EVITTS RESORT, LLC (dba ROCKY GAP CASINO & RESORT)
截至季度财务报表
2023 年 3 月 31 日
EVITTS RESORT, LLC (dba ROCKY GAP 赌场和度假村)
财务报表索引
|
资产负债表 |
1 |
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运营声明 |
2 |
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成员权益表 |
3 |
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现金流量表 |
4 |
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财务报表附注 |
5 |
EVITTS RESORT, LLC (dba ROCKY GAP 赌场和度假村)
资产负债表
（以千计）
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|
3 月 31 日， |
|
12 月 31 日， |
||
|
|
|
2023 |
|
2022 |
||
|
资产 |
|
|
|
|
|
|
|
流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
现金和现金等价物 |
|
$ |
6,389 |
|
$ |
5,145 |
|
应收账款，净额 |
|
|
1,929 |
|
|
2,354 |
|
预付费用 |
|
|
431 |
|
|
539 |
|
库存 |
|
|
642 |
|
|
548 |
|
其他 |
|
|
169 |
|
|
46 |
|
流动资产总额 |
|
|
9,560 |
|
|
8,632 |
|
财产和装备，净额 |
|
|
22,219 |
|
|
22,925 |
|
经营租赁使用权资产，净额 |
|
|
5,916 |
|
|
5,943 |
|
无形资产，净值 |
|
|
972 |
|
|
1,011 |
|
其他资产 |
|
|
5 |
|
|
9 |
|
总资产 |
|
|
38,672 |
|
|
38,520 |
|
负债和成员权益 |
|
|
|
|
|
|
|
流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
融资租赁的当前部分 |
|
$ |
103 |
|
$ |
103 |
|
当前的经营租赁选项 |
|
|
437 |
|
|
437 |
|
应付账款 |
|
|
1,293 |
|
|
1,195 |
|
应计工资单及相关工资 |
|
|
1,090 |
|
|
1,071 |
|
应计负债 |
|
|
2,414 |
|
|
1,972 |
|
流动负债总额 |
|
|
5,337 |
|
|
4,778 |
|
非流动融资租赁 |
|
|
193 |
|
|
204 |
|
非当前经营租约 |
|
|
5,388 |
|
|
5,310 |
|
负债总额 |
|
|
10,918 |
|
|
10,292 |
|
承付款和意外开支（注6） |
|
|
|
|
|
|
|
成员权益 |
|
|
|
|
|
|
|
成员权益 |
|
|
992 |
|
|
992 |
|
留存收益 |
|
|
26,762 |
|
|
27,236 |
|
成员权益总额 |
|
|
27,754 |
|
|
28,228 |
|
总负债和成员权益 |
|
$ |
38,672 |
|
$ |
38,520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所附附附注是这些财务报表不可分割的一部分。 |
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1
EVITTS RESORT, LLC (dba ROCKY GAP CASINO & RESORT)
操作声明
（以千计）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至 3 月 31 日的三个月， |
||||
|
|
|
2023 |
|
2022 |
||
|
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
游戏 |
|
$ |
14,514 |
|
$ |
14,457 |
|
食品和饮料 |
|
|
1,866 |
|
|
1,647 |
|
房间 |
|
|
1,545 |
|
|
1,474 |
|
其他 |
|
|
203 |
|
|
314 |
|
总收入 |
|
|
18,128 |
|
|
17,892 |
|
费用 |
|
|
|
|
|
|
|
游戏 |
|
|
7,665 |
|
|
7,350 |
|
食品和饮料 |
|
|
1,217 |
|
|
1,051 |
|
房间 |
|
|
722 |
|
|
699 |
|
其他 |
|
|
141 |
|
|
158 |
|
销售、一般和管理 |
|
|
3,369 |
|
|
3,172 |
|
折旧和摊销 |
|
|
745 |
|
|
970 |
|
费用总额 |
|
|
13,859 |
|
|
13,400 |
|
营业收入 |
|
|
4,269 |
|
|
4,492 |
