证物(A)(1)(B)
递送函
投标普通股
的
Point BioPharma 全球公司。
在…
每股12.50美元，现金净额，不含利息，减去任何适用的预扣税金
根据日期为2023年10月13日的购买要约
通过
约塞米蒂瀑布收购公司
一家全资子公司
礼来公司及其公司
要约和撤销权将于2023年11月9日美国东部时间晚上11：59过一分钟到期，除非 要约延期或提前终止。
要约的托管和付款代理为：
证书的交付方式(S)由证书所有人选择并承担风险。看见说明 2。将本函连同代表您的股票的证书(S)一起邮寄或交付给：
| 如以邮寄方式递送： | 如以特快专递、快递或任何其他加急服务方式递送： | |
| 计算机共享c/o自愿公司行动 邮政信箱43011 罗德岛普罗维登斯02940-301号 |
计算机共享 C/O自愿公司行动 套房V 罗亚尔街150号 马萨诸塞州坎顿市02021 | |
| 已投标股份的说明 | ||||||
|
姓名(S)和地址 纪录保持者(S) (如为空，请填写 与股票上的名字(S)一模一样(S)(S) |
投标的股份 (如有必要，请附加 其他列表) | |||||
| 经认证的股票* |
账簿分录 股票 | |||||
| 证书编号 和/或指示 账簿分录* |
股份总数 证书(S)是 |
总数 记账式股份 招标 | ||||
| 总股份数 | ||||||
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* 上述证书所代表的所有普通股股票将被视为已在此投标。请参阅说明4。 | ||||||
在完成本传送函之前，应仔细阅读随附的说明。
将本投递函投递至上述保管人地址以外的地址，不构成有效投递。您必须在下面提供的适当空白处签署本递送函，并在需要时提供签名保证，如果需要，请填写下面规定的IRS表格W-9。 在填写本递送函之前，请仔细阅读本递送函附带的说明。
有关优惠的所有问题应直接咨询信息代理Georgeson LLC，AT1-800-932-9864或按本函背面设定的地址发送。
如果您想要本传送函或任何与要约相关的其他材料的其他副本，您应联系信息代理Georgeson LLC，AT1-800-932-9864.
要约不会向任何司法管辖区的股份持有人提出(亦不会接受股份持有人或其代表的投标)，而提出要约或接纳要约并不符合该司法管辖区的法律。在适用法律或法规要求由持牌经纪或交易商提出要约的司法管辖区内，要约应被视为由买方指定的一个或多个根据该司法管辖区法律许可的注册经纪或交易商代表买方(定义见下文)提出。
兹就约塞米蒂瀑布收购公司(特拉华州 公司(买方))和伊利·礼来公司(印第安纳州公司(礼来公司)的全资子公司)以现金净额收购特拉华州公司point Biophama Global Inc.的所有已发行和已发行普通股(面值为每股0.0001美元)(收购要约价格为每股12.5美元(要约价))一事向您交付本函。
2
根据本意见书和日期为2023年10月13日的相关购买要约中规定的条款和条件，扣除利息和减去任何适用的预扣税金(购买要约与本意见书共同构成要约，每一项要约均可不时修改或补充)。
优惠将于到期时到期。到期时间一词是指2023年11月9日东部时间晚上11：59过一分钟，除非根据日期为2023年10月2日的协议和合并计划(可能会不时修订，即合并协议)的条款将要约的到期时间延长至随后的日期，在这种情况下，到期时间一词指的是礼来公司和买方之间的该后续日期。
如果您在大陆股票转让与信托公司(以下简称转让代理)的S点股票转让代理(以此类身份，简称转让代理)的 账簿上以股票证书代表的或以簿记形式持有的股票进行投标，或者如果股份是按照要约购买第3节所述的簿记转让程序或通过存托信托公司S自动投标要约计划(TOP)进行投标的，除非，对于以簿记形式或通过TOOP持有或转让的股票，代理S报文(定义见下文)将被发送给要约的托管和支付代理公司(以该身份，即存托凭证)，以代替本递交函。向DTC交付单据不构成向保管人交付单据。
如果代表您投标的任何股票的任何证书已丢失、被盗或损坏，您应通过电话+1与转让代理联系800-509-5586(美国免费) 有关更换要求的信息。您可能会被要求提交保证金，以防范此类证书随后可能再次流通的风险。建议您立即联系转移代理，以便收到进一步的 说明，以确定您是否需要提交保证金，并允许及时处理此文档。请参阅说明10。
如果投标股份是通过记账转移的方式交付给DTC的托管账户的，请填写以下 (只有参与DTC的金融机构才可以通过记账转移的方式交付股份)：
| 招标机构名称： | ||
| DTC参与者编号： | ||
| 交易代码编号： | ||
3
注意：必须在下面提供签名。
请仔细阅读随附的说明。
女士们、先生们：
以下签署人向特拉华州的约塞米蒂瀑布收购公司(买方)和印第安纳州的礼来公司(礼来公司)的全资子公司约塞米蒂瀑布收购公司投标上述普通股，面值为每股0.0001美元的普通股(面值为每股0.0001美元)，收购价为每股12.50美元(要约价)，不含利息，扣除任何适用的预扣税金，按10月13日的收购要约中规定的条款和条件计算。2023年，签字人在此确认签字人已收到(购买要约，连同可能不时修改或补充的本函件，共同构成要约)。
优惠将于到期时到期。术语？到期时间？是指东部时间2023年11月9日晚上11：59过一分钟，除非根据合并协议的条款将要约的到期时间延长至随后的日期，在这种情况下，术语？到期时间？指的是该后续日期的该后续时间。
签署人在此承认，买方保留权利，在未经Point同意的情况下，不时将其直接或间接全资拥有的一家或多家礼来公司的全部或部分股份转让或转让给 ，以购买提交的股份。
根据要约的条款和条件(包括要约的条款和条件，如果要约被延长或修订，则包括 延长或修订的条款和条件)，在接受接受支付随函有效提交的股份且未按照要约条款在到期时间之前适当撤回的情况下生效，签字人特此出售、转让和转让给买方，或应买方的命令，在此出售、转让和转让所有被提交的股份的权利、所有权和权益，以及任何和所有股息、分派、权利、在此日期或之后就该等股份发行或可发行的其他股份或其他证券(统称为分派)。此外，在接受根据要约条款有效提交并未在 到期时间前根据要约条款适当撤回的股份付款后，签字人在此不可撤销地委任买方的每一名指定人为事实律师和 签署人关于该等股份及任何及所有分派的委托书，并附有完全的替代权(该等委托书及授权书被视为一项不可撤销的权力，连同在所投标股份及任何分派中的权益)，并充分行使该股东S对该等股份及任何分派的权利(A)交付代表该等股份(该等股份)及任何及所有分派的证书，或转让该等股份及任何及所有分派的所有权，在上述任何一种情况下，根据要约条款及受制于要约条件，(B)将该等股份及任何及所有分派列载于点数薄上，并(C)收取该等股份及任何 分派的所有实益拥有权，并以其他方式行使该等股份及任何分派的所有实益拥有权，并连同所有随附的转让及真实性证据一并送交或 买方指示。
通过签署本意见书(或采取行动 导致发送代理S消息(定义见下文))，以下签署人不可撤销地指定买方的每一名指定人为 事实律师及以下签署人的委托书，在股东S就据此提交的股份及有关股份的任何及所有分派享有的全部权利范围内，均具有全面的替代权力，但须根据要约条款接受在此有效提交且未于到期时间前适当撤回的股份的付款，并于接受付款后生效。对于该等股份和分派，买方的指定人将有权行使该股东的所有投票权和任何其他权利，该等权利由其全权酌情决定，在任何年度、特别、
4
S点股东大会延期或延期，以书面同意代替任何该等会议或彼等全权酌情决定就所有股份及任何及所有分派而言属适当的其他会议。该委托书和授权书是不可撤销的，并与投标股份和任何及所有分派的权益相结合。当且仅在买方 接受根据要约递交的要求付款的本函所提供的股份的范围内，此项委任才有效。于上述委任生效后，在没有进一步行动的情况下，下文签署人就该等股份及任何及所有相关分派发出的所有先前授权书、委托书及同意(下文签名人向买方或Point发出的先前授权书、委托书或同意除外)将会被撤销，而其后的授权书、委托书、同意或撤销(但向买方或Point发出的授权书、委托书、同意或撤销除外)将不会被视为有效。
买方保留权利要求，在买方S接受该等股份付款后，买方必须能够就该等股份及其他相关证券或权利行使全面投票权、同意及其他权利，包括在任何股东大会上投票或就任何事项签署书面同意，以使股份被视为有效投标。
