美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格8-K

当前报告

依据第13或15(D)条

1934年《证券交易法》

报告日期(最早报告的事件日期)：2023年9月26日

ROADZEN Inc.

(注册人的确切姓名载于其章程)

安扎大道111号, 109号套房

伯灵格姆, 加利福尼亚94010

(主要执行机构地址，包括邮政编码)

注册人的电话号码，包括区号：(347) 745-6448

Vahanna Tech Edge收购公司。

美洲大道1230号

纽约, 纽约10020

(前姓名或前地址，如自上次报告以来有所更改)

如果表格8-K旨在同时满足注册人根据下列任何一项规定的备案义务，请勾选下面相应的框：

根据该法第12(B)节登记的证券：

用复选标记表示注册人是否为1933年证券法规则405(本章230.405节)或1934年证券交易法规则12b-2所界定的新兴成长型公司(§240.12b-2本章的内容)。

新兴成长型公司 ☒

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。 ☐

介绍性说明

企业合并的结束

于2023年9月20日(“截止日期”)，特拉华州公司Roadzen，Inc.、英属维尔京群岛商业公司Vahanna Tech Edge Acquisition I Corp.(“Vahanna”)及Vahanna公司及Vahanna的直接全资附属公司Vahanna Merger Sub Corp.(“合并子公司”)根据日期为2023年2月10日、由Vahanna、Roadzen及合并子公司之间的合并协议和计划(“初步合并协议”)完成先前宣布的业务合并，该协议及计划经日期为6月29日的合并协议及计划第一修正案修订。2023年(《合并协议修正案》，以及经《合并协议修正案》修订的《初始合并协议》，《合并协议》)。根据合并协议的条款，Merge Sub与Roadzen合并并并入Roadzen，而Roadzen于合并后仍作为Vahanna的全资附属公司继续存在(“合并”，连同合并协议及据此拟订立的其他协议所拟进行的其他交易，称为“业务合并”)。随着业务合并(“结束”)的完成，Vahanna更名为“Roadzen Inc.”。(“RDZN”)

与完成交易有关，并根据合并协议的条款：(I)Roadzen每股已发行普通股，包括Roadzen每股已发行优先股转换后发行的普通股，被注销并转换为获得RDZN 27.21股普通股(“RDZN普通股”)的权利；(Ii)Roadzen的每股限制性股票单位(“RDZN RSU”)被假定并转换为获得RDZN 27.21股限制性股票单位的权利(每股为“RDZN RSU”)，并被假定为Roadzen Inc.2023 Omnibus奖励计划下的替代奖励，(Iii)除Roadzen普通股及Roadzen RSU外，Roadzen的每股股本证券(各自为“Roadzen额外证券”)已被认购及转换为可归属、交收、转换或行使为27.21 RDZN普通股的权益权利，(Iv)紧接交易结束前已发行及尚未发行的合并附属公司每股普通股已注销、注销及不再存在，及(V)Vahanna的每股普通股(每股、(“Vahanna普通股”)于紧接收市前已发行及流通股(定义见下文)仍未赎回，现为RDZN普通股。

对合并协议的描述包括在Vahanna于2023年8月14日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的委托书/招股说明书中，该委托书/招股说明书是根据并根据经修订的1933年证券法(“证券法”)下的第424(B)条规则(“委托书”)于2023年8月14日提交给美国证券交易委员会(“SEC”)的(“委托书”)，从第201页开始，标题为“合并”一节。上述对合并协议的描述仅为摘要，其全文由初始合并协议全文和合并协议修正案全文所限定，初始合并协议全文作为附件2.1提交，并通过引用并入本文，合并协议修正案全文作为附件2.2提交，并通过引用并入本文。

远期购房协议

如先前所披露，于2023年8月25日，Vahanna与(I)气象资本合伙有限公司(“MCP”)、(Ii)气象精选交易机会大师有限公司(“MSTO”)及(Iii)气象战略资本有限责任公司(“MSC”，与MCP及MSTO共同称为“卖方”)就场外股权预付远期交易订立协议(“远期购买协议”)。就远期购买协议而言，Vahanna指业务合并完成前的“交易对手”，而RDZN指业务合并完成后的“交易对手”。此处使用但未另有定义的大写术语应具有远期购买协议中此类术语的含义，远期购买协议的副本作为本合同附件10.1存档。

根据远期购买协议的条款，卖方打算，但没有义务，在根据卖方的FPA资金额PIPE认购成交的同时，购买最多5,000,000股(“购买金额”)的Vahanna A类普通股，每股面值0.0001美元。

