美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
（Mark One）
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
在截至的季度期间
或者
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
对于从到的过渡期
委员会档案编号：
（注册人的确切姓名如其章程所示）
（州或其他司法管辖区 公司或组织） |
（美国国税局雇主 |
（主要行政办公室地址） |
（邮政编码） |
(
注册人的电话号码，包括区号
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题 |
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交易 符号 |
|
注册的每个交易所的名称 |
|
|
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器 |
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☐ |
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加速过滤器 |
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☐ |
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☒ |
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规模较小的申报公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的
截至 2023 年 8 月 9 日，注册人已经
关于前瞻性陈述的警示性说明
本10-Q表季度报告包含涉及重大风险和不确定性的前瞻性陈述。除本10-Q表季度报告中包含的历史事实陈述外，所有陈述，包括与我们的财务状况、经营业绩、计划、目标、未来业绩和业务有关的陈述，均为前瞻性陈述。在某些情况下，您可以识别前瞻性陈述，因为它们包含诸如 “可能”、“将”、“应该”、“期望”、“计划”、“可能”、“打算”、“目标”、“项目”、“考虑”、“相信”、“估计”、“预测”、“将”、“潜在”、“可能” 或 “继续” 或其中的负面词语术语或其他类似表达。本10-Q表季度报告中包含的前瞻性陈述可能包括但不限于以下方面的陈述：
2
我们提醒您，上述清单可能不包含本10-Q表季度报告中发表的所有前瞻性陈述。
本10-Q表季度报告中包含的前瞻性陈述主要基于我们当前对未来事件和趋势的预期和预测，我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的业务、财务状况、经营业绩、前景、业务战略和财务需求。这些前瞻性陈述中描述的事件的结果受2023年3月30日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告（2022年10-K表年度报告）第一部分第1A项 “风险因素” 部分以及本10-Q表季度报告其他部分中描述的风险、不确定性、假设和其他因素的影响。这些风险并非详尽无遗。本10-Q表季度报告的其他部分包括可能对我们的业务和财务业绩产生不利影响的其他因素。此外，新的风险和不确定性时不时出现，我们无法预测可能对本10-Q表季度报告中包含的前瞻性陈述产生影响的所有风险和不确定性。我们无法向您保证，前瞻性陈述中反映的结果、事件和情况将实现或发生，实际结果、事件或情况可能与前瞻性陈述中描述的结果存在重大差异。
此外，“我们相信” 的陈述和类似陈述反映了我们对相关主题的信念和观点。这些声明基于截至本10-Q表季度报告发布之日我们获得的信息，尽管我们认为此类信息构成了此类陈述的合理依据，但此类信息可能有限或不完整，不应将我们的声明解读为表明我们已经对所有可能可用的相关信息进行了详尽的调查或审查。这些陈述本质上是不确定的，提醒投资者不要过分依赖这些陈述。
本10-Q表季度报告中做出的前瞻性陈述仅与截至此类陈述发表之日的事件有关。除非法律要求，否则我们没有义务在本10-Q表季度报告发布之日之后更新任何前瞻性陈述，也没有义务使此类陈述与实际业绩或修订后的预期保持一致。
除非上下文另有要求，否则本10-Q表季度报告中的 “Teknova”、“公司”、“我们” 和 “我们的” 是指Alpha Teknova, Inc.
3
ALPHA TEKNOVA, INC.
截至2023年6月30日的季度10-Q表
索引
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页面 |
第一部分 |
|
财务信息 |
|
|
第 1 项。 |
|
简明财务报表（未经审计） |
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5 |
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截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的简明运营报表（未经审计） |
|
5 |
|
|
截至2023年6月30日和2022年12月31日的简明资产负债表（未经审计） |
|
6 |
|
|
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的股东权益简明表（未经审计） |
|
7 |
|
|
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月现金流量简明表（未经审计） |
|
9 |
|
|
未经审计的简明财务报表附注 |
|
10 |
第 2 项。 |
|
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
|
20 |
第 3 项。 |
|
关于市场风险的定量和定性披露 |
|
29 |
第 4 项。 |
|
控制和程序 |
|
29 |
第二部分。 |
|
其他信息 |
|
31 |
第 1 项。 |
|
法律诉讼 |
|
31 |
第 1A 项。 |
|
风险因素 |
|
32 |
第 2 项。 |
|
未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
|
34 |
第 3 项。 |
|
优先证券违约 |
|
34 |
第 4 项。 |
|
矿山安全披露 |
|
34 |
第 5 项。 |
|
其他信息 |
|
34 |
第 6 项。 |
|
展品 |
|
34 |
签名 |
|
|
|
36 |
4
第一部分 — 财务信息
第 1 项。简明财务报表
ALPHA TEKNOVA, INC.
简明的运营声明ns
（未经审计）
（以千计，股票和每股数据除外）
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在截至6月30日的三个月中 |
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在截至6月30日的六个月中 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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销售成本 |
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毛利 |
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运营费用： |
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研究和开发 |
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销售和营销 |
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一般和行政 |
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无形资产的摊销 |
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长期资产减值 |
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运营费用总额 |
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运营损失 |
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) |
其他（支出）收入，净额 |
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利息（支出）收入，净额 |
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( |
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其他收入，净额 |
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其他（支出）收入总额，净额 |
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( |
) |
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( |
) |
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所得税前亏损 |
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( |
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( |
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所得税（受益）准备金 |
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( |
) |
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( |
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净亏损 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
每股净亏损——基本亏损和摊薄后亏损 |
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
计算每股净亏损时使用的加权平均股数——基本和摊薄后 |
|
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|
||||
所附附附注是这些简明财务报表不可分割的一部分。
5
ALPHA TEKNOVA, INC.
精简版 B资产负债表
（未经审计）
（以千计，股票和每股数据除外）
|
|
截至 |
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截至 |
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资产 |
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流动资产： |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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$ |
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应收账款，扣除可疑账款备抵金美元 |
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合同资产 |
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库存，净额 |
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应收所得税 |
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预付费用和其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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不动产、厂房和设备，净额 |
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运营使用权租赁资产 |
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无形资产，净额 |
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其他非流动资产 |
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总资产 |
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$ |
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$ |
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负债和股东权益 |
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流动负债： |
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应付账款 |
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$ |
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$ |
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应计负债 |
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经营租赁负债的流动部分 |
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流动负债，净额 |
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||
流动负债总额 |
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递延所得税负债 |
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其他应计负债 |
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长期债务，净额 |
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长期经营租赁负债 |
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负债总额 |
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股东权益： |
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优先股，$ |
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普通股，$ |
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额外的实收资本 |
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累计赤字 |
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( |
) |
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( |
) |
股东权益总额 |
|
|
|
|
|
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||
负债和股东权益总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
所附附附注是这些简明财务报表不可分割的一部分。
6
ALPHA TEKNOVA, INC.
的简要声明 股东权益
（以千计，共享数据除外）
（未经审计）
|
|
普通股 |
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额外 |
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累积的 |
|
|
股东 |
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||||||||
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|
股份 |
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金额 |
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资本 |
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赤字 |
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公平 |
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截至2023年4月1日的余额 |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
( |
) |
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基于股票的薪酬 |
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行使股票期权时发行普通股 |
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根据员工股票购买计划发行普通股 |
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限制性股票单位的归属 |
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净亏损 |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 |
|
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$ |
— |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
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|||
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普通股 |
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额外 |
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累积的 |
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股东 |
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||||||||
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股份 |
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金额 |
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资本 |
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赤字 |
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公平 |
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截至2022年4月1日的余额 |
|
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$ |
— |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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基于股票的薪酬 |
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— |
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行使股票期权时发行普通股 |
|
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根据员工股票购买计划发行普通股 |
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净亏损 |
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( |
) |
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( |
) |
截至2022年6月30日的余额 |
|
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
所附附附注是这些简明财务报表不可分割的一部分。
7
ALPHA TEKNOVA, INC.
股东权益简明表
（以千计，共享数据除外）
（未经审计）
|
|
普通股 |
|
|
额外 |
|
|
累积的 |
|
|
股东 |
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||||||||
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股份 |
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金额 |
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资本 |
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赤字 |
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公平 |
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2023 年 1 月 1 日的余额 |
|
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$ |
— |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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基于股票的薪酬 |
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— |
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— |
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行使股票期权时发行普通股 |
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根据员工股票购买计划发行普通股 |
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— |
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限制性股票单位的归属 |
|
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— |
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— |
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— |
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|
— |
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净亏损 |
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— |
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— |
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( |
) |
|
|
( |
) |
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 |
|
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
|
|
普通股 |
|
|
额外 |
|
|
累积的 |
|
|
股东 |
|
||||||||
|
|
股份 |
|
|
金额 |
|
|
资本 |
|
|
赤字 |
|
|
公平 |
|
|||||
2022 年 1 月 1 日的余额 |
|
|
|
|
$ |
— |
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|
$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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基于股票的薪酬 |
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— |
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行使股票期权时发行普通股 |
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— |
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|||
根据员工股票购买计划发行普通股 |
|
|
|
|
|
— |
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|
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|
— |
|
|
|
|
|||
净亏损 |
|
|
— |
|
|
|
— |
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— |
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|
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( |
) |
|
|
( |
) |
截至2022年6月30日的余额 |
|
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
所附附附注是这些简明财务报表不可分割的一部分。
8
ALPHA TEKNOVA, INC.