签署人在此声明并保证签署人完全有权投标、出售、转让及转让任何及所有于此提交的股份及任何及所有分派，当买方接受该等分派后，买方将获得良好、可出售及未设押的所有权，且无任何留置权、限制、收费及产权负担，且不会受到任何不利索偿的影响。签署人谨此声明并保证(A)签署人为股份记录持有人，或(B)股票(S)已空白签注于签署人之名下，或(C)签署人为DTC之参与者，其姓名于证券交易所上市，为股份拥有人。签署人将应要求， 签署和交付要约的托管和支付代理ComputerShare Trust Company，N.A.或买方认为必要或适宜的任何额外文件，以完成在此提交的任何和所有股份的出售、转让和 转让以及任何和所有分派。此外，以下签署人应迅速将任何及所有在此提交的股份的任何及所有分派，连同适当的转让文件，迅速汇入及转移至保管人的账户，在汇款及转让或作出适当保证前，买方有权享有作为任何该等分派的所有权利及特权 ，并可扣留全部要约价或从该要约价中扣除由买方自行决定的金额或价值。
据了解，除非及直至以下签署人所拥有的股票证(S)于上述地址及时送达保管人所拥有的股票证(S)，连同保管人可能要求的其他文件，或如股份是以簿记形式持有，则股份所有权已在DTC所设账簿上有效及及时地转移，并直至保管人处理付款前，签署人将不会收到股份的付款。
不言而喻，股份、股票(S)(如有)及所有其他所需文件(包括透过存托凭证交付)的交付方式由签署人自行选择及承担风险，而该等股份、股票(S)(如有)及其他文件的遗失风险仅于托管人实际收到股份或股份证书(S)(如有)(包括如属簿记转让，则以簿记确认(定义见下文))后转移。如果通过邮寄方式交付，建议所有此类文件通过投保的挂号邮件发送，并要求退回收据。在所有情况下，都应留出足够的时间，以确保在过期时间之前及时交货。
根据本函件授予或同意授予的所有授权不受以下签名者的死亡或丧失行为能力以及本附函项下签名者的任何义务的影响，并将继续存在。
5
对下列签署人的继承人、遗嘱执行人、管理人、破产受托人、遗产代理人、继承人和受让人具有约束力。除非符合要约条款和 条件，否则根据本投标书进行的投标不可撤销。
签署人明白，买方接受根据购买要约第3节及本指示所述其中一项程序提交的股份付款，将构成签署人与买方根据 条款及受要约条件限制而订立的具约束力的协议。签署人承认，在某些情况下，根据要约条款及在要约条件的规限下，买方可能不会被要求接受在此提交的任何股份的付款 。在不限制上述规定的情况下，如果要约价格根据合并协议的条款进行修订，则支付给签署人的价格将为修订后的价格，即使本递交函中陈述了不同的价格 。
除非特别付款指示项下另有说明，否则请以投标股份说明项下的记录持有人(S)的名义开出要约价格支票 ，和/或退回代表未有效投标或接受付款的股票的任何股票持有人(S)。同样，除非特别交付指示另有说明，否则请邮寄要约价格支票和/或退回代表未有效投标或接受付款的股份的任何股票(及所附文件，根据特别付款指示，买方并无责任将任何股份从其登记持有人(S)名下转让 ，前提是买方不接受任何如此投标股份的付款。
如特别交割指示及特别付款指示均已完成，请以指定人士的名义发出要约价支票及/或发行代表未经有效投标或接受付款的股份的任何股票(及任何 随附文件，视情况而定)，并将该等支票及/或该等股票(及任何随附文件，视情况而定)退还予指定人士。除非在标题为特别付款指示的 方框中另有说明，否则请将在此有效投标或通过S代理报文有效投标并通过账簿转账交付但尚未购买的任何股票记入上述指定DTC的帐户贷方。 签名人认识到，如果买方不接受任何如此有效投标的股票的付款，则买方没有义务根据特别付款指示从其记录持有人的名义转让任何股票。
| 特别付款指示 (请参阅说明1、4、5及7)
仅在有效投标和接受付款的股份的要约价格支票将以以下签字人以外的其他人的名义签发的情况下填写。
问题： ☐ 检查以：
姓名： (请打印)
地址： (包括邮政编码)
(税号或社保号) |
特别送货须知 (请参阅说明1、4、5及7)
仅当未有效投标或未被接受付款的股票(S)和/或有效投标和接受付款的股份的要约价格支票将寄往下文签名人以外的人或下文签名者以外的地址时才填写。
问题： ☐ 检查和/或 ☐ 股票证书颁发给：
姓名： (请打印)
地址： (包括邮政编码)
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6
|
这里有一个重要的标志 (美国持有人请同时填写随附的美国国税局表格W-9) (非美国持有者请获取并填写IRS表格W-8BEN或W-8BEN-E或其他 适用的IRS表格W-8)
(股东签署)
日期： ， 20
(必须由记录持有人(S)签署，与S在股票(S)或证券上市的股票(S)上出现的姓名(br})完全相同，或由随函附上的证书和文件授权成为记录持有人(S)的人士(S)签署。如果签名由受托人、遗嘱执行人、管理人、监护人、事实上的律师，公司或以受托或代表身份行事的其他人员，请说明全称并见说明5。有关签字担保的信息，请参阅说明1。)
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| 姓名(S)： | ||
| (请打印)
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| 容量(全称)： |
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地址： |
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| (包括邮政编码) | ||
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区号和电话号码： |
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税号或社保号码： |
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签署保证(S) (只供合资格机构使用； 请参阅说明1和5)
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| 商号名称： |
| (包括邮政编码) | ||
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授权签名： |
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姓名(S)： |
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| (请打印) | ||
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区号和电话号码： |
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日期： |
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, 20 |
| 在下面的空白处放置徽章保证书：
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7
指令
构成要约条款和条件的一部分
1.股份签署的保证。(A)如果提交的股份的记录持有人(S，就本节1而言，包括S系统的任何参与者，其姓名出现在证券头寸上，其名称显示为股票所有人)在本提交函上签名，则不需要在本提交函上签字担保，除非该持有人或该等持有人已在本提交函上填写了标题为？特别交割指示？或？特别付款指示？的方格，或(B)如果股份是由金融机构(包括大多数商业银行)的账户投标的。储蓄和贷款协会和经纪公司)是证券转让代理券计划或任何其他合格担保人机构的良好信誉的成员，该术语在经修订的1934年《证券交易法》(《证券交易法》)17AD-15规则中定义(每个都是合格机构，统称为合格机构)(例如，证券转让代理券计划®，纽约证券交易所公司的徽章签名计划SM和证券交易所奖章计划®)。在所有其他情况下，本递交函上的所有签名必须由 合格机构担保。请参阅说明5。