2

协议(定义见下文)减去卖方在公开市场上通过经纪商分别从第三方购买的Vahanna股票(“循环股”)数量。卖家被要求购买至少3500,000股回收股。MSC、MCP或MSTO均不需要单独购买一定数量的Vahanna股份，以便在购买后，该方的所有权将超过紧随该购买生效后已发行的Vahanna股份总数的9.9%，除非MSC、MCP或MSTO全权酌情同意放弃该9.9%的所有权限制。远期购买协议终止后，须遵守远期购买协议的股份数目须按远期购买协议中“可选择提早终止”项下所述的有关股份减少。

远期购买协议规定预付款差额相当于(I)回收股份乘以(Ii)预付款日的初始价格(“预付款差额”)乘以(I)乘以(Ii)的乘积的0.50%的美元差额(该金额应从预付款金额中扣除)。卖方可自行决定自180日起出售回收股^这是在交易日期后第二天，以任何销售价格，卖方不支付任何提前终止义务，直到该等销售所得款项等于预付款差额的100%为止(该等销售，“差额销售”，及该等股份，“差额销售股份”)。出售股份仅限于(A)当根据远期购买协议交付短缺销售通知时，在本文适用于短缺销售股份的条款及条件的规限下的“短缺销售”，及(B)于根据远期购买协议交付临时终止通知时，在远期购买协议适用于终止股份的条款及条件的规限下，可选择提前终止，每种情况下，有关通知的交付均由卖方全权酌情决定(如远期购买协议中“可选择提前终止”及“短缺销售”一节进一步描述)。

远期购买协议规定，卖方将获直接支付一笔现金总额(“预付款金额”)，金额为(A)乘以(I)于2023年8月22日生效并于2023年8月22日生效的Vahanna组织章程大纲及细则第(48.5)节所界定的每股股份赎回价格(“预付款金额”)，加上(Ii)额外股份数目乘以每股10.00美元的收购价减去(B)预付款差额。

对手方直接向卖方支付远期购买协议项下规定的预付款金额，该预付款金额直接来自大陆股票转让及信托公司开设的交易对手信托账户(“信托账户”)，该账户持有交易对手首次公开发售的单位出售及出售私募认股权证的净收益(“信托账户”)；但若预付款金额将来自卖方购买额外股份，则该等款项已从该等收益中扣除，卖方可将额外股份的收购价减去预付款金额。为免生疑问，卖方购买的任何额外股份均包括在远期购买协议项下的股份数目内，以作所有用途，包括厘定预付款金额。

收盘后，重置价格(“重置价格”)初步设定为初始价格。于稀释性发售发生后立即重置时，重置价格将以减价为准。

卖方可不时于交易日期(任何该等日期，“OET日期”)之后的任何日期，并在符合远期购买协议的条款及条件下，于(A)交易日期后第五个本地营业日及(B)OET日期后的下一个付款日期(须指明股份数目须减少的数量，即“终止股份”)之前，向交易对手发出书面通知(“OET通知”)，终止全部或部分交易。OET通知的效力是从相关的OET日期起，将股票数量减少该OET通知中指定的终止股票数量。自每个OET日期起，交易对手有权从卖方获得一笔金额，卖方应向交易对手支付相当于(X)终止股份数量与(Y)关于该OET日期的重置价格的乘积的金额。经双方同意，付款日期可以在一个季度内更改。

3

估值日期将是下列日期中最早发生的：(A)在根据合并协议规定的截止日期后十八(18)个月的日期，(B)卖方在书面通知中指定的日期，由卖方自行决定交付给交易对手(该估值日期不得早于该通知生效之日)，(V)差额差额登记失败，(W)VWAP触发事件，(X)退市事件，(Y)登记失败或(Z)，除非其中另有规定，任何额外的终止事件，以及(C)卖方在书面通知中指定的日期，由卖方自行决定交付给交易对手(估值日期不得早于该通知生效之日)。估值日期通知将于卖方根据远期购买协议交付交易对手后立即生效。如果估值日期是根据第(C)款确定的，结算金额调整将不适用于结算金额的计算。

于现金结算付款日，即紧接估值期最后一天之后的第十个本地营业日，卖方将向交易对手汇出一笔与结算金额相等的款项，否则将不会被要求向交易对手退还任何预付款金额，而交易对手则应将结算金额调整汇给卖方；然而，如果结算金额减去结算金额调整为负数，则卖方及交易对手均不须就远期购买协议“现金结算付款”一节项下的任何付款向对方承担责任。

