美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区：20549
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表格 10-K
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(标记一)
截至本财政年度止 2019年12月31日
或
对于从_到_的过渡期，我们将继续讨论。
佣金文件编号：001-38902
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(注册人的确切姓名载于其章程)
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(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) | (国际税务局雇主身分证号码) |
(主要执行机构地址，包括邮政编码)
(415 ) 612-8582
(注册人的电话号码，包括区号)
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根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题是什么 | 交易代码 | 在其上注册的每个交易所的名称 | ||
根据该法第12(G)条登记的证券：无
用复选标记表示注册人是否为证券法第405条规定的知名经验丰富的发行人。☐ 不是 ☒
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。是☐ 不是 ☒
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第(13)或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)是否在过去90天内遵守了此类提交要求。是 ☒ 不是☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ 不是☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型数据库加速的文件管理器 | ☐ | 加速的文件管理器 | ☐ | ||
☒ | 规模较小的新闻报道公司 | ||||
新兴成长型公司 | |||||
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。 | ☐ | ||||
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ *不是。☒
截至2019年6月28日，也就是注册人最近完成的第二财季的最后一个营业日，注册人的非关联公司持有的有投票权和无投票权普通股的总市值约为$59.7 十亿根据该日在纽约证券交易所公布的收盘价。
登记人截至2010年的已发行普通股数量2020年2月19日它曾经是1,723,775,076 .
以引用方式并入的文件
注册人的最终委托书中与股东年会有关的部分以引用的方式并入本年度报告的10-K表格第三部分。此类最终委托书将在注册人截至12月31日的财政年度结束后120天内提交给美国证券交易委员会。2019.
优步技术公司
目录
书页 | ||
关于前瞻性陈述的特别说明 | 2 | |
第I部分 | ||
第1项。 | 业务 | 4 |
项目1A. | 风险因素 | 9 |
项目1B。 | 未解决的员工意见 | 44 |
第二项。 | 属性 | 44 |
第三项。 | 法律诉讼 | 44 |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 45 |
第II部 | ||
第5项。 | 注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券 | 45 |
第6项。 | 选定的财务数据 | 46 |
第7项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 48 |
项目7A。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 75 |
第8项。 | 财务报表和补充数据 | 76 |
第9项。 | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | 139 |
项目9A。 | 控制和程序 | 139 |
项目9B。 | 其他信息 | 140 |
第III部 | ||
第10项。 | 董事、高管与公司治理 | 140 |
第11项。 | 高管薪酬 | 140 |
第12项。 | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项 | 140 |
第13项。 | 某些关系和相关交易，以及董事的独立性 | 140 |
第14项。 | 首席会计费及服务 | 140 |
第IV部 | ||
第15项。 | 展示、财务报表明细表 | 140 |
第16项。 | 表格10-K摘要 | 140 |
展品索引 | 141 | |
签名 | 143 | |
1
关于前瞻性陈述的特别说明
这每年一次关于表格的报告10-K包含“1995年私人证券诉讼改革法”所指的前瞻性陈述。除本文件中包含的对历史事实的陈述外的所有陈述每年一次关于表格的报告10-K这些陈述，包括有关我们未来的经营结果或财务状况、业务战略和计划以及未来经营的管理目标的陈述，都是前瞻性陈述。在某些情况下，您可以识别前瞻性陈述，因为它们包含“预期”、“相信”、“考虑”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“希望”、“打算”、“可能”、“可能”、“目标”、“正在进行”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、“目标”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、“目标”“Will”或“Will”或这些词或其他类似术语或短语的否定。这些前瞻性陈述包括但不限于关于以下方面的陈述：
• | 我们在竞争激烈的市场中成功竞争的能力； |
• | 我们有能力有效地管理我们的增长，保持和改善我们的企业文化； |
• | 我们对财务业绩的预期，包括但不限于收入、调整后净收入、潜在盈利能力及其时机、产生积极调整后EBITDA的能力、费用和其他运营结果； |
• | 我们对未来运营业绩的预期，包括但不限于我们对未来月度活跃平台消费者(MAPC)、行程、总预订量和Take费率的预期； |
• | 我们对竞争对手使用激励和促销措施的期望，我们竞争对手筹集资金的能力，以及这些激励和促销措施对我们的增长和经营业绩的影响； |
• | 我们对新产品和产品的预期投资，以及这些投资对我们经营业绩的影响； |
• | 我们的预期资本支出和我们对资本需求的估计； |
• | 我们完成收购并将其整合到我们业务中的能力； |
• | 预期的技术趋势和发展，以及我们用产品和产品应对这些趋势和发展的能力； |
• | 我们潜在市场的规模、市场份额、类别地位和市场趋势，包括我们在我们确定为近期优先事项的六个国家发展业务的能力； |
• | 我们的平台和产品的安全性、可负担性和便利性； |
• | 我们有能力识别、招聘和留住技术人才，包括高级管理层的关键成员； |
• | 我们平台用户数量的预期增长，以及我们推广品牌、吸引和留住平台用户的能力； |
• | 我们维护、保护和提高知识产权的能力； |
• | 我们推出新产品和产品以及改进现有产品和产品的能力； |
• | 我们有能力成功进入新的地区，在我们受到监管限制的国家扩大我们的存在，并管理我们的国际扩张； |
• | 我们有能力成功续签执照，以便在某些司法管辖区经营我们的业务； |
• | 资金的可获得性，以发展我们的业务； |
• | 我们满足现有债务要求的能力； |
• | 我们防止资讯科技系统受到干扰的能力； |
• | 我们成功地为针对我们的诉讼辩护的能力； |
• | 我们有能力遵守适用于我们业务的现有、修改或新的法律和法规；以及 |
• | 我们实施、维护和改进财务报告内部控制的能力。 |
实际事件或结果可能与前瞻性陈述中表达的不同。因此，您不应依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。我们基于以下内容中包含的前瞻性陈述每年一次关于表格的报告10-K主要基于我们目前对未来事件和趋势的预期和预测，我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的业务、财务状况、经营业绩、前景、战略和财务需求。这些前瞻性陈述中描述的事件的结果受“风险因素”一节和本声明中其他部分所描述的风险、不确定性、假设和其他因素的影响。每年一次关于表格的报告10-K。此外，我们在竞争激烈和快速变化的环境中运营。新的风险和不确定因素不时出现，我们不可能预测所有可能对本新闻稿所载前瞻性陈述产生影响的风险和不确定因素。每年一次关于表格的报告10-K。前瞻性陈述中反映的结果、事件和情况可能无法实现或发生，实际结果、事件或情况可能与前瞻性陈述中描述的结果、事件或情况大不相同。
2
此外，“我们相信”的声明和类似的声明反映了我们对相关主题的信念和意见。这些陈述是基于截至本声明发布之日我们所掌握的信息。每年一次关于表格的报告10-K。虽然我们认为这些信息为这些陈述提供了合理的基础，但这些信息可能是有限的或不完整的。我们的声明不应被解读为表明我们已对所有相关信息进行了详尽的调查或审查。这些声明本质上是不确定的，投资者被告诫不要过度依赖这些声明。
本文中所作的前瞻性陈述每年一次关于表格的报告10-K只能在发表声明的日期发表声明。我们没有义务更新本新闻稿中所作的任何前瞻性陈述。每年一次关于表格的报告10-K反映此日期之后的事件或情况每年一次关于表格的报告10-K或反映新的信息、实际结果、修订的预期或意外事件的发生，但法律另有要求的除外。我们可能无法实际实现我们的前瞻性声明中披露的计划、意图或预期，您不应过度依赖我们的前瞻性声明。
3
第一部分
项目1.业务
概述
我们是一个技术平台，使用庞大的网络、领先的技术、卓越的运营和产品专业知识来推动从A点到B点的移动。在我们的平台(“平台(S)”或“平台(S)”)上开发和运行支持各种产品的专有技术应用程序。我们为顺风车服务连接消费者(“骑手(S)”)与独立顺风车服务提供商(“顺风车司机(S)”)，并连接消费者(“食客(S)”)与餐厅(“餐厅(S)”)和送餐服务商(“送餐人”)，以提供备餐和送餐服务。骑手和食客统称为“终端用户(S)”或“消费者(S)”。乘车司机和送货员统称为“车手(S)“。”我们还将消费者与公共交通网络、电动自行车、电动滑板车和其他个人移动选项连接起来。我们使用同样的网络、技术、卓越的运营和产品专业知识将托运人与承运人联系起来在……里面货运业。我们还在开发技术，为消费者提供自动驾驶汽车解决方案，垂直起降车辆网络，以及解决日常问题的新解决方案。
我们的技术是在以下位置提供69国家世界各地，主要是在美国(“美国”)和加拿大、拉丁美洲、欧洲、中东、非洲和亚洲(不包括中国和东南亚)。
我们的细分市场
我们有五个运营和可报告的部门：游乐设施、饮食、货运、其他投注，以及先进技术集团(ATG)和其他技术项目。Rays、Eats、Freight和其他投注平台提供的每一种服务都面向庞大、分散的市场。ATG和其他技术项目的重点是自动驾驶汽车和拼车技术的开发和商业化，以及Uber Elevate。
游乐设施
乘车指的是将消费者与乘车司机联系起来的产品，这些司机提供各种车辆的乘车服务，如汽车、三轮车、摩托车、小型巴士或出租车。Rdes还包括与我们的Uber for Business(“U4B”)、金融合作伙伴关系和车辆解决方案产品相关的活动。
我们相信，我们的拼车类别地位是我们朝着巨大的市场机会取得进展的一个关键指标。我们根据给定地区内的最佳可用数据来计算我们的拼车类别位置。例如，在大多数情况下，我们将顺风车总预订量除以我们和其他拥有类似顺风车产品的公司产生的总顺风车预订量。我们通过利用内部来源数据，包括历史行程、预订、产品组合和票价信息，以及由公开信息和营销分析公司提供的外部来源数据，来估计给定地区的拼车总预订量。根据这些估计，我们相信我们在世界上每个主要地区都拥有领先的拼车类别。我们还通过少数族裔拥有的附属公司参与某些地区的活动。在进行此类交易时，根据我们当时掌握的信息，根据我们的内部估计，我们相信滴滴、Grab和Yandex.Taxi中的每一家在各自的市场上都拥有领先的拼车类别地位。
吃东西
我们的Eats服务允许消费者搜索和发现当地餐厅，点餐，并在餐厅取餐或叫人送餐。四年前，我们推出了Eats应用程序。我们相信，Eats不仅利用，而且还增加了我们网络上的驱动程序供应。例如，Eats使乘车司机能够在非高峰乘车时间获得额外的出行需求，从而提高他们的利用率和收入。Eats还通过允许不是顺风车司机或无法使用顺风车合格车辆的人在我们的平台上递送食物来扩大司机队伍。除了让司机和消费者受益外，Eats还为餐厅提供即时移动存在和高效的送货能力，我们相信这会产生增量需求，并通过使餐厅能够为更多消费者提供服务而不增加现有的前台费用来提高利润率。2019年10月，我们宣布对墨西哥和智利领先的在线食品杂货递送提供商Cornershop进行多数股权投资。这笔交易预计将在2020年第二季度完成，有待监管部门的批准。
运费
我们相信，货运正在给物流业带来革命性的变化。货运利用我们的专有技术、品牌知名度和革命性的行业经验，将承运人与我们平台上的托运人联系起来，并为承运人提供预先、透明的定价和预订货件的能力。如今的货运业高度分散，效率极低。托运人可能需要几个小时，有时甚至几天，才能找到一辆卡车和司机来发货，大部分过程都是通过电话或传真完成的。采购是高度分散的，传统参与者依赖当地或地区办事处来预订发货。对于运营商来说，找到并预订为其业务工作的发货也同样困难，他们要花几个小时在电话上谈判定价和条款。这些效率低下对托运人和承运人都产生了不利影响，并导致了非营收或“死角”里程的数量，即承运人在两次发货之间行驶的里程数。货运通过提供按需运输极大地减少了物流行业中的摩擦
4
自动化和加速端到端物流交易的平台。货运将承运人与我们平台上的托运人联系起来，使承运人能够预先获得透明的定价，并能够通过触摸按钮预订发货。
我们为从中小型企业到全球企业的托运人提供服务，使他们能够通过几次点击创建和投标货件，通过预定价确保按需运力，并从提货到交付实时跟踪这些货件。我们相信，与传统货运经纪公司相比，所有这些因素都代表着效率的显著提高。
2019年3月，我们宣布将我们的货运服务扩展到欧洲。尽管欧洲的货运市场是世界上最大和最复杂的市场之一，但我们认为，欧洲托运人和承运人在目前的业务中经历了许多与美国托运人和承运人相同的痛点。
其他押注
其他押注部分由多个投资阶段产品组成。该细分市场中最大的投资是我们的新移动性产品，指的是通过各种模式为消费者提供乘车服务的产品，包括无坞电动自行车和电动滑板车(“新移动性”)。新移动还包括运输、UberWorks和我们的平台孵化器团队，该团队负责在我们的平台上创新新服务和使用案例，以推动长期增长和跨平台客户参与。
我们正在投资新的交通方式，使我们能够解决更广泛的消费者使用案例，并代表着一个重要的机会，将更多的旅行带到我们的平台上。我们相信，无坞电动自行车和电动滑板车解决了其中许多用例，并将随着时间的推移取代部分车辆出行，特别是在通勤高峰期交通繁忙的城市环境中。
ATG和其他技术计划
ATG和其他技术计划部门主要负责自动驾驶汽车和拼车技术的开发和商业化，以及Uber Elevate。
ATG专注于开发自动驾驶汽车技术，我们相信这一技术有长期潜力为消费者提供更安全、更高效的乘车和送货服务，以及更低的价格。在通往潜在的未来自动驾驶汽车世界的过程中，我们认为将会有一个很长的混合动力自动驾驶时期，在此期间，自动驾驶汽车将根据特定的使用案例逐步部署，而司机将继续服务于大多数消费者需求。随着我们解决特定的自动驾驶用例，我们将针对它们部署自动驾驶车辆。这种情况可能包括在天气好的情况下，沿着一条标准的、地图绘制得很好的路线在可预测的环境中旅行。在其他情况下，例如涉及大量交通、复杂路线或异常天气情况的情况，我们将继续依赖司机。因此，我们相信，在驾驶员和自动驾驶汽车共存的预期漫长的混合动力期内，我们将唯一适合这一动态阶段。因此，驱动因素是我们的关键和差异化优势，从长远来看，这将继续是一种优势。我们计划继续与原始设备制造商(OEM)、其他供应商(如丰田和DENSO)和其他技术公司合作，以确定如何在向自动驾驶汽车技术过渡期间最有效地利用我们的网络。
平台协同效应
我们的平台
我们平台的基础是我们庞大的网络、领先的技术、卓越的运营和产品专业知识。这些元素共同驱动着从A点到B点的移动。
海量网络 | 我们庞大、高效和智能的网络包括数千万名司机、消费者、餐馆、托运人、承运人和无坞电动自行车和电动滑板车，以及底层数据、技术和共享基础设施。我们的网络每一次旅行都变得更智能。在全球大约10,000个城市(截至2020年1月1日)，我们的网络只需按一下按钮，就能为数百万人提供动力，我们希望最终能达到数十亿人。 | |
领先的技术 | 我们已经建立了专有的市场、路由和支付技术。市场技术是我们深厚技术优势的核心，包括需求预测、匹配和调度以及定价技术。我们的技术使启动新业务和运营现有业务变得极其高效。 | |
卓越运营 | 我们的区域现场运营团队利用其丰富的特定市场知识在城市快速推出和扩展产品，为司机、消费者、餐馆、托运人和承运人提供支持，并建立和加强与城市和监管机构的关系。 | |
产品专业知识 | 我们的产品以专业知识打造，使我们能够为按需移动设置动力标准，为平台用户提供上下文、直观的界面，不断发展特性和功能，并提供安全和信任。 | |
我们打算继续投资于新的平台产品，我们相信这些产品将进一步加强我们的平台和现有产品。
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我们相信，所有这些协同效应都服务于客户体验，使我们能够吸引新的平台用户，并加深与现有平台用户的接触。这两个动态都扩大了我们的网络规模和流动性，进一步增加了我们平台对平台用户的价值。例如，Eats吸引了新的消费者进入我们的网络-在截至2019年12月31日的三个月里，超过45%的首次Eats消费者是我们平台的新用户。此外，在截至2019年12月31日的三个月里，同时使用顺风车和Eats的消费者平均每月出行15.9次，而在同时提供顺风车和Eats的城市，使用单一服务的消费者平均每月出行5.7次。我们相信，随着我们将Eats从大约6,000个城市进一步扩展到更多我们已经提供乘车服务的城市，这些趋势将继续下去。我们的城市统计截止到2020年1月1日。
有了我们的平台，我们让我们的消费者更容易释放便利。我们正在开发一款“超级应用”，它将把我们的多个产品整合到一个应用中，旨在为我们的消费者消除摩擦，使优步成为你日常生活中的操作系统。我们已经在这方面采取了措施，因为我们已经将Eats App以及自行车和滑板车集成到我们的Rdes应用程序中。通过优步奖励，我们正在开发项目，以长期照顾我们最好的消费者，同时帮助他们最大限度地利用我们的平台。我们的订阅计划旨在使我们的消费者能够无缝地使用我们的产品套件，获得丰厚的体验。
竞争环境
我们在高度分散的市场中以全球为基础展开竞争。我们在全球每个拼车、送餐和货运行业都面临着来自现有的、成熟的和低成本替代产品的激烈竞争，考虑到这些行业的低进入门槛，我们预计未来将面临来自新市场进入者的竞争。随着我们和我们的竞争对手推出新产品和产品，以及现有产品的发展，我们预计将受到额外的竞争。虽然我们努力在全球范围内扩张，并在一系列行业推出新产品和产品，但我们的许多竞争对手仍然专注于有限数量的产品或狭窄的地理范围，使他们能够比我们更有针对性地开发专业知识和使用资源。我们在每个产品中面临的竞争包括：
• | 游乐设施。我们提供的乘车服务与个人车辆拥有量和使用量以及传统交通服务(包括出租车公司和叫车服务)以及制服服务展开竞争，个人车辆拥有量和使用量占我们服务市场的大部分乘客里程。此外，公共交通可以成为我们提供的乘车服务的更好替代品，在许多情况下，它在许多城市提供了更快、更低成本的出行选择。我们还与其他拼车公司竞争司机和乘客，包括Lyft、Ola、滴滴、Taxify和我们的Yandex.Taxi合资企业。 |
• | 吃东西。我们的Eats服务在不同地区为司机、消费者和餐馆提供的餐饮外卖空间与众多公司竞争，包括GRubHub、DoorDash、Deliveroo、PostMates、Delivero Hero、Just Eat、Takeaway.com和亚马逊。我们的Eats服务还与餐馆、套餐递送服务、杂货递送服务和传统杂货店竞争。 |
• | 运费。我们的货运服务与C.H.Robinson、Total Quality物流、XPO物流、康宏、Echo Global物流、Coyote、Transfix、DHL和Next Trucking等全球和北美货运经纪公司展开竞争。 |
• | 其他押注。我们的其他博彩细分产品在自行车和滑板车领域争夺骑手，包括Motiate(Lyft的子公司)、Lime、Bird和Skip。 |
• | ATG和其他技术计划。我们的ATG和其他技术计划部门在自动驾驶汽车技术的开发和自动驾驶汽车的部署方面与原始设备制造商和其他技术公司竞争，包括Waymo、Cruise Automation、特斯拉、苹果、Zoox、Aptiv、Aurora和NORO。 |
政府监管
我们在一个特别复杂的法律和监管环境中运营。我们的业务受各种美国联邦、州、地方和外国法律、规则和法规的约束，包括与互联网活动、隐私、数据保护、知识产权、竞争、消费者保护、支付、运输服务、运输网络公司、许可法规和税收相关的法规。这些法律和法规在不断演变，可能会被解释、应用、创建或修改，从而损害我们的业务。以下是我们必须遵守的某些法律和法规的例子。
骑马和其他赌注
我们的平台，尤其是我们的乘车产品，在我们运营的众多司法管辖区受到不同的、有时甚至相互冲突的法律、规则和法规的约束。美国国内和外国司法管辖区的各个国家、地区和地方立法机构和监管实体收到了大量关于我们商业模式相关问题的提案。
在美国，许多州和地方的法律、规则和法规对运营我们的游乐设施产品施加了法律限制和其他要求，包括许可、保险、筛选和背景调查要求。在美国以外，某些司法管辖区采用了类似的法律、规则和法规，而其他司法管辖区则没有采用任何管理我们的乘车业务的法律、规则和法规。此外，包括阿根廷、德国、意大利、日本、韩国和西班牙在内的某些司法管辖区，即我们已确定为近期优先事项的六个国家，已通过法律、规则和法规，禁止某些拼车产品
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或者施加广泛的操作限制。这种不确定性和零散的监管环境给我们的业务和运营模式带来了巨大的复杂性。
美国几乎所有的州以及美国和世界各地的许多城市都通过了运输网络公司(TNC)的规定。这些规定通常侧重于运营网站或移动应用程序的公司，这些网站或移动应用程序将个人司机和自己车辆与愿意付费驾驶到目的地的乘客联系起来。这些规定通常要求跨国公司遵守有关背景调查、车辆检查、无障碍车辆、驾驶员和消费者安全、保险、驾驶员培训、驾驶员行为和其他类似事项的规定。
此外，许多司法管辖区都有市政机构采用并将采用管理我们业务的法规。例如：
• | 在伦敦，伦敦交通局于2019年11月25日拒绝了我们的新执照申请。在伦敦使用优步的打车司机得到了伦敦交通局的许可，作为许可过程的一部分，他们需要进行与黑色出租车司机相同的强化背景调查。我们继续在伦敦运营，同时我们已经对这一决定提出上诉，预计2020年年中将在威斯敏斯特地方法院举行听证会。 |
• | 2019年1月，在巴塞罗那地区政府颁布规定，规定乘客可以被拼车司机接走之前，我们暂停了我们的顺风车产品。 |
• | 此外，2018年8月，纽约市批准了针对当地租赁市场(包括我们的拼车产品)的法规，包括对向提供租赁服务的司机发放新车辆牌照的数量设置上限。2018年12月，纽约市还制定了时间和距离标准，旨在为纽约市及周边地区提供租车服务的司机设定最低时薪。这些最低税率于2019年2月生效，监管机构将定期更新它们。我们继续根据这些规定在乘客促销、司机供应和我们业务的其他方面进行调整；然而，这些规定对我们整个2019年在纽约市的财务业绩产生了负面影响，并可能在未来产生类似的不利影响。2019年8月，纽约市发布了一项规定，限制提供叫车服务的司机在没有乘客的情况下在曼哈顿繁华地区的街道上巡航的时间。2019年12月，纽约州一名法官推翻了这项原定于2020年2月生效的规定。纽约市正在对这一裁决提出上诉。此外，2019年11月，旧金山选民批准了一项对旧金山拼车旅行征收附加费的投票措施。这项附加费自2020年1月1日起生效。 |
• | 2017年12月，欧洲联盟法院(CJEU)在Elite转介案件中裁定，P2P拼车服务UberPOP与运输服务固有地联系在一起，因此必须被归类为适用的欧洲联盟(EU)立法意义上的“运输领域的服务”，而不是信息社会服务。这项裁决要求我们遵守管理特定UberPOP产品的运输服务的国家法律、规则和法规(如果有的话)。我们在欧盟的大多数拼车产品目前都是在许可制度下运营的，要求一名或多名司机、车辆或我们注册或持有执照才能提供服务。因此，虽然成员国可以根据适用的欧盟法律在本国法律、规则和法规中决定如何解释CJEU的这项裁决，但我们相信这项裁决对我们的业务和运营影响有限。 |
• | 2015年，德国当局禁止了我们的P2P拼车产品UberPOP，此前一家法院裁定，UberPOP在没有专业执照的司机与乘客之间进行中介，违反了当地适用的法律，包括运输法。 |
• | 在意大利，虽然我们目前在罗马和米兰通过我们的特许拼车产品UberBLACK以及在都灵的出租车产品开展的拼车业务有限，但由于有执照的司机面临广泛的运营要求，我们继续面临限制。 |
除上述规定外，许多司法管辖区还采用了适用于我们如何对使用我们平台的司机进行分类的规定。例如，在加利福尼亚州，2020年1月生效的州议会法案5(“AB5”)编纂了一项测试，以确定工人是否为加州法律下的雇员。AB5提供了一种机制，用于确定招聘实体的工人是雇员还是独立承包商，但AB5不会立即导致工人的分类方式发生任何变化。如果加利福尼亚州、城市或市政当局或工人不同意招聘实体如何对工人进行分类，AB5规定了评估他们分类的测试。在我们探索法律选择的过程中，我们已经收到并预计将继续收到司机或其代表提出的索赔，这些索赔声称司机被错误分类，应该被归类为员工。见第一部分第1A项和“附注15--承付款和或有事项”中题为“风险因素”的一节。我们的合并财务报表包括在本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据”.
