展品99.3
规则 4.7.3和4.10.3
附录4G
披露信息的关键 公司治理委员会原则和建议
| 实体名称 |
| IMMURON有限公司 |
| ABN/ARBN | 财政 年度结束： | |
| 80 063 114 045 | 2023年6月30日 |
我们的公司治理声明1 有关上述期间的资料，请浏览以下网址：2
| ☐ | 我们年度报告的以下几页： | |
| 我们网站上的这个URL： | Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance |
公司治理声明是准确和最新的，截至2023年9月28日并已得到董事会的批准。
附件包括我们的公司治理信息披露位置的关键信息。3
| 日期： | 2023年9月28日 |
| 授权递交的获授权人员姓名： | 菲利普·海恩斯 |
| 1 | 上市规则第19.12条对“公司管治声明”的定义是指上市规则第4.10.3条所指的声明，该声明披露实体在特定报告期内遵守澳交所公司管治委员会建议的程度 。 |
上市规则4.10.3要求以澳大利亚证券交易所上市形式列入正式名单的实体在其年度报告中包括符合该规则要求的公司治理 声明或该声明所在网站上的网页URL。公司治理声明必须披露实体在报告期内遵守澳大利亚证券交易所公司治理理事会提出的建议的程度。如果实体在本报告所述期间的任何时间内没有遵守某项建议，其公司治理说明必须单独说明该建议和未得到遵守的期间，并说明不遵守该建议的原因，以及在该期间采取了哪些替代治理做法(如果有)来代替建议。
根据上市规则第4.7.4条， 如某实体选择在其网站而非其年报内列载其企业管治声明，则该实体必须在向澳交所提交其年报的同时，向澳交所递交一份企业管治声明的副本。就上市规则第4.10.3条而言，公司管治声明 必须在该声明所指定的生效日期有效。
根据上市规则第4.7.3条， 实体在向澳交所递交年报的同时，亦须向澳交所递交已填妥的附录4G。附录4G 具有双重用途。它作为一把钥匙，旨在帮助读者查找上市实体根据上市规则4.10.3和澳大利亚证券交易所公司治理委员会的建议所作的治理披露。它也是一种验证工具，供上市实体确认其已符合上市规则4.10.3的披露要求。
附录4G 不是实体公司治理声明的替代品，也不应与之混淆。它们用于不同的目的， 一个实体必须分别生产它们。
| 2 | 勾选哪个选项是正确的 ，然后填写年报的页码(S)或网页的URL，在那里可以找到您的公司治理声明 。如果您愿意，您可以删除不适用的选项。 |
| 3 | 在整个表格中，如果给您两个或多个选项可供选择，您可以删除任何不适用的选项，而只保留适用的选项 。如果您选择了一个选项，该选项在选择的末尾包含“OR”，并且删除了其他 选项，如果您愿意，也可以删除选择末尾的“OR”。 |
有关如何填写此表格的进一步说明，请参阅下面的注释4和5。
| 澳交所上市规则附录4G(目前截至2020年7月17日) | 第1页 |
附录4G
披露公司治理委员会的关键原则和建议
附件-公司治理披露的关键
| 企业管治委员会建议 | 在下面的方框中打勾，4在上述整个期间，我们完全遵守了这项建议。我们在公司治理声明中披露了这一点： | 如果在下面的方框中打了勾，我们在上述整个期间内没有完全遵循建议。我们不这样做的原因是：5 | |||
| 原则 1-为管理和监督奠定坚实基础 | |||||
| 1.1 |
上市实体应拥有并披露一份董事会章程，列明：
(A)董事会和管理层各自的角色和职责；及
(B)明确保留给董事会和委托管理层处理的事项。 |
我们已经在以下网址披露了我们的董事会章程副本： Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance. |
|||
| 1.2 |
上市实体应：
(A)在任命董事或高管或提名某人竞选董事之前进行适当的 审查；以及
(B)向证券持有人 提供其掌握的与决定是否选择或连任董事有关的所有重要信息。 |
||||
| 1.3 | 上市实体应与董事的每一位高管和高管达成书面协议，列出他们的任命条款。 | ||||
| 1.4 | 上市实体的公司秘书应通过董事会主席，就与董事会正常运作有关的所有事宜直接向董事会负责。 | ||||
| 4 | 仅当您在上述整个期间完全遵循相关的 建议时，才能勾选此栏中的框。如建议书附有披露义务， 您必须填上已作出披露的地点，并以“插入位置“ 在下面。如果您的公司治理声明中已经披露了相关信息，您只需填写“我们的公司 治理声明”。如已在贵公司年报中披露，应填写贵公司年报的页码(S)(如“本公司年报第10-12页”)。如果已在您的网站上披露，您应插入已披露或可访问的网页的 URL(例如“www.entityname.com.au/公司治理/charters/”)。 |
| 5 | 如果您在上述整个期间完全遵守了理事会的所有建议 ，如果您愿意，可以从表格中删除此栏并重新格式化。 |
