美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
（Mark One）
在截至的季度期间
在从 ____________ 到 ______________ 的过渡期内
委员会档案编号
（注册人的确切姓名如其章程所示）
| （州或其他司法管辖区 公司或组织） | （国税局雇主 证件号） |
（主要行政办公室的地址和邮政编码 ）
（注册人的电话号码，包括 区号）
不适用
（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的 财年）
根据该法第12（b）条注册的证券：
| 每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 | ||
用勾号指明注册人
(1) 是否在过去 12 个月
（或注册人必须提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，并且 (2) 在过去的 90 天内一直受到此类申报要求
的约束。
用复选标记表示注册人
在过去的 12 个月（或要求注册人提交此类文件的较短时间）内是否以电子方式提交了根据 S-T 法规（本章第 232.405 条）第 405 条（本章第 232.405 条）要求提交的所有交互式数据文件。
用勾号指明注册人 是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。 参见《交易法》第 12b-2 条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司”、 和 “新兴成长型公司” 的定义：
| 大型加速过滤器 | ☐ | 加速过滤器 | ☐ |
| ☒ | 规模较小的申报公司 | ||
| 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，请用勾选
标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计
准则。
用复选标记表明注册人
是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是的
截至2023年8月21日，有
夏娃出行收购公司
财务报表索引
| 页面 | ||||
| 第一部分-财务信息 | ||||
| 第 1 项。 | 财务报表 | |||
| 截至2023年6月30日（未经审计）和2022年12月31日的简明资产负债表 | 1 | |||
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月未经审计的简明运营报表 | 2 | |||
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月未经审计的股东赤字变动简明表 | 3 | |||
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月未经审计的简明现金流量表 | 4 | |||
| 未经审计的简明财务报表附注 | 5 | |||
| 第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 20 | ||
| 第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 26 | ||
| 第 4 项。 | 控制和程序 | 26 | ||
| 第二部分-其他信息 | ||||
| 第 1 项。 | 法律诉讼 | 27 | ||
| 第 1A 项。 | 风险因素 | 27 | ||
| 第 2 项。 | 未注册的销售或股权证券及所得款项的使用 | 27 | ||
| 第 3 项。 | 优先证券违约 | 27 | ||
| 第 4 项。 | 矿山安全披露 | 27 | ||
| 第 5 项。 | 其他信息 | 27 | ||
| 第 6 项。 | 附件、财务报表附表 | 28 | ||
| 签名 | 29 | |||
i
夏娃出行收购公司
简明的资产负债表
| 2023 年 6 月 30 日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| （未经审计） | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 赞助商到期 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 信托账户中持有的投资 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东赤字 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付账款 | ||||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 营运资金单据——关联方 | ||||||||
| 递延承保佣金 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 承付款和或有开支（注6） | ||||||||
| 可赎回的A类普通股， | ||||||||
| 股东赤字 | ||||||||
| 优先股，$ | ||||||||
| A 类普通股，$ | ||||||||
| B 类普通股，$ | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东赤字总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 负债总额和股东赤字 | $ | $ | ||||||
随附附注是未经审计的简明财务报表的组成部分 。
1
夏娃出行收购公司
未经审计的简明运营报表
| 在
三个月 已于 2023 年 6 月 30 日结束 | 对于 三个月 已结束 2022年6月30日 | 对于 六个月 已结束 2023 年 6 月 30 日 | 对于 六个月 | |||||||||||||
| 运营和组建成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 运营损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 信托账户中持有的投资的利息收入 | ||||||||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ( | ) | |||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ( | ) | |||||||||||
随附的附注 是未经审计的简明财务报表不可分割的一部分。
2
夏娃出行收购公司
未经审计的 股东赤字变动简明表
在截至6月30日的三个月和六个月中， 2023年和2022年
| A 类普通股 | B 级 普通股 | 额外付费 | 累积的 | 股东总数 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 资本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||
| 余额——2023 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 对可能赎回的A类普通股的重新计量 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 净收入 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 余额——2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 对可能赎回的A类普通股的重新计量 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 股东不赎回协议 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 非赎回协议的资本出资 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 将 B 类普通股转换为 A 类普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 余额——2023 年 6 月 30 日 | $ | — | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||