例如，我们目前正在就失去在伦敦运营的执照提起上诉。详情见第一部分第1A项“风险因素”中题为“风险因素”的一节。这种不确定性和零散的监管环境给我们的业务和运营模式带来了巨大的复杂性。
随着我们继续扩大我们的产品范围，我们可能会受到与我们的乘车产品不同的额外法规的约束，例如与我们的无坞电动自行车和电动滑板车以及我们其他博彩部门的其他产品相关的法规。
7
ATG和其他技术计划
美国没有明确监管自动驾驶车辆或系统安全的联邦法律；然而，包括国家骇维金属加工交通安全管理局在内的多个联邦机构已经制定了关于自动驾驶系统开发的指导方针。美国国会已经通过并可能继续考虑与自动驾驶车辆测试或一般部署监管相关的立法。美国某些州和地方已经对自动驾驶汽车的测试或普遍部署施加了法律限制或其他要求，其他许多州也在考虑这些限制或要求。自动驾驶汽车的法律、规则和法规预计将在美国和其他国家的许多司法管辖区继续发展，并可能对我们在我们的网络上开发、测试和商业部署自动驾驶汽车的能力施加限制。
数据保护和隐私
我们的技术平台及其收集和处理的用户数据是我们业务模式的组成部分，因此，我们遵守有关收集和处理个人数据的法律是我们改善平台用户体验和建立信任战略的核心。世界各地的监管机构已经通过或提出了关于收集、使用、传输、安全、存储、销毁和其他处理个人身份信息和其他与个人有关的数据的要求，这些法律在数量、执法、罚款和其他处罚方面正在增加。对我们的平台有重大影响的这类法规的两个例子是于2018年5月生效的数据隐私安全法律《一般数据保护条例》(GDPR)，它对处理与欧盟个人有关的个人数据实施了更严格的要求，以及于2020年1月生效的加州消费者隐私法案(CCPA)，它为覆盖的企业确立了新的消费者权利和数据隐私及安全要求。
支付和金融服务
我们开展业务的大多数司法管辖区都有管理支付和金融服务活动的法律。例如，我们在荷兰的子公司Uber Payments B.V.被注册和授权为电子货币机构，以支持荷兰的某些支付活动欧洲经济区(The“the”)欧洲经济区“)。某些其他司法管辖区的监管机构可能会认定我们的业务的某些方面受这些法律的约束，并可能要求我们获得许可证才能继续在这些司法管辖区运营。此外，与资金传输和在线支付相关的法律正在演变，这些法律的变化可能会影响我们在我们的平台上提供支付处理的能力。我们正在继续评估我们在其他几个司法管辖区寻求进一步许可证和批准的选择，以优化支付解决方案并支持我们业务的未来增长。
反垄断
竞争主管部门根据美国和外国的反垄断和竞争法对我们进行密切审查。越来越多的政府正在执行竞争法，并进行更严格的审查，包括欧盟、美国、巴西和印度等大型市场的政府，特别是围绕掠夺性定价、价格操纵和滥用市场力量的问题。此外，政府机构和监管机构可能会禁止未来的收购、资产剥离或我们计划进行的合并，处以巨额罚款或处罚，要求剥离我们的某些资产，或施加其他限制或要求我们修改业务，包括限制我们与平台用户的合同关系或限制我们的定价模式。
知识产权
我们相信，我们的知识产权对我们的业务至关重要，并为我们提供了在我们经营的市场上的竞争优势。我们的知识产权包括我们网站的内容、移动应用程序、注册域名、软件代码、固件、硬件和硬件设计、注册和未注册商标、商标申请、版权、商业秘密、发明(无论是否可申请专利)、专利和专利申请。
为了保护我们的知识产权，我们依靠版权、商标、专利和商业秘密法律、合同条款、最终用户政策和披露限制的组合。在发现我们的知识产权可能受到侵犯时，我们会进行评估，并在必要时采取适当行动保护我们的权利。我们还与我们的员工和顾问签订保密协议和发明转让协议，并寻求以商业审慎的方式控制对我们专有信息的访问和分发。
研究与开发
由于我们竞争的行业的特点是快速的技术进步，我们成功竞争的能力在很大程度上取决于我们能否确保持续及时地提供有竞争力的新产品和技术，包括：自动驾驶汽车技术、无坞电动自行车和电动滑板车，以及与货运和优步Elevate相关的某些产品和技术。我们继续开发新技术，以增强现有的产品和服务，并通过研发(R&D)和收购第三方业务和技术来扩大我们的产品范围。
8
季节性
游乐设施
我们通常在第四季度产生比其他季度更高的收入，部分原因是第四季度的假日和商业需求，而我们第三季度的收入通常比其他季度低，部分原因是在某些城市，如巴黎的度假旺季，我们的平台使用量较少。我们通常会在第一季度经历较低的季度乘车增长。
吃东西
与第二季度和第三季度相比，我们预计第一季度和第四季度的收入将出现季节性增长，尽管Eats的历史增长掩盖了这些季节性波动。
员工
自.起2019年12月31日，我们和我们的子公司大约有26,900 员工。
附加信息
我们成立于2009年，并于2010年7月成立为特拉华州的优步出租车公司。2011年2月，我们更名为优步技术公司。我们的主要执行办公室位于加利福尼亚州旧金山市场街1455号4楼，邮编：94103，电话号码是(4156128582)。
我们的网站是www.uber.com，我们的投资者关系网站是https://investor.uber.com.我们网站上发布的信息不包括在本年度报告Form 10-K中。美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)维护一个互联网网站，其中包含报告、委托书和信息声明，以及有关以电子方式向美国证券交易委员会提交文件的发行人的其他信息Www.sec.gov。我们的10-K表格年度报告、10-Q表格季度报告、8-K表格当前报告以及根据1934年证券交易法(以下简称“交易法”)第13(A)和15(D)节提交或提交的报告修正案(以下简称“交易法”)也在合理可行的范围内尽快在我们的投资者关系网站上免费提供，之后我们将这些材料以电子方式提交给美国证券交易委员会或将其提供给美银美林。
我们在我们的投资者关系网站上网络直播我们与投资界成员一起参加或主办的财报电话会议和某些活动。此外，作为我们投资者关系网站的一部分，我们提供有关我们财务业绩的新闻或公告的通知，包括美国证券交易委员会备案文件、投资者事件、新闻稿和收益新闻稿。本报告或我们提交的任何其他报告或文件中不包含这些网站的内容。
第1A项。风险因素
某些因素可能会对我们的业务、财务状况和经营结果产生实质性的不利影响。您应该仔细考虑以下风险，以及本文中包含的所有其他信息每年一次关于表格的报告10-K，包括标题为“关于前瞻性陈述的特别说明”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”的部分，以及我们的财务报表和本报告中其他部分的相关说明每年一次关于表格的报告10-K。以下任何风险都可能对我们的业务、财务状况、经营业绩或前景产生不利影响，并可能导致我们普通股的交易价格下跌，从而导致您的全部或部分投资损失。我们的业务、财务状况、经营业绩或前景也可能受到风险和不确定性的损害，这些风险和不确定性目前我们不知道，或者我们目前认为不是实质性的。
与我们的业务相关的风险
个人移动性、送餐和物流行业竞争激烈，几十年来一直存在的成熟且低成本的替代方案、低进入门槛、低转换成本以及几乎每个主要地理区域的资本充足的竞争对手。如果我们不能在这些行业有效地竞争，我们的业务和财务前景将受到不利影响。
我们的平台提供个人移动性、送餐和物流行业的服务。我们在全球范围内竞争，我们竞争的市场高度分散。我们在全球每个个人移动、送餐和物流行业都面临着来自现有、成熟和低成本替代产品的激烈竞争，未来我们预计将面临来自新市场进入者的竞争，因为这些行业的进入门槛较低。此外，在这些市场中，在不同产品之间切换的成本很低。消费者倾向于转向成本最低或质量最高的供应商；司机倾向于转向潜在收入最高的平台；餐馆倾向于转向餐饮服务费最低、订单量最高的送货平台；发货人和承运人倾向于转向价格最优惠、运输服务最方便的平台。
此外，尽管我们努力在全球范围内扩张，并在一系列行业推出新产品和产品，但我们的许多竞争对手仍然专注于有限数量的产品或狭窄的地理范围，使他们能够比我们更有针对性地开发专业知识和使用资源。随着我们和我们的竞争对手推出新产品和产品，以及现有产品的发展，我们预计将受到额外的竞争。此外，我们的竞争对手可能会采用某些
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可能会影响我们的产品功能，或者采用司机、消费者、餐馆、托运人和承运人比我们更看重的创新，这会降低我们的产品吸引力或降低我们区分产品的能力。竞争加剧可能会导致我们从使用我们的平台产生的收入、平台用户数量、使用我们平台的频率和我们的利润率等方面减少。
我们的每一项服务都面临竞争，包括：
• | 游乐设施。我们提供的乘车服务与个人车辆拥有量和使用量以及传统交通服务(包括出租车公司和叫车服务)以及制服服务展开竞争，个人车辆拥有量和使用量占我们服务市场的大部分乘客里程。此外，公共交通可以成为我们提供的乘车服务的更好替代品，在许多情况下，它在许多城市提供了更快、更低成本的出行选择。我们还与其他拼车公司竞争司机和乘客，包括Lyft、Ola、滴滴、Taxify和我们的Yandex.Taxi合资企业。 |
• | 吃东西：我们的Eats服务在不同地区为司机、消费者和餐馆提供的餐饮配送空间与众多公司竞争，包括GRubHub、DoorDash、Deliveroo、Postmate、Delivery Hero、Just Eat、Takeaway.com和亚马逊。我们的Eats服务也与餐馆竞争，包括那些提供自己的送货和/或外卖、套餐递送服务、杂货递送服务和传统杂货店的餐馆。 |
• | 运费：我们的货运服务与全球和北美货运经纪公司竞争，如C.H.罗宾逊、全面质量物流、XPO物流、康宏、Echo全球物流、郊狼、Transfix、DHL和Next Trucking等。 |
• | 其他押注。我们的新移动服务，包括在我们的其他投注部分，竞争自行车和滑板车领域的骑手，包括Motivate(Lyft的子公司)，Lime，Bird和Skip。 |
• | ATG和其他技术计划。我们的ATG和其他技术计划部门在自动驾驶汽车技术的开发和自动驾驶汽车的部署方面与原始设备制造商和其他技术公司竞争，包括Waymo、Cruise Automation、特斯拉、苹果、Zoox、Aptiv、Aurora和NORO。 |
我们的许多竞争对手资本雄厚，提供折扣服务、司机激励、消费者折扣和促销、创新产品和产品以及替代定价模式，这些可能比我们提供的产品对消费者更具吸引力。此外，我们目前或潜在的一些竞争对手拥有，未来也可能继续拥有更多的资源，并能够接触到特定地理市场中更大的司机、消费者、餐厅、托运人或承运人基地。此外，我们在某些地理市场的竞争对手享有巨大的竞争优势，例如更高的品牌认知度、更长的运营历史、更大的营销预算、更好的本地化知识和更具支持性的监管制度。因此，在这些市场中，此类竞争对手可能会比我们更快、更有效地对新的或不断变化的机会、技术、消费者偏好、法规或标准做出反应，这些机会、技术、消费者偏好、法规或标准可能会降低我们的产品或产品的吸引力。此外，未来的竞争对手可以分享我们可能取得的任何监管或政府批准和诉讼胜利的有效好处，而不必产生我们为获得这些好处而产生的成本。
根据合同，在我们业务的某些方面，我们不得与少数族裔拥有的附属公司竞争，包括在中国至2023年8月，在俄罗斯/独联体至2025年2月，在东南亚至2023年3月下旬或我们出售在Grab的所有权益一年后，以及在印度至2023年1月的送餐方面，而我们在全球任何地方均未受到限制与我们竞争。滴滴目前在拉丁美洲和澳大利亚的某些国家与我们竞争，并在2018年进行了重大投资，以获得或保持在拉丁美洲某些市场的类别地位。此外，我们的Yandex.Taxi合资企业目前在欧洲和非洲的某些国家与我们竞争。随着滴滴和我们其他少数族裔拥有的子公司继续扩大业务，他们未来可能会在更多的地理市场与我们竞争。
此外，尽管我们已经在2020年1月完成了对Careem AS的收购，但在尚未获得反垄断批准的国家/地区，我们可能不会最终完成交易。此外，在尚未获得反垄断批准的部分或所有此类国家/地区，我们可能需要剥离我们或Careem的全部或部分业务。任何此类资产剥离都可能给这些市场带来额外的竞争。
由于所有这些原因，我们可能无法与当前和未来的竞争对手成功竞争。我们无法有效竞争将对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响，或以其他方式损害我们的业务、财务状况和经营业绩。
为了在某些市场保持竞争力，我们过去曾降低、目前正在降低，并可能继续降低票价或服务费，我们过去曾提供，并可能继续提供大量的司机奖励以及消费者折扣和促销，这已经并可能继续对我们的财务业绩产生不利影响。
为了在某些市场保持竞争力并创造网络规模和流动性，我们过去已经降低了票价或服务费，并预计未来将继续降低，我们已经并预计将继续提供显著的司机激励以及消费者折扣和促销。有时，在某些地理市场，我们已经提供，并预计将继续提供司机奖励，导致司机保留的车费总额与司机从我们那里获得的司机激励相结合，增加，有时达到或超过我们为给定行程产生的总预订量。在某些地理市场和
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在这些地区，我们没有领先的品类地位，这可能会导致我们选择进一步增加我们在这些地理市场和地区提供的司机激励以及消费者折扣和促销的金额。我们不能向您保证，提供此类司机激励以及消费者折扣和促销活动一定会成功。司机激励、消费者折扣、促销以及票价和服务费的降低已经并将继续对我们的财务业绩产生负面影响。此外，我们依赖定价模型来计算消费者票价和司机收入，这些模型已经随着时间的推移而修改，未来可能也会修改，定价模型有时会根据司法管辖区的不同而有所不同。我们不能向您保证我们的定价模式或策略将成功地吸引消费者和司机。例如，我们最近在加利福尼亚州对司机在应用程序中看到的信息所做的更改，以及定价和优惠结构的更改，都对应用程序的使用产生了不利影响。如果我们不能在未来成功管理这些和类似的变化，我们的业务可能会受到不利影响。
我们竞争的市场已经从广泛的资金来源吸引了大量投资，我们预计我们的许多竞争对手将继续获得高资本。此外，我们的某些股东，包括软银(我们最大的股东)、Alphabet和滴滴，已经对我们的某些竞争对手进行了大量投资，并可能在未来增加此类投资，对其他竞争对手进行新的投资，或与竞争对手达成战略交易。这些投资或战略交易，加上上面讨论的其他竞争优势，可能会使我们的竞争对手更有效地与我们竞争，并继续降低价格，提供司机激励或消费者折扣和促销，或者以其他方式吸引司机、消费者、餐馆、托运人和承运人使用他们的平台，而不是我们的平台。这种竞争压力可能会导致我们维持或降低票价或服务费，或维持或增加我们的司机激励措施以及消费者折扣和促销。拼车和我们竞争的其他类别都是新生的，我们不能保证它们会稳定在竞争平衡，使我们能够实现盈利。
自成立以来，我们遭受了重大损失，包括在美国和其他主要市场。我们预计，在可预见的未来，我们的运营费用将大幅增加，我们可能无法实现盈利。
自成立以来，我们遭受了重大损失。我们的营业亏损为41亿美元, 30亿美元和86亿美元在过去的几年里2017年12月31日, 2018和2019，并且截至2019年12月31日，我们的累计赤字为164亿美元。我们将需要在未来几个时期创造和维持更高的收入水平，并减少相应的支出，以在包括美国在内的许多最大市场实现盈利，即使我们这样做了，我们也可能无法保持或提高盈利能力。我们预计，由于预期我们的运营费用将大幅增加，我们将在短期内继续蒙受亏损，因为我们将继续投资，以便：通过激励、折扣和促销增加使用我们平台的司机、消费者、餐馆、托运人和承运人的数量；在现有市场或进入新市场进行扩张；增加我们的研发费用；投资于ATG和其他技术计划；扩大营销渠道和运营；招聘更多员工；以及在我们的平台上增加新产品和产品。这些努力可能被证明比我们预期的更昂贵，我们可能无法成功地增加足够的收入来抵消这些费用。我们许多创造收入的努力都是新的、未经证实的，任何未能充分增加收入或控制相关成本的努力都可能阻止我们实现或提高盈利能力。此外，我们有时会推出新产品，如UberPOOL，我们希望这些产品能为我们的整体平台和网络增加价值，但我们预计这些产品将产生更低的每次旅行总预订量或更低的订单率。此外，我们向某些最大的连锁餐厅合作伙伴收取较低的服务费，以增加Eats的消费者数量，这可能会在考虑从消费者那里收取并支付给司机的金额后，有时导致这些交易的负收费率。随着我们将我们的产品扩展到更多的城市，我们在这些城市提供的产品可能比我们目前运营的市场利润更低。因此，我们可能无法在短期内实现或保持盈利，与我们的预期相符，或者根本无法实现。此外，我们可能无法实现我们通过收购Careem而预期实现的运营效率，并可能在未来继续在中东、北非和巴基斯坦造成重大运营亏损。即使我们确实经历了运营效率的提高，我们的运营结果可能也不会改善，至少在短期内是这样。
如果司机被归类为员工，我们的业务将受到不利影响。
司机的分类目前正在法庭、立法者和美国国内外的政府机构受到挑战。我们在全球参与了大量的法律诉讼，包括假定的集体和集体诉讼，要求仲裁，向行政机构提出指控和索赔，以及劳工、社会保障和税务当局的调查或审计，声称司机应被视为我们的员工(或在这些身份存在的情况下被视为工人或准员工)，而不是独立的承包商。我们相信，司机是独立承包商，因为他们可以选择是否、何时和在哪里在我们的平台上提供服务，可以自由地在我们竞争对手的平台上提供服务，以及提供车辆在我们的平台上提供服务。然而，在一些或所有司法管辖区，我们可能不能成功地为司机分类辩护。此外，与辩护、和解或解决与司机分类有关的未决和未来诉讼(包括仲裁要求)相关的成本可能对我们的业务至关重要。例如，2019年3月，我们在O‘Connor等人诉Uber Technologies，Inc.和Yucesoy诉Uber Technologies，Inc.等人的集体诉讼中达成初步和解，根据该协议，我们同意支付2000万美元在加利福尼亚州和马萨诸塞州与我们签订合同但我们没有达成仲裁协议的司机，以及基于错误分类等索赔向我们寻求损害赔偿的司机。和解协议于2019年9月获得法院批准。
此外，在美国，已向我们达成仲裁协议的超过10万名司机已提交(或
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表示有意向我们提出类似的分类索赔的仲裁要求)。我们已解决了大部分司机根据个别和解协议提出的分类索偿要求。我们预计，根据这些个别和解协议向司机支付的总金额，连同律师费，将在大约1.49亿美元至1.7亿美元，其中大约1.49亿美元已支付的款项截至2019年12月31日. 此外，我们还参与了许多关于与司机签订的仲裁协议的可执行性的法律诉讼。如果我们在这类诉讼中没有胜诉，可能会对仲裁协议在其他法律程序中的可执行性产生负面影响，这可能会对我们的业务和财务状况产生不利影响。
改变管理独立承包商的定义或分类的外国、州和当地法律，或关于独立承包商分类的司法裁决，可能需要将司机归类为雇员(或存在这些身份的工人或准雇员)和/或由工会代表司机。例如，加州最高法院2018年在Dynamex Operations West，Inc.诉Superior Court案中的裁决，确立了在加州工资令背景下确定员工或独立承包商地位的新标准，并通过议会法案5在加州扩大和编纂，该法案于2019年9月签署成为法律，并于2020年1月1日生效。政府当局和私人原告可能已经提起诉讼，声称议会法案5要求加州的司机被归类为员工。例如，在加利福尼亚州提起的诉讼(Colopy诉Uber Technologies，Inc.)参考大会法案5，原告提出初步禁令动议，要求法院将他和其他类似情况的人重新归类为雇员。初步禁令被驳回，但原告也寻求永久禁令。如果我们在目前的诉讼或未来可能提起的类似诉讼中不能获胜，我们可能会被要求将加州的司机视为员工，或者对我们在加州的商业模式进行其他改变。此外，另一司法管辖区的原告已提出类似的禁制令救济动议，其他各方也可能提出类似的动议，如果我们未能胜诉，我们可能会被要求在该等司法管辖区更改我们的商业模式。此外，如果我们被要求将司机归类为员工，这可能会影响我们目前的财务报表列报，包括收入、激励和晋升，这在我们的重大和关键会计政策中有进一步的描述，这一部分包括第II部分中题为“关键会计政策和估计”的部分、本10-K年度报告中第7项以及本年度报告中第II部分第8项中的注释1中的“合并财务报表附注”部分。我们无法预测议会法案5或其他司法管辖区的立法是否会导致其他地方也制定类似的立法。尽管我们已经在加利福尼亚州向其他公司提交了一项投票倡议，以解决议会法案5，但我们的努力可能不会成功，该措施可能不会获得通过。最近与司机分类有关的其他司法裁决包括Aslam、Farrar、Hoy和Mithu诉Uber B.V.等人案。英国就业上诉法庭裁定司机是工人(而不是自营职业者)，法国最高法院裁定第三方送餐服务的司机属于该服务的“从属关系”，表明存在雇佣关系。在Razak诉Uber Technologies，Inc.一案中，第三巡回上诉法院正在审查费城UberBLACK司机在地区法院做出有利于我们的简易判决命令后提出的错误分类索赔，我们预计近期将做出裁决。如果由于立法或司法裁决，我们被要求将司机归类为雇员(或存在这些身份的工人或准雇员)，我们将产生大量额外费用来补偿司机，可能包括与适用工资和工时法(包括最低工资、加班和用餐和休息时间要求)、员工福利、社会保障缴费、税收(直接和间接)和处罚相关的费用。此外，任何这样的重新分类都将要求我们从根本上改变我们的商业模式，从而对我们的业务和财务状况产生不利影响。
如果我们无法吸引或保持足够数量的司机、消费者、餐馆、托运人和承运人，无论是由于竞争还是其他因素，我们的平台对平台用户的吸引力将会降低，我们的财务业绩将受到不利影响。
我们在特定地理市场的成功在很大程度上取决于我们通过吸引司机、消费者、餐馆、托运人和承运商到我们的平台来维持或增加我们在该地理市场的网络规模和流动性的能力。如果司机选择不通过我们的平台提供服务，或者选择通过竞争对手的平台提供服务，我们可能缺乏足够的司机供应来吸引消费者和餐馆到我们的平台。在我们开展业务的大多数地理市场，我们已经并预计将继续经历司机供应紧张的情况。就我们在给定市场中遇到的司机供应限制而言，我们可能需要增加或可能无法减少我们提供的司机激励，而不会对我们在该市场体验到的流动性网络效应产生不利影响。同样，如果承运人选择不通过我们的平台提供服务或选择使用其他货运中介，我们可能在特定地理市场缺乏足够的承运人供应来吸引托运人到我们的平台。此外，如果餐厅选择与特定地理市场的其他送餐服务合作，或者如果餐厅选择仅与我们的竞争对手、其他餐厅营销网站或其他送货服务合作，我们可能缺乏足够的餐厅选择和供应，或者无法访问最受欢迎的餐厅，从而使我们的Eats服务对消费者和餐厅的吸引力降低。我们Eats Gross的大量预订量来自数量有限的大型餐饮集团，这种集中度增加了我们经营业绩波动的风险，并增加了我们对重要餐饮合作伙伴经历的任何重大不利发展的敏感性。如果平台用户选择使用其他拼车、送餐或物流服务，我们可能缺乏足够的机会让司机赚取车费、承运人预订货件或餐馆提供餐饮，这可能会降低我们平台的感知效用。平台用户供应不足将降低我们的网络流动性，并对我们的收入和财务业绩产生不利影响。虽然我们可能受益于拥有比某些竞争对手更大的网络规模和流动性，但这些网络效应可能不会带来竞争优势，或者可能被规模较小的竞争对手所克服。在任何特定时间在任何特定区域保持乘车供需平衡以及我们执行操作的能力可能更为重要
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比网络的绝对规模更重要的服务质量。如果我们的服务质量下降或我们竞争对手的产品获得更大的市场采用率，我们的竞争对手可能会以比我们更快的速度增长，并可能削弱我们的网络效应。
我们的平台用户数量可能由于许多因素而大幅下降或波动，其中包括对我们平台运营的不满、票价、餐饮价格和发货量(包括激励措施的减少)、对我们平台上的司机和餐厅提供的服务质量的不满、平台用户支持的质量、对Eats上的餐厅选择的不满、与我们品牌有关的负面宣传，包括安全事件和与安全有关的公司报道、被认为的政治或地缘政治从属关系、流行病或疾病暴发或类似的公共卫生问题，如最近的冠状病毒暴发，或对此类事件的恐惧，对司机的待遇，对有毒工作文化的看法，对我们的文化没有根本改变的看法，对我们对产品和产品的更改的不满，或对我们的产品和产品的总体不满。例如，2017年1月，我们被指打算从一项禁止某些难民和移民进入美国的行政命令的抗议活动中获利，引发了对我们的强烈反对，引发了社交媒体活动#DeleteUber，鼓励平台用户删除我们的应用程序，停止使用我们的平台。作为#DeleteUber活动的结果，数十万消费者在活动后的几天内停止使用我们的平台。此外，如果我们不能为平台用户提供高质量的支持，或无法以及时和可接受的方式回应报告的事件，包括安全事件，我们吸引和留住平台用户的能力可能会受到不利影响。如果司机、消费者、餐馆、托运人和承运商不与我们建立或保持活跃的账户，如果发生类似#DeleteUber的活动，如果我们无法提供高质量的支持，或者如果我们无法吸引和留住大量司机、消费者、餐馆、托运人和承运人，我们的收入将下降，我们的业务将受到影响。
我们平台上的司机和餐馆的数量可能会下降或波动，这是多种因素的结果，包括司机停止通过我们的平台提供服务，通过或执行限制我们产品和产品的当地法律，竞争对手平台或服务之间的低转换成本，以及对我们的品牌或声誉、定价模式(包括激励措施的潜在减少)、预防安全事件的能力，或我们业务的其他方面的不满。虽然我们的目标是提供可与零售、批发或餐饮服务或其他类似工作相媲美的盈利机会，但我们仍有相当数量的司机对我们的平台感到不满。特别是，由于我们的目标是减少司机的激励以改善我们的财务业绩，我们预计司机的不满情绪将普遍增加。
我们经常被迫在不同平台用户的满意度之间进行权衡，因为一类用户认为是积极的变化很可能会被视为对另一类用户的负面影响。我们还采取了某些措施来防止欺诈，帮助提高安全性，防止隐私和安全违规行为，包括终止低评级或报告事件的用户对我们平台的访问，以及对司机和餐馆施加某些资格，这可能会破坏我们与平台用户的关系，或者阻止或减少他们使用我们的平台。此外，我们正在投资于我们的自动驾驶汽车战略，这可能会随着时间的推移增加司机的不满，因为它可能会减少对司机的需求。过去，司机的不满曾导致印度、英国和美国等多个地区的司机举行抗议活动。这样的抗议已经导致了我们的业务中断，未来的任何抗议都可能导致我们的业务中断。司机持续的不满也可能导致我们的平台用户数量下降，这将减少我们的网络流动性，进而可能导致平台使用量的进一步下降。使用我们平台的司机、消费者、餐馆、托运人或承运人数量的任何减少都会降低我们网络的价值，并损害我们未来的经营业绩。
此外，司机资格和背景调查要求的变化可能会增加我们的成本，并降低我们让更多司机加入我们平台的能力。我们的司机资格和背景调查程序因司法管辖区而异，包括来自监管机构、立法者、检察官、出租车车主和消费者的指控称，我们的背景调查程序不充分或不充分。至于只有资格通过Eats送货的司机，我们的资格和背景调查标准通常不如有资格通过我们的拼车产品提供顺风车的司机的标准广泛。立法者和监管机构未来可能会通过法律或采用法规，要求司机接受本质上不同类型的资格审查、筛选或背景调查过程，或者限制我们以有效方式获取背景调查过程中使用的信息的能力，这可能是昂贵和耗时的。资质、筛选和背景调查流程的必要变化(包括与我们收购Careem有关的Careem流程的任何变化)也可能减少这些市场的司机数量或延长向我们的平台招募新司机所需的时间，这将对我们的业务和增长产生不利影响。此外，在某些司法管辖区，我们依赖单一的背景调查提供者，我们可能无法按商业上合理的条款或根本无法安排来自不同提供者的充分背景调查。如果该提供商未能及时提供背景调查，将导致我们无法让新司机上岗或留住正在接受定期背景调查的现有司机，这是继续使用我们平台所必需的。
我们的工作场所文化和前瞻性方法带来了运营、合规和文化挑战，如果不能应对这些挑战，将对我们的业务、财务状况、运营业绩和前景产生不利影响。
我们的工作场所文化和前瞻性做法带来了重大的运营和文化挑战，过去损害了我们的业务业绩和财务状况，未来可能还会继续损害我们的业绩和财务状况。我们对激进增长和激烈竞争的关注，以及我们之前未能优先考虑合规，导致了全球监管审查的加强。最近我们公司的文化规范和领导团队的组成发生了变化，加上我们不断致力于解决和解决我们的