卖方已同意放弃与业务合并有关的任何回收股份的赎回权利，以及根据Vahanna的组织章程大纲和章程要求Vahanna赎回Vahanna股份的任何赎回权利。这种豁免可能会减少与业务合并相关的赎回Vahanna股票的数量，并且这种减少可能会改变人们对业务合并潜在实力的看法。远期购买协议已制定，并已开展与该协议相关的所有活动，以符合适用于业务合并的所有投标要约法规的要求，包括1934年证券交易法下的规则14E-5。

对手方已向出卖人提供了关于增发股份的某些习惯登记权。

远期购买协议的副本作为本协议的附件10.1存档，前述远期购买协议的描述通过引用对其整体进行限定。

FPA资金金额PIPE认购协议

此前披露，2023年8月25日，Vahanna与卖方订立认购协议(《FPA资金额PIPE认购协议》)。

根据FPA融资管道认购协议，卖方同意认购及购买，而Vahanna同意于成交日期以相当于每股10.00美元的价格发行及出售合共最多5,000,000股Vahanna股份，减去与远期购买协议有关的循环股份。2023年9月20日，根据FPA管材金额管材认购协议，卖方获发行702,255股RDZN普通股。

FPA资金金额PIPE认购协议的副本作为本协议的附件10.2提交，前述对FPA资金金额PIPE认购协议的描述通过引用对其整体进行限定。

赎回、所有权和交易

合共7,524,747股Vahanna股份的持有人适当地行使权利，按信托账户(“信托账户”)按比例赎回其股份，该信托账户存入Vahanna于2021年11月26日首次公开发售的收益，按成交日期计算，即每股10.76美元，扣除已支付的利息(“赎回”)。与赎回有关的款项总额为81,025,700元。信托账户在结账前的余额约为26 824美元，在结账日发放给RDZN用于结账。

4

在业务合并、FPA资金金额PIPE认购协议和赎回生效后，截至本报告日期，已发行和已发行的RDZN普通股为68,440,829股。

于本报告日期，并无任何收购RDZN普通股或可转换为RDZN普通股的证券的权利或期权已发行。此外，RDZN没有任何已发行的优先股。

于2023年9月21日，RDZN的普通股及认股权证开始在纳斯达克(“RDZN”)上市，交易代码分别为“RDZN”及“RDZNW”。

本报告通过引用纳入了先前提交给美国证券交易委员会的报告和其他文件中的某些信息，包括委托书中的某些信息。如果本报告所载信息与该等先前报告和文件中所载并通过引用并入本文的信息之间存在冲突，您应以本报告中的信息为依据。

禁售协议

截止日期，关于截止日期，RDZN与某些公司签订了锁定协议关门前Roadzen普通股持有者(“禁售协议”)。根据《锁定根据有关协议，除若干惯常例外情况外，Roadzen普通股的该等收市前持有人同意，在收市日期后一(1)周年(X)及(Y)收市价等于或超过12.00美元(经股份资本重组、分拆、重组、资本重组及类似事项调整)之前，不得转让或出售其持有的RDZN普通股，为期二十(20)个交易日，时间为收市日期后150个交易日内的任何三十(30)个交易日。

除Rohan Malhotra和Ajay Shah外，RDZN的任何董事、高级管理人员或员工均不是关于RDZN普通股的任何锁定协议的一方。

禁售协议的说明包含在委托书中标题为“其他协议--锁定协议“，从第258页开始。以上对禁售协议的描述仅为摘要，其全文受以下表格的全文限制锁定协议，该协议作为本协议的附件10.4提交，并通过引用并入本文。

5

票据购买协议

如先前所披露者，于二零二三年六月三十日，Roadzen与作为行政代理及抵押品代理的瑞穗及可能不时成为协议一方的若干买方(连同瑞穗为“买方”)订立票据购买协议，据此，买方购买及发行本金总额达7,500,000美元的优先抵押票据(“瑞穗票据”)。截至截止日期，瑞穗债券尚未全额偿还。根据票据购买协议，若根据票据购买协议，瑞穗票据于截止日期后六(6)个月仍未悉数偿还，Roadzen已同意向票据持有人发行认股权证，以按认股权证发行日期的完全摊薄基准，集体购买相当于发行人权益的2.5%(2.5%)的RDZN普通股数目(“瑞穗认股权证”)。瑞穗认股权证相关股份在本文中称为“瑞穗认股权证股份”。