2.递交传送函和股票或账簿确认书 本递交函应由以下股东填写：股东正在出价股票所代表的股份，或在转让代理的账簿上以簿记形式持有，或者如果股份是按照要约购买要约第3节规定的簿记转让程序或通过TOP进行投标的，除非在以簿记形式或通过TOP持有或转让的股份的情况下，代理人将向 托管人发送S消息，以代替本递交函。在所有情况下，根据要约接受支付的股份的付款，只有在托管人及时收到(I)尚未与托管机构一起持有的股份、股票或账簿确认(如要约购买中的定义)之后，才能根据要约购买程序将此类股份转入DTC的托管S账户的账簿记账转移到DTC的托管S账户，(Ii)本函件填写妥当并妥为签立，并附有任何所需的签字担保(或，如果是账簿记账转让或通过DTC S的投标，(Iii)本递送函或托管人所要求的任何其他文件，在上述两种情况下均应在有效期届满前提交。
代理S电文是指DTC按照托管人的正常程序 通过电子方式向托管人发送并由托管人接收的构成簿记确认书的一部分的信息，声明DTC已收到DTC投标作为该簿记确认书标的的股票的参与者的明确确认，该参与者已收到并同意受本函件的条款约束，买方可对该参与者强制执行该协议。术语S报文还包括由保存在S托管所的计算机终端生成的证明此类报文的任何打印件。
交付股票(或股票，如有)、本传送函和所有其他所需文件的方式，包括通过DTC交付，由投标股东自行选择并承担风险。股份(或股份 证书，如有)、本传送函及所有其他所需文件的交付，只有在托管人实际收到这些文件时才视为已作出，且其遗失风险应在托管人实际收到时(如为股份入账转让，则包括与该等股份有关的入账确认)。如果通过邮寄方式交付，则建议将股份(或股票，如有)、本传送函和所有其他所需文件以投保过的挂号邮寄方式发送，并要求提供回执。在所有情况下，都应留出足够的时间，以确保在过期时间之前及时交货。
8
将不接受替代、有条件或或有投标，也不会购买零碎股份 。所有投标股东，通过执行本递交函，放弃任何收到接受其股份付款的通知的权利。
3.空间不足。如果本函封面上的空白处不够用，证书编号和/或股票数量应列在本函所附的单独附表中，并以与本函签署相同的方式在每页单独签署。
4.部分投标(只适用于证书持有人)。如果提交给托管人的股票数量少于所有股票，股东应通过电话+1与转让代理联系800-509-5586(美国免费) 安排将该股票分成代表将被投标的股份数量和不被投标的股份数量的单独的股票。然后，股东应提交股票证书，该证书代表本递交函中规定的要提交的股票数量。交付给托管人的股票所代表的所有股票将被视为已被投标。
5.意见书上的签名；股票权力和背书。如本函由被投标股份的记录持有人(S) 签署，签名(S)必须与股票(S)票面上的姓名(S)相符，不得有任何改动或任何其他更改。
如果在此投标的任何股份由两名或两名以上的共同所有人登记拥有，则所有该等共同所有人必须在本意向书上签字。
如果任何投标股份是以不同持有人(S)的名义登记的，则需要填写、签署和提交与该等股份的不同登记一样多的单独的《递交函》。
如果本委托书或任何证书或股票由受托人、遗嘱执行人、管理人、监护人、事实上的律师，以受托或代表身份行事的公司或其他人员的高级职员在签署时应注明，并且必须与本递交函一起提交令买方满意的适当证据，证明其有权这样做。
如果本意向书由在此转送的上市股票的记录持有人(S)签署，则除非向记录持有人(S)以外的人支付款项或发行代表未被投标或接受支付的股份的股票，否则不需要在股票或单独的股票上批注股票，在这种情况下， 在这种情况下，代表本意见书所投标股份的股票必须背书或附有适当的股票权力，在上述两种情况下，签名与股票 证书上记录持有人(S)的姓名(S)完全相同。此类股票或股权证上的签名必须由合格机构提供担保。
如本函 由上市股份(S)的记录持有人(S)以外的人士签署，则股票(S)必须加注或附有适当的股票授权书，在任何情况下，须与股票(S)上登记持有人(S)的姓名或名称完全相同地签署。此类股票或股权证上的签名必须由合格机构提供担保。
6.转让税。除本指示6另有规定外，与拟转让及出售股份有关的所有转让、单据、销售、使用、印花、登记及其他类似税费应按点数支付。如果要约价格的支付对象不是以其名义登记要约股份的人 ，则要求付款的人必须已向要约价格向要约股份登记持有人以外的其他人支付因支付要约价格所需的所有转让及其他类似税款，或已令礼来公司信纳该等税款已缴付或不适用，这是付款的条件。
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7.特别付款及交付指示。如果要开具要约价格支票 ，和/或发行或退还代表未有效投标或接受付款的股份的股票，则应填写本函中相应的方框，而不是本函签字人(S)以外的人，或者不是上述 框中所示地址的人。
8.协助请求或额外副本。如有问题或请求协助，可直接向Georgeson LLC(信息代理)提出，地址和电话如下。购买要约、本意向书和其他与要约有关的材料的其他复印件可免费从信息代理商处获得。此外，在www.sec.gov上可以免费获得购买要约的副本、本意向书以及与要约有关的任何其他材料。股东也可以联系他们的经纪人、交易商、商业银行、信托公司或其他被指定人寻求帮助。
9.美国联邦支持扣留。根据美国联邦所得税法律，根据要约，托管人可能被要求扣留根据要约向某些股东(或其他受款人)支付的任何款项的一部分。为避免此类备用扣缴，每个投标股东(或其他 收款人)如果被视为或被视为美国个人(就美国联邦所得税而言)，并且没有以其他方式确定免除美国联邦备用扣缴，则应填写并返回所附的美国国税局(IRS)W-9表格，以证明该股东(或其他收款人)是美国人，所提供的纳税人识别号码(A)是正确的，并且该股东 (或其他收款人)不受备用扣缴的约束。
某些股东和其他受款人(除其他外，包括公司、非居民外国个人和外国实体)不受这些备用扣缴和报告要求的约束。获豁免的美国人应在美国国税局W-9表格上注明其豁免身份。外国个人或外国实体的投标股东(或其他受款人)应填写、签署并向托管人提交适当的美国国税局表格W-8。 适当的美国国税局表格W-8可从美国国税局S网站下载，网址为：www.irs.gov。未能填写IRS表格 W-9或适当的IRS表格W-8本身不会导致股票被视为无效投标，但可能要求托管人扣留根据要约支付的要约价格金额的一部分。
投标股东(或其他收款人)应咨询他们的税务顾问 有关免收备用预扣的资格和获得豁免的程序。
注意：未能 填写并退回IRS Form W-9(或适当的IRS Form W-8，视情况而定)可能会导致根据 报价向您支付的部分款项被扣留。请查看下面的重要美国税务信息部分。
10.共享证书丢失、被盗或销毁 。如任何股票遗失、被盗或损毁，应立即通知转让代理+1800-509-5586(在美国是免费的)。然后，您将被指示必须采取哪些步骤来更换该等股票。您可能会被要求提交保证金，以防范股票(S)随后可能再次流通的风险。我们敦促您 立即联系转移代理，以便收到进一步的指示，并确定您是否需要提交保证金，并允许及时处理此文档。在办理补发遗失、被盗或销毁股票的手续之前，不能处理本文件及相关文件。
11.豁免条件。买方明确保留权利(但没有义务)在任何时间和不时在其 唯一酌情决定权：(I)全部或部分放弃任何要约条件(如要约收购中所界定的)，(Ii)提高要约价格或(Iii)修改要约条款，其方式不与
10
合并协议，除非买方需要S事先书面批准，礼来公司才能允许买方：(I)减少受要约影响的股份数量 (与根据合并协议条款进行的任何调整除外)；(Ii)降低要约价格(与根据合并协议条款进行的任何调整除外)；(Iii) 放弃、修订或修改最低投标条件或终止条件(两者均定义在收购要约中)；(V)除合并协议另有规定外，终止(除非合并协议已根据合并协议的条款有效终止)、延长或以其他方式修订或修改或修改到期时间；。(Vi)更改要约中应付的对价形式或条款；。(Vii)以任何不利股份持有人的方式，以其他方式修订、修改或补充要约的任何条款；或(Viii)根据《交易所法案》第14d-11条，就任何随后的要约期作出规定。