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如果我们试图解决历史文化和合规问题并促进透明度和协作，可能不会成功，监管机构可能会继续对我们持负面看法，这将对我们的业务、财务状况、经营业绩和前景产生不利影响。
我们的工作场所文化还造成内部缺乏透明度，导致孤立的团队缺乏协调和知识共享，造成业务和战略目标的错位和效率低下。尽管在我们的新管理层的领导下，我们拥抱了一种提高透明度的文化，但这些努力可能不会成功。此外，我们的许多地区运营没有集中管理，因此可能无法充分沟通或管理关键政策，以实现跨职能和区域的一致业务目标。尽管我们已经重组了一些团队来解决这些问题，但这样的重组可能不会成功地协调整个公司的运营或战略目标。
维护和提升我们的品牌和声誉对我们的业务前景至关重要。我们之前收到了大量的媒体报道和负面宣传，特别是在2017年，关于我们的品牌和声誉，如果不能恢复我们的品牌和声誉，将导致我们的业务受损。
维护和提升我们的品牌和声誉对于我们吸引新员工和平台用户的能力、保持和深化我们现有员工和平台用户的参与度以及减轻立法或监管审查、诉讼、政府调查和不良平台用户情绪至关重要。
我们之前在世界各地收到了高度的负面媒体报道，这对我们的品牌和声誉造成了不利影响，并加剧了人们对我们公司的不信任。2017年，#DeleteUber运动促使数十万消费者在几天内停止使用我们的平台。随后，我们的声誉进一步受损，因为一名员工发表了一篇博客文章，其中指控我们有一种有毒的文化，以及在我们的工作场所发生了某些性骚扰和歧视性做法。此后不久，我们发生了一系列备受关注的事件和指控，包括与据称旨在逃避和欺骗当局的软件工具有关的调查，Waymo对我们提起的备受瞩目的诉讼，以及我们披露的数据安全漏洞。这些事件以及公众对此类事件的反应，以及我们近年来面临的其他负面宣传，对我们的品牌和声誉造成了不利影响，使我们难以吸引和留住平台用户，降低了人们对我们产品和产品的信心和使用，引发了立法和监管审查，并导致了诉讼和政府调查。在这些活动的同时和之后，我们的竞争对手筹集了额外的资本，增加了在某些市场的投资，并改善了他们的类别地位和市场份额，并可能继续这样做。
2019年，我们发布了一份安全报告，向公众提供了与我们在美国的平台上声称发生的性侵和其他重大安全事件的报告相关的数据。公众对本安全报告的持续反应或对声称在我们的平台上发生的安全事件的类似公开报道，可能包括披露提供给监管机构和其他政府当局的报告，可能会继续导致媒体的正面和负面报道以及加强监管审查，并可能对我们在平台用户中的声誉造成不利影响。进一步的不利媒体报道和负面宣传可能会对我们的财务业绩和未来前景产生不利影响。随着我们的平台继续扩大规模并变得越来越互联，导致媒体报道和公众对我们品牌的认知度增加，我们的品牌和声誉未来受到的损害可能会对我们的各种平台产品产生放大的影响。此外，关于我们对Careem的收购，Careem品牌及其应用程序将继续与我们的品牌和应用程序并行运营，对Careem品牌的任何损害或声誉损害都可能对我们的品牌和声誉造成不利影响。
我们的品牌和声誉也可能受到我们无法控制的事件的损害。例如，我们面临着与纽约市出租车司机自杀有关的负面新闻，据报道，这与拼车对出租车行业的影响有关。此外，我们已将我们的品牌授权给中国的滴滴、我们在俄罗斯/独联体的Yandex.Taxi合资企业以及印度的Zomato，虽然我们对这些公司使用我们的品牌有一定的合同保护，但我们不控制这些企业，我们无法预测他们的行动，消费者可能不知道这些服务提供商不受我们的控制。此外，如果司机、餐馆或承运商提供的服务质量降低，涉及安全或隐私事件，从事渎职行为，或以其他方式违法，我们可能会收到不利的新闻报道，我们的声誉和业务可能会受到损害。因此，这些第三方中的任何一方都可能采取损害我们的品牌、声誉和业务的行动。
虽然我们已经采取了重大步骤来恢复我们的品牌和声誉，但我们品牌的成功恢复将在很大程度上取决于保持良好的声誉、最大限度地减少安全事件、改善我们的文化和工作场所做法、改进我们的合规计划、保持高质量的服务和道德行为，以及继续我们的营销和公关努力。我们的品牌推广、声誉建设和媒体战略都涉及巨大的成本，可能不会成功。我们预计，其他竞争对手和潜在竞争对手将扩大他们的产品供应，这将使维护和增强我们的声誉和品牌变得越来越困难和昂贵。如果我们不能在当前或未来的竞争环境中成功修复我们的品牌，或者如果未来发生类似于2017年的事件，我们的品牌和声誉将进一步受损，我们的业务可能会受到影响。
自我们成立以来，我们的员工和运营都有了很大的增长，我们预计他们将继续这样做。如果我们不能有效地管理这种增长，我们的财务业绩和未来前景将受到不利影响。
自成立以来，我们在美国和国际上都经历了快速增长。这种扩张增加了我们业务的复杂性，已经并将继续给我们的管理层、人员、运营带来巨大的压力，
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系统、技术性能、财务资源以及内部财务控制和报告职能。我们可能无法有效地管理我们的增长，这可能会损害我们的声誉，并对我们的经营业绩产生负面影响。
随着我们业务的扩大，我们的员工人数从2012年12月31日的159人增加到了大约26,900截至的全球员工人数2019年12月31日，其中约16,200人位于美国境外。我们预计，随着我们在全球扩张，包括收购Careem在内，我们位于美国以外的员工总数将大幅增加。妥善管理我们的增长将需要我们继续招聘、培训和管理合格的员工和员工，包括工程师、运营人员、财务和会计人员以及销售和营销人员，并改进和维护我们的技术。如果我们的新员工表现不佳，如果我们在招聘、培训、管理和整合这些新员工和员工方面不成功，或者如果我们不能成功留住现有员工和员工，我们的业务可能会受到损害。此外，为了优化我们的组织结构，我们最近削减了兵力，今后可能还会削减其他兵力。任何裁员都可能产生意想不到的后果和成本，例如超出预期裁员的自然减员、员工分心、员工士气下降，并可能对我们作为雇主的声誉造成不利影响，这可能会使我们未来更难招聘新员工，并有可能无法从裁员中获得预期的好处。妥善管理我们的增长将要求我们建立跨地区和跨职能的一致政策，如果做不到这一点，同样可能损害我们的业务。
我们未能有效升级技术或网络基础设施以支持我们的增长，可能会导致意外的系统中断、响应时间缓慢或司机、消费者、餐馆、托运人和承运人的糟糕体验。为了管理我们业务和人员的增长，并改进支持我们业务运营的技术，以及我们的财务和管理系统、披露控制程序和财务报告的内部控制，我们将被要求投入大量的财务、运营和技术资源。特别是，我们需要改进我们的交易处理和报告、运营和财务系统、程序和控制。例如，由于我们的显著增长，特别是关于我们的高增长新兴产品，如Eats和Freight，我们在及时和适当地设计控制措施以应对不断变化的重大错报风险方面面临挑战。如果我们用不同的系统收购新业务，比如Careem，这些改进将特别具有挑战性。我们目前和计划的人员、系统、程序和控制措施可能不足以支持我们未来的运营。如果我们无法有效地扩大我们的业务并聘请更多合格的人员，或者如果我们的运营技术不足以可靠地为司机、消费者、餐馆、托运人或承运人提供服务，平台用户满意度将受到不利影响，并可能导致平台用户转向我们竞争对手的平台，这将对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们的组织结构很复杂，随着我们增加更多的司机、消费者、餐厅、承运人、托运人、员工、产品和产品以及技术，以及我们继续在全球范围内扩张(包括收购Careem)，我们的组织结构将继续增长。我们将需要改进我们的运营、财务和管理控制以及我们的报告系统和程序，以支持我们组织结构的增长。我们将需要资本和管理资源来在这些领域成长和成熟。如果我们不能有效地管理我们业务的增长，我们的平台质量可能会受到影响，我们可能无法应对竞争挑战，这将对我们的整体业务、运营和财务状况产生不利影响。
如果平台用户从事或受制于导致重大安全事件的犯罪、暴力、不适当或危险活动，我们吸引和留住司机、消费者、餐馆、托运人和承运人的能力可能会受到损害，这可能会对我们的声誉、业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们无法控制或预测平台用户和第三方的行为，无论是在他们使用我们的平台期间还是在其他方面，我们可能无法因司机、消费者、餐馆、运营商和第三方的某些行为而保护司机和消费者或为他们提供安全的环境。此类行为可能会对消费者和第三方造成伤害、财产损失或生命损失，或造成业务中断、品牌和声誉损害，或对我们造成重大责任。虽然我们为我们平台的用户管理某些资格程序，包括通过第三方服务提供商对司机进行背景调查，但这些资格程序和背景调查可能不会暴露所有潜在的相关信息，并且根据国家和当地法律在某些司法管辖区受到限制，我们的第三方服务提供商可能无法充分进行此类背景调查或披露可能与资格确定相关的信息。此外，对送餐人员的资格和背景调查标准通常不如对乘车司机的标准广泛。此外，我们不会独立测试司机的驾驶技能。因此，我们预计将继续收到乘客和其他消费者的投诉，以及与司机行为有关的实际或威胁要对我们采取的法律行动。我们还面临民事诉讼，指控除其他外，司机资格审查程序和背景调查不充分，以及对我们平台安全的普遍失实陈述。
如果司机或承运人或冒充司机或承运人的个人从事犯罪活动、不当行为或不当行为，或将我们的平台用作犯罪活动的渠道，消费者和托运人可能不会认为我们的产品和提供的产品是安全的，我们可能会因为我们与此类司机或承运人的业务关系而收到负面新闻报道，这将对我们的品牌、声誉和业务产生不利影响。世界各地发生了许多事件和指控，涉及司机或个人在使用我们的平台或声称使用我们的平台时冒充司机、性侵、虐待、绑架和/或致命伤害消费者，或以其他方式从事犯罪活动。此外，如果消费者在使用我们的平台时从事犯罪活动或不当行为，司机和餐馆可能不愿继续使用我们的平台。此外，我们开展业务的某些地区的暴力犯罪率很高，这影响了这些地区的司机和消费者。比如在拉丁美洲，
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关于司机和消费者在我们的平台上搭乘或提供旅行时，受到武装抢劫、暴力袭击和强奸等暴力犯罪的报道越来越多。如果由于平台用户或第三方的行为而发生其他刑事、不适当或其他负面事件，我们吸引平台用户的能力可能会受到损害，我们的业务和财务业绩可能会受到不利影响。
公开报告或披露报告的安全信息，包括报告发生在我们平台上或与我们平台相关的安全事件的信息，无论是由我们还是由媒体或监管机构等第三方产生的，都可能对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
此外，我们可能会因司机、消费者或第三方在使用我们的平台时，甚至在司机、消费者或第三方不积极使用我们的平台时造成的交通事故、死亡、伤害或其他事件而提出重大责任索赔。在规模较小的情况下，我们可能面临与司机为消费者或第三方的行为索赔有关的诉讼。我们的汽车责任和一般责任保险单可能不包括我们面临的所有潜在索赔，也可能不足以赔偿我们的所有责任。这些事件可能会使我们承担责任和负面宣传，这将增加我们的运营成本，并对我们的业务、运营业绩和未来前景产生不利影响。即使这些索赔不会导致责任，我们也会在调查和辩护方面产生巨大的成本。随着我们扩大我们的产品和产品，如货运和无坞电动自行车和电动滑板车，这种保险风险将会增加。
我们正在对新产品和技术进行大量投资，并预计未来将增加此类投资。这些新企业本身就有风险，我们可能永远不会从它们身上实现任何预期的好处。
我们已经进行了大量投资来开发新的产品和技术，包括自动驾驶汽车技术、无坞电动自行车和电动滑板车、货运和Uber Elevate，我们打算继续投入大量资源开发新技术、工具、功能、服务、产品和产品。例如，我们相信从长远来看，自动驾驶汽车将是我们产品的重要组成部分，2019年，我们为ATG和其他技术计划计划产生了约9.6亿美元的研发费用。我们预计将在短期内增加对这些新举措的投资。此外，我们计划投入大量资源，在Careem运营的市场上开发和扩大新的产品和技术。随着我们寻求建立我们的网络和扩大规模，并将这些产品扩展到更多的市场，我们还预计将花费大量资金购买更多的无坞电动自行车和电动滑板车，它们很容易被盗和破坏。如果我们不把我们的发展预算有效地或有效地花在商业上成功和创新的技术上，我们可能无法实现我们的战略的预期好处。我们的新计划也有很高的风险，因为每个计划都涉及新兴行业和未经证实的商业战略和技术，而我们以前的开发或运营经验有限或没有这些经验。由于此类产品和技术是新产品和新技术，它们可能会涉及索赔和责任(包括但不限于人身伤害索赔)、费用、监管挑战和其他风险，其中一些风险我们目前没有预料到。例如，我们停止了某些产品，如我们在美国的车辆租赁业务Xchange Leating，因为我们未能有效地运营它。
不能保证消费者对此类计划的需求将存在或保持在我们预期的水平，也不能保证这些计划中的任何一项将获得足够的吸引力或市场接受度，以产生足够的收入来抵消与这些新投资相关的任何新支出或负债。其他人开发的产品和产品也可能会使我们的产品和产品失去竞争力或过时。此外，我们在新产品、产品和技术方面的开发努力可能会分散管理层对当前运营的注意力，并将从我们更成熟的产品、产品和技术中分流资本和其他资源。即使我们成功地开发了新产品、产品或技术，监管机构也可能会因我们的创新而使我们受到新规则或限制的约束，这些规则或限制可能会增加我们的费用或阻止我们成功地将新产品、产品或技术商业化。如果我们没有意识到我们投资的预期收益，我们的业务、财务状况、经营业绩和前景可能会受到损害。
我们的业务在很大程度上依赖于美国以外的业务，包括我们在经验有限的市场的业务，如果我们无法管理我们的商业模式在国际上带来的风险，我们的财务业绩和未来前景将受到不利影响。
自.起2019年12月31日，我们在69美国以外的国家和市场约占所有旅行的78%。我们在美国以外的许多司法管辖区运营的经验有限，已经并预计将继续进行重大投资，以扩大我们的国际业务并与当地竞争对手竞争。例如，2020年1月，我们在获得监管批准的司法管辖区完成了对Careem的收购，2019年3月，我们宣布将我们的货运服务扩展到欧洲。此类投资可能不会成功，并可能对我们的经营业绩产生负面影响。
在国际上开展业务，特别是在我们经验有限的国家开展业务，使我们面临着我们在美国面临的不同程度的风险。这些风险包括：
• | 距离、语言和文化差异造成的运营和合规挑战； |
• | 我们的业务本地化所需的资源，这需要将我们的移动应用程序和网站翻译成外语，并使我们的运营适应当地的做法、法律和法规以及此类做法、法律和法规的任何变化； |
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• | 比美国更严格的法律和法规，包括管理竞争、定价、支付方法、互联网活动、运输服务(如出租车和出租车辆)、运输网络公司(如拼车)、物流服务、支付处理和支付网关、房地产租赁法、税收和社会保障法、雇佣和劳动法、司机审查和背景调查、许可法规、电子邮件、隐私、位置服务、收集、使用、处理或共享个人信息、知识产权所有权以及其他对我们业务重要的活动的法律和法规； |
• | 与比我们更了解当地市场的公司或其他服务(如出租车或出租车辆)竞争，这些公司或服务比我们更了解当地市场，与这些市场的潜在平台用户有预先存在的关系，或者受到这些市场的政府或监管机构的青睐； |
• | 不同程度的社会接受我们的品牌、产品和产品； |
• | 与我们平台的技术兼容性程度不同； |
• | 接触到可能普遍存在不正当商业行为的商业文化； |
• | 关于我们对平台用户和第三方行为的责任的法律不确定性，包括独特的当地法律或缺乏明确的法律先例造成的不确定性； |
• | 国际业务的管理、发展和人员配备方面的困难，包括在外国雇员可能成为工会、雇员代表机构或集体谈判协议成员的国家，以及与停工或减速有关的挑战； |
• | 货币汇率的波动； |
• | 在现金交易比信用卡或借记卡更受青睐的市场中管理业务； |
• | 管理当地货币控制的规定，影响了我们代表司机收取车费并将这些资金以相同货币汇给司机的能力，以及更高水平的信用风险和支付欺诈； |
• | 不利的税收后果，包括外国增值税制度的复杂性，以及对收入汇回的限制； |
• | 财务会计和报告负担增加，与实施和维持适当的内部控制有关的复杂性增加； |
• | 在实施和维护财务系统和流程方面遇到困难，这些财务系统和流程需要跨多个产品和管辖区实现合规； |
• | 进出口限制和贸易监管的变化； |
• | 国外的政治、社会和经济不稳定、一般的恐怖袭击和安全问题，以及可能直接影响平台用户的社会犯罪状况； |
• | 公共卫生问题或紧急情况，例如冠状病毒和其他高度传染性疾病或病毒，这些疾病或病毒不时在我们开展业务的世界各地爆发；以及 |
• | 在一些市场上减少或改变对知识产权的保护。 |
这些风险可能会对我们的国际业务产生不利影响，进而可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们对少数人拥有的附属公司的影响力有限，这使我们面临重大风险，包括潜在的价值损失。
我们的国际增长战略包括通过与当地拼车和送餐公司合作并投资于当地拼车和送餐公司，重组我们在某些司法管辖区的业务和资产，以参与这些市场，而不是在这些市场独立运营。因此，我们的很大一部分资产包括滴滴、Grab、我们的Yandex.Taxi合资企业和Zomato各自的少数股权。滴滴、Grab和我们的Yandex.Taxi合资企业都在各自的主要市场中国、东南亚、俄罗斯/独联体经营拼车、送餐和相关物流业务，Zomato在印度经营送餐业务。
我们在这些实体中的所有权涉及到我们无法控制的重大风险。我们在滴滴或Zomato的管理团队或董事会中没有代表，因此我们不参与滴滴或Zomato的日常管理或滴滴和Zomato董事会采取的行动。我们在Grab或我们的Yandex.Taxi合资企业的管理团队中没有代表，因此不参与Grab或我们的Yandex.Taxi合资企业的日常管理。虽然我们在Grab和我们的Yandex.Taxi合资企业的每个董事会都有代表，但我们对这些董事会没有控制性影响力，除了对重大企业行为的某些审批权。因此，这些公司的董事会或管理团队可能会做出我们不同意的决定或采取可能损害我们在这些公司的所有权价值的行动。此外，这些公司已经扩大了服务范围，我们预计它们将继续扩大服务范围
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未来，为了在世界各地的不同市场与我们竞争，如在拉丁美洲和澳大利亚的某些国家，我们与滴滴竞争，在欧洲某些国家，我们与Yandex.Taxi合资企业竞争。虽然这可能会提高我们在这些公司的所有权权益的价值，但我们的业务、财务状况、经营业绩和前景将因这种向我们运营的市场的扩张而受到不利影响。
这些实体业务的任何实质性下降都将对我们的资产价值和财务业绩产生不利影响。此外，这些资产的价值部分基于这些实体的市场估值，金融市场疲软可能会对此类估值产生不利影响。这些职位可能使我们面临风险、诉讼和未知的责任，因为除其他外，这些公司在不断发展的行业中的运营历史有限，运营结果可能难以预测；这些公司是私人所有，因此可获得的公共信息有限，我们可能无法了解有关这些企业的所有重要信息；在具有特别经济、税收、政治、法律、安全、监管和公共卫生风险的国家/地区注册和运营，包括最近爆发的冠状病毒对其业务的影响；这取决于一小部分人的管理才能和努力，因此，其中一人或多人的死亡、残疾、辞职或终止可能对相关公司的运营产生不利影响；而且可能需要大量额外资本来支持他们的运营和扩张，并保持他们的竞争地位。这些风险中的任何一项都可能对我们的资产价值产生重大影响，这可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩或我们普通股的交易价格产生不利影响。
此外，我们出售或转让这些资产的能力受到合同的限制。在2021年2月之前，我们不得在未经Yandex同意的情况下转让Yandex.Taxi合资公司的任何股份，在此之后的一段时间内，任何转让均以Yandex为受益人享有优先购买权。虽然我们没有被禁止转让我们在滴滴或Grab的股份，但此类股份的可转让性受到优先购买权和共同销售权的约束，共同出售的权利有利于滴滴和Grab各自的某些股东。目前这些证券中的任何一个都没有公开市场，如果我们决定出售这些资产，未来可能也不会有市场。此外，我们可能被要求在我们无法实现我们认为的这些资产的长期价值的时候出售这些资产。例如，如果根据修订后的1940年投资公司法(“投资公司法”)，我们被视为投资公司，我们可能被要求出售部分或全部此类资产，以便我们不受投资公司法的要求。此外，我们可能不得不在出售或转让这些资产时支付高额税款。因此，相对于我们对这些企业的贡献，我们可能永远不会意识到这些资产的价值。
我们的经营业绩可能会出现大幅波动。如果我们无法实现或维持盈利，我们的前景将受到不利影响，投资者可能会损失部分或全部投资价值。
我们的经营业绩可能会有很大不同，并不一定预示着未来的业绩。这些波动可能是多种因素的结果，其中一些是我们无法控制的。特别是，我们的财务业绩会出现季节性波动。对于拼车，我们与其他季度相比，我们通常在第四季度产生更高的收入，部分原因是第四季度的假日和商业需求，而与其他季度相比，我们第三季度的收入通常较低，部分原因是在某些城市(如巴黎)的度假旺季，我们的平台使用量较少。我们通常会在第一季度经历较低的季度乘车增长。对于Eats，我们预计与第二季度和第三季度相比，第一季度和第四季度的收入将出现季节性增长，尽管Eats的历史增长掩盖了这些季节性波动。我们的增长已经，并可能在未来使季节性波动难以察觉。我们预计，随着我们的增长放缓，这些季节性趋势将随着时间的推移变得更加明显。其他季节性趋势可能会发展，或者这些现有的季节性趋势可能会变得更加极端，这将导致我们的经营业绩出现波动。除季节性外，我们的经营结果可能会因以下因素而波动：我们吸引和留住新平台用户的能力、我们经营的市场的竞争加剧、我们在新的和现有市场扩大业务的能力、我们保持适当增长率并有效管理这种增长的能力、我们跟上经营行业技术变化的能力、影响我们业务的政府或其他法规的变化、对我们品牌或声誉的损害，以及本10-K表格年度报告中其他地方描述的其他风险。因此，我们可能无法准确预测我们的经营业绩。我们的费用水平和投资计划都是基于估计的。我们很大一部分支出和投资是固定的，如果收入低于预期，导致亏损超出预期，我们可能无法足够快地调整支出。如果我们无法实现持续盈利，我们的前景将受到不利影响，投资者可能会损失部分或全部投资价值。
如果我们的增长放缓幅度超过我们目前的预期，我们可能无法实现盈利，这将对我们的财务业绩和未来前景产生不利影响。
我们的总预订量、收入和调整后的净收入增长率(特别是我们的拼车产品)在最近几个时期有所放缓，我们预计未来还将继续放缓。我们认为，我们的增长取决于许多因素，包括我们是否有能力：
• | 在我们的平台上扩大供需； |
• | 增加现有平台用户在我们平台上的活跃度； |
• | 继续向新市场推介我们的平台； |
• | 为司机、消费者、餐馆、托运人和承运人提供高质量的支持； |
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• | 拓展业务，提高市场占有率和品类地位； |
• | 与竞争对手的产品和产品竞争，与竞争对手提供的定价和激励措施竞争； |
• | 开发新产品、新产品和新技术； |
• | 确定并收购或投资于我们认为可以补充或扩展我们平台的业务、产品、产品或技术； |
• | 渗透到郊区和农村地区，增加在我们大都市以外的站台上乘坐的次数； |
• | 降低我们的乘车和新移动性产品的成本，以更好地与个人车辆的拥有和使用以及公共交通等其他低成本替代方案竞争，在许多情况下，公共交通可能比任何其他交通方式更快或更便宜； |
• | 在我们运营的关键市场维持现有的当地法规； |
• | 进入或扩大我们目前受当地法规限制的一些关键国家的业务，如阿根廷、德国、意大利、日本、韩国和西班牙；以及 |
• | 增加对我们品牌的正面认知。 |
我们可能无法成功实现这些目标中的任何一个。司机、消费者、餐厅、托运人或承运人需求的疲软，无论是由此类各方偏好的变化、未能维护我们的品牌、美国或全球经济的变化、不同司法管辖区的许可费、竞争或其他因素引起的，都可能导致收入或增长减少，我们的财务业绩和未来前景将受到不利影响。我们预计将继续产生巨额支出，如果我们不能以比支出增长更快的速度增加收入，我们将无法实现盈利。
我们的总预订量中有很大一部分来自大城市地区的旅行和往返机场的旅行。如果我们在大都市地区的业务或提供往返机场的能力受到负面影响，我们的财务业绩和未来前景将受到不利影响。
2019年，我们23%的乘车总预订量来自五个大都市地区-美国的芝加哥、洛杉矶、纽约市和旧金山湾区；以及英国的伦敦。与我们运营的其他市场相比，我们在大城市地区面临着更激烈的竞争，这导致我们在这些大城市地区提供显著的司机激励措施以及消费者折扣和促销。由于我们的地理位置集中，我们的业务和财务业绩容易受到每个大城市地区的经济、社会、天气和监管条件或其他情况的影响。与在其他地区发生此类事件相比，这些关键大都市地区的经济低迷、竞争加剧或监管障碍对我们的业务、财务状况和经营业绩的不利影响程度要大得多。此外，这些关键大都市地区的当地法律或法规的任何变化，如果影响我们在这些市场的运营能力或增加我们的运营费用，都将对我们的业务产生不利影响。此外，如果我们无法在我们运营的关键大都市地区续签现有许可证或没有收到新的许可证，或此类许可证被终止，任何无法在这样的大都市地区运营，以及关于任何此类终止或不续订的宣传，都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。例如,伦敦交通局在2019年11月25日拒绝了我们的新执照申请。我们继续在伦敦运营，同时我们已经对这一决定提出上诉，预计将于2020年中在威斯敏斯特地方法院举行听证会。如果我们没有获得新的许可证，任何无法在伦敦运营的情况都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
此外，2018年8月，纽约市批准了针对当地租赁市场(包括我们的拼车产品)的法规，包括对向提供租赁服务的司机发放新车辆牌照的数量设置上限。2018年12月，纽约市还制定了时间和距离标准，旨在为纽约市及周边地区提供租车服务的司机设定最低时薪。这些最低税率于2019年2月生效，监管机构将定期更新它们。我们继续根据这些规定在乘客促销、司机供应和我们业务的其他方面进行调整；然而，这些规定对我们整个2019年在纽约市的财务业绩产生了负面影响，并可能在未来产生类似的不利影响。我2019年8月，纽约市发布了一项规定，限制提供叫车服务的司机在没有乘客的情况下在曼哈顿繁华地区的街道上巡航的时间。2019年12月，纽约州一名法官推翻了这项原定于2020年2月生效的规定。纽约市正在对这一裁决提出上诉。此外，2019年11月，旧金山选民批准了一项对旧金山拼车旅行征收附加费的投票措施。这附加费自2020年1月1日起生效。此外，西雅图等其他司法管辖区过去曾考虑或可能考虑实施最低工资要求或允许司机在我们的平台上提供服务时就最低工资进行谈判的法规。此外，我们预计，在渗透低密度郊区和农村地区方面，我们将继续面临挑战，在这些地区，我们的网络更小、流动性更差，个人拥有汽车的成本更低，个人拥有汽车更方便。如果我们不能成功地渗透到郊区和农村地区，或者如果我们未来无法在某些关键的大都市地区开展业务，我们为我们认为的整个可定位市场提供服务的能力将受到限制，我们的业务、财务状况和经营业绩将受到影响。