瑞穗认股权证如已发行，将归属如下，直至瑞穗债券全额偿还：在瑞穗认股权证发行时为40%，之后连续五(5)个月中每一个月的利率约为6.67%(6.67%)，以及在瑞穗认股权证发行日期后六(6)个月的日期授予26.67%。

瑞穗认股权证如果发行，并在授予的范围内，将以每股0.001美元的收购价行使，并可在无现金基础上行使。在收购发行人或类似交易的情况下，如果瑞穗认股权证已发行，且在未行使的范围内，将被视为在紧接该等收购或类似交易之前以无现金基础自动行使。如果发行，瑞穗认股权证将在发行后五(5)年或更早于发行人自愿或非自愿解散、清算或清盘时到期。瑞穗认股权证相关股份的数量和适用的行权证价格可能会根据派息、拆分、重新分类和其他修改进行惯例调整。购买者还将获得关于瑞穗认股权证股票的登记权和其他惯例保护。

瑞穗票据为Roadzen、Vahanna及Roadzen的各附属公司根据票据购买协议(个别为“票据方”，合称为票据方“)作为担保人的担保债务。除票据购买协议另有准许外，各票据订约方在瑞穗票据项下的责任构成各该等票据订约方的直接及无条件优先债务，并将在任何时候与各票据订约方的所有其他现有及未来债务及其他债务享有至少同等的偿付权。

瑞穗票据的利息年利率为15%(15.0%)，如果Roadzen未能在票据购买协议规定的某些强制性预付款事件发生时预付瑞穗票据，利息将自动增加5%(5.0%)。瑞穗票据于发行日期起计一年到期；然而，Roadzen可按其选择在到期前预付全部或任何部分瑞穗票据，而不会受到惩罚。作为根据票据购买协议完成交易的先决条件，Roadzen订立了一项担保协议，根据该协议，当前票据方将其几乎所有资产的优先留置权授予瑞穗，作为买方的行政代理和抵押品代理。

票据购买协议载有若干契约，限制票据当事人转让或出售资产、设立留置权、产生债务、付款及投资以及与联属公司进行交易的能力。此外，票据各方须合共维持至少1百万美元的现金储备，以满足票据购买协议所载的最低流动资金条件。

票据购买协议规定了常规的违约事件，如果不能治愈或免除，将导致瑞穗票据项下的几乎所有未偿债务和利息加速偿还(以及任何其他包含交叉违约或交叉加速条款的债务)，只要违约事件持续，违约利息将额外增加2%(2.0%)。

票据购买协议的说明包含在从第258页开始、标题为“其他协议-票据购买协议”的委托书中。前述对票据购买协议的描述仅为摘要，其全文由票据购买协议的形式全文所限定，该票据购买协议作为本协议的附件10.5存档，并通过引用并入本文。

6

赔偿协议

于截止日期，就结算事宜，RDZN与RDZN董事会各成员订立赔偿协议(“董事会”及该等协议，统称为“赔偿协议”)。赔偿协议要求RDZN赔偿董事会成员的某些费用，包括律师费、判决书、罚款和和解金额，因为董事因其向RDZN或应该人要求提供服务的任何其他公司或企业提供服务而引起的任何诉讼或诉讼中发生。

上述对赔偿协议的描述仅为摘要，并通过赔偿协议形式的全文加以限定，该协议作为本协议的附件10.7存档，并通过引用并入本文。

终止聘书

于2023年9月20日，Vahanna，包括其任何继任者，与瑞穗订立于2021年11月22日由Vahanna与瑞穗订立的终止聘书协议(“终止协议”)，内容涉及Vahanna与Mizuho之间于2022年6月22日由Vahanna及瑞穗订立的若干函件协议，以及由Vahanna与瑞穗之间于2023年5月30日订立的该等函件协议(统称为“聘书”)，据此，Vahanna或其任何继承人同意就根据聘用书提供的服务向瑞穗支付(或安排支付)相当于3,000,000美元的一次性费用(“结账”)，结账款项将在终止协议日期后十个工作日内由Vahanna或其任何继承人与瑞穗订立的本票中载明。本票的到期日为自业务合并完成之日起十八(18)个月。Vahanna或其任何继承人将尽最大努力在2024年3月31日或之前支付结账款项。如果结账付款没有在2024年3月31日或之前全额支付，则在2024年4月1日及之后每个日历月的第一天，结账付款金额应增加20,000美元，直至结账付款(如此增加的)全额支付为止。