简明声明现金流的比例
（未经审计）
（以千计）
|
|
在截至6月30日的六个月中 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
经营活动： |
|
|
|
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|
||
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整： |
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||
坏账支出 |
|
|
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库存储备 |
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) |
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折旧和摊销 |
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基于股票的薪酬 |
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递延税 |
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( |
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债务融资成本的摊销 |
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非现金租赁费用 |
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长期资产减值 |
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运营资产和负债的变化： |
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|
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应收账款 |
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( |
) |
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( |
) |
合同资产 |
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( |
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— |
|
库存 |
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( |
) |
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应收所得税 |
|
|
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|
|
|
||
预付费用和其他流动资产 |
|
|
|
|
|
|
||
其他非流动资产 |
|
|
|
|
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( |
) |
|
应付账款 |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
应计负债 |
|
|
( |
) |
|
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|
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其他 |
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|
( |
) |
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( |
) |
用于经营活动的现金 |
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( |
) |
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( |
) |
投资活动： |
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购买不动产、厂房和设备 |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
用于投资活动的现金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
筹资活动： |
|
|
|
|
|
|
||
长期债务的收益 |
|
|
|
|
|
|
||
支付债务发行成本 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
支付退出费费用 |
|
|
|
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|
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) |
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发行成本的支付 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
行使股票期权的收益 |
|
|
|
|
|
|
||
根据员工股票购买计划发行普通股的收益 |
|
|
|
|
|
|
||
融资活动提供的（用于）现金 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
现金、现金等价物和限制性现金的变化 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期初的现金、现金等价物和限制性现金 |
|
|
|
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期末现金、现金等价物和限制性现金 |
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补充现金流披露： |
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缴纳的所得税 |
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$ |
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$ |
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已支付的利息，扣除资本化金额 |
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$ |
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$ |
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应付账款和应计负债中包含的资本化不动产、厂房和设备 |
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$ |
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$ |
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承认经营使用权租赁资产 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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确认经营租赁负债 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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所附附附注是这些简明财务报表不可分割的一部分。
9
ALPHA TEKNOVA, INC.
简明财务报表附注
（未经审计）
注意事项 1。的性质电子商务
Alpha Teknova, Inc.（以下简称公司或Teknova）生产用于发现、开发和商业化新疗法、疫苗和分子诊断的关键试剂。产品包括用于细胞生长和克隆的预浇培养基板；用于细胞扩张的液体细胞培养基和补充剂；以及用于样本操作、再悬浮和纯化的分子生物学试剂。Teknova为生命科学市场的客户提供目录和定制的定制产品，包括制药和生物技术公司、合同开发和制造组织、体外诊断特许经营以及学术和政府研究机构。
Teknova在其位于加利福尼亚州霍利斯特的总部生产产品，并在该地点库存原材料、零部件和成品。该公司直接从其位于加利福尼亚州霍利斯特的仓库发货。
注意事项 2。重要会计政策的列报基础和摘要
会计基础、列报和估算的使用
随附的未经审计的简明中期财务报表和相关附注是根据美国公认的会计原则（GAAP）和美国证券交易委员会（SEC）关于中期财务报告的适用规章制度编制的。根据公认会计原则编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已根据此类细则和条例进行了压缩或省略。
未经审计的简明财务报表是在与截至2022年12月31日止年度的已审计年度财务报表一致的基础上编制的，管理层认为，这些报表反映了公允列报中期业绩所必需的所有调整，仅包括正常的经常性调整。按照公认会计原则编制财务报表要求管理层做出影响财务报表之日和报告期内一定数额的资产、负债、收入、支出和相关披露的估算和假设。公司的关键和重要会计估计受公司对经济环境的评估的影响。实际结果可能与这些估计值不同。某些前期数额已重新归类，以符合本年度的列报方式。
这些未经审计的简明财务报表应与公司截至2022年12月31日止年度的经审计的财务报表及其相关附注一起阅读，这些报表包含在公司于2023年3月30日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告（2022年10-K表年度报告）中。请参阅 “财务报表附注——附注2。重要会计政策摘要”，在10-K表的2022年年度报告中，列出了公司重要会计政策的完整清单。这些附注中的信息没有变化，除非是由于过渡时期的正常调整。
Teknova已确定其在一个报告部门、一个运营部门和一个应报告部门中运营，因为公司的首席运营决策者审查合并列报的财务信息，以便做出运营决策、分配资源和评估财务业绩。
继续关注
会计准则编纂 (ASC) 205-40， 财务报表的列报——持续经营, 要求管理层评估一个实体在财务报表发布之日后的十二个月内继续作为持续经营企业的能力.管理层进行了评估，以确定是否存在单独和总体考虑的条件或事件，使人们对公司在随附的未经审计的财务报表发布之日后的十二个月内继续作为持续经营企业的能力产生了重大怀疑。该评估显示了某些负面情况和事件，详见下文，这使人们对公司继续作为持续经营企业的能力产生了极大的怀疑。
截至2023年6月30日，该公司的资本资源有限，无法为持续运营提供资金。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，Teknova净亏损为美元
10
结束了 如果公司无法改善其经营业绩或增加运营现金流入，则为未来十二个月。如果这些资本资源不足，公司可能需要通过出售股权或债务证券筹集额外资金，与其他公司签订战略业务合作协议，寻求其他融资机制或出售资产。但是，无法保证公司能够实现上述任何一项或以优惠的条件做到这一点。如果公司无法通过其可用资本资源在未来十二个月内履行到期的义务，也无法在需要时获得新的资本来源，则公司可能不得不推迟支出，缩小制造业务范围，减少或取消一项或多项开发计划，对运营计划进行重大修改或停止运营。
正如附注10所披露的那样。净负债，公司受经修订的信贷协议（定义见附注10）中规定的某些财务契约的约束。这些财务契约包括（i）每个日历月必须遵守的过去十二个月的最低净收入契约，以及（ii）要求在协议期限内始终保持最低现金水平。截至2023年6月30日，该公司遵守了其财务契约，但是，该公司认定，截至2023年7月31日，该公司未遵守过去十二个月的最低净收入契约。与业内其他公司一样，该公司继续经历不利的市场条件，这导致该公司下调了本年度的收入预期。因此，公司不太可能在2023年剩余时间内遵守收入契约。根据修订后的信贷协议，不遵守收入契约构成违约事件，贷款人有权但没有义务加快公司偿还定期贷款（定义见附注10）下到期应付的未偿余额的义务。如果公司无法就违反收入契约或未来的任何违规行为获得贷款人的豁免或同意与贷款人达成其他和解，则公司可能需要偿还定期贷款项下的全部或部分未偿还款项。在这种情况下，公司可能需要寻求其他资金来源，并且无法保证公司能够以可接受的条件这样做。
随附的未经审计的财务报表是在假设公司将继续作为持续经营企业的情况下编制的，即在这些未经审计的财务报表发布后的一年内，在正常业务过程中保持运营的连续性、资产变现和负债的清偿。因此，随附的未经审计的财务报表不包括与资产及其账面金额的可收回性和分类有关的任何调整，也不包括与公司无法继续作为持续经营企业可能产生的负债金额和分类有关的任何调整。
裁员
2023 年 2 月 1 日，该公司裁员了大约
市场设施
2023年3月30日，公司与Cowen and Company, LLC（Cowen）签订了销售协议（自动柜员机设施），根据该协议，公司可以不时发行和出售总收益不超过美元的普通股
现金和现金等价物
下表提供了资产负债表中报告的现金、现金等价物和限制性现金金额（以千计）的对账表。限制性现金是指托管账户中持有的与为提前终止租约而支付的款项有关的金额 如下文注14所述。关联方。
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截至 |
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截至 |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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$ |
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限制性现金包含在其他流动资产中 |
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现金、现金等价物和限制性现金总额 |
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$ |
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$ |
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11
最近通过的会计公告
自 2023 年 1 月 1 日起，公司采用了 ASU 第 2016-13 号， 金融工具—信贷损失（主题326），它引入了一种新的模型，用于根据对当前预期信用损失的估计来确认金融工具的信用损失，并应用于公司的应收账款。该准则的采用并未对公司的简明财务报表产生重大影响。
注意事项 3。收入确认
当公司将承诺的商品或服务的控制权转让给客户时，Teknova确认销售制成品和服务的收入，该金额反映了公司期望为换取这些商品或服务而有权获得的对价。当客户有能力指导商品或服务的使用并从中获得利益时，控制权即被移交。公司的大多数销售协议都包含在控制权移交给客户时履行的履约义务。
按产品类别分列，Teknova的收入如下（以千计）：
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在截至6月30日的三个月中 |