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2019年，我们15%的乘车总预订量来自在机场开始或完成的旅行，我们预计这一比例在未来将会增加。由于这种集中度，我们的运营业绩容易受到现有法规和法规变化的影响，这些法规和法规变化影响了司机使用我们的平台提供往返机场旅行的能力。目前，某些机场对机场范围内的拼车服务进行了监管，包括要求拼车服务提供商获得机场专用许可证，一些机场，特别是美国以外的机场，已经完全禁止拼车业务。尽管有这样的禁令，但一些司机继续提供乘车服务，包括往返机场的行程，尽管缺乏必要的许可证。此类行动可能会导致对我们或司机施加罚款或制裁，包括进一步禁止我们在机场边界内运营的能力。对我们机场运营的额外禁令，或者任何允许的要求或司机不遵守的情况，都会严重扰乱我们的运营。此外，如果接送乘客因机场规章制度而变得不便，或因机场收费而变得更昂贵，司机或消费者的数量可能会减少，这将对我们的业务、财务状况和经营业绩造成不利影响。虽然我们已经与美国大多数主要机场以及美国以外的某些机场达成协议，允许在机场范围内使用我们的平台，但我们不能保证我们能够以优惠条款续签此类协议，而且我们可能无法成功地与所有司法管辖区的机场谈判类似的协议。
如果我们未能开发自动驾驶汽车技术并成功将其商业化，或未能在我们的竞争对手之前开发此类技术，或者如果这些技术未能如预期那样表现，不如我们竞争对手的技术，或者被认为不如我们的竞争对手或非自动驾驶汽车的安全性，我们的财务业绩和前景将受到不利影响。
我们已经在自动驾驶汽车技术上投资了大量资金，我们预计还会继续投资。正如在这份Form 10-K年度报告中所讨论的，我们相信自动驾驶汽车技术可能有能力对我们竞争的行业产生有意义的影响。虽然我们认为自动驾驶汽车提供了大量的机会，但这种技术的开发既昂贵又耗时，而且可能不会成功。包括Waymo、Cruise Automation、特斯拉、苹果、Zoox、Aptiv、Aurora和NURO在内的其他几家公司也在单独或通过与汽车制造商合作开发自动驾驶汽车技术，我们预计它们将使用此类技术在个人移动性、外卖或物流行业进一步与我们竞争。我们预计，某些竞争对手将在我们之前将自动驾驶汽车技术大规模商业化。Waymo已经推出了一支商业化的自动叫车车队，我们的其他竞争对手也有可能比我们更早推出自动驾驶汽车。如果我们的竞争对手在我们之前将自动驾驶汽车推向市场，或者他们的技术优于或被认为优于我们的技术，他们可能能够利用这些技术与我们更有效地竞争，这将对我们的财务业绩和前景产生不利影响。例如，使用自动驾驶汽车可以大幅降低提供拼车、送餐或物流服务的成本，这可以允许竞争对手以远低于我们平台上消费者的价格提供此类服务。如果大量消费者选择使用我们竞争对手的产品而不是我们的产品，我们的财务业绩和前景将受到不利影响。
自动驾驶汽车技术涉及重大风险和责任。我们对我们的自动驾驶汽车进行现实世界的测试，目前包括至少一名训练有素的司机在车辆处于自动驾驶模式时进行驾驶座监控操作。2018年3月，在亚利桑那州坦佩，一辆这样的测试车撞死了一名行人。在那次事件发生后，我们自愿在我们进行真实世界测试的所有市场暂停了我们的自动驾驶汽车的公共道路测试几个月，这对我们的自动驾驶汽车技术努力来说是一个挫折。美国国家运输安全委员会对这起碰撞事故进行了调查，并在结论中建议我们对自动驾驶系统测试实施某些安全风险管理措施。虽然我们继续实施和监测安全风险管理系统，但我们不能向您保证，这样的系统将防止涉及我们的自动驾驶车辆的更多碰撞。我们目前在宾夕法尼亚州的公共道路上测试自动驾驶模式的车辆，并在2020年2月获得许可，可以在加州的公共道路上测试自动驾驶汽车，车上有训练有素的司机。我们的自动驾驶汽车技术失败或涉及使用我们技术的自动驾驶汽车的更多撞车事故可能会为我们产生重大责任，造成关于我们的负面宣传，或导致监管审查，所有这些都将对我们的声誉、品牌、业务、前景和经营业绩产生不利影响。
我们自动驾驶汽车技术的开发高度依赖于内部开发的软件，以及与第三方的合作伙伴关系，如OEM和其他供应商，包括根据ATG合作协议的丰田和DENSO，以及沃尔沃。我们开发自动驾驶软件并将其集成到我们的自动驾驶汽车技术中，并与OEM和其他供应商合作开发自动驾驶汽车技术硬件。我们与OEM合作，这些OEM将寻求制造能够融入我们的自动驾驶汽车技术的汽车。我们自动驾驶汽车项目的及时开发和绩效取决于我们的合作伙伴和供应商提供的材料、合作和质量。我们对这些关系的依赖使我们面临由OEM或其他供应商制造的组件可能包含缺陷的风险，这些缺陷将导致我们的自动驾驶汽车技术无法按预期运行。此外，依赖这些关系会让我们面临无法控制的风险，例如第三方软件或制造缺陷，这将极大地削弱我们部署自动驾驶汽车的能力。如果我们的自动驾驶汽车技术包含导致此类技术无法按预期运行的设计或制造缺陷，或者如果由于原始设备制造商的制造延迟而无法部署自动驾驶汽车，我们的财务业绩和前景可能会受到损害。
联邦和州政府专门为管理自动驾驶汽车而设计的法规操作、测试和/或制造
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正在发展中。这些规定可能包括大幅推迟或严格限制自动驾驶汽车商业化的要求，限制我们可以在我们的平台上制造或使用的自动驾驶汽车的数量，或者向自动驾驶汽车的制造商或运营商或自动驾驶汽车技术开发商施加重大责任。如果实施这种性质的法规，我们可能无法以我们预期的方式将我们的自动驾驶汽车技术商业化，或者根本无法实现。此外，如果我们不能遵守适用于自动驾驶汽车的现有或新的法规或法律，我们可能会受到巨额罚款或处罚。
2019年，我们与软银、丰田和DENSO达成了一项协议，根据协议，这些投资者总共投资了10亿美元 (4亿美元来自丰田的，3.33亿美元来自软银，以及2.67亿美元来自DENSO)在ATG新成立的母公司实体中。这项投资将使我们能够筹集专门的资本，为我们的ATG业务提供资金，并旨在加快自动拼车服务的开发和商业化。在这笔投资方面，我们已经与丰田、DENSO和ATG就下一代自动驾驶硬件和利用双方技术开发自动驾驶汽车达成了ATG合作协议。交易于2019年7月完成；然而，我们不能向您保证交易将产生我们预期的影响。
我们的业务有赖于留住和吸引高素质的人才，持续的自然减员、未来的自然减员或不成功的继任规划可能会对我们的业务产生不利影响。
我们的成功在很大程度上取决于我们吸引和留住高素质管理、运营、工程和其他人才的能力，这些人才需求旺盛，经常受到竞争性招聘机会的影响，对我们的竞争对手来说是有吸引力的招聘目标。与我们的文化和工作场所做法相关的挑战，以及我们过去经历的负面宣传，都导致了大量的人员流失，使吸引高素质员工变得更加困难。未来与我们的文化和工作场所做法相关的挑战或更多的负面宣传可能会导致进一步的人员流失，并难以吸引高素质的员工。2017年，我们经历了重大的领导层更迭，扰乱了我们的业务，增加了高级管理层和员工的流失，2018年第三季度，员工的年化流失率接近峰值水平。
未来的领导层换届和管理层变动可能会给我们的业务带来不确定性或中断，并可能增加高级管理层或其他员工离职的可能性。合格高管和员工的流失，或无法吸引、留住和激励我们计划中的业务扩张所需的高素质高管和员工，可能会损害我们的经营业绩，并削弱我们的增长能力。
此外，我们依赖于我们关键人员的持续服务和表现，包括我们的首席执行官Dara Khosrowshahi。我们已经与Khosrowshahi先生签订了一项雇佣协议，该协议是随意的，没有具体期限。我们管理团队的其他关键成员是在2017年8月之后加入我们公司的，之前没有人在我们的行业工作过。新聘用的高管可能会以不同于我们以前管理团队成员的方式看待我们的业务，并且随着时间的推移，可能会对我们的人员及其职责以及我们的战略重点、运营或业务计划进行更改。我们可能无法妥善处理任何这样的重点转移，我们业务的任何变化最终都可能被证明是不成功的。
此外，我们未能为高级和关键管理角色制定充分的继任计划，或关键员工未能成功过渡到新角色，可能会对我们的业务和运营业绩产生不利影响。我们一名或多名关键人员的意外或突然离职，以及未能有效地转移知识和实现关键人员平稳过渡，已经并可能在未来对我们的业务产生不利影响，因为这些人员失去了技能、对我们业务的了解和多年的行业经验。如果我们不能有效地管理未来的领导层换届和管理层变动，我们的声誉和未来的业务前景可能会受到不利影响。
为了吸引和留住关键人员，我们采取了股权激励等措施。这些措施可能不足以吸引和留住我们有效运营业务所需的人员。此外，我们管理团队的主要成员和我们的许多员工持有与我们的IPO相关的RSU，或者持有可以或将成为普通股行使的股票期权，我们预计这将对我们留住员工的能力产生不利影响。此外，我们目前用来吸引、留住和激励员工的股权激励措施可能不会像过去那样有效，特别是如果标的股票的价值没有与预期相称或与我们的历史股价增长相一致的话。如果我们不能吸引和留住高素质的管理和运营人员，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
经济状况的影响，包括由此对可自由支配的消费者支出的影响，可能会损害我们的业务和经营业绩。
我们的业绩受经济状况及其对可自由支配消费者支出水平的影响的影响。对可自由支配的消费者支出产生影响的一些因素包括总体经济状况、失业、消费者债务、净资产缩水、住宅房地产和抵押贷款市场、税收、能源价格、利率、消费者信心以及其他宏观经济因素。在经济衰退期和其他可支配收入受到不利影响的时期，消费者的偏好往往会转向成本较低的替代产品。在这种情况下，消费者可以选择使用我们价格较低的产品之一，如UberPOOL，而不是每次旅行的总预订量，也可以选择放弃我们的产品，转而使用成本较低的个人车辆或公共交通工具，或者随着经济活动的减少而减少总里程。消费者行为的这种转变可能会降低我们的网络流动性，并可能损害我们的业务、财务状况和经营业绩。同样，小的
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没有大量资源的企业，包括我们网络中的许多餐厅，往往比大型企业更容易受到糟糕经济状况的不利影响。此外，由于从餐馆购买食品的支出通常被认为是可自由支配的，消费者支出的任何下降都可能对我们的Eats产品产生不成比例的影响。如果我们网络中许多餐厅的支出下降，或者如果其中相当数量的餐厅倒闭，消费者可能不太可能使用我们的产品和产品，这可能会损害我们的业务和经营业绩。或者，如果经济状况改善，可能会导致司机获得额外或替代的工作机会，这可能会对我们平台上的司机数量产生负面影响，从而降低我们的网络流动性。
燃料、食品、劳动力、能源和其他成本的增加可能会对我们的经营业绩产生不利影响。
通货膨胀、燃油价格上涨以及车辆购买、租赁或维护成本增加等因素可能会增加司机和运营商在我们的平台上提供服务时发生的成本。同样，通货膨胀、食品成本上涨、劳动力和员工福利成本上升、租金成本上升和能源成本上升等因素可能会增加餐厅的运营成本，特别是在某些国际市场，如埃及。影响司机、餐厅和承运人成本的许多因素都不在这些方面的控制范围之内。在许多情况下，这些增加的成本可能会导致司机和运营商在我们的平台上花费更少的时间提供服务或寻找其他收入来源。同样，这些增加的成本可能会导致餐厅通过提高价格将成本转嫁给消费者，这可能会导致订单量下降，可能导致餐厅完全停止运营，或者可能导致承运人将成本转嫁给托运人，这可能会导致我们平台上的出货量下降。我们平台上司机、消费者、餐馆、托运人或承运商供应的减少将降低我们的网络流动性，这可能会损害我们的业务和运营业绩。
我们将需要额外的资本来支持我们的业务增长，而这些资本可能无法以合理的条款或根本不存在。
为了继续有效地竞争，我们将需要额外的资金来支持我们的业务增长，并允许我们投资于新产品、产品和市场。特别是，我们的无坞电动自行车和电动滑板车产品以及自动驾驶汽车的开发努力是资本和运营密集型的。虽然我们完成了ATG投资者对ATG的投资，总计10亿美元，我们可能需要额外的资金来扩展这些产品或继续这些开发努力。如果我们通过进一步发行股权或可转换债务证券筹集更多资金，我们现有的股东可能会遭受重大稀释，我们发行的任何新的股权证券可能拥有高于现有股东的权利、优惠和特权。我们现有的某些债务工具载有限制性条款，有关我们承担额外债务的能力，以及其他财务和营运事宜，令我们更难取得额外资金以开拓商机。例如，我们现有的债务工具对我们产生额外担保债务的能力有很大限制。我们可能无法以优惠的条件获得额外的融资，如果有的话。如果我们无法获得足够的融资或在需要时以令我们满意的条款获得融资，我们继续支持我们的业务增长和应对业务挑战和竞争的能力可能会受到严重限制。
如果我们遭遇安全或数据隐私泄露或其他未经授权或不当访问、使用、披露、更改或破坏我们的专有或机密数据、员工数据或平台用户数据，我们可能面临收入损失、品牌损害、业务中断和重大责任。
我们收集、使用和处理各种个人数据，如电子邮件地址、手机号码、个人资料照片、位置信息、司机的驾照号码和社会保障号码、消费者支付卡信息以及司机和餐厅的银行账户信息。因此，我们是第三方数据安全攻击的诱人目标。任何未能防止或缓解安全漏洞或不当访问、使用、披露、更改或销毁任何此类数据的行为都可能导致重大责任和重大收入损失，原因包括对我们的声誉和品牌造成的不利影响、留住或吸引新平台用户的能力减弱以及我们的业务中断。我们依赖第三方服务提供商托管或以其他方式处理我们和平台用户的某些数据，而该第三方未能防止或减轻安全漏洞或不当访问、披露、更改或销毁此类信息可能会对我们造成类似的不良后果。
由于用于获得未经授权的访问、禁用或降低服务或破坏系统的技术经常变化，并且通常在针对目标发动攻击之前无法识别，因此我们可能无法预测这些技术并实施足够的预防措施。我们的服务器和平台可能容易受到计算机病毒或物理或电子入侵的攻击，而我们的安全措施可能无法检测到这些入侵。能够规避我们的安全措施的个人可能会盗用由我们或代表我们持有的机密、专有或个人信息，扰乱我们的运营，损坏我们的计算机，或以其他方式损害我们的业务。此外，我们可能需要花费大量资源来防范安全漏洞或减轻此类漏洞的影响，包括可能不限于我们保险覆盖金额的潜在责任。
安全漏洞还可能使我们面临跨司法管辖区各种法律法规的责任，并增加诉讼和政府调查的风险。我们过去一直受到安全和数据隐私事件的影响，未来可能会再次发生这种情况。例如，在2014年5月，我们经历了一起数据安全事件，在这起事件中，外部行为者通过一名员工无意中在软件开发人员使用的代码共享网站上公开发布的代码中写入的访问密钥，获得了属于司机的某些个人信息。2016年10月和11月，外部行为者下载了全球约5700万司机和消费者的个人数据(2016年的入侵事件)。所访问的数据包括姓名，
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大约60万名司机的电子邮件地址、手机号码和驾照号码等信息。有关这一事件的更多信息，请参阅下面标题为“-我们目前受到美国司法部、美国证券交易委员会和其他美国及外国政府机构的多次询问、调查和信息索取，其不利结果可能会损害我们的业务”和“-我们面临与我们收集、使用、传输、披露和其他数据处理相关的风险，这可能导致调查、查询、诉讼、罚款、立法和监管行动，以及关于我们的隐私和数据保护做法的负面新闻”。2018年11月，第三方评估人员将我们除两项安全功能外的所有安全功能的成熟度级别评为低于或处于我们行业成熟度范围的最低成熟度端，该成熟度范围据称是根据消费品、旅游和酒店、银行和证券以及科技等相关行业部门的最低和最高成熟度评级得出的综合范围。随着我们扩大业务，我们可能还会为我们收购的公司遇到的违规行为承担责任。例如，2018年4月，Careem公开披露并通知相关监管部门，截至2018年1月14日，该公司遭遇数据安全漏洞，允许访问其平台上乘客和司机的某些个人信息。如果Careem因此或其他数据安全漏洞而承担责任，或者如果我们未能补救此或Careem或我们所经历的任何其他数据安全漏洞，我们可能会面临品牌损害、业务中断和重大责任。
如果我们不能成功地为司机、消费者、餐馆、托运人和承运商推出新的或升级的产品、产品或功能，我们可能无法留住和吸引这些用户使用我们的平台，我们的经营业绩将受到不利影响。
为了继续留住和吸引司机、消费者、餐馆、托运人和承运人使用我们的平台，我们需要继续投资于新产品、产品和功能的开发，为司机、消费者、餐馆、托运人和承运人增加价值，并使我们有别于竞争对手。例如，2018年，我们重新设计了我们的司机应用程序，增加了更好地预测司机需求的功能，例如改进了关于乘客和消费者的可用性以及票价和送货定价的实时通信和更新，我们还收购了orderTalk，以更好地将Eats与餐厅销售点系统整合在一起。此外，2020年1月，我们在加州推出了多项产品更改，旨在向司机提供更多有关乘客目的地、行程距离和预期车费的信息，更清晰地显示价格，并允许用户选择首选司机，所有这些都旨在进一步加强加州司机的独立性，并保护他们在使用Uber平台时灵活工作的能力。
开发和交付这些新的或升级的产品、产品和功能的成本很高，而这些新产品、产品和功能的成功取决于几个因素，包括及时完成、推出和市场接受这些产品、产品和功能。此外，任何此类新的或升级的产品、产品或功能可能无法按预期工作，或可能无法为平台用户提供预期的价值。例如，我们最近在加州的产品变化已经并可能继续导致我们平台上的乘车需求和司机供应减少，司机不满，并对我们平台的运营产生不利影响。如果我们无法继续开发新的或升级的产品、产品和功能，或者如果平台用户没有从这些新的或升级的产品、产品和功能中感受到价值，平台用户可能会选择不使用我们的平台，这将对我们的运营业绩产生不利影响。
如果我们无法管理与无坞电动自行车和电动滑板车等新移动产品以及自动驾驶汽车等先进技术相关的供应链风险，我们的运营可能会中断。
我们的新移动产品包括无坞电动自行车和电动滑板车，我们正在为自动驾驶汽车开发先进技术。这些产品需要并依赖于我们从第三方供应商处采购的硬件和其他组件。无坞电动自行车和电动滑板车、自动驾驶汽车技术和其他产品的持续发展取决于我们实施和管理供应链物流的能力，以确保必要的零部件和硬件。我们在管理供应链风险方面没有丰富的经验。我们的无坞电动自行车依赖于有限数量的供应商，我们的电动滑板车依赖于也供应我们主要竞争对手的单一供应商。有可能我们无法及时获得足够的无坞电动自行车和电动滑板车供应，或者根本无法获得。我们新移动产品的及时开发和性能取决于我们供应商提供的材料、合作和质量。此外，我们从少数专业供应商那里为我们的自动驾驶汽车和其他先进技术采购某些专门或定制的组件，我们可能无法以合理的条件及时获得替代产品，甚至根本无法获得替代产品。可能扰乱我们供应链的事件包括但不限于：
• | 实施贸易法律或法规； |
• | 对进出口征收关税、关税和其他费用，包括对中国的无坞电动自行车和电动滑板车的进出口征收关税； |
• | 我们的国际供应商，特别是中国供应商的某些硬件和部件供应中断； |
• | 公共卫生问题或流行病，例如最近爆发的冠状病毒，影响我们供应商的生产能力，包括导致隔离或关闭； |
• | 外币波动； |
• | 盗窃；以及 |
• | 对资金转移的限制。 |
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发生上述任何情况都可能大幅增加成本，减少或延迟我们平台上可用的无坞电动自行车和电动滑板车的供应，并可能大幅推迟我们在我们平台上引入自动驾驶汽车的进度，所有这些都可能对我们的业务、财务状况、经营业绩和前景产生不利影响。
我们使用内部系统和工具跟踪某些运营指标和我们的类别地位，并使用此类少数股权关联公司提供的信息跟踪我们在少数股权关联公司中的股权，并且不独立核实此类指标。我们的某些运营指标在衡量方面受到内在挑战，此类指标中真实或感知的不准确可能会损害我们的声誉，并对我们的业务产生负面影响。
我们通过内部系统和工具跟踪某些运营指标，包括MAPC、TRIPS、总预订量和我们的类别地位，以及我们在少数股东拥有的附属公司中的股权，这些信息由此类少数股东拥有的附属公司提供，未经任何第三方独立核实，由于来源、方法或我们所依赖的假设的差异，可能与第三方公布的估计或类似指标不同。我们的内部系统和工具有许多限制，我们跟踪这些指标的方法可能会随着时间的推移而变化，这可能会导致我们的指标发生意外变化，包括我们公开披露的指标，或我们对类别地位的估计。如果我们用来跟踪这些指标的内部系统和工具低估或高估了性能，或者包含算法或其他技术错误，我们报告的数据可能不准确。虽然这些数字是基于我们认为在适用的测量期内对我们的指标的合理估计，但在衡量我们的产品在全球大量人口中的使用方式方面存在固有的挑战。例如，我们认为存在拥有多个帐户的消费者，尽管我们在服务条款中禁止这样做，并实施措施来检测和防止这种行为。此外，在我们如何测量数据或我们测量的数据方面的限制或错误可能会影响我们对业务某些细节的理解，这可能会影响我们的长期战略。如果我们的经营指标或我们对我们类别地位或我们在少数股东联属公司的股权的估计不能准确反映我们的业务，或如果投资者认为我们的经营指标或我们类别地位或我们在少数股东联属公司的股权的估计并不准确，或如果我们发现与这些数字有关的重大失实，我们的声誉可能会受到重大损害，我们的经营和财务业绩可能会受到不利影响。
在某些司法管辖区，我们允许消费者使用现金支付乘车和送餐费用，这引发了许多监管、运营和安全方面的担忧。如果我们不能成功地处理这些担忧，我们可能会受到不利的监管行动，并遭受声誉损害或其他不利的财务和会计后果。
在某些司法管辖区，包括印度、巴西和墨西哥，以及拉丁美洲、欧洲、中东和非洲的某些其他国家，我们允许消费者使用现金向司机支付全部乘车费用和送餐费用(包括我们从此类乘车和送餐中获得的服务费)。2019年，现金付费旅行约占我们全球总预订量的11%。这一比例未来可能会增加，特别是在Careem运营的市场。与我们的技术相关的现金使用引发了许多监管、运营和安全方面的担忧。例如，许多司法管辖区对拼车使用现金有具体规定，某些司法管辖区禁止使用现金拼车。不遵守这些规定可能会被处以巨额罚款和处罚，并可能导致监管机构要求我们暂停在这些司法管辖区的运营。除了这些监管方面的担忧外，在我们的乘车产品和Eats产品中使用现金还会增加司机和骑手的安全和安保风险，包括潜在的抢劫、袭击、暴力或致命袭击和其他犯罪行为。在某些司法管辖区，如巴西，有报道称，在使用我们的平台时，发生了导致司机被抢劫和暴力、致命袭击的严重安全事件。如果我们不能充分解决这些问题中的任何一个，我们可能会遭受严重的声誉损害，这可能会对我们的业务造成不利影响。
此外，建立适当的基础设施以确保我们在现金旅行中收到正确的服务费是复杂的，而且在过去意味着，可能继续意味着我们无法收取某些现金旅行的全部服务费。我们已经创建了系统，让司机收集和存入现金旅行和送货所收到的现金，以及我们收集、存入和适当核算收到的现金的系统，其中一些并不总是有效、方便或被司机广泛采用。创建、维护和改进这些系统需要大量的努力和资源，我们不能保证这些系统将有效地收集欠我们的金额。此外，经营一家使用现金的企业会增加与包括反洗钱法在内的各种规章制度有关的合规风险。如果司机未能根据我们的协议条款向我们付款，或者如果我们的收费系统出现故障，我们可能会因为无法收取到期金额以及执行合同条款的成本(包括诉讼)而受到不利影响。此类收集失败和执行成本，以及与未能遵守适用规则和法规相关的任何成本，总体上可能会影响我们的财务业绩。
我们信用卡接受特权的丧失或重大修改可能会对我们的业务和经营业绩产生不利影响。
2019年，我们89%的总预订量是通过信用卡或借记卡支付的。因此，失去我们的信用卡接受特权将极大地限制我们的商业模式。我们的支付处理商要求我们遵守支付卡网络运营规则，包括支付卡行业(“PCI”)和数据安全标准(“标准”)。该标准是一套全面的要求，用于增强支付账户数据安全，由PCI安全标准理事会制定，以帮助促进广泛采用一致的数据安全措施。我们不遵守标准和其他网络运营规则可能会导致我们被罚款或接受支付卡的能力受到限制。在付款中指定的某些情况下
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根据信用卡网络规则，我们可能会被要求接受定期审计、自我评估或其他对我们是否符合标准的评估。这类活动可能表明我们未能遵守标准。如果审计、自我评估或其他测试确定我们需要采取措施来补救任何缺陷，这种补救工作可能会分散我们的管理团队的注意力，并要求我们进行昂贵且耗时的补救工作。此外，即使我们遵守了标准，也不能保证我们会受到保护，不会受到安全漏洞的影响。此外，支付卡网络可能会采用新的操作规则，或者解释我们或我们的处理器可能难以甚至不可能遵循的现有规则，或者实施成本高昂的规则。除了违反包括标准在内的网络规则外，任何未能与支付卡网络保持良好关系的行为都可能影响我们从他们那里获得激励的能力，可能会增加我们的成本，或者可能会损害我们的业务。由于上述任何一种原因失去我们的信用卡接受特权，或我们获得信用卡接受特权的条款发生重大修改，可能会对我们的业务、收入和经营业绩产生不利影响。
我们业务的成功运营取决于互联网、移动和其他不受我们控制的基础设施的性能和可靠性。
我们的业务依赖于互联网、移动和其他不受我们控制的基础设施的性能和可靠性。互联网基础设施或GPS信号的中断或电信网络运营商未能为我们提供我们提供产品和产品所需的带宽，都可能干扰我们平台的速度和可用性。例如，2018年1月，一些T-Mobile国际旅行客户经历了移动服务中断，因此无法使用我们的平台。如果我们的平台在平台用户尝试访问时不可用，或者如果我们的平台加载速度没有平台用户预期的那么快，平台用户未来可能不会经常返回我们的平台，或者根本不会，而可能会更频繁地使用我们竞争对手的产品或产品。此外，我们无法控制国家电信运营商提供服务的成本。如果向互联网用户收取的移动互联网接入费或其他费用增加，消费者流量可能会减少，这可能会导致我们的收入大幅减少。
我们的业务有赖于移动通信系统的高效和不间断运行。停电、电信延迟或故障、安全漏洞或计算机病毒等意外问题的发生可能会导致我们的产品、产品和平台延迟或中断，以及我们和平台用户的业务中断。此外，外国政府可能会利用他们的能力关闭定向服务，地方政府可能会在路由级别关闭我们的平台。任何这些事件都可能损害我们的声誉，严重扰乱我们的运营，并使我们承担责任，这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。我们已投入大量资源开发新产品，以减轻移动通讯系统可能受到干扰的影响，这些产品可供移动通讯系统效率较低地区的消费者使用。然而，这些产品最终可能不会成功。
我们依赖维护开放市场的第三方来分发我们的平台，并提供我们在某些产品和产品中使用的软件。如果这些第三方干扰我们产品或产品的分销或我们对此类软件的使用，我们的业务将受到不利影响。
我们的平台依赖于维护开放市场的第三方，包括Apple App Store和Google Play，它们使应用程序可供下载。我们不能向您保证，我们分发我们平台的市场将保持其当前的结构，或者这些市场不会向我们收取费用来列出我们的应用程序以供下载。我们依赖某些第三方为我们的产品和产品提供软件，包括谷歌地图的地图功能，这对我们平台的功能至关重要。我们不相信有替代的地图解决方案可以提供我们所需的全球功能，以便在我们运营的所有市场提供我们的平台。我们并不控制我们的平台或使用我们平台的驱动程序使用的所有映射函数，并且此类映射函数可能不可靠。如果这些第三方停止提供对我们和驱动程序使用的第三方软件的访问，不以我们认为有吸引力或合理的条款提供对此类软件的访问，或者不向我们提供此类软件的最新版本，我们可能会被要求从其他来源寻找类似的软件，这些软件可能更昂贵或更差，或者根本就没有，这任何一种都会对我们的业务产生不利影响。
我们的业务依赖于我们的平台在我们无法控制的设备、操作系统和第三方应用程序之间的互操作性。
我们平台最重要的功能之一是其与一系列设备、操作系统和第三方应用程序的广泛互操作性。我们的平台可以从网络上访问，也可以从运行各种操作系统的设备上访问，如iOS和Android。我们依赖于我们的平台在这些我们不能控制的第三方操作系统和应用程序中的可访问性。此外，第三方服务和产品在不断发展，我们可能无法在开发变化后修改我们的平台以确保其与其他第三方的平台兼容。互操作性的丧失，无论是由于第三方的行为还是其他原因，都可能对我们的业务产生不利影响。
我们平台下的支付处理基础设施的要素依赖于第三方。如果这些第三方元素变得不可用或无法以优惠条款获得，我们的业务可能会受到不利影响。
我们平台提供的便捷支付机制是我们业务发展的关键因素。我们的支付处理基础设施的要素依赖于第三方，以使用以下方式向司机、餐馆和运营商汇款