结案款项将从Vahanna或其任何继承人或其子公司在结算日后从Vahanna或其任何继承人或其子公司进行的融资交易中收到的超过2000万美元的收益中支付(但不包括短期营运资本融资，即“替代融资”)。对于超过2000万美元的替代融资的总收益，与Vahanna或其任何继承人因业务合并而应支付的其他递延费用(“其他递延费用”)相比，在结账付款上支付的款项应优先支付。另类融资的总收益超过2000万美元，应专门用于结算费和其他递延费用。

考虑到截止日期生效的成交付款，聘书自动终止，不再具有进一步的效力或效力，除非(I)Vahanna或其任何继承人，瑞穗应继续受聘书中规定的赔偿条款的约束，(Ii)Vahanna或其任何继任者，瑞穗应继续受聘书中规定的保密条款的约束，以及(Iii)瑞穗应保留在聘书中宣传其作为Vahanna顾问的角色的权利。

前述对终止聘书的描述仅为摘要，其全文由《赔偿协议》的全文所限定，该《赔偿协议》作为本协议的附件10.11存档，并通过引用并入本文。

上文“介绍性说明”中提出的公开内容通过引用并入本项目2.01。

于2023年8月25日，Vahanna召开股东特别大会(“特别股东大会”)，会上Vahanna股东审议并投票赞成(其中包括)批准及通过合并协议及批准业务合并的建议。

于完成日，合并协议各方完成业务合并。

表格10

表格8-K第2.01(F)项规定，如果登记人是“空壳公司”(该术语在规则中有定义12b-2根据经修订的1934年《证券交易法》(下称《交易法》)，由于RDZN在紧接企业合并之前，注册人必须披露注册人在表格10上提交证券登记的一般表格时所需的信息。由于企业合并的完善，并如本报告下文第5.06项所述，RDZN已不再是空壳公司。因此，RDZN提供了以下信息，如果RDZN提交了表格10，这些信息将包括在表格10中。除非另有特别说明或上下文另有要求，否则以下提供的信息与完成业务合并后的合并公司有关。

有关前瞻性陈述的注意事项。

本文引用的这份报告和文件包含《证券法》第27A节和《交易法》第21E节所指的前瞻性陈述。RDZN基于其对未来事件的当前预期和预测做出了这些前瞻性陈述。除本报告中包含的当前或历史事实的陈述以及本文通过参考并入的文件外，所有有关业务合并的好处、业务合并后RDZN的未来财务业绩以及RDZN的战略、扩张计划、未来运营、未来经营业绩、预计收入、亏损、预计成本、前景、计划和管理目标的陈述均为前瞻性陈述。在某些情况下，您可以通过“可能”、“应该”、“可能”、“将”、“预期”、“计划”、“预期”、“打算”、“相信”、“估计”、“继续”、“项目”等术语或此类术语的否定或其他类似表述来识别前瞻性陈述。这些前瞻性陈述受到有关RDZN的已知和未知风险、不确定性和假设的影响，这些风险、不确定性和假设可能会导致RDZN的实际结果、活动水平、业绩或成就

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与此类前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、活动水平、业绩或成就存在实质性差异。除非适用法律另有要求，否则RDZN没有义务更新任何前瞻性陈述，以反映本报告日期后的事件或情况。RDZN提醒您，这些前瞻性陈述受到许多风险和不确定性的影响，其中大多数风险和不确定性很难预测，而且许多风险和不确定性超出了RDZN的控制范围。

委托书中包含的预测(“预测”)未经审计。Vahanna或Roadzen的独立核数师或任何其他独立会计师均未就该等预测编制、审核或执行任何程序，亦未就该等资料或其可实现性发表任何意见或任何其他形式的保证，且对该等预测概不负责，亦不与该等预测有任何关联。此外，RDZN提醒您，本报告和本文引用的文件中包含的有关RDZN的前瞻性陈述受以下因素的影响：

如果本报告或本文引用的文件中描述的一个或多个风险或不确定性成为现实，或者基本假设被证明是不正确的，实际结果和计划可能与任何前瞻性陈述中表达的结果和计划大不相同。关于这些因素以及可能影响本报告讨论的业务和预测的其他因素的更多信息，可在下文“风险因素”标题下找到。

公事。

RDZN的业务在第153页开始、标题为“有关Roadzen的信息”一节的委托书中描述，该信息通过引用并入本文。

风险因素。

与RDZN业务相关的风险在第37页开始的“风险因素”一节的委托书中进行了描述，该信息通过引用并入本文。与RDZN业务相关的风险摘要包含在第11页开始的“摘要-风险因素摘要”部分的委托书中，该信息通过引用并入本文。

财务信息.

