wfsl-20230630
假的2023Q300009365289 月 30 日http://fasb.org/us-gaap/2023#DepositAccountMemberhttp://fasb.org/us-gaap/2023#DepositAccountMemberhttp://fasb.org/us-gaap/2023#DepositAccountMemberhttp://fasb.org/us-gaap/2023#DepositAccountMember0.025P6Mhttp://fasb.org/us-gaap/2023#FinancingReceivableExcludingAccruedInterestAfterAllowanceForCreditLosshttp://fasb.org/us-gaap/2023#FinancingReceivableExcludingAccruedInterestAfterAllowanceForCreditLoss00009365282022-10-012023-06-300000936528美国通用会计准则：普通股成员2022-10-012023-06-300000936528WFSL: 存托股份会员2022-10-012023-06-3000009365282023-07-31xbrli: 股票00009365282023-06-30iso421:USD00009365282022-09-30iso421:USDxbrli: 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级会员2022-09-300000936528US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：美国财政部和政府成员2023-06-300000936528US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：美国财政部和政府成员2023-06-300000936528US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：美国财政部和政府成员2022-09-300000936528US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：美国财政部和政府成员2022-09-300000936528US-GAAP：资产支持证券会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-06-300000936528US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：资产支持证券会员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-06-300000936528US-GAAP：资产支持证券会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-09-300000936528US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：资产支持证券会员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-09-300000936528US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：市政债券成员2023-06-300000936528US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：市政债券成员2023-06-300000936528US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：市政债券成员2022-09-300000936528US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：市政债券成员2022-09-300000936528US-GAAP：公司债务证券会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-06-300000936528US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公司债务证券会员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-06-300000936528US-GAAP：公司债务证券会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-09-300000936528US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公司债务证券会员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-09-300000936528US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券2023-06-300000936528US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券2023-06-300000936528US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券2022-09-300000936528US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券2022-09-300000936528US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2023-06-300000936528US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-06-300000936528US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2022-09-300000936528US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2022-09-300000936528US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-06-300000936528US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-06-300000936528US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值输入三级会员2022-09-300000936528US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入三级会员2022-09-300000936528US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-06-300000936528US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-06-300000936528US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-09-300000936528US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-09-300000936528US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：利率合同成员2023-06-300000936528US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：利率合同成员2023-06-300000936528US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：利率合同成员2022-09-300000936528US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：利率合同成员2022-09-300000936528US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值输入二级会员WFSL: 商业贷款对冲会员2023-06-300000936528US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入二级会员WFSL: 商业贷款对冲会员2023-06-300000936528US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值输入二级会员WFSL: 商业贷款对冲会员2022-09-300000936528US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入二级会员WFSL: 商业贷款对冲会员2022-09-300000936528US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值输入二级会员WFSL: MortgageLoanHedgeMember2023-06-300000936528US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入二级会员WFSL: MortgageLoanHedgeMember2023-06-300000936528US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值输入二级会员WFSL: MortgageLoanHedgeMember2022-09-300000936528US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入二级会员WFSL: MortgageLoanHedgeMember2022-09-300000936528US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值输入二级会员WFSL: LongtermborwingHedgeMember2023-06-300000936528US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入二级会员WFSL: LongtermborwingHedgeMember2023-06-300000936528US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值输入二级会员WFSL: LongtermborwingHedgeMember2022-09-300000936528US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入二级会员WFSL: LongtermborwingHedgeMember2022-09-300000936528US-GAAP：美国财政部和政府成员2023-06-300000936528US-GAAP：资产支持证券会员2023-06-300000936528US-GAAP：公司债务证券会员2023-06-300000936528US-GAAP：市政债券成员2023-06-300000936528US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券2023-06-300000936528US-GAAP：美国财政部和政府成员2022-09-300000936528US-GAAP：资产支持证券会员2022-09-300000936528US-GAAP：公司债务证券会员2022-09-300000936528US-GAAP：市政债券成员2022-09-300000936528US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券2022-09-30wfsl: security0000936528US-GAAP：公司债券证券会员2023-06-300000936528US-GAAP：美国政府机构债务证券成员2023-06-300000936528US-GAAP：抵押贷款支持证券会员2023-06-300000936528US-GAAP：公司债券证券会员2022-09-300000936528US-GAAP：美国政府机构债务证券成员2022-09-300000936528US-GAAP：抵押贷款支持证券会员2022-09-300000936528US-GAAP：其他资产成员US-GAAP：利率合同成员2023-06-300000936528US-GAAP：其他负债成员US-GAAP：利率合同成员2023-06-300000936528WFSL: 商业贷款对冲会员US-GAAP：其他资产成员2023-06-300000936528WFSL: 商业贷款对冲会员US-GAAP：其他负债成员2023-06-300000936528WFSL: MortgageLoanHedgeMemberUS-GAAP：其他资产成员2023-06-300000936528WFSL: MortgageLoanHedgeMemberUS-GAAP：其他负债成员2023-06-300000936528US-GAAP：其他资产成员WFSL: LongtermborwingHedgeMember2023-06-300000936528US-GAAP：其他负债成员WFSL: LongtermborwingHedgeMember2023-06-300000936528US-GAAP：其他资产成员2023-06-300000936528US-GAAP：其他负债成员2023-06-300000936528US-GAAP：其他资产成员US-GAAP：利率合同成员2022-09-300000936528US-GAAP：其他负债成员US-GAAP：利率合同成员2022-09-300000936528WFSL: 商业贷款对冲会员US-GAAP：其他资产成员2022-09-300000936528WFSL: 商业贷款对冲会员US-GAAP：其他负债成员2022-09-300000936528WFSL: MortgageLoanHedgeMemberUS-GAAP：其他资产成员2022-09-300000936528WFSL: MortgageLoanHedgeMemberUS-GAAP：其他负债成员2022-09-300000936528US-GAAP：其他资产成员WFSL: LongtermborwingHedgeMember2022-09-300000936528US-GAAP：其他负债成员WFSL: LongtermborwingHedgeMember2022-09-300000936528US-GAAP：其他资产成员2022-09-300000936528US-GAAP：其他负债成员2022-09-300000936528WFSL: MortgageLoanHedgeMember2023-06-300000936528WFSL: 商业贷款对冲会员2023-06-300000936528WFSL: MortgageLoanHedgeMember2022-09-300000936528WFSL: 商业贷款对冲会员2022-09-300000936528SRT: 最低成员US-GAAP：利率互换成员2023-06-300000936528SRT: 最大成员US-GAAP：利率互换成员2023-06-300000936528US-GAAP：利率互换成员SRT：加权平均会员2023-06-300000936528WFSL：利率合约 payfixed ReceiveFloatingSwap 会员2023-04-012023-06-300000936528WFSL：利率合约 payfixed ReceiveFloatingSwap 会员2022-04-012022-06-300000936528WFSL：利率合约 payfixed ReceiveFloatingSwap 会员2022-10-012023-06-300000936528WFSL：利率合约 payfixed ReceiveFloatingSwap 会员2021-10-012022-06-300000936528WFSL：应收利息收入贷款会员US-GAAP：公允价值套期保值会员US-GAAP：利率合同成员2023-04-012023-06-300000936528WFSL：应收利息收入贷款会员US-GAAP：公允价值套期保值会员US-GAAP：利率合同成员2022-04-012022-06-300000936528美国公认会计准则：现金流对冲会员WFSL: interestexpensefHLBAdvancesMemberUS-GAAP：利率合同成员2023-04-012023-06-300000936528美国公认会计准则：现金流对冲会员WFSL: interestexpensefHLBAdvancesMemberUS-GAAP：利率合同成员2022-04-012022-06-300000936528WFSL：应收利息收入贷款会员US-GAAP：公允价值套期保值会员US-GAAP：利率合同成员2022-10-012023-06-300000936528WFSL：应收利息收入贷款会员US-GAAP：公允价值套期保值会员US-GAAP：利率合同成员2021-10-012022-06-300000936528美国公认会计准则：现金流对冲会员WFSL: interestexpensefHLBAdvancesMemberUS-GAAP：利率合同成员2022-10-012023-06-300000936528美国公认会计准则：现金流对冲会员WFSL: 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非利息收入其他营业收入会员WFSL：利率合约ReceiveFixedPayFloatingSwap会员2021-10-012022-06-300000936528US-GAAP：利率合同成员2022-10-012023-06-300000936528US-GAAP：利率合同成员2021-10-012022-06-30

美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
（Mark One）
☒根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2023年6月30日
要么
☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
在过渡期内             到             
委员会档案编号 001-34654
华盛顿联邦公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
 
华盛顿
91-1661606
（公司或组织的州或其他司法管辖区）
（美国国税局雇主识别号）
派克街 425 号
西雅图
华盛顿
98101
（主要行政办公室地址）
（邮政编码）
注册人的电话号码，包括区号 (206) 624-7930
 
（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度。）

根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题
交易品种
注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值1.00美元
WAFD
纳斯达克股票市场
存托股份，每股代表固定利率4.875％的A系列非累积永久优先股的四分之一的权益
WAFDP
纳斯达克股票市场

用复选标记表明注册人 (1) 在过去的12个月中（或注册人被要求提交此类报告的较短时间）是否提交了1934年《证券交易法》（“交易法”）第13或15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天内是否受此类申报要求的约束。是的  ☒没有☐ 
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的   ☒没有☐
用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
 
大型加速过滤器☒加速过滤器☐
非加速过滤器☐规模较小的申报公司☐
新兴成长型公司☐

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☐没有☒


注册人表现出色 64,729,528截至2023年7月31日的普通股。


华盛顿联邦公司和子公司
 
第一部分
第 1 项。
财务报表（未经审计）
  作为报告一部分提交的华盛顿联邦公司及其子公司的合并财务报表如下：
  
截至2023年6月30日和2022年9月30日的合并财务状况报表
3
  
截至2023年6月30日的三个月和九个月的合并运营报表以及 2022年6月30日
4
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和九个月的合并综合收益报表
5
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和九个月的合并股东权益报表
6
  
截至九个月的合并现金流量表 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 6 月 30 日
8
  
中期合并财务报表附注
10
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
41
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
54
第 4 项。
控制和程序
54
第二部分
第 1 项。
法律诉讼
55
第 1A 项。
风险因素
55
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
57
第 3 项。
优先证券违约
57
第 4 项。
矿山安全披露
57
第 5 项。
其他信息
57
第 6 项。
展品
58
签名
59

2
目录
华盛顿联邦公司和子公司
合并财务状况表
（未经审计）



2023年6月30日2022年9月30日
（以千计，共享数据除外）
资产
现金和现金等价物$1,139,643 $683,965 
按公允价值计算的可供出售证券2,036,233 2,051,037 
持有至到期证券，按摊余成本计算434,172 463,299 
应收贷款，扣除贷款损失备抵金后的美元178,069和 $172,808
17,384,188 16,113,564 
应收利息81,931 63,872 
房舍和设备，净额237,339 243,062 
拥有的房地产8,371 6,667 
FHLB 股票130,875 95,073 
银行自有的人寿保险241,351 237,931 
无形资产，包括商誉美元303,457和 $303,457
309,069 309,009 
其他资产549,416 504,652 
$22,552,588 $20,772,131 
负债和股东权益
负债
客户账户
交易存款账户$11,256,575 $12,691,527 
定期存款账户4,863,849 3,338,043 
16,120,424 16,029,570 
借款3,750,000 2,125,000 
借款人预付税款和保险33,516 50,051 
联邦和州所得税负债，净额1,091 3,306 
应计费用和其他负债253,491 289,944 
20,158,522 18,497,871 
承付款和意外开支（见附注一）
股东权益
优先股，$1.00面值， 5,000,000授权股份； 300,000和 300,000已发行的股票； 300,000和 300,000已发行股份
300,000 300,000 
普通股，$1.00面值， 300,000,000授权股份； 136,457,717和 136,270,886已发行的股票； 64,721,190和 65,330,126已发行股份
136,458 136,271 
额外的实收资本1,685,587 1,686,975 
扣除税款的累计其他综合收益（亏损）47,351 52,481 
库存股票，按成本计算； 71,736,527和 70,940,760股份
(1,612,494)(1,590,207)
留存收益1,837,164 1,688,740 
2,394,066 2,274,260 
$22,552,588 $20,772,131 


见中期合并财务报表附注
3
目录
华盛顿联邦公司和子公司
合并运营报表
（未经审计）
 截至6月30日的三个月截至6月30日的九个月
 2023202220232022
（以千计，共享数据除外）（以千计，共享数据除外）
利息收入
应收贷款$232,167 $149,113 $659,070 $426,882 
抵押贷款支持证券10,454 8,618 31,489 18,069 
投资证券和现金等价物29,859 9,417 70,686 23,475 
272,480 167,148 761,245 468,426 
利息支出
客户账户70,062 9,284 153,831 25,970 
借款33,718 6,118 80,877 21,486 
103,780 15,402 234,708 47,456 
净利息收入168,700 151,746 526,537 420,970 
信贷损失准备金（免除）9,000 1,500 15,000 1,500 
扣除准备金后的净利息收入（发布）159,700 150,246 511,537 419,470 
其他收入
出售投资证券的收益（亏损）— — — 81 
套期保值衍生品的收益（亏损）(926)— (900)— 
贷款费收入1,000 1,618 3,154 6,014 
存款费收入6,660 6,613 19,201 19,338 
其他收入7,037 9,319 16,412 26,457 
13,771 17,550 37,867 51,890 
其他费用
薪酬和福利50,456 48,073 150,970 142,613 
占用率10,444 10,053 31,464 31,931 
联邦存款保险公司保险费5,350 2,100 13,025 7,300 
产品交付5,217 4,667 15,154 14,432 
信息技术11,661 11,831 36,775 34,974 
其他费用11,571 10,679 36,470 34,183 
94,699 87,403 283,858 265,433 
自有房地产的收益（亏损），净额722 448 411 1,139 
所得税前收入79,494 80,841 265,957 207,066 
所得税支出17,719 17,546 58,739 44,131 
净收入61,775 63,295 207,218 162,935 
优先股股息3,656 3,656 10,969 10,969 
普通股股东可获得的净收益$58,119 $59,639 $196,249 $151,966 
每股数据
普通股每股基本收益$0.89 $0.91 $3.00 $2.33 
摊薄后的每股普通股收益0.89 0.91 3.00 2.32 
每股普通股支付的股息0.25 0.24 0.74 0.71 
基本加权平均已发行股票数量65,194,88065,315,48165,348,70965,274,488
摊薄后的加权平均已发行股票数量65,212,84665,395,66665,442,91065,397,579

见中期合并财务报表附注
4
目录
华盛顿联邦公司和子公司
综合收益合并报表
（未经审计）

 截至6月30日的三个月
 20232022
（以千计）
净收入$61,775 $63,295 
扣除税后的其他综合收益（亏损）：
在此期间，可供出售投资证券的未实现净收益（亏损），扣除税款2,350和 $12,379
(7,822)(41,158)
净收入中包含的出售可供出售证券的净（收益）亏损的重新归类调整，扣除税款后的净额（收益）（美元1) 和 $0
3 — 
扣除重新分类调整后的投资证券未实现收益（亏损）净额(7,819)(41,158)
在此期间，借款现金流套期保值的未实现净收益（亏损），扣除税款（美元）（3,409) 和 $ (7,318)
11,348 23,907 
扣除重新分类调整后的现金流套期保值工具中未实现的净收益（亏损）11,348 23,907 
其他综合收益（亏损）3,529 (17,251)
综合收入$65,304 $46,044 

 截至6月30日的九个月
 20232022
（以千计）
净收入$207,218 $162,935 
扣除税后的其他综合收益（亏损）：
该期间可供出售的投资证券的未实现净收益（亏损），扣除税款后的净收益（亏损）（1,697) 和 $26,329
5,649 (87,859)
净收入中包含的出售可供出售证券的净（收益）亏损的重新归类调整，扣除税款后的净额（收益）（美元1) 和 $ (19)
3 62 
扣除重新分类调整后的投资证券未实现收益（亏损）净额5,652 (87,797)
该期间借款现金流套期保值的未实现净收益（亏损），扣除税款3,239和 $ (21,755)
(10,782)72,239 
扣除重新分类调整后的现金流套期保值工具中未实现的净收益（亏损）(10,782)72,239 
其他综合收益（亏损）(5,130)(15,558)
综合收入$202,088 $147,377 
见中期合并财务报表附注
5
目录
华盛顿联邦公司和子公司
股东权益综合报表
（未经审计） 

（以千计）优先股普通股实收资本留存收益累计其他综合收益（亏损）国库股总计
截至2023年4月1日的余额$300,000 $136,413 $1,683,720 $1,795,042 $43,822 $(1,583,880)$2,375,117 
净收入— — — 61,775 — — 61,775 
其他综合收益（亏损）— — — — 3,529 — 3,529 
普通股股息 ($)0.25每股）
— — — (15,998)— — (15,998)
优先股股息 ($)12.1875每股）
— — — (3,655)— — (3,655)
股票奖励的收益— 1 15 — — — 16 
股票薪酬支出— 44 1,852 — — — 1,896 
收购库存股— — — — — (28,614)(28,614)
截至 2023 年 6 月 30 日的余额$300,000 $136,458 $1,685,587 $1,837,164 $47,351 $(1,612,494)$2,394,066 
（以千计）优先股普通股实收资本留存收益累计其他综合收益（亏损）国库股总计
截至2022年4月1日的余额$300,000 $136,244 $1,683,578 $1,590,483 $71,478 $(1,590,082)$2,191,701 
净收入— — — 63,295 — — 63,295 
其他综合收益（亏损）— — — — (17,251)— (17,251)
普通股股息 ($)0.24每股）
— — — (15,559)— — (15,559)
优先股股息 ($)12.1875每股）
— — — (3,656)— — (3,656)
股票奖励的收益— 6 182 — — — 188 
股票薪酬支出— 11 1,459 — — — 1,470 
收购库存股— — — — — (77)(77)
截至2022年6月30日的余额$300,000 $136,261 $1,685,219 $1,634,563 $54,227 $(1,590,159)$2,220,111 