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在截至6月30日的六个月中 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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实验室必备品 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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临床解决方案 |
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其他 |
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总收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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按地理区域划分，Teknova的收入如下（以千计）：
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|
在截至6月30日的三个月中 |
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|
在截至6月30日的六个月中 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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美国 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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国际 |
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总收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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收入确认的时间可能与向客户开具发票的时间不同。当存在无条件的发票和付款权时，应收账款就记录在案，因此只需要经过一段时间即可支付对价。当存在有条件的对价权并且发生了控制权转移时，合同资产即被确认。我们会审查合同资产余额的减值，同时考虑历史经验、信誉、余额存续期限以及经济状况等因素。合同资产为 $
注意事项 4。风险集中
顾客
占公司收入10％或以上的客户以及应收账款和合同资产的未偿余额按以下方式列报：
|
|
在截至6月30日的三个月中 |
|
在截至6月30日的六个月中 |
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截至 |
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截至 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
分销商客户 A |
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* |
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* |
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* |
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* |
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* |
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分销商客户 B |
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直接客户 A |
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* |
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* |
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* |
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* 表示小于 10%。
与直接客户相比，公司的分销商客户代表着高度多元化的客户群。
供应商
占公司库存采购量10％或以上的供应商和应付账款的未清余额如下所示：
12
|
|
在截至6月30日的三个月中 |
|
在截至6月30日的六个月中 |
|
截至 |
|
截至 |
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2023 |
|
2022 |
|
2023 |
|
2022 |
|
2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
分销商供应商 A |
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直接供应商 A |
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* |
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* |
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* |
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直接供应商 B |
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* |
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* |
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直接供应商 C |
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* |
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* |
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* |
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* |
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直接供应商 D |
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* |
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* |
|
* |
|
* |
|
* |
|
* 表示小于 10%。
该公司的供应商是分销商，而不是直接供应商，代表着高度多元化的供应商群。
注意事项 5。库存，净额
库存包括以下内容（以千计）：
|
|
截至 |
|
|
截至 |
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制成品，净额 |
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$ |
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$ |
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工作正在进行中 |
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原材料，净额 |
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|
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||
库存总额，净额 |
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$ |
|
|
$ |
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||
注意事项 6。不动产、厂房和设备，净额
不动产、厂房和设备包括以下内容（以千计）：
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截至 |
|
|
截至 |
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||
机械和设备 |
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$ |
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|
$ |
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办公室家具和设备 |
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车辆 |
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租赁权改进 |
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减去—累计折旧 |
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( |
) |
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( |
) |
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在建工程 |
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不动产、厂房和设备总额，净额 |
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$ |
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$ |
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在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，折旧费用为美元
Teknova将借入资金的利息资本化，为其某些资本支出提供资金。资本化利息作为资产成本的一部分入账，并在资产的使用寿命内折旧。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，资本化利息成本为 $
2023年6月，该公司发现的情况表明其某些长期资产可能无法收回。具体而言，这些情况包括资产组市场价格的变化、持续的亏损以及目前的预期，即这些长期存在的资产很可能会在先前估计的使用寿命结束之前被出售或以其他方式大量处置。公司审查了这些资产账面价值的可收回性，并确定其账面价值超过其公允价值。这些资产的公允价值是使用成本和市场方法来衡量的，使用ASC 820下的第三级投入， 公允价值测量。无法观察的投入包括残值估计数、重置或复制成本估计数，以及对物理状况恶化以及功能和经济陈旧的考虑（如果可以衡量）。根据这项公允价值分析，减值费用为美元
注意事项 7。租约
该公司租赁办公空间、仓库和制造空间以及设备。该公司’s 租赁协议的剩余租赁条款为
13
公司的 选举。延长或终止此类租赁的条款和条件被确认为使用权资产和租赁负债的一部分，前提是可以合理确定要行使。公司所有人’s 租约是经营租约。
经营租赁费用为 $
截至2023年6月30日，经营租赁负债的到期日如下（以千计）：
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金额 |
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2023 年的剩余时间 |
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$ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此后 |
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租赁付款总额 |
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减去：估算利息 |
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( |
) |
租赁负债的现值 |
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$ |
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注意事项 8。无形资产，净额
以下是具有确定和无限期寿命（以千计）的无形资产的摘要：
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截至 2023 年 6 月 30 日的余额 |
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|
截至2022年12月31日的余额 |
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格罗斯 |
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累积的 |
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网 |
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格罗斯 |
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累积的 |
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网 |
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绝对活着： |
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客户关系 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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无限期活着： |
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商标名称 |
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无形资产总额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||||
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，每个月的摊销费用均为美元
截至2023年6月30日，确定有生命的无形资产的剩余加权平均使用寿命为
|