| 澳交所上市规则附录4G(目前截至2020年7月17日) | 第2页 |
附录4G
披露公司治理委员会的关键原则和建议
| 企业管治委员会建议 | 在下面的方框中打勾，4在上述整个期间，我们完全遵守了这项建议。我们在公司治理声明中披露了这一点： | 如果在下面的方框中打了勾，我们在上述整个期间内没有完全遵循建议。我们不这样做的原因是：5 | |||
| 1.5 |
上市实体应：
(A)制定并披露多样性政策；
(B)通过董事会或董事会委员会制定可衡量的目标，以便在董事会、高级管理人员和一般工作人员的组成中实现性别多样性；以及
(C)披露与每个报告期有关的 ：
(1)为实现性别多样性而为这一时期设定的可衡量目标；
(2)实体在实现这些目标方面的进展情况；以及
(3)以下其中一项：
(A)男性和女性在董事会、高级行政职位和全体员工中的比例(包括该实体如何为这些目的界定“高级行政人员”)；或
(B)如果该实体是《工作场所性别平等法》规定的“相关雇主”，则为该实体最新的“性别平等指标”，如该法案所界定和公布的。
如果该实体在报告期开始时是S/P/ASX300指数成份股公司，其董事会组成中实现性别多元化的可衡量目标应是在指定期间内，其董事中男女比例不少于30%。 |
☐
我们已经在以下网址披露了我们的多样性政策副本： Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance.
我们已在以下地址披露了第(Br)(C)段所指的资料： 在我们的公司治理声明中，可在 Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance.
如果我们在报告期开始时被纳入S/P/ASX300指数，我们的可衡量目标是在特定时期内实现董事会成员中性别多元化的不少于30%的男女董事。 |
在我们的公司治理声明中列出
| ||
| 1.6 |
上市实体应：
(A)有并披露定期评估董事会、其委员会及个别董事表现的程序；及
(B)披露每个报告期 是否在该报告期内或就该报告期进行了业绩评价。 |
我们已在以下位置披露了第(Br)(A)段所述的评估过程： 在我们的公司治理声明中，可在 Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance.
是否按照该程序对报告所涉期间进行了业绩评价，见： 在我们的公司治理声明中，可在 Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance. |
|||
| 澳交所上市规则附录4G(目前截至2020年7月17日) | 第3页 |
附录4G
披露公司治理委员会的关键原则和建议
| 企业管治委员会建议 | 在下面的方框中打勾，4在上述整个期间，我们完全遵守了这项建议。我们在公司治理声明中披露了这一点： | 如果在下面的方框中打了勾，我们在上述整个期间内没有完全遵循建议。我们不这样做的原因是：5 | |||
| 1.7 |
上市实体应：
(A)制定并披露在每个报告期内至少一次对其高级管理人员的业绩进行评估的程序；和
(B)披露每个报告期 是否在该报告期内或就该报告期进行了业绩评价。 |
我们已在以下位置披露了第(Br)(A)段所述的评估过程：
在我们的公司治理声明中，可在 Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance
是否按照该程序在以下地点对报告所述期间进行了业绩评价：
在我们的公司治理声明中，可在 Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance |
|||
| 澳交所上市规则附录4G(目前截至2020年7月17日) | 第4页 |
附录4G
披露公司治理委员会的关键原则和建议
| 企业管治委员会建议 | 在下面的方框中打勾，4在上述整个期间，我们完全遵守了这项建议。我们在公司治理声明中披露了这一点： | 如果在下面的方框中打了勾，我们在上述整个期间内没有完全遵循建议。我们不这样做的原因是：5 | |||
|
原则2-构建有效和增值的董事会 | |||||
| 2.1 |
上市实体的董事会应：
(A)有一个提名委员会 ，该委员会：
(1)至少有三名成员，其中大多数是独立董事；以及
(2)由独立的董事 担任主席，
并披露：
(3)委员会的章程；
(4)委员会成员；
(5)截至每个报告期结束时，委员会在整个报告期内开会的次数和各成员出席这些会议的次数；
(B)如果没有 提名委员会，披露这一事实及其处理董事会继任问题所采用的流程，并确保董事会 拥有技能、知识、经验、独立性和多样性的适当平衡，使其能够有效地履行其职责 。 |
我们已在以下网址披露了委员会章程的副本： Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance.