Roadzen及其附属公司截至2023年3月31日、2023年3月31日及2022年3月31日的经审核财务报表，以及截至2023年3月31日、2023年及2022年3月31日止年度的经审核财务报表(“Roadzen经审核财务报表”)载于F-52页开始的委托书内，并在此并入作为参考。Roadzen及其附属公司截至2023年6月30日及截至2023年6月30日、2023年及2022年6月30日止三个月的未经审核财务报表载于本文件附件99.1，并以供参考的方式并入本文件。

8

截至2023年3月31日及截至2022年12月31日止三个月及截至2022年12月31日止年度的未经审核备考简明综合财务资料载于自第109页开始的委托书，并在此并入作为参考。截至2023年6月30日及截至2023年6月30日止六个月的未经审核备考简明综合财务资料载于本文件附件99.2，并以引用方式并入本文件。

管理层对截至2023年3月31日、2023年和2022年3月31日止年度的财务状况和经营成果的讨论和分析，以及关于市场风险的定量和定性披露，载于第173页开始的题为“Roadzen的管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”一节的委托书声明中，并通过引用并入本文。管理层对截至2023年6月30日止三个月的财务状况和经营结果的讨论和分析，以及关于市场风险的定量和定性披露，载于本协议附件99.3，并通过引用并入本文。

管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

管理层对截至2023年6月30日止三个月的财务状况及经营业绩的讨论及分析载于本协议附件99.3，并以引用方式并入本协议。

财产。

RDZN运营的地点在第172页标题为“关于Roadzen的信息-其他信息”一节的代理声明中描述，该信息通过引用并入本文。

某些受益所有者和管理层的担保所有权。

下表列出了RDZN已知的关于RDZN普通股在成交时的实益所有权的信息：

实益所有权是根据美国证券交易委员会的规则确定的，该规则一般规定，如果一个人对一种证券拥有单独或共享的投票权或投资权，包括目前可在60天内行使或行使的期权、权证和权利，他或她就拥有该证券的实益所有权。

RDZN的实益拥有权基于紧随交易结束后已发行及已发行的68,440,829股RDZN普通股。

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董事和高级管理人员。

有关RDZN在交易结束后的董事和高管的信息，从第190页开始，在题为“合并后新Roadzen的管理”一节的委托书中描述，该信息在此并入作为参考。

高管薪酬。

有关罗德岑高管和董事薪酬的信息，从第199页开始，在题为“罗德岑高管和董事薪酬”的委托书中进行了描述，该信息通过引用并入本文。

2023年9月18日，正如先前披露和根据合并协议预期的那样，Roadzen的董事会通过了Roadzen，Inc.2023年股权激励计划，并向某些Roadzen员工发行了限制性股票单位(在本文中也称为Roadzen RSU)。Roadzen RSU将在2023年9月18日的一周年纪念日授予，条件是参与者在授予日期之前继续服务。于业务合并完成时，根据合并协议及相关奖励协议的条款，每个Roadzen RSU被承担并转换为获得27.21个RDZN RSU的权利，并被假设为Roadzen Inc.2023综合激励计划下的替代奖励。Roadzen，Inc.2023股权激励计划将在交易结束后不再用于未来的赠款。

某些关系和相关交易，以及董事的独立性。

关于某些关系和关联方交易的信息在从第373页开始的标题为“某些关系和关联方交易”的部分的委托书中描述，该信息通过引用并入本文。

由于RDZN普通股在纳斯达克上市，因此RDZN在确定董事是否独立时，必须遵守该交易所的适用规则。董事会根据每个董事提供的关于其背景、就业和从属关系的资料，确定Adhikari先生、Shah先生、Vedbrat女士、Ashcroft女士和Glossman女士均具有适用的纳斯达克和美国证券交易委员会规则所界定的独立资格。在作出此等决定时，董事会已考虑各董事目前及过往与RDZN的关系，以及董事会认为与决定其独立性有关的所有其他事实及情况。董事会的审核委员会(“审核委员会”)、薪酬委员会(“薪酬委员会”)以及提名及企业管治委员会(“提名及企业管治委员会”)的所有成员均为纳斯达克及美国证券交易委员会适用规则所界定的独立成员。