| A 级 普通股 | B 级 普通股 | 额外付费 | 累积的 | 股东总数 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 资本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||
| 余额 ——2022 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 没收B类普通股 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 可能赎回的A类普通股的重新计量 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 余额 ——2022 年 3 月 31 日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 可能赎回的A类普通股的重新计量 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 净收入 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 余额 ——2022 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
随附附注是未经审计的简明财务报表的组成部分 。
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夏娃出行收购公司
未经审计的现金流简明报表
| 六个月来 已结束 6月30日 2023 | 对于 六个月 已结束 6月30日 2022 | |||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 净收益（亏损） | $ | $ | ( | ) | ||||
| 为将净收益（亏损）与经营活动中使用的净现金进行对账而进行的调整： | ||||||||
| 信托账户中持有的投资的利息收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 赞助商到期 | — | |||||||
| 应付账款 | ( | ) | ||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||
| 信托账户收益，用于支付赎回A类普通股的股东 | — | |||||||
| 投资活动提供的净现金 | ||||||||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||
| 期票的收益——关联方 | ||||||||
| 向赎回A类普通股股东的付款 | ( | ) | ||||||
| 用于融资活动的净现金 | ( | ) | ||||||
| 现金净变动 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金-期初 | ||||||||
| 现金-期末 | $ | $ | ||||||
| 非现金投资和融资活动的补充披露： | ||||||||
| 需要赎回的A类普通股的重新计量 | $ | $ | ||||||
| 将 B 类普通股转换为 A 类普通股 | $ | $ | ||||||
随附的附注 是未经审计的简明财务报表不可分割的一部分。
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夏娃出行收购公司
未经审计的简明财务报表附注
2023年6月30日
注意事项 1。组织、业务 运营和流动性的描述
eVe Mobility Acquisition Corp（“公司” 或 “eVe”）是一家于2021年3月23日在开曼群岛注册成立的空白支票公司。公司成立的目的是 与一家或多家企业进行合并、资本证券交易、资产收购、股票购买、重组或其他类似业务 合并（“业务合并”）。为了完成业务合并，公司不局限于特定的行业 或地理区域。该公司是一家处于早期阶段和新兴成长型的公司，因此，公司面临与早期和新兴成长型公司相关的所有风险。
截至2023年6月30日，该公司 尚未开始任何运营。2021年3月23日（成立）至2023年6月30日期间的所有活动都与公司的 组建、下文所述的首次公开募股（“首次公开募股”）以及自首次公开募股 结束以来寻找潜在的初始业务合并有关。公司最早要等到最初的业务合并完成后 才会产生任何营业收入。公司从首次公开募股的收益中以利息 收入或信托账户中持有的现金和投资收益的形式产生营业外收入。 公司已选择12月31日作为其财政年度的结束日期。
公司首次公开发行
的注册声明已于2021年12月14日宣布生效。2021年12月17日，该公司完成了首次公开募股
在首次公开发行结束的同时，公司完成了
的私募出售
在2021年12月17日首次公开募股
结束后，金额为美元
与上述
所述发行相关的交易成本为 $
公司管理层在首次公开募股净收益和出售私募单位的具体用途方面拥有广泛的自由裁量权
，尽管几乎所有净收益都打算普遍用于完成业务合并。NYSE American，
LLC规则规定，业务合并必须与一家或多家目标企业进行，这些企业的公允市场价值总和至少等于
5
夏娃出行收购公司
未经审计的简明财务报表附注
2023年6月30日
公司将为其公众股东
提供在业务合并完成后赎回其全部或部分公众股份的机会，要么是（i）与为批准企业合并而召开的股东大会有关，或（ii）通过要约收购。
公司是寻求股东批准企业合并还是进行要约的决定将由公司自行决定。
公众股东将有权将其公开股票兑换为信托账户中持有的金额的按比例部分
($
如果公司的净有形资产至少为美元，公司将进行业务合并
尽管有上述规定，但如果公司
寻求股东批准企业合并，并且不根据要约规则进行赎回，则经修订的
和重述的组织章程和章程规定，公众股东以及该股东的任何关联公司
或与该股东共同行动或作为 “集团”（定义见19年《证券
交易法》第13条）的任何其他人经修订的 34（“交易法”）将被限制赎回其与之持有的股份尊重
个以上的总和
保荐人已同意 (i) 放弃其对创始人股份的赎回
权 (ii) 放弃其对创始人股份和公众股份的赎回权
，股东投票批准经修订和重述的组织章程和章程 (A) 修正案，该修正案将修改
公司向A类普通股持有人提供持股权的义务的实质内容或时间
在初始企业合并时兑换或兑换
公司必须在2023年12月17日（“合并期”）之前完成业务合并。如果公司无法在合并期内完成业务合并
，则公司将 (i) 停止除清盘之外的所有业务，(ii) 尽快
，但此后不超过10个工作日，兑换
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夏娃出行收购公司
未经审计的简明财务报表附注
2023年6月30日
如果公司未在合并期内完成业务
合并，则承销商已同意
放弃其对信托账户中持有的延期承保佣金（见附注6）的权利，在这种情况下，这些金额将包含在信托账户
中持有的可用于为赎回公众股票提供资金的其他资金中。如果进行此类分配，则剩余可供分配的资产的每股
价值可能会低于每单位的首次公开募股价格（$
为了保护信托
账户中持有的金额，如果第三方就向公司提供的服务或出售给公司的
产品或公司讨论签订交易协议的潜在目标企业提出的任何索赔，
将信托账户中的资金金额减少到 (1) $ 以下，则发起人将对公司承担责任
2023年6月9日，该公司将其上市 从纽约证券交易所转移到纽约证券交易所美国有限责任公司，并已获准在那里上市。
特别股东大会
2023年6月14日，公司举行了股东特别大会 （“股东特别大会”），股东们批准了一项修正案，即公司经修订的 和重述的组织章程和章程（“章程”），将公司必须完成 初始业务合并的日期从2023年6月17日延长至2023年12月17日（“延期日期”，延期后的初始日期） Extension”），并允许董事会在没有其他股东投票的情况下选择进一步延长日期以完成延期日期之后的初始业务 组合最多六次，每次延长一个月，在 适用截止日期前两天提前通知，直至 2024 年 6 月 17 日（每次 “每月额外延期”）。此外，股东们批准了 B类普通股持有人在持有人选择完成初始业务合并之前随时和不时将此类B类普通股转换为A类普通股的权利（“可选 转换”）。
关于批准初始
延期、赎回限制和可选转换的投票，股东共持有
2023年6月5日和2023年6月7日，与股东特别大会有关
，某些非关联第三方投资者与公司
和保荐人签订了非赎回协议。与投资者签订的非赎回协议总共涉及
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夏娃出行收购公司
未经审计的简明财务报表附注