（续）





见中期合并财务报表附注
6
目录

（以千计）优先股普通股实收资本留存收益累计其他综合收益（亏损）国库股总计
截至2022年10月1日的余额$300,000 $136,271 $1,686,975 $1,688,740 $52,481 $(1,590,207)$2,274,260 
净收入— — — 207,218 — — 207,218 
其他综合收益（亏损）— — — — (5,130)— (5,130)
普通股股息 ($)0.74每股）
— — — (47,826)— — (47,826)
优先股股息 ($)24.3750每股）
— — — (10,968)— — (10,968)
股票奖励的收益— 34 1,005 — — — 1,039 
股票薪酬支出— 153 (2,393)— — 8,163 5,923 
收购库存股— — — — — (30,450)(30,450)
截至 2023 年 6 月 30 日的余额$300,000 $136,458 $1,685,587 $1,837,164 $47,351 $(1,612,494)$2,394,066 
（以千计）优先股普通股实收资本留存收益累计其他综合收益（亏损）国库股总计
截至2021年10月1日的余额$300,000 $135,993 $1,678,622 $1,528,611 $69,785 $(1,586,947)$2,126,064 
净收入— — — 162,935 — — 162,935 
其他综合收益（亏损）— — — — (15,558)— (15,558)
普通股股息 ($)0.71每股）
— — — (46,015)— — (46,015)
优先股股息 ($)24.3750每股）
— — — (10,968)— — (10,968)
股票奖励的收益— 55 1,494 — — — 1,549 
股票薪酬支出— 213 5,103 — — — 5,316 
收购库存股— — — — — (3,212)(3,212)
截至2022年6月30日的余额$300,000 $136,261 $1,685,219 $1,634,563 $54,227 $(1,590,159)$2,220,111 




见中期合并财务报表附注
7
目录
华盛顿联邦公司和子公司
合并现金流量表
（未经审计） 
 截至6月30日的九个月
 20232022
（以千计）
来自经营活动的现金流
净收入$207,218 $162,935 
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
折旧、摊销、增值及其他，净额15,667 47,398 
股票薪酬支出5,923 5,316 
信贷损失准备金（免除）15,000 1,500 
出售投资证券的亏损（收益）(3)(81)
银行拥有的人寿保险收益(821)— 
出售自有房屋、设备和不动产的已实现（收益）净亏损(1,033)(516)
场所和设备的减值损失6 — 
应计应收利息减少（增加）(18,059)(5,349)
联邦和州应收所得税减少（增加）— 3,877 
银行自有人寿保险的现金退保价值减少（增加）(4,409)(4,144)
其他资产减少（增加）(50,642)(60,525)
联邦和州所得税负债增加（减少）(674)8,950 
应计费用和其他负债增加（减少）(37,095)12,046 
由（用于）经营活动提供的净现金131,078 171,407 
来自投资活动的现金流
贷款发放和本金还款额，净额(1,208,282)(1,186,189)
购买的贷款(79,965)(576,697)
购买了 FHLB 股票(510,805)(170,000)
FHLB 和 FRB 股票已兑换475,003 194,790 
购买的可供出售证券(317,027)(516,163)
可供出售证券的本金支付和到期日339,604 384,111 
出售可供出售证券的收益94 4,510 
购买了持有至到期的证券— (195,358)
持有至到期证券的本金支付和到期日28,895 81,497 
出售自有房地产的收益2,715 5,280 
银行自有人寿保险结算所得收益1,809 — 
购买的股票证券(7,500)— 
企业合并中收到（支付）的净现金(785)— 
出售房舍和设备的收益947 41 
购置的房舍和设备以及REO的改进(11,217)(8,712)
由（用于）投资活动提供的净现金(1,286,514)(1,982,890)
来自融资活动的现金流量
客户账户的净增加（减少）90,854 423,508 
借款收益13,575,000 4,250,000 
偿还借款(11,950,000)(4,270,000)
股票奖励的收益1,039 1,548 
普通股支付的股息(47,826)(46,015)
优先股的股息支付(10,968)(10,969)
购买的国库股票(30,450)(3,212)
借款人为税收和保险预付款增加（减少）(16,535)(16,765)
由（用于）融资活动提供的净现金1,611,114 328,095 
现金和现金等价物的增加（减少）455,678 (1,483,388)
期初现金、现金等价物和限制性现金683,965 2,090,809 
期末现金、现金等价物和限制性现金$1,139,643 $607,421 
（续）
见中期合并财务报表附注
8
目录
华盛顿联邦公司和子公司
合并现金流量表
（未经审计）
 截至6月30日的九个月
 20232022
（以千计）
现金流信息的补充披露
非现金投资活动
通过取消抵押品赎回权获得的房地产$121 $73 
通过取消抵押品赎回权获得的其他个人财产— 422 
非现金融资活动
应付优先股股息3,655 3,656 
在此期间支付（收到）的现金
利息243,465 40,196 
所得税47,251 19,257 


见中期合并财务报表附注
9
目录

华盛顿联邦公司和子公司
中期合并财务报表附注
（未经审计）

注意 A — 重要会计政策摘要

公司和运营性质-华盛顿联邦银行是一家由联邦保险的华盛顿州特许商业银行dba WaFD Bank（“银行” 或 “WaFD Bank”），于1917年4月24日在华盛顿州巴拉德成立，主要为消费者、中型至大型企业以及商业房地产的所有者和开发商提供贷款、存款、保险和其他银行服务。华盛顿联邦公司是华盛顿的一家公司（“公司”），于1994年11月成立，是该银行的控股公司。在本文件中，“华盛顿联邦” 或 “公司” 一词是指公司及其合并子公司，“银行” 一词是指运营子公司华盛顿联邦银行，华盛顿州特许商业银行。公司总部位于华盛顿州西雅图。该银行通过以下网络开展活动 199位于华盛顿、俄勒冈州、爱达荷州、犹他州、亚利桑那州、内华达州、新墨西哥州和德克萨斯州的银行分行。

演示基础-公司已编制了本报告中包含的未经审计的合并中期财务报表。在合并过程中，所有公司间往来交易和账户均已清除。按照美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP”）编制财务报表，要求管理层作出影响财务报表中报告的金额的估计和假设。实际结果可能与这些估计值有所不同。管理层认为，公允列报所需的所有调整（仅包括正常的经常性调整）都反映在临时财务报表中。

本10-Q表格中包含的信息应与公司于2022年11月18日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的2022年10-K表年度报告（“2022年年度财务报表”）中的财务报表和相关附注一起阅读。中期业绩不一定代表全年业绩。

重要会计政策摘要-编制公司合并财务报表时使用的重要会计政策在其 2022 年年度财务报表中披露。与截至2022年9月30日止年度的2022年年度财务报表中所载的政策相比，公司的重大会计政策没有任何重大变化。

优先股-2021年2月8日，在承销公开发行中，公司发行了 300,000的股份 4.875% 非累积永续A系列优先股（“A系列优先股”）。扣除承保折扣和支出后的净收益为 $293,325,000。本次公开发行包括发行和出售 12,000,000存托股份，每股代表1/40第四A系列优先股的权益，公开发行价格为$25.00每股存托股份。存托股份的持有人有权获得A系列优先股的所有比例权利和优先权（包括股息、投票、赎回和清算权）。存托股票在纳斯达克全球精选市场上交易，代码为 “WAFDP”。A系列优先股可在2026年4月15日当天或之后由公司选择赎回，但须经所有适用的监管部门批准。

限制性现金余额-截至2023年6月30日，公司无需在联邦储备银行维持现金储备余额。截至2023年6月30日和2022年9月30日，该公司持有的交易对手现金抵押品为美元285,600,000和 $284,400,000，分别与衍生品合约有关。

股票证券-公司在其合并财务状况表中记录其他资产中的股权证券。这些股权投资采用不同的方法入账。

•根据2014-01年《会计准则更新》（“ASU”），低收入住房税收抵免投资按比例摊销法入账， 权益法和合资企业（主题 323）.
•对于公司具有重大影响力的其他股权投资，公司采用权益会计法，调整投资的账面价值，以确认投资实体财务业绩的相应份额，无论是否进行任何分配。对这些投资公允价值的任何调整均记录在合并运营报表的其他收入中。
•对于亚利桑那州立大学2014-01和权益会计法均不适用的其他股权投资，公司采用亚利桑那州立大学2016-01的公允价值调整法， 金融资产和金融负债的确认和计量（副标题825-10）。对这些投资公允价值的任何调整均记录在合并运营报表的其他收入中。公允价值是参照易于确定的市场价值来确定的（如果适用）。没有可随时确定的公允价值（不可出售）的股票投资通常按成本减去减值（如果有）加上或减去由此产生的变动来记账
10
目录
华盛顿联邦公司和子公司
中期合并财务报表附注
（未经审计）

涉及同一发行人的相同或相似投资的可观察交易，也称为衡量替代方案。根据公允价值计量的资产净值权宜之计，合格房地产基金的股权投资可以使用基金确定的净资产价值（“NAV”）作为投资的公允价值。截至2023年6月30日，公司持有并按资产净值入账的股权投资账面金额为美元35,088,000还有剩余的资金未到位的承付款8,273,000。未经同意，这些基于资产净值的投资不能转让，我们没有赎回权。按资产净值衡量的股票投资不属于公允价值层次结构。

信贷损失备抵金（应收贷款）-公司为贷款组合的预期信用损失以及无准备金的贷款承诺保留了信用损失备抵金（“ACL”）。ACL 的数量基于管理层正在进行的季度评估。当前的预期信用损失（“CECL”）方法要求估算风险敞口（或风险敞口池）生命周期内的预期信用损失。

ACL 包括贷款损失备抵金和无准备金承付款准备金。根据CECL方法，对预期信用损失的估计基于有关过去事件、当前状况以及影响报告金额可收回性的合理和可支持的预测的相关信息。历史损失经历通常是估算预期信贷损失的起点。然后，我们考虑是否应根据特定资产的风险特征或报告日的当前状况对历史损失经历进行调整，而在每种贷款类型的历史经验所依据的时期内，这些情况都不存在。最后，我们考虑对未来经济状况或抵押品价值变化的合理且可支持的预测。

投资组合细分被定义为实体开发和记录用于确定其ACL的系统方法的级别。公司已指定 二贷款组合部分：商业贷款和消费贷款。这些贷款组合细分进一步分为几类，分别代表类似类型的贷款、风险特征以及监测和评估信用风险的方法。商业贷款组合细分为 五类别：多户住宅、商业地产、商业和工业、建筑以及土地征用和开发。商业贷款组合板块的损失风险通常由分配给每个借款人的信用风险评级来体现。商业贷款风险评级由经验丰富的高级信贷官员根据具体事实和情况确定，并接受独立的内部信贷专家团队的定期审查。消费贷款组合细分为 五类别：单户住宅抵押贷款、定制建筑、消费地块贷款、房屋净值信贷额度和其他消费者。消费贷款组合板块的亏损风险通常最能体现在拖欠状况和一般经济因素上。每个商业和消费贷款组合类别也可以根据风险特征进一步细分。

对于我们的大多数贷款组合类别，历史亏损经历是使用群组方法确定的。这种方法将贷款汇集到具有相似风险特征的群组（“群组”）中，并跟踪每个群组在贷款有效期内的净扣款，以计算历史损失率。然后对每个群组的历史损失率进行平均值，以计算出总体历史损失率，该损失率应用于当前贷款余额，得出相应贷款组合类别信用损失备抵的量化基准部分。对于某些贷款组合类别，公司确定没有足够的历史损失信息，无法使用同类群组方法计算出有意义的历史损失率。对于任何此类贷款组合类别，在获得足够的历史损失数据之前，将使用加权平均剩余到期日（“WARM”）方法。WARM方法将平均年损失率乘以贷款池的预期剩余期限，得出相应贷款组合类别信贷损失备抵的量化基准部分。

公司还考虑对每种贷款组合类别的历史亏损率进行定性调整。每个贷款类别的定性调整考虑了历史亏损经历所依据的时期内的情况，分为两个部分：1）特定资产或类别的风险特征或报告日与投资组合信贷质量、剩余还款额、数量和性质、信用文化和管理、商业环境或其他管理因素相关的当前状况；2）对未来经济状况和抵押品价值的合理且可支持的预测。

公司进行季度资产质量审查，包括对预测的总扣除额和回收额、不良资产、批评贷款、风险评级迁移、拖欠等进行审查。资产质量审查由管理层进行，结果用于考虑定量基线的定性叠加。上面提到的第二项定性调整，即经济状况和抵押品价值，包括为期一年的合理和可支持的
11
目录
华盛顿联邦公司和子公司
中期合并财务报表附注
（未经审计）

预测期。合理且可支持的预测的叠加调整假设在一年的预测期结束后立即恢复到相应贷款池剩余期限的历史损失率。

当管理层认为适当时，公司会为单独评估的贷款设立特定的储备金，这些贷款与每个贷款池中包含的贷款没有相似的风险特征。这些单独评估的贷款将从各自的资金池中删除，通常是依赖抵押品的贷款，但也可能包括其他不良贷款或陷入困境的债务重组（“TDR”）。此外，公司还单独评估 “合理预期” 的TDR，该公司将其确定为预计将在未来六个月内归类为TDR的贷款。管理层的判断是用来做出这一决定的。

信用损失备抵金（持有至到期债务证券）-对于持有至到期（“HTM”）的债务证券，公司必须使用CECL方法来估算预期的信用损失。公司几乎所有的HTM债务证券均由美国政府机构或美国政府赞助的企业发行。这些证券附有美国政府的明示和/或隐含担保，长期以来一直保持零信用损失。 参见附注 F有关 HTM 债务证券的更多信息，请访问 “公允价值测量”。

信用损失备抵金（可供出售债务证券）-可供出售（“AFS”）债务证券的减值模型与适用于HTM债务证券的CECL方法不同，因为AFS债务证券是按公允价值而不是摊销成本计量的。对于处于未实现亏损状况的AFS债务证券，在收回摊余成本基础之前，公司首先评估其是否打算出售该证券，或者很有可能被要求出售该证券。如果满足任一标准，则证券的摊销成本基础将通过收益减记为公允价值。对于两个标准都不符合的AFS债务证券，公司评估公允价值下降是否由信用损失或其他因素造成。在进行评估时，管理层会考虑公允价值在多大程度上低于摊销成本、评级机构对证券信用评级的任何变化以及与证券特别相关的不利条件等因素。如果评估表明存在信用损失，则将预期从证券中收取的现金流的现值与证券的摊销成本基础进行比较。如果预期收取的现金流的现值低于摊销成本基准，则存在信用损失，并记录信用损失备抵额，仅限于公允价值小于摊销成本基准的金额。任何未通过信贷损失备抵入账的剩余折扣均在其他综合收益中确认。信贷损失备抵额的变化记作信贷损失准备金（或解除额）。当管理层认为AFS证券已被证实无法收回时，或者当出售意向或要求达到任何一个标准时，损失将从备抵额中扣除。参见附注 F“公允价值测量” 了解有关AFS债务证券的更多信息。

应计应收利息-公司就应计应收利息（“AIR”）做出了以下选择：

•在合并财务状况表中将应计利息应收账款余额与其标的工具分开列报。
•不包括相关披露要求中包含在融资应收账款摊销成本中的应计应收利息。
•继续执行我们的政策，在公司无法合理预期收到付款的情况下，通过冲销利息收入来注销应计应收利息。
•如上所述，由于公司的政策是及时注销无法收回的应计应收利息余额，因此无法计量应计应收利息的信贷损失备抵额。

非应计贷款-当管理层认为收取利息的可能性不足以保证进一步应计时，贷款将处于非应计状态。当贷款处于非应计状态时，先前应计但未付的利息将从利息收入中扣除。银行对逾期90天或更长时间的贷款不计利息，除非本金和利息被视为可收取，例如有担保的贷款。如果偿还了贷款，使贷款的到期时间不到90天，并且银行期望全额收取本金和利息，则该贷款将恢复到完全应计状态。最终收取的任何利息均记入收回期间的收入。当损失可估算并且确认借款人无法履行合同义务时，贷款即被扣除。

如果消费贷款在成为TDR之前处于非应计状态，则在重组后它将保持非应计状态，直到其表现至少六个月，届时可能会转为应计状态。如果贷款是应计贷款
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中期合并财务报表附注
（未经审计）

在成为TDR之前的状态，根据内部评估，管理层得出结论，可以全额还款，重组后将保持应计状态。如果重组后的消费贷款不起作用，则在拖欠90天时将其置于非应计状态。对于商业贷款，在将贷款恢复到应计状态之前，需要按新重组的贷款条款连续六次还款。在某些情况下，在连续支付了规定的六笔款项之后，管理层会得出结论，全部到期本金和利息的收取仍然存在疑问。在这种情况下，贷款将保持非应计状态。

抵押依赖贷款-当债务人遇到财务困难并且预计主要通过出售或经营抵押品来偿还债务时，金融资产被视为依赖抵押品。对于所有被视为依赖抵押品的贷款和租赁，公司选择了实用的权宜之计，根据抵押品的公允价值减去出售成本来估算预期的信贷损失。在大多数情况下，公司记录部分扣除，以将贷款的账面价值减少到抵押品的公允价值减去出售成本。基本上，所有抵押品都由各种类型的房地产组成，包括住宅物业；商业地产，例如零售中心、办公楼和住宿；农业用地；以及空置土地。

资产负债表外信贷敞口-唯一重要的资产负债表外信贷风险敞口是无准备金的贷款承诺，其总余额为美元4,088,046,000和 $4,947,570,000分别在2023年6月30日和2022年9月30日。无准备金的承付款准备金被确认为负债（在合并财务状况报表中 “应计费用和其他负债” 中列为其他负债），对准备金的调整通过在合并收益表中为贷记损失拨备金予以确认。无准备金承付款准备金代表资产负债表外债务（例如延期信用证和备用信用证）的预期终身信用损失。但是，对于公司可以无条件取消的承诺，则不确认负债。无准备金承付款准备金的确定方法是估算未来提款，包括风险缓解行动的影响，并对这些提款适用预期损失率。损失率是使用与相应贷款组合类别相关的信贷损失备抵额计算的相同损失率来估算的，并根据潜在融资的概率进行调整。 参见附注 I“承诺和意外开支” 了解更多信息。


注意事项 B — 新的会计公告

2020年3月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了 ASU 2020-04， 参考利率改革（主题848）。本亚利桑那州立大学的修正案提供了临时的、可选的指导，以减轻参考利率改革的潜在会计负担。如果满足某些标准，亚利桑那州立大学为将GAAP应用于受参考利率改革影响的交易提供了可选的权宜之计和例外情况。亚利桑那州立大学主要包括与合同修改和套期保值关系相关的救济，以及为出售或转让归类为持有至到期的债务证券提供一次性选择，这些债务证券参考了受新指导方针影响的利率。该指南立即生效，修正案原定于2022年12月31日之前适用。但是，财务会计准则委员会发布了ASU 2022-06，将日落日期推迟到2024年12月31日。该公司已经评估了停止使用伦敦银行同业拆借利率的监管要求，并为此建立了系统和能力。公司已实施向担保隔夜融资利率（“SOFR”）的过渡，但由于2023年7月1日之后的重置日期，一些伦敦银行同业拆借利率基准交易尚未转移到SOFR。所有与参考利率改革相关的活动都将在本财年末之前完成，并且将在亚利桑那州立大学的指定日落日期内完成。该亚利桑那州立大学的采用预计不会对公司的合并财务报表产生重大影响。