12.有效性的裁定。关于任何股份投标的有效性、形式、资格(包括收到时间)和接受付款的所有问题将由买方在买方S的全权酌情决定权下决定，该决定将是最终的，并对所有各方具有约束力，但受股份持有人有权在具有司法管辖权的法院就其股份 挑战该决定以及任何该等法院随后的任何判决的限制。买方保留绝对权利拒绝买方认定为格式不正确的任何和所有投标书，或拒绝接受买方S认为可能不合法的付款。买方还保留绝对权利放弃任何特定股东的任何股份投标中的任何缺陷或违规行为，无论其他股东是否放弃类似的缺陷或违规行为。在所有瑕疵及不符合规定之事项已获纠正或豁免，令买方S满意前，股份投标将被视为已有效作出。买方、礼来公司或其各自的任何附属公司或受让人、托管机构、信息代理或任何其他人员均无义务就投标中的任何缺陷或违规行为发出任何通知，或因未能发出任何此类通知而承担任何责任。根据合并协议的条款及股份持有人在具司法管辖权的法院就其股份作出的任何解释提出质疑的权利及任何该等法院其后作出的任何判决，买方S对要约条款及条件(包括本函件及其指示)的解释将为最终及具约束力。
重要提示：本委托书或代理人S电文，连同股票(S)或入账确认书及所有其他所需文件，须于有效期届满前交予保管人。
美国重要税务信息
根据美国联邦所得税法，其投标股份被接受支付的股东(或其他受款人)，法律要求托管人(作为付款人)在美国国税局W-9表格中向该股东S(或其他收款人S)提供经适当认证的锡和某些其他信息，或以其他方式建立免除预扣的基础(包括提供正确填写和正确适用的美国国税局表格W-8)。如果该股东(或其他收款人)是美国个人，则TIN一般为这样的股东S(或其他收款人S)的社保号。如果托管人没有以要求的方式获得正确的TIN，或者股东(或其他受款人)没有以其他方式确立其对备用扣缴的豁免(如下所述)，则就根据要约购买的股票向该股东(或其他收款人)支付的款项 可能受到备用扣留的约束。
如果在要约中或根据合并协议支付的股票款项适用美国联邦所得税的备用预扣，则 托管人必须按适用的备用预扣费率(目前为24%)预扣向股东(或其他受款人)支付的要约价格的任何款项。备份
11
预扣不是附加税。相反，受备用预扣税影响的个人的美国联邦所得税义务将按预扣税额减少。如果扣缴结果导致多缴税款，只要及时向美国国税局提供所需信息，就可以从美国国税局获得退款或抵免。
豁免股东
某些股东和其他收款人(除其他外，包括公司、非居民外国个人和外国实体)不受这些备用扣缴和报告要求的约束，前提是这些股东(或其他收款人)向托管机构适当地证明了这种豁免。作为美国人的豁免股东(或其他豁免受款人)应按照表格说明在美国国税局表格 W-9上注明其豁免状况。外国个人或外国实体的股东(或其他受款人)应填写、签署并向保管人提交适当的美国国税局表格W-8。适当的国税局W-8表格可从国税局S网站下载，网址为：www.irs.gov。
请向您的税务顾问咨询有关填写IRS表格W-9、IRS表格W-8BEN或W-8BEN-E(或其他适用的美国国税局表格W-8)申请免除 备用扣缴。未能填写IRS表格W-9本身不会导致股票被视为无效投标，但可能要求托管人扣留根据要约支付的任何要约价格金额的一部分。
12
| 表格 W-9 (2018年10月版本) 财政部 美国国税局 |
对纳税人的要求 识别码和认证 u转到 Www.irs.gov/FormW9获取指导和最新信息。 |
将表格交给 请求者。不要 送到国税局去。 | ||
| 打印或打字 看见 具体说明 在第2页。
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1个 名称(显示在您的所得税申报单上)。此行需要输入名称；请勿将此行
留空。
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| 2 业务名称/忽略的实体名称，如果与以上不同
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3 勾选在第1行输入姓名的人员的联邦 税务分类的相应框。仅选中以下七个框中的一个。 |
4豁免(守则只适用于某些实体，不适用于个人；见
豁免收款人代码(如果有)
豁免FATCA报告
(适用于已维护的帐户
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| ☐ | 个人/独资经营者或 单一成员有限责任公司 |
☐ | C公司 | ☐ | S公司 | ☐ | 合作伙伴关系 | ☐ | 信托/遗产 | |||||||||||||||||||
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☐有限责任公司。输入税务分类(C=C公司，S=S 公司，P=合伙企业) u
注意。选中上一行中与单一成员所有者的纳税分类
对应的框。如果LLC被归类为单成员LLC，并且被所有者忽略，则不要选中LLC，除非所有者
☐Other(请参阅说明) u
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5地址(号码、街道和公寓或套房编号)请参阅说明
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申请者S姓名和地址(可选)
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6城市、州和邮政编码
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7在此处列出 账号(S)(可选)
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| 第一部分 | 纳税人识别码(TIN) |
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在相应的框中输入您的TIN。提供的TIN 必须与第1行中指定的名称匹配，以避免备用扣留。对于个人，这通常是您的社会安全号码(SSN)。但是，对于居住的外国人、独资经营者或被忽视的实体，见后文第一部分的说明。对于 其他实体，它是您的雇主识别码(EIN)。如果您没有号码，请参见如何弄到一个罐头，稍后。
注：如果帐户位于多个名称中，请参阅第1行的说明。另请参阅姓名和姓名 提供给请求者的编号有关输入谁的号码的 指南。
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| 社保号 | ||||||||||||||||||
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– |
– |
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| 或 | ||||||||||||||||||
| 雇主识别号码 | ||||||||||||||||||
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– |
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| 第II部 | 认证 |
根据伪证罪的处罚，我证明：
| 1. | 此表格上显示的号码是我正确的纳税人身分证号码(或我正等待当局发给我的号码)；及 |
| 2. | 我不受备用扣缴的约束，因为：(A)我免于备用扣缴，或者(B)美国国税局(IRS)没有通知我，由于未能报告所有利息或股息，我受到备用扣缴的影响，或者(C)国税局通知我，我不再接受备用扣缴；以及 |
| 3. | 我是美国公民或其他美国人(定义见下文)； |
| 4. | 在此表格上输入的FATCA代码(如果有)表明我不受FATCA报告的影响是正确的。 |
认证说明。如果美国国税局通知你，由于你没有在纳税申报单上报告所有利息和股息，你目前正在接受备份预扣 ，你必须划掉上面的第2项。对于房地产交易，第2项不适用。对于支付的抵押利息、担保财产的获取或放弃、债务注销、对个人退休安排(IRA)的供款，以及一般情况下的利息和股息以外的付款，您不需要签署证明，但您必须提供正确的TIN。稍后请参阅第二部分的说明。
| 在此处签署 | 签署： 美国人 u |
Date u |
一般说明
除非另有说明，本章节参考的是《国税法》。
未来的发展。有关表格W-9及其说明的最新发展信息，如在公布后颁布的立法，请访问Www.irs.gov/FormW9.