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我们的平台，这些第三方可能拒绝以商业上合理的条款或根本不续签我们与他们的协议。如果这些公司不愿意或不能以可接受的条款或根本不能向我们提供这些服务，我们的业务可能会中断。对于某些支付方式，包括信用卡和借记卡，我们通常支付交换费和其他处理和网关费用，这些费用会导致相当大的成本。此外，在线支付提供商继续面临向银行支付增加的资金处理费用的压力，并且不能保证此类在线支付提供商不会将任何增加的成本转嫁给包括我们在内的商家合作伙伴。如果这些费用随着时间的推移而增加，我们的运营成本将会增加，这可能会对我们的业务、财务状况和运营业绩产生不利影响。
此外，系统故障有时使我们无法按照我们的典型时间表和流程向司机付款，并引起了司机的极大不满，并产生了大量司机投诉。我们平台背后的支付处理基础设施未来的故障可能会导致司机对我们的支付业务失去信任，并可能导致他们转而使用我们竞争对手的平台。如果我们的支付处理基础设施的质量或便利性因这些限制或任何其他原因而下降，我们业务对司机、餐馆和运营商的吸引力可能会受到不利影响。如果我们因为任何原因被迫迁移到其他第三方支付服务提供商，这种转换将需要大量的时间和管理资源，而且可能不会像平台用户那样有效、高效或受欢迎。
计算机恶意软件、病毒、垃圾邮件和网络钓鱼攻击可能会损害我们的声誉、业务和运营结果。
我们在整个业务中严重依赖信息技术系统。我们的信息技术系统，包括移动和在线平台和移动支付系统，人力资源、工资、会计、内部和外部通信等行政职能，以及我们第三方业务合作伙伴和服务提供商的信息技术系统，包含平台用户、员工和求职者委托给我们的与业务和个人数据相关的专有或机密信息，包括敏感的个人数据。计算机恶意软件、病毒、垃圾邮件和网络钓鱼攻击在我们的行业中变得更加普遍，过去曾在我们的系统上发生过，未来可能会在我们的系统上发生。各种其他因素也可能导致系统故障，包括停电、灾难性事件、冗余不足或无效、升级或创建新系统或平台的问题、第三方软件或服务的缺陷、我们的员工或第三方服务提供商的错误，或这些系统或平台的安全漏洞。例如，第三方可能试图欺诈性地诱使员工或平台用户披露信息，以获取我们的数据或平台用户的数据。如果我们的事件响应、灾难恢复和业务连续性计划不能有效地解决这些问题，它们可能会对我们的业务运营和财务业绩造成不利影响。由于我们的显赫地位、平台用户的数量以及我们系统上的个人数据的类型和数量，我们可能是此类攻击的特别有吸引力的目标。尽管我们开发的系统和流程旨在保护我们的数据和平台用户的数据，并防止数据丢失、我们平台上的不良活动和安全漏洞，但我们不能保证此类措施将提供绝对的安全性。我们在这方面的努力可能会因为以下原因而失败，例如，软件错误或其他技术故障；员工、承包商或供应商的错误或渎职；政府监控；或其他不断演变的威胁，以及我们可能在防范或补救网络攻击方面产生的重大成本。任何实际或被认为未能维护我们的产品、产品和技术基础设施的性能、可靠性、安全性和可用性，使平台用户和某些监管机构满意，都可能损害我们的声誉，并导致我们的收入损失，因为我们的声誉和品牌受到不利影响，我们的业务中断，我们吸引和留住司机、消费者、餐馆、托运人和承运人的能力下降。
我们的平台是高度技术性的，任何未被发现的错误都可能对我们的业务产生不利影响。
我们的平台是一个复杂的系统，由许多互操作组件组成，并包含高度复杂的软件。我们的业务依赖于我们防止平台上的系统中断的能力。我们的软件，包括合并到我们代码中的开源软件，现在或将来可能包含未检测到的错误、错误或漏洞。我们的软件代码中的一些错误可能只有在代码发布后才会被发现。我们软件中的错误、第三方软件(包括合并到我们代码中的开源软件)、我们系统的错误配置以及系统之间的意外交互可能会导致我们无法遵守某些联邦、州或国外报告义务，或者可能导致停机，从而影响我们向平台用户提供服务的可用性。我们会不时发现系统中的缺陷或错误，并可能在未来发现可能导致平台不可用或系统中断的其他缺陷。此外，由于我们控制范围内的情况，例如由于软件限制而导致的中断，我们的平台也经历了中断。我们依赖托管数据中心来运行我们的平台。如果我们的托管数据中心出现故障，我们的平台用户可能会遇到停机。如果持续或反复发生，任何这些停机都可能降低我们的平台对平台用户的吸引力。例如，由于2018年2月我们的一个例行维护版本出现错误，我们的平台中断了28分钟，导致司机、消费者、餐馆、托运人和承运人无法登录到我们在主要城市(包括拉斯维加斯、亚特兰大、纽约和华盛顿特区)的平台。此外，我们过去发布的新软件无意中导致了我们平台的可用性或功能中断，未来可能会导致中断。发布后，在我们的代码或系统中发现的任何错误、错误或漏洞都可能导致我们平台的可用性中断或给司机、消费者、餐馆、托运人和承运人带来负面体验，还可能导致负面宣传和不利的媒体报道、我们的声誉受损、平台用户流失、收入损失或损害赔偿责任、监管调查或其他诉讼程序，其中任何一项都可能对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
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我们目前依赖少数第三方服务提供商托管我们平台的很大一部分，这些第三方服务的任何中断或延迟都可能损害我们产品和产品的交付，并损害我们的业务。
我们结合使用第三方云计算服务和位于美国和海外的托管数据中心。我们不控制我们使用的任何托管数据中心的物理运营，也不控制我们的第三方服务提供商的运营。这些第三方运营和托管数据中心可能会遭遇入侵、计算机病毒、拒绝服务攻击、破坏、破坏行为和其他不当行为。这些设施还可能容易受到停电、电信故障、火灾、洪水、地震、飓风、龙卷风和类似事件的破坏或中断。我们的系统不提供数据存储或处理的完全冗余，因此，任何此类事件的发生、我们的第三方服务提供商在没有足够通知的情况下关闭我们的托管数据中心的决定，或其他意想不到的问题，可能会导致我们无法可靠地提供数据服务，或要求我们将数据迁移到新的本地数据中心或云计算服务。这可能会耗费时间和成本，并可能导致数据丢失，其中任何一项都可能严重中断我们产品和产品的提供，并损害我们的声誉和品牌。如果我们使用的服务受到任何中断或干扰，我们可能无法轻松切换到其他云或数据中心提供商，即使我们这样做，其他云和数据中心提供商也面临同样的风险。此外，我们的托管数据中心设施协议具有有限的期限，我们托管的数据中心设施没有义务以商业合理的条款或根本没有义务与我们续签协议。如果我们无法以合理的商业条款续签与这些设施的协议，我们可能会延迟提供我们的产品和产品，直到安排与另一个托管数据中心达成协议。我们产品和服务的交付中断可能会减少我们的收入，导致司机、餐馆和运营商停止通过我们的平台提供服务，并减少消费者和托运人对我们平台的使用。如果现有和潜在的司机、消费者、餐馆、托运人和承运人认为我们的平台不可靠，我们的业务和运营业绩可能会受到损害。此外，如果我们无法充分或以商业合理的条款扩展我们的数据存储和计算能力，我们在我们的平台上创新和推出新产品的能力可能会延迟或受到影响，这将对我们的增长和业务产生不利影响。
我们使用第三方开源软件可能会对我们提供产品和服务的能力产生不利影响，并使我们面临可能的诉讼。
我们使用第三方开源软件来开发我们的平台。使用第三方开源软件的公司不时会面临索赔，质疑此类开源软件的使用及其对适用开源许可证条款的遵从性。我们可能会受到声称拥有我们认为是开源软件所有权的各方的诉讼，或声称不遵守适用的开源许可条款的诉讼。一些开放源码许可证要求通过网络分发或提供包括开放源码软件的软件和服务的最终用户提供全部或部分此类软件，在某些情况下可能包括有价值的专有代码。虽然我们采用旨在监控我们对第三方开源软件许可证的合规性并保护我们宝贵的专有源代码的做法，但我们没有运行完整的开源许可证审查，并且可能会无意中使用第三方开源软件，从而使我们面临不遵守此类许可证适用条款的索赔，包括侵犯知识产权或违反合同的索赔。此外，开源软件许可的类型越来越多，几乎没有一种在法庭上经过测试，导致缺乏关于此类许可的适当法律解释的指导。如果我们收到不遵守任何开源许可证条款的索赔，我们可能会被要求公开发布我们的专有源代码的某些部分，或者花费大量的时间和资源来重新设计我们的部分或全部软件。
此外，使用第三方开源软件通常会使我们面临比使用第三方商业软件更大的风险，因为开源许可方通常不会对软件的功能或来源提供担保或控制。使用开源软件还可能带来额外的安全风险，因为公开提供此类软件可能会使黑客和其他第三方更容易确定如何危害我们的平台。此外，因为任何软件源代码我们在开放源码许可下或在如果我们对现有开源项目的贡献变得公开，我们在此类软件源代码上保护我们知识产权的能力可能会受到限制或完全丧失，我们将无法阻止我们的竞争对手或其他人使用此类贡献的软件源代码。上述任何一项都可能损害我们的业务、财务状况或经营业绩，并可能帮助我们的竞争对手开发与我们相似或更好的产品和产品。
我们已经背负了大量的债务，未来可能会产生更多的债务。我们在这种债务下的付款义务可能会限制我们的可用资金，我们债务协议的条款可能会限制我们经营业务的灵活性。
自.起2019年12月31日，我们的未偿债务总额为58亿美元本金总额。此外，大约17亿美元在我们对Careem的收购完成后，向Careem股东发行了Careem可转换票据的一部分。Careem可转换票据不计息，将在各自的发行日期后90天到期。在我们现有和未来债务条款的限制下，我们和我们的子公司可能会产生额外的债务，担保现有或未来的债务，或对我们的债务进行再融资。特别是，我们可能需要产生额外的债务来资助购买无坞电动自行车和电动滑板车或自动驾驶汽车，而这种融资可能不会以有吸引力的条款或根本不向我们提供。
我们可能需要使用运营现金流的很大一部分来支付债务的利息和本金。
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此类支付将减少我们可用于营运资本、资本支出和其他企业用途的资金，并限制我们为营运资本、资本支出、扩张计划和其他投资获得额外融资的能力，这反过来可能会限制我们实施业务战略的能力，增加我们在业务、行业或整体经济低迷时的脆弱性，限制我们计划或应对业务和行业变化的灵活性，并阻止我们在商机出现时利用它们。例如，Careem可转换票据在每个票据持有人选择时可转换为我们普通股的股票，价格为$55每股。Careem可转换票据的部分或全部持有人不得选择在票据到期前转换其票据，在这种情况下，我们将被要求以现金偿还此类票据。我们不能向您保证，我们的业务将从运营中产生足够的现金流，或者我们未来将获得足够的资金，使我们能够及时支付所需的债务，或为我们的运营提供资金。到目前为止，我们已将大量现金用于经营活动，我们不能向您保证，我们将于何时开始从经营活动中产生足以支付我们偿债义务的现金。
此外，根据我们现有的某些债务工具，我们和我们的某些子公司在业务和运营方面受到限制，包括产生额外债务和留置权的限制，某些合并、合并和出售资产的限制，以及支付股息或分派的限制。我们未来获得的任何债务融资可能涉及与我们的筹资活动和其他财务和运营事宜有关的额外限制性条款，这可能会使我们更难获得额外资本以寻求商业机会，包括潜在的收购或资产剥离。根据我们的债务安排，任何违约都可能要求我们立即偿还贷款，并可能限制我们获得额外融资的能力，这反过来可能对我们的现金流和流动性产生不利影响。
此外，我们还面临与我们的一些债务有关的利率风险，这一点在标题为“管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 - 关于市场风险的定量和定性披露--利率风险。
我们可能承担比预期大得多的税务责任。
适用于我们全球商业活动的税法受到不确定性的影响，不同的公司可能会有不同的解释。例如，我们在某些司法管辖区可能要缴纳比我们目前在这些司法管辖区支付的税率高得多的销售税。与许多其他跨国公司一样，我们在美国和外国的多个司法管辖区都要纳税，并对我们的业务进行了结构调整，以降低我们的实际税率。目前，某些司法管辖区正在调查我们是否遵守税收规则。如果确定我们不遵守这些规则，我们可能会欠下额外的税款。此外，我们经营业务的司法管辖区的税务当局过去曾审查或挑战我们评估已开发技术的方法，这可能会增加我们的全球有效税率，并损害我们的财务状况和经营业绩。此外，我们未来的所得税可能会受到以下因素的不利影响：法定税率较低的司法管辖区的收益低于预期，法定税率较高的司法管辖区的收益高于预期，我们的递延税收资产和负债的估值发生变化，或税收法律、法规或会计原则的变化。我们接受美国联邦和州税务机关以及外国税务机关的定期审查和审计，目前在美国和国外面临大量审计。此类审查和审计的任何不利结果都可能对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。此外，我们全球所得税和其他税务责任拨备的确定需要我们管理层的重大判断，我们参与了许多最终税收决定仍不确定的交易。最终的税务结果可能与我们财务报表中记录的金额不同，并可能对我们在作出此类决定的一个或多个期间的财务结果产生重大影响。我们的纳税状况或纳税申报表可能会发生变化，因此我们无法准确预测我们未来是否会产生重大的额外纳税义务，这可能会影响我们的财务状况。此外，在任何计划或未来的收购中，我们可能会收购拥有不同许可证和其他安排的业务，这些业务可能会因不与我们保持距离而受到税务机关的质疑，或者可能比我们的许可证和安排的税收效率低。该等收购业务的任何后续整合或持续经营可能导致某些司法管辖区的实际税率上升或潜在的间接税成本，这可能会导致我们承担额外的税务责任或不得不在我们的综合财务报表中建立准备金，并可能对我们的财务业绩产生不利影响。
全球和美国税法的变化可能会对我们的财务状况、经营业绩和现金流产生不利影响。
我们是一家总部位于美国的跨国公司，在美国和外国的多个税收管辖区纳税。2017年颁布的美国税法显著改变了美国企业的联邦所得税，包括降低美国企业所得税税率，修订在2017年12月31日之后的纳税年度生效的净营业亏损规则，将美国国际税收从全球税制过渡到修改后的领土制度，对自2017年12月31日起当然视为汇回的累计外国收入征收一次性过渡税，并对利息扣除施加新的限制。其中许多变化立即生效，没有任何过渡期，也没有对现有交易进行修改。这项立法在许多方面都不明确，可能会受到潜在的修订和技术修正，以及美国财政部和美国国税局(IRS)的解释和实施法规的影响，任何这些都可能减少或增加立法的某些不利影响。此外，目前尚不清楚美国联邦所得税的这些变化将如何影响州和地方税，州和地方税通常以联邦应纳税所得额作为计算州和地方税负债的起点。
我们无法预测未来可能会提出或实施哪些全球或美国的税收改革，或者这些未来的变化会产生什么影响
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会影响我们的生意。在我们开展业务的司法管辖区内，税收法律、法规、政策或做法的任何此类变化都可能增加我们迄今已支出和在资产负债表上支付或应计的估计税负；影响我们的财务状况、未来经营业绩、现金流和我们开展业务的有效税率；减少我们股东的税后回报；并增加税务合规的复杂性、负担和成本。我们可能会受到相关税收、会计和其他法律、法规和解释的变化，包括适用于跨国公司的税法的变化。例如，2018年3月，欧盟委员会发布了一份关于欧洲理事会关于对特定数字服务征税的指令的提案。该提案呼吁对数字活动的某些收入征收临时税，并建立一个更长期的制度，为数字服务创造一个应税的存在，并对数字利润征税。我们还不知道这项提议如果实施，会对我们的财务业绩产生什么影响。此外，其他国家也可以开征类似的数字服务税。我们所在国家的政府和其他政府机构可能会对其司法管辖区如何确定税收做出史无前例的断言，这与我们在这些司法管辖区提交的所得税申报单中解释和历史适用上述规则和法规的方式背道而驰。新的法律可能会大大增加我们在业务所在国家的纳税义务，或者要求我们改变经营业务的方式。由于我们的国际商业活动规模庞大且不断扩大，我们活动的税收方面的许多变化可能会增加我们在全球的有效税率，并损害我们的财务状况、经营业绩和现金流。
我们使用我们的净营业亏损结转和某些其他税务属性的能力可能是有限的。
自.起2019年12月31日，我们有净营业亏损结转用于美国联邦所得税目的和州所得税目的88亿美元和83亿美元分别用于抵销未来应纳税所得额。如果不使用，2018年1月1日之前产生的联邦净营业亏损结转金额将于2031，国家净营业亏损结转额将于#年开始到期。2020。自.起2019年12月31日，我们还结转了海外净营业亏损。27亿美元它将开始在2024。这些净营业亏损结转的实现取决于我们未来的应税收入，我们现有的结转存在到期未使用和无法抵销未来所得税负债的风险，这可能会对我们的经营业绩产生重大不利影响。此外，根据修订后的1986年《国内税法》(下称《税法》)第382和383条，如果一家公司经历了一次“所有权变更”，通常被定义为在三年期间其股权所有权发生了超过50%的变化(按价值计算)，那么该公司使用变更前净营业亏损结转和其他变更前税收属性(如研究税收抵免)来抵消变更后收入的能力可能是有限的。我们未来可能会经历所有权的变化，因为我们的股票所有权随后发生了变化。因此，如果我们赚取应纳税净收入，我们使用变动前净营业亏损结转和其他税收属性来抵消美国联邦应税收入的能力可能会受到限制，这可能会导致我们未来的纳税负担增加。
我们面临货币汇率波动的风险。
由于我们的业务有很大一部分是以美元以外的货币进行的，而且还在不断增长，但我们的综合财务业绩是以美元报告的，因此我们面临货币汇率波动的风险。随着汇率的变化，收入、收入成本、不包括折旧和摊销、运营费用、其他收入和费用以及资产和负债在换算时也可能发生重大变化，从而影响我们的整体财务业绩。到目前为止，我们还没有，但将来可能会达成对冲安排来管理外币兑换，但这种活动可能不会完全消除由于货币汇率变化而导致的我们经营业绩的波动。套期保值安排本身就有风险，我们没有建立套期保值计划的经验，这可能会让我们面临额外的风险，可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们对Careem的收购受到许多风险和不确定性的影响。
2019年3月，我们签订了一项资产购买协议，以大约31亿美元，最多由大约17亿美元Careem可转换票据和大约14亿美元以现金支付，但须经某些调整。2020年1月，我们在埃及、约旦、沙特阿拉伯和阿拉伯联合酋长国的交易获得批准后完成了收购，这些国家基本上代表了需要监管批准的所有主要市场，2020年2月，我们获得了巴基斯坦的监管批准。我们继续寻求卡塔尔和摩洛哥的监管批准，在收到此类批准后，我们将着手完成对这些国家Careem业务的收购。
我们收购了Careem的几乎所有资产，并承担了几乎所有的负债，包括与它过去经历的任何数据安全漏洞相关的负债。在我们尚未获得监管机构批准的市场，收购可能会被阻止、推迟，或受到我们在任何此类市场的运营能力的重大限制或限制，我们可能被要求剥离我们或Careem在任何此类市场的业务。例如，卡塔尔竞争主管部门于2019年8月发布了一项决定，阻止了拟议中的卡塔尔收购，我们正在对此提出上诉。根据2018年的总预订量，Careem在卡塔尔的业务约占其总业务的1.8%。
此外，Careem可转换票据的部分或全部持有人不得选择在发行后90天到期之前的任何时间将其票据转换为我们普通股的股票，在这种情况下，我们将被要求以现金偿还他们的票据。
根据我们与Careem达成的协议，Careem品牌以及拼车、送餐和支付应用程序将在收购完成后继续与优步的应用程序并行运行。Careem的首席执行官将继续担任首席执行官
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Careem的首席执行官，并将向优步控制的董事会报告。尽管我们将整合优步母公司层面的某些一般和行政职能，但Careem的工程、人力资源和运营团队将继续独立运营，并向Careem的首席执行官报告。这种结构可能会推迟我们预期从收购中获得的效率，我们的品牌和声誉可能会受到Careem品牌的任何损害或声誉损害的影响。
Careem历来与某些政府机构共享某些用户数据，这与我们关于数据使用、共享和所有权的全球政策相冲突。收购完成后，我们预计将继续对我们的业务和Careem的业务保持我们的数据使用、共享和所有权做法，这样做可能会导致我们与某些司法管辖区的政府当局的关系受到影响，并可能导致这些政府当局对我们进行巨额罚款或处罚，或者临时或无限期关闭我们或Careem的应用程序。
我们对Careem的收购增加了我们在美国《反海外腐败法》(“FCPA”)和美国以外的其他类似法律下的风险。我们与Careem的合规团队合作，开发和实施员工培训和相关合规流程。我们现有的和计划中的保障措施，包括培训和合规计划，以阻止此类各方的腐败行为，可能被证明是无效的，这些各方可能会从事我们可能要承担责任的行为。
任何这些风险和不确定性都可能对我们的业务、财务状况、经营业绩和前景产生不利影响。
如果我们无法找到并成功收购合适的业务，我们的经营业绩和前景可能会受到损害，我们收购的任何业务可能不会像预期的那样表现或被有效整合。
作为我们业务战略的一部分，我们已经并预计将继续达成协议，收购公司，组建合资企业，剥离部分或部分业务，出售部分或部分业务的少数股权，并收购互补公司或技术，包括在中国、东南亚和印度的资产剥离，在俄罗斯/独联体的Yandex.Taxi合资企业，我们对Careem的收购，以及软银、丰田和戴恩索对ATG的投资(“ATG投资交易”)。我们行业内对收购业务、技术和资产的竞争非常激烈。因此，即使我们能够确定收购目标，我们也可能无法以商业合理的条款完成收购，我们可能无法获得适用的竞争主管部门的批准，或者该目标可能被另一家公司收购，包括我们的竞争对手之一。例如，我们对Careem的收购仍需获得Careem运营所在市场的地区竞争主管部门的批准。根据我们与Careem达成的协议条款，如果未能在其中一个或多个国家获得批准，我们可能需要剥离我们或Careem在该国家的业务。此外，ATG投资交易受到许多风险和不确定性的影响。例如，如果美国外国投资委员会(“CFIUS”)解除ATG协作协议或要求采取对ATG协作协议的战略利益产生重大不利影响的缓解措施时，软银、丰田和DENSO均有权要求ATG以相当于其各自初始投资额的价格赎回部分或全部优先股。
此外，潜在收购或其他交易的谈判可能会导致我们管理层的时间分流和大量自付成本。我们可能会花费大量现金或产生大量债务来为此类收购融资，而此类债务可能会限制我们的业务或需要使用可用现金来支付利息和本金。此外，我们可能会通过发行股权或可转换债务证券来融资或完成收购，这可能会导致我们的股东股权稀释，或者如果此类可转换债务证券没有转换，则会产生巨额现金支出。如果我们未能成功评估和执行收购，或未能成功应对其中任何一项风险，我们的业务、财务状况和经营业绩都可能受到损害。
此外，我们收购的任何业务可能都不会像我们预期的那样表现良好。未能管理和成功整合最近收购的业务和技术，包括管理与此类收购相关的任何隐私或数据安全风险，可能会损害我们的运营业绩和扩张前景。将被收购的公司、业务或技术或被收购的人员整合到我们公司的过程面临各种风险和挑战，包括：
• | 将管理时间和重点从运营我们的业务转移到收购整合； |
• | 扰乱我们正在进行的业务运营； |
• | 平台用户接受被收购公司的产品； |
• | 实施或补救被收购公司的控制、程序和政策； |
• | 将收购的业务整合到我们的系统中，并确保收购的业务符合我们的财务报告要求和时间表； |
• | 保留和整合被收购的员工，包括调整被收购员工和现有员工之间的激励措施，以及管理与消除裁员或以可接受的条件调动员工相关的成本，同时将业务中断降至最低； |
• | 维护被收购企业的重要业务关系和合同； |
• | 被收购公司收购前活动的责任； |
• | 与收购或被收购公司有关的诉讼或其他索赔或债务；以及 |
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• | 与商誉、长期资产、投资和其他收购的无形资产相关的减值费用。 |
我们可能不会在之前或未来的业务合并中获得有利的投资回报，包括与ATG、Careem或我们的少数人拥有的附属公司的投资，我们也无法预测这些交易是否会增加我们普通股的价值。媒体、投资者、平台用户或监管机构也可能对我们宣布的收购、合并、剥离、合资或其他战略交易持负面看法，任何或所有这些都可能对我们的声誉和业务产生不利影响。这些因素中的任何一个都可能对我们完成交易的能力、我们的财务状况和我们的经营业绩产生不利影响。
与我们的业务相关的法律和监管风险
我们可能继续在某些司法管辖区被阻止或限制提供或运营我们的产品和产品，因此可能需要修改我们在这些司法管辖区的业务模式。
在某些司法管辖区，包括阿根廷、德国、意大利、日本、韩国和西班牙等关键市场，我们的拼车业务模式被封杀、封顶或暂停，或者我们被要求改变我们的商业模式，这主要是由于这些司法管辖区的法律和重大监管限制。在某些情况下，我们已经申请并获得了经营许可证或许可证，必须继续遵守许可证或许可证要求，否则将面临被吊销的风险。此外，我们可能无法维护或续签任何此类许可证或许可证。例如,伦敦交通局对我们的业务进行持续的审查，我们在续签时会受到许可证审查。2019年9月，伦敦交通局向我们发放了两个月的许可证，发现我们是一名合适的运营商，但在2019年11月，伦敦交通局拒绝向我们发放许可证，发现我们并不“合适”，包括对我们的变更和发布管理流程的信心。我们已对这一决定提出上诉，并能够在司法程序之前继续运作。我们预计上诉将于2020年年中在威斯敏斯特地方法院开庭审理。任何无法在伦敦运营的情况，以及有关不利司法裁决的宣传，都将对我们的业务、收入和经营业绩产生不利影响。我们无法预测伦敦交通局的决定或其他司法管辖区未来的监管决定或立法是否会鼓励或鼓励其他当局采取类似行动，即使我们是根据现有许可证或许可证的条款运营的。此外，2019年4月，墨西哥城秘书莫维莱德通过了一项对现有拼车条例的修正案，实施了某些业务要求，包括禁止使用现金支付拼车服务，并从2019年11月起要求墨西哥城的司机必须获得额外的驾照才能提供拼车服务。我们仍在评估这些法规的影响，但这些运营要求如果未经修改就实施，可能会对我们的业务产生负面影响，我们如果不遵守这些法规，可能会导致我们在墨西哥城运营的执照被吊销。
不同司法管辖区的传统出租车和汽车服务运营商继续游说立法者和监管机构阻止我们的乘车产品，或要求我们遵守监管、保险、记录保存、许可和其他出租车和汽车服务所受的要求。例如，2019年1月，在巴塞罗那地区政府颁布规定，规定乘客可以被拼车司机接走之前，我们暂停了我们的顺风车产品。2018年12月，纽约市出租车和豪华轿车委员会实施了每英里和每分钟最低行程支付公式，旨在为在纽约市提供租车服务的司机建立最低工资标准，例如我们平台上的司机提供的服务。这些最低税率于2019年2月生效。我们仍在努力根据这些规定在乘客促销、司机供应和我们业务的其他方面进行调整；然而，这些规定对我们在2019年第一季度在纽约市的财务业绩产生了负面影响，未来可能会产生类似的不利影响。2018年8月，纽约市议会投票通过了进一步规范我们业务的各种措施，包括司机收入规则、执照要求，以及冻结新的租车牌照一年，以提供拼车服务，比如通过我们的平台提供的服务，同时纽约市正在研究永久冻结是否有助于缓解拥堵。2019年8月，纽约市出租车和豪华轿车委员会投票决定延长对出租车辆牌照的冻结，并投票通过了新的“巡航上限”，旨在减少在纽约市中央商务区像我们这样的平台上运营的出租车辆的数量。尽管纽约州的一名法官在2019年12月推翻了这种“巡航上限”，但对出租车辆牌照的冻结依然存在。此外，在2019年11月，旧金山选民投票通过了一项对旧金山拼车旅行征收附加费的投票措施，该附加费于2020年1月1日生效。同样在2020年1月，一项新的税收在芝加哥生效，对在芝加哥进行的拼车旅行征收高达3美元的附加费。此外，西雅图等其他司法管辖区过去曾考虑或可能考虑实施最低工资要求或允许司机在我们的平台上提供服务时就最低工资进行谈判的法规。美国以外的国家正在考虑或已经颁布了类似的立法或监管举措。如果其他司法管辖区实施类似的规定，我们的业务增长可能会受到不利影响。