2022 年 3 月，财务会计准则委员会发布了 ASU 2022-01， 衍生品和套期保值（主题 815）。本亚利桑那州立大学的修正案澄清了ASC 815关于投资组合和金融资产利率风险公允价值对冲会计的指导方针。除其他外，修订后的指导方针确定了 “最后一层” 方法，使这些投资组合的公允价值套期保值会计更容易获得，并将该方法重命名为 “投资组合层” 方法。本亚利桑那州立大学的修正案对2022年12月15日之后的财政年度有效，包括这些财政年度内的过渡期。我们预计修正案不会对我们的合并财务报表产生重大影响。

2022 年 3 月，财务会计准则委员会发布了 ASU 2022-02， 金融工具-信用损失（主题 326）。该亚利桑那州立大学的修正案取消了对陷入困境的债务重组的指导，同时加强了对债权人向陷入财务困难的借款人进行的某些贷款再融资和重组的披露要求。亚利桑那州立大学也要求这样做
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中期合并财务报表附注
（未经审计）

各实体按贷款和租赁发放年份披露本期扣款总额。本亚利桑那州立大学的修正案在2022年12月15日之后开始的财政年度生效，包括这些财政年度内的过渡期。我们预计修正案不会对我们的合并财务报表产生重大影响。

2022年12月，美国证券交易委员会通过了对第10b5-1条的修正案，并在S-K法规第408（a）项中实施了新的披露要求。这些要求包括在10-Q表格上进行季度披露，并在10-K表格上每年披露发行人的董事或高级管理人员对第10b5-1条交易计划或其他预先计划的交易安排的采用、终止和重要条款。新要求在2023年4月1日或之后开始的第一个完整财政期内生效。该公司目前尚未制定第10b5-1条的计划，但正在评估这些修正案的影响，并将酌情适用。

2023 年 3 月，财务会计准则委员会发布了 ASU 2023-02， 投资-权益法和合资企业（主题 323）。本亚利桑那州立大学的修正案扩大了税收抵免投资的数量，投资者可以选择对这些投资适用比例摊销法（“PAM”），并要求对税收抵免投资进行某些披露。本亚利桑那州立大学的修正案在2023年12月15日之后开始的财政年度内有效，允许提前采用。该公司已利用PAM进行低收入住房税收抵免投资。我们预计亚利桑那州立大学不会对我们的合并财务报表产生重大影响。

2023年5月，美国证券交易委员会通过了修正案，对与发行人股票证券回购相关的披露要求进行了现代化改造，包括要求发行人每季度或每半年提供每日回购活动，具体取决于发行人的类型。修正案将要求发行人每季度或每半年披露每日回购活动，注明某些董事或高级管理人员是否在发行人的回购计划或计划公开宣布之前或之后的四个工作日内交易了相关证券，在其定期报告中对发行人的回购计划和做法进行叙述性披露，并在发行人的10-K和10-Q表定期报告中提供与发行人采用和终止10b5-1相关的季度披露交易安排。发行人必须遵守10-Q表和10-K表格的这些修正案，从涵盖2023年10月1日或之后开始的第一个完整财季的第一份申报开始。公司目前正在评估这些修正案的影响，并将酌情适用。


注意 C — 分红和股票回购

2023年6月2日，公司定期派发普通股股息为美元0.25每股，相当于 161st连续季度派发现金分红。每股股息为 $0.25和 $0.24分别为截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度。

在截至2023年6月30日的三个月中，该公司进行了回购 1,116,649股票的平均价格为 $25.62。截至2023年6月30日，有 2,559,611根据当前董事会批准的股票回购计划，获准回购的剩余股份。

如果董事会宣布，公司支付的现金股息为美元12.18751月15日、4月15日、7月15日和10月15日每季度发行其A系列优先股。该股息等于 $0.30468750每股存托股（每股股息，“A系列优先股息”）。该公司于2023年7月15日支付了A系列优先股息。

注意 D — 应收贷款

要详细讨论贷款和信贷质量, 包括会计政策和用于估计信贷损失准备金的CECL方法, 参见附注 A上文 “重要会计政策摘要”。

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（未经审计）

下表是按贷款组合分部和类别分列的应收贷款汇总。
 2023年6月30日2022年9月30日
（以千计）（以千计）
商业贷款
多家庭$2,889,635 14.5 %$2,645,801 13.7 %
商业地产3,239,387 16.3 3,133,660 16.2 
商业和工业2,496,778 12.5 2,350,984 12.1 
施工3,578,430 18.0 3,784,388 19.5 
土地-收购与开发216,185 1.1 291,301 1.5 
商业贷款总额12,420,415 62.3 12,206,134 63.0 
消费贷款
单户住宅6,313,561 31.7 5,771,862 29.8 
施工-定制757,171 3.8 974,652 5.0 
土地-消费用地贷款134,967 0.7 153,240 0.8 
HELOC224,917 1.1 203,528 1.0 
消费者76,813 0.4 75,543 0.4 
消费贷款总额7,507,429 37.7 7,178,825 37.0 
贷款总额19,927,844 100 %19,384,959 100 %
减去：
贷款信贷损失备抵金178,069 172,808 
贷款处理中2,270,038 3,006,023 
递延费用、成本和折扣净额95,549 92,564 
账户贷款总额2,543,656 3,271,395 
净贷款$17,384,188 $16,113,564 

出于披露目的，公司选择将应计应收利息排除在贷款的摊销成本基础之外，也排除在估计信用损失的计算之外。截至2023年6月30日和2022年9月30日，贷款的AIR总额为美元73,192,000和 $57,070,000，分别包含在公司合并财务状况表的应收利息项目余额中。

金额为 $ 的贷款8,963,870,000和 $8,224,951,000作为我们流动性管理战略的一部分，分别于2023年6月30日和2022年9月30日承诺从联邦住房贷款银行（“FHLB”）获得借款。FHLB无权出售或再质押这些贷款。
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（未经审计）

下表列出了逾期90天或更长时间的非应计贷款和应计贷款的摊销成本基础。
 
 2023年6月30日2022年9月30日
 （以千计，比率数据除外）
非应计制在没有 ACL 的情况下不可累计 (1)逾期 90 天或更长时间且已累计非应计制在没有 ACL 的情况下不可累计 (1)逾期 90 天或更长时间且已累计
商业贷款
多家庭$5,951 $— $— $5,912 $— $— 
商业地产1,087 — — 4,691 — — 
商业与工业31,686 — 23 5,693 1,308 — 
施工— — — — — — 
土地-收购与开发— — — — — — 
商业贷款总额38,724 — 23 16,296 1,308 — 
消费贷款
单户住宅15,510 — — 17,450 — — 
施工-定制87 — — 435 — — 
土地-消费用地贷款122 — — 84 — — 
HELOC801 — — 233 — — 
消费者32 — 2 36 — — 
消费贷款总额16,552 — 2 18,238 — — 
非应计贷款总额$55,276 $— $25 $34,534 $1,308 $— 
占贷款总额的百分比0.31 %0.21 %
(1) “不含ACL的非应计额” 列中的金额是 “非应计” 列中金额的子集

公司确认的非应计贷款的利息收入约为美元2,079,000在截至2023年6月30日的九个月中。如果这些贷款处于应计状态并按照其最初的合同条款执行，则公司确认的利息收入约为美元1,372,000在截至2023年6月30日的九个月中。由于收取了逾期款项，截至2023年6月30日的九个月的确认利息收入高于该期间本应确认的利息收入。从非应计贷款中收取的利息现金流因贷款变为活期贷款或已还清而异。

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中期合并财务报表附注
（未经审计）

下表提供了按贷款组合和类别分列的贷款拖欠的详细信息。
 
2023年6月30日按贷款金额计算的拖欠天数% 基于
在 $ 上
贷款类型应收贷款（摊销成本）当前306090Total denient
（以千计，比率数据除外）
商业贷款
多家庭$2,858,433 $2,857,937 $364 $— $132 $496 0.02 %
商业地产3,218,451 3,218,451 — — — — — 
商业和工业2,490,740 2,458,189 342 506 31,703 32,551 1.31 
施工1,759,434 1,759,434 — — — — — 
土地-收购与开发161,658 161,658 — — — — — 
商业贷款总额10,488,716 10,455,669 706 506 31,835 33,047 0.32 
消费者贷款
单户住宅6,258,592 6,239,506 4,488 2,423 12,175 19,086 0.30 
施工-定制376,045 375,334 623 — 88 711 0.19 
土地-消费用地贷款133,994 133,730 23 122 119 264 0.20 
HELOC228,132 226,684 681 24 743 1,448 0.63 
消费者76,778 76,238 376 — 164 540 0.70 
消费贷款总额7,073,541 7,051,492 6,191 2,569 13,289 22,049 0.31 
贷款总额$17,562,257 $17,507,161 $6,897 $3,075 $45,124 $55,096 0.31 %
拖欠百分比99.69%0.04%0.02%0.26%0.31%



2022年9月30日按贷款金额计算的拖欠天数% 基于
在 $ 上
贷款类型应收贷款（摊销成本）当前306090Total denient
（以千计，比率数据除外）
商业贷款
多家庭$2,626,479 $2,626,479 $— $— $— $— — %
商业地产3,111,112 3,110,056 538 450 68 1,056 0.03 
商业和工业2,343,403 2,336,791 — 919 5,693 6,612 0.28 
施工1,423,891 1,423,891 — — — — 
土地-收购与开发223,616 223,616 — — — — — 
商业贷款总额9,728,501 9,720,833 538 1,369 5,761 7,668 0.08 
消费者贷款
单户住宅5,726,979 5,708,996 2,796 1,316 13,871 17,983 0.31 
施工-定制397,343 396,908 — — 435 435 0.11 
土地-消费用地贷款151,945 151,746 — 139 60 199 0.13 
HELOC206,033 205,605 155 46 227 428 0.21 
消费者75,571 75,357 162 17 35 214 0.28 
消费贷款总额6,557,871 6,538,612 3,113 1,518 14,628 19,259 0.29 
贷款总额$16,286,372 $16,259,445 $3,651 $2,887 $20,389 $26,927 0.17 %
拖欠百分比99.83%0.02%0.02%0.13%0.17%


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中期合并财务报表附注
（未经审计）

由于暂时的财务困难，借款人主动就修改事宜与公司联系，大多数TDR都在累积和履行贷款。每项修改请求都经过单独评估，以确定其优点和成功的可能性。贷款修改中授予的优惠通常是通过降低利率来减少还款额 100到 200特定术语的基点，通常 六到 二十四个月。在修改期内，也可以批准纯息付款。本金减免不是重组贷款的可用选择。截至2023年6月30日， 98.6占公司美元百分比49,307,000在 TDR 中被归类为表演。截至2023年6月30日，单户住宅贷款包括 81.3TDR 的百分比。

我们根据监管风险评级评估贷款的信贷质量，并考虑其他因素。根据这一评估，对贷款进行评级，分类如下：

•通过— 积分不符合以下定义之一。

•特别提及— 特别提及的信用目前被认为可以免受损失，但可能很弱。预计不会出现本金或利息损失；但是，需要进行适当的监督和管理，以防止信贷进一步恶化。此类资产构成一些不当和毫无根据的信用风险，但不足以证明风险评级低于标准是合理的。信用风险可能相对较小，但考虑到特定资产的情况，却构成了不必要的风险。

•不合标准— 不合标准的信用是不可接受的信用。此外，由于存在一个或多个明确界定的弱点，正常过程中的还款处于危险之中。在这种情况下，如果弱点得不到纠正，可能会损失本金。借款人或抵押的抵押品（如果有的话）的当前合理价值和支付能力不足以保护不合标准的资产。如此分类的资产将具有明确的弱点或弱点，从而危及债务的收取或清算。潜在损失虽然存在于不合标准的资产总额中，但不一定存在于风险评级不合标准的个别资产中。

•值得怀疑 — 被归类为可疑的信贷具有一种不合标准的分类信贷所固有的所有弱点，还有一个额外的特征是，根据目前存在的事实、条件和价值，这种弱点使收款或清算完全值得怀疑和不可能。损失的可能性很高，但由于某些重要且相当具体的悬而未决的因素可能有利于资产的优势和增强，因此将其归类为估计损失将推迟到可以确定其更确切的地位之后。悬而未决的因素包括拟议的合并、收购或清算程序、注资、完善额外抵押品的留置权以及再融资计划。

•损失— 归类为损失的信贷被视为无法收回且价值极小，因此无法保证其继续作为银行可担保资产。这种分类并不意味着该资产绝对没有追回价值或残余价值，相反，即使将来可能会部分收回，但推迟注销该资产是不切实际或不可取的。损失应在被认定为无法收回的时期内承担。如果抵押品提供一些可识别的保护，则可以采取部分抵押而不是全额扣款。

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（未经审计）

下表按主要信贷质量指标、贷款类别和发放年份、截至2023年6月30日和2022年9月30日的应收贷款的摊销成本基础列出。
2023年6月30日按发放年度分列的定期贷款摊销成本基础
年初至今20222021202020192019 年之前循环贷款循环到定期贷款贷款总额
商业贷款
多家庭
通过$130,850 $653,216 $778,677 $567,639 $149,644 $419,753 $49,512 $— $2,749,291 
特别提及— 90,187 — — — — — — 90,187 
不合标准— 5,736 2,319 4,137 — 6,763 — — 18,955 
总计$130,850 $749,139 $780,996 $571,776 $149,644 $426,516 $49,512 $— $2,858,433 
商业地产
通过$175,648 $840,908 $720,872 $458,063 $279,974 $636,672 $2,380 $— $3,114,517 
特别提及— — — — 4,089 19,149 — — 23,238 
不合标准500 5,428 3,810 24,552 27,966 18,141 299 — 80,696 
总计$176,148 $846,336 $724,682 $482,615 $312,029 $673,962 $2,679 $— $3,218,451 
商业和工业
通过$147,705 $258,924 $331,317 $121,989 $26,406 $202,496 $1,218,139 $22,699 $2,329,675 
特别提及— — — — 3,066 — 3,749 — 6,815 
不合标准548 14,210 11,601 3,107 4,112 24,850 95,822 — 154,250 
总计$148,253 $273,134 $342,918 $125,096 $33,584 $227,346 $1,317,710 $22,699 $2,490,740 
施工
通过$147,717 $781,322 $609,555 $83,356 $43,964 $375 $65,848 $— $1,732,137 
特别提及1,709 3,030 — — — — — — 4,739 
不合标准2,608 7,680 12,270 — — — — — 22,558 
总计$152,034 $792,032 $621,825 $83,356 $43,964 $375 $65,848 $— $1,759,434 
土地-收购与开发
通过$19,196 $70,336 $41,309 $9,117 $354 $18,476 $2,600 $— $161,388 
不合标准— 270 — — — — — — 270 
总计$19,196 $70,606 $41,309 $9,117 $354 $18,476 $2,600 $— $161,658 
商业贷款总额
通过$621,116 $2,604,706 $2,481,730 $1,240,164 $500,342 $1,277,772 $1,338,479 $22,699 $10,087,008 
特别提及1,709 93,217 — — 7,155 19,149 3,749 — 124,979 
不合标准3,656 33,324 30,000 31,796 32,078 49,754 96,121 — 276,729 
总计$626,481 $2,731,247 $2,511,730 $1,271,960 $539,575 $1,346,675 $1,438,349 $22,699 $10,488,716 
19
目录
华盛顿联邦公司和子公司
中期合并财务报表附注
（未经审计）

2023年6月30日按发放年度分列的定期贷款摊销成本基础
年初至今20222021202020192019 年之前循环贷款循环到定期贷款贷款总额
消费贷款
单户住宅
当前$409,516 $1,368,615 $1,738,310 $733,690 $302,013 $1,687,362 $— $— $6,239,506 
已过期 30 天— — 351 456 — 3,681 — — 4,488 
已过期 60 天— — — 675 159 1,589 — — 2,423 
逾期已过 90 天以上— 198 669 738 686 9,884 — — 12,175 
总计$409,516 $1,368,813 $1,739,330 $735,559 $302,858 $1,702,516 $— $— $6,258,592 
施工-定制
当前$50,392 $304,173 $16,740 $3,192 $358 $479 $— $— $375,334 
已过期 30 天— 623 — — — — — — 623 
逾期已过 90 天以上— 88 — — — — — — 88 
总计$50,392 $304,884 $16,740 $3,192 $358 $479 $— $— $376,045 
土地-消费用地贷款
当前$14,991 $45,536 $42,602 $12,522 $4,345 $13,734 $— $— $133,730 
已过期 30 天— — — — — 23 — — 23 
已过期 60 天— — — 114 — 8 — — 122 
逾期已过 90 天以上— — 119 — — — — — 119 
总计$14,991 $45,536 $42,721 $12,636 $4,345 $13,765 $— $— $133,994 
HELOC
当前$— $— $— $— $— $4,298 $221,068 $1,318 $226,684 
已过期 30 天— — — — — 163 518 — 681 
已过期 60 天— — — — — — 24 — 24 
逾期已过 90 天以上— — — — — — 743 — 743 
总计$— $— $— $— $— $4,461 $222,353 $1,318 $228,132 
消费者
当前$3,057 $128 $9,826 $8,008 $16 $24,795 $30,408 $— $76,238 
已过期 30 天— — — — — 366 10 — 376 
逾期已过 90 天以上— — — — 30 134 — — 164 
总计$3,057 $128 $9,826 $8,008 $46 $25,295 $30,418 $— $76,778 
消费贷款总额
当前$477,956 $1,718,452 $1,807,478 $757,412 $306,732 $1,730,668 $251,476 $1,318 $7,051,492 
已过期 30 天— 623 351 456 — 4,233 528 — 6,191 
已过期 60 天— — — 789 159 1,597 24 — 2,569 
逾期已过 90 天以上— 286 788 738 716 10,018 743 — 13,289 
总计$477,956 $1,719,361 $1,808,617 $759,395 $307,607 $1,746,516 $252,771 $1,318 $7,073,541 