2023年6月30日
2023年6月14日，保荐人将其所有
B类普通股一比一转换为A类普通股（此类股票，“转换股份”）。
保荐人对转换后的股份没有任何赎回权，转换后的股份将受到保荐人就首次公开募股签订的信函协议中包含的转让限制
的约束。在这样的转换之后，并作为
兑换的结果，总共有
流动性和持续经营
截至2023年6月30日和2022年12月31日
，该公司拥有美元
公司打算将信托账户之外持有的资金主要用于识别和评估目标企业，对潜在目标企业进行业务尽职调查， 往返潜在目标企业或其代表或所有者的办公室、工厂或类似地点，审查 潜在目标企业的公司文件和重要协议，以及构建、谈判和完成业务合并。
如果公司对确定目标业务、进行深入尽职调查和谈判初始业务合并的成本 的估计低于这样做所需的 实际金额，则在最初的业务合并之前，公司可能没有足够的资金来运营其业务 。此外，公司可能需要获得额外融资才能完成最初的业务合并，或者因为 公司在完成初始业务合并后有义务赎回其大量公开股份， 在这种情况下，公司可能会发行额外的证券或承担与此类业务合并相关的债务。
关于公司根据ASC Subtopic 205-40对持续经营考虑因素的评估 ， 财务报表的列报——持续经营， 根据其经修订和重述的组织章程大纲和章程，公司必须在2023年12月17日之前完成业务 合并。如果企业合并尚未在该日期之前完成，或者公司股东尚未批准延期， 将强制清算并随后解散公司。尽管公司打算在2023年12月17日当天或之前完成企业 合并，并可能寻求延期，但目前尚不确定公司能否在此之前完成企业 合并或获得延期。这及其流动性状况使人们对公司 继续作为持续经营企业的能力产生了极大的怀疑。这些条件与前几个时期相比没有变化。如果要求公司在2023年12月17日之后进行清算，则不会对资产或负债的账面金额进行任何调整。
风险和不确定性
管理层继续评估 COVID-19 疫情对该行业的影响，并得出结论，尽管该病毒有可能对公司的财务状况、经营业绩和/或寻找目标公司产生负面影响 ，但截至这些财务报表发布之日，具体影响尚不容易确定 。财务报表不包括 这种不确定性的结果可能导致的任何调整。
2022年2月，俄罗斯联邦和白俄罗斯 开始对乌克兰国家采取军事行动。由于这一行动，包括美国在内的多个国家对俄罗斯联邦和白俄罗斯实施了经济制裁。此外，截至这些财务报表发布之日，这一行动和相关制裁对 世界经济的影响尚无法确定，截至这些财务报表发布之日，对公司财务状况 状况、经营业绩和现金流的具体影响也无法确定。
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夏娃出行收购公司
未经审计的简明财务报表附注
2023年6月30日
注意事项 2。重要会计政策摘要
演示基础
随附的未经审计的简明财务 报表是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP”） 以及美国证券交易委员会的规章制度编制的。
根据美国证券交易委员会中期财务报告的规章制度 ，通常包含在根据公认会计原则编制的财务报表中的某些信息或脚注披露已被压缩或省略。因此，它们不包括全面 列报财务状况、经营业绩或现金流所必需的所有信息和脚注。随附的未经审计的简明财务报表应与公司于2023年4月14日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告一起阅读。截至2023年6月30日的三个月和六个月的中期业绩 不一定代表截至2023年12月31日的年度或未来任何时期的预期业绩。
新兴成长型公司
公司是一家 “新兴成长型公司”，定义见经2012年《Jumpstart our Business Startups法》（“JOBS法案”）修改的《证券法》第2（a）条， ，它可以利用适用于其他非新兴成长型公司的上市公司的某些报告要求的豁免，包括但不限于不需要遵守审计师的认证《萨班斯-奥克斯利法案》第404条的要求 ，减少了有关高管薪酬的披露义务其定期报告和 委托书，以及豁免就高管薪酬举行不具约束力的咨询投票和股东 批准任何先前未批准的解雇协议付款的要求。
此外，《乔布斯法》第102（b）（1）条豁免 新兴成长型公司遵守新的或修订后的财务会计准则，直到私营公司（即 是那些尚未宣布生效的《证券法》注册声明或没有根据《交易法》注册的证券类别的公司）必须遵守新的或修订后的财务会计准则。《乔布斯法案》规定，新兴 成长型公司可以选择退出延长的过渡期，并遵守适用于非新兴成长型公司 的要求，但任何此类选择退出的选择都是不可撤销的。公司选择不选择退出如此长的过渡期， 意味着，当发布或修订标准并且上市或私营公司的适用日期不同时，公司作为 一家新兴成长型公司，可以在私营公司采用新标准或修订后的标准时采用新的或修订的标准。这 可能会使公司的财务报表与另一家既不是新兴成长型公司 也不是新兴成长型公司的新兴成长型公司进行比较变得困难或不可能，因为使用的会计准则可能存在 差异，因此选择不使用延长的过渡期。
估算值的使用
根据公认会计原则编制未经审计的简明财务 报表要求公司管理层做出估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表之日报告的资产和负债金额、或有资产和负债的披露以及报告期内 报告的支出金额。
进行估算需要管理层行使 重要的判断力。由于未来发生的一个或多个确认事件，管理层在制定估计时考虑的财务报表发布之日存在的条件、情况或一系列情况 的影响的估计值至少有可能在不久的 期内发生变化。因此，实际结果可能与这些估计有所不同。
现金和现金等价物
公司将所有购买时原始到期日为三个月或更短的短期投资
视为现金等价物。截至2023年6月30日和2022年12月31日，该公司没有任何现金等价物
。截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司的运营现金（即信托账户之外持有的
现金）为美元
9
夏娃出行收购公司
未经审计的简明财务报表附注
2023年6月30日
信托账户中持有的投资
截至2023年6月30日和2022年12月31日，信托账户中持有的资产存放在货币市场基金中，这些基金投资于美国国债。信托账户中持有的投资的估计 公允价值是根据现有的市场信息确定的。公司在 信托账户中持有的投资被归类为交易证券。交易证券在每个报告期末 按公允价值列报在资产负债表上。在随附的 未经审计的经营报表中，利息收入包含在信托账户中持有的投资的利息收入中。
截至2023年6月30日和2022年12月31日，信托账户中持有的投资
为美元
可转换工具 — 营运资金 贷款
当公司发行可转换债务时，首先 会评估整个可转换工具的资产负债表分类，以确定是否应根据ASC 480将该工具归类为负债，其次是转换功能是否应与主导工具分开核算。 如果转换功能（如果是独立工具）符合 ASC 主题815中定义的 中定义的 “嵌入式衍生品” 的定义，则可转换债务工具的转换特征将与可转换工具分开并归类为衍生品 负债， 衍生品和套期保值(“ASC 815”)。通常，需要衍生品处理的特征 包括转换功能未与公司权益挂钩（如ASC 815-40所定义），或者 必须以现金或发行易于转换为现金的股票进行结算。当转换特征符合嵌入式衍生品的定义 时，它将被与主工具分开，归类为按公允价值记入余额 表上的衍生负债，其公允价值的任何变化目前都在运营报表中确认。营运资金票据 具有转换功能，允许将贷款转换为认股权证。该公司按概述进行了评估，并确定 它有资格作为股票工具获得豁免，并且没有分裂。
认股证
根据对ASC 480和ASC 815中认股权证具体条款和适用的权威指导方针 的评估，公司将认股权证视为股票分类 或负债分类工具。该评估考虑了认股权证是否是ASC 480规定的独立金融工具，是否符合ASC 480规定的负债定义，以及认股权证是否符合 ASC 815规定的所有股票分类要求，包括认股权证是否与公司自己的普通股挂钩以及其他股票分类条件。 该评估需要使用专业判断，是在认股权证发行时以及认股权证未偿还期间的每个季度期末日进行的。对于符合股权 分类所有标准的已发行或修改的认股权证，必须在发行时将认股权证记录为额外实收资本的一部分。对于不符合所有权益分类标准的已发行的 或修改后的认股权证，认股权证必须在发行之日按其初始 公允价值入账，此后每份资产负债表日均按其初始 公允价值入账。认股权证估计公允价值的变化在运营报表中确认为非现金损益。公共认股权证（定义见附注3）和私募认股权证 （定义见附注4）属于股票分类（见附注7）。
非赎回协议
保荐人与公司的多位股东（“非赎回股东”）签订了非赎回协议 。公司遵守员工会计公报 主题（“SAB”）5A和SAB 5T，以考虑非赎回 股东收购的创始人股份的间接经济利益。此类创始人股份公允价值的超出部分被确定为发行成本。因此，从本质上讲，公司将创始人股份中的 间接经济利益确认为发起人的出资，以诱使这些 非赎回股东不要赎回非赎回股份，并对额外的实收资本收取相应的费用，以确认 应转让的创始人股份的公允价值作为发行成本。