在某些司法管辖区，我们受到国家、州、地方或市政法律和法规的约束，这些法律和法规在适用或执行方面不明确，或者我们认为是无效或不适用的。在这些司法管辖区，我们可能会被处以监管罚款和诉讼程序，在某些情况下，如果我们继续按照目前的方式运营我们的业务，我们可能会被要求完全停止运营，除非并直到该等法律和法规得到改革，以澄清我们的业务运营完全合规。例如，在哥伦比亚法院裁定我们违反了当地竞争法后，我们于2020年1月31日停止在哥伦比亚提供我们的游乐设施产品。我们已对这一决定提出上诉，该决定并未暂停其可执行性，尽管哥伦比亚法院尚未对上诉做出裁决，但我们已经对我们在哥伦比亚的游乐设施产品进行了某些更改，并于2020年2月在哥伦比亚重新推出了游乐设施。此外，在某些司法管辖区，我们继续提供我们的产品和产品，同时我们评估这些法律和法规对我们的产品和产品的适用性，或者当我们寻求法规或政策变化以解决对我们能力的担忧时。
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遵守这些法律法规。我们继续在这些情况下运营的决定已经受到调查，或者已经受到政府当局的审查。我们继续这种做法和其他过去的做法可能会导致我们和司机受到当地监管机构的罚款或其他处罚，这可能会增加我们在这些司法管辖区运营所需的执照或许可证无法续签的风险。此类罚款和处罚过去只针对司机，未来也可能继续，这可能会导致司机停止在我们的平台上提供服务。在许多情况下，我们做出商业决定是为了表示善意，代表司机支付罚款或支付司机的辩护费用，总计可能高达数百万美元。此外，这种商业行为还可能导致媒体的负面报道，这可能会阻碍司机和消费者使用我们的平台，并可能对我们的收入产生不利影响。此外，我们还面临监管障碍，包括我们的竞争对手或全球地方政府游说的那些已经并可能继续有利于当地或现有竞争对手的障碍，包括潜在司机寻求获得所需执照或车辆认证的障碍。我们已经并预计将继续在维护我们在许多司法管辖区按照我们的商业模式运营的权利方面产生巨大的成本。如果阻止或限制我们业务的努力取得成功，或者我们或司机被要求遵守适用于出租车和汽车服务的监管和其他要求，我们的收入和增长将受到不利影响。
我们的业务面临许多法律和监管风险，这些风险可能会对我们的业务和未来前景产生不利影响。
我们的平台覆盖全球约10,000个城市69国家。在我们提供产品的各个司法管辖区，我们受到不同法律法规的约束，有时甚至相互冲突。美国国内和外国司法管辖区的各个国家、地区和地方立法机构和监管实体收到了大量关于我们商业模式相关问题的提案。某些建议如果被采纳，可能会限制或限制我们的业务运营方式，增加我们的运营成本，并减少我们的平台用户数量，从而对我们的业务、财务状况和运营结果造成重大和实质性的损害。我们无法预测这些建议是否或何时会被采纳。
此外，现有或新的法律法规可能会使我们承担重大责任，包括遵守此类法律法规所需的巨额费用，并可能抑制我们平台的增长和使用。例如，随着我们在非紧急医疗运输等新领域扩大我们的服务，我们可能会受到与医疗保健相关的额外联邦和州法律法规的约束。此外，由于我们的产品通常是在我们运营的司法管辖区率先投放市场的，因此已经通过了几个当地司法管辖区，我们预计还会通过更多司法管辖区的法律和法规，限制或阻止我们向这些司法管辖区的司机和消费者提供我们的产品的能力，从而阻碍我们平台的整体使用。我们正在积极挑战其中的一些法律和法规，并正在游说其他司法管辖区反对对我们的业务，特别是我们的拼车服务施加类似的限制。此外，由于我们的大部分业务涉及使用化石燃料的车辆，寻求遏制空气污染或排放的法律、法规或政府行动可能会影响我们的业务。例如，为了响应伦敦为减少排放和改善城市空气质量所做的努力(包括对市中心拥堵区的污染车辆征收毒性费用，以及于2019年4月生效的“超低排放区”)，我们在伦敦的平台上增加了每英里15便士的清洁空气费用，并计划在2025年之前帮助我们平台上的司机完全过渡到电动汽车。此外，埃及和其他司法管辖区拟议的拼车法规可能要求我们与政府当局共享某些个人数据，以运营我们的应用程序，而我们可能不愿意提供。我们未能按照这些规定分享这些数据，可能会导致政府当局对我们处以巨额罚款或处罚，或者暂时或无限期关闭我们或Careem在埃及的应用程序。
另外，自2020年1月31日起，英国开始退出欧盟，也就是通常所说的英国退欧。在将于2020年12月31日结束的过渡期内，英国政府将继续就英国与欧盟未来关系的条款进行谈判。这些谈判的结果是不确定的，我们也不知道英国脱欧最终会在多大程度上影响英国、欧盟其他国家或其他国家的商业和监管环境。由于英国决定取代或复制哪些欧盟规则和法规，包括金融法律和法规(包括与支付处理相关的法律和法规)、税收和自由贸易协定、知识产权、供应链物流、环境、健康和安全法律法规、移民法和就业法，英国未来的法律法规缺乏透明度，这可能会减少英国的外国直接投资，增加成本，抑制经济活动，并限制获得资本的机会。
此外，我们目前在我们开展业务的多个司法管辖区参与诉讼。我们发起了其中一些法律挑战，以质疑某些法律法规在我们业务中的应用。其他人是由出租车车主、当地监管机构、当地执法部门和包括司机和消费者在内的平台用户带来的。这些诉讼包括个人、多名原告，以及可能的集体和集体诉讼，指控违反了与运输、竞争、广告、消费者保护、费用计算、人身伤害、隐私、知识产权、产品责任、歧视、安全和就业等有关的法律。例如，2019年5月，我们和我们的某些子公司在澳大利亚维多利亚州最高法院代表出租车、出租汽车、豪华轿车和包车行业的参与者提起集体诉讼，这些参与者在2014年4月至2017年8月期间获得在澳大利亚特定地区运营的许可证。集体诉讼称，我们在这些时间段内在这些地区非法运营。这些立法和监管程序、指控和诉讼的辩护既昂贵又耗时，如果解决方案对我们不利，可能会导致经济损害或惩罚，包括刑事处罚、监禁和对我们雇用的个人或我们的合同方进行制裁，这可能会损害我们的运营能力。
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我们的业务按计划在我们运营的一个或多个司法管辖区开展，这可能会对我们的业务、收入和经营业绩产生不利影响。
我们面临着特定于我们新的无坞电动自行车和电动滑板车产品的法律风险，包括那些由我们的硬件产品可能出现的质量问题导致的风险，这些问题可能导致产品召回、诉讼、执法行动或监管程序，并可能对我们的业务、品牌、财务状况和运营结果产生不利影响。
随着我们将我们的新移动产品扩展到包括无坞电动自行车和电动滑板车，我们预计将面临与我们的乘车、餐饮和货运产品不同的额外风险。消费者可能在技术上并不精通使用无坞电动自行车和电动滑板车，他们可能不知道佩戴或故意选择不佩戴旨在增强这些产品安全的防护装备，包括头盔。用户的错误，加上没有使用防护设备，增加了使用这些产品时受伤或死亡的风险。不遵守标准交通法规，以及城市危险，如未铺设或凹凸不平的道路，增加了潜在伤害的风险和严重程度。此外，我们主要在大都市地区提供无坞电动自行车和电动滑板车产品，在这些地区，使用无坞电动自行车和电动滑板车的消费者需要共享、导航，有时还需要与汽车、公交车和轻轨占据的狭窄和严重拥堵的道路作斗争，特别是在高峰时间，所有这些都增加了受伤或死亡的可能性。尽管我们建议平台用户遵守当地要求，包括适用的头盔法律，并在促销期间或根据当地法规为头盔提供促销代码，有时还会赠送头盔，但我们不会以其他方式向使用我们的无坞电动自行车和电动滑板车的消费者提供保护装备。此外，无坞电动自行车和电动滑板车的维护，无论是由我们执行或协助，都很难确保，如果维护不当，可能会导致骑车人严重受伤或死亡。使用无坞电动自行车或电动滑板车的消费者在发生碰撞时面临的伤害程度比乘坐车辆时更严重，因为无坞电动自行车和电动滑板车上的被动保护系统不那么复杂，在某些情况下没有。此外，某些司法管辖区的政府监管机构已将用户错误的责任推到电动自行车和电动滑板车运营商身上，我们不能向您保证其他司法管辖区不会这样做。因此，我们的无坞电动自行车和电动滑板车产品使我们面临更多的责任。
此外，我们依赖第三方生产我们的无坞电动自行车和电动滑板车及其零部件。我们已经并可能在未来经历我们的无坞电动自行车和电动滑板车的问题，这些问题可能会导致产品责任、人身伤亡、财产损失索赔以及政府当局更严格的审查。作为回应，我们已采取行动更换、修改、增加维护频率或限制此类产品的使用，未来可能需要这样做。这类问题还可能导致召回、市场撤资或政府当局的监管行动。这些事件中的任何一项都可能导致政府和监管机构加强审查，损害我们的声誉，巨大的财务成本，消费者对我们产品的需求减少，以及额外的安全和测试要求。例如，我们之前为在某些条件下达不到性能预期的无坞电动自行车更换了充电电池，这导致了显著的更换成本和投放延迟。如果我们当前或未来的无坞电动自行车或电动滑板车发生实际或感知的质量问题或重大缺陷，可能会导致负面宣传、市场撤回、监管程序、执法行动或针对我们提起的诉讼，特别是在消费者受到伤害的情况下。即使消费者的损害不是由于我们的产品存在任何缺陷或未能妥善维护或维修，我们也可能会产生为任何索赔辩护或和解的费用，我们的品牌和声誉可能会受到损害。
我们的无坞电动自行车和电动滑板车目前在某些城市和市政当局受到运营限制或上限。
我们提供无坞电动自行车和电动滑板车的大多数司法管辖区，包括圣莫尼卡和奥斯汀，都限制了我们在特定司法管辖区可以提供的无坞电动自行车或电动滑板车的总数。在其他司法管辖区，如劳德代尔堡，我们未能获得提供无坞电动自行车或电动滑板车的许可，这允许我们的竞争对手在这些市场运营，而我们不能。此外，许多司法管辖区尚未授权无码头电动自行车或电动滑板车业务，这在某些情况下限制了我们扩大业务的能力。在纽约、芝加哥和旧金山等许多大城市，政府机构已经签订了独家合同，在城市的某些地区提供停靠的电动自行车服务，包括曼哈顿，这些司法管辖区可能会解读这种独家协议，禁止其他运营商提供无坞电动自行车。在某些城市，我们同时面临着这些限制。即使在我们目前拥有经营许可的司法管辖区，一个城市可能会重组其许可程序，而我们可能无法确保未来的经营权。我们无法扩大我们的无坞电动自行车和电动滑板车，可能会损害我们的业务、财务状况和经营业绩。此外，大多数无坞电动自行车和电动滑板车的运营法规都是针对特定司法管辖区的，许多司法管辖区对什么是遵守其法规的构成有着广泛和不断变化的解释。这种运营不确定性增加了我们面临的声誉损害、财务损害、产品供应减少和需求减少以及我们有效管理运营的能力。
竞争法的变更或不遵守可能会对我们的业务、财务状况或经营业绩产生不利影响。
竞争主管部门根据美国和外国的反垄断和竞争法对我们进行密切审查。越来越多的政府正在执行竞争法，并进行更严格的审查，包括欧盟、美国、巴西和印度等大型市场的政府，特别是围绕掠夺性定价、价格操纵和滥用市场力量的问题。其中许多司法管辖区还允许竞争对手或消费者提出反竞争行为的主张。例如，包括美国和印度在内的几个司法管辖区都有投诉，指控我们的价格太高(高峰定价)或太低(折扣或掠夺性定价)，或者两者兼而有之。2020年2月，拼车业务的早期竞争对手Sidecar的一名据称的受让人重新对我们提起诉讼，根据联邦和加利福尼亚州的法律主张索赔，指控我们从事反
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竞争行为，此前一名联邦法官驳回了Sidecar最初对我们的诉讼，该诉讼基于类似的指控。如果一个司法管辖区对我们的业务强加或提议施加新的要求或限制，其他司法管辖区可能会效仿。此外，任何新的要求或限制，或拟议的要求或限制，都可能导致不利的宣传或罚款，无论是否有效或可上诉。
此外，政府机构和监管机构可能会禁止未来的收购、资产剥离或我们计划进行的合并，处以巨额罚款或处罚，要求剥离我们的某些资产，或施加其他限制或要求我们修改业务，包括限制我们与平台用户的合同关系或限制我们的定价模式。例如，虽然我们对Careem的收购已在埃及、约旦、KSA、阿联酋和巴基斯坦获得批准，但它仍需在摩洛哥和卡塔尔获得批准，如果在这些剩余市场中的一个或多个市场未能获得批准，我们可能需要剥离我们或Careem在这些市场的业务。我们不能保证我们将能够在任何或所有这些市场获得竞争主管部门的批准。此类裁决可能会改变我们开展业务的方式，因此可能会继续增加我们的成本或负债或减少对我们平台的需求，这可能会对我们的业务、财务状况或经营业绩产生不利影响。
我们的业务在提供支付和金融服务方面受到广泛的政府监管和监督。
我们开展业务的大多数司法管辖区都有管理支付和金融服务活动的法律。某些司法管辖区的监管机构可能会确定我们的业务的某些方面受这些法律的约束，并可能要求我们获得许可证才能继续在这些司法管辖区运营。我们在荷兰的子公司Uber Payments B.V.是由其主管机构荷兰银行注册和授权的电子货币机构。这一授权允许Uber Payments B.V.提供支付服务(包括获取和执行修订后的支付服务指令(2015/2366/EU)中提到的支付交易和汇款)，并在荷兰发行电子货币。此外，Uber Payments B.V.已经通知荷兰银行，它将以跨境护照的方式向欧洲经济区内的其他国家提供此类服务。我们继续严格评估我们在其他几个司法管辖区寻求更多许可证和批准的选择，以优化我们的支付解决方案并支持我们业务的未来增长。我们可能会被拒绝此类许可证，现有的许可证可能会被吊销，或者在获得此类许可证之前，我们可能会被要求对我们的业务运营进行重大改变。例如，禁止任何人在收到荷兰银行的不反对声明(DNO)之前，持有、收购或增加在荷兰设有公司席位的电子货币机构(如Uber Payments B.V.)的“合格持有量”。“合资格持有”是指直接或间接持有电子货币机构已发行股本的10%或以上，直接或间接行使电子货币机构10%或以上投票权的能力，或直接或间接对电子货币机构行使类似影响力的能力。我们不能保证打算持有、收购或增持我们的合格股份的人将来会收到DNO，如果该人没有收到DNO，该人可能会在荷兰面临金融监管执法行动，并可能导致我们的电子货币机构许可证受到负面影响或被吊销。如果我们被拒绝付款或其他金融许可证或此类许可证被吊销，我们可能会被迫停止或限制在某些司法管辖区的业务运营，包括在欧洲经济区，即使我们能够获得此类许可证，如果我们被发现违反了此类许可证的要求，我们可能会受到罚款或其他执法行动，或被吊销此类许可证。在一些国家，我们是否需要作为支付服务提供商获得许可尚不清楚。如果当地监管机构确定此类安排要求我们获得如此许可，此类监管机构可能会阻止向司机、餐馆、托运人或承运人支付费用。此类监管行动或获得监管批准的需要可能会带来巨大的成本，并导致我们在某些当地市场的付款大幅延迟，其中任何一项都可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生不利影响。
自2019年9月起，在欧洲经济区拥有支付账户的平台用户为通过我们的平台提供的服务而支付的款项将受到严格的客户身份验证(“SCA”)监管要求的约束。在许多情况下，SCA将要求平台用户参与额外的步骤来验证每笔支付交易。这些额外的身份验证要求可能会使我们的平台用户在欧洲经济区的体验大大降低，这种便利性的丧失可能会显著降低平台用户使用我们平台的频率，或者可能导致一些平台用户完全停止使用我们的平台，这可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和前景产生不利影响。此外，一旦实施SCA，我们平台上的许多支付交易可能会因为平台用户没有完成所有必要的身份验证步骤而无法通过身份验证。因此，在某些情况下，我们可能不会在为用户接受的服务向司机支付费用之前从消费者那里收到付款。如果我们在没有收到消费者相应付款的情况下大幅增加司机付款的频率，可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和前景产生不利影响。
此外，与货币传输和在线支付相关的法律正在演变，这些法律的变化可能会影响我们在我们的平台上以与历史上相同的形式和条款提供支付处理的能力，或者根本没有影响。例如，我们在欧洲业务的变化，加上欧盟支付服务指令的变化，导致我们在欧洲经济区的支付业务的某些方面属于欧洲支付监管的范围。因此，我们的子公司之一Uber Payments B.V.在荷兰和其开展业务的欧洲经济区其他国家直接受金融服务法规(包括与反洗钱、恐怖分子融资和受制裁或禁止人员有关的法规)的约束。我们在欧洲经济区的支付业务正在过渡到受Uber Payments B.V.监管的实体，以符合欧洲支付法规。
此外，随着我们业务的发展或业务结构的变化，我们可能会受到与资金传输、在线支付和金融监管相关的额外法律或要求的约束。除其他事项外，这些法律还管辖货币传输、预付访问工具、电子资金转账、反洗钱、反恐融资、银行业务、系统完整性。
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风险评估、支付过程的安全以及进出口限制。我们的业务运营，包括我们向司机和餐馆支付的费用，可能并不总是遵守这些金融法律和法规。过去或将来不遵守这些法律或法规可能会导致重大的刑事和民事诉讼、处罚、没收重要资产或其他执法行动。与罚款和执法行动相关的成本，以及声誉损害、合规要求的变化或对我们扩大产品供应的能力的限制，都可能损害我们的业务。
此外，我们的支付系统容易受到非法和不正当使用的影响，包括洗钱、恐怖分子融资、欺诈性销售商品或服务，以及向受制裁各方支付款项。我们已经并将继续投入大量资源，以遵守适用的反洗钱和制裁法律，并作为受监管的金融服务提供商，在欧洲经济区进行适当的风险评估和实施适当的控制。如果我们的支付系统被用于不正当或非法目的，或者如果我们在EEA中的企业风险管理或控制没有得到充分的评估、更新或实施，并且任何此类行动可能会对我们的业务造成财务或声誉损害，政府当局可能会寻求对我们提起法律诉讼。
我们目前受到美国司法部、美国证券交易委员会和其他美国及外国政府机构的多项询问、调查和索取信息的要求，其不利结果可能会损害我们的业务。
我们是美国司法部刑事调查和调查的对象，以及包括美国证券交易委员会在内的美国国内外其他政府机构的民事执法调查和调查的对象。这些询问和调查涵盖了广泛的问题，包括我们与2016年入侵事件相关的数据指定和文件保留政策，该事件涉及外部参与者访问和下载的基于云的服务上托管的某些存档消费者数据被泄露。我们过去有，将来也可能解决与这类问题有关的索赔。例如，在2018年9月，经过与2016年违规事件相关的调查和各种诉讼，我们与美国所有50个州和哥伦比亚特区的总检察长通过规定的判决和总计1.48亿美元的赔偿与我们达成和解，这笔款项与我们大约一年没有报告这一事件有关。2018年4月，我们与美国联邦贸易委员会(FTC)签署了一项持续到2038年的同意法令，涵盖了2014年的违规行为和2016年的违规行为，FTC委员于2018年10月批准了该法令。2018年11月和12月，英国、荷兰和法国监管机构因2016年的违规行为处以总计约160万美元的罚款。2016年的违规行为可能会导致其他政府实体进行更多昂贵且耗时的监管调查和诉讼，以及其他美国和国际监管机构可能施加的巨额罚款和处罚。除其他事项外，我们亦须接受多个政府机构的查询及/或调查，包括涉嫌的欺骗性商业行为及欺诈行为，以及我们向潜在投资者及其他潜在股东披露的资料是否足够。这些实体的调查和执法行动，以及持续的负面宣传和对当前和潜在平台用户信任的侵蚀，可能会严重扰乱我们的业务。
我们还受到政府机构的询问和调查，这些调查涉及我们在美国和其他国家进行的某些交易。例如，关于Grab的交易，新加坡竞争和消费者委员会得出结论，该交易违反了当地的竞争法，并对我们和Grab都施加了罚款和限制，包括Grab不能要求司机只在其平台上驾驶的要求，禁止“过度涨价”，以及对司机佣金费率的保护。此外，菲律宾竞争委员会批准了这笔交易，但也受到了类似的限制，包括对最高允许票价的上限和Grab不能要求司机只在其平台上驾驶的要求，并对我们和Grab在委员会反垄断审查悬而未决期间违反临时措施令的行为处以罚款。我们目前正在对新加坡和菲律宾的部分裁决提出上诉。此外，Careem的交易尚未获得卡塔尔和摩洛哥竞争主管部门的批准，我们不能向您保证，这笔交易将在任何一个或所有这些国家获得批准。
这些政府的询问和调查是耗时的，需要我们和我们的高级管理层投入大量的财政资源和关注。如果这些问题中的任何一个对我们不利，我们可能会受到额外的罚款、处罚和其他制裁，并可能被迫大幅改变我们在相关司法管辖区的业务做法。任何此类决定也可能导致重大的负面宣传或额外的声誉损害，并可能导致或使其他监管机构在未来的合并控制或进行调查中的其他查询、调查或诉讼复杂化。这些发展中的任何一个都可能导致实质性的经济损失、运营限制，并损害我们的业务。
我们面临与我们的数据收集、使用、传输、披露和其他处理相关的风险，这可能导致调查、查询、诉讼、罚款、立法和监管行动，以及对我们的隐私和数据保护做法的负面报道。
我们的业务性质使我们面临索赔，包括在美国的民事诉讼，如与2014年和2016年的违规事件有关的诉讼。这些和任何未来的数据隐私或安全事件可能会导致违反适用的美国和国际隐私、数据保护和其他法律。此类违规行为使我们面临个人或消费者集体诉讼，以及美国和国际上联邦、州和地方监管实体的政府调查和诉讼，导致面临重大的民事或刑事责任。我们的数据安全和隐私做法一直是政府机构和监管机构询问的主题，但并不是所有问题都最终得到了解决。2018年4月，我们签署了一项联邦贸易委员会同意法令，根据该法令，我们同意实施一项全面的隐私计划，接受两年一次的第三方审计，并不歪曲我们如何在2038年前保护消费者信息。2018年10月，联邦贸易委员会批准了最终和解协议，该协议将使我们因未来未报告安全事件等活动而受到惩罚。2018年11月和12月，英国、荷兰和法国监管机构处以总计约160万美元的罚款。我们还与许多州签订了和解协议
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执法机构。2016年1月，我们与纽约州总检察长办公室达成和解，同意加强我们的数据安全做法。2018年9月，我们与美国所有50个州和哥伦比亚特区的州总检察长就2016年的违规行为达成了规定的判决，涉及支付1.48亿美元，并保证我们将加强我们的数据安全和隐私实践。不遵守这些和其他命令可能会导致巨额罚款、执法行动、禁令救济和其他可能代价高昂或可能影响我们业务的处罚。我们还可能为我们收购的公司在扩大业务时遇到的违规行为承担责任。例如，2018年4月，Careem公开披露并通知相关监管部门，截至2018年1月14日，该公司遭遇数据安全漏洞，允许获取其平台上乘客和司机的某些个人信息。如果Careem因此或其他数据安全漏洞而承担责任，或者如果我们未能补救此或Careem或我们所经历的任何其他数据安全漏洞，我们可能会面临品牌损害、业务中断和重大责任。我们的一般责任保险和公司风险计划可能不包括我们面临的所有潜在索赔，并且可能不足以赔偿我们潜在责任的全部范围。
在某些拥有严格数据隐私法的司法管辖区，这种风险会加剧，随着我们在国内和国际上扩展我们的产品、产品和业务，我们可能会受到修订或额外法律的约束，这些法律规定了与数据隐私相关的大量额外义务。欧盟于2016年通过了GDPR，并于2018年5月生效。GDPR适用于治外法权，并对个人数据的控制器和处理器提出了严格的要求。这些要求包括更高的处理个人数据的同意标准、关于个人数据使用的严格披露、加强个人数据权、数据违规要求、对数据保留的限制、加强对特殊类别的个人数据和假名(即密钥编码)数据的要求，以及与可能处理个人数据的服务提供商签订合同的额外义务。GDPR还规定，欧盟成员国可以制定影响个人数据处理的额外法律和法规，包括(I)特殊类别的个人数据(例如，种族或民族出身、政治观点和宗教或哲学信仰)和(Ii)个人概况和自动个人决策。此类额外的法律法规可能会限制我们使用和共享个人或其他数据的能力，从而增加我们的成本，并损害我们的业务和财务状况。不遵守GDPR(包括任何被收购企业的任何不遵守)将受到重大处罚，包括高达2000万欧元或全球总收入4%的罚款，以及禁止处理个人数据的禁令。欧盟以外的其他司法管辖区也在类似地引入或加强隐私和数据安全法律、规则和法规，这将增加我们的合规成本和与不合规相关的风险。例如，为消费者提供新的数据隐私权和为企业提供新的运营要求的CCPA于2020年1月生效。CCPA包括法定损害赔偿框架和针对未能遵守CCPA某些条款或实施合理的安全程序和做法以防止数据泄露的企业的私人诉讼权利。B类Razil提供了另一个例子，它于2018年通过了《一般数据保护法》(Lei Geral de Proteção de Dados Pessaoais，简称LGPD)，预计将于2020年8月生效。
此外，我们须遵守有关跨境转移个人资料的法律、规则和条例，包括与在欧洲经济区以外转移个人资料有关的法律。我们依赖这些法律允许的转让机制，包括欧盟标准合同条款。这类机制最近受到了更严格的监管和司法审查。如果我们不能依靠现有机制从欧洲经济区、英国或其他司法管辖区转移个人数据，我们可能无法转移这些地区司机、消费者或员工的个人数据。此外，我们可能会被要求根据政府机构的要求披露个人数据，包括州和市监管机构的要求，作为获得或维护执照或其他方面的要求，执法机构和情报机构的要求。此披露可能导致我们未能或被认为未能遵守隐私和数据保护政策、通知、法律、规则和法规，可能导致在同一司法管辖区或其他司法管辖区对我们提起诉讼或诉讼，并可能对我们的声誉和品牌产生不利影响。此外，Careem历来与某些政府机构共享某些用户数据，这与我们关于数据使用、共享和所有权的全球政策相冲突。我们希望为我们的业务和Careem的业务保持我们的数据使用、共享和所有权做法，这样做可能会导致我们与某些司法管辖区的政府当局的关系受到影响，并可能导致这些政府当局对我们进行巨额罚款或处罚，或临时或无限期关闭我们或Careem的应用程序。此外，如果我们运营的任何司法管辖区更改了与数据驻留或本地计算有关的法律、规则或法规，导致我们无法及时或根本无法遵守，我们可能会失去在该等司法管辖区运营的权利。这可能会对我们提供产品和产品的方式产生不利影响，从而对我们的运营和财务业绩产生重大影响。
此类数据保护法律、规则和法规非常复杂，其解释也在快速演变，这使得实施和强制执行以及合规要求具有模糊性、不确定性和潜在的不一致性。遵守此类法律可能需要改变我们的数据收集、使用、传输、披露和其他处理以及某些其他相关业务做法，从而可能增加合规成本。此外，任何未能或被认为未能遵守隐私和数据保护政策、通知、法律、规则和法规的行为都可能导致个人、消费者权利团体、政府实体或机构或其他人对我们提起诉讼或采取行动。我们可能会招致调查和辩护此类索赔的巨额费用，如果被发现负有责任，还会产生重大损害赔偿。此外，这些程序和任何随后的不利结果可能会使我们受到重大处罚和负面宣传。如果这些事件中的任何一个发生，我们的业务和财务业绩可能会受到严重干扰和不利影响。
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我们可能卷入的法律程序导致的不利诉讼判决或和解可能会使我们面临金钱损害或限制我们经营业务的能力。
我们在过去、现在和将来都参与了司机、消费者、餐馆、托运人、承运人、员工、商业合作伙伴、竞争对手或政府机构等的私人行动、集体行动、调查和各种其他法律程序。我们面临与各种事项相关的诉讼，包括司机分类、司机小费和税收、《美国残疾人法》、反垄断、知识产权侵权、数据隐私、不正当竞争、工作场所文化、安全做法以及就业和人力资源做法。任何此类诉讼、调查和法律程序的结果本质上都是不可预测的，而且代价高昂。任何针对我们的索赔，无论是否有价值，都可能耗费时间、代价高昂，并损害我们的声誉，并可能需要大量的管理时间和公司资源。如果这些法律程序中的任何一项对我们不利，或我们达成和解安排，我们可能面临金钱损害或被迫改变我们经营业务的方式，这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
此外，我们经常在我们与最终用户的服务条款中包括仲裁条款。这些规定旨在简化所有当事人的诉讼程序，因为在某些情况下，仲裁可能比在州或联邦法院提起诉讼纠纷更快、成本更低。然而，仲裁对我们来说可能会变得更加昂贵，或者仲裁量可能会增加并成为负担。此外，使用仲裁条款可能会对我们的声誉和品牌造成一定的风险，因为这些条款已经受到越来越多的公众监督。为了将这些风险降至最低，我们可以自愿限制我们在任何法律或监管程序中使用仲裁条款，或者我们可能被要求这样做，这两者都可能增加我们的诉讼成本和此类程序的风险敞口。例如，自2018年5月15日起，我们结束了对平台用户和员工性行为不当指控的强制仲裁。