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金额 |
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2023 年的剩余时间 |
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$ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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固定寿命无形资产的预计未来摊销费用 |
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$ |
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14
注释9。应计负债
应计负债包括以下内容（以千计）：
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截至 |
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截至 |
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工资相关 |
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$ |
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$ |
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不动产、厂房和设备 |
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递延收入 |
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其他 |
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当期应计负债总额 |
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$ |
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$ |
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注意事项 10。债务，净额
2022年5月10日，公司作为借款人签订了经修订和重述的信贷和担保协议（定期贷款），中型股金融信托基金（MidCap）是代理人和贷款人，不时会有其他贷款人（定期贷款信贷协议）和经修订和重述的信贷和担保协议（循环贷款）作为借款人，MidCap作为代理人和贷款人，不时有其他贷款人担任代理人和贷款人，其他贷款人不时出现其时间当事人（循环贷款信贷协议，以及定期贷款信贷协议，信贷协议）。
信贷协议规定了 $
定期贷款的利息基于一个月伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）的年利率加
信贷额度的到期日为
2022年11月8日，公司签订了信贷协议第1号修正案（第1号修正案），该修正案（i）用等于前瞻性一个月有担保隔夜融资利率的利率取代了基于伦敦银行同业拆借利率的利率
2023年3月28日，公司签订了信贷协议的第2号修正案（第2号修正案，或经修订的信贷协议）) (i) 将适用的保证金从中提高
15
规定的 根据定期贷款，(iii)
如上所述，公司受经修订的信贷协议中规定的某些财务契约的约束。这些财务契约包括（i）每个日历月必须遵守的过去十二个月的最低净收入契约，以及（ii）要求在协议期限内始终保持最低现金水平。截至2023年6月30日，该公司遵守了其财务契约，但是，该公司认定，截至2023年7月31日，该公司未遵守过去十二个月的最低净收入契约。因此，在随附的资产负债表中，净长期债务已重新归类为流动债务。
净负债包括以下内容（以千计）：
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截至 |
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截至 |
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债务 |
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$ |
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$ |
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退出费的累积增加 |
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未摊销的债务折扣和债务发行成本 |
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( |
) |
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( |
) |
债务，净额 |
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$ |
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$ |
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||
截至2023年6月30日，该公司的公允价值’的债务接近其账面价值。公司的公允价值’的债务是基于可观察到的市场投入（二级）。
注释 11。基于股票的薪酬
股权激励计划
公司维持股票激励计划，允许授予激励性股票期权或不合格股票期权、股票增值权、限制性股票奖励、限制性股票单位奖励、绩效奖励和其他股票奖励。根据两个不同的归属时间表，员工的股权奖励将在四年内发放。对于向员工发放的初始股权奖励，第一件背心通常是为期一年的悬崖背心，然后是最后三年的每月奖励。此后，向员工发放的年度股权奖励通常在四年期限内按月发放。公司非雇员独立董事在被任命为董事会成员时获得的初始股权奖励将为期三年，第一笔奖励为期一年的悬崖，然后在剩下的两年中按月归属。此后，向公司非雇员独立董事发放的年度股权奖励将在自授予之日起一年后悬而未决。
股票期权
下表汇总了截至2023年6月30日的六个月的股票期权活动（以千计，股票和每股数据除外）：
|
|
的数量 |
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加权 |
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加权平均值 |
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聚合 |
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截至 2023 年 1 月 1 日未支付 |
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$ |
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$ |
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已授予 |
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$ |
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已锻炼 |
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( |
) |
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$ |
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被没收 |
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( |
) |
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$ |
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已过期 |
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( |
) |
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$ |
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截至 2023 年 6 月 30 日的未付款 |
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$ |
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$ |
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||||
可于 2023 年 6 月 30 日开始行使 |
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$ |
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$ |
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||||
归属，预计将于2023年6月30日归属 |
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$ |
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$ |
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||||
16
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，Black-Scholes定价模型中使用的股票期权的加权平均假设如下：
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在截至6月30日的三个月中 |
|
|
在截至6月30日的六个月中 |
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2023 |
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2022 |
|
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2023 |
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2022 |
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||||
估计的股息收益率 |
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% |
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% |
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|
% |
|
|
% |
||||
加权平均预期股价波动 |
|
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% |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
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加权平均无风险利率 |
|
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% |
|
|
% |
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|
% |
|
|
% |
||||
期权的预期平均期限（年） |
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普通股的加权平均公允价值 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
每个期权的加权平均公允价值 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
|
||||
限制性股票
下表汇总了截至2023年6月30日的六个月中限制性股票单位的活动（以千计，股票和每股数据除外）：
|
|
的数量 |
|
|
加权 |
|
|
加权平均值 |
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|
聚合 |
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||||
截至 2023 年 1 月 1 日未支付 |
|
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$ |
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$ |
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已授予 |
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$ |
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既得 |
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( |
) |
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$ |
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被没收 |
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$ |
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截至 2023 年 6 月 30 日的未付款 |
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$ |
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$ |
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||||
归属，预计将于2023年6月30日归属 |
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$ |
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$ |
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员工股票购买计划
公司还维持一项员工股票购买计划（ESPP），该计划授权根据授予符合条件的员工的购买权发行普通股。除非公司董事会另有决定，否则公司普通股将以等于 (i) 中较低者的每股价格为参与公司ESPP的员工的账户购买
股票薪酬支出
随附的简明财务报表中包含的股票薪酬支出如下（以千计）：
|
|
在截至6月30日的三个月中 |
|
|