格式的目的
被要求向美国国税局提交信息申报单的个人或实体(Form W-9 Requester)必须获得您的 正确的纳税人识别码(TIN)，可以是您的社会安全号码(SSN)、个人纳税人识别号(ITIN)、领养纳税人识别号(ATIN)或雇主识别号(EIN)，以便在 信息报税表上报告支付给您的金额或其他可在信息报税表上报告的金额。信息返还的示例包括但不限于以下内容。
表格1099-INT(赚取或支付的利息)
表格1099-DIV(股息，包括来自股票或共同基金的股息)
表格1099-MISC(各种类型的收入、奖金、奖励或毛收入)
表格1099-B(股票或共同基金销售和经纪人的某些其他交易)
表格1099-S(房地产交易收益)
表格1099-K(商户卡和第三方网络交易)
表格1098(住房抵押贷款利息)、1098-E(助学贷款利息)、1098-T (学费)
表格1099-C(已注销债务)
表格 1099-A(取得或放弃担保财产)
仅当您是美国人(包括居住在美国的外国人)时才使用表格W-9来提供您的 正确的罐头。
如果您不将W-9表格连同TIN一起返回给请求者，您可能会受到备用扣留的影响。 看见什么是备份 预扣，后来。
| 猫。表格10231X | 表格W-9(版本10-2018) |
| 表格W-9(版本10-2018) |
第2页 |
通过签署填写的表格，您可以：
1.证明您提供的罐头是正确的(或者您正在等待一个号码被发出)，
2.证明您不受备份扣留的限制，或
3.如果您是美国免收款人，请申请免收备用预扣款。如果适用，您还证明作为美国人，您从美国贸易或企业获得的任何合伙企业收入中可分配的份额不需要缴纳外国合作伙伴在有效关联收入中的预扣税份额，以及
4.证明在本表格(如有的话)上填写的FATCA代码(S)是正确的，表明您获得了FATCA报告的豁免。看见FATCA 报告是什么，稍后，了解更多信息。
注意：如果您是美国人，并且申请者给了您一份表格而不是W-9表格来申请您的TIN，如果申请者的表格与此表格W-9基本相似，则必须使用申请者的表格。
美国人的定义。就联邦税收而言，如果您符合以下条件，则被视为美国人：
| • | 是美国公民或居住在美国的外国人的个人； |
| • | 在美国或根据美国法律成立或组织的合伙企业、公司、公司或协会； |
| • | 遗产(外国遗产除外)；或 |
| • | 国内信托(定义见条例301.7701-7)。 |
合伙企业的特别规则。在美国开展贸易或业务的合伙企业通常需要根据第1446条为任何外国合作伙伴从此类业务中获得的有效关联应纳税所得额支付预扣税。此外，在某些尚未收到W-9表格的情况下，第1446条下的规则要求合伙企业推定合伙人为外国人，并支付第1446条的预扣税。因此，如果您是在美国进行贸易或业务的合伙企业的合伙人，请向该合伙企业提供W-9表格，以确立您的美国身份，并避免第1446条扣留您在合伙企业收入中的份额。
在下列情况下，下列人员必须向合伙企业提交W-9表格，以确立其美国地位，并避免扣留其在美国从事贸易或业务的合伙企业的净收入中可分配的份额。
| • | 在被忽视实体具有美国所有者的情况下，是被忽视实体的美国所有者而不是该实体的美国所有者； |
| • | 在设保人信托与美国设保人或其他美国所有人的情况下，通常是设保人信托的美国设保人或其他美国所有人，而不是信托的美国设保人或其他美国所有人；以及 |
| • | 就美国信托(设保人信托除外)而言，是指美国信托(设保人信托除外)，而不是信托的受益人。 |
外国人。如果您是外国人或已选择被视为美国人的外国银行美国分行，请不要使用W-9表格。相反，请使用适当的表格W-8或表格8233(参见Pub.515，对非居民外国人和外国实体预扣税款)。
非居民外星人成为居民外星人。通常，只有非居民外国人才可以使用税收条约的条款来减少或取消某些类型的收入的美国税。然而，大多数税收条约包含一项被称为保留条款的条款。保留条款中规定的例外情况可能允许对某些类型的收入继续免税，即使在收款人因其他原因成为美国居民外国人之后也是如此。
如果您是居住在美国的外国人，并且依赖税收条约的保留条款中包含的例外情况来申请对某些类型的收入免征美国税，则您必须在W-9表格中附上一份声明，说明以下五项内容。
1.条约国家。一般来说，这必须是你作为非居民外国人申请免税的同一条约。
2.涉及收入的条约条款。
3.包含保留条款及其例外情况的税务条约中的 条目号(或位置)。
4.符合免税条件的收入类型和金额。
5.有充分的事实证明根据条约条款免税是合理的。
示例。美国-中国所得税条约第20条允许暂居美国的中国学生获得的奖学金收入免税。根据美国法律，如果该学生在美国逗留超过5个日历年，他或她将成为纳税方面的外国人居民。然而，《美中国条约第一议定书》(1984年4月30日)第2款允许，即使在中国学生成为居住在美国的外国人之后，第20条的规定仍继续适用。符合这一例外条件的中国学生(根据《第一议定书》第2款)并依据这一例外申请其奖学金或研究金收入的免税，应在W-9表格中附上一份声明，其中包括上述信息，以支持该项豁免。
如果你是非居民外国人或外国实体，请向申请者提供适当的填写好的W-8或8233表格。
后备扣缴
什么是备份预扣？在某些情况下，向您支付某些款项的人必须扣留并向美国国税局支付此类款项的24%。这 称为备用预扣。可能受到备用预扣的支付包括利息、免税利息、股息、经纪和易货交换交易、租金、特许权使用费、 非员工工资、为结算支付卡和第三方网络交易而支付的款项，以及渔船运营商的某些付款。房地产交易不受备用扣缴的限制。
如果您将正确的TIN提供给请求者，并提供适当的证明，并在纳税申报单上报告您的所有应税利息和股息，则您将不会受到收到付款的备用预扣。
在以下情况下，您收到的付款将受到备用预扣的限制：
1.您不向请求者提供您的罐头，
2. 您未在需要时认证您的TIN(详情请参阅第二部分的说明)，
3.国税局告诉请求者您提供了一个错误的TIN，
4.美国国税局告诉您，由于您没有在您的 纳税申报单上报告您的所有利息和股息(仅限于可报告的利息和股息)，因此您需要进行备用扣缴，或者
5.您不向请求人证明您不受上述4项以下的备用扣缴的约束(仅限于1983年后开立的可报告利息和股息账户)。
某些收款人和付款免收后备 扣缴。看见免收款人代码，稍后，请参阅W-9表格申请者的单独说明，以了解更多信息。
还请参阅合伙企业的特别规则，更早。
| 表格W-9(版本10-2018) |
第3页 |
FATCA的报告是什么？