20
目录
华盛顿联邦公司和子公司
中期合并财务报表附注
（未经审计）




2022年9月30日按发放年度分列的定期贷款摊销成本基础
202220212020201920182018 年之前循环贷款循环到定期贷款贷款总额
商业贷款
多家庭
通过$657,144 $778,936 $500,917 $168,568 $157,144 $315,858 $34,102 $— $2,612,669 
不合标准3,951 — 1,729 — 6,560 1,570 — — 13,810 
总计$661,095 $778,936 $502,646 $168,568 $163,704 $317,428 $34,102 $— $2,626,479 
商业地产
通过$820,490 $679,321 $492,826 $301,033 $218,171 $541,008 $1,391 $— $3,054,240 
特别提及— 1,594 — — — — — — 1,594 
不合标准259 — 6,074 30,579 4,857 10,923 2,586 — 55,278 
总计$820,749 $680,915 $498,900 $331,612 $223,028 $551,931 $3,977 $— $3,111,112 
商业和工业
通过$254,668 $435,630 $145,799 $39,102 $25,709 $197,909 $1,097,696 $255 $2,196,768 
特别提及2,503 — — — — — 29,153 — 31,656 
不合标准2,021 12,639 9,803 5,029 1,213 25,519 58,755 — 114,979 
总计$259,192 $448,269 $155,602 $44,131 $26,922 $223,428 $1,185,604 $255 $2,343,403 
施工
通过$510,764 $671,611 $142,816 $27,260 $375 $— $68,808 $— $1,421,634 
不合标准— 2,257 — — — — — — 2,257 
总计$510,764 $673,868 $142,816 $27,260 $375 $— $68,808 $— $1,423,891 
土地-收购与开发
通过$100,022 $64,539 $16,934 $3,391 $8,175 $27,955 $2,600 $— $223,616 
总计$100,022 $64,539 $16,934 $3,391 $8,175 $27,955 $2,600 $— $223,616 
商业贷款总额
通过$2,343,088 $2,630,037 $1,299,292 $539,354 $409,574 $1,082,730 $1,204,597 $255 $9,508,927 
特别提及2,503 1,594 — — — — 29,153 — 33,250 
不合标准6,231 14,896 17,606 35,608 12,630 38,012 61,341 — 186,324 
总计$2,351,822 $2,646,527 $1,316,898 $574,962 $422,204 $1,120,742 $1,295,091 $255 $9,728,501 









21
目录
华盛顿联邦公司和子公司
中期合并财务报表附注
（未经审计）



2022年9月30日按发放年度分列的定期贷款摊销成本基础
202220212020201920182018 年之前循环贷款循环到定期贷款贷款总额
消费贷款
单户住宅
当前$1,131,152 $1,652,242 $771,769 $320,546 $276,093 $1,557,194 $— $— $5,708,996 
已过期 30 天— — 400 604 — 1,792 — — 2,796 
已过期 60 天— — — — — 1,316 — — 1,316 
逾期已过 90 天以上— — — 477 — 13,394 — — 13,871 
总计$1,131,152 $1,652,242 $772,169 $321,627 $276,093 $1,573,696 $— $— $5,726,979 
施工-定制
当前$235,030 $150,434 $9,811 $1,155 $478 $— $— $— $396,908 
逾期已过 90 天以上— 435 — — — — — — 435 
总计$235,030 $150,869 $9,811 $1,155 $478 $— $— $— $397,343 
土地-消费用地贷款
当前$53,396 $60,454 $15,876 $5,399 $3,433 $13,188 $— $— $151,746 
已过期 60 天— — 139 — — — — — 139 
逾期已过 90 天以上— — — — — 60 — — 60 
总计$53,396 $60,454 $16,015 $5,399 $3,433 $13,248 $— $— $151,945 
HELOC
当前$— $— $— $— $— $4,349 $200,267 $989 $205,605 
已过期 30 天— — — — — 95 60 — 155 
已过期 60 天— — — — — 29 17 — 46 
逾期已过 90 天以上— — — — — — 227 — 227 
总计$— $— $— $— $— $4,473 $200,571 $989 $206,033 
消费者
当前$1,386 $10,156 $8,038 $215 $23,919 $6,449 $25,194 $— $75,357 
已过期 30 天— — — 2 — 153 7 — 162 
已过期 60 天— — — — — 17 — — 17 
逾期已过 90 天以上1 — — 32 — 2 — — 35 
总计$1,387 $10,156 $8,038 $249 $23,919 $6,621 $25,201 $— $75,571 
消费贷款总额
当前$1,420,964 $1,873,286 $805,494 $327,315 $303,923 $1,581,180 $225,461 $989 $6,538,612 
已过期 30 天— — 400 606 — 2,040 67 — 3,113 
已过期 60 天— — 139 — — 1,362 17 — 1,518 
逾期已过 90 天以上1 435 — 509 — 13,456 227 — 14,628 
总计$1,420,965 $1,873,721 $806,033 $328,430 $303,923 $1,598,038 $225,772 $989 $6,557,871 
22
目录
华盛顿联邦公司和子公司
中期合并财务报表附注
（未经审计）



注意 E — 贷款损失备抵金

有关贷款和信贷质量的详细讨论，包括会计政策和用于估算信贷损失准备金的CECL方法，请参阅附注A “重要会计政策摘要”。

下表汇总了按贷款组合分部和类别分列的贷款损失准备金活动。 
截至2023年6月30日的三个月起始津贴扣款回收率
供应和
转账 (1)
期末津贴
 （以千计）
商业贷款
多户家庭$13,038 $— $— $(62)$12,976 
商业地产27,803 — — 329 28,132 
商业与工业63,301 (10,469)10 9,073 61,915 
施工26,027 — — 1,889 27,916 
土地-收购与开发7,496 — 24 (274)7,246 
商业贷款总额137,665 (10,469)34 10,955 138,185 
消费贷款
单户住宅26,916 — 18 149 27,083 
施工-定制3,456 — — (235)3,221 
土地-消费用地贷款3,945 — 9 (184)3,770 
HELOC2,662 — — 81 2,743 
消费者2,776 (74)131 234 3,067 
消费贷款总额39,755 (74)158 45 39,884 
贷款总额$177,420 $(10,543)$192 $11,000 $178,069 
(1) 表中的准备金和转账金额不包括为资金未到位的承付款收回的拨备金2.0百万。截至2023年6月30日的三个月，确认的准备金总额为美元9.0百万。
23
目录
华盛顿联邦公司和子公司
中期合并财务报表附注
（未经审计）

截至2022年6月30日的三个月起始津贴扣款回收率
供应和
转账 (1)
期末津贴
 （以千计）
商业贷款
多户家庭$14,463 $— $— $(1,889)$12,574 
商业地产24,682 — 23 595 25,300 
商业与工业53,903 (27)8 1,040 54,924 
施工22,707 — — 3,127 25,834 
土地-收购与开发13,685 (1)11 (1,468)12,227 
商业贷款总额129,440 (28)42 1,405 130,859 
消费贷款
单户住宅28,992 — 252 (3,027)26,217 
施工-定制3,129 — — 225 3,354 
土地-消费用地贷款5,105 — 2 113 5,220 
HELOC2,475 — 249 (92)2,632 
消费者2,243 (253)331 376 2,697 
消费贷款总额41,944 (253)834 (2,405)40,120 
贷款总额$171,384 $(281)$876 $(1,000)$170,979 
(1) 表中的准备金和转账金额不包括为资金未到位的承付款准备金2.5百万。截至2022年6月30日的三个月，确认的准备金总额为美元1.5百万。
截至2023年6月30日的九个月起始津贴扣款回收率
供应和
转账 (1)
期末津贴
 （以千计）
商业贷款
多户家庭$12,013 $— $— $963 $12,976 
商业地产25,814 — 5 2,313 28,132 
商业与工业57,210 (16,605)84 21,226 61,915 
施工26,161 — — 1,755 27,916 
土地-收购与开发12,278 — 54 (5,086)7,246 
商业贷款总额133,476 (16,605)143 21,171 138,185 
消费贷款
单户住宅25,518 (34)552 1,047 27,083 
施工-定制3,410 — — (189)3,221 
土地-消费用地贷款5,047 — 14 (1,291)3,770 
HELOC2,482 — 1 260 2,743 
消费者2,875 (258)448 2 3,067 
消费贷款总额39,332 (292)1,015 (171)39,884 
贷款总额$172,808 $(16,897)$1,158 $21,000 $178,069 
(1) 表中的准备金和转账金额不包括为资金未到位的承付款收回的拨备金6.0百万。截至2023年6月30日的九个月的准备金总额为美元15.0百万。
24
目录
华盛顿联邦公司和子公司
中期合并财务报表附注
（未经审计）



截至2022年6月30日的九个月起始津贴扣款回收率
供应和
转账 (1)
期末津贴
 （以千计）
商业贷款
多户家庭$16,949 $— $— $(4,375)$12,574 
商业地产23,437 (529)820 1,572 25,300 
商业与工业45,957 (943)72 9,838 54,924 
施工25,585 — 2,179 (1,930)25,834 
土地-收购与开发13,447 (3)51 (1,268)12,227 
商业贷款总额125,375 (1,475)3,122 3,837 130,859 
消费贷款
单户住宅30,978 — 804 (5,565)26,217 
施工-定制4,907 — — (1,553)3,354 
土地-消费用地贷款4,939 (27)47 261 5,220 
HELOC2,390 — 350 (108)2,632 
消费者2,711 (368)726 (372)2,697 
消费贷款总额45,925 (395)1,927 (7,337)40,120 
贷款总额$171,300 $(1,870)$5,049 $(3,500)$170,979 
(1) 表中的准备金和转账金额不包括为资金未到位的承付款准备金5.0百万。因此，有 $1.5截至2022年6月30日的九个月确认了百万美元准备金。

该公司记录了 $9,000,000截至2023年6月30日的三个月，信用损失准备金为美元1,500,000发放截至2022年6月30日的三个月的信贷损失备抵金。截至2023年6月30日的三个月中，这笔准备金主要是由于一次扣款，但由于担心衰退迫在眉睫和最近的宏观经济事件，无准备金的承诺余额减少以及经济前景的不确定性所抵消。截至2022年6月30日的三个月的准备金主要是由于应收贷款和无准备金承诺的增长，部分被与强劲的房地产市场和抵押品条件相关的某些贷款组合的信贷质量改善所抵消。该公司记录了 $15,000,000截至2023年6月30日的九个月的信贷损失准备金，而美元为美元1,500,000截至2022年6月30日的九个月的信贷损失准备金。扣除追回款后的扣除额合计 $10,351,000截至2023年6月30日的三个月，净回收额为美元595,000在截至2022年6月30日的三个月中。扣除追回款后的扣除额合计 $15,739,000截至2023年6月30日的九个月中，净回收额为美元3,179,000在截至2022年6月30日的九个月中。 没有截至2022年6月30日，该美元的津贴已记录在案54,185,000由于政府担保，当时投资组合中包含在商业和工业贷款类别中的PPP贷款。

不良资产为 $67,000,000，或 0.30截至2023年6月30日，占总资产的百分比，与美元相比44,554,000，或 0.21截至2022年9月30日，占总资产的百分比。非应计贷款为 $55,276,000截至2023年6月30日，而美元为美元34,534,0002022年9月30日。拖欠占贷款总额的百分比为 0.31与 2023 年 6 月 30 日相比，% 0.17截至2022年9月30日的百分比。

公司具有资产质量审查职能，负责分析其贷款组合，并每季度向董事会报告审查结果。单户住宅、HELOC和消费者投资组合是根据其作为贷款池的表现进行评估的，因为没有一笔贷款具有个人重要性，也不是根据其风险评级、规模或潜在损失风险来判断的。建筑、土地、多户住宅、商业房地产以及商业和工业贷款按逐笔贷款进行风险评级，以确定特定借款人或贷款固有的相对风险。根据该风险评级，为贷款分配等级并按中所述进行分类注意事项 D“应收贷款。”


25
目录
华盛顿联邦公司和子公司
中期合并财务报表附注
（未经审计）

下表根据先前定义的风险评级类别提供了应收贷款的摊销成本。
2023年6月30日内部分配的等级
 通过特别提及不合标准值得怀疑损失总计
 （以千计，比率数据除外）
贷款类型
商业贷款
多户家庭$2,749,291 $90,187 $18,955 $— $— $2,858,433 
商业地产3,114,517 23,238 80,696 — — 3,218,451 
商业与工业2,329,675 6,815 154,250 — — 2,490,740 
施工1,732,137 4,739 22,558 — — 1,759,434 
土地-收购与开发161,388 — 270 — — 161,658 
商业贷款总额10,087,008 124,979 276,729 — — 10,488,716 
消费贷款
单户住宅6,239,912 — 18,680 — — 6,258,592 
施工-定制375,957 — 88 — — 376,045 
土地-消费用地贷款133,758 — 236 — — 133,994 
HELOC227,331 — 801 — — 228,132 
消费者76,765 — 13 — — 76,778 
消费贷款总额7,053,723 — 19,818 — — 7,073,541 
总计$17,140,731 $124,979 $296,547 $— $— $17,562,257 
总等级占贷款总额的百分比97.60 %0.71 %1.69 %— %— %


26
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中期合并财务报表附注
（未经审计）

2022年9月30日内部分配的等级
 通过特别提及不合标准值得怀疑损失总计
 （以千计，比率数据除外）
贷款类型
商业贷款
多户家庭$2,612,669 $— $13,810 $— $— $2,626,479 
商业地产3,054,241 1,594 55,277 — — 3,111,112 
商业与工业2,196,767 31,656 114,980 — — 2,343,403 
施工1,421,634 — 2,257 — — 1,423,891 
土地-收购与开发223,616 — — — — 223,616 
商业贷款总额9,508,927 33,250 186,324 — — 9,728,501 
消费贷款
单户住宅5,706,199 — 20,780 — — 5,726,979 
施工-定制396,908 — 435 — — 397,343 
土地-消费用地贷款151,723 — 222 — — 151,945 
HELOC205,800 — 233 — — 206,033 
消费者75,570 — 1 — — 75,571 
消费贷款总额6,536,200 — 21,671 — — 6,557,871 
贷款总额$16,045,127 $33,250 $207,995 $— $— $16,286,372 
总等级占贷款总额的百分比98.52 %0.20 %1.28 %— %— %



27
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中期合并财务报表附注
（未经审计）

下表根据借款人还款活动提供有关应收贷款摊销成本的信息。

2023年6月30日履行贷款不良贷款
 金额占总数的百分比
贷款		金额占总数的百分比
贷款
 （以千计，比率数据除外）
商业贷款
多户家庭$2,852,482 99.8 %$5,951 0.2 %
商业地产3,217,364 100.0 1,087 — 
商业与工业2,459,054 98.7 31,686 1.3 
施工1,759,434 100.0 — 0.0 
土地-收购与开发161,658 100.0 — — 
商业贷款总额10,449,992 99.6 38,724 0.4 
消费贷款
单户住宅6,243,082 99.8 15,510 0.2 
施工-定制375,958 100.0 87 — 
土地-消费用地贷款133,872 99.9 122 0.1 
HELOC227,331 99.6 801 0.4 
消费者76,746 100.0 32 0.0 
消费贷款总额7,056,989 99.8 16,552 0.2 
贷款总额$17,506,981 99.7 %$55,276 0.3 %
2022年9月30日履行贷款不良贷款
 金额占总数的百分比
贷款		金额占总数的百分比
贷款
 （以千计，比率数据除外）
商业贷款
多户家庭$2,620,567 99.8 %$5,912 0.2 %
商业地产3,106,421 99.8 4,691 0.2 
商业与工业2,337,710 99.8 5,693 0.2 
施工1,423,891 100.0 — — 
土地-收购与开发223,616 100.0 — — 
商业贷款总额9,712,205 99.9 16,296 0.1 
消费贷款
单户住宅5,709,529 99.7 17,450 0.3 
施工-定制396,908 99.9 435 0.1 
土地-消费用地贷款151,861 99.9 84 0.1 
HELOC205,800 99.9 233 0.1 
消费者75,535 100.0 36 0.0 
消费贷款总额6,539,633 99.7 18,238 0.4 
贷款总额$16,251,838 99.8 %$34,534 0.2 %


28
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（未经审计）

注意事项 F — 公允价值测量
FASB ASC 820，《公允价值测量》（“ASC 820”）将公允价值定义为在衡量日市场参与者之间的有序交易中，资产或负债在本金或最有利市场中为转移负债（退出价格）而获得的交易价格（退出价格）。ASC 820还建立了公允价值层次结构，要求实体在衡量公允价值时最大限度地使用可观察的投入，最大限度地减少使用不可观察的投入。该标准描述了可用于衡量公允价值的三个投入级别：

第 1 级：截至计量日，该实体有能力进入的活跃交易市场中相同资产或负债的报价（未经调整）。
第 2 级：除一级价格以外的其他重要可观察投入，例如类似资产或负债的报价、不活跃市场的报价以及其他可观察到或可以由可观察到的市场数据证实的投入。
第 3 级：大量不可观察的输入，反映了公司自己对市场参与者在定价资产或负债时使用的假设的假设。

公司已制定并记录了确定其资产和负债公允价值的流程（如适用）。公允价值基于相同或相似资产或负债的市场报价（如果有）。在没有市场报价的情况下，使用估值模型或第三方评估来确定公允价值。以下是用于衡量和报告经常性或非经常性金融资产和负债公允价值的估值方法的说明。
定期测量

可供出售证券和衍生品合约
可供出售的证券定期按公允价值入账。债务证券的公允价值是根据证券与独立第三方提供的其他基准报价的关系使用模型定价进行定价的，根据公认会计原则，被视为二级输入法。在活跃交易所交易的证券使用活跃市场的收盘价进行衡量，被视为一级输入法。
该公司向想要管理利率风险的浮动利率借款人提供利率互换。同时，公司与交易对手进行相反的交易以抵消其利率风险。该公司还使用利率互换进行了商业贷款套期保值、抵押贷款池套期保值和借款套期保值。这些利率互换的公允价值由第三方定价服务机构使用现金流贴现技术估算。这些被视为二级输入法。
 
29
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（未经审计）

下表显示了公允价值层次结构中经常按公允价值计量的资产和负债的余额和水平。
 2023年6月30日
 第 1 级第 2 级第 3 级总计
 （以千计）
金融资产
可供出售证券：
美国政府和机构证券$— $192,559 $— $192,559 
资产支持证券— 611,784 — 611,784 
市政债券— 35,049 — 35,049 
公司债务证券— 246,631 — 246,631 
抵押贷款支持证券
机构直通证书— 950,210 — 950,210 
可供出售证券总数— 2,036,233 — 2,036,233 
客户互换计划套期保值— 64,869 — 64,869 
商业贷款公允价值套期保值— 2,341 — 2,341 
抵押贷款公允价值套期保值— 40,707 — 40,707 
借款现金流套期保值— 165,924 — 165,924 
金融资产总额$— $2,310,074 $— $2,310,074 
金融负债
客户互换计划套期保值$— $65,772 $— $65,772 
金融负债总额$— $65,772 $— $65,772 
 2022年9月30日
 第 1 级第 2 级第 3 级总计
 （以千计）
金融资产
可供出售证券：
美国政府和机构证券$— $39,354 $— $39,354 
资产支持证券— 767,001 767,001 
市政债券— 34,962 — 34,962 
公司债务证券— 313,757 — 313,757 
抵押贷款支持证券
机构直通证书— 895,963 — 895,963 
可供出售证券总数— 2,051,037 — 2,051,037 
客户互换计划套期保值— 67,260 — 67,260 
商业贷款公允价值套期保值— 2,517 — 2,517 
抵押贷款公允价值套期保值— 36,765 — 36,765 
借款现金流套期保值— 179,945 — 179,945 
金融资产总额$— $2,337,524 $— $2,337,524 
金融负债
客户互换计划套期保值$— $67,260 $— $67,260 
金融负债总额$— $67,260 $— $67,260 
30
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（未经审计）