在截至6月30日的六个月中 |
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||||||||||
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2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
销售成本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
研究和开发 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
销售和营销 |
|
|
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|
|
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||||
一般和行政 |
|
|
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||||
股票薪酬支出总额 |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
与股票期权相关的股票薪酬支出为 $
与限制性股票单位相关的股票薪酬支出为 $
17
补偿 与限制性股票单位相关的费用为 $
在截至2023年6月30日或2022年6月30日的三六个月中，与ESPP相关的股票薪酬支出均不大。在这些时期，尚未确认的与ESPP相关的总薪酬成本也不大。截至2023年6月30日，已为员工预扣了微不足道的款项，用于将来根据ESPP进行购买。
注意 12。所得税
在截至2023年6月30日的三个月中，公司的所得税准备金并不重要，而截至2022年6月30日的三个月中，公司的所得税准备金为美元
在截至2023年6月30日的六个月中，公司的所得税收益并不显著，而截至2022年6月30日的六个月中，公司的所得税收益为美元
注十三。每股净亏损
每股基本净亏损的计算方法是将净亏损除以该期间已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股净亏损是通过计算所有可能具有稀释性的普通股等价物来计算的，前提是它们具有摊薄性。就计算而言，股票期权、限制性股票单位和员工股票购买权被视为普通股等价物，但被排除在摊薄后每股净亏损的计算之外，因为它们的影响在所列的所有时期都是反稀释的。
下表列出了基本和摊薄后的每股净亏损的计算方法（以千计，股票和每股数据除外）：
|
|
在截至6月30日的三个月中 |
|
|
在截至6月30日的六个月中 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
计算每股净亏损时使用的加权平均股数——基本和摊薄后 |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
||||
每股净亏损——基本亏损和摊薄后亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
The 以下是相应时期已发行证券的普通股等价物摘要，这些证券被排除在摊薄后每股普通股净亏损的计算之外，因为其影响将是反稀释的：
|
|
在截至6月30日的三个月中 |
|
|
在截至6月30日的六个月中 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
员工购买普通股的基于股份的奖励 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
注十四。关联方
该公司已通过共同控制将Meeches LLC（Meeches）确定为关联方。Meeches由泰德·戴维斯和艾琳·戴维斯、创始人和现任董事以及公司超过5％的股东控制。在2023年5月16日之前，该公司从Meeches租赁了位于马萨诸塞州曼斯菲尔德的某些不动产，截至2023年6月30日或2022年12月31日，没有欠Meeches的任何未偿余额。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，该公司向Meeches支付了不大的租赁款和美元
2023年4月11日，公司与Meeches签订了终止曼斯菲尔德租约的协议，该租约于2023年5月16日终止。此后不久，Meeches将该物业出售给了第三方。作为提前终止曼斯菲尔德租约的对价的一部分，公司于2023年5月17日与新所有者签订了托管协议，并将相当于五个月的基本租金加上Teknova根据曼斯菲尔德租约承担的相关费用的金额存入托管账户。在接下来的五个月中，托管资金将按比例每月发放给新业主，或者直到向第三方租约的房产出现租金开始日期为止。在新租约的租金开始日期后，托管账户中剩余但尚未到期的所有款项均应按比例每天发放给Teknova。
18
注意 15。后续事件
2023年7月13日，公司签订了信贷协议的第3号修正案（第3号修正案），该修正案修订了 修订后的信贷协议中允许债务的定义从美元开始
2023年7月13日，公司还与First Insurance Funding签订了融资协议，为公司的董事和运营提供融资 责任保险及相关保单。根据融资协议的条款，公司将支付总额为$
19
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
您应该阅读以下关于我们的财务状况和经营业绩的讨论和分析，以及本10-Q表季度报告第一部分第一项中包含的未经审计的简明财务报表及其相关附注，以及截至2022年12月31日止年度的经审计的财务报表及其相关附注，包含在2023年3月30日向美国证券交易委员会提交的2022年10-K表年度报告（2022年10-K表年度报告）中（秒）。要讨论可能导致实际业绩与以下讨论和分析以及本10-Q表季度报告中其他地方的前瞻性陈述中描述或暗示的结果存在重大差异的因素，您应查看我们在10-K表2022年年度报告第一部分第1A项（风险因素）和本10-Q表季度报告第1A项（风险因素）中确定的风险因素。
与本10-Q表季度报告第1项一样，除非上下文另有要求，否则在本项目2中，“Teknova”、“公司”、“我们” 和 “我们的” 等术语是指Alpha Teknova, Inc.
概述
自1996年成立以来，我们一直在为新疗法、疫苗和分子诊断的发现、开发和商业化生产关键试剂。我们的 3,000 多名活跃客户遍布生命科学市场的整个领域，包括领先的制药和生物技术公司、合同开发和制造组织、体外诊断特许经营以及学术和政府研究机构。我们公司围绕我们在专有制造流程中的知识、方法和专有技术而建立，这些流程具有很强的适应性和可配置性。这些专有流程使我们能够在客户产品开发的各个阶段，从早期研究到商业化，以较短的周转时间和大规模生产和交付高质量、定制、按订单生产的产品。
我们有两个主要产品类别：实验室必需品和临床解决方案。我们提供三种主要产品类型：(i) 用于细胞生长和克隆的预浇培养基板；(ii) 用于细胞扩张的液体细胞培养基和补充剂；(iii) 用于样品操作、再悬浮和纯化的分子生物学试剂。我们的液体细胞培养基和补充剂以及分子生物学试剂适用于我们的两个产品类别；预浇培养基板仅在我们的实验室必需品类别中提供。
2017 年，我们获得了 ISO 13485:2016 认证，这使我们能够生产用于诊断和治疗应用的产品。我们的认证使我们能够在整个客户产品开发工作流程中提供解决方案，为我们的客户提供支持’在从研究到商业化的过程中，需要更大批量且符合日益严格的质量要求的材料。
我们在加利福尼亚州霍利斯特的总部生产产品，并在该园区库存原材料、零部件和成品。我们依赖有限数量的供应商来供应某些原材料，而且我们与供应商没有长期的供应安排，因为我们是按采购订单订购的。我们通常根据采购订单将产品从加利福尼亚州霍利斯特的仓库直接运送给我们的客户和分销商。我们通常在产品发货时确认收入。
在截至2023年6月30日的三个月中，我们创造了1150万美元的收入，与截至2022年6月30日的三个月的收入1170万美元相比，减少了20万美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，我们分别只有3.9％和3.5％的收入来自美国以外的客户。在截至2023年6月30日的六个月中，我们创造了2,060万美元的收入，与截至2022年6月30日的六个月的收入2,280万美元相比，减少了220万美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，我们分别只有4.1％和3.2％的收入来自美国以外的客户。我们在美国以外的销售以美元计价。
在截至2023年6月30日的三个月中，我们的营业亏损为700万美元，而截至2022年6月30日的三个月中，我们的营业亏损为660万美元。在截至2023年6月30日的六个月中，我们的营业亏损为1,590万美元，而截至2022年6月30日的六个月中，我们的营业亏损为1,250万美元。尽管我们的支出可能会在短期内波动，但我们预计未来一段时期我们的支出将继续增加，但由于我们正在进行的活动，其增长速度会放缓，因为我们：
20
更广泛的经济趋势对我们业务的影响
我们正在密切关注美国和国外的经济不确定性。美国的总体通货膨胀率上升到近几十年来从未有过的水平。总体通货膨胀，包括我们的原材料和其他投入价格上涨，以及工资和其他开支的上涨，增加了我们的销售成本和运营费用，从而对我们的业务产生了负面影响。此外，出于对通货膨胀的担忧，美联储已经提高了利率，并可能再次提高利率。通货膨胀加上利率的上升可能会导致我们的客户减少、延迟或取消我们的商品和服务的订单，从而导致我们产品和服务的销售时间减少或改变。我们无法预测未来通货膨胀和利率上升对我们经营业绩的影响。有关这些经济因素对公司的影响的更多信息，请参阅我们2022年10-K表年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 中确定的风险因素。
运营结果
截至2023年6月30日的三个月和截至2022年6月30日的三个月的比较
下表列出了我们截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月的经营业绩（千美元）：
|
|
在截至6月30日的三个月中 |
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|
|
|||||||
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|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
收入 |
|
$ |
11,527 |
|
|
$ |
11,690 |
|
|
$ |
(163 |
) |
|
|
(1.4 |
)% |
销售成本 |
|
|
6,461 |
|
|
|
6,443 |
|
|
|
18 |
|
|
|
0.3 |
% |
毛利 |
|
|
5,066 |
|
|
|
5,247 |
|
|
|
(181 |
) |
|
|
(3.4 |
)% |
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究和开发 |
|
|
1,464 |
|
|
|
1,929 |
|
|
|
(465 |
) |
|
|
(24.1 |
)% |
销售和营销 |
|
|
2,174 |
|
|
|
2,598 |
|
|
|
(424 |
) |
|
|
(16.3 |
)% |
一般和行政 |
|
|
5,943 |
|
|
|
7,059 |
|
|
|
(1,116 |
) |
|
|
(15.8 |
)% |
无形资产的摊销 |
|
|
287 |
|
|
|
287 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
长期资产减值 |
|
|
2,195 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,195 |
|
|
|
100.0 |
% |
运营费用总额 |
|
|
12,063 |
|
|
|
11,873 |
|
|
|
190 |
|
|
|
1.6 |
% |
运营损失 |
|
|
(6,997 |
) |
|
|
(6,626 |
) |
|
|
(371 |
) |
|
|
5.6 |
% |
其他（支出）收入，净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息（支出）收入，净额 |
|
|
(308 |
) |
|
|
28 |
|
|
|
(336 |
) |
|
|
(1200.0 |
)% |
其他收入，净额 |
|
|
166 |
|
|
|
— |
|
|
|
166 |
|
|
|
100.0 |
% |
其他（支出）收入总额，净额 |
|
|
(142 |
) |
|
|
28 |
|
|
|
(170 |
) |
|
|
(607.1 |
)% |
所得税前亏损 |
|
|
(7,139 |
) |
|
|
(6,598 |
) |
|
|
(541 |
) |
|
|
8.2 |
% |
所得税（受益）准备金 |
|
|
15 |
|
|
|
(395 |
) |
|
|
410 |
|
|
|
(103.8 |
)% |
净亏损 |
|
$ |
(7,154 |
) |
|
$ |
(6,203 |
) |
|
$ |
(951 |
) |
|
|
15.3 |
% |
收入
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，我们按产品类别分列的收入如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的三个月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
实验室必备品 |
|
$ |
7,581 |
|
|
$ |
8,393 |
|
|
$ |
(812 |
) |
|
|
(9.7 |
)% |
临床解决方案 |
|
|
3,653 |
|
|
|
2,943 |
|
|
|
710 |
|
|
|
24.1 |
% |
其他 |
|
|
293 |
|
|
|
354 |
|
|
|
(61 |
) |
|
|
(17.2 |
)% |
总收入 |
|
$ |
11,527 |
|
|
$ |
11,690 |
|
|
$ |
(163 |
) |
|
|
(1.4 |
)% |
21
截至2023年6月30日的三个月，总收入为1150万美元，截至2022年6月30日的三个月，总收入为1170万美元。
截至2023年6月30日的三个月，Lab Essentials的收入为760万美元，与截至2022年6月30日的三个月的840万美元相比，减少了80万美元，下降了9.7％。Lab Essentials收入的减少归因于客户数量的减少，但被每位客户平均收入的增加部分抵消。
截至2023年6月30日的三个月，临床解决方案收入为370万美元，与截至2022年6月30日的三个月的290万美元相比，增长了70万美元，增长了24.1％。临床解决方案收入的增长归因于客户数量的增加，但每位客户平均收入的下降部分抵消了这一增长。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，我们按地理区域分列的收入如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的三个月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
美国 |
|
$ |
11,075 |
|
|
$ |
11,285 |
|
|
$ |
(210 |
) |
|
|
(1.9 |
)% |
国际 |
|
|
452 |
|
|
|
405 |
|
|
|
47 |
|
|
|
11.6 |
% |
总收入 |
|
$ |
11,527 |
|
|
$ |
11,690 |
|
|
$ |
(163 |
) |
|
|
(1.4 |