《外国账户税务合规法》(FATCA)要求参与的外国金融机构报告所有属于指定美国人的美国账户持有人。某些受款人不受FATCA报告的影响。看见豁免遵守FATCA报告规则，有关更多信息，请参阅表格W-9申请者的说明。
更新您的信息
如果您不再是豁免受款人，并且预期将来会收到此人的应报告付款，则必须向您声称是豁免受款人的任何人提供更新的 信息。例如，如果您是一家选择成为S公司的C公司，或者如果您不再免税，您可能需要提供最新信息。此外，如果帐户的名称或TIN发生变化；例如，如果设保人信托的设保人死亡，则必须提供新的W-9表格。
罚则
未提供锡 。如果您没有向请求者提供正确的罐头，您将被处以50美元的罚款，除非您的失败是由于合理的原因，而不是故意疏忽。
对隐瞒虚假信息的民事处罚。如果您在没有合理依据的情况下做出虚假陈述，导致无法扣留备份 ，您将被处以500美元的罚款。
对伪造信息的刑事处罚。故意伪造证书或确认可能会 使您受到包括罚款和/或监禁在内的刑事处罚。
滥用罐头。如果请求者披露或使用罐头违反了联邦法律，请求者可能会受到民事和刑事处罚。
具体说明
1号线
您必须在此行输入以下内容之一； 请勿将此行留空。名字应该与你报税表上的名字相匹配。
如果本W-9表格是用于联合账户(外国金融机构开设的账户除外)，请先列出，然后圈出你在W-9表格第I部分输入其编号的个人或实体的名称。 如果您向FFI提供W-9表格以记录联合账户，则属于美国人的每个账户持有人都必须提供W-9表格。
a.个人一般情况下，请输入纳税申报单上显示的姓名。如果您更改了姓氏而没有通知社会保障管理部门(SSA)，请输入您的名字、您的社会保障卡上显示的姓氏以及您的新姓氏。
注：申请人：在表格W-7申请表的第1a行输入您的个人姓名。此名称也应与您在申请表格1040/1040A/1040EZ中输入的名称相同。
b.独资经营者或单一成员有限责任公司。如您的1040/1040A/1040EZ所示，在第1行输入您的个人姓名。您可以在第2行输入 您的业务、贸易或作为(DBA)做生意的名称。
c.非单一成员有限责任公司、C公司或S公司的合伙企业。如第1行的实体S纳税申报单上所示，输入实体名S，并在第2行输入任何商业、贸易或数据库管理员名称。
d.其他实体。如所需的美国联邦税务文件所示，在第1行输入您的姓名。此名称应与名称匹配
显示在创建实体的宪章或其他法律文件上。您可以在第2行输入任何业务、行业或DBA名称。
e.忽略的实体。就美国联邦税收而言，被视为独立于其所有者的实体被视为被忽略的实体。请参阅条例301.7701-2(C)(2)(Iii)。在第1行输入所有者S的姓名。在第1行输入的实体名称不得为被忽略的实体。第1行的名称应为应申报收入的所得税申报单上显示的名称。例如，如果在美国联邦税收中被视为忽略实体的外国有限责任公司只有一个所有者是美国人，则需要在第1行提供美国 所有者S的姓名。如果该实体的直接所有人也是被忽略实体，请输入第一个在联邦税收中未被忽略的所有者。在第二行业务名称/忽略实体名称中输入被忽略实体S的名称。如果被忽略实体的所有者是外国人，则所有者必须填写适当的表格W-8，而不是表格 W-9。即使外国人有美国锡币，情况也是如此。
2号线
如果您有业务名称、商号名称、DBA名称或忽略的实体名称，则可以在第2行输入。
3号线
为在第1行输入姓名的人员的美国联邦税收分类在第3行勾选相应的框。仅在第3行勾选一个框。
| 如果第1行上的实体/个人是a(N)。。。 | 然后选中复选框以选择。。。 | |
| 公司 | 公司 | |
| 一个人 独资经营，或 个人拥有的单成员有限责任公司(LLC)，不适用于美国联邦税收。 |
个人/独资业主或单一成员有限责任公司 | |
| 出于美国联邦税收的目的，LLC被视为合伙企业， 已提交表格8832或2553作为公司纳税的有限责任公司，或 被视为独立于其所有者的实体而被忽视的有限责任公司，但所有者是另一家在美国联邦税收方面不被忽视的有限责任公司。 |
有限责任公司，并输入适当的税务分类。(P=合伙；C=C公司；或S=S公司) | |
| 合作伙伴关系 | 伙伴关系 | |
| 信托基金/产业 | 信托/财产 |
第4行，豁免
如果您 免除备份预扣和/或FATCA报告，请在第4行的相应空白处输入可能适用于您的任何代码。
免收款人代码 。
但一般来说，个人(包括独资业主)不能免于备用扣缴。
*除以下规定外，公司对某些付款，包括利息和股息，可免于备用预扣。
这些公司在结算支付卡或第三方网络交易时支付的款项不能免除备用预扣。
对于支付给律师的律师费或毛收入，这些公司不能免除备用预扣，并且
| 表格W-9(版本10-2018) |
第4页 |
提供医疗或保健服务的公司不能免除在表格1099-MISC上报告的付款。
以下代码标识免除备用预扣的受款人。在第4行的空白处输入适当的代码。
1 v根据第501(A)条获豁免缴税的组织，或根据第403(B)(7)条获豁免缴税的任何个人退休帐户，或根据第403(B)(7)条设立的托管帐户，如该帐户符合第401(F)(2)条的规定
2-美国或其任何机构或机构
3-州、哥伦比亚特区、美国联邦或领地，或它们的任何政治分区或工具
4-外国政府或其任何政治分支、机构或机构
5-A公司
6 v在美国、哥伦比亚特区或美国联邦或领地注册的证券交易商或商品交易商
7？期货佣金在商品期货交易委员会注册的商家
8-A房地产投资信托基金
9-根据1940年《投资公司法》在纳税年度内始终注册的实体
10-银行根据第584(A)条经营的共同信托基金
11.一家金融机构
投资界称为被提名人或托管人的中间人
13-根据第664条免税或第4947条所述的信托
下图显示了可免除备用预扣的付款类型。此图表适用于上面列出的免税受款人1至 13。
| 如果付款是为了。。。 | 那么这笔钱是免收的。。。 | |
| 利息和股息支付 | 除7外的所有豁免受款人 | |
| 经纪人交易记录 | 豁免受款人1至4和6至11以及所有C公司。S公司不得输入豁免收款人代码，因为它们只适用于2012年前购买的非担保证券的销售 。 | |
| 易货贸易交易和赞助红利 | 豁免收款人1至4 | |
| 超过600美元的付款需要申报，超过5,0001美元的直接销售 | 一般情况下，豁免受款人 1至52 | |
| 为结算支付卡或第三方网络交易而支付的款项 | 豁免收款人1至4 |
1见表格1099--杂项收入及其说明。