|
营业外费用 |
|
|
|
|
|
|
|
利息支出 |
|
|
3 |
|
|
4 |
|
净收入 |
|
$ |
4,266 |
|
$ |
4,488 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所附附附注是这些财务报表不可分割的一部分。 |
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2
EVITTS RESORT, LLC (dba ROCKY GAP CASINO & RESORT)
成员权益表
（以千计）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
会员的 |
|
|
余额，2022 年 1 月 1 日 |
|
$ |
30,264 |
|
净收入 |
|
|
4,488 |
|
发行版 |
|
|
(4,510) |
|
余额，2022 年 3 月 31 日 |
|
$ |
30,242 |
|
|
|
|
|
|
余额，2023 年 1 月 1 日 |
|
$ |
28,228 |
|
净收入 |
|
|
4,266 |
|
发行版 |
|
|
(4,740) |
|
余额，2023 年 3 月 31 日 |
|
$ |
27,754 |
|
|
|
|
|
|
所附附附注是这些财务报表不可分割的一部分。 |
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3
EVITTS RESORT, LLC (dba ROCKY GAP CASINO & RESORT)
现金流量表
（以千计）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至 3 月 31 日的三个月， |
||||
|
|
|
2023 |
|
2022 |
||
|
来自经营活动的现金流 |
|
|
|
|
|
|
|
净收入 |
|
$ |
4,266 |
|
$ |
4,488 |
|
调整以使净收入与经营活动提供的净现金保持一致： |
|
|
|
|
|
|
|
折旧和摊销 |
|
|
745 |
|
|
970 |
|
非现金租赁费用 |
|
|
106 |
|
|
106 |
|
信用损失准备金 |
|
|
25 |
|
|
2 |
|
运营资产和负债的变化： |
|
|
|
|
|
|
|
应收账款 |
|
|
401 |
|
|
73 |
|
预付费用、库存和其他流动资产 |
|
|
(109) |
|
|
(200) |
|
其他资产 |
|
|
3 |
|
|
3 |
|
应付账款和其他应计费用 |
|
|
579 |
|
|
(102) |
|
经营活动提供的净现金 |
|
|
6,016 |
|
|
5,340 |
|
来自投资活动的现金流 |
|
|
|
|
|
|
|
购买不动产和设备，建筑应付账款净变动 |
|
|
(21) |
|
|
(370) |
|
用于投资活动的净现金 |
|
|
(21) |
|
|
(370) |
|
来自融资活动的现金流 |
|
|
|
|
|
|
|
分发给家长 |
|
|
(4,740) |
|
|
(4,510) |
|
融资租赁下的本金支付 |
|
|
(11) |
|
|
(9) |
|
用于融资活动的净现金 |
|
|
(4,751) |
|
|
(4,519) |
|
现金和现金等价物 |
|
|
|
|
|
|
|
现金及现金等价物的变化 |
|
|
1,244 |
|
|
451 |
|
余额，期初 |
|
|
5,145 |
|
|
6,987 |
|
余额，期末 |
|
$ |
6,389 |
|
$ |
7,438 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
补充现金流披露 |
|
|
|
|
|
|
|
支付利息的现金 |
|
$ |
3 |
|
$ |
4 |
|
非现金投资和融资活动 |
|
|
|
|
|
|
|
因资本支出而产生的应付账款 |
|
|
— |
|
|
271 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
随附附注是本财务报表不可分割的一部分。 |
||||||
4
EVITTS RESORT, LLC (dba ROCKY GAP CASINO & RESORT)
财务报表附注
注 1 — 业务性质和陈述基础
概述
随附的财务报表包括Golden Entertainment, Inc.（“母公司” 或 “成员”）的全资子公司Evitts Resort, LLC、dba Rocky Gap Casino & Resort（“公司” 或 “Rocky Gap”）的账目。该公司的赌场度假村占地约270英亩，位于洛基峡州立公园，该公园是根据为期40年的地面租约从马里兰州自然资源部（“马里兰州DNR”）租赁的，该租约将于2052年到期，可以选择再审查20年。截至2023年3月31日，Rocky Gap提供了630个视频彩票终端、16个桌上游戏、两家赌场酒吧、三家餐厅、一个水疗中心和马里兰州唯一的杰克·尼克劳斯招牌高尔夫球场。Rocky Gap 是一家获得 AAA 四钻奖® 的度假胜地，拥有 198 间酒店客房，包括一个活动和会议中心。母公司拥有并经营一个多元化的娱乐平台，由专注于赌场和分布式游戏运营（包括其品牌酒馆的游戏）的游戏资产组合组成。