)% |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，来自美国的销售收入分别为1,110万美元和1,130万美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，来自美国的销售收入占我们总收入的百分比保持不变，分别占我们总收入的96.1％和96.5％。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，国际销售收入分别为50万美元和40万美元。国际销售收入占我们总收入的百分比也保持稳定，在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，分别占我们总收入的3.9％和3.5％。
毛利
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，我们的毛利如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的三个月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
销售成本 |
|
$ |
6,461 |
|
|
$ |
6,443 |
|
|
$ |
18 |
|
|
|
0.3 |
% |
毛利 |
|
|
5,066 |
|
|
|
5,247 |
|
|
|
(181 |
) |
|
|
(3.4 |
)% |
毛利％ |
|
|
43.9 |
% |
|
|
44.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，毛利百分比分别为43.9％和44.9％。毛利百分比下降的主要原因是管理费用增加，但部分被临床解决方案收入比例的提高所抵消。
运营费用
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，我们的运营费用如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的三个月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
研究和开发 |
|
$ |
1,464 |
|
|
$ |
1,929 |
|
|
$ |
(465 |
) |
|
|
(24.1 |
)% |
销售和营销 |
|
|
2,174 |
|
|
|
2,598 |
|
|
|
(424 |
) |
|
|
(16.3 |
)% |
一般和行政 |
|
|
5,943 |
|
|
|
7,059 |
|
|
|
(1,116 |
) |
|
|
(15.8 |
)% |
无形资产的摊销 |
|
|
287 |
|
|
|
287 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
长期资产减值 |
|
|
2,195 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,195 |
|
|
|
100.0 |
% |
运营费用总额 |
|
$ |
12,063 |
|
|
$ |
11,873 |
|
|
$ |
190 |
|
|
|
1.6 |
% |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，研发费用分别为150万美元和190万美元。减少的主要原因是减少了员工人数和专业费用。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，销售和营销费用分别为220万美元和260万美元。减少的主要原因是营销费用降低。
22
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，一般和管理费用分别为590万美元和710万美元。减少的原因是支出减少，主要是专业费用和占用成本。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，无形资产摊销额均稳定为30万美元。
在截至2023年6月30日的三个月中，我们产生了与长期资产相关的220万美元减值费用，截至2022年6月30日的三个月中没有类似的费用。有关减值的详细信息，请参阅我们的财务报表中的 “财务报表附注——附注6——不动产、厂房和设备，净额”。
其他（支出）收入，净额
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，我们的其他（支出）净收入如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的三个月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
利息（支出）收入，净额 |
|
$ |
(308 |
) |
|
$ |
28 |
|
|
$ |
(336 |
) |
|
|
(1200.0 |
)% |
其他收入，净额 |
|
|
166 |
|
|
|
— |
|
|
|
166 |
|
|
|
100.0 |
% |
其他（支出）收入总额，净额 |
|
$ |
(142 |
) |
|
$ |
28 |
|
|
$ |
(170 |
) |
|
|
(607.1 |
)% |
截至2023年6月30日的三个月，其他（支出）总收入净额为10万美元，在截至2022年6月30日的三个月中，净收入不大。其他支出总额净额的增加归因于利息支出增加，这主要是由于债务增加和利率上升。由于短期流动性投资获得的收入，其他收入总额净额增加。我们继续将借入资金的部分利息资本化，为我们的某些资本支出提供资金。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，资本化利息成本分别为30万美元。
所得税（受益）准备金
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，我们的所得税（受益）准备金如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的三个月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
所得税（受益）准备金 |
|
$ |
15 |
|
|
$ |
(395 |
) |
|
$ |
410 |
|
|
|
(103.8 |
)% |
有效税率 |
|
|
-0.2 |
% |
|
|
6.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
在截至2023年6月30日的三个月中，我们的所得税准备金并不重要，而截至2022年6月30日的三个月中，我们的所得税准备金为40万美元。我们所得税准备金的增加归因于预计不会产生收益的营业亏损.
23
截至2023年6月30日的六个月和截至2022年6月30日的六个月的比较
下表列出了我们截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的经营业绩（千美元）：
|
|
在截至6月30日的六个月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
收入 |
|
$ |
20,648 |
|
|
$ |
22,837 |
|
|
$ |
(2,189 |
) |
|
|
(9.6 |
)% |
销售成本 |
|
|
13,159 |
|
|
|
12,241 |
|
|
|
918 |
|
|
|
7.5 |
% |
毛利 |
|
|
7,489 |
|
|
|
10,596 |
|
|
|
(3,107 |
) |
|
|
(29.3 |
)% |
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究和开发 |
|
|
2,859 |
|
|
|
3,942 |
|
|
|
(1,083 |
) |
|
|
(27.5 |
)% |
销售和营销 |
|
|
4,517 |
|
|
|
4,195 |
|
|
|
322 |
|
|
|
7.7 |
% |
一般和行政 |
|
|
13,288 |
|
|
|
14,354 |
|
|
|
(1,066 |
) |
|
|
(7.4 |
)% |
无形资产的摊销 |
|
|
573 |
|
|
|
574 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
(0.2 |
)% |
长期资产减值 |
|
|
2,195 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,195 |
|
|
|
100.0 |
% |
运营费用总额 |
|
|
23,432 |
|
|
|
23,065 |
|
|
|
367 |
|
|
|
1.6 |
% |
运营损失 |
|
|
(15,943 |
) |
|
|
(12,469 |
) |
|
|
(3,474 |
) |
|
|
27.9 |
% |
其他（支出）收入，净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息（支出）收入，净额 |
|
|
(215 |
) |
|
|
15 |
|
|
|
(230 |
) |
|
|
(1533.3 |
)% |
其他收入，净额 |
|
|
184 |
|
|
|
— |
|
|
|
184 |
|
|
|
100.0 |
% |
其他（支出）收入总额，净额 |
|
|
(31 |
) |
|
|
15 |
|
|
|
(46 |
) |
|
|
(306.7 |
)% |
所得税前亏损 |
|
|
(15,974 |
) |
|
|
(12,454 |
) |
|
|
(3,520 |
) |
|
|
28.3 |
% |
所得税（受益）准备金 |
|
|
(3 |
) |
|
|
(754 |
) |
|
|
751 |
|
|
|
(99.6 |
)% |
净亏损 |
|
$ |
(15,971 |
) |
|
$ |
(11,700 |
) |
|
$ |
(4,271 |
) |
|
|
36.5 |
% |
收入
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，我们按产品类别分列的收入如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的六个月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
实验室必备品 |
|
$ |
14,838 |
|
|
$ |
15,368 |
|
|
$ |
(530 |
) |
|
|
(3.4 |
)% |
临床解决方案 |
|
|
5,262 |
|
|
|
6,755 |
|
|
|
(1,493 |
) |
|
|
(22.1 |
)% |
其他 |
|
|
548 |
|
|
|
714 |
|
|
|
(166 |
) |
|
|
(23.2 |
)% |
总收入 |
|
$ |
20,648 |
|
|
$ |
22,837 |
|
|
$ |
(2,189 |
) |
|
|
(9.6 |
)% |
截至2023年6月30日的六个月中，总收入为2,060万美元，截至2022年6月30日的六个月的总收入为2,280万美元。
截至2023年6月30日的六个月中，Lab Essentials收入为1,480万美元，与截至2022年6月30日的六个月的1,540万美元相比，减少了50万美元，下降了3.4％。Lab Essentials收入的减少归因于客户数量的减少，但被每位客户平均收入的增加部分抵消。
截至2023年6月30日的六个月中，临床解决方案收入为530万美元，与截至2022年6月30日的六个月的680万美元相比，减少了150万美元，下降了22.1％。临床解决方案收入的减少归因于每位客户的平均收入降低，但部分被客户数量的增加所抵消。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，我们按地理区域分列的收入如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的六个月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
美国 |
|
$ |
19,801 |
|
|
$ |
22,105 |
|
|
$ |
(2,304 |
) |
|
|
(10.4 |
)% |
国际 |
|
|
847 |
|
|
|
732 |
|
|
|
115 |
|
|
|
15.7 |
% |
总收入 |
|
$ |
20,648 |
|
|
$ |
22,837 |
|
|
$ |
(2,189 |
) |
|
|
(9.6 |
)% |
24
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，来自美国的销售收入分别为1,980万美元和2,210万美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，来自美国的销售收入占我们总收入的百分比保持不变，分别占我们总收入的95.9％和96.8％。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，国际销售收入分别为80万美元和70万美元。国际销售收入占我们总收入的百分比也保持稳定，在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，分别占我们总收入的4.1％和3.2％。
毛利
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，我们的毛利如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的六个月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
销售成本 |
|
$ |
13,159 |
|
|
$ |
12,241 |
|
|
$ |
918 |
|
|
|
7.5 |
% |
毛利 |
|
|
7,489 |
|
|
|
10,596 |
|
|
|
(3,107 |
) |
|
|
(29.3 |
)% |
毛利％ |
|
|
36.3 |
% |
|
|
46.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，毛利百分比分别为36.3％和46.4％。毛利百分比下降的主要原因是管理费用增加，在较小程度上是收入减少和固定制造成本的相应吸收减少。
运营费用
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，我们的运营费用如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的六个月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
研究和开发 |
|
$ |
2,859 |
|
|
$ |
3,942 |
|
|
$ |
(1,083 |
) |
|
|
(27.5 |
)% |
销售和营销 |
|
|
4,517 |
|
|
|
4,195 |
|
|
|
322 |
|
|
|
7.7 |
% |
一般和行政 |
|
|
13,288 |
|
|
|
14,354 |
|
|
|
(1,066 |
) |
|
|
(7.4 |
)% |
无形资产的摊销 |
|
|
573 |
|
|
|
574 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
(0.2 |
)% |
长期资产减值 |
|
|
2,195 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,195 |
|
|
|
100.0 |
% |
运营费用总额 |
|
$ |
23,432 |
|
|
$ |
23,065 |
|
|
$ |
367 |
|
|
|
1.6 |