审计委员会的成员包括格洛斯曼女士、韦德布拉特女士和阿迪卡里先生，主席由格洛斯曼女士担任。

赔偿委员会成员为阿迪卡里先生和沙阿先生，阿迪卡里先生担任主席。

提名和公司治理委员会的成员是阿什克罗夫特女士和阿什克罗夫特先生，阿什克罗夫特女士担任主席。

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法律诉讼。

有关涉及Roadzen的法律程序的信息位于第172页标题为“关于Roadzen的信息-法律程序”一节的委托书中，该信息通过引用并入本文。

关于涉及Vahanna的法律程序的信息在第141页标题为“关于Vahanna的信息-法律程序”一节的委托书中描述，该信息通过引用并入本文。

注册人普通股的市价、股息及相关股东事宜。

上文“介绍性说明”中提出的公开内容通过引用并入本项目2.01。

委托书第33页标题为“市场价格和股息信息”一节所述的信息在此并入作为参考。

RDZN已预留一批RDZN普通股，以根据RDZN 2023综合激励计划的奖励进行发行，相当于紧接交易结束后已发行和已发行的RDZN普通股总数的10%，相当于6,844,082股。

最近出售的未注册证券。

参考在本报告的第3.02项下提出的公开，该公开通过引用并入本文。

拟注册的注册人证券的说明。

在该委托书第346页的标题为“描述新的路德森资本股票”一节中所阐述的信息通过引用并入本文。

对董事和高级职员的赔偿。

参考在本报告1.01项下的标题“赔偿协议”下提出的公开，该公开通过引用并入本文。

与会计师在会计和财务披露方面的变更和分歧。

参考在本报告的第4.01项下提出的公开，其通过引用并入本文。

财务报表、补充数据和证物。

该业务合并将根据美国公认会计原则作为反向资本重组入账，而不是根据ASC 805入账为业务合并。在这种会计方法下，Vahanna将被视为被收购公司进行会计处理，而Roadzen将被视为会计收购方。根据这一会计方法，业务合并将被视为等同于Roadzen为Vahanna的净资产发行股票，并伴随着资本重组。Vahanna的净资产将按历史成本列报，没有商誉或其他无形资产的记录，业务合并之前的业务将是Roadzen的业务。

参考在本报告的第9.01项下提出的公开，该公开通过引用并入本文。

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上文“介绍性说明”中提出的与FPA资金数额PIPE认购协议有关的披露通过引用并入本项目3.02。

根据《证券法》第4(A)(2)节规定的豁免登记，与FPA资金额度PIPE认购协议相关发行的证券尚未根据《证券法》登记。

在股东特别大会上，Vahanna股东审议并批准了(其中包括)第262页开始的题为“第2号提案-宪章提案”(“宪章提案”)部分的委托书中所载的提案，该信息在此并入作为参考。

RDZN经修订和重新修订的组织备忘录和章程在截止日期向英属维尔京群岛公司事务书记官长提交文件后生效。

RDZN经修订及重订的组织章程大纲及章程细则的描述，以及经修订及重订的组织章程大纲及细则对RDZN普通股持有人权利的一般影响，分别载于第262页及第346页开始的“建议2号建议-宪章建议”及“新罗德岑股本说明”一节的委托书内，该等资料在此并入作为参考。

上述经修订及重订的组织章程大纲及章程细则的描述并不完整，并受经修订及重订的组织章程大纲及章程细则的条款所规限，该等修订及重订的组织章程大纲及细则以附件3.1的形式附呈，并以供参考的方式并入本文件。

于截止日期，审计委员会批准聘请ASA&Associates LLP(“ASA”)为RDZN的独立注册会计师事务所，审计RDZN截至2024年3月31日止年度的综合财务报表。因此，在业务合并前，Vahanna的独立注册会计师事务所Marcum LLP(“Marcum”)在截止日期时被告知，它将被解散，并由ASA取而代之，成为RDZN的独立注册会计师事务所。在业务合并之前，ASA曾是Roadzen的独立注册会计师事务所。

Marcum在Vahanna截至2022年12月31日和2021年12月31日的资产负债表上的报告，以及截至2022年12月31日的年度和2021年4月22日(成立)至2021年12月31日期间的相关运营报表、股东权益(赤字)和现金流量的变化，不包含不利意见或免责意见，也没有对不确定性、审计范围或会计原则进行保留或修改，但该报告包含一段解释性段落，指出由于Vahanna的流动性状况和强制清算日期，对Vahanna作为持续经营企业的能力存在很大怀疑。

从2021年4月22日(开始)到2022年12月31日以及随后的过渡期到截止日期期间，Vahanna和Marcum在会计原则或实践、财务报表披露或审计范围或程序方面没有任何分歧，如果这些分歧没有得到令Marcum满意的解决，将导致Marcum在其涵盖该期间的报告中参考分歧的主题。