以非经常性为基础进行测量

某些资产和负债在初始确认后以非经常性公允价值计量，例如抵押品依赖贷款和自有房地产（“REO”）。REO 主要包括通过取消抵押品赎回权获得的房产。根据贴现现金流、抵押品或REO财产的当前评估或估计价值，不时记录使用公允价值衡量标准的调整，以反映增加或减少。

当管理层确定抵押品或REO的公允价值需要额外调整时，无论是由于更新的评估价值还是没有可观察的市场价格，公司将抵押品依赖贷款或拥有的房地产归类为三级。截至2023年6月30日，按非经常性公允价值记录的第三级资产包括根据抵押品的公允价值设立备抵额或部分扣除的贷款，以及财产公允价值低于成本基础的拥有的房地产。

下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日按非经常性公允价值计量的资产总余额，以及相应期间这些公允价值调整产生的总收益（亏损）。估计的公允价值衡量标准显示为估计销售成本的总额。
 
 2023年6月30日截至2023年6月30日的三个月截至2023年6月30日的九个月
 第 1 级第 2 级第 3 级总计总收益（亏损）
 （以千计）（以千计）
贷款 (1)$— $— $34,535 $34,535 $(10,530)$(16,773)
拥有的房地产 (2)— — 3,672 3,672 (121)(98)
期末余额$— $— $38,207 $38,207 $(10,651)$(16,871)

(1)收益（亏损）代表对抵押品依赖贷款的重新测量。
(2)收益（亏损）代表自有房地产的总减记和扣除额。
2022年6月30日截至2022年6月30日的三个月截至2022年6月30日的九个月
第 1 级第 2 级第 3 级总计总收益（亏损）
（以千计）（以千计）
贷款 (1)$— $— $4,182 $4,182 $(40)$(1,025)
拥有的房地产 (2)— — 1,848 1,848 196 (276)
期末余额$— $— $6,030 $6,030 $156 $(1,301)

(1)收益（亏损）代表对抵押品依赖贷款的重新测量。
(2)收益（亏损）代表自有房地产的总减记和扣除额。
截至 2023 年 6 月 30 日，有 $121,000在作为 REO 持有的丧失抵押品赎回权的住宅房地产物业中。由住宅房地产物业担保的消费抵押贷款的记录投资额为$2,840,000.
金融工具的公允价值
FASB ASC 825，《金融工具》（“ASC 825”）要求披露有关金融工具的公允价值信息，无论是否在财务状况表中确认，估算这些价值是可行的。某些金融工具和所有非金融工具不在披露要求范围内。因此，列报的公允价值估计总额并未反映公司的基础公允价值。 尽管管理层不知道有任何因素会对下文列出的估计公允价值金额产生重大影响，但自所示日期以来，这些金额一直没有为这些财务报表的目的进行全面的重新评估，因此，这些日期之后的公允价值估计数可能与下文列出的数额有很大差异。
31
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（未经审计）

 2023年6月30日2022年9月30日
 公允价值层次结构中的级别携带
金额		估计的
公允价值		携带
金额		估计的
公允价值
 （以千美元计）
金融资产
现金和现金等价物1$1,139,643 $1,139,643 $683,965 $683,965 
可供出售证券
美国政府和机构证券2192,559 192,559 39,354 39,354 
资产支持证券2611,784 611,784 767,001 767,001 
市政债券235,049 35,049 34,962 34,962 
公司债务证券2246,631 246,631 313,757 313,757 
抵押贷款支持证券
机构直通证书2950,210 950,210 895,963 895,963 
可供出售证券总数2,036,233 2,036,233 2,051,037 2,051,037 
持有至到期证券
抵押贷款支持证券
机构直通证书2434,172 384,312 463,299 406,860 
持有至到期证券总额434,172 384,312 463,299 406,860 
应收贷款317,384,188 16,652,719 16,113,564 15,417,635 
FHLB 股票2130,875 130,875 95,073 95,073 
其他资产-客户互换计划套期保值264,869 64,869 67,260 67,260 
其他资产-商业公允价值贷款套期保值22,341 2,341 2,517 2,517 
其他资产——抵押贷款公允价值套期保值240,707 40,707 36,765 36,765 
其他资产-借款现金流套期保值2165,924 165,924 179,945 179,945 
金融负债
定期存款24,863,849 4,773,772 3,338,043 3,249,169 
借款23,750,000 3,738,757 2,125,000 1,940,813 
其他负债——客户互换计划套期保值265,772 65,772 67,260 67,260 

以下方法和假设用于估算金融工具的公允价值：
现金和现金等价物— 这些物品的账面金额是对其公允价值的合理估计。 
可供出售 (AFS) 证券和持有至到期 (HTM) 证券— 按公允价值计算的证券主要使用模型定价进行定价，该模型基于证券与独立第三方提供的其他基准报价的关系，被视为二级输入法。交易所交易的股票证券被视为 1 级输入法。
应收贷款— 首先通过对具有相似财务特征的贷款组合进行分层来估算公允价值。贷款按类型进行分类，例如多户住宅、住宅抵押贷款、建筑贷款、商业、消费贷款和土地贷款。每个贷款类别进一步细分为固定利率和浮动利率条款。对于住宅抵押贷款和多户家庭贷款，该银行确定其最佳退出价格是证券化。MBS基准价格用作基本价格，并根据个人贷款特征（例如FICO分数、LTV、物业类型和入住率）进一步调整贷款水平的定价。对于所有其他贷款类别，然后根据贴现现金流计算公允价值的估计值，使用市场上提供和观察到的类似产品的贴现率，再加上流动性调整以反映贷款的非同质性，以及基于历史亏损的年度亏损率，得出估计的退出价格公允价值。减值贷款的公允价值还基于最近的评估或使用利率贴现的估计现金流
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（未经审计）

与估计的现金流量相关的风险相称。有关信用风险、现金流和贴现率的假设是根据现有的市场信息和具体的借款人信息进行判断性确定的。
FHLB 股票— 公允价值基于股票的面值，等于其账面价值。
定期存款— 定期存款的公允价值是通过使用为剩余期限相似的存款提供的利率对估计的未来现金流进行折扣来估算的。
借款 — FHLB预付款、FRB借款和其他借款的公允价值是通过使用公司目前可用于剩余期限相似的债务的利率对估计的未来现金流进行折扣来估算的。
利率互换— 公司向想要管理利率风险的浮动利率借款人提供利率互换。同时，公司与交易对手进行相反的交易，以抵消其利率风险。公司还使用利率互换进行各种公允价值套期保值和现金流套期保值。这些利率互换的公允价值由第三方定价服务机构使用贴现现金流技术估算。
下表详细介绍了可供出售和持有至到期证券的摊销成本和公允价值。
 2023年6月30日
 摊销
成本		未实现总额公平
价值		收益率
 收益损失
 （以千美元计）
可供出售证券
到期的美国政府和机构证券
1 年以内$5,251 $— $(39)$5,212 5.75 %
1 到 5 年22,107 — (674)21,433 4.53 
5 到 10 年89,610 196 — 89,806 5.51 
超过 10 年75,618 526 (36)76,108 5.62 
资产支持证券
1 到 5 年19,368 — (911)18,457 5.78 
5 到 10 年42,069 7 (206)41,870 5.88 
超过 10 年562,179 469 (11,191)551,457 6.10 
到期的公司债务证券
1 到 5 年151,772 1,105 (1,882)150,995 4.86 
5 到 10 年113,519 — (17,883)95,636 3.87 
到期的市政债券
5 到 10 年5,728 — (218)5,510 3.00 
超过 10 年29,842 10 (313)29,539 5.85 
抵押贷款支持证券
机构直通证书1,023,520 55 (73,365)950,210 3.30 
2,140,583 2,368 (106,718)2,036,233 4.48 
持有至到期证券
抵押贷款支持证券
机构直通证书434,172 16 (49,876)384,312 2.88 
434,172 16 (49,876)384,312 2.88 
$2,574,755 $2,384 $(156,594)$2,420,545 4.21 %
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（未经审计）

 2022年9月30日
 摊销
成本		未实现总额公平
价值		收益率
 收益损失
 （以千美元计）
可供出售证券
到期的美国政府和机构证券
1 到 5 年$40,403 $— $(1,049)$39,354 3.03 %
资产支持证券
1 到 5 年22,527 — (1,141)21,386 3.27 
5 到 10 年82,962 4 (547)82,419 3.53 
超过 10 年668,482 783 (6,069)663,196 3.86 
到期的公司债务证券
1 年以内75,000 4 (200)74,804 3.74 
1 到 5 年151,411 — (2,748)148,663 3.59 
5 到 10 年114,414 — (24,124)90,290 3.87 
到期的市政债券
5 到 10 年5,751 — (361)5,390 3.00 
超过 10 年29,871 400 (699)29,572 5.85 
抵押贷款支持证券
机构直通证书971,916 117 (76,070)895,963 2.81 
2,162,737 1,308 (113,008)2,051,037 3.36 
持有至到期证券
抵押贷款支持证券
机构直通证书463,299 22 (56,461)406,860 2.88 
463,299 22 (56,461)406,860 2.88 
$2,626,036 $1,330 $(169,469)$2,457,897 3.28 %


对于 AFS 投资证券，购买了 $317,027,000在截至2023年6月30日的九个月中，购买了美元516,163,000在截至2022年6月30日的九个月中。销售额为 $94,000在截至2023年6月30日的九个月中，AFS投资证券的比例和美元4,510,000在上一年同期的销售额中。对于HTM投资证券，有 不在截至2023年6月30日的九个月内购买量和购买的金额为美元195,358,000在截至2022年6月30日的九个月中。曾经有 不在截至2023年6月30日或2022年6月30日的九个月内出售持有至到期的投资证券。几乎所有机构抵押贷款支持证券的合同到期日都超过 10年份。

公司选择将AIR排除在本脚注中披露的债务证券的摊销成本基础之外。就AFS证券而言，AIR的总额为美元7,701,000和 $5,694,000分别截至2023年6月30日和2022年9月30日。对于HTM债务证券，AIR总额为美元1,038,000和 $1,108,000分别截至2023年6月30日和2022年9月30日。证券的AIR包含在公司合并财务状况表的 “应收利息” 细列项目余额中。
下表显示了截至2023年6月30日和2022年9月30日证券的未实现亏损总额和公允价值，按每个类别的个别证券处于持续亏损状态的时间长短分列。曾经有 225和 223截至2023年6月30日和2022年9月30日分别出现未实现亏损的证券。自收购以来公允价值的下降归因于利率的变化。由于公司不打算出售这些证券，也预计在摊销成本回收之前（可能在到期时），也不会被要求出售这些证券，因此公司认为这些投资没有任何信用减值。
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中期合并财务报表附注
（未经审计）

 
2023年6月30日少于 12 个月12 个月或更长时间总计
 未实现
总亏损		公平
价值		未实现
总亏损		公平
价值		未实现
总亏损		公平
价值
 （以千计）
可供出售证券
公司债务证券$— $— $(19,764)$151,438 $(19,764)$151,438 
市政债券— — (531)15,038 (531)15,038 
美国政府和机构证券(36)14,964 (712)26,645 (748)41,609 
资产支持证券(2,406)79,893 (9,903)515,348 (12,309)595,241 
抵押贷款支持证券(4,663)205,284 (68,702)695,528 (73,365)900,812 
(7,105)300,141 (99,612)1,403,997 (106,717)1,704,138 
持有至到期证券
抵押贷款支持证券(3)713 (49,874)382,499 (49,877)383,212 
$(7,108)$300,854 $(149,486)$1,786,496 $(156,594)$2,087,350 

2022年9月30日少于 12 个月12 个月或更长时间总计
 未实现
总亏损		公平
价值		未实现
总亏损		公平
价值		未实现
总亏损		公平
价值
 （以千计）
可供出售证券
公司债务证券$(27,072)$288,753 $— $— $(27,072)$288,753 
到期的市政债券(1,061)14,561 — — (1,061)14,561 
美国政府和机构证券(1,049)39,354 — — (1,049)39,354 
资产支持证券(6,374)601,248 (1,383)50,070 (7,757)651,318 
抵押贷款支持证券(63,738)833,683 (12,331)53,533 (76,069)887,216 
(99,294)1,777,599 (13,714)103,603 (113,008)1,881,202 
持有至到期证券
抵押贷款支持证券(56,461)405,166 — — (56,461)405,166 
$(155,755)$2,182,765 $(13,714)$103,603 $(169,469)$2,286,368 


该公司几乎所有持有至到期的债务证券都是由美国政府机构或美国政府资助的企业发行的。这些证券有美国政府的明示和/或隐含担保，长期以来一直是零信用损失。因此，截至2023年6月30日或2022年9月30日，公司未记录这些证券的信用损失备抵额。

公司认为截至2023年6月30日或2022年9月30日处于未实现亏损状况的可供出售债务证券没有任何信用损失减值，其依据是 (1) 公允价值的变化主要是利率变动造成的，(2) 公司不打算出售处于未实现亏损状况的投资证券，(3) 公司不太可能出售处于未实现亏损状况的投资证券，(3) 公司不太可能这样做将需要在收回摊余成本基础之前出售投资证券，摊销成本基准可能为到期，以及（4）由美国政府机构或美国政府赞助的企业发行的可供出售的债务证券，由美国政府提供明示和/或隐含的担保，长期以来一直是零信用损失。公司债务证券和市政债券被认为发行人信用质量高，公允价值的下降是由于利率和其他市场条件的变化造成的。发行人继续按时支付债券的本金和利息。随着债券接近到期，预计公允价值将恢复。
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华盛顿联邦公司和子公司
中期合并财务报表附注
（未经审计）

注意 G — 衍生品和套期保值活动

下表列出了截至2023年6月30日和2022年9月30日的衍生资产和负债的公允价值、名义金额和资产负债表分类。

2023年6月30日衍生资产衍生负债
利率合约目的资产负债表地点名义上的公允价值资产负债表地点名义上的公允价值
（以千计）（以千计）
客户互换计划套期保值其他资产$819,094 $64,869 其他负债$819,094 $65,772 
商业贷款公允价值套期保值其他资产39,661 2,341 其他负债— — 
抵押贷款公允价值套期保值其他资产670,000 40,707 其他负债— — 
借款现金流套期保值其他资产1,000,000 165,924 其他负债— — 
$2,528,755 $273,841 $819,094 $65,772 

2022年9月30日衍生资产衍生负债
利率合约目的资产负债表地点名义上的公允价值资产负债表地点名义上的公允价值
（以千计）（以千计）
客户互换计划套期保值其他资产$588,676 $67,260 其他负债$588,676 $67,260 
商业贷款公允价值套期保值其他资产42,209 2,517 其他负债— — 
抵押贷款公允价值套期保值其他资产470,000 36,765 其他负债— — 
借款现金流套期保值其他资产1,000,000 179,945 其他负债— — 
$2,100,885 $286,487 $588,676 $67,260 

公司签订利率互换协议以对冲利率风险。这些安排包括个人固定利率商业贷款的套期保值，以及按照 “最后一层” 方法对预付固定利率抵押贷款池中特定部分的套期保值。根据FASB ASC 815，衍生品和套期保值（“ASC 815”），这些关系符合公允价值套期保值资格，该条款规定抵消相应利率互换和套期保值项目的收益和亏损的确认。这些对冲关系中指定的利率互换的损益，以及归因于套期保值风险的套期保值项目的抵消损益，均在同一损益表细列项目的当期收益中确认。

选择采用ASC 815公允价值对冲会计后，对冲项目的账面价值进行了调整，以反映归因于套期保值风险的公允价值变动的累积影响。套期保值基差调整将保留在对冲项目上，直到对冲项目从资产负债表中被取消识别。 下表显示了截至2023年6月30日和2022年9月30日公允价值套期保值会计对套期保值项目账面价值的影响。

（以千计）2023年6月30日
记录套期保值项目的资产负债表明细项目套期保值物品的账面价值套期保值项目的账面金额中包含累计收益（亏损）公允价值套期保值调整
应收贷款 (1) (2)$1,859,032 $(42,457)
$1,859,032 $(42,457)

(1) 包括封闭式抵押贷款组合的摊余成本基础，用于指定套期保值关系，在这种关系中，套期保值项目是套期保值关系结束时预计剩下的最后一层。截至2023年6月30日，套期保值关系中使用的封闭式贷款组合的摊余成本基准为$1,821,860,000，与套期保值关系相关的累积基差调整为 $ (40,021,000)，指定套期保值项目的金额为 $670,000,000.

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中期合并财务报表附注
（未经审计）

(2) 包括在公允价值套期保值关系中指定的商业贷款的摊销成本基础。截至2023年6月30日，套期保值商业贷款的摊销成本基础为美元37,172,000而与套期保值关系相关的累积基差调整为 $ (2,436,000).


（以千计）2022年9月30日
记录套期保值项目的资产负债表明细项目套期保值物品的账面价值套期保值项目的账面金额中包含累计收益（亏损）公允价值套期保值调整
应收贷款 (1) (2)$1,159,496 $(39,090)
$1,159,496 $(39,090)

(1) 包括封闭式抵押贷款组合的摊销成本基础，用于指定套期保值关系，在这种关系中，套期保值项目是套期保值关系结束时预计剩余的最后一层。2022年9月30日，套期保值关系中使用的封闭式贷款组合的摊销成本基础为美元1,119,975,000，与套期保值关系相关的累积基差调整为 $ (36,458,000)，指定套期保值项目的金额为 $470,000,000.

(2) 包括公允价值套期保值关系中指定的商业贷款的摊销成本基础。截至2022年9月30日，套期保值商业贷款的摊销成本基础为美元39,521,000而与套期保值关系相关的累积基差调整为 $ (2,632,000).