% |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，研发费用分别为290万美元和390万美元。减少的主要原因是减少了员工人数和专业费用。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，销售和营销费用分别为450万美元和420万美元。增长的主要原因是工资和福利的增加，但部分被较低的营销费用所抵消。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，一般和管理费用分别为1,330万美元和1,440万美元。不包括与截至2023年6月30日的六个月中裁员70万美元有关的一次性非经常性费用，一般和管理费用与截至2022年6月30日的六个月相比减少了180万美元。减少的原因是支出减少，主要是专业费用和占用成本，但部分被工资和股票薪酬支出的增加所抵消。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，无形资产摊销额均稳定在60万美元。
在截至2023年6月30日的六个月中，我们产生了与长期资产相关的220万美元减值费用，截至2022年6月30日的六个月中没有类似的费用。有关减值的详细信息，请参阅我们的财务报表中的 “财务报表附注——附注6——不动产、厂房和设备，净额”。
25
其他（支出）收入，净额
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，我们的其他（支出）净收入如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的六个月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
利息（支出）收入，净额 |
|
$ |
(215 |
) |
|
$ |
15 |
|
|
$ |
(230 |
) |
|
|
(1533.3 |
)% |
其他收入，净额 |
|
|
184 |
|
|
|
— |
|
|
|
184 |
|
|
|
100.0 |
% |
其他（支出）收入总额，净额 |
|
$ |
(31 |
) |
|
$ |
15 |
|
|
$ |
(46 |
) |
|
|
(306.7 |
)% |
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，其他（支出）净收入总额均不大。利息支出净额增加主要是由于债务增加和利率上升。同时，由于短期流动性投资获得的收入，其他净收入总额有所增加。我们继续将借入资金的部分利息资本化，为我们的某些资本支出提供资金。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，资本化利息成本分别为90万美元和60万美元。
所得税（受益）准备金
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，我们的所得税收益如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的六个月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
所得税（受益）准备金 |
|
$ |
(3 |
) |
|
$ |
(754 |
) |
|
$ |
751 |
|
|
|
(99.6 |
)% |
有效税率 |
|
|
0.0 |
% |
|
|
6.1 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
在截至2023年6月30日的六个月中，我们的所得税收益并不大，而截至2022年6月30日的六个月中，我们的所得税收益为80万美元。我们的所得税收益减少归因于预计不会产生收益的营业亏损.
流动性和资本资源
我们运营的主要融资来源是我们的首次公开募股，在扣除770万美元的承保折扣和佣金以及360万美元的发行费用后，我们于2021年6月完成首次公开募股（IPO），净收益为9,910万美元。
为了促进我们的预期增长，我们利用流动性来源进行投资，以扩大业务和提高产能，并且将来可能会继续这样做。特别是，我们已经完成了新制造工厂的建设，并对位于加利福尼亚州霍利斯特的仓库和配送设施进行了改进。
我们的主要流动性要求是为我们的运营和资本支出提供资金。截至2023年6月30日，我们为持续运营提供资金的资本资源有限。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，我们的净亏损分别为720万美元和1,600万美元。此外，截至2023年6月30日，除了定期贷款（定义见下文）下的未偿借款外，我们的累计赤字为7,100万美元。截至2023年6月30日，我们有1,440万美元的营运资金，其中包括2370万美元的现金和现金等价物。如果我们无法改善经营业绩或增加运营现金流入，我们的可用资本资源可能不足以让我们继续履行在未来十二个月内到期的债务。如果这些资本资源不足，我们可能需要通过出售股权或债务证券、与其他公司签订战略业务合作协议、寻找其他资金来源或出售资产来筹集额外资金。但是，无法保证我们将能够完成上述任何一项或以优惠的条件做到这一点。如果我们无法通过现有资本资源在未来十二个月内履行到期的债务，或者在需要时无法获得新的资本来源，我们可能不得不推迟支出，缩小制造业务范围，减少或取消一项或多项开发计划，对运营计划进行重大修改或停止运营。
截至2023年6月30日，根据我们与MidCap Financial Trust的修订信贷协议（修订后的信贷协议），我们在优先担保定期贷款（定期贷款）下的未偿还本金为2,210万美元。修订后的信贷协议规定，定期贷款下的贷款承诺总额为5,713.5万美元，其中包括500万美元的营运资金额度（Revolver），尽管该协议下的所有未来借款均由我们的贷款人自行决定。截至2023年6月30日，我们的Revolver下没有借款。 我们的Revolver下的最高贷款额为500万美元；但是，我们可以要求贷款人将该金额增加到1,500万美元。W根据经修订的信贷协议的条款，我们受某些财务契约的约束。这些财务契约包括（i）我们每个日历月必须遵守的未来十二个月的最低净收入契约，以及（ii）始终保持最低现金水平的要求
26
通过协议的期限。截至2023年6月30日，我们遵守了财务契约，但是，我们确定截至2023年7月31日，我们没有遵守过去十二个月的最低净收入契约。与业内其他公司一样，我们继续经历不利的市场条件，这导致我们下调了今年的收入预期。因此，在2023年的剩余时间里，我们不太可能遵守收入契约。根据修订后的信贷协议，不遵守收入契约构成违约事件，贷款人有权但没有义务加快偿还定期贷款项下到期应付的未偿余额的义务。如果我们无法就违反收入契约或将来的任何违规行为获得贷款人的豁免或同意与贷款人达成其他和解，则我们可能需要偿还定期贷款项下的全部或部分未偿还款项。在这种情况下，我们可能需要寻求其他资本来源，但无法保证我们能够以可接受的条件这样做。 S有关我们经修订的信贷协议实质性条款的更详细讨论，请参阅 “财务报表附注——附注10——债务，净额”。
我们还有一个自动柜员机设施，根据该设施，我们可以不时发行和出售总收益不超过5,000万美元的普通股。对于根据自动柜员机融资机制出售的任何普通股，我们将支付高达销售收益总额的3.0％的佣金。在该指示要求的范围内，符合自动柜员机融资条件出售的股票的总市值将受S-3表格第I.B.6号一般指示的限制。有关我们自动柜员机融资重要条款的更详细讨论，请参阅 “财务报表附注——附注2——重要会计政策的列报基础和摘要”。
截至2023年6月30日，我们来自已知合同义务和承诺的重大现金需求主要涉及我们的办公室、制造、仓库和配送设施的运营租约。有关资产负债表上反映的租赁义务的讨论，请参阅 “财务报表附注——附注7——租赁”。
本10-Q表季度报告第一部分第一项中随附的未经审计的财务报表是在假设我们将继续作为持续经营企业的情况下编制的，该企业考虑在这些未经审计的财务报表发布后的一年内在正常业务过程中保持运营的连续性、资产变现和负债的清偿。因此，随附的未经审计的财务报表不包括与资产及其账面金额的可收回性和分类有关的任何调整，也不包括与公司无法继续作为持续经营企业可能产生的负债金额和分类有关的任何调整。
下表列出了所示期间用于经营活动、用于投资活动以及融资活动（使用）提供的净现金流量（以千计）：
|
|
在截至6月30日的六个月中 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
用于经营活动的净现金 |
|
$ |
(11,540 |
) |
|
$ |
(11,039 |
) |
用于投资活动的净现金 |
|
|
(6,650 |
) |
|
|
(16,837 |
) |
融资活动提供的（用于）净现金 |
|
|
(205 |
) |
|
|
5,092 |
|
现金和现金等价物的净减少 |
|
$ |
(18,395 |
) |
|
$ |
(22,784 |
) |
经营活动
经营活动中使用的净现金主要包括根据某些非现金项目（包括折旧和摊销、坏账支出、递延所得税、不动产、厂房和设备处置亏损、库存储备、债务发行成本摊销以及股票薪酬支出）调整后的净亏损，以及营运资金和其他活动变化的影响。
截至2023年6月30日的六个月中，用于经营活动的净现金为1150万美元，其中主要包括1,600万美元的净亏损加上700万美元的非现金费用净调整，但被运营资产和负债净变动250万美元所抵消。净亏损的主要非现金调整包括240万美元的折旧和摊销、与长期资产相关的220万美元减值费用、210万美元的股票薪酬以及20万美元的债务融资成本摊销。运营资产和负债变化的主要驱动因素是应付账款减少140万美元，应计负债减少120万美元，合同资产增加110万美元，应收账款增加0.3美元，但部分被预付费用和其他流动资产减少100万美元、其他非流动资产减少20万美元以及库存减少20万美元所抵消。
截至2022年6月30日的六个月中，用于经营活动的净现金为1,100万美元，其中主要包括1170万美元的净亏损加上280万美元的非现金费用净调整，但被运营资产和负债净变动220万美元所抵消。净亏损的主要非现金调整包括150万美元的折旧和摊销以及170万美元的股票薪酬，部分被80万美元的递延所得税所抵消。经营资产和负债变化的主要驱动因素是库存增加250万美元，应收账款增加120万美元，60万美元
27
其他非流动资产增加，应付账款减少30万美元，但部分被应收所得税减少110万美元、预付费用和其他流动资产减少70万美元以及应计负债增加60万美元所抵消。
投资活动
用于投资活动的净现金与购买不动产、厂房和设备有关。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，用于投资活动的净现金分别为670万美元和1,680万美元。
融资活动
截至2023年6月30日的六个月中，用于融资活动的净现金为20万美元，这主要归因于支付了40万美元的发行成本，部分被行使股票期权的10万美元收益和根据我们的员工股票购买计划发行普通股的10万美元收益所抵消。
截至2022年6月30日的六个月中，融资活动提供的净现金为510万美元，这主要归因于长期债务收益510万美元，部分被20万美元的相关债务发行成本和10万美元债务再融资相关的退出费用支付所抵消。根据员工股票购买计划，我们还从行使股票期权中获得了10万美元的收益和10万美元的普通股发行收益。
关键会计政策与估计
有关我们关键会计估算的讨论，请参阅我们2022年10-K表年度报告第二部分第7项中的 “管理层对经营业绩和财务状况的讨论和分析” 以及第二部分第8项中财务报表附注。另见本10-Q表季度报告第一部分第1项中包含的简明财务报表附注2 “重要会计政策的列报基础和摘要”。自从我们发布2022年10-K表年度报告以来，我们的关键会计估计没有发生重大变化。
新兴成长型公司和小型申报公司
我们有资格成为《就业法》所定义的 “新兴成长型公司”。只要我们有资格成为新兴成长型公司，我们就可以利用某些豁免，免除各种报告要求和其他通常适用于上市公司的负担。这些规定包括但不限于：
此外，根据JOBS法案，新兴成长型公司可以推迟采用新的或修订的会计准则，直到这些准则适用于私营公司。我们选择利用这一豁免，不采用新的或修订的会计准则，因此，我们不会像其他不是新兴成长型公司或选择不使用如此长的过渡期的上市公司那样受到相同的新或修订的会计准则的约束，这可能会使我们的财务报表与其他上市公司的财务报表进行比较变得更加困难。我们可以利用这些报告豁免，直到我们不再有资格成为新兴成长型公司，或者在采用某些新的或修订的会计准则方面，直到我们不可撤销地选择不使用延长的过渡期。
根据JOBS法案，我们将继续是一家新兴成长型公司，直到最早出现以下情况：
28
我们也是《交易法》第12b-2条所定义的 “小型申报公司”。即使我们不再是一家新兴成长型公司，我们仍可能继续是一家规模较小的报告公司。在确定 (i) 非关联公司持有的有表决权和无表决权普通股的市值等于或超过最近完成的第二财季的最后一个工作日的2.5亿美元，并且在最近结束的财年中，我们的年收入超过1亿美元，或 (ii) 我们有投票权的市值，或者 (ii) 我们投票的市值，在此之前，我们可以利用向小型申报公司提供的某些规模披露非关联公司持有的无表决权普通股等于或超过7亿美元是根据我们最近完成的第二财季的最后一个工作日计算的。
最近的会计公告
本10-Q表季度报告第一部分第1项中包含的简明财务报表的附注2 “列报基础和重要会计政策摘要” 披露了对最近可能影响我们财务状况、经营业绩或现金流的会计公告的描述。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。
根据本报告期《交易法》第12b-2条的定义，我们是一家规模较小的申报公司，无需提供本项目所要求的信息。
第 4 项。控制和程序。
评估披露控制和程序
我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下，评估了截至本10-Q表季度报告所涉期末我们的披露控制和程序（定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的有效性。根据对截至2023年6月30日的披露控制和程序的评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，由于我们在10-K表2022年年度报告中披露的财务报告的内部控制存在重大缺陷，截至2023年6月30日，我们的披露控制和程序尚未生效。
财务报告内部控制存在重大缺陷
根据上市公司会计监督委员会制定的标准，重大缺陷是财务报告的内部控制存在缺陷或多种缺陷，因此很有可能无法预防、发现和及时纠正我们的年度或中期财务报表的重大错报。在审计截至2022年12月31日财年的财务报表时，我们和我们的独立注册会计师事务所发现，由于发现了错误并记录了由此产生的调整，我们的所得税会计存在重大缺陷。具体而言，公司没有与公司所得税会计流程相关的性质和复杂性相称的适当税收资源补充。我们经审计的财务报表根据公认会计原则列报了所得税，但是，在与记录的所得税相关的调整方面发现的错误构成了重大缺陷。截至2023年6月30日，重大疲软仍未得到纠正。
管理层补救物质弱点的计划
我们将继续采取措施纠正与所得税会计有关的重大缺陷。这些措施包括聘请具有特定所得税会计经验的会计人员和/或顾问来协助我们进行所得税会计，以及实施和采用额外的控制措施和程序。这些补救措施可能既耗时又昂贵，并且可能对我们的财务和运营资源提出很高的要求。我们认为，补救计划的设计和实施将有效弥补重大缺陷；但是，在补救活动得到全面实施以及相关内部控制的运营有效性通过测试得到验证之前，上述重大弱点将继续存在。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年6月30日的季度中，我们对财务报告的内部控制没有任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或者有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
对控制和程序有效性的限制
在设计和评估披露控制和程序以及财务报告的内部控制时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和运作多么良好，都只能提供合理的保证
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实现所需的控制目标。此外，披露控制和程序的设计以及财务报告的内部控制必须反映资源有限这一事实，管理层在评估可能的控制和程序相对于其成本的好处时必须作出判断。
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第二部分——第二部分她的信息