2022年8月24日，母公司签订了最终协议，将Rocky Gap出售给世纪赌场公司（“世纪”）和VICI Properties, L.P.，VICI Properties, L.P.（“VICI”），总对价为2.6亿美元（“Rocky Gap交易”）。具体而言，Century同意以5,610万美元现金从母公司手中收购Rocky Gap的业务（将根据Rocky Gap的营运资金和收盘时的固定现金进行调整），但须遵守其中规定的条件和条款，VICI同意以2.039亿美元现金从母公司收购与Rocky Gap相关的房地产资产，但须遵守其中规定的条件和条款。根据其条款，Rocky Gap交易必须同时完成，预计将于2023年第二季度完成，但须满足或免除惯常的监管批准和成交条件。
演示基础
随附的财务报表是根据公司的财务记录编制的，不一定表明如果Rocky Gap作为与母公司无关的独立实体运营，本来会存在的情况，也不一定代表经营业绩。
重要会计政策
公司年报中披露的重要会计政策没有变化。
最近的会计公告
GAAP的变更由财务会计准则委员会（“FASB”）以会计准则更新（“ASU”）的形式向FASB的ASC确定。公司考虑所有华硕的适用性和影响。尽管管理层继续评估采用新的会计准则和未来采用尚未对公司财务报表生效的新会计准则可能产生的影响，但管理层认为最近发布的任何会计准则都不可能对公司的财务报表产生重大影响。
注 2 — 向母公司发放的款项
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，公司分别向其母公司分配了470万美元和450万美元的现金。
5
注 3 — 财产和设备
财产和设备（净额）包括以下内容：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 月 31 日， |
|
12 月 31 日， |
||
|
（以千计） |
|
2023 |
|
2022 |
||
|
建筑和土地改善 |
|
$ |
28,948 |
|
$ |
28,948 |
|
家具和设备 |
|
|
24,996 |
|
|
24,996 |
|
正在施工 |
|
|
20 |
|
|
20 |
|
财产和设备 |
|
|
53,964 |
|
|
53,964 |
|
累计折旧 |
|
|
(31,745) |
|
|
(31,039) |
|
财产和装备，净额 |
|
$ |
22,219 |
|
$ |
22,925 |
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2023年3月31日和2022年3月31日的月份，折旧费用分别为70万美元和100万美元。家具和设备包括截至2023年3月31日和2022年3月31日融资租赁义务项下的60万美元资产。截至2023年3月31日和2022年3月31日，与这些资产相关的累计折旧不到10万美元。
附注 4 — 无形资产
无形资产（净额）包括以下内容：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2023 年 3 月 31 日 |
|||||||||
|
（以千计） |
|
使用寿命 |
|
Gross |
|
累积 |
|
无形的 |
|||
|
游戏许可证 |
|
15 |
|
$ |
2,100 |
|
$ |
(1,385) |
|
$ |
715 |
|
其他无形资产 |
|
25 |
|
|
448 |
|
|
(191) |
|
|
257 |
|
无形资产总额 |
|
|
|
$ |
2,548 |
|
$ |
(1,576) |
|
$ |
972 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2022 年 12 月 31 日 |
|||||||||
|
（以千计） |
|
使用寿命 |
|
Gross |
|
累积 |
|
无形的 |
|||
|
游戏许可证 |
|
15 |
|
$ |
2,100 |
|
$ |
(1,350) |
|
$ |
750 |
|
其他无形资产 |
|
25 |
|
|
448 |
|
|
(187) |
|
|
261 |
|
无形资产总额 |
|
|
|
$ |
2,548 |
|
$ |
(1,537) |
|
$ |
1,011 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，每个月的摊销费用均低于10万美元。
附注 5 — 应计负债
应计负债包括以下内容：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 月 31 日， |
|
12 月 31 日， |
||
|
（以千计） |
|
2023 |
|
2022 |
||
|
博彩负债 |
|
$ |
895 |
|
$ |
884 |
|
除所得税以外的应计税 |
|
|
440 |
|
|
559 |
|
玩家忠诚度计划负债 |
|
|
322 |
|
|
304 |
|
存款 |
|
|
757 |
|
|
225 |
|
当前应计负债总额 |
|
$ |
2,414 |
|
$ |
1,972 |
|
|
|
|
|
|
|
|
6
附注 6 — 承付款和意外开支
其他法律事务
公司在正常业务过程中会受到各种索赔和诉讼。管理层认为，所有悬而未决的法律事项要么由保险充分承保，要么如果没有保险，不会对财务报表产生重大不利影响。
7