该公司已达成利率互换，将某些短期借款转换为固定利率还款。这些套期保值的主要目的是降低利率上升导致未来现金流变化的风险。对于ASC 815规定的符合条件的现金流套期保值，利率互换的损益记录在累计的其他综合收益（“AOCI”）中，然后重新归类为收益，与套期保值现金流影响收益的同一时期以及与套期保值现金流相同的损益表细列项目内。截至2023年6月30日，可调利率借款套期保值的到期日为 一年到 七年，加权平均值为 5.8年份。

下表显示了所列期间衍生工具（现金流对借款的套期保值）对AOCI的影响。

（以千计）截至6月30日的三个月
AOCI 中确认的收益/（亏损）金额20232022
利率合约：
对借款现金流套期保值支付固定/收取浮动掉期$14,757 $31,225 
AOCI 中确认的税前收益/（亏损）总额 $14,757 $31,225 

（以千计）截至6月30日的九个月
AOCI 中确认的收益/（亏损）金额20232022
利率合约：
对借款现金流套期保值支付固定/收取浮动掉期$(14,021)$93,994 
AOCI 中确认的税前收益/（亏损）总额 $(14,021)$93,994 


下表显示了所列期间ASC 815下衍生工具的收益（亏损），按公允价值和现金流会计套期保值关系。

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中期合并财务报表附注
（未经审计）

截至2023年6月30日的三个月截至2022年6月30日的三个月
应收贷款的利息收入FHLB 预付款的利息支出应收贷款的利息收入FHLB 预付款的利息支出
（以千计）（以千计）
利息收入/（支出），包括公允价值和现金流套期保值的影响$232,167 $(33,718)$149,113 $(6,118)
公允价值套期保值关系的收益/（亏损）：
利率合约
与衍生品利息结算相关的金额$4,348 $(394)
在衍生品上认可13,223 8,325 
可在对冲物品上识别(13,195)(8,564)
公允价值套期保值确认的净收益/（支出）$4,376 $(633)
现金流套期保值关系的收益/（亏损）：
利率合约
与衍生品利息结算相关的金额$10,639 $21 
从AOCI重新归类为利息收入/支出的衍生品收益/（亏损）金额— — 
现金流套期保值中确认的净收入/（支出）$10,639 $21 
截至2023年6月30日的九个月截至2022年6月30日的九个月
应收贷款的利息收入FHLB 预付款的利息支出应收贷款的利息收入FHLB 预付款的利息支出
（以千计）（以千计）
利息收入/（支出），包括公允价值和现金流套期保值的影响$659,070 $(80,877)$426,882 $(21,486)
公允价值套期保值关系的收益/（亏损）：
利率合约
与衍生品利息结算相关的金额$11,753 $(2,964)
在衍生品上认可3,766 31,386 
可在对冲物品上识别(3,367)(31,625)
公允价值套期保值确认的净收益/（支出）$12,152 $(3,203)
现金流套期保值关系的收益/（亏损）：
利率合约
与衍生品利息结算相关的金额$27,370 $3,757 
从AOCI重新归类为利息收入/支出的衍生品收益/（亏损）金额— — 
现金流套期保值中确认的净收入/（支出）$27,370 $3,757 


公司定期签订某些利率互换协议，以使商业贷款客户能够将浮动利率还款转换为固定利率还款，同时公司保留浮动利率贷款。根据这些协议，公司与客户签订浮动利率贷款协议和互换协议。掉期协议有效地将客户的浮动利率贷款转换为固定利率。公司与第三方签订了相应的互换协议，以抵消其在客户掉期协议中可变和固定部分的风险敞口。利率互换是ASC 815下的衍生品，
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华盛顿联邦公司和子公司
中期合并财务报表附注
（未经审计）

收益中记录了公允价值的变化.在截至2023年6月30日的九个月中，对经营报表的净影响是其他收入减少了美元900,000。有 不截至2022年6月30日的九个月对经营报表的净影响。

下表显示了ASC 815会计套期内未指定的衍生工具（客户掉期计划）的影响。

（以千计）截至6月30日的三个月
衍生工具衍生工具收益中确认的收益/（亏损）分类20232022
利率合约：
支付固定/收取浮动掉期其他非利息收入$12,612 $15,865 
接收固定/付费浮动掉期其他非利息收入(13,538)(15,865)
$(926)$— 

（以千计）截至6月30日的九个月
衍生工具衍生工具收益中确认的收益/（亏损）分类20232022
利率合约：
支付固定/收取浮动掉期其他非利息收入$(2,409)$54,202 
接收固定/付费浮动掉期其他非利息收入1,509 (54,202)
$(900)$— 
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中期合并财务报表附注
（未经审计）

注意 H — 与客户签订合同的收入

由于金融资产和负债的净利息收入不在亚利桑那州立大学第2014-09号的范围内，与客户签订合同的收入（“ASC 606”），我们的绝大多数收入不受该指导的约束。

ASC 606范围内的收入来源在非利息收入中列报，通常在公司履行对客户的义务的同时确认为收入。公司在新指导方针范围内的大多数客户合同均可由任何一方取消，不会受到处罚，并且是短期的。这些收入来源包括存款人和其他消费和商业银行费用、佣金收入以及借记卡和信用卡交换费。在范围内，收入流约占比4.0截至2023年6月30日的九个月中，占我们总收入的百分比 5.9截至2022年6月30日的九个月的百分比。由于该标准对我们的合并财务报表无关紧要，因此公司在ASC 606中省略了某些披露，包括收入表的分类。指导范围内的非利息收入来源包括以下内容：

存款相关费用和其他服务费（记入存款费收入）-公司的存款账户受业内惯用的标准化合同管辖。收入是在某个时间点或一段时间（每月）从账户维护费和特定交易的费用中获得的，例如电汇、停止付款订单、透支、借记卡更换、支票订单和收银员支票。在提供服务时（时间点或每月），公司与每项费用相关的履约义务基本得到履行，相关收入已确认。公司是每份合同的委托人。

借记卡和信用卡交换费（记入存款费收入）-公司根据涉及公司发行的借记卡或信用卡的交易，从借记卡或信用卡支付网络收取交换费，通常以基础交易的百分比来衡量。由于交易处理服务由网络提供，因此借记卡和信用卡交易产生的交换费被确认。公司在信用卡支付网络安排中充当代理人，因此交换费是扣除支付给委托人（在本例中为信用卡支付网络）的任何费用后记录的。

保险机构佣金（记入其他收入）-WAFD Insurance Group, Inc. 是华盛顿联邦银行的全资子公司，该公司是一家保险机构，为少数高质量的保险公司销售和销售财产和意外伤害保险单。WAFD Insurance Group, Inc. 的收入形式是保险公司为已售保单支付的佣金。除了发起佣金外，WAFD Insurance Group, Inc. 还可能根据为保险公司创造的业务量和保单续订费率获得或有激励费。


注意我 — 承付款和或有开支

租赁承诺 -该公司的租赁承诺主要包括根据2023年至2070年到期的各种不可取消的运营租约下用于分支机构和办公空间的房地产。大多数租约都包含续订选项，以及根据预先确定的时间表或商定的指数提高租金的条款。
具有资产负债表外风险的金融工具-唯一重要的资产负债表外信贷风险敞口是正在处理的贷款和未使用的信贷额度，它们的总余额为美元4,088,046,000和 $4,947,570,000分别在2023年6月30日和2022年9月30日。储备金为 $26,500,000截至2023年6月30日，这比美元有所下降32,500,0002022年9月30日。 参见附注 A“重要会计政策摘要”，了解有关储备金方法的详细信息。

法律诉讼 -公司及其子公司不时成为因常规业务活动而提起的各种法律诉讼的被告，并受到提起的各种法律诉讼的威胁。管理层在与法律顾问协商后认为，这些悬而未决或威胁的行动和诉讼所产生的最终责任（如果有）不会对公司的财务报表产生重大影响。
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华盛顿联邦公司和子公司
第一部分 — 财务信息
第 2 项管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析

前瞻性陈述

华盛顿联邦公司（“公司” 或 “华盛顿联邦”）在本10-Q表季度报告中发表的声明构成前瞻性陈述。诸如 “期望”、“预期”、“相信”、“估计”、“打算”、“预测”、“项目” 之类的词语以及其他类似的表达方式或未来或条件动词，例如 “将”、“应该”、“将” 和 “可以”，旨在帮助识别此类前瞻性陈述。这些陈述不是历史事实，而是代表公司当前的预期、计划或预测，基于公司管理层的信念和假设以及准备这些披露时管理层掌握的信息。公司打算将所有这些前瞻性陈述纳入1995年《私人证券诉讼改革法》以及1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述的安全港条款。这些陈述不能保证未来的业绩或业绩，涉及某些风险、不确定性和假设，这些风险、不确定性和假设难以预测，通常是公司无法控制的。实际结果和业绩可能与公司前瞻性陈述中表达或暗示的结果和业绩存在重大差异。
您不应过分依赖任何前瞻性陈述，并应考虑以下不确定性和风险，以及第二部分中包含的风险因素。下文第1A项以及本报告其他地方讨论的风险和不确定性，包括公司截至2022年9月30日止年度的2022年10-K表以及公司随后向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的任何其他文件中包含的风险因素，这可能导致公司的未来业绩与前瞻性陈述中表达的计划、目的、目标、估计、意图和预期存在重大差异：

运营风险：
•经济不确定性或经济状况恶化或经济增长放缓，包括房屋销售量下降以及由于利率上升或经济环境不确定而给借款人（消费者和企业）带来的财务压力；
•利率波动以及通货膨胀对公司业务和财务业绩的影响；
•联邦储备系统理事会和美国政府货币和财政政策的影响和变化，包括对 COVID-19 疫情的应对；
•全球经济趋势，包括与乌克兰和俄罗斯有关的事态发展，以及对我们的借款人、金融市场和全球经济的相关负面金融影响；
•我们能够对贷款组合的可收回性做出准确的假设和判断，包括借款人的信誉和为这些贷款提供担保的资产的价值；
•与运营、技术和第三方提供的技术基础设施相关的风险；
•与网络安全事件和威胁行为者相关的风险；
•自然或人为灾害、灾难或冲突的影响，包括恐怖事件和流行病（例如 COVID-19 疫情），以及由此产生的政府和社会应对措施，包括对我们的资产信贷质量和业务运营的影响，及其对总体经济和金融市场状况的影响；
•与我们未能留住或吸引关键员工相关的风险；
•与我们的风险管理框架失败相关的风险；
•与气候变化对我们的业务或声誉的影响相关的风险；
•与公司即将与路德·伯班克公司合并有关的风险。

监管和诉讼风险：
•与银行完成章程从联邦章程转换为州章程相关的意想不到的影响和费用；
•公司管理银行住房抵押贷款披露法（“HMDA”）合规和报告补救工作所涉及的风险和成本的能力，以及与银行HMDA计划有关的执法行动或法律诉讼的影响；
•与《美国爱国者法案》、《银行保密法》、《房地产结算程序法》、《贷款真相法》、《社区再投资法》、《公平贷款法》、《洪水保险改革法》或其他法律法规相关的合规风险；
•立法和监管限制，包括根据《多德-弗兰克法案》、《华盛顿商业银行法》产生的限制，以及公司开展业务和开展新投资和活动方式的潜在限制；
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华盛顿联邦公司和子公司
•导致巨额开支、损失和声誉损害的诉讼风险；
•我们的房地产贷款业务造成的环境风险。

市场和行业风险：

•与我们的地域集中相关的风险，包括严重的经济衰退的影响，包括高失业率以及主要市场领域的房价和房地产价值下跌；
•削弱了人们对银行系统，尤其是区域银行的信心；
•房地产市场下滑；
•影响公司市场、运营、定价、产品、服务和费用的其他经济、竞争、政府、监管和技术因素的变化；
•与承保和贷款收款做法不当或错误相关的风险；
•银行业务的变化，包括从零售活动向在线活动的转变；
•利率风险的波动和市场利率的变化，包括与伦敦银行同业拆借利率改革相关的风险、收益率曲线倒置的风险以及对我们的净利息收入和净利率的影响；
•取消抵押品赎回权做法的行业缺陷，包括止赎过程中的延误和挑战。

竞争风险：
•我们与进入市场的政府赞助企业、其他金融机构和新的市场参与者进行有效竞争的能力；
•我们实现有机增长或通过收购实现增长的能力。

安全所有权风险：
•我们继续支付股息的能力，包括为我们未偿还的A系列优先股支付股息；
•与我们的普通股波动和未来稀释相关的风险；
•激进股东的影响；
•公司获得外部融资以资助其运营或以优惠条件获得融资的能力。

一般风险：
•公司在管理上述风险和管理业务方面取得的成功；以及
•可能受公司无法控制的情况影响的事件的时间和发生或不发生。

出于上述原因，我们提醒您不要依赖任何前瞻性陈述。您不应将此类因素的摘要视为对可能导致我们当前预期或信念发生变化的所有风险、不确定性或可能不准确的假设的详尽陈述。此外，所有前瞻性陈述仅代表截至此类陈述发表之日，公司没有义务更新或修改任何前瞻性陈述以反映假设的变化、意外事件的发生、未来经营业绩随时间的变化或前瞻性陈述发表之日后出现的情况的影响。
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华盛顿联邦公司和子公司
一般和业务描述

华盛顿联邦银行是一家联邦保险的华盛顿州特许银行 dba WaFD Bank（“银行” 或 “WafD Bank”），于1917年4月24日在华盛顿州巴拉德成立，主要为消费者、中型到大型企业以及商业房地产的所有者和开发商提供贷款、存款、保险和其他银行服务。华盛顿联邦公司是一家华盛顿公司，成立于1994年11月，是该银行的控股公司。在本文件中，“华盛顿联邦”、“公司” 或 “我们” 和 “我们的” 等术语是指华盛顿联邦公司及其合并子公司，“银行” 一词是指运营子公司华盛顿联邦银行。公司总部位于华盛顿州西雅图。

2022年1月3日，该银行宣布已向华盛顿州金融机构部（“WDFI”）申请从全国性协会转为非美联储成员的华盛顿州特许银行。自2022年2月4日起，该银行完成了将其章程从货币审计长办公室监督的国家银行章程转换为华盛顿州特许商业银行的工作。作为转换的一部分，该银行取消了其在旧金山联邦储备银行的股票，其法定名称从 “华盛顿联邦银行全国协会” 改为 “华盛顿联邦银行”。转换后，WDFI是该银行的主要州监管机构，而联邦存款保险公司（“FDIC”）是该银行的主要联邦监管机构。美联储将继续监管该银行的控股公司华盛顿联邦公司。

公司的财政年度结束时间为9月30日第四。所有提及2022年的内容均代表截至2022年9月30日的余额或截至该日结束的财年的活动。

近期行业动态

在2023年第一个日历季度，银行业经历了剧烈的波动，多家备受瞩目的银行倒闭，这主要是由于流动性问题。这导致了整个行业的不确定性，以及与流动性、存款外流、未实现的证券损失以及消费者对银行系统的信心减弱有关的担忧。公司采取了许多先发制人的行动，包括主动与客户接触，以及采取行动最大限度地利用资金来源，以应对最近的这些事态发展。这些行动包括扩大目标现金余额范围，加强存款流和集中度监测，以及利用美联储的银行定期融资计划作为额外的流动性来源。

尽管行业出现了这些负面发展，但该公司的流动性状况和资产负债表仍然强劲，除了整个行业普遍观察到的负面影响外，公司的财务状况没有受到负面影响，例如融资成本增加。截至2023年6月30日的季度中，该公司出现了净存款流入，存款总额增长了1.6％。我们的存款基础高度多元化，几乎没有行业或客户集中度，截至2023年6月30日，存款总额中有75％由联邦存款保险公司投保或抵押。此外，该公司的资本仍然充足。截至2023年6月30日，该公司的资本仍处于较高水平，公司的普通股一级资本（“CET1”）和基于风险的总资本比率分别为10.25％和13.23％，银行分别为11.41％和12.62％，超过了监管机构的最低资本充足指导方针6.50％和10.00％。

关键会计政策

参见附注 A改为 “第1项” 中的合并财务报表。财务报表” 如上所述。另请参阅 “第 7 项。2022年11月18日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的公司2022年10-K表年度报告中，管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”。

资产质量和信用损失补贴

参见 “第 1 项” 中合并财务报表附注A、D和E。财务报表” 见上文。另请参阅 “第 7 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”，载于公司于2022年11月18日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的2022年10-K表年度报告。

利率风险
根据管理层对当前利率环境的评估，公司已采取措施降低其利率风险状况，包括增加短期贷款和交易存款账户。截至2023年6月30日，交易账户和储蓄账户的组合占存款总额的70％。尽管交易账户大于定期存款，但客户存款总额中有83％是计息的，因为当前的利率环境导致消费者需求增加
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华盛顿联邦公司和子公司
收益率更高的存款期权。投资证券组合的组成为40％的浮动利率和60％的固定利率。当利率上升时，固定利率的投资证券的公允价值将下降，当利率下降时，反之亦然。该公司有434,172,000美元的抵押贷款支持证券，已指定为HTM，按摊余成本记账。截至2023年6月30日，这些证券的未实现净亏损为49,86万美元。该公司有2,036,23.3万美元的可供出售证券，按公允价值计值。截至2023年6月30日，这些证券的未实现净亏损为104,35万美元。该公司已执行利率互换，以对冲某些FHLB借款的利率风险。截至2023年6月30日，这些利率互换的未实现收益为165,92.4万美元。以上均为税前未实现收益或亏损净额。

公司依赖各种利率风险衡量标准，包括资产/负债分析、对各种利率变动情景下预测净利息收入变化的建模，以及利率变动对公司投资组合净值（“净现值”）的影响。

净利息收入敏感度-公司使用利率模拟模型估算其净利息收入对市场利率变化的敏感度，该模型包括与资产负债表增长水平、存款重新定价特征和多种利率变动情景下的预付款率相关的假设。利率敏感性取决于公司计息资产和计息负债的某些重新定价特征，包括资产和负债的到期结构及其在市场利率变化期间的重新定价特征。分析假设资产负债表保持不变。实际结果将与该模型中使用的假设有所不同，因为管理层会监控和调整贷款和存款定价以及资产负债表的规模和构成，以应对利率的变化。

截至2023年6月30日，如果短期和长期利率立即并行上调200个基点，该模型估计，明年净利息收入将增长3.0％。相比之下，截至2022年9月30日的分析，估计增长了1.9％。这一变化主要是由于收益率曲线的变化以及固定利率与可调利率资产和负债组合的变化。管理层估计，假设资产负债表保持不变且没有管理层干预，短期利率在两年内逐步提高300个基点和长期利率将导致第一年净利息收入增长1.1％，第二年增长1.4％。或者，如果短期和长期利率立即并行下降100个基点，则净利息收入将增加3.54％。

NPV 灵敏度-净现值是对股东权益市值的估计。净现值计算为来自赚息资产的预期现金流的现值与来自付息负债和资产负债表外合约的预期现金流的现值之间的差额。净现值对利率变化的敏感性提供了对利率风险的看法，因为它包含了未来所有预期的现金流。截至2023年6月30日，如果利率立即并行上调200个基点，净现值估计将减少643,10.1万美元或24.2％，净现值与总资产的比率将从12.3％的基数降至9.9％。截至2022年9月30日，如果利率上调200个基点，净现值估计将减少6.17亿美元或20.9％，净现值与总资产的比率将从14.9％的基数降至12.6％。净现值敏感度的变化主要是由于利率的变化及其对资产价格的相关影响，以及对固定利率贷款和抵押贷款支持证券预期预付款速度的敏感性，以及截至2023年6月30日固定利率与可调利率资产和负债组合的变化。截至2023年6月30日，单户抵押贷款的预还款速度很低，该银行对该贷款组合细分市场的有条件还款率（“CPR”）为7.9％，低于前一年的13.1％。