以及第(4)款和第(5)款所指的资料： 在www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance提供的年度报告内的董事报告中 |
|||
| 2.2 | 上市实体应该拥有并披露一份董事会技能矩阵，其中列出了董事会目前拥有或正在寻求在其成员中实现的技能组合。 |
我们已经在以下网址披露了我们的董事会技能矩阵： 在我们的公司治理声明中，可在 Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance. |
|||
| 澳交所上市规则附录4G(目前截至2020年7月17日) | 第5页 |
附录4G
披露公司治理委员会的关键原则和建议
| 企业管治委员会建议 | 在下面的方框中打勾，4在上述整个期间，我们完全遵守了这项建议。我们在公司治理声明中披露了这一点： | 如果在下面的方框中打了勾，我们在上述整个期间内没有完全遵循建议。我们不这样做的原因是：5 | |||
| 2.3 |
上市实体应披露：
(A)董事会认为是独立董事的董事的姓名；
(B)如果董事拥有方框2.3所述类型的利益、地位、从属关系或关系，但董事会认为这不会损害董事的独立性、所涉利益、地位或关系的性质，并解释董事会为何有此意见；以及
(C)每个董事的服务年限 。 |
我们已在以下地址披露了 董事会认为是独立董事的董事名单：
在www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance提供的年度报告内的董事报告中
在适用的情况下，第(Br)(B)段所指的信息：
在www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance提供的年度报告内的董事报告中
及各董事的服务年限分别为： 在www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance提供的年度报告内的董事报告中 |
|||
| 2.4 | 上市实体董事会的多数成员应该是独立董事。 | ||||
| 2.5 | 上市实体的董事会主席应由独立的董事担任，尤其不应与该实体的首席执行官担任同一人。 | ||||
| 2.6 | 上市实体应制定一项计划，以吸引新董事，并定期审查现有董事是否需要进行专业发展，以保持有效履行董事职责所需的技能和知识。 | ||||
| 澳交所上市规则附录4G(目前截至2020年7月17日) | 第6页 |
附录4G
披露公司治理委员会的关键原则和建议
| 企业管治委员会建议 | 在下面的方框中打勾，4在上述整个期间，我们完全遵守了这项建议。我们在公司治理声明中披露了这一点： | 如果在下面的方框中打了勾，我们在上述整个期间内没有完全遵循建议。我们不这样做的原因是：5 | |||
| 原则3-灌输合法、合乎道德和负责任的行为文化 | |||||
| 3.1 | 上市实体应阐明并披露其价值。 |
☐
|
在我们的公司治理声明中列出 | ||
| 3.2 |
上市实体应：
(A)拥有并披露其董事、高级管理人员和雇员的行为守则；和
(B)确保 董事会或董事会委员会获悉任何重大违反该守则的行为。
|
我们已在以下网址披露了我们的行为准则：
Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance
|
|||
| 3.3 |
上市实体应：
(A)制定并披露举报人政策；以及
(B)确保将根据该政策报告的任何重大事故通知董事会或董事会委员会。
|
我们已在以下地址披露了我们的举报人政策：
Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance
|
|||
| 3.4 |
上市实体应：
(A)制定并披露反贿赂和反腐败政策；以及
(B)确保 董事会或董事会委员会获悉任何重大违反该政策的行为。
|
我们已在以下网址披露了我们的反贿赂和反腐败政策：
Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance
|
|||
| 澳交所上市规则附录4G(目前截至2020年7月17日) | 第7页 |
附录4G
披露公司治理委员会的关键原则和建议
| 企业管治委员会建议 | 在下面的方框中打勾，4在上述整个期间，我们完全遵守了这项建议。我们在公司治理声明中披露了这一点： | 如果在下面的方框中打了勾，我们在上述整个期间内没有完全遵循建议。我们不这样做的原因是：5 | |||
| 原则 4-维护公司报告的完整性 | |||||
| 4.1 |
上市实体的董事会应：
(A)有一个审计委员会，该委员会：
(1)至少有三名成员，他们都是非执行董事，其中大多数是独立董事；以及
(2) 董事长由独立的董事担任，他不是董事会主席，
并披露：
(3)委员会章程；
(4)委员会成员的相关资历和经验；及
(5)就每个报告期而言，委员会在整个报告期内开会的次数和成员出席这些会议的次数；或
(B)如果它没有审计委员会，应披露这一事实以及它采用的独立核实和保障其公司报告完整性的流程，包括外聘审计员的任免和审计合作伙伴的轮换 。
|
我们已在以下网址披露了委员会章程的副本：
Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance.