此外，由于关于各州仲裁的范围和可执行性的规则可能会相互冲突，以及州和联邦法律之间的规则可能会相互冲突，我们的一些或所有仲裁条款可能会受到挑战，或者可能需要修改，以免除某些类别的保护。如果我们的仲裁协议被发现全部或部分不可执行，或者特定的索赔被要求豁免仲裁，我们可能会遇到诉讼成本和解决此类纠纷所需时间的增加，我们可能面临更多可能代价高昂的诉讼，每一起诉讼都可能对我们的业务、财务状况、经营业绩和前景产生不利影响。
我们在已知腐败严重的国家开展业务，目前正在接受有关我们遵守一些反腐败法律的询问、调查和要求提供信息的要求。
我们在腐败程度较高的国家开展业务，并与这些实体建立业务关系。我们受到《反海外腐败法》和美国以外的其他类似法律的约束，这些法律禁止为获得或保留业务的目的向外国政府、其官员和政党支付不正当的款项或提供报酬。美国和非美国的监管机构都将继续关注这些法律的执行，我们可能会受到额外的合规要求，以识别犯罪活动和向受制裁各方支付款项。我们在某些腐败严重的国家开展的活动增加了司机、消费者、餐馆、托运人或承运人、员工、顾问或商业伙伴违反包括《反腐败法》在内的各种反腐败法律的未经授权付款或提供付款的风险，尽管这些方面的行为往往不在我们的控制范围之内。我们对Careem的收购可能会进一步增强这种风险，因为Careem平台的用户和Careem的员工、顾问和业务合作伙伴可能不熟悉这些反腐败法律，也可能以前没有受到这些法律的约束。我们计划为Careem的员工、顾问和业务合作伙伴提供重要的培训。然而，我们现有和未来的保障措施，包括旨在阻止此类各方采取这些做法的培训和合规计划，可能不会被证明是有效的，这些各方可能会从事我们可能要承担责任的行为。额外的合规要求可能会迫使我们修改或扩大我们的合规计划，包括我们用来验证平台用户身份和监控国际和国内交易的程序。我们在2017年5月和2017年8月收到美国司法部的请求，要求对印尼警方支付小额款项的指控进行调查，并在我们开展业务或已经开展业务的其他国家/地区(包括马来西亚、中国和印度)进行其他潜在的不当支付。2019年12月，司法部刑事司欺诈科(“欺诈科”)通知我们，欺诈科结束了调查，不会就此类事项对我们采取执法行动。
司机可能会受到更多许可要求的约束，我们可能会被要求获得额外的执照或限制使用我们平台的司机数量。
目前，许多司机在各自的司法管辖区内不需要获得商业出租车或车辆牌照。然而，我们开展业务的许多司法管辖区已经进行了调查或采取了行动来执行现有的许可规则，包括拉丁美洲和亚太地区的市场，以及许多其他国家，包括欧洲、中东和非洲的国家，已经通过或提出了新的法律或法规，要求司机向当地当局颁发执照，或要求我们或我们的子公司获得运输公司的执照。要求我们或司机获得执照的当地法规可能会对我们扩大业务和运营的能力产生不利影响。此外，不同的司法管辖区可能会对持有执照的司机或我们可能与之合作的车辆的数量设定上限，或对司机可以工作的最长小时数施加限制，类似于西班牙和纽约市最近通过的规定，这些规定暂时冻结了使用我们这样的平台的司机的新机动车执照。如果我们或司机受到此类上限、限制或许可要求的限制，我们的业务和增长前景将
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受到不利影响。
我们可能会为我们用来吸引和上车司机的手段承担责任。
我们所在的行业对司机的竞争非常激烈。在这种竞争激烈的环境中，我们用来让司机上车和吸引司机的手段可能会受到竞争对手、政府监管机构或个人原告的挑战。例如，个别原告对我们提起了可能的集体诉讼，指控我们违反了1991年的《电话消费者保护法》，其中包括，原告在未经我们同意的情况下或在向我们表明他们不再希望接收此类短信后，从我们那里收到了有关我们的司机程序的短信。此外，在2017年初，我们解决了联邦贸易委员会对我们关于潜在司机收入和第三方车辆租赁和融资计划的声明的调查。在这件事上，我们同意向联邦贸易委员会支付2000万美元，以补偿司机的赔偿。这些诉讼的辩护既昂贵又耗时，如果解决对我们不利，可能会导致实质性的经济损失和处罚，对我们的商业做法进行代价高昂的调整，以及负面宣传。此外，如果竞争对手对这些做法提出更多诉讼或其他索赔，我们可能会招致巨额费用和可能的收入损失。
我们的业务在很大程度上依赖于司机的保险覆盖范围，以及与我们的业务相关的其他类型的风险保险。如果保险公司以对司机或我们不利的方式更改此类保险的条款，如果我们被要求为我们的业务其他方面购买额外的保险，或者如果我们没有遵守保险范围的规定，我们的业务可能会受到损害。
我们使用第三方保险和自我保险机制的组合，包括一家全资拥有的自保子公司。与我们的顺风车产品相关的保险可能包括第三方汽车、汽车综合和碰撞、物理损害以及未投保和保险不足的驾车者保险。在大多数国家，我们要求司机购买汽车保险，在许多情况下，我们还代表司机维持保险。我们依赖于数量有限的拼车保险提供商，特别是在国际上，如果这些提供商停止投保或增加承保成本，我们不能保证我们能够以合理的条款或根本不能保证我们能够获得更换保险。例如，我们的一家保险提供商最近宣布提前终止承保范围，并被其他保险提供商取代。除了与我们的乘车产品相关的保险外，我们还维持对自有车辆和员工活动的其他汽车保险，以及对非汽车公司风险的保险，包括一般责任、工人赔偿、财产、网络责任以及董事和高级管理人员的责任。如果我们的保险公司以对我们或司机不利的方式改变我们的保单条款，我们的保险成本可能会增加。我们代表司机维护的保险成本在美国和加拿大比其他地区更高。此外，如果我们维持的保险范围不足以弥补发生的损失，我们可能要承担重大的额外费用。
此外，我们和我们的专属自保子公司是某些再保险和赔偿安排的一方，这些安排将很大一部分风险从保险提供者转移到我们或我们的专属保险子公司，这可能需要我们支付可能超过我们的保险准备金的重大金额，从而损害我们的财务状况。我们的保险准备金用于计入我们通过专属自保子公司和其他风险保留机制保留的风险的未付损失和损失调整费用。这些数额是基于精算估计、历史索赔信息和行业数据。虽然管理层相信这些储备金额是足够的，但最终的负债可能超过我们的储备。
我们可能会因交通事故、伤害或其他被声称是由使用我们平台的司机造成的事件而提出重大责任索赔，即使这些司机没有积极使用我们的平台或有人冒充司机。随着我们在我们的平台上扩展到包括更多的产品，我们的保险需求可能会延伸到这些额外的产品，包括货运、自动驾驶汽车以及无坞电动自行车和电动滑板车。因此，我们的汽车责任和一般责任保险可能不包括与交通事故、伤害或其他事件相关的所有潜在索赔，这些索赔声称是由使用我们平台的司机造成的，并且可能不足以赔偿我们可能面临的所有责任。即使这些索赔不会导致责任，我们也可能在调查和辩护方面产生巨大的成本。如果我们受到与司机或其他使用我们平台的人的行为有关的责任索赔，我们可能会受到负面宣传并产生额外费用，这可能会损害我们的业务、财务状况和经营业绩。
此外，我们受制于与保险覆盖相关的当地法律、规则和法规，这可能会导致政府实体或其他人对我们提起诉讼或采取行动。美国许多司法管辖区已经通过立法，将拼车方面的这些保险要求编纂为法典。其他司法管辖区还提出了其他立法，试图编纂或改变与拼车有关的保险要求。此外，多个市政当局已经或正在考虑立法强制规定无码头电动自行车和电动滑板车的某些保险水平，而货运和Uber for Business的服务提供商和商业客户可能要求更高的保险水平，作为与我们签订某些关键合同的条件。如果我们未能或被认为未能遵守当地法律、规则、法规或与保险范围有关的合同义务，可能会导致政府实体或其他人对我们提起诉讼或采取行动。这些诉讼、诉讼或行动可能使我们受到重大处罚和负面宣传，要求我们增加保险覆盖范围，要求我们修改保单披露，增加我们的成本，并扰乱我们的业务。
我们可能会受到定价法规的约束，以及相关的诉讼或监管询问。
我们的收入取决于我们用来计算消费者车费和司机收入的定价模型。我们的定价模式，包括
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动态定价已经并可能继续受到挑战、禁止、在紧急情况下受到限制，并在某些司法管辖区设置上限。例如，2016年，在向德里高等法院提交了一份关于高峰定价的请愿书后，我们同意不计算超过印度新德里政府规定的最高票价的消费者票价。这一做法现已被印度所有主要城市采用，在这些城市，法律程序限制了高峰定价的使用。此外，2018年，夏威夷火奴鲁鲁成为美国第一个通过立法，限制涨价超过该市设定的最高票价的高峰定价的城市。对我们定价模式的额外监管可能会增加我们的运营成本，并对我们的业务产生不利影响。此外，我们的定价模型一直是诉讼和监管查询的主题，涉及的内容包括消费者票价和司机收入(包括费率、费用、附加费和通行费)的计算和报表，以及在紧急情况和自然灾害期间使用高峰定价。因此，我们可能被迫在某些司法管辖区改变我们的定价模式，这可能会损害我们的收入或导致次优的税收结构。
如果我们无法保护我们的知识产权，或者如果第三方成功地声称我们盗用了他人的知识产权，我们可能会产生巨额费用，我们的业务可能会受到不利影响。
我们的知识产权包括我们网站的内容、移动应用程序、注册域名、软件代码、固件、硬件和硬件设计、注册和未注册商标、商标申请、版权、商业秘密、发明(无论是否可申请专利)、专利和专利申请。我们相信，我们的知识产权对我们的业务至关重要，并为我们提供了在我们经营的市场上的竞争优势。如果我们不充分保护我们的知识产权，我们的品牌和声誉可能会受到损害，司机、消费者、餐馆、托运人和承运人可能会使我们的产品和产品贬值，我们的有效竞争能力可能会受到损害。
为了保护我们的知识产权，我们依靠版权、商标、专利和商业秘密法律、合同条款、最终用户政策和披露限制的组合。在发现我们的知识产权可能受到侵犯时，我们会进行评估，并在必要时采取适当行动保护我们的权利。我们还与我们的员工和顾问签订保密协议和发明转让协议，并寻求以商业审慎的方式控制对我们专有信息的访问和分发。我们为保护我们的知识产权所做的努力可能并不充分或有效。例如，有效的知识产权保护可能并不适用于我们目前或未来将开展业务的每个国家。此外，其他方可能未经授权复制或反向设计我们的产品和产品，或获取和使用我们网站的内容。此外，我们可能无法阻止竞争对手或其他第三方获取或使用类似、侵犯或降低我们的域名、商标、服务标记和其他专有权的价值的域名或商标。此外，我们的商业秘密可能会被第三方或我们的员工泄露，这将导致我们失去从泄露的商业秘密中获得的竞争优势。此外，我们可能无法发现侵犯我们知识产权的行为，即使我们发现此类侵权行为并决定执行我们的知识产权，我们也可能不会成功，并可能产生巨额费用。此外，任何此类执法努力都可能耗费时间，并可能转移管理层的注意力。此外，这样的执法努力可能会导致我们的知识产权无法执行或无效的裁决。任何未能保护或丢失我们的知识产权都可能对我们的竞争能力产生不利影响，并可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生不利影响。
互联网和技术行业的公司以及其他专利和商标持有者，包括“非执业实体”，寻求从与授予许可有关的使用费中获利或寻求获得禁令，拥有大量专利、版权、商标和商业秘密，并经常因侵犯或其他侵犯知识产权的指控而提起诉讼。我们已经并可能在未来继续收到声称我们挪用、滥用或侵犯其他方知识产权的通知。
此外，我们可能会不时推出或获取新产品，包括在我们历史上没有经营过的领域，这可能会增加我们对专利和其他知识产权索赔的风险。此外，我们已经被起诉，我们未来可能会被起诉，指控我们侵犯知识产权或威胁挪用商业秘密。例如，2017年2月，Waymo对我们提起诉讼，指控我们窃取商业机密和专利侵权，原因包括我们收购Ottomotto LLC。2018年2月，我们与Waymo达成和解协议。该协议解决了Waymo的索赔，并规定了某些措施，包括联合保留一名独立软件专家，以确保我们的自动驾驶汽车硬件和软件不会挪用Waymo的知识产权。针对独立软件专家的某些不利发现，我们对设计进行了更改对于我们的自动驾驶汽车软件，已由独立软件专家审查和批准，因为它没有体现出对Waymo商业机密的挪用. 这一审查和批准解决了与Waymo达成的和解协议中规定的独立软件审查程序。此外，2019年8月，联邦大陪审团以窃取Waymo商业机密的罪名起诉了Ottomotto LLC的联合创始人、我们的前雇员Anthony Levandowski。
任何针对我们的知识产权索赔，无论胜诉如何，都可能耗费时间和昂贵的和解或诉讼，可能会分散我们管理层的注意力和其他资源，并可能损害与我们品牌相关的商誉。这些索赔还可能使我们承担重大损害赔偿责任，并可能导致我们不得不停止使用被发现侵犯另一方权利的技术、内容、品牌或商业方法。此外，此类诉讼的某些不利结果可能会对我们在现有或未来业务中有效竞争的能力产生不利影响。
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我们可能被要求或可能选择为他人持有的知识产权使用权寻求许可证，这些许可证可能无法以商业合理的条款获得，或者根本不能获得。即使有许可证，我们也可能被要求支付巨额版税，这可能会增加我们的运营费用。我们还可能被要求开发替代的非侵权技术、内容、品牌或商业方法，这可能需要大量的努力和费用，并降低我们的竞争力。如果我们不能为我们业务的任何涉嫌侵权方面授权或开发替代技术、内容、品牌或业务方法，我们可能无法有效竞争，或者我们可能被阻止在某些司法管辖区经营我们的业务。这些结果中的任何一个都可能损害我们的运营业绩。
我们报告的财务结果可能会受到会计原则变化的不利影响。
我们业务的会计处理很复杂，尤其是在收入确认领域，并且可能会根据我们业务模式的演变、相关会计原则的解释、现有或新法规的执行，以及美国证券交易委员会或其他机构政策、规则、法规和会计法规的解释的变化而发生变化。我们业务模式和会计方法的改变可能会导致我们的财务报表发生变化，包括任何时期的收入和费用的变化，或者某些类别的收入和费用转移到不同的时期，可能会导致显著不同的财务结果，并可能要求我们改变我们处理、分析和报告财务信息的方式以及我们的财务报告控制。
如果根据《投资公司法》，我们被视为投资公司，适用的限制可能会对我们的业务产生不利影响。
“投资公司法”载有实质性的法律要求，规定了允许“投资公司”开展其业务活动的方式。我们相信，我们经营业务的方式不会导致根据《投资公司法》被定性为“投资公司”，因为我们主要从事的是非投资公司业务。虽然我们的大部分资产是对非控制实体(包括中国)的投资，在本10-K表格年报的其他地方被称为少数人拥有的联属公司，但我们相信我们不是投资公司法所界定的投资公司。虽然我们打算以不被视为投资公司的方式开展业务，但这样的决定将要求我们启动繁重的合规要求，并遵守投资公司法施加的限制，这些限制将限制我们的活动，包括对我们的资本结构和我们与关联公司进行交易的能力的限制，这将对我们的财务状况产生不利影响。为了避免这样的决定，我们可能被要求以不受《投资公司法》要求的方式开展业务，这可能会对我们的业务产生不利影响。例如，我们可能被要求出售某些资产，并在出售或转让此类资产时支付高额税款。
与我们普通股所有权相关的风险
无论我们的经营业绩如何，我们普通股的市场价格一直并可能继续波动，或可能急剧或突然下跌，我们可能无法满足投资者或分析师的预期。您可能无法以您支付的价格或高于您支付的价格转售您的股票，并可能损失您的全部或部分投资。
如果您购买我们普通股的股票，您可能无法以您支付的价格或高于您支付的价格转售这些股票。我们普通股的市场价格可能会因众多因素而大幅波动或下跌，其中许多因素是我们无法控制的，包括：
• | MAPC、TRIPS、调整后EBITDA、调整后净收入、总预订量、收入或其他经营和财务业绩的实际或预期波动； |
• | 我们的公告或第三方对我们平台上司机和消费者数量的实际或预期变化的估计； |
• | 我们的实际经营业绩与我们管理层、证券分析师、投资者和金融界的预期之间存在差异； |
• | 发起或维持对我们进行报道的证券分析师的行为，跟踪我们公司的任何证券分析师改变财务估计，或我们未能满足这些估计或投资者的期望； |
• | 我们或我们的竞争对手宣布重大产品或功能、技术创新、收购、战略合作伙伴关系、合资企业或资本承诺； |
• | 媒体的负面报道或宣传； |
• | 科技公司的总体经营业绩和股票市场估值的变化，特别是我们行业的公司，包括我们的竞争对手； |
• | 整体股票市场的价格和成交量波动，包括整个经济趋势的结果； |
• | 对我们构成威胁、提起或裁决的诉讼； |
• | 立法或监管行动的发展，包括司法或监管机构的临时或最后裁决(包括 |
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任何竞争主管机构阻止、推迟或使我们对Careem的收购受到对我们在一个或多个市场的运营能力的重大限制或限制，或要求我们剥离我们或Careem在一个或多个市场的业务)；
• | 会计准则、政策、准则、解释或原则的变更； |
• | 董事会或管理层发生重大变动； |
• | 在我们的平台或我们的行业内发生的任何安全事件或安全事件的公开报告； |
• | 公职人员的声明、评论或意见，即我们提供的产品是或可能是非法的，无论司法或监管机构的任何临时或最终裁决如何；以及 |
• | 其他事件或因素，包括战争、恐怖主义事件、自然灾害、公共卫生问题或流行病造成的事件或因素，如最近爆发的冠状病毒、自然灾害或对这些事件的反应。 |
此外，股市的价格和成交量波动已经并将继续影响许多科技公司的股价。通常，他们的股价波动的方式与公司的经营业绩无关或不成比例。过去，在市场波动期间，股东会提起证券集体诉讼。例如，从2019年9月开始，加利福尼亚州和联邦法院对我们、我们的董事、我们的某些高管以及我们IPO注册声明中提到的承销商提起了几起可能的集体诉讼，指控我们的IPO违反了证券法。证券诉讼可能会使我们承担巨额费用，转移资源和管理层对我们业务的关注，并严重损害我们的业务。此外，上述因素中的任何一项的发生都可能导致我们的股票价格大幅下跌，并且不能保证我们的股票价格会回升。因此，你可能无法以或高于你支付的价格出售你的股票，你可能会损失部分或全部投资。
特拉华州的法律和我们修订和重述的公司证书以及修订和重述的章程中的条款可能会使合并、要约收购或代理权竞争变得困难，从而压低我们普通股的交易价格。
我们修订和重述的公司注册证书以及修订和重述的章程包含的条款可能会压低我们普通股的交易价格，因为这些条款可能会阻止、推迟或阻止我们公司控制权的变更或我们公司股东可能认为有利的管理层变更。这些规定包括：
• | 我们的董事会有权选举董事来填补因董事会扩大或董事辞职、死亡或罢免而产生的空缺，这使得股东无法填补我们董事会的空缺； |
• | 股东提案的提前通知要求，这可能会减少供股东审议的股东提案的数量； |
• | 股东召开特别股东大会的能力受到限制，这可能使我们的股东难以采取所需的治理变化； |
• | 禁止在董事选举中进行累积投票，这限制了少数股东选举董事候选人的能力；以及 |
• | 我们的董事会能够在没有股东批准的情况下发行非指定优先股，这使得我们的董事会有可能发行具有投票权或其他权利或优惠的优先股，这可能会阻碍任何收购我们的尝试的成功。 |
我们修订和重述的公司注册证书、修订和重述的公司章程或特拉华州法律中任何具有延迟或威慑控制权变更的条款都可能限制我们的股东从他们持有的普通股获得溢价的机会，还可能影响一些投资者愿意为我们的普通股支付的价格。此外，根据我们现有的债务工具，我们以及我们的某些子公司在我们的业务和运营方面受到某些限制，包括对某些合并、合并和出售资产的限制。有关这些条款和其他条款的信息，请参阅题为“--我们已经承担了大量债务，并可能在未来产生更多债务”的风险因素。我们在这种债务下的付款义务可能会限制我们的可用资金，我们债务协议的条款可能会限制我们经营业务的灵活性。
现有股东直接或间接出售我们普通股的股票可能会导致我们的股价下跌。
直接或间接出售我们普通股的大量股票，或公众对这些出售可能发生的看法，可能会压低我们普通股的市场价格，并可能削弱我们通过出售额外股本证券筹集资金的能力。
41
我们普通股的所有权集中在我们现有的高管、董事和主要股东手中，可能会阻止新的投资者影响重大的公司决策，包括合并、合并或出售我们或我们的全部或几乎所有资产。
截至2019年12月31日，根据对最近美国证券交易委员会备案文件的审查，我们的高管、董事和目前持有5%或更多普通股的当前受益所有者，实益拥有我们已发行普通股的约17.6%。这些人共同行动，将能够显著影响所有需要股东批准的事项，包括董事选举和重大公司交易的批准，如合并、合并或出售我们或我们的全部或几乎所有资产。这种所有权集中可能会延迟或阻止控制权的变更，包括涉及我们公司的合并、合并或其他业务合并，或者阻止潜在收购者以其他方式试图获得控制权，即使控制权的变更将使我们的其他股东受益。
我们在如何使用IPO净收益方面拥有广泛的自由裁量权，我们可能无法有效地使用它们。
我们不能确定地说明我们从IPO中收到的剩余净收益的具体用途。我们的管理层在运用我们从IPO中获得的净收益方面拥有广泛的自由裁量权。我们已经并可能将净收益用于一般公司目的，包括营运资本、运营费用和资本支出，我们可能会使用净收益的一部分来收购补充业务、产品、产品或技术。我们已使用部分净收益来履行与归属RSU相关的预扣税义务，该归属与我们的IPO相关。我们也可能以股东不同意的方式花掉或投资这些收益。如果我们的管理层不能有效地使用这些资金，我们的业务可能会受到严重损害。在使用之前，我们首次公开募股的净收益可能会以不产生收入或贬值的方式进行投资。
如果证券或行业分析师不发表关于我们的研究，或者发表关于我们、我们的业务或我们的市场的不准确或不利的研究，或者，如果这些分析师改变了他们对我们普通股的建议，我们普通股的交易价或交易量可能会下降。
我们普通股的交易市场将部分受到证券或行业分析师可能发布的关于我们、我们的业务、我们的市场或我们的竞争对手的研究和报告的影响。如果一位或多位分析师以不利评级启动研究，或下调我们的普通股评级，提供关于我们竞争对手的更有利的建议，或发表关于我们业务的不准确或不利的研究报告，我们的普通股价格可能会下跌。如果任何可能报道我们的分析师停止对我们的报道，或未能定期发布有关我们的报告，我们可能会失去在金融市场的可见度，这反过来可能导致我们普通股的交易价格或交易量下降。
在可预见的未来，我们不打算支付现金股息。
我们从未宣布或支付过我们股本的现金股息。我们目前打算保留未来的任何收益，为我们业务的运营和扩张提供资金，我们预计在可预见的未来不会宣布或支付任何现金股息。此外，我们现有的某些债务工具包括对我们支付现金股息的能力的限制。因此，只有当我们普通股的市场价格上升时，您在我们普通股上的投资才能获得回报。
作为一家上市公司的要求可能会使我们的资源紧张，导致更多的诉讼，并转移管理层对经营我们业务的注意力。
作为一家上市公司，我们必须遵守《交易所法案》、《萨班斯-奥克斯利法案》、《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》、《纽约证券交易所上市要求》以及其他适用的证券规则和法规的报告要求。遵守这些规章制度增加了我们的法律和财务合规成本，使一些活动变得更加困难、耗时或成本高昂，并增加了对我们的系统和资源的需求。除其他事项外，《交易法》还要求我们提交关于我们的业务和经营业绩的年度、季度和当前报告。
通过在本年度报告中披露Form 10-K以及在上市公司要求的文件中披露信息，我们的业务和财务状况将变得更加明显，我们相信这可能会导致威胁或实际的诉讼，包括竞争对手和其他第三方的诉讼。如果这些索赔成功，我们的业务可能会受到严重损害。即使索赔不会导致诉讼或解决对我们有利的问题，解决这些索赔所需的时间和资源也可能转移我们管理层的资源，并严重损害我们的业务。
作为一家上市公司，我们有义务制定和保持对财务报告的适当和有效的内部控制，任何未能保持这些内部控制的充分性都可能对投资者对我们公司的信心产生不利影响，从而影响我们普通股的价值。
根据萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第404条(“第404条”)，我们必须提交一份管理层的报告，其中包括截至2020年12月31日我们对财务报告的内部控制的有效性。这项评估将需要包括披露我们管理层在财务报告内部控制方面发现的任何重大弱点。此外，我们的独立注册会计师事务所将被要求证明截至2020年12月31日我们对财务报告的内部控制的有效性。我们目前被要求披露财务报告内部控制的变化，这些变化已经或合理地可能对我们的季度财务报告内部控制产生重大影响。
42
我们已经开始了昂贵且具有挑战性的过程，即编译系统和处理必要的文档，以执行遵守第404条所需的评估，我们可能无法及时完成我们的评估、测试和任何所需的补救。我们遵守第404条将要求我们产生大量的会计费用并花费大量的管理努力。此外，随着我们的业务规模和复杂性持续增长，我们正在改进我们的流程和基础设施，以帮助确保我们能够在上市公司所需的时间表内准备财务报告和披露。我们可能需要聘请更多具有适当上市公司经验和技术会计知识的会计和财务人员，以编制必要的系统和流程文件，以执行遵守第404条所需的评估。此外，在根据第404条完成我们的内部控制评估之前，我们可能会意识到并披露需要及时补救的重大弱点。由于我们的显著增长，特别是在Eats、Freight和New等高增长产品方面移动性在应对不断变化的错报风险方面，我们面临着持续执行控制措施的挑战。此外，由于我们不断开发新产品和技术解决方案，我们在及时和适当地设计或执行控制方面面临挑战。我们的财务报告基础设施，包括我们的信息技术通用计算机系统和控制，也在不断发展，以支持我们日益增长的业务活动，以及我们对财务报告的内部控制的不断增强和自动化，这导致了此类控制的设计和一致执行方面的挑战。在我们内部控制的评估和测试过程中，如果我们发现我们的财务报告内部控制存在一个或多个重大弱点，我们将无法断言我们的财务报告内部控制是有效的。
我们不能向您保证，我们对财务报告的内部控制在未来不会出现重大缺陷。任何未能对财务报告进行内部控制的行为都可能严重抑制我们准确报告财务状况或经营业绩的能力。如果我们无法断定我们对财务报告的内部控制是有效的，或者如果我们或我们的独立注册会计师事务所确定我们的财务报告内部控制存在重大弱点，我们可能会对投资者对我们财务报告的准确性和完整性失去信心，我们普通股的市场价格可能会下跌，我们可能会受到证券上市交易所、美国证券交易委员会或其他监管机构的制裁或调查。未能弥补财务报告内部控制的任何重大缺陷，或未能实施或维持上市公司所需的这些和其他有效控制系统，也可能限制我们未来进入资本市场的机会。
我们修订和重述的公司注册证书规定，特拉华州衡平法院和美利坚合众国联邦地区法院(在可强制执行的范围内)是我们与我们的股东之间几乎所有纠纷的独家论坛，这可能限制我们的股东获得有利的司法论坛来处理与我们或我们的董事、高级管理人员或员工的纠纷。
我们修订和重述的公司注册证书规定，特拉华州衡平法院是根据特拉华州成文法或普通法提起的下列类型诉讼或程序的独家法院：
• | 代表我们提起的任何派生诉讼或法律程序； |
• | 主张违反受托责任的任何行为； |
• | 根据特拉华州公司法、我们修订和重述的公司证书或我们修订和重述的章程对我们或我们的董事、高级管理人员或员工提出索赔的任何诉讼； |
• | 任何与我们修订和重述的公司证书或我们的修订和重述的章程有关的诉讼； |
• | 特拉华州公司法赋予特拉华州衡平法院管辖权的任何诉讼；以及 |
• | 任何主张受内政原则管辖的针对我们的索赔的行为。 |
这一规定不适用于为执行《交易法》规定的义务或责任而提起的诉讼，也不适用于美国联邦法院拥有专属管辖权的任何其他索赔。
我们修订和重述的公司注册证书将规定，美利坚合众国联邦地区法院将是解决根据修订后的1933年证券法(“证券法”)提出的任何申诉的独家论坛，受特拉华州对此类独家法院规定的可执行性的最终裁决的制约和制约。
这些排他性论坛条款可能会限制股东在司法论坛上提出其认为有利于与我们或我们的董事、高管或其他员工发生纠纷的索赔的能力，这可能会阻止针对我们和我们的董事、高管和其他员工的诉讼。如果任何其他有管辖权的法院发现我们修订和重述的公司注册证书中的任何一项排他性法庭条款不适用或不可执行，我们可能会产生与在其他司法管辖区解决争议相关的额外费用，这可能会严重损害我们的业务。例如，特拉华州衡平法院最近裁定，一项规定美国联邦地区法院是解决任何根据证券法提出的诉因的独家论坛的条款不可执行。然而，这一决定可能会被特拉华州最高法院复审并最终推翻。