截至2023年6月30日，如果利率立即并行下降100个基点，估计净现值将增加294,907,000美元，或11.08％，净现值与总资产的比率将从12.3％的基数增长到13.31％。
利率-公司衡量每个期末的总计息资产利率与计息负债利率之间的差额。截至2023年6月30日，期末利差为2.72％，截至2022年9月30日为3.36％。截至2023年6月30日，计息资产的加权平均期末利率从2022年9月30日的4.04％上升了90个基点至4.94％，而计息负债的加权平均期末利率从0.68％上升了154个基点至2.22％。期末利差从2022年6月30日的3.07％降至2023年6月30日的2.72％。

净利率-净利率是通过净利息收入除以该期间的平均收益资产来衡量的。截至2023年6月30日的季度净利率为3.27％，而截至2022年6月30日的季度净利率为3.22％。同期，赚息资产的收益率增长了174个基点至5.29％，计息负债成本增加了209个基点至2.51％。赚息资产收益率的提高主要是由于以下因素的影响
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可调利率资产和现金的利率上升。计息负债利率的上升主要是由于客户存款的重新定价以及FHLB借款利率的提高。
下表列出了解释所示期间净利率与一年前同期相比变化的信息。
截至2023年6月30日的三个月截至2022年6月30日的三个月
 平均余额利息平均费率平均余额利息平均费率
（以千美元计）（以千美元计）
资产
应收贷款$17,307,298 $232,167 5.38 %$15,350,905 $149,113 3.90 %
抵押贷款支持证券1,349,264 10,454 3.11 1,416,212 8,618 2.44 
现金与投资1,879,893 27,249 5.81 2,056,387 8,281 1.62 
FHLB & FRB 股票131,191 2,610 7.98 78,305 1,136 5.82 
赚取利息的资产总额20,667,646 272,480 5.29 %18,901,809 167,148 3.55 %
其他资产1,445,635 1,383,146 
总资产$22,113,281 $20,284,955 
负债和权益
计息客户账户$13,019,355 $70,062 2.16 %$12,852,849 $9,284 0.29 %
借款3,595,879 33,718 3.76 1,705,824 6,118 1.44 
计息负债总额16,615,234 103,780 2.51 %14,558,673 15,402 0.42 %
无息客户账户2,826,238 3,278,346 
其他负债275,522 238,842 
负债总额19,716,994 18,075,861 
股东权益2,396,287 2,209,094 
负债和权益总额$22,113,281 $20,284,955 
净利息收入/利差$168,700 2.78 %$151,746 3.12 %
净利率 (NIM)3.27 %3.22 %

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截至2023年6月30日的九个月截至2022年6月30日的九个月
 平均余额利息平均费率平均余额利息平均费率
（以千美元计）（以千美元计）
资产
应收贷款$16,992,994 $659,070 5.19 %$14,837,421 $426,882 3.85 %
抵押贷款支持证券1,357,857 31,489 3.10 1,064,725 18,069 2.27 
现金与投资1,709,469 64,522 5.05 2,783,617 19,821 0.95 
FHLB & FRB 股票129,445 6,164 6.37 90,107 3,654 5.42 
赚取利息的资产总额20,189,765 761,245 5.04 %18,775,870 468,426 3.34 %
其他资产1,479,537 1,313,366 
总资产$21,669,302 $20,089,236 
负债和权益
计息客户账户$12,792,107 $153,831 1.61 %$12,754,118 $25,970 0.27 %
借款3,189,011 80,877 3.39 1,715,275 21,486 1.67 
计息负债总额15,981,118 234,708 1.96 %14,469,393 47,456 0.44 %
无息客户账户3,040,183 3,221,504 
其他负债290,204 225,736 
负债总额19,311,505 17,916,633 
股东权益2,357,797 2,172,603 
负债和权益总额$21,669,302 $20,089,236 
净利息收入/利差$526,537 3.08 %$420,970 2.90 %
净利率 (NIM)3.49 %3.00 %

截至2023年6月30日，总资产已从2022年9月30日的20,772,13,000美元增加了1780,457,000美元，至22,552,588,000美元。在截至2023年6月30日的九个月中，应收贷款增加了1270,624,000美元，而现金及现金等价物增加了455,67.8万美元，投资证券减少了43,931,000美元。在此期间，应收贷款的增长主要由借款的增加提供资金。

流动性和资本资源
公司活动的主要资金来源是贷款还款（包括预付款）、净存款流入、投资和借款的销售和偿还以及留存收益（如果适用）。公司的主要收入来源是贷款利息以及投资的利息和分红。此外，公司还通过贷款、存款、保险和其他服务赚取手续费收入。本行保持强劲的流动性状况，拥有可观的现金余额和高质量的证券组合。该公司有意图也有能力将这些AFS的投资置于亏损状态。但是，任何出售我们的AFS证券的决定都将基于各种因素，其中可能包括流动性需求。季度流动性测试表明，即使在最极端的情况下，这些余额加上充足的借贷能力，也能提供强劲的头寸。
2021年2月8日，在承销公开发行中，公司发行了30万股4.875％的非累积永久A系列优先股（“A系列优先股”）。扣除承保折扣和支出后的净收益为293,325,000美元。此次公开发行包括发行和出售1200万股存托股，每股代表A系列优先股中一股的1/40权益，公开发行价格为每股存托股25.00美元。存托股份的持有人有权获得A系列优先股的所有比例权利和优先权（包括股息、投票、赎回和清算权）。存托股票在纳斯达克上市，股票代码为 “WAFDP”。A系列优先股可在2026年4月15日当天或之后由公司选择赎回，但须经所有适用的监管部门批准。
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该银行与得梅因联邦住房贷款银行（“FHLB”）的信贷额度最高为总资产的45％，具体取决于具体的抵押品资格。这条线提供了大量的额外流动性来源。
该银行已与FHLB签订借款协议，根据短期浮动利率现金管理预付款计划和固定利率定期贷款协议借入资金。所有借款均由FHLB的股票、FHLB的存款以及与FHLB达成的协议中规定的符合条件的应收贷款的全面质押担保。此外，该银行还选择利用美联储的银行定期融资计划（“BTFP”）来利用其非常优惠的条件来巩固该银行的流动性状况。这些借款可以随时偿还，无需支付罚款，并且是成本最低的可用资金来源。截至2023年6月30日，借款总额为37.5亿美元，高于2022年9月30日的21.25亿美元。截至2023年6月30日，借款总额由300亿美元的FHLB预付款和从BTFP借来的7.5亿美元组成。
截至2023年6月30日，客户存款账户余额增加了90,854,000美元，至16,12,424,000美元，增长0.6％，而2022年9月30日为16,029,570,000美元。
截至2023年6月30日，该公司的现金及现金等价物总额为1,139,643,000美元，高于2022年9月30日的683,965,000美元。这些金额包括银行的运营现金。
截至2023年6月30日，该公司的股东权益为2394,066,000美元，占总资产的10.62％。这比2022年9月30日的股东权益增加了119,806,000美元，当时的股东权益为2,274,26万美元，占总资产的10.95％。在截至2023年6月30日的九个月中，该公司的股东权益受到净收入207,218,000美元、普通股股息支付47,826,000美元、优先股股息支付10,968,000美元、库存股净交易30,45万美元以及其他综合亏损5,130,000美元的影响。截至2023年6月30日，有形资本与有形资产的比率为9.37％。管理层认为，公司强劲的净资产状况使其能够管理资产负债表风险，并在受监管的环境中为受控增长提供所需的资本支持。
华盛顿联邦公司及其银行子公司受银行监管机构管理的各种监管资本要求的约束。未能满足最低资本要求可能会启动监管机构采取的某些强制性行动，也可能是自由裁量行动，如果采取这些行动，可能会对公司的财务报表产生直接的重大不利影响。
联邦银行监管机构制定了要求最低资本比率的监管资本规则，并制定了计算监管资本的标准。四项衡量标准的最低资本比率用于评估资本充足率。标准如下表所示。普通股一级资本比率将普通股视为最高资本形式。除杠杆比率外，所有资产的分母均为风险加权资产。该规则规定了高达2.5％的 “资本保护缓冲”。如果银行的资本水平低于最低比率加上这些缓冲区，银行的监管机构可能会对其施加限制。这些限制包括减少股息支付、股票回购和员工奖金支付。这些缓冲的目的是要求银行在压力期之外积累资本，这些资本可以在压力时期提取。因此，即使在发生损失的时期，最低资本比率仍然可以满足。
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还有用于 “迅速采取纠正措施” 目的的 “充足和资本充足” 标准的标准。为了保持分类和资本化，银行和公司必须维持基于普通股风险的最低杠杆率、基于风险的一级杠杆比率、基于风险的总杠杆率和一级杠杆比率，如下表所示。
实际的最低资本
充足性指南		资本充足的最低限度指导方针
（以千美元计）资本比率比率比率
 
2023年6月30日
普通股一级风险资本比率：
该公司$1,737,915 10.25 %4.50 %不是
该银行1,934,080 11.41 %4.50 %6.50 %
一级基于风险的资本比率：
该公司2,037,915 12.02 %6.00 %不是
该银行1,934,080 11.41 %6.00 %8.00 %
基于风险的总资本比率：
该公司2,242,484 13.23 %8.00 %不是
该银行2,138,649 12.62 %8.00 %10.00 %
第 1 级杠杆比率：
该公司2,037,915 9.31 %4.00 %不是
该银行1,934,080 8.84 %4.00 %5.00 %
2022年9月30日
普通股一级基于风险的资本比率：
该公司$1,613,075 9.86 %4.50 %不是
该银行1,781,932 10.89 %4.50 %6.50 %
一级基于风险的资本比率：
该公司1,913,075 11.69 %6.00 %不是
该银行1,781,932 10.89 %6.00 %8.00 %
基于风险的总资本比率：
该公司2,117,574 12.94 %8.00 %不是
该银行1,986,434 12.14 %8.00 %10.00 %
第 1 级杠杆比率：
该公司1,913,075 9.51 %4.00 %不是
该银行1,781,932 8.86 %4.00 %5.00 %

财务状况的变化
现金和现金等价物-截至2023年6月30日，现金及现金等价物为1,139,643,000美元，自2022年9月30日以来增加了455,67.8万美元，增长了66.6％。这一变化主要是由于借款增加，以提供更大的资产负债表流动性，而建筑贷款预付款的资金抵消了这一点。

可供出售和持有至到期的投资证券-在截至2023年6月30日的九个月中，AFS证券下跌了14,804,000美元，跌幅0.7％，这主要是由于本金支付和到期日为339,604,000美元，但被317,027,000美元的购买量和7,34.6万美元的未实现收益所抵消。同期，HTM证券的余额减少了29,127,000美元，这主要是由于本金偿还和到期日为28,895,000美元。截至2023年6月30日，该公司AFS证券的未实现净亏损为104,35万美元，扣除税基后，计入累计的其他综合收益（亏损）中。因为公司不打算出售这些证券，也认为不太可能出售这些证券
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需要在摊销成本回收之前出售这些证券，这可能是在到期时，公司认为这些投资没有任何信用减值。

该公司的大部分HTM和AFS债务证券是由美国政府机构或美国政府赞助的企业发行的。这些证券有美国政府的明示和/或隐含担保，长期以来一直是零信用损失。截至2023年6月30日或2022年9月30日，该公司未记录HTM证券的信用损失备抵额，因为投资组合主要由管理层认为具有非实质损失风险的美国政府机构抵押贷款支持证券组成。未来的影响将取决于贷款和证券投资组合的构成、特征和信贷质量以及未来报告期的经济状况。截至2023年6月30日或2022年9月30日，该公司认为其任何可供出售的债务证券均未出现信用损失减值，因此没有记录任何备抵额。

应收贷款-扣除相关抵押账户后的应收贷款增加了1270,624,000美元，至2023年6月30日的17,384,188,000美元，而2022年9月30日为16,113,564,000美元。增长的主要原因是发放额为3,953,36.3万美元，购买了79,965,000美元的单户住宅抵押贷款，部分被3,445,99万美元的贷款本金还款所抵消，以及由于建筑贷款的资金提取，正在处理的贷款减少了735,985,000美元。在此期间，商业贷款发放量占发放总额的77％，消费贷款发放量为23％。贷款发放的组合符合管理层在低利率环境下的战略，即提供更多的多户住宅、商业地产、建筑以及商业和工业贷款，这些贷款的利率通常可调或期限较短。
下表显示了按类别划分的贷款组合及其变化。
 2023年6月30日2022年9月30日改变
（以千美元计）（以千美元计）$%
商业贷款
多家庭$2,889,635 14.5 %$2,645,801 13.7 %$243,834 9.2 %
商业地产3,239,387 16.3 3,133,660 16.2 105,727 3.4 
商业和工业2,496,778 12.5 2,350,984 12.1 145,794 6.2 
施工3,578,430 18.0 3,784,388 19.5 (205,958)(5.4)
土地-收购与开发216,185 1.1 291,301 1.5 (75,116)(25.8)
商业贷款总额12,420,415 62.3 12,206,134 63.0 214,281 1.8 
消费贷款
单户住宅6,313,561 31.7 5,771,862 29.8 541,699 9.4 
施工-定制757,171 3.8 974,652 5.0 (217,481)(22.3)
土地-消费用地贷款134,967 0.7 153,240 0.8 (18,273)(11.9)
HELOC224,917 1.1 203,528 1.0 21,389 10.5 
消费者76,813 0.4 75,543 0.4 1,270 1.7 
消费贷款总额7,507,429 37.7 7,178,825 37.0 328,604 4.6 
贷款总额19,927,844 100 %19,384,959 100 %542,885 2.8 
减去：
贷款信贷损失备抵金178,069 172,808 5,261 3.0 
贷款处理中2,270,038 3,006,023 (735,985)(24.5)
递延费用、成本和折扣净额95,549 92,564 2,985 3.2 
账户贷款总额2,543,656 3,271,395 (727,739)(22.2)
净贷款$17,384,188 $16,113,564 $1,270,624 7.9 %

不良资产-在截至2023年6月30日的九个月中，不良资产从2022年9月30日的445.54万美元增加到6700万美元。增长主要是由于一笔商业贷款的恶化，再加上REO增加了1,704,000美元。截至2023年6月30日，不良资产占总资产的百分比为0.30％，而2022年9月30日为0.21％。
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下表列出了有关陷入困境的债务重组贷款和不良资产的信息。
6月30日
2023		9月30日
2022
 （以千美元计）
陷入困境的债务重组贷款：
多户家庭$5,818 11.8 %$6,044 10.6 %
商业地产2,082 4.2 2,166 3.8 
商业与工业— — 1 — 
单户住宅40,104 81.3 46,902 82.4 
土地-消费用地贷款1,223 2.5 1,590 2.8 
HELOC57 0.1 83 0.1 
消费者23 0.1 31 0.1 
重组贷款总额 (1)$49,307 100 %$56,817 100 %
非应计贷款：
多户家庭$5,951 10.8 %$5,912 17.1 %
商业地产1,087 2.0 4,691 13.6 
商业与工业31,686 57.3 5,693 16.5 
施工— — — 0.1 
单户住宅15,510 28.0 17,450 50.5 
施工-定制87 0.2 435 1.3 
土地-消费用地贷款122 0.2 84 0.2 
HELOC801 1.4 233 0.7 
消费者32 0.1 36 0.1 
非应计贷款总额55,276 100 %34,534 100 %
拥有的房地产8,371 6,667 
拥有的其他财产3,353 3,353 
不良资产总额$67,000 $44,554 
不良资产和不良重组贷款总额占总资产的百分比0.51 %0.48 %
(1) 重组贷款如下：
表演$48,606 98.6 %$55,823 98.3 %
不良贷款（包含在上述非应计贷款中）701 1.4 994 1.7 
$49,307 100 %$56,817 100 %

在截至2023年6月30日的九个月中，公司确认了从非应计贷款借款人那里收到的现金付款的2,079,000美元利息收入。如果这些贷款按照最初的合同条款执行，公司本来可以确认同期的利息收入为1,372,000美元。由于收取了逾期款项，截至2023年6月30日的九个月的确认利息收入高于该期间本应确认的利息收入。除了上表中反映的非应计贷款外，截至2023年6月30日，该公司还有241,166,000美元的贷款拖欠不到90天，但由于一个或多个原因被归类为不合格。如果这些贷款被视为不良贷款，那么截至2023年6月30日，该公司的不良贷款总额和已履行的重组贷款占总资产的百分比将上升至1.58％。
重组后的单户住宅贷款是根据公司的普通储备金方法保留的。如果任何个人贷款余额很大，公司可以根据需要设立特定的储备金。
 
大多数重组贷款都是累积和履行贷款，而借款人由于暂时的财务困难而主动向银行询问修改情况。每项申请都经过单独评估，以评估其优点和成功的可能性。截至2023年6月30日，单户住宅贷款占重组贷款的81.3％。这些贷款的优惠是
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通常是通过在特定期限（通常为六至二十四个月）内将费率降低100至200个基点来减少付款。在修改期内，也可以批准纯息付款。

对于商业贷款，在将贷款恢复到应计状态之前，通常需要按新重组的贷款条款连续六次还款。在某些情况下，在连续支付了规定的六笔款项之后，管理评估将得出结论，全部本金余额的收取仍有疑问。在这种情况下，贷款将保持非应计状态。同质贷款在重组时可能处于应计状态，也可能不处于应计状态，但在贷款重组后，所有贷款都处于应计状态。只有当借款人能够证明有能力满足重组后的还款条件时，才会对同质贷款进行重组；否则，将进行收款，贷款在清算之前保持非应计状态。如果同质重组贷款不兑现，则在拖欠90天时将处于非应计状态。

违约并随后修改的贷款将影响公司的拖欠趋势，而拖欠趋势是信用损失准备金计算中定性风险因素部分的一部分。任何再次违约并被扣除的修改后的贷款都将影响公司总准备金计算中的历史损失系数部分。

