目的是了解主要利益攸关方对这份出版物的期望，以便在问责制问题上遵循不断改进的道路。

通过绘制公司的关键利益相关者图，他们可以了解他们的受众、特征、关注事项、意见和期望，从而能够响应他们的需求并建立长期关系。确定的主要主要受众包括：人员、机构、组织和公司。

同样，公司及其子公司与上述利益相关者保持沟通渠道，以处理和接收在此背景下产生的不同互动；尤其是，公司在其网站上保留邮箱，以接收股东、分析师或普通公众的通信，并由训练有素的人员进行回复和处理。

27.股东大会召开前，董事会向股东发送“临时信息包”，允许股东通过正式沟通渠道，对董事会的建议发表不具约束力的意见和不同意见；董事会在发送最终信息包时，应根据需要明确出具对该意见的意见。

为召开股东大会，公司在阿根廷共和国政府公报、一份发行量很大的报纸--布宜诺斯艾利斯证券交易所、电子公开市场、科尔多瓦证券交易所、阿根廷证券交易委员会、纳斯达克和美利坚合众国证券交易委员会--刊登公告。

此外，公司还向所有股东提供自己的网站(www.gfgsa.com)，可免费访问并永久更新。该网站根据现行法规进行调整，股东和公众可根据需要获得法律、会计、章程和监管信息。

该公司还有一个网站，其中包括一个由负责投资者关系的人员提供的咨询频道。该股不仅促进与股东和其他证券持有人举行会议和电话会议，由该实体的一名董事或高级管理人员出席，而且还可供股东和投资者查询。

所提出的询问、评论和/或建议将单独答复给作出这些询问、评论和/或建议的人。根据《一般公司法》，股东有可能参加股东大会，并提出他们认为相关的所有意见。必须强调的是，履行这一职责的人员在任何情况下都无权提供意味着将请求人置于相对于其他股东或投资者的特权或优势地位的信息。

出席股东大会所需的所有资料均由本公司以英文及西班牙文提供。我们强调，近年来出席股东大会的人数约占社会资本的80%，对于一家开放公司来说，这个比例被认为是非常相关的参与。

28.公司章程认为，股东可以通过虚拟媒体接收股东大会的信息包，并通过电子通信手段参与会议，实现声音、图像和文字的同时传输，确保与会者平等待遇的原则。

本公司章程目前并未规定以虚拟或电子通讯方式参与股东大会，以同时传送图像、声音及文字。所有股东的参与和平等原则都得到了保证，无论他们的居住地在哪里。《一般公司法》规定，股东可以亲自参加会议，也可以通过委托代表参加会议。

尽管如此，该公司依赖并已实施了电子通信媒体，使其能够在必要时同时进行图像和声音传输。这一点在2020年、2021年和2022年期间远程召开的五次股东大会上得到了证实，这是卫生紧急情况(新冠肺炎)和相应发布的规定的结果。

29.股利分配政策与战略相一致，明确规定了进行股息分配的标准、频率和条件。

利润分配政策基于监管框架、影响公司的当前经济和财务状况以及实体框架提供的原则和使命。该公司的使命是建立一个由金融服务公司组成的经济集团，这是阿根廷最大和最有价值的金融平台，具有地区性设计，提供独特的客户体验，在运营效率方面领先于行业，依靠最优秀的人才，为国家的可持续发展做出贡献。

因此，本公司的股息分配政策旨在使股东投入的资本获得充分回报，该政策应包括(其中包括)设立法定准备金的义务、公司的负债、被投资公司的业务要求、受其约束的法规，以及本质上，其财务报表中显示的利润在很大程度上是持有收益(亏损)，而不是已实现和流动收益，这是公司法第68条规定的允许作为股息分配的条件。根据上述分析得出的股息分配建议，必须在每个会计年度的财务报表中得到股东大会的批准。