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夏娃出行收购公司
未经审计的简明财务报表附注
2023年6月30日
A类普通股可能被赎回
作为首次公开募股和部分行使超额配股 期权的一部分出售的所有 25,000,000股公众股都包含赎回功能，允许赎回与公司清算相关的此类公开股份， 如果股东投票或要约与业务合并有关，以及与 经修订和重述的公司章程和章程的某些修正案有关。根据ASC 480-10-S99，不仅在公司控制范围内 的赎回条款要求将需要赎回的普通股归类为永久权益之外。因此，所有 股都被归类为永久股权以外的股份。
公司在赎回价值发生变化时立即确认
，并将可赎回的A类普通股的账面价值调整为等于每个报告期末的赎回价值
。可赎回的A类普通股账面金额的增加或减少受额外实收资本和累积赤字的费用
的影响。由于信托账户中持有的投资获得利息收入，截至2023年6月30日，可赎回的A类普通股的赎回价值有所增加。因此，该公司记录的可赎回A类普通股的账面金额增加了
美元
| 股份 | 金额 ($) | |||||||
| 总收益 | $ | |||||||
| 减去： | ||||||||
| 分配给公共认股权证的收益 | — | ( | ) | |||||
| 分配给A类普通股的发行成本 | — | ( | ) | |||||
| 另外： | — | |||||||
| 将账面价值重新计量为赎回价值 | — | |||||||
| 自2022年12月31日起，A类普通股可能被赎回 | $ | |||||||
| 另外： | ||||||||
| 将账面价值重新计量为赎回价值 | — | |||||||
| 减去： | ||||||||
| 赎回A类普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 截至2023年6月30日，A类普通股可能被赎回 | $ | |||||||
与初始 公开发行相关的发行成本
公司符合
ASC 主题 340 的要求， 其他资产和递延成本 (“ASC 340”) 和 SAB 5A- 发行费用。直接归因于发行归类为权益的股票合约的发行成本
记作权益减少。归类为资产和负债的
股权合约的发行成本将立即记作费用。在2021年3月23日（成立之初）
至2021年12月31日期间，公司产生的发行成本为美元
所得税
公司根据ASC 题目740对所得税进行核算， 所得税（“ASC 740”）。ASC 740要求确认递延所得税资产和负债，以确定财务报表与资产和负债的税基差异的预期影响，以及从税收损失和税收抵免结转中获得的预期未来 税收优惠。ASC 740还要求在递延所得税资产的全部或部分可能无法变现的情况下，确定估值补贴 。
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夏娃出行收购公司
未经审计的简明财务报表附注
2023年6月30日
ASC 740还澄清了企业财务报表中确认的所得税中不确定性 的会计处理，并规定了财务报表确认和衡量纳税申报表中已采取或预期的纳税状况的确认门槛和衡量流程 。为了使这些福利 得到承认，税务机关的审查必须更有可能维持纳税状况。ASC 740还就取消承认、分类、利息和罚款、过渡期会计、披露和过渡提供了指导。根据 公司的评估，得出的结论是，没有需要在公司 财务报表中确认的重大不确定税收状况。
公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款 认列为所得税支出。截至2023年6月30日和2022年12月31日，没有未确认的税收优惠，也没有应计利息 和罚款的金额。该公司目前没有发现任何正在审查的问题 可能导致巨额付款、应计费用或与其状况发生重大偏差。该公司被视为开曼群岛豁免公司 ，目前在开曼群岛或美国不受所得税或所得税申报要求的约束。根据公司的评估， 得出的结论是，没有重大的不确定税收状况需要在 公司的财务报表中予以确认。
每股普通股净收益 （亏损）
公司遵守ASC 260的会计和披露
要求， 每股收益。每股普通股净收益（亏损）的计算方法是将净收益（亏损）除以
该期间已发行普通股的加权平均数。与可赎回的A类普通
股相关的重新计量不包括在每股净亏损中，因为赎回价值接近公允价值。因此，每股计算在A类和B类普通股之间按比例分配
收益和亏损。因此，计算出的A类和B类普通股的每股净收益（亏损）
相同。公司尚未考虑在首次公开募股
发行中出售的认股权证、部分行使超额配股权以及私募以购买总额为
| 截至2023年6月30日的三个月 | 在已结束的三个月中 2022年6月30日 | 在已结束的六个月中 2023年6月30日 | 在已结束的六个月中 2022年6月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||
| A 级 | B 级 | A 级 | B 级 | A 级 | B 级 | A 级 | B 级 | |||||||||||||||||||||||||
| 基本和摊薄后的每股净收益（亏损）： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||
信用风险的集中度
可能使
公司陷入信用风险集中的金融工具包括金融机构的现金账户，该账户有时可能超过联邦
存款保险的承保范围 $
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未经审计的简明财务报表附注
2023年6月30日
金融工具的公允价值
公司适用 ASC 主题 820， 公允价值 测量（“ASC 820”），它建立了衡量公允价值的框架，并阐明了该框架内公允价值 的定义。ASC 820将公允价值定义为退出价格，即在衡量日期市场参与者之间的有序交易中，资产获得或支付给 转移公司主要市场或最有利市场中的负债的价格。ASC 820 中建立的公允价值层次结构通常要求实体在衡量公允价值时最大限度地使用可观察 输入，并最大限度地减少不可观察的输入。可观察的输入反映了市场参与者 在对资产或负债进行定价时将使用的假设，是根据从独立于申报 实体的来源获得的市场数据制定的。不可观察的输入反映了实体自己基于市场数据的假设以及该实体对市场参与者在为资产或负债进行定价时将使用的 假设的判断，这些假设将根据当时可用的最佳信息 制定。
由于流动资产和流动负债的短期性质， 资产负债表中反映的账面金额接近公允价值。
第 1 级 — 活跃市场交易所上市的未调整 报价的资产和负债。公允价值计量的输入是可观察的输入，例如 活跃市场中相同资产或负债的报价。
第 2 级 — 公允价值衡量标准 的输入是使用最近交易的具有相似标的资产和负债的价格以及直接或间接可观测的 输入，例如在通常报价的时间间隔内可观察到的利率和收益率曲线。
第 3 级 — 当资产 或负债的市场数据很少或根本没有时，公允价值衡量标准 的输入是不可观察的输入，例如估计、假设和估值技术。
有关按公允价值计量的资产 的更多信息，请参阅附注8。
最新会计准则
管理层认为，任何最近发布但尚未生效的会计准则，如果目前获得通过，都不会对公司的财务报表产生重大影响。
注意事项 3。首次公开募股
公司
首次公开募股的注册声明已于2021年12月14日宣布生效。2021年12月17日，该公司完成了首次公开发行
注意事项 4。私募配售
在首次公开发行结束的同时，公司完成了
的出售
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2023年6月30日
注意事项 5。关联方交易
创始人股票
2021 年 4 月 7 日，赞助商支付了 $
保荐人已同意，除某些
有限的例外情况外，创始人股份要等到 (i) 企业合并完成
一年后，或 (ii) 在初始业务合并之后，(x) 如果A类普通股的收盘价等于
或超过 $，则不会转让、转让或出售创始人股份
在 2023年6月14日的股东特别大会上，股东们批准了B类普通股持有人有权在 当选持有人完成首次业务合并之前随时和不时将此类B类普通股转换为A类 普通股。保荐人将其所有B类普通股一比一转换为A类普通股。 保荐人对转换后的股份没有任何赎回权，转换后的股份将受到保荐人就首次公开募股签订的信函协议中包含的 转让限制的约束。
赞助商到期
赞助商应付的款项包括与eVe Mobility
Sponsors LLC相关的运营成本，这些费用由公司支付，赞助商可根据要求报销。截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，
，$
行政支持协议
2021 年 12 月 14 日，公司签订