以及第(4)款和第(5)款所指的资料：
年报内的董事报告载于 Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance
|
请注意，于本财政年度开始时，本公司并不在S所有普通股指数或S ASX300指数内，因此无须根据澳交所LR12.7成立审核委员会或遵守建议4.1。
| ||
| 4.2 | 上市实体董事会在批准该实体某一财政期间的财务报表之前，应收到其首席执行官和首席财务官的声明，表明他们认为该实体的财务记录得到了适当的保存，该财务报表符合适当的会计准则，真实而公允地反映了该实体的财务状况和业绩，该意见是基于有效运作的健全的风险管理和内部控制系统而形成的。 | ||||
| 4.3 | 上市实体应披露其流程，以核实其向市场发布的任何未经外部审计师审计或审查的定期公司报告的完整性。 | ||||
| 澳交所上市规则附录4G(目前截至2020年7月17日) | 第8页 |
附录4G
披露公司治理委员会的关键原则和建议
| 企业管治委员会建议 | 在下面的方框中打勾，4在上述整个期间，我们完全遵守了这项建议。我们在公司治理声明中披露了这一点： | 如果在下面的方框中打了勾，我们在上述整个期间内没有完全遵循建议。我们不这样做的原因是：5 | |||
| 原则 5-及时、平衡地披露 | |||||
| 5.1 | 上市实体应拥有并披露一份书面政策，以履行其根据上市规则3.1所承担的持续披露义务。 |
我们已在以下地址披露了我们的持续披露合规政策：
Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance
|
|||
| 5.2 | 上市实体应确保其董事会在所有重大市场公告发布后立即收到这些公告的副本。 | ||||
| 5.3 | 向投资者或分析师提供新的实质性演示的上市实体应在演示之前在ASX市场公告平台上发布演示材料的副本。 | ||||
| 原则6--尊重担保持有人的权利 | |||||
| 6.1 | 上市实体应通过其网站向投资者提供有关自身及其治理的信息。 |
我们已经在我们的 网站上披露了有关我们和我们的治理的信息：
Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance
|
|||
| 6.2 | 上市实体应该有一个投资者关系计划，以促进与投资者的有效双向沟通。 | ||||
| 6.3 | 上市实体应披露其如何便利和鼓励证券持有人参加会议。 |
我们还披露了我们如何促进和鼓励证券持有人在以下会议上参与：
在我们的公司治理声明中提供at www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance |
|||
| 6.4 | 列入名单的实体应确保担保持有人会议上的所有实质性决议都是通过投票而不是举手表决决定的。 | ||||
| 6.5 | 所列实体应允许担保持有人选择以电子方式从该实体及其担保登记处接收通信以及向其发送通信。 | ||||
| 澳交所上市规则附录4G(目前截至2020年7月17日) | 第9页 |
附录4G
披露公司治理委员会的关键原则和建议
| 企业管治委员会建议 | 在下面的方框中打勾，4在上述整个期间，我们完全遵守了这项建议。我们在公司治理声明中披露了这一点： | 如果在下面的方框中打了勾，我们在上述整个期间内没有完全遵循建议。我们不这样做的原因是：5 | |||
| 原则 7-识别和管理风险 | |||||
| 7.1 |
上市实体的董事会应：
(A)有一个或多个委员会来监督风险，每个委员会：
(1)至少有三名成员，其中大多数是独立董事；以及
(2)由独立董事担任董事长 ，
并披露：
(3)委员会章程；
(4)委员会成员；及
(5)截至每个报告期结束时，委员会在整个报告期内开会的次数和成员个人出席这些会议的次数；或
(B)如果它 没有一个或多个满足上述(A)项要求的风险委员会，披露这一事实及其为监督 实体的风险管理框架而采用的程序。
|
我们已在以下网址披露了委员会章程的副本：
Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance
以及第(4)款和第(5)款所指的资料：
在年度报告内的董事报告中，可在 www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance查阅