第 1 项。法律诉讼。
目前，我们不是任何重大法律诉讼的当事方。我们可能会不时卷入在正常业务过程中出现的各种法律诉讼。我们过去和将来都可能参与客户、员工、供应商、竞争对手、政府机构或其他方面发起的私人诉讼、集体行动、调查和其他各种法律诉讼。我们将评估任何索赔和诉讼的潜在案情、我们的潜在辩护和反诉，以及为索赔辩护对我们的预期影响和潜在的不利结果。但是，任何诉讼、调查或其他法律诉讼的结果本质上都是不可预测的，而且代价高昂。任何针对我们的索赔，无论是否有理，都可能耗费时间，导致代价高昂的诉讼，损害我们的声誉，需要大量的管理时间，并转移大量资源。如果任何法律诉讼对我们不利，或者我们要达成和解安排，我们可能会面临金钱损害或业务运营能力的限制，这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
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第 1 项A. 风险因素。
尽管我们试图在实际可行的范围内识别、管理和缓解与业务相关的风险和不确定性，但一定程度的风险和不确定性将始终存在。第 1A 项 — 2022 年年度报告 10-K 中的 “风险因素” 描述了与我们业务相关的一些风险和不确定性，我们强烈建议您仔细阅读这些风险和不确定性。这些风险和不确定性有可能对我们的业务、财务状况、经营业绩、现金流、预期业绩和未来前景产生重大影响。除下文所述外，我们的风险因素与2022年10-K表年度报告中披露的风险因素没有重大变化。
我们已经发现了一些条件和事件，使人们对我们继续作为持续经营企业的能力产生了实质性怀疑。
本10-Q表季度报告第一部分第一项中随附的未经审计的财务报表是在假设我们将继续作为持续经营企业的情况下编制的，该企业考虑在这些未经审计的财务报表发布后的一年内在正常业务过程中保持运营的连续性、资产变现和负债的清偿。但是，我们已经发现了某些负面条件和事件，下文将进一步介绍，这些情况和事件使人们对我们继续作为持续经营企业的能力产生了极大的怀疑。
如果我们无法改善经营业绩或增加运营现金流入，我们的可用资本资源可能不足以让我们继续履行在未来十二个月内到期的债务。如果这些资本资源不足，我们可能需要通过出售股权或债务证券、与其他公司签订战略业务合作协议、寻找其他资金来源或出售资产来筹集额外资金。但是，无法保证我们将能够完成上述任何一项或以优惠的条件做到这一点。如果我们无法通过现有资本资源在未来十二个月内履行到期的债务，或者在需要时无法获得新的资本来源，我们可能不得不推迟支出，缩小制造业务范围，减少或取消一项或多项开发计划，对运营计划进行重大修改或停止运营。
此外，根据经修订的信贷协议的条款，我们受某些财务契约的约束。这些财务契约包括（i）我们每个日历月必须遵守的未来十二个月的最低净收入契约，以及（ii）要求在协议期限内始终保持最低现金水平。截至2023年6月30日，我们遵守了财务契约，但是，我们确定截至2023年7月31日，我们没有遵守过去十二个月的最低净收入契约。与业内其他公司一样，我们继续经历不利的市场条件，这导致我们下调了今年的收入预期。因此，在2023年的剩余时间里，我们不太可能遵守收入契约。根据修订后的信贷协议，不遵守收入契约构成违约事件，贷款人有权但没有义务加快偿还定期贷款项下到期应付的未偿余额的义务。如果我们无法就违反收入契约或将来的任何违规行为获得贷款人的豁免或同意与贷款人达成其他和解，则我们可能需要偿还定期贷款项下的全部或部分未偿还款项。在这种情况下，我们可能需要寻求其他资本来源，但无法保证我们能够以可接受的条件这样做。
我们继续作为持续经营企业的能力的不确定性可能会对我们的股价以及我们偿还债务、筹集新资金或进行商业交易的能力产生重大不利影响。为了解决这些问题，公司可能会采取对我们的业务产生重大不利影响的行动，包括大幅削减研究、开发、管理和商业活动，减少我们的员工基础，最终削减或停止运营，其中任何一项都可能对我们的业务、财务状况、经营业绩和股价产生重大不利影响。
如果我们未能遵守经修订的信贷协议下的契约和其他义务，贷款人可能能够加快偿还贷款机制下的欠款，并可能取消抵押我们债务的资产的抵押品赎回权。
根据修订后的信贷协议，我们的债务几乎由我们所有的资产担保。我们目前没有遵守修订后的信贷协议中包含的最低净收入契约，该契约将允许贷款人在选择不给予我们豁免或同意其他宽松措施的情况下加快偿还全部或部分到期金额的要求。此外，如果我们不履行经修订的信贷协议规定的其他契约，贷款人将能够加快按要求偿还到期款项，如果这些款项得不到偿还，则可以取消抵押我们与此类债务有关的债务的资产的抵押品赎回权。
我们过去曾蒙受过营业亏损，将来可能会蒙受亏损。
我们过去曾蒙受过营业亏损，将来可能会出现营业亏损，并且可能永远无法实现或维持盈利。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度中，我们的净亏损分别为4,750万美元和980万美元，
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分别地。尽管截至2020年12月31日止年度的净收入为360万美元，但在此之前和之后我们也出现了净亏损。此外，在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，我们分别净亏损720万美元和1,600万美元，在截至2022年6月30日的三个月和六个月中，我们净亏损620万美元和1170万美元。尽管我们的运营费用可能会在短期内波动，但我们预计，随着业务的发展，我们的运营费用将继续增加，并且我们在与上市公司运营相关的法律、会计和其他管理费用方面产生了额外的成本。自成立以来，我们主要通过产品收入、出售股权证券（包括通过首次公开募股）和信贷协议为我们的运营融资。尽管近年来我们的收入有所增长，但如果我们的收入下降或增长速度不足以抵消运营支出的增长，我们将无法在未来实现和维持盈利。我们可能永远无法产生足够的收入来实现或维持盈利，我们过去的增长和盈利能力不应被视为我们未来的业绩的指标。
我们已发行普通股总额中有很大一部分可供立即转售，并可能在不久的将来出售给市场。即使我们的业务表现良好，这也可能导致我们普通股的市场价格大幅下跌。
我们随时可能在公开市场上出售大量普通股。这些出售，或者市场上认为大量普通股的持有人打算出售股票，可能会降低我们普通股的市场价格。根据《证券法》（第144条），我们首次公开募股中出售的所有股票均可在出售时自由交易，不受限制或进一步登记，但我们的关联公司持有的任何股份除外，该术语由《证券法》（第144条）第144条定义，包括我们的董事、执行官和其他关联公司（包括Telegraph Hill Partners Management Company LLC，后者通过其关联公司Telegraph Hill Partners IV, L.P. 和THP IV Affiliates Fund, LLC控制了61.8％的股份我们已发行普通股的投票权），只能在遵守某些限制。
截至2023年6月30日，我们有28,341,302股已发行普通股，几乎全部由董事、执行官和其他关联公司持有，将受第144条规定的数量、出售方式和其他限制的约束。注册这些已发行普通股中的任何一股都将导致此类股票在注册声明生效后无需遵守第144条即可自由交易。
如果目前限制性普通股的持有人出售此类股票或被市场认为有意这样做，那么我们股票的市场价格可能会下跌。这些因素还可能使我们更难通过未来发行普通股或其他证券来筹集更多资金。此外，根据我们的股权激励计划和员工股票购买计划（ESPP）发行的普通股将有资格在公开市场上出售，但须遵守与各种归属协议、封锁协议和第144条（如适用）有关的条款。
截至2023年6月30日，根据经修订的2016年股票计划（2016年计划）、经修订的2020年股权激励计划（2020年计划）和2021年股权激励计划（2021年计划），根据未偿还的股票期权奖励，分别有312,174股、1,620,882股和2,372,962股普通股留待发行。此外，2021年计划和ESPP规定每年自动增加根据该计划保留的股票数量。截至2023年1月1日，共有3,596,340股和804,236股普通股可供选择，分别根据2021年计划和我们的ESPP预留供将来发行。将来，我们还可能发行与投资或收购相关的证券。我们为投资或收购而发行的普通股数量可能构成我们当时已发行普通股的很大一部分。任何与投资或收购相关的额外证券的发行都可能导致您的额外稀释。
如果我们持有现金和现金等价物的金融机构倒闭，我们的现金和现金等价物可能会受到不利影响。
2023年3月10日，联邦存款保险公司（FDIC）宣布，加州金融保护和创新部已关闭硅谷银行。2023年3月12日，纽约州金融服务部关闭了Signature Bank，联邦存款保险公司被指定为接管人。尽管我们没有在硅谷银行或Signature Bank开设任何银行账户，但我们确实在摩根大通于2023年5月1日收购的第一共和国银行维持现金余额。存款机构未能归还我们的任何存款，或者金融或信贷市场中影响存款机构的任何其他不利条件，都可能影响我们获得投资现金或现金等价物的渠道，并可能对我们的运营流动性和财务业绩产生不利影响。
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第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
没有。
在我们向美国证券交易委员会提交的定期报告中，标题为 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 部分的其他地方描述了自首次公开募股以来使用的现金。与截至2021年6月24日根据第424（b）（4）条于2021年6月25日向美国证券交易委员会提交的首次公开募股最终招股说明书（文件编号333-256795）中描述的首次公开募股收益的计划用途相比，没有重大变化。
没有。
第 3 项。优先证券违约。
没有。
第 4 项。矿山安全披露。
不适用。
第 5 项。其他信息。
没有。
第 6 项。展品。
展览 数字 |
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描述 |
3.1 |
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经修订和重述的Alpha Teknova, Inc. 公司注册证书（参照注册人于2021年6月29日向美国证券交易委员会提交的8-K表格最新报告的附录3.1合并）。 |
3.2 |
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经修订和重述的 Alpha Teknova, Inc. 章程（参照注册人附录 3.2 纳入） 2021年6月29日向美国证券交易委员会提交的8-K表格最新报告）. |
4.1 |
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普通股证书表格（参照注册人注册声明附录 4.1 纳入） 在S-1表格上（2021年6月21日向美国证券交易委员会提交的文件编号为333-256795）。 |
4.2 |
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Alpha Teknova, Inc. 及其某些公司之间于2019年1月14日签订的投资者权利协议 股东（参照注册人 S-1 表格注册声明附录 4.2 纳入（文件编号 333-256795）于2021年6月4日向美国证券交易委员会提交）。 |
10.1* |
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截至2023年7月13日的经修订和重述的信贷和担保协议（定期贷款）的第3号修正案，日期为2022年5月10日，并由Alpha Teknova, Inc.和作为代理人和贷款人的MidCap Financial Trust以及不时的其他贷款机构于2022年11月8日和2023年3月28日修订。 |
10.2* |
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截至2023年7月13日，经修订和重述的信用和担保协议（循环贷款）的第3号修正案，日期为2022年5月10日，并由Alpha Teknova, Inc.和作为代理人和贷款人的MidCap Financial Trust以及不时加入的其他贷款机构于2022年11月8日和2023年3月28日修订。 |
10.3 |
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经修订的Alpha Teknova, Inc.2021年员工股票购买计划（参照注册人于2023年5月11日向美国证券交易委员会提交的10-Q表格附录10.7纳入）。 |
31.1* |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席执行官进行认证。 |
31.2* |
|
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席财务官进行认证。 |
32.1* |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官和首席财务官进行认证。 |
101.INS |
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行内 XBRL 实例文档 — 实例文档未出现在交互式数据文件中，因为 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。 |
34
101.SCH |
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内联 XBRL 分类扩展架构文档 |
101.CAL |
|
内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
101.DEF |
|
内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 |
101.LAB |
|
内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
101.PRE |
|
内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 |
104 |
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封面交互式数据文件（嵌入在行内 XBRL 文档中） |
* 随函提交。
35
SIG本质
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
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ALPHA TEKNOVA 公司 |
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日期：2023 年 8 月 11 日 |
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来自： |
/s/ STEPHEN GU |
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斯蒂芬·冈斯特雷 |
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总裁兼首席执行官 （首席执行官） |
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日期：2023 年 8 月 11 日 |
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来自： |
/s/ 马修·洛厄尔 |
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马修·洛厄尔 |
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首席财务官 （首席财务官） |
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