协议，向保荐人支付总额为 $
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2023年6月30日
关联方贷款
此外，为了支付与企业合并相关的交易成本
，发起人或保荐人的关联公司，或公司的某些高级管理人员和
董事可以但没有义务根据需要向公司贷款（“营运资金贷款”）。如果公司
完成业务合并，公司将从发放给公司的信托账户
中持有的收益中偿还营运资金贷款。否则，周转资金贷款只能从信托账户之外持有的资金中偿还。如果
企业合并未完成，公司可以将信托账户之外持有的部分收益用于偿还周转
资本贷款，但信托账户中持有的收益不会用于偿还营运资金贷款。除上述情况外，此类营运资金贷款的
条款（如果有的话）尚未确定，也没有关于此类贷款的书面协议。
营运资金贷款要么在企业合并完成后偿还，不含利息，要么由贷款人
自行决定，最高可偿还 $
2023年5月15日，公司向保荐人
发行了本金总额不超过$的可转换营运资金票据
营运资金单位，包括标的
证券，与私募单位相同，除某些有限的例外情况外，在初始业务合并完成后30天内不得转让、转让
或出售，并且有权获得注册权。营运资金单位所依据的认股权证
（“营运资金认股权证”）将与私募认股权证相同，包括
每份营运资金认股权证持有人有权购买的权证
截至2023年6月30日和2022年12月31日，营运资金票据的未偿金额
为美元
注意事项 6。承付款和意外开支
注册和股东权利协议
根据在首次公开募股生效之日签订的注册权协议，创始人股份、私募配售 单位、私募股权证和私募认股权证以及此类私募认股权证 所依据的A类普通股 的持有人有权获得注册权。这些证券的持有人 有权提出最多三项要求，要求公司注册此类证券，但不包括简短的要求。此外，对于在 企业合并完成后提交的注册声明，持有人 拥有某些 “搭便车” 注册权。但是，注册权协议规定，在适用的封锁期结束之前，公司不允许根据《证券法》提交的任何注册声明 生效。公司将承担与提交任何此类注册声明相关的费用 。
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2023年6月30日
承保协议
在首次公开募股的同时，
承销商部分行使了超额配股权以购买额外股票
承销商获得了 $ 的现金承保
折扣
业务合并营销协议
2021年12月14日，公司与承销商签订了与最初业务合并有关的顾问的协议，以协助公司与股东举行会议
，讨论潜在的业务合并和目标业务的属性，向有兴趣购买证券的
潜在投资者介绍公司，协助公司获得股东批准业务
合并，并协助公司发布新闻稿和公开信息与以下内容有关的调查结果业务合并。在完成最初的业务合并后，公司
将向承销商支付此类服务的现金费用
非赎回协议
根据非赎回协议，
非赎回股东同意不在2023年6月14日举行的股东特别大会上赎回其部分公司普通股，但这些股东保留要求公司在完成业务合并时赎回此类非赎回股份
的权利。
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2023年6月30日
注意事项 7。股东赤字
优先股— 公司
有权发行
A 类普通股—
公司有权发行最多
B 类普通股 —
公司有权发行最多
除非法律要求，否则A类普通股股东和B类普通股
股东有权在所有事项上获得一票表决权，这些事项将由股东投票并作为单一类别一起投票；前提是，在最初的业务合并之前，B类普通股
的持有人将有权任命公司的所有董事并罢免董事会成员无论出于何种原因，
和 A 类普通股的持有人都无权就董事的任命进行投票在这段时间里。经修订和重述的组织章程大纲和章程的这些条款
只能由至少占多数的
持有人通过一项特别决议进行修订
2023年6月14日，保荐人将其所有 B类普通股一比一转换为A类普通股。转换后，保荐人将没有与转换后的股份相关的任何 赎回权，转换后的股份将受到保荐人就首次公开募股签订的信函协议中包含的转让限制 。
认股证— 公共认股权证
只能对整数股票行使。行使公共认股权证后，不会发行任何零碎股份。公众
认股权证将在公司初始业务合并完成30天后开始行使，并将到期
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2023年6月30日
公司已同意，只要切实可行， ，但无论如何不得迟于最初的业务合并完成后的15个工作日，公司将尽其商业上的合理努力，向美国证券交易委员会提交一份关于行使认股权证时可发行的A类 普通股的注册声明的生效后修正案，公司将尽其商业上合理的努力使同一 生效在最初的业务合并完成后的 60 个工作日内，以及在认股权证到期或赎回之前，保持 此类注册声明和与这些A类普通股相关的当前招股说明书的有效性； 前提是，如果A类普通股在行使未在国家证券交易所上市的认股权证时符合证券法第18 (b) (1) 条对 “担保证券” 的定义，则公司可以，{} 可以选择要求行使认股权证的公共认股权证持有人按照 在 “无现金基础上” 行使认股权证根据《证券法》第3 (a) (9) 条，如果公司选择这样做，则公司无需提交或保存 有效的注册声明。如果任何此类注册声明在初始业务合并完成后的第 60 个工作日之前尚未宣布生效，则认股权证的持有人将有权在从初始企业合并结束后的第 61 个业务 日开始，到 SEC 宣布该注册声明生效之日起的期间内，以及公司未能保持涵盖发行 {的有效注册声明的任何其他时期 br} 可发行的A类普通股行使认股权证，在 “无现金基础” 下行使此类认股权证。
当每类
A 普通股的价格等于或超过 $ 时赎回认股权证
| ● | 每份认股权证的价格为0.01美元； |
| ● | 事先向每位认股权证持有人发出不少于30天的书面赎回通知；以及 |
| ● | 当且仅当 在截至公司向认股权证 持有人发出赎回通知之日之前的第三个交易日 内 内任何20个交易日最后公布的A类普通股出售价格（“参考价值”）等于或超过每股18.00美元（经股票细分、股票资本化、 重组、摘要调整）化之类的）。 |
除非根据《证券法》发布的涵盖行使认股权证 时可发行的A类普通股的注册声明随后生效，并且在整个30天的 赎回期内都有与这些A类普通股相关的当前招股说明书，否则公司不会按照上文 所述赎回认股权证。如果公司可以赎回认股权证，即使 公司无法根据所有适用的州证券法注册或符合出售标的证券的资格，公司也可以行使其赎回权。
此外，如果公司以低于美元的发行价或有效发行价格发行额外
普通股或股票挂钩证券，用于筹集资金，以完成初始业务合并
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2023年6月30日
私募认股权证与 公共认股权证相同，唯一的不同是 (1) 私募认股权证不可由公司赎回，(2) 私募认股权证 （以及行使此类认股权证时可发行的A类普通股）可能受到某些转让限制，（3）私募认股权证可以由持有人在无现金基础上行使，以及（4）私募认股权证的持有人可以在无现金基础上行使私募认股权证（包括 行使此类认股权证时可发行的A类普通股）有权获得注册权。
该公司占了
注意事项 8。公允价值测量
| 描述 | 按 公允价值计算的金额 | 第 1 级 | 第 2 级 | 第 3 级 | ||||||||||||
| 2023 年 6 月 30 日（未经审计） | ||||||||||||||||
| 资产 | ||||||||||||||||
| 信托账户中持有的投资： | ||||||||||||||||
| 美国国库证券货币市场基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 2022年12月31日 | ||||||||||||||||
| 资产 | ||||||||||||||||
| 信托账户中持有的投资： | ||||||||||||||||
| 美国国库证券货币市场基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
注意事项 9。后续事件
公司评估了资产负债表日期之后至财务报表发布之日为止发生的后续事件和交易 。根据这次审查，公司 没有发现任何需要在财务报表中进行调整或披露的后续事件。
19
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析 。
本报告（“季度报告 ”）中提及的 “我们” 或 “公司” 是指eVe Mobility Acquisition Corp. 提及 我们的 “管理层” 或 “管理团队” 是指我们的高管和董事，提及 “赞助商” 是指eVe Mobility Sonsor LLC。以下对公司财务状况和经营业绩的讨论和分析 应与本季度 报告中其他地方包含的未经审计的简明财务报表及其附注一起阅读。以下讨论和分析中包含的某些信息包括涉及 风险和不确定性的前瞻性陈述。
关于前瞻性陈述的特别说明