|
|||
| 7.2 |
董事会或董事会委员会应：
(A)至少每年审查该实体的风险管理框架，以确信该框架继续是健全的，并且该实体在运作时适当考虑到董事会设定的风险偏好；以及
(B)就每个报告期披露是否进行了这种审查。
|
我们还披露了在本报告所述期间是否对该实体的风险管理框架进行了审查：
在我们的公司治理声明中，可在 Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance
|
|||
| 7.3 |
上市实体应披露：
(A)如有内部审计职能，该职能的结构如何，发挥什么作用；或
(B)如果它 没有内部审计职能，该事实以及它为评估和持续改进其治理、风险管理和内部控制程序的有效性而采用的程序。 |
我们已经披露了我们没有内部审计职能的事实，以及我们在以下方面为评估和持续改进我们的风险管理和内部控制流程的有效性而采用的流程：
在我们的公司治理声明中，请访问 www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance
|
|||
| 澳交所上市规则附录4G(目前截至2020年7月17日) | 第10页 |
附录4G
披露公司治理委员会的关键原则和建议
| 企业管治委员会建议 | 在下面的方框中打勾，4在上述整个期间，我们完全遵守了这项建议。我们在公司治理声明中披露了这一点： | 如果在下面的方框中打了勾，我们在上述整个期间内没有完全遵循建议。我们不这样做的原因是：5 | |||
| 7.4 | 上市实体应披露其是否对环境或社会风险有重大风险敞口，如果有，应披露其如何管理或打算管理这些风险。 |
我们已经披露了我们是否在以下方面对环境和社会风险有任何实质性的敞口：
在www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance提供的年度报告内的董事报告中
如果我们这样做了，我们如何管理或打算在以下方面管理这些风险：
在www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance提供的年度报告内的董事报告中 |
|||
| 澳交所上市规则附录4G(目前截至2020年7月17日) | 第11页 |
附录4G
披露公司治理委员会的关键原则和建议
| 企业管治委员会建议 | 在下面的方框中打勾，4在上述整个期间，我们完全遵守了这项建议。我们在公司治理声明中披露了这一点： | 如果在下面的方框中打了勾，我们在上述整个期间内没有完全遵循建议。我们不这样做的原因是：5 | |||
| 原则 8-公平和负责任地支付报酬 | |||||
| 8.1 |
上市实体的董事会应：
(A)有一个薪酬委员会，该委员会：
(1)至少有三名成员，其中大多数是独立董事；以及
(2)由独立董事担任董事长 ，
并披露：
(3)委员会章程；
(4)委员会成员；及
(5)截至每个报告期结束时，委员会在整个报告期内开会的次数和成员个人出席这些会议的次数；或
(B)如果它 没有薪酬委员会，披露这一事实以及它为确定董事和高级管理人员的薪酬水平和构成而采用的程序 ，并确保这种薪酬是适当的，而不是过高的。
|
我们已在以下网址披露了委员会章程的副本：
Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance.……。。
以及第(4)款和第(5)款所指的资料：
在www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance提供的年度报告内的董事报告中
|
请注意，本公司于本财政年度开始时并不在S指数内，因此无须根据澳交所LR 12.8成立薪酬委员会或遵守建议 8.1。
| ||
| 8.2 | 上市公司应分别披露关于非执行董事薪酬和执行董事及其他高级管理人员薪酬的政策和做法。 |
我们已经分别披露了我们关于非执行董事薪酬以及执行董事和其他高级管理人员薪酬的薪酬政策和做法，具体如下：
年报内的董事报告载于
|
|||
| 8.3 |
实行股权薪酬制度的上市实体应当：
(A)是否有关于是否允许参与者进行限制参与该计划的经济风险的交易(无论是通过使用衍生品或其他方式)的政策；以及
(B)披露该保险单或其摘要。
|
我们已在以下网址披露了我们对此问题的政策或摘要：
在证券交易保单中，可在
|
|||
| 澳交所上市规则附录4G(目前截至2020年7月17日) | 第12页 |