2然而，向公司支付并在表格1099-MISC中报告的以下付款不能免除备份预扣：医疗和保健付款、律师费、根据第6045(F)条应报告的支付给律师的毛收入以及联邦执行机构支付的服务付款。
豁免遵守FATCA报告准则。以下代码标识根据FATCA免除报告的受款人。这些代码适用于为某些外国金融机构在美国境外开设的帐户提交本表格的人员。因此，如果您仅为您在美国持有的帐户提交此表单，则可以离开此字段
空白。如果您不确定金融机构是否受这些要求的约束，请咨询提出此表格的人。申请人可以表明代码不是必需的，因为 为您提供了一份表格W-9，并在FATCA豁免代码的行上书写或打印了不适用的(或任何类似的指示)。
A？根据第501(A)条获豁免缴税的组织或第7701(A)(37)条所界定的任何个人退休计划
B-美国或其任何机构或机构
C：一个州、哥伦比亚特区、美国的一个联邦或领地，或它们的任何政治分区或工具
D？其股票定期在一个或多个已建立的证券市场交易的公司，如条例1.1472-1(C)(1)(I)所述
E与第1.1472-1(C)(1)(I)节所述的公司属于同一扩大附属集团成员的公司。
F？根据美国或任何州的法律注册的证券、大宗商品或衍生金融工具(包括名义本金合约、期货、远期和期权)的交易商。
G？A房地产投资信托基金
H？第851条所界定的受监管投资公司或根据1940年《投资公司法》在有关课税年度内一直注册的实体
一-第584(A)条所界定的共同信托基金
J？第581条所界定的银行
K-经纪人
L-根据第664条免税或第4947(A)(1)条所述的信托
M？第403(B)条或第457(G)条规定的免税信托
注意：您可能希望咨询要求此表格的金融机构，以确定是否应填写FATCA代码和/或豁免收款人代码 。
5号线
输入您的地址(号码、街道、 和公寓或套房编号)。这是W-9表格的申请人将邮寄您的信息回报的地方。如果此地址与请求者已有的地址不同，请在顶部写入新地址。如果提供了新地址，则仍有可能使用旧地址，直到付款人在其记录中更改您的地址。
6号线
输入您的城市、州和邮政编码。
第一部分纳税人身份识别码(TIN)
在相应的框中输入您的TIN。如果您是居住在美国的外国人，并且您没有也没有资格获得SSN，您的TIN就是您的美国国税局个人纳税人识别码(ITIN)。在社会保险号码框中输入该号码。如果您没有ITIN，请参见如何弄到一个罐头下面。
如果您是独资经营者，并且您有EIN，您可以输入您的SSN或EIN。
如果您是一家被视为独立于其所有者的实体的单一成员有限责任公司，请输入所有者S SSN(如果所有者有，则输入EIN)。请不要 进入被忽视的实体S因。如果有限责任公司被归类为公司或合伙企业，请输入实体S Ein。
注：参见 给请求者提供什么名字和号码，稍后，以进一步澄清名称和TIN组合。
| 表格W-9(版本10-2018) |
第5页 |
如何弄到罐头。如果你没有罐头，立即申请一个。要申请社会保障号，请从您当地的社会保障局办公室获取SS-5表格，申请社会保障卡，或在以下地址在线获取此表格Www.SSA.gov。您也可以通过以下方式获取此表格1-800-772-1213.使用表格W-7，申请IRS个人纳税人识别码，申请ITIN，或使用表格SS-4，申请雇主识别码，申请EIN。你可以通过访问美国国税局的网站在线申请EINWww.irs.gov/企业并点击开始创业下的雇主识别码 (EIN)。去Www.irs.gov/Forms 查看、下载或打印表格W-7和/或表格SS-4。或者，您也可以访问 Www.irs.gov/OrderForms 下订单并在10个工作日内将W-7和/或SS-4表格邮寄给您。
如果你被要求填写W-9表格，但没有罐头，请申请一个罐头，并在罐头的空白处写下申请，在表格上签名并注明日期，然后交给请求者。对于利息和股息支付，以及与易于交易的工具有关的某些支付，通常您将有60天的时间获得锡并将其交给 请求者，然后您将受到备用预扣付款的约束。60天的规定不适用于其他类型的付款。在您将您的TIN提供给请求者之前，您将受到所有此类付款的备用扣缴。
注意：如果您已经申请了TIN，或者您打算很快申请一个TIN，请输入您的申请表。
警告：被忽视的具有外国所有者的美国实体必须使用适当的表格W-8。
第二部分：认证
要向扣缴代理人证明您是美国人或居住在美国的外国人，请签署W-9表格。扣缴义务人可能会要求您签名，即使下面的第1、4或5项另有说明。
对于联名账户，只有其TIN显示在第I部分中的人才应签署(当需要时)。如果是被忽视的实体，则第1行中确定的人员必须签名。豁免受款人，请参阅免收款人代码，早些时候。
签名要求。按照以下第 项1至5项的说明完成认证。
1.在1984年前开立的利息、股息和易货交易账户，以及1983年期间被视为活跃的经纪人账户。 您必须提供正确的TIN，但您不必在证书上签字。
2.1983年后开设的利息、股息、经纪和易货交换账户 ，经纪账户在1983年期间被视为不活跃。您必须在证书上签字，否则将适用备用预扣。如果您受到备份扣缴的约束，并且您只是向请求者提供正确的TIN，则在签署表格之前，您必须 划掉证书中的第2项。
3.房地产交易。你必须在证书上签字。您可以将认证的第2项划掉。以接受农业项目付款的公共实体(如州或地方政府、学区或监狱)名义的农业1041备案方法或可选表格1099备案方法2(见条例1.671-4(B)(2)(I)(B)节)
4.其他付款。您必须提供正确的TIN，但 除非通知您之前提供的TIN不正确，否则您不必签署证书。？其他付款包括在请求人S的交易或业务过程中支付的租金、特许权使用费、 货物(商品账单除外)、医疗保健服务(包括向公司支付的款项)、支付给非雇员的服务费、为结算支付卡和第三方而支付的款项
政党网络交易，支付给某些渔船船员和渔民的款项，以及支付给律师的毛收入(包括支付给公司的款项)。
5.您支付的抵押利息、担保财产的获取或放弃、债务注销、合格学费计划付款(根据第529条)、能力账户(根据第529A条)、个人退休帐户、Coverdell ESA、Archer MSA或HSA缴费或分配，以及养老金分配。您必须提供正确的TIN，但您不必在证书上签字。
向请求者提供什么姓名和电话号码
| 对于此类型的帐户： | 提供姓名和SSN： | |
| 1. 个人 |
个人 | |
| 2. 两个或两个以上个人 (联合账户)，而不是由FFI管理的账户 |
帐户的实际所有者，或者，如果合并为资金，则为帐户上的第一个人1 | |
| 3. 两个或两个以上美国人 (由FFI管理的联合账户) |
帐户的每个持有者 | |