本季度报告包括 “前瞻性 陈述”，这些陈述不是历史事实，涉及风险和不确定性，可能导致实际业绩与预期和预期结果存在重大差异 。除本季度报告中包含的历史事实陈述外， 包括但不限于本 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析” 中关于公司财务状况、业务战略以及管理层未来运营计划和目标的陈述， 均为前瞻性陈述。诸如 “期望”、“相信”、“预期”、“打算”、 “估计”、“寻找” 之类的词以及变体以及类似的词语和表达方式旨在识别此类前瞻性 陈述。根据目前可用的信息，此类前瞻性陈述与未来事件或未来业绩有关，但反映了管理层当前的信念。许多因素可能导致实际事件、业绩或业绩与前瞻性陈述中讨论的事件、业绩和业绩存在重大差异。有关确定可能导致实际业绩与前瞻性陈述中预期存在重大差异的重要因素的信息，请参阅公司于2023年4月14日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告的风险因素部分 。该公司的证券申报可在美国证券交易委员会网站www.sec.gov的EDGAR部分查阅。除非适用的证券法明确要求，否则 公司不承担任何更新或修改任何前瞻性陈述的意图或义务，无论是由于新信息、 未来事件还是其他原因。
概述
我们是一家空白支票公司，成立于 2021 年 3 月 23 日，作为 开曼群岛豁免公司，成立的目的是与一家或多家企业进行合并、股份交换、资产收购、 股票购买、重组或类似的业务合并。我们没有选择任何业务合并 目标，也没有人代表我们直接或间接地与任何业务 合并目标发起任何实质性讨论。我们打算使用来自首次公开募股 和出售私募认股权证的收益、根据远期购买协议（或我们可能签订的支持协议）出售与初始业务合并相关的股票的收益 、向 目标所有者发行的股票、向银行或其他贷款机构或目标所有者发行的债务，来实现我们的初始业务合并，或前述或其他来源的组合。
最近的事态发展
2023年6月14日，公司举行了股东特别大会 （“股东特别大会”），股东们批准了一项修正案，即公司经修订的 和重述的组织章程和章程（“章程”），将公司必须完成 初始业务合并的日期从2023年6月17日延长至2023年12月17日（“延期日期”，延期后的初始日期） Extension”），并允许董事会在没有其他股东投票的情况下选择进一步延长日期以完成延期日期之后的初始业务 组合最多六次，每次延长一个月，在 适用截止日期前两天提前通知，直到 2024 年 6 月 17 日（每次 “每月额外延期”）。此外，股东们批准了 B类普通股持有人在持有人选择完成初始业务合并之前随时和不时将此类B类普通股转换为A类普通股的权利（“可选 转换”）。
20
在批准初始 延期、赎回限制和可选转换的投票中，共持有公司 A类普通股18,870,162股的股东行使了以每股约10.55美元的赎回价格（ ，总额为199,154,339美元）兑换现金的权利。
2023年6月5日和2023年6月7日，与股东特别大会有关 ，某些非关联第三方投资者与公司 和保荐人签订了非赎回协议。与投资者签订的非赎回协议涉及总计400万股A类普通股。 作为上述不赎回此类股份的承诺的交换，保荐人已同意向投资者 (i) 转让相当于非赎回股份数量21％的B类普通股，或840,000股B类普通股， 和 (ii) 每次额外延期，向投资者转让相当于非赎回股份数量3.5％的B类普通股赎回的股份， 或 140,000 股 B 类普通股，或总共不超过 1,680,000 股 B 类普通股（见 注意 7)。
2023年6月14日，保荐人将其所有 B类普通股一比一转换为A类普通股（此类股票，“转换后的股份”）。 保荐人对转换后的股份没有任何赎回权，转换后的股份将受到保荐人就首次公开募股签订的信函协议中包含的转让限制 的约束。转换后，由于赎回， ，截至2023年6月30日，共有15,603,171股A类普通股已发行和流通（包括受赎回权的6,129,838股股票），没有发行和流通的B类普通股。
运营结果
迄今为止，我们既没有从事任何业务，也没有 产生任何收入。在2021年3月23日（成立）至2023年6月30日期间，我们唯一的活动是组织活动 ，即为首次公开募股做准备所必需的活动，如下所述，以及自首次公开募股结束以来， 寻找潜在的初始业务合并。我们预计要等到最初的业务合并完成 之后才会产生任何营业收入。我们以首次公开募股后持有的现金和现金等价物的利息收入的形式产生营业外收入 。作为一家上市公司，我们产生费用（用于法律、财务报告、会计 和审计合规）以及尽职调查费用。
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中， 我们的净收入分别为2,144,927美元和4,645,907美元，这来自信托账户 中持有的投资的利息收入为2,704,406美元和5,449,296美元，但分别被559,479美元和803,389美元的运营和组建成本部分抵消。
在截至2022年6月30日的三个月和六个月中， 我们的净收入分别为6,896美元，净亏损为273,878美元，其原因是运营和组建成本为331,100美元和 636,118美元，被信托账户中持有的投资的利息收入分别为337,996美元和362,240美元所抵消。
流动性、资本资源和持续经营
2021年12月17日，我们完成了2500万个单位的首次公开募股（“首次公开募股” 或 “IPO”），其中包括承销商部分行使超额配股权而发行300万套，价格为每单位10.00美元，总收益为2.5亿美元。在完成首次公开募股的同时，我们完成了向eVe Mobility Sonsors LLC（“赞助商”）Cantor Fitzgerald & Co. 私募出售 11.4万套单位（“私募单位”）。（“Cantor”）和Moelis & Company Group，LP（“Moelis LP”），收购价格为每单位10.00美元， 的总收益为11,40万美元。出售私募单位的收益已添加到信托账户（“信托账户”）中持有的首次公开发行 的净收益中。如果我们没有在首次公开募股结束后 18个月内完成初始业务合并，则出售私募单位的收益将用于为赎回公开股提供资金（但须遵守适用法律的要求），私募配售 单位中包含的认股权证将一文不值到期。
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在截至2023年6月30日的六个月中，用于经营 活动的净现金为257,983美元，这是由于信托账户中持有的投资的利息收入为5,449,296美元，由 4,645,907美元的净收入和545,406美元的营运资金变动部分抵消。
在截至2022年6月30日的六个月中，用于经营活动的净现金 为274,362美元，这是由于净亏损273,878美元，信托账户 投资的利息收入为362,240美元，但被361,756美元的营运资金变动所抵消。
在截至2023年6月30日的六个月中，投资活动提供的净现金 为199,154,339美元，这完全归因于信托账户中用于向赎回 股东付款的收益。
在截至2023年6月30日的六个月中，用于融资 活动的净现金为198,996,947美元，这归因于向赎回A类普通股的股东支付了199,154,339美元； 被关联方营运资金票据的157,392美元收益部分抵消。
截至2022年6月30日的六个月中，没有来自投资活动 或融资活动的现金流。
截至2023年6月30日和2022年12月31日，该公司在信托账户之外持有10,317美元和110,908美元的现金，营运资金赤字分别为675,720美元和29,722美元， 。首次公开募股完成后，超过存入信托账户的资金和/或 用于支付发行费用的资金的资本已发放给公司，用于一般营运资金的目的。财务报表不包括 这种不确定性可能导致的任何调整。
公司打算将信托账户之外持有的资金主要用于识别和评估目标企业，对潜在目标企业进行业务尽职调查， 往返潜在目标企业或其代表或所有者的办公室、工厂或类似地点，审查 潜在目标企业的公司文件和重要协议，以及构建、谈判和完成业务合并。
如果公司对确定目标业务、进行深入尽职调查和谈判初始业务合并的成本 的估计低于这样做所需的 实际金额，则在最初的业务合并之前，公司可能没有足够的资金来运营其业务 。此外，公司可能需要获得额外融资才能完成最初的业务合并，或者因为 公司在完成初始业务合并后有义务赎回其大量公开股份， 在这种情况下，公司可能会发行额外的证券或承担与此类业务合并相关的债务。
关于公司根据ASC Subtopic 205-40对持续经营考虑因素的评估 ， 财务报表的列报——持续经营， 根据其经修订和重述的组织章程大纲和章程，公司必须在2023年12月17日之前完成业务 合并。如果企业合并尚未在该日期之前完成，或者公司股东尚未批准延期， 将强制清算并随后解散公司。尽管公司打算在2023年12月17日当天或之前完成企业 合并，并可能寻求延期，但目前尚不确定公司能否在此之前完成企业 合并或获得延期。这及其流动性状况使人们对公司 继续作为持续经营企业的能力产生了极大的怀疑。如果要求公司 在2023年12月17日之后进行清算，则不会对资产或负债的账面金额进行调整。