从2021年4月22日(开始)到2022年12月31日期间，以及随后到成交日期的过渡期内，根据《交易法》(以下简称《条例》)S-K条例第304(A)(1)(V)项的规定，未发生任何须报告的事项S-K“))。

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自2021年4月22日(成立之日)至截止日期(审计委员会批准聘请Vahanna为RDZN的独立注册会计师事务所之日)期间，Vahanna或代表Vahanna的任何人均未就(I)将会计原则应用于已完成或拟进行的特定交易，或可能对Vahanna或RDZN的财务报表提出的审计意见的类型与Vahanna进行磋商，且AsA未向Vahanna提供任何书面报告或口头意见，认为Asa得出结论认为，Vahanna或RDZN就会计、审计或财务报告问题作出决定时考虑的一个重要因素；或(Ii)属于S-K法规第304(A)(1)(Iv)项中描述的分歧的标的的任何事项，或该术语在第304(A)(1)(V)项中定义的须报告事件的任何事项S-K

在本报告提交之前，Vahanna向Marcum提供了上述披露的副本，并要求Marcum向RDZN提供一封致美国证券交易委员会的信，声明是否同意RDZN的上述声明。马库姆的信件日期为2023年9月26日，现作为附件16.1附在本报告之后。

在上面的“介绍性注解”和本报告的第2.01项中提出的公开内容通过引用并入本文。

在结束之日，Vahanna的首席执行官Karan Puri和首席财务官Raahim Don在结束之日辞职。在结束日，与结束日有关，Vahanna公司董事会成员Abha Kumar和Rangarajan Sundaram辞职。

有关交易结束后RDZN董事和高级管理人员的信息，从第190页开始，在题为“业务合并后的新道路的管理”的委托书中有所描述，该信息在此并入作为参考。

关于某些关系和关联方交易的信息在从第346页开始的标题为“某些关系和关联方交易”的部分的委托书中描述，该信息通过引用并入本文。

关于RDZN长期激励计划的信息在代理声明中从第283页开始的标题为“第8号提案-激励计划提案”的部分中进行了描述，该信息通过引用并入本文。

参考在本报告的第3.03项下提出的公开，该公开通过引用并入本文。

2023年9月20日，董事会通过决议，将RDZN的财政年度结束日期从12月31日改为3月31日，自截止日期起生效。这一变化是为了使RDZN的会计年度与其运营业务的会计年度保持一致，并使RDZN的报告日历与RDZN对此类业务的评估方式保持一致。

截止日期，董事会通过了一项新的商业行为准则，适用于RDZN的所有员工、高级管理人员和董事。商业行为准则的副本可在RDZN网站的投资者关系部分获得，网址为：https://www.roadzen.io.前述对商业行为准则的描述并不声称是完整的，其全文由商业行为准则全文限定，该商业行为准则作为本文件附件14.1存档，并通过引用并入本文。RDZN预计，对商业行为准则的任何修改或对其要求的任何豁免，都将在其网站上或以适用的美国证券交易委员会规则允许的任何其他方式披露。

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由于业务合并，Vahanna不再是一家空壳公司。引用了在第201页开始的标题为“合并”的部分中的代理声明中的公开，并且该信息通过引用结合于此。

在成交日期，RDZN发布了一份新闻稿，其中宣布了成交。本新闻稿作为附件99.3附于本报告，并以引用方式并入本文。

本项目7.01项下包含的信息，包括附件99.3，仅供提供，不应被视为就《交易法》第(18)节的目的或以其他方式承担该条款下的责任，且不得被视为通过引用纳入RDZN根据《证券法》或《交易法》提交的任何文件，除非在该文件中通过具体引用明确规定的情况除外。

RDZN及其附属公司截至2023年6月30日及截至2023年6月30日、2023年及2022年6月30日止三个月的未经审核财务报表载于本报告附件99.1，并以引用方式并入本报告。Roadzen审计的财务报告在F-52页开始的委托书中阐述，并通过引用并入本文。

截至2023年6月30日及截至2023年6月30日止六个月的未经审核备考简明综合财务资料载于本文件附件99.2，并以引用方式并入本文件。截至2022年12月31日及截至2022年12月31日止年度的未经审核备考简明综合财务资料载于自第109页开始的委托书，并在此并入作为参考。

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签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的下列签署人代表其签署。

日期：2023年9月26日

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