信用损失备抵金-下表显示了公司信贷损失准备金的构成。
2023年6月30日2022年9月30日改变
信用损失备抵金：（以千美元计）（以千美元计）$%
商业贷款
多户家庭$12,976 7.3 %12,013 7.0 %$963 8.0 %
商业地产28,132 15.8 25,814 14.9 2,318 9.0 
商业与工业61,915 34.8 57,210 33.1 4,705 8.2 
施工27,916 15.7 26,161 15.1 1,755 6.7 
土地-收购与开发7,246 4.1 12,278 7.1 (5,032)(41.0)
商业贷款总额138,185 77.6 133,476 77.2 4,709 3.5 
消费贷款
单户住宅27,083 15.2 25,518 14.8 1,565 6.1 
施工-定制3,221 1.8 3,410 2.0 (189)(5.5)
土地-消费用地贷款3,770 2.1 5,047 2.9 (1,277)(25.3)
HELOC2,743 1.5 2,482 1.4 261 10.5 
消费者3,067 1.7 2,875 1.7 192 6.7 
消费贷款总额39,884 22.4 39,332 22.8 552 1.4 
贷款损失准备金总额178,069 100.0 %172,808 100.0 %5,261 3.0 
未到位承付款准备金26,500 31,500 (5,000)(15.9)
信用损失备抵总额$204,569 $204,308 $261 0.1 %

管理层认为，204,569,000美元的信贷损失准备金，占贷款总额的1.03％，足以吸收贷款组合和无准备金承诺中固有的估计损失。 参见附注 E 还有 Note I了解截至2023年6月30日和2022年9月30日的贷款损失备抵额和无准备金承付款准备金的更多详情。

拥有的房地产（“REO”）-在截至2023年6月30日的九个月中，REO增加了170.4万美元，至8,37.1万美元。增长是由于公司分支机构优化活动导致的REO增加，部分被某些物业的估值调整所抵消。

无形资产-无形资产从截至2022年9月30日的309,009,000美元增至截至2023年6月30日的309,069,000美元。

客户账户-截至2023年6月30日，客户账户增加了90,854,000美元，至16,120,42.4万美元，增长0.6％，而2022年9月30日为16,029,57万美元。在此期间，交易账户减少了1,434,952,000美元，下降了11.3％，而定期存款增加了1,525,806,000美元，增长了45.7％。这一增长是由于利率上升导致对高收益存款的需求增加。
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下表按存款类型显示了银行客户账户的构成。

  
2023年6月30日2022年9月30日
 存款账户余额占总存款的百分比加权
平均值
费率		存款账户余额占总存款的百分比加权
平均值
费率
（以千美元计）
非利息支票$2,729,888 16.9 %— %$3,266,734 20.4 %— %
利息检查4,124,463 25.6 2.04 3,497,795 21.8 0.90 
储蓄874,256 5.4 0.20 1,059,093 6.6 0.13 
货币市场3,527,968 21.9 1.35 4,867,905 30.4 0.49 
定期存款4,863,849 30.2 3.31 3,338,043 20.8 0.74 
总计$16,120,424 100 %1.83 %$16,029,570 100 %0.51 %

借款-截至2023年6月30日，借款总额为37.5亿美元，高于2022年9月30日的21.25亿美元。鉴于存款相对持平，这一增长为贷款增长提供了资金。这一增长还以增加现金的形式增加了公司的流动性。截至2023年6月30日，借款的加权平均利率为3.93％，截至2022年9月30日，加权平均利率为2.02％。

股东权益-截至2023年6月30日，该公司的股东权益为2394,066,000美元，占总资产的10.62％。这比2022年9月30日的净资产增加了119,806,000美元，当时的净资产为2,274,26万美元，占总资产的10.95％。在截至2023年6月30日的九个月中，该公司的股东权益受到净收入207,218,000美元、普通股股息支付47,826,000美元、优先股股息支付10,968,000美元、库存股净交易30,45万美元以及其他综合亏损变动5,130,000美元的影响。


操作结果

净收入-截至2023年6月30日的三个月，该公司的净收入为61,77.5万美元，而上一季度的净收入为63,29.5万美元。截至2023年6月30日的九个月中，该公司的净收入为207,21.8万美元，而去年同期为162,935,000美元。这些变化是由下述因素造成的。

净利息收入-截至2023年6月30日的三个月，净利息收入为168,700,000美元，比去年同期高出16,954,000美元。截至2023年6月30日的季度净利率为3.27％，而截至2022年6月30日的季度净利率为3.22％。净利息收入的增加主要是由于利率上升。赚息资产的平均利率增长了174个基点至5.29％，而计息负债的平均利率提高了209个基点至2.51％。在截至2023年6月30日的九个月中，净利息收入为526,537,000美元，比去年同期增加了105,567,000美元。截至2023年6月30日的九个月中，净利率为3.49％，而去年同期为3.00％。

下表列出了某些信息，解释了所示期间的利息收入和利息支出与一年前同期相比的变化。对于每类计息资产和计息负债，都提供了可归因于 (1) 交易量变化（交易量变化乘以旧利率）和（2）利率变化（利率变化乘以旧交易量）变化的信息。由于交易量和利率变化而导致的利息收入和利息支出的变化已按成比例分配给因交易量而产生的变化和利率的变化。
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费率/交易量分析:
 截至三个月的比较
6/30/23 和 6/30/22		已结束九个月的比较
6/30/23 和 6/30/22
（以千美元计）音量费率总计音量费率总计
利息收入：
应收贷款$20,870 $62,184 $83,054 $68,283 $163,905 $232,188 
抵押贷款支持证券(427)2,263 1,836 5,765 7,655 13,420 
投资 (1)(574)21,016 20,442 (11,306)58,517 47,211 
所有赚息资产19,869 85,463 105,332 62,742 230,077 292,819 
利息支出：
客户账户121 60,657 60,778 77 127,784 127,861 
借款11,274 16,326 27,600 26,921 32,470 59,391 
所有计息负债11,395 76,983 88,378 26,998 160,254 187,252 
净利息收入的变化$8,474 $8,480 $16,954 $35,744 $69,823 $105,567 
___________________ ___________________ 
(1)包括现金等价物的利息和FHLB和FRB股票的股息。

信贷损失准备金（发放）-截至2023年6月30日的三个月，公司记录了900万美元的信用损失准备金，而截至2022年6月30日的三个月中，信用损失准备金为150万美元。截至2023年6月30日的三个月的准备金主要是由于一次扣款，但由于对衰退迫在眉睫和最近的宏观经济事件的担忧，无准备金的承诺余额减少以及前景的变化所抵消。截至2022年6月30日的三个月的准备金主要是由于应收贷款和无准备金承诺的增长，部分被与强劲的房地产市场和抵押品条件相关的某些贷款组合的信贷质量改善所抵消。截至2023年6月30日的九个月中，该公司记录了1500万美元的信用损失准备金，而截至2022年6月30日的九个月中，信用损失准备金为150万美元。截至2023年6月30日的三个月，扣除追回款后的扣款总额为10,35.1万美元，而截至2022年6月30日的三个月中，净回收额为59.5万美元。截至2023年6月30日的九个月中，扣除追回款后的扣款总额为15,73.9万美元，而截至2022年6月30日的九个月中，净回收额为3,179,000美元。

其他收入-截至2023年6月30日的三个月业绩包括其他收入总额13,77.1万美元，而去年同期为17,55万美元，减少了3,77.9万美元。由于贷款产量减少，贷款费用收入与去年同期相比减少了61.8万美元。此外，由于伦敦银行同业拆借利率转换在本季度完成，我们的客户利率互换计划出现了92.6万美元的一次性亏损。其他收入减少了230万美元，这是由于截至2022年6月30日的季度某些股票投资的未实现收益为27万美元。截至2023年6月30日的九个月中，其他收入为37,867,000美元，而截至2022年6月30日的九个月为51,89万美元，原因与本季度相同。由于贷款产量减少，贷款费用收入减少了286万美元，伦敦银行同业拆借利率交易的影响为90万美元，其他收入减少了10,045,000美元，这是由于前面描述的股票投资在截至2023年6月30日的九个月中没有出现上年度的收益。

其他费用-截至2023年6月30日的三个月，其他支出总额为94,699,000美元，较上一季度的87,403,000美元增加了7,29.6万美元。薪酬和福利成本比上一季度增加了2,38.3万美元，增长5.0％，这是由于年度绩效增长和对战略计划的投资，以及贷款发放减少导致成本资本化降低。与去年同期相比，联邦存款保险公司的保费增加了325万美元。此外，由于我们即将与路德·伯班克公司合并，公司在截至2023年6月30日的三个月中实现了50万美元的合并相关费用。截至2023年6月30日的九个月中，其他支出为283,858,000美元，而截至2022年6月30日的九个月为265,433,000美元，这一增长主要是由于上述相同的原因：薪酬和福利增加了8,35.7万美元，联邦存款保险公司的保费增加了5,72.5万美元，再加上与合并相关的费用为170万美元。

自有房地产的收益（亏损）-截至2023年6月30日的三个月业绩包括REO净收益72.2万美元，而上一季度的净收益为44.8万美元。截至2023年6月30日的九个月业绩包括拥有的房地产净收益为41.1万美元，而去年同期的净收益为1,139,000美元。2023年每个时期的收益都是由于房地产销售被REO的正常维护所抵消。
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所得税支出-截至2023年6月30日的三个月，所得税支出总额为17,719,000美元，而上一季度为17,546,000美元。截至2023年6月30日的九个月中，所得税支出总额为58,73.9万美元，而去年同期为44,13,000美元。截至2023年6月30日和2022年6月30日的九个月中，有效税率分别为22.09％和21.31％。由于州税、免税收入、税收抵免投资和其他不可扣除的费用，公司的有效税率与法定税率不同。

第 3 项有关市场风险的定量和定性披露
管理层认为，自2022年9月30日以来，公司有关市场风险的定量和定性信息没有发生重大变化。有关公司定量和定性市场风险的完整讨论，请参阅公司2022年10-K表格中的 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”。

第 4 项。控制和程序


(a) 评估披露控制和程序。公司维持一套披露控制和程序（定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条），旨在确保公司在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告，并收集这些信息并传达给公司管理层，包括公司的首席执行官兼首席执行官酌情安排财务干事，以便及时就要求的披露作出决定。管理层在公司首席执行官兼首席财务官的参与下，对截至本季度报告所涉期末（“评估日”）的公司披露控制和程序的有效性进行了评估。根据评估，公司首席执行官兼首席财务官得出结论，截至评估日，公司的披露控制和程序是有效的。

(b) 财务报告内部控制的变化。在本报告所涉期间，公司对财务报告的内部控制（定义见《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条）没有任何变化，这些变化对此类控制产生了重大影响，或者有理由可能对此类控制产生重大影响。
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第二部分 — 其他信息
第 1 项。法律诉讼
公司及其子公司不时在正常业务过程中提起法律诉讼，这些诉讼均不被视为对公司的合并财务报表产生重大影响。


第 1A 项。风险因素

除了下文讨论的风险因素和本报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑公司截至2022年9月30日止年度的10-K表中 “第一部分——项目1A——风险因素” 下讨论的因素。这些因素可能会对公司的业务、财务状况、流动性、经营业绩和资本状况产生重大不利影响，并可能导致其实际业绩与历史业绩或本报告中所载的前瞻性陈述所设想的业绩存在重大差异。下文有关公司即将与路德·伯班克公司合并而产生的潜在风险的披露包含对公司先前披露的重大变更和/或补充。


该公司即将与路德·伯班克公司的合并可能会使公司面临某些风险。

2022年11月13日，公司宣布已签订最终合并协议，根据该协议，公司打算以全股交易收购路德·伯班克公司（“路德·伯班克”）及其全资子公司路德·伯班克储蓄公司，按2022年11月11日公司普通股的收盘价计算，价值约6.54亿美元。2023年5月4日，公司股东批准向路德·伯班克的股东发行与合并有关的公司普通股，路德·伯班克的股东批准了与公司的拟议合并协议和合并，以及一项在不具约束力的基础上批准路德·伯班克某些指定高管可能获得的基于合并或以其他方式与合并有关的薪酬的提案。合并仍需获得监管部门的批准和其他惯例成交条件，因此，该交易可能无法按计划或根本无法完成，并可能使公司在完成之前或之后面临某些风险，包括但不限于：

•在合并待定期间，公司和路德·伯班克将面临业务不确定性和各自业务的合同限制。
•合并的宣布和悬而未决可能会导致公司和路德·伯班克的业务中断，这可能会对他们各自的业务和财务业绩产生不利影响，如果合并完成，也会对合并后的公司产生不利影响。
•来自路德·伯班克或公司股东的诉讼可能试图阻止或推迟合并的完成，并导致额外的意想不到的成本。
•可能无法获得监管部门的批准，可能需要比预期更长的时间，或者可能施加目前未预料到的条件，或者可能在合并后对合并后的公司产生不利影响。
•加州再投资联盟于2023年2月3日致联邦存款保险公司的一封评论信（“CRC信”），由其他社区团体和组织共同签署，要求联邦存款保险公司延长意见征询期并就银行合并申请举行公开听证会，并敦促联邦存款保险公司拒绝银行合并申请。
•终止合并协议或出于任何原因未能完成合并都可能对公司产生不利影响。
•公司将发行的合并对价的价值尚不确定，因为公司普通股的市场价格将波动。
•合并后公司股票的市场价格可能受到与目前影响公司股票的因素不同的因素的影响。
•合并完成时，公司或路德·伯班克的运营和前景、总体市场和经济状况以及其他可能超出公司和路德·伯班克控制范围的因素的变化可能会改变华盛顿联邦或路德·伯班克的价值或公司普通股或路德·伯班克普通股的市场价格。
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•合并后，公司普通股的现有持有人的所有权和投票权益将减少，如果合并完成，对管理层的影响力将降低。
•将路德·伯班克（Luther Burbank）与公司合并可能比预期更困难、更昂贵或更耗时，合并的预期收益和成本节省可能无法实现。
•合并受某些成交条件的约束，如果不满足或免除这些条件，将导致合并无法完成，这可能会导致公司普通股价格下跌。
•合并带来的增长机会和成本节省可能无法完全实现，或者可能需要比预期更长的时间才能实现。
•合并后的运营成本、客户损失和业务中断，包括与员工关系的不利影响，可能高于预期。
•利率环境可能会发生变化，导致利润率压缩并对净利息收入产生不利影响。
•合并中要收购的路德·伯班克资产的公允价值对利率环境很敏感，可能会因利率的变化而波动，这可能会减少或抵消合并给公司带来的预期收益，或者导致已实现的亏损，或者需要减记，从而可能对公司的收益或财务状况产生重大影响。
•合并后的公司可能无法留住公司和/或路德·伯班克的人员。
•公司可能会产生与路德·伯班克的合并和整合相关的巨额成本。
•发行与合并相关的公司普通股可能会对公司普通股的市场价格产生不利影响。

最近影响银行业的负面事态发展以及由此产生的媒体报道，削弱了客户对银行系统的信心。

最近备受瞩目的银行倒闭给上市银行控股公司，尤其是像公司这样的区域性银行带来了巨大的市场波动。这些市场发展对客户对区域银行安全和稳健性的信心产生了负面影响。尽管财政部、美联储和联邦存款保险公司已发表声明，确保这些最近倒闭的银行的存款人能够获得存款，包括没有保险的存款账户，但无法保证此类行动能够成功地恢复客户对地区银行和更广泛的银行系统的信心。如果其他银行和金融机构将来由于影响银行系统和金融市场的金融状况而进入破产管理或破产，则可能会对金融服务行业造成进一步干扰，客户可能会选择在大型金融机构存款或投资收益更高的短期固定收益证券，所有这些都可能对公司的流动性、贷款融资能力、净利率、资本和经营业绩产生重大不利影响。

许多贷款机构减少了对借款人的融资，这反映了对流动性和不确定的经济环境的担忧。 信贷紧缩也导致消费者信心不足，市场波动加剧。

上述任何条件的恶化都可能加剧这些充满挑战的市场条件对我们和银行业其他人的不利影响。 特别是，我们可能因任何此类事件而面临以下风险：

•我们预计行业将面临越来越多的监管，遵守此类法规可能会增加我们的成本并限制我们寻求商机的能力。
•如果损失进一步耗尽联邦存款保险公司的存款保险基金，我们将来可能需要支付更高的联邦存款保险公司的保费。
•我们的股价可能面临下行压力。
•由于金融服务行业内部的波动以及消费者对地区银行缺乏信心，我们可能会面临日益激烈的存款竞争。

如果这些情况或类似情况继续存在或恶化，我们的财务状况可能会受到持续或更大的不利影响。
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第 2 项未注册的股权证券销售和所得款项的使用
下表提供了截至2023年6月30日的三个月中公司或代表公司购买公司普通股的信息。
时期 平均价格
每股支付		 的总数
购买的股票
作为公开的一部分
已公布的计划 (1)		最大值
股票数量
那可能还是
在下方购买
该计划在
期末
2023年4月1日至2023年4月30日211 $29.78 211 3,676,049 
2023 年 5 月 1 日至 2023 年 5 月 31 日1,116,217 25.62 1,116,217 2,559,832 
2023 年 6 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日221 29.45 221 2,559,611 
总计1,116,649   $25.62   1,116,649 2,559,611 
 ___________________
(1)该公司的股票回购计划于1995年2月3日由其董事会公开宣布，没有到期日。根据这项正在进行的计划，共有76,956,264股股票获准回购。这包括董事会于2021年1月26日批准的1,000万股额外股份。

公司支付股息的能力受银行监管要求的约束，包括（但不限于）联邦储备系统理事会制定的资本充足率法规和政策。公司的股息政策是每季度审查我们的财务业绩、资本充足率、监管合规性和现金资源，如果审查结果良好，则申报并向普通股股东支付季度现金分红。公司4.875％的固定利率非累积永久优先股A系列（“A系列优先股”）在支付股息和股息（如果申报）方面排名高于公司的普通股，应计和支付A系列优先股的年利率为4.875％，按季度支付，拖欠一次。在A系列优先股未偿还期间，除非前一个季度的全额股息已全额支付，或者宣布并预留一笔款项，否则不得宣布或支付公司普通股的股息。

第 3 项优先证券违约
不适用

第 4 项。矿山安全披露
不适用

第 5 项。其他信息
在本季度报告所涵盖的10季度报告所述期间，公司没有董事或执行官 采用要么 终止“第10b5-1条交易安排” 或 “非第10b5-1条交易安排”，每个术语在S-K法规第408（a）项中定义。

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第 6 项展品
(a)展品
31.1 *
第 302 节首席执行官的认证
31.2 *
第 302 节首席财务官的认证
32 *
第 906 节首席执行官兼首席财务官的认证
101 *截至2023年6月30日的三个月和九个月的公司10-Q表财务报表，格式为ixBRL
104 *封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。
* 随函提交

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签名
根据《交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
 
华盛顿联邦公司
（注册人）
2023年8月4日
/S/BRENT J. BEARDALL    
BRENT J. BEARDAL
总裁兼首席执行官
2023年8月4日
/S/KELLI J. HOLZ
KELLI J. HOLZ
执行副总裁兼首席财务官
2023年8月4日
/S/BLAYNE A. SANDEN
BLAYNE A. SANDEN
高级副总裁兼首席会计官

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