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资产负债表外安排
截至2023年6月30日和2022年12月31日，我们没有任何资产负债表外安排 。
合同义务
创始人股票
2021年4月7日，保荐人支付了25,000美元的 对价，购买了7,187,500股B类普通股（“创始股份”）。2021年9月3日，该公司 实现了另外2,395,833股B类普通股的股本化，从而流通的B类普通股共有9,583,333股 。2021年9月27日，该公司无偿交出1,916,666股B类普通股，结果B类普通股合计为7,666,667股。2021年12月14日，该公司的股本为766,666股B类普通股， ，因此初始股东共持有8,433,333股创始人股份。创始人股份包括总计 至1,100,000股B类普通股，保荐人将没收这些普通股，前提是承销商的超额配股权 未全部或部分行使，因此保荐人及其允许的受让人将在首次公开募股后按转换后拥有 公司已发行和流通股票的25％。2021年12月17日，随着 承销商的超额配股权的部分行使，100万股B类普通股不再被没收，剩下10万股 B类普通股将被没收。2022年1月14日，公司没收了超额配股权的剩余部分， 因此，10万股B类普通股被没收。
保荐人已同意，除某些 有限的例外情况外，创始人股份要等到 (i) 企业合并完成 一年后，或 (ii) 在初始业务合并之后，(x) 如果A类普通股的收盘价等于 或超过每股12.00美元（经股份细分、股本重组调整），则创始人股份不会被转让、转让或出售组织、资本重组等) 在任何 30 个交易日内，从交易日起至少 150 天后的任意 20 个交易日初始业务合并，或 (y) 公司完成清算、合并、股票交换或其他类似交易的 日期，该交易导致所有公众 股东都有权将其普通股兑换成现金、证券或其他财产。创始人股票将在初始业务合并时 自动转换为A类普通股，或者持有人可以选择更早地以一比一 的方式转换为A类普通股。
在 2023年6月14日的股东特别大会上，股东们批准了B类普通股持有人有权在 当选持有人完成首次业务合并之前随时和不时将此类B类普通股转换为A类 普通股。保荐人将其所有B类普通股一比一转换为A类普通股。 保荐人对转换后的股份没有任何赎回权，转换后的股份将受到保荐人就首次公开募股签订的信函协议中包含的 转让限制的约束。
赞助商到期
赞助商应付的款项包括与eVe Mobility Sponsors LLC相关的运营成本，这些费用由公司支付，赞助商可根据要求报销。截至2023年6月30日和2022年12月31日 ，赞助商应付3,626美元。
行政支持协议
2021年12月14日，公司签订 协议，每月向发起人支付总额为10,000美元的办公空间、秘书和行政服务费用。在完成业务合并或公司清算后，公司将停止支付这些月费。根据该协议， 在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月期间，公司共支付了3万美元和6万美元的行政支持费用，这些费用记录在未经审计的简明运营报表中的运营和组建成本中。截至2023年6月30日和2022年12月31日，与本协议相关的款项分别为44,516美元和4516美元，这笔款项包含在简明资产负债表上的应计费用中 。
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关联方贷款
此外，为了支付与企业合并相关的交易成本 ，发起人或保荐人的关联公司，或公司的某些高级管理人员和 董事可以但没有义务根据需要向公司贷款（“营运资金贷款”）。如果公司 完成业务合并，公司将从发放给公司的信托账户 中持有的收益中偿还营运资金贷款。否则，周转资金贷款只能从信托账户之外持有的资金中偿还。如果 企业合并未完成，公司可以将信托账户之外持有的部分收益用于偿还周转 资本贷款，但信托账户中持有的收益不会用于偿还营运资金贷款。除上述情况外，此类营运资金贷款的 条款（如果有的话）尚未确定，也没有关于此类贷款的书面协议。 营运资金贷款要么在企业合并完成后无息偿还，要么由贷款人 自行决定，贷款人可自行决定将高达1,500,000美元的此类营运资金贷款转换为单位，价格为每单位10.00美元，由贷款人选择。这些单位将与私募单位相同。
2023年5月15日，公司向保荐人 发行了本金总额不超过150万美元的可转换营运资金票据，用于为与业务合并相关的营运资金需求 和交易成本（“营运资金票据”）提供资金。应公司的要求（每张都是 “提款申请”），可以在到期日（定义见下文）之前不时提取本金。每份提款申请都必须说明要提取的金额，除非公司和发起人另有同意，否则金额不得低于10,000美元。保荐人可以选择以公司 单位结算营运资金贷款，包括一股A类普通股和一份认股权证的一半（“营运资金单位”），转换价格为每个营运资金单位10.00美元。营运资金贷款不计任何利息，公司将在 (i) 2024年6月17日和 (ii) 公司完成初始业务合并之日以较早者为准，向发起人偿还 。
营运资金单位，包括标的 证券，与私募单位相同，除某些有限的例外情况外，在初始业务合并完成后30天内不得转让、转让 或出售，并且有权获得注册权。营运资金单位所依据的认股权证 （“营运资金认股权证”）将与私募认股权证相同，包括 ，即每份营运资金认股权证的持有人有权以每股11.50美元的价格购买一股A类普通股，但须进行与私募认股权证相同的调整。营运资金单位，包括标的 证券，将不根据《证券法》进行注册，将根据《证券法》第4（a）（2）条规定的注册要求豁免 发行。
截至2023年6月30日和2022年12月31日，营运资金票据的未偿金额 分别为157,392美元和0美元。
关键会计政策
按照美利坚合众国普遍接受的会计原则编制财务报表和相关的 披露要求管理层作出估计 和假设，这些估计和假设会影响财务报表发布之日的资产和负债申报额、或有资产和负债的披露，以及报告期内的收入和支出。实际结果可能与这些估计有重大差异。 我们已经确定了以下关键会计政策：
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与初始 公开发行相关的发行成本
公司符合 ASC 主题 340 的要求， 其他资产和递延成本 （“ASC 340”）和美国证券交易委员会工作人员会计公告主题 5A- 发行费用。直接归因于发行归类为权益的股票合约的发行成本记作权益减少 。归类为资产和负债的股权合约的发行成本立即记为支出。在2021年3月23日（成立）至2021年12月31日的 期间，公司因首次公开募股 产生的发行成本为14,355,310美元（包括440万美元的承保折扣、9,35万美元的延期发行成本和605,310美元的其他发行成本）。在2021年3月23日（成立）至2021年12月31日期间，公司记录了14,071,008美元的 发行成本作为临时股权的减少，284,302美元的发行成本作为永久股权的减少。
可转换工具 — 营运资金 贷款
当公司发行可转换债务时，首先 会评估整个可转换工具的资产负债表分类，以确定是否应根据ASC 480将该工具归类为负债，其次是转换功能是否应与主导工具分开核算。 如果转换功能（如果是独立工具）符合 ASC 主题815中定义的 中定义的 “嵌入式衍生品” 的定义，则可转换债务工具的转换特征将与可转换工具分开并归类为衍生品 负债， 衍生品和套期保值(“ASC 815”)。通常，需要衍生品处理的特征 包括转换功能未与公司权益挂钩（如ASC 815-40所定义），或者 必须以现金或发行易于转换为现金的股票进行结算。当转换特征符合嵌入式衍生品的定义 时，它将被与主工具分开，归类为按公允价值记入余额 表上的衍生负债，其公允价值的任何变化目前都在运营报表中确认。营运资金票据 具有转换功能，允许将贷款转换为认股权证。该公司按概述进行了评估，并确定 它有资格作为股票工具获得豁免，并且没有分裂。
认股证
根据对认股权证具体条款的评估以及会计准则编纂（“ASC”）主题480中适用的权威指导方针 ，我们将认股权证视为股票分类 或负债分类工具， 区分负债和权益(“ASC 480”) 和 ASC 815， 衍生品和套期保值(“ASC 815”)。评估考虑认股权证是否是ASC 480规定的独立金融 工具，是否符合ASC 480规定的负债定义，以及认股权证是否符合ASC 815下股票分类的所有要求 ，包括认股权证是否与公司自己的普通股挂钩，以及其他 股票分类条件。该评估需要使用专业判断，在认股权证 发行时以及认股权证未偿还的随后的每个季度期末日进行。对于 符合所有权益分类标准的已发行或修改的认股权证，则必须在发行时将认股权证记录为额外实收资本 的一部分。对于不符合所有权益分类标准的已发行或修改的认股权证， 必须按发行当日的初始公允价值记录认股权证，此后每份资产负债表日期。认股权证估计 公允价值的变化在运营报表中被确认为非现金损益。公共认股权证和私人 配售权证属于股权分类。