| 4.未成年人的 托管账户(《未成年人统一赠与法》) |
《未成年人》2 | |
| 5. a.通常可撤销的储蓄信托(设保人也是受托人) B.根据州法律不是合法或有效信托的所谓信托账户 |
设保人-受托人1 实际所有者1 | |
| 6. 独资企业或 被忽视的个人所有实体 |
车主3 | |
| 7.根据可选表格1099提交的 设保人信托提交方法1(见条例1.671-4(B)(2)(I)(A)) |
授权者* | |
| 对于此类型的帐户： | 给出姓名和姓名：
| |
| 8. 忽略不属于个人的实体 |
车主 | |
| 9. 有效的信托、财产或养老金信托 |
法人实体4 | |
| 10. 公司或有限责任公司 在表格8832或表格2553中选择公司地位 |
该公司 | |
| 11. 协会、俱乐部、宗教、慈善、教育或其他免税组织 |
该组织 | |
| 12. 合伙企业或多成员有限责任公司 |
合作伙伴关系 | |
| 13. 经纪人或注册被提名人 |
经纪人或被指定人 | |
| 14.以接受农业项目付款的公共实体(如州或地方政府、学区或监狱)的名义在农业部开立 账户 |
公共实体 | |
|
15.根据表格1041提交方法或可选表格1099提交方法2进行的 设保人信托提交(见条例1.671-4(B)(2)(I)(B)条) |
信托基金 |
1首先列出你提供号码的人的名字并圈出来。如果一个联合帐户上只有一个人有SSN，则必须提供该人的号码。
2圈出未成年人的姓名，并提供未成年人的SSN。
3您必须显示您的个人姓名，您也可以在业务名称/忽略项上输入您的企业或DBA名称
| 表格W-9(版本10-2018) |
第6页 |
实体名称行。您可以使用您的SSN或EIN(如果您有)，但美国国税局鼓励您使用您的SSN。
4首先列出并圈出信托、财产或养老金信托的名称。(请勿提供遗产代理人或受托人的姓名，除非账户名称中未注明法人实体。)另请参阅合伙企业的特别规则，早些时候。
*注：授予人亦必须向信托受托人提供表格W-9。
注：如果在列出多个姓名时没有圈出姓名，该编号将被视为列出的第一个姓名的编号。
保护您的纳税记录，防止身份被盗
身份盗窃 指有人在未经您允许的情况下使用您的个人信息(如您的姓名、SSN或其他身份信息)进行欺诈或其他犯罪。身份窃贼可能会使用您的SSN来获得一份工作，或者可能使用您的SSN来提交纳税申报单以获得退款。
可降低您的风险：
为了保护您的SSN，
确保您的雇主保护您的SSN，以及
在选择纳税人时要小心。
如果您的纳税记录受到身份盗窃的影响，并且您收到了国税局的通知，请立即回复国税局通知或信函上打印的姓名和电话号码。
如果您的纳税记录目前没有受到身份盗窃的影响，但您认为您因钱包或钱包丢失或被盗、可疑的信用卡活动或信用报告而面临风险，请联系美国国税局身份盗窃热线1-800-908-4490或提交 表格14039。
欲了解更多信息，请参见Pub.5027，纳税人身份盗窃信息。
身份被盗的 受害者如果遇到经济损失或系统性问题，或正在寻求帮助解决尚未通过正常渠道解决的税务问题，可能有资格获得纳税人代言人服务(TAS)的帮助。您可以通过拨打TAS免费行李箱进入专线1-877-777-4778或TTY/TDD1-800-829-4059.
保护自己免受可疑电子邮件或网络钓鱼计划的影响。网络钓鱼是指创建和使用旨在模仿合法业务的电子邮件和网站 。最常见的行为是向用户发送电子邮件，谎称自己是一家成熟的合法企业，试图诱骗用户交出将用于身份盗窃的私人信息。
美国国税局不会通过电子邮件与纳税人联系。此外，美国国税局不会通过电子邮件要求提供个人详细信息，也不会要求纳税人 提供其信用卡、银行或其他金融账户的PIN号码、密码或类似的秘密访问信息。
如果您收到一封自称来自国税局的未经请求的电子邮件，请将此邮件转发至邮箱：phishing@irs.gov。 您也可以向财政部税务监察长(TIGTA)报告滥用IRS名称、徽标或其他IRS财产，地址为1-800-366-4484.您可以将可疑电子邮件转发给联邦贸易委员会，地址为邮箱：spam@uce.gov 或在 上举报Www.ftc.gov/投诉。您可以通过以下地址与联邦贸易委员会联系Www.ftc.gov/idsteft 或877-IDTHEFT(877-438-4338). 如果您是身份盗窃的受害者，请参阅Www.IdentityTheft.gov和酒吧。5027号。
参观Www.irs.gov/IdentityTheft 要 了解有关身份盗窃以及如何降低风险的更多信息。
隐私法公告
《国税法》第6109条要求您向被要求向美国国税局提交信息申报单的人员(包括联邦机构)提供正确的TIN，以报告支付给您的利息、股息或某些其他收入；您支付的抵押利息；购买或放弃有担保的财产；取消债务；或您向IRA、 Archer MSA或HSA做出的贡献。收集此表格的人使用表格上的信息向美国国税局提交信息申报单，报告上述信息。此信息的常规用途包括将其提供给司法部用于民事和刑事诉讼，以及提供给城市、州、哥伦比亚特区和美国公共财产用于管理其法律。这些信息也可以根据条约向其他国家披露，向联邦和州机构披露以执行民事和刑法，或向联邦执法和情报机构披露以打击恐怖主义。无论你是否需要提交纳税申报单，你都必须提供你的TIN。根据第3406条，付款人一般必须扣留一定比例的应税利息、股息和某些其他付款给不给付款人罐头的收款人。提供虚假或欺诈性信息也可能适用某些处罚。
要约的保管人为：
| 如以邮寄方式递送： | 如以特快专递、快递或任何其他加急服务方式递送： | |
| 计算机共享c/o自愿公司行动 邮政信箱43011 罗德岛普罗维登斯02940-301号 |
计算机共享 C/O自愿公司行动 套房V 罗亚尔街150号 马萨诸塞州坎顿市02021 | |
将本函投递至上述地址以外的其他地址并不构成对保管人的有效投递。
如有问题或请求帮助，可通过下列地址和电话向信息代理咨询。股东可免费从信息代理处获得购买要约、本意向书和其他与要约有关的材料的其他副本。此外，您还可以在www.sec.gov上免费获得购买要约的副本、本意见书以及与要约相关的任何其他材料。股东也可以联系他们的经纪人、交易商、商业银行、信托公司或其他被指定人寻求帮助。
报价的信息代理是:
美洲大道1290号，9楼
纽约州纽约市，邮编：10104
股东、银行和经纪人
免费电话： 1-800-932-9864
电子邮件：Pointbiopharma@georgeson.com