非赎回协议
保荐人与公司的多位股东（“非赎回股东”）签订了非赎回协议 。公司遵守员工会计公报 主题（“SAB”）5A和SAB 5T，以考虑非赎回 股东收购的创始人股份的间接经济利益。此类创始人股份公允价值的超出部分被确定为发行成本。因此，从本质上讲，公司将创始人股份中的 间接经济利益确认为发起人的出资，以诱使这些 非赎回股东不要赎回非赎回股份，并对额外的实收资本收取相应的费用，以确认 应转让的创始人股份的公允价值作为发行成本。
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可能赎回的普通股
作为首次公开募股和部分行使超额配股 期权的一部分出售的所有 25,000,000股公众股都包含赎回功能，允许赎回与公司清算相关的此类公开股份， 如果股东投票或要约与业务合并有关，以及与 经修订和重述的公司章程和章程的某些修正案有关。根据ASC 480-10-S99，不仅在公司控制范围内 的赎回条款要求将需要赎回的普通股归类为永久权益之外。因此，所有 股都被归类为永久股权以外的股份。截至2023年6月30日和2022年12月31日，该公司 可赎回的A类普通股的赎回价值分别为64,973,631美元和258,678,674美元。账面价值的减少是由于股东 的赎回总额为199,154,339美元；部分被信托账户赚取的5,449,296美元的收入所抵消。
我们会立即识别赎回价值的变化 ，并调整可赎回的A类普通股的账面价值，使其等于每个报告期末的赎回价值。可赎回的A类普通股账面金额的增加或减少列为累计 赤字的费用。
普通股每股净收益（亏损）
我们遵守ASC 260的会计和披露要求 ， 每股收益。每股普通股净收益（亏损）的计算方法是将净收益（亏损）除以该期间已发行普通股的加权平均数 。由于赎回价值接近公允价值，因此与可赎回的A类普通股相关的重新计量不包括在每股净收益（亏损）中 。因此，每股计算在A类和B类普通股之间按比例分配收益 和亏损。因此，计算出的A类和B类普通股的每股净收益（亏损）与 相同。在计算摊薄后每股收益（亏损）时，公司没有考虑首次公开募股中出售的认股权证、 部分行使超额配股期权以及私募购买合计13,070,000股股票的影响，因为认股权证的行使取决于未来事件的发生。因此， 摊薄后的每股亏损与所列期间的每股基本亏损相同。
最新会计准则
我们认为，任何最近发布但尚未生效的会计准则，如果目前获得通过，都不会对我们的财务报表产生重大影响。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 。
此项目不适用，因为我们是一家规模较小的 申报公司。
第 4 项。控制和程序。
披露控制和程序是控制措施 和其他程序，旨在确保我们在根据经修订的 1934 年《证券 交易法》（“交易法”）提交或提交的报告中要求披露的信息在 SEC 规则和表格中规定的时间段内记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制和程序 ，旨在确保我们根据《交易法》提交或提交的报告中需要披露的信息得到积累， 传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就要求披露做出决定。
评估披露控制和程序
按照《交易法》第13a-15条和第15d-15条的要求 ，截至2023年6月30日，我们的首席执行官兼首席财务官对 披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。 根据这项评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序 （定义见《交易法》第13a-15 (e) 条和第15d-15 (e) 条）自起生效 2023年6月30日。
财务 报告内部控制的变化
在最近结束的财季中， 我们对财务报告的内部控制（定义见《交易所 法案》第 13a-15 (f) 条和第 15d-15 (f) 条）没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
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第 1 项。法律诉讼。
目前没有针对我们或我们管理团队任何成员的重大诉讼、仲裁或 政府诉讼待决。
第 1A 项。风险因素。
可能导致我们的实际业绩 与本季度报告中存在重大差异的因素是公司于2023年4月14日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告 中描述的任何风险。这些因素中的任何一个都可能对我们的财务状况运营业绩 产生重大或重大的不利影响。我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险因素也可能损害我们的业务或经营业绩。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
没有。
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露。
不适用。
第 5 项。其他信息。
(a)。没有。
(b)。没有。
(c)。在截至2023年6月30日的三个月中，公司没有董事或高级管理人员 通过或终止 “第10b5-1条交易安排” 或 “非第10b5-1条交易安排”， ，因为每个此类术语在S-K法规第408（a）项中都有定义。
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第 6 项。展品。
以下附录作为本10-Q表季度报告的一部分提交，或者 以引用方式纳入本季度报告。
| 没有。 | 展品描述 | |
| 31.1* | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14 (a) 条和第15 (d) -14 (a) 条对首席执行官进行认证 | |
| 31.2* | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14 (a) 条和第15 (d) -14 (a) 条对首席财务官进行认证 | |
| 32.1** | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证 | |
| 32.2** | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席财务官进行认证 | |
| 101.INS* | XBRL 实例文档 | |
| 101.CAL* | XBRL 分类扩展计算链接库文档 | |
| 101.SCH* | XBRL 分类扩展架构文档 | |
| 101.DEF* | XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | |
| 101.LAB* | XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | |
| 101.PRE* | XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档 | |
| 104 | 封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。 |
| * | 随函提交 |
| ** | 随函提供 |
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签名
根据1934年《证券 交易法》的要求，注册人已正式要求下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。
| eVE 移动收购公司 | |||
| 日期：2023 年 8 月 21 日 | 来自： | /s/ 斯科特画家 | |
| 姓名： | 斯科特画家 | ||
| 标题： | 首席执行官 | ||
| eVE 移动收购公司 | |||
| 日期：2023 年 8 月 21 日 | 来自： | /s/ 卡什谢赫 | |
| 姓名： | 卡什谢赫 | ||
| 标题： | 首席财务官 | ||
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