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项目1B。未解决的员工意见
不适用。
项目2.财产
自.起2019年12月31日，我们在世界各地租用办公设施，总计1000万平方英尺，包括240万我们位于加利福尼亚州旧金山的公司总部占地2平方英尺。我们正在建设新的湾区办事处，包括我们的110万旧金山总部，我们预计将于2020年开业。在.期间2019年，我们购买了593在宾夕法尼亚州的一英亩土地上建造一条测试轨道，目的是测试自动驾驶汽车的性能，以及一座办公楼。这块土地主要用于我们的ATG和其他技术计划部门。
我们相信，我们所有可报告部门普遍使用的设施是足够的，适合我们目前的需求，如果需要，将提供合适的额外或替代空间来容纳我们的业务。
项目3.法律程序
我们是各种法律行动和政府调查的一方，未来可能会对我们提起类似或其他行动。这些问题中最重要的部分如下所述。
法律我们的附注15所述的程序合并财务报表
附注15--承付款和或有事项我们的合并财务报表截至该年度为止2019年12月31日包含在本文件中每年一次关于表格的报告10-K包括有关法律程序的资料，该等法律程序构成财务报告方面的重大或有事项，如果以对我们不利的方式解决，可能会对我们的综合财务状况或流动资金产生重大不利影响。本项目应结合附注15阅读，以了解有关以下重大法律程序的信息，这些信息通过引用并入本项目：
• | AB5诉讼和政府调查 |
• | O‘Connor等人诉Uber Technologies，Inc.等人和Yucesoy诉Uber Technologies，Inc.等人案。 |
• | 州失业税收诉讼程序 |
• | 谷歌诉莱万多夫斯基；谷歌诉莱万多夫斯基和罗恩 |
• | 哥本哈根刑事起诉 |
• | Aslam，Farrar，Hoy和Mithu诉Uber B.V.，Uber Britannia Ltd.和Uber London Ltd. |
法律未在我们的注释15中描述的程序合并财务报表
除了在给我们的注释15中确定的事项之外合并财务报表截至该年度为止2019年12月31日包含在本文件中每年一次关于表格的报告10-K，并以参考方式并入本项目，下列事项亦构成重大待决法律程序，但吾等或吾等任何附属公司参与的与本公司业务有关的普通诉讼除外。
澳大利亚集体诉讼
2019年5月，一家澳大利亚律师事务所代表出租车和出租汽车行业的某些参与者向澳大利亚维多利亚州最高法院提起集体诉讼，起诉我们和我们的某些子公司。原告称，优步实体在2014至2017年间合谋通过直接违反交通法规或者是澳大利亚UberX打车司机违反交通法规的行为。我们否认这些指控，并打算对诉讼进行有力的辩护。
其他法律程序
虽然无法确定针对我们提出的法律行动、调查和诉讼的结果，但我们相信，除上述事项外，所有此类事项的解决不会对我们的综合财务状况或流动性产生重大不利影响，但可能对我们在任何一个会计期间的综合经营业绩产生重大影响。我们目前正在并可能在未来参与正常业务过程中的法律程序、诉讼、索赔和政府调查。此外，我们的业务性质使我们面临与司机分类和我们的业务遵守适用法律有关的索赔。这种风险在美国以外的某些司法管辖区加剧，在这些司法管辖区，我们受到的当地法律保护可能比我们在美国要少。虽然我们参与的法律程序、索赔和政府调查的结果无法确切预测，但我们不认为这些事件的最终结果可能会对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。然而，无论最终结果如何，任何此类法律程序、索赔和政府调查都可能给管理层和员工带来巨大负担，并可能伴随着高昂的辩护费用或不利的初步和临时裁决。
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项目4.矿山安全披露
不适用。
第II部
项目5.注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券
普通股市场信息
自成立以来，我们的普通股一直在纽约证券交易所(NYSE)上市，代码为“Uber”。2019年5月10日。在此之前，我们的普通股没有公开交易市场。
我们普通股持有者
自.起2020年2月19日，我们普通股的记录持有者有387人。实际的股东人数超过了这一记录持有人的人数，包括作为受益者的股东，但其股票由经纪人和其他被提名者以街头名义持有。
股利政策
我们从未宣布或支付过我们股本的现金股息。我们打算保留所有可用资金和未来收益(如果有的话)，为我们业务的发展和扩张提供资金，我们预计在可预见的未来不会宣布或支付任何现金股息。我们某些未偿还债务工具的条款限制了我们支付股息或对普通股进行分配的能力，我们可能会在未来达成信贷协议或其他借款安排，这将限制我们宣布或支付现金股息或对我们的股本进行分配的能力。未来关于宣布和支付股息(如果有的话)的任何决定将由我们的董事会酌情决定，并将取决于当时的条件，包括我们的财务状况、经营业绩、合同限制、资本要求、业务前景以及我们的董事会可能认为相关的其他因素。
未登记的股权证券销售和收益的使用
股权证券的未登记销售
2019年1月1日至2019年5月13日在2013年的股权激励计划下，我们向我们的董事、高级管理人员、员工、顾问和其他服务提供商授予了限制性股票单位，共计4,000万股我们的普通股。
2019年5月16日，我们完成了贝宝公司的私募投资，我们在该投资中发行并出售了1100万我们的普通股，收购价为$45.00每股收益和收到的总收益5亿美元.
上述交易(S)不涉及任何承销商、任何承销折扣或佣金、或任何公开发售。吾等认为，根据证券法第4(A)(2)节(或根据证券法颁布的条例D或S条例)，上述证券的要约、销售及发行均获豁免根据证券法注册，因为向接受者发行证券并不涉及公开发售，或依赖第701条，因为交易是根据该规则所规定的补偿利益计划或有关补偿的合约进行的。在每笔交易中，证券的接受者表示他们购买证券的意图仅用于投资，而不是为了出售或与其任何分销相关的销售。所有收件人都有充分的渠道，通过他们与我们的关系或其他方式，获得关于我们的信息。这些证券的发行是在没有任何一般征集或广告的情况下进行的。
收益的使用
在……上面2019年5月14日，我们完成了首次公开募股(IPO)，在IPO中我们出售了1.8亿我们普通股的价格为$45.00每股。首次公开发售股份的发售是根据证券法根据S-1表格的有效登记声明(档案号333-230812)登记的。我们筹集了大约80亿美元扣除承保折扣和佣金后的净收益1.06亿美元并提供费用。我们已经使用了IPO净收益的一部分，并打算将净收益的剩余部分用于一般公司用途，包括营运资本、运营费用和资本支出。此外，我们可能会使用从IPO中获得的净收益的一部分来收购业务、产品、服务或技术。此次IPO的承销商代表是摩根士丹利公司和高盛公司。除在正常业务过程中根据董事薪酬政策向高级职员及非雇员董事支付薪金外，吾等并无向董事、高级职员或持有本公司普通股百分之十或以上的人士、或他们的联营公司支付任何款项。
性能图表
就交易法第18节而言，本绩效图表不应被视为“征集材料”或已向美国证券交易委员会“存档”，或以其他方式承担该节下的责任，并且不应被视为通过引用纳入优步技术公司根据证券交易法或证券交易法提交的任何文件中。
45
下图比较了我们普通股股东的累计总回报相对于标准普尔500指数(“S&P500”)的累计总回报，以及S&P500信息技术板块指数(《S&P500 IT》)。一笔100美元的投资(包括所有股息的再投资)被假定已经在我们的普通股和每个指数中进行了投资2019年5月10日，我们的普通股开始在纽约证券交易所交易的日期，其相对表现通过2019年12月31日。所显示的回报是基于历史结果，并不是为了暗示未来的表现。
项目6.选定的财务数据
以下选定的综合财务数据应与项目7“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”以及我们的综合财务报表和有关附注一并阅读。本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据”. 本节中选定的经审计综合财务数据并不是为了取代我们的经审计综合财务报表和相关附注，而是受本部分其他部分所列经审计综合财务报表和相关附注的全部限定。Form 10-K年度报告O我们的历史结果并不一定代表我们在未来任何时期的结果。
这个截至2015年12月31日止年度的选定综合经营报表及综合亏损数据，以及截至2015年12月31日的选定综合资产负债表数据，均取自本公司的会计记录，并以与本文件其他部分所载经审核综合财务报表相同的基准编制表格10-K的年报.
46
截至十二月三十一日止的年度： | |||||||||||||||||||
2015 (1) | 2016 (1) | 2017 | 2018 | 2019 | |||||||||||||||
(未经审计) | |||||||||||||||||||
(以百万为单位，但以千为单位的股份和每股股份除外) | |||||||||||||||||||
综合业务报表数据： | |||||||||||||||||||
收入 | $ | 1,995 | $ | 3,845 | $ | 7,932 | $ | 11,270 | $ | 14,147 | |||||||||
总成本和费用(2) | 3,334 | 6,868 | 12,012 | 14,303 | 22,743 | ||||||||||||||
运营亏损 | (1,339 | ) | (3,023 | ) | (4,080 | ) | (3,033 | ) | (8,596 | ) | |||||||||
所得税前持续经营收益(亏损)和权益法投资亏损(3) | (1,603 | ) | (3,218 | ) | (4,575 | ) | 1,312 | (8,433 | ) | ||||||||||
非持续经营所得(亏损)，扣除所得税后的净额(4) | (1,098 | ) | 2,876 | — | — | — | |||||||||||||
Uber Technologies，Inc.的净收益(亏损) | (2,688 | ) | (370 | ) | (4,033 | ) | 997 | (8,506 | ) | ||||||||||
优步技术公司普通股股东每股净收益(亏损)： | |||||||||||||||||||
每股普通股基本和稀释后净收益(亏损)：(5) | |||||||||||||||||||
持续运营 | $ | (3.89 | ) | $ | (7.89 | ) | $ | (9.46 | ) | $ | — | $ | (6.81 | ) | |||||
停产经营 | (2.68 | ) | 6.99 | — | — | — | |||||||||||||
普通股基本和稀释后净收益(亏损) | $ | (6.57 | ) | $ | (0.90 | ) | $ | (9.46 | ) | $ | — | $ | (6.81 | ) | |||||
用于计算普通股股东每股净收益(亏损)的加权平均股数： | |||||||||||||||||||
基本信息 | 408,838 | 411,501 | 426,360 | 443,368 | 1,248,353 | ||||||||||||||
稀释 | 408,838 | 411,501 | 426,360 | 478,999 | 1,248,353 | ||||||||||||||
(1) | 2017年1月1日，我们全面追溯通过了ASC：606。因此，我们重新编制了2016年经审计的综合财务报表，以符合ASC第606号准则。看见附注1-业务说明及主要会计政策摘要和注2--收入 包括在本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据”.2015年的比较信息继续根据本期有效的会计准则报告，并未根据美国会计准则第606条进行重塑。 |
(2) | 总成本和支出包括：2.09亿美元, 1.28亿美元, 1.37亿美元, 1.72亿美元和46亿美元截至2015年12月31日、2016年、2017年、2018年和2019年12月31日止年度的股票薪酬。截至2019年12月31日的年度，总成本和支出包括 36亿美元在我们首次公开募股时满足业绩归属条件的奖励的基于股票的薪酬支出。有关其他信息，请参阅注11-可赎回可转换优先股、普通股和股权(亏损)我们的合并财务报表包括在本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据”. |
(3) | 2018年度所得税前持续经营收益(亏损)和权益法投资亏损包括a 23亿美元出售我们东南亚业务的收益，a20亿美元我们与滴滴和a相关的非上市股权证券的未实现收益9.54亿美元出售我们的优步俄罗斯和独立国家联合体(“俄罗斯/独联体”)业务的收益。有关其他信息，请参阅附注10--财务报表补充资料我们的合并财务报表包括在本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据”. |
(4) | 2016年度，非持续业务的收入(亏损)扣除所得税后的净额反映了处置与剥离优步中国相关的非持续业务的收益，但被优步中国的业务亏损部分抵消。 |
(5) | 有关我们计算每股普通股的基本和摊薄净收益(亏损)的说明，请参阅附注1-业务说明及主要会计政策摘要和附注13-每股净收益(亏损)我们的合并财务报表包括在本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据”. |
47
截至12月31日， | |||||||||||||||||||
2015 (1) | 2016 (1) | 2017 | 2018 | 2019 (2), (3) | |||||||||||||||
(未经审计) | |||||||||||||||||||
(单位：百万) | |||||||||||||||||||
综合资产负债表数据： | |||||||||||||||||||
现金和现金等价物 | $ | 4,188 | $ | 6,241 | $ | 4,393 | $ | 6,406 | $ | 10,873 | |||||||||
短期投资 | — | — | — | — | 440 | ||||||||||||||
营运资本(3) | 4,644 | 4,589 | 2,990 | 4,399 | 8,286 | ||||||||||||||
总资产 | 6,740 | 15,713 | 15,426 | 23,988 | 31,761 | ||||||||||||||
长期债务，扣除当期部分 | 1,423 | 3,087 | 3,048 | 6,869 | 5,707 | ||||||||||||||
可赎回可转换优先股认股权证负债 | 3 | 211 | 125 | 52 | — | ||||||||||||||
总负债 | 4,078 | 9,198 | 11,773 | 17,196 | 16,578 | ||||||||||||||
可赎回可转换优先股 | 6,256 | 11,111 | 12,210 | 14,177 | — | ||||||||||||||
额外实收资本 | 120 | 209 | 320 | 668 | 30,739 | ||||||||||||||
累计赤字 | (4,265 | ) | (4,806 | ) | (8,874 | ) | (7,865 | ) | (16,362 | ) | |||||||||
总股本(赤字) | (4,146 | ) | (4,596 | ) | (8,557 | ) | (7,385 | ) | 14,872 | ||||||||||
(1) | 2017年1月1日，我们全面追溯通过了ASC：606。因此，我们重新编制了2016年经审计的综合财务报表，以符合ASC第606号准则。看见附注1-业务说明及主要会计政策摘要和注2--收入 包括在本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据”.2015年的比较信息继续根据本期有效的会计准则报告，并未根据美国会计准则第606条进行重塑。 |
(2) | 2019年1月1日，我们采用了ASC842、“租契”(“ASC842“)，采用修改后的追溯过渡法，并以生效日期作为初次适用日期。因此，2019年1月1日之前的财务信息不会更新。有关其他信息，请参阅附注1-业务说明及主要会计政策摘要包括在本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据”. |
(3) | 在……上面2019年5月14日，我们完成了IPO，发行并出售了1.8亿我们的普通股和收到的净收益约为80亿美元。于首次公开招股完成时，(I)我们所有已发行的可赎回可转换优先股自动转换为普通股；ii)可转换票据持有人选择将所有未偿还票据转换为普通股；及iii)行使未偿还认股权证(可于首次公开招股结束时行使)购买普通股。有关其他信息，请参阅附注1-业务说明及主要会计政策摘要包括在本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据”. |
(4) | 营运资本的定义是流动资产总额减去流动负债总额。有关我们的流动资产和流动负债的进一步详情，请参阅我们的经审计综合财务报表和本年度报告中包含的10-K表格中的相关说明2018年12月31日和2019年12月31日. |
项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下对本公司财务状况和经营结果的讨论和分析应结合下列综合财务报表和相关附注阅读：本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据”.
除了我们的历史合并财务信息外，以下讨论还包含反映我们的计划、估计和信念的前瞻性陈述。我们的实际结果可能与前瞻性陈述中讨论的结果大不相同。关于前瞻性陈述的讨论，应查阅标题为“关于前瞻性陈述的特别说明”的章节；在第一部分，第1A项，“风险因素”部分，应讨论可能导致实际结果与以下讨论和分析以及本报告其他部分所载前瞻性陈述所描述或暗示的结果大不相同的因素。每年一次关于表格的报告10-K.
概述
我们是一种技术站台它使用庞大的网络、领先的技术、卓越的运营能力和产品专业知识，为从A点到B点的移动提供动力。我们开发和运营专有技术应用程序，在我们的平台上支持各种产品。我们将消费者与叫车服务、餐馆和外卖服务、公共交通网络、电动自行车、电动滑板车和其他个人移动选项的提供商联系起来。我们使用同样的网络、技术、卓越的运营和产品专业知识将托运人与承运人联系起来在……里面货运业。我们还在开发技术，为消费者提供自动驾驶汽车解决方案，垂直起降车辆网络，以及解决日常问题的新解决方案。
48
财务和运营亮点
截至十二月三十一日止的年度： | |||||||||||||||||||||
(单位：百万，百分比除外) | 2017 | 2018 | 2019 | 2017年至2018年 更改百分比 | 2018年至2019年 更改百分比 | 2018年至2019年 更改百分比 (不变货币(1)) | |||||||||||||||
月度活跃平台消费者(MAPC)(2), (3) | 68 | 91 | 111 | 34 | % | 22 | % | ||||||||||||||
旅行(2) | 3,736 | 5,220 | 6,904 | 40 | % | 32 | % | ||||||||||||||
总预订量(2) | $ | 34,409 | $ | 49,799 | $ | 65,001 | 45 | % | 31 | % | 35 | % | |||||||||
收入 | $ | 7,932 | $ | 11,270 | $ | 14,147 | 42 | % | 26 | % | 28 | % | |||||||||
调整后净收入(1), (2) | $ | 7,203 | $ | 10,297 | $ | 12,897 | 43 | % | 25 | % | 28 | % | |||||||||
Uber Technologies，Inc.的净收益(亏损)(4) | $ | (4,033 | ) | $ | 997 | $ | (8,506 | ) | 125 | % | ** | ||||||||||
游乐设施调整后的EBITDA | $ | 388 | $ | 1,541 | $ | 2,071 | 297 | % | 34 | % | |||||||||||
调整后的EBITDA(1), (2) | $ | (2,642 | ) | $ | (1,847 | ) | $ | (2,725 | ) | 30 | % | (48 | )% | ||||||||
(1)有关更多信息和与最直接可比的GAAP财务衡量标准的协调，请参阅标题为“非GAAP财务衡量标准的调整”一节。
(2)有关更多信息，请参阅下面标题为“某些关键指标和非GAAP财务指标”的小节。
(3) 按年度提出的MAPC是指本年度第四季度的MAPC。2018年MAPC不包括我们2018年剥离业务的影响。
(4) 优步技术公司的净收益(亏损)包括基于股票的薪酬支出1.37亿美元, 1.72亿美元和46亿美元 在此期间截至2017年、2018年和2019年12月31日的年度，分别.
**百分比没有意义。
亮点：2019
在……里面2019，我们的MAPC突破了1亿大关，以1.11亿MAPC或22%与以下各项相比增长2018，同时也看到了68%同时使用顺风车和Eats的消费者数量增加。
总预订量增长超过150亿美元连续第三年，最高650亿美元或35%，在不变货币基础上。收入和调整后净收入增长至141亿美元和129亿美元，整个2019年的季度增长率都在加速，全年增长率为19.8%.
游乐设施调整后EBITDA增长5.3亿美元至21亿美元，以创纪录的季度业绩结束时调整后的EBITDA利润为7.42亿美元这超过了我们在2019年第四季度的公司G&A和平台研发。顺风车调整后的EBITDA利润率占顺风车收入的百分比和顺风车调整后的净收入改进型每个季度2019.
Eats总预订量增长66亿美元至145亿美元，不断增长83%，或87%在不变货币的基础上。Eat收入增长72%，或76%在不变货币的基础上。Eats调整后净收入增长82%，或86%在不变货币的基础上，而Eats全年的收购率为9.5%.
我们继续扩大我们的其他产品，包括运费和其他押注，导致综合收入增长128%.
我们以以下方式结束这一年113亿美元现金、现金等价物和短期投资。
2019重大发展
司机赏识奖
2019年4月，我们支付了2.99亿美元司机赏识奖颁发给符合特定标准的司机。这笔款项在2019年第二季度被计入司机激励。
首次公开募股
2019年5月9日，我们的首次公开募股(首次公开募股)被美国证券交易委员会宣布生效，我们的普通股于2019年5月10日在纽约证券交易所开始交易，我们的注册声明位于S-1表(档号333-230812)中。我们的首次公开募股于2019年5月14日。有关其他信息，请参阅附注1-业务说明及主要会计政策摘要包括在本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据”.
49
贝宝公司(PayPal)私募
2019年5月16日，我们完成了贝宝的私募，在该私募中我们发行并出售了1100万我们的普通股，收购价为$45.00每股收益和收到的总收益5亿美元。此外，我们和贝宝同意扩大我们的全球合作伙伴关系，包括承诺共同探索某些商业合作。
细分市场变化
2019年第三季度，在领导层和组织发生多次变动后，首席运营决策者(“CODM”)改变了他评估业绩的方式，并将资源分配到更分散的水平，以优化对公司平台的利用以及管理新技术的研发。基于这一变化，在2019年第三季度，我们确定五运营和可报告部门：游乐设施、饮食、运费、其他投注、ATG和其他技术计划。有关其他信息，请参阅附注14--区段信息和地理信息包括在本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据”.
ATG投资：优先单位购买协议
2019年7月，ATG投资者对ATG的投资完成。我们总共收到了关于10亿美元来自软银、丰田和迪恩索(统称为“ATG投资者”)。有关其他信息，请参阅附注17--非控股权益我们的合并财务报表包括在本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据”.
2027年高级债券
2019年9月，我们发布了7.5%本金总额为12亿美元到期日期2027年9月15日在一次私募发行中。有关其他信息，请参阅附注8--长期债务和循环信贷安排我们的合并财务报表包括在本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据”.
等待收购Cornershop的多数股权
2019年10月，我们同意收购Cornershop的控股权，Cornershop是一个主要在智利和墨西哥运营的在线食品杂货配送平台。有关其他信息，请参阅附注1-业务说明及主要会计政策摘要我们的合并财务报表包括在本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据”.
美国保险公司的变化
2019年10月，James River Group Companies(“James River”)向我们的一家全资子公司递交了提前取消向其发出的所有保单(主要是汽车保单)的通知，自2019年12月31日起生效，比2020年2月29日的合同到期提前了两个月。2019年第四季度，詹姆斯·里弗撤回了之前在信托账户中持有的所有资金。根据James River签发的这些保单的赔偿协议，这些资金继续作为我们当前和未来索赔解决义务的抵押品。自2019年12月31日起，我们与新的和现有的承运人签署了保险单，以提供与James River保单相同的保险范围。有关其他信息，请参阅附注1-业务说明及主要会计政策摘要我们的合并财务报表包括在本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据”.
最新发展动态
收购Careem
2020年1月2日，我们收购了Careem Inc.及其子公司(统称为Careem)在我们获得监管批准或不需要监管批准的司法管辖区的所有实体。有关其他信息，请参阅附注20--后续活动我们的合并财务报表包括在本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据”.
将Uber Eats India剥离给Zomato
2020年1月21日，我们达成了一项最终协议，并完成了将我们在印度的外卖业务(“Uber Eats India”)剥离给Zomato Media Private Limited(“Zomato”)。有关其他信息，请参阅附注20--后续活动我们的合并财务报表包括在本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据”.
50
法律和监管方面的发展
加利福尼亚州议会法案5(“AB5”)
AB5是最近颁布的一项法规，它编纂了一项测试，以确定一名工人是否为加州法律下的雇员。这项测试被称为“ABC”测试，最初是由加州最高法院于#年颁布的。Dynamex运营部诉高等法院2018年。根据ABC测试，为招聘实体提供服务的工人被视为员工，除非招聘实体能够证明三点：工人(A)不受招聘实体的控制，(B)从事招聘实体通常业务过程之外的工作，(C)通常从事独立的行业、工作或为招聘实体执行的业务类型。AB5于2020年1月生效。
AB5提供了一种机制，用于确定招聘实体的工人是雇员还是独立承包商，但新法律不会立即改变工人的分类方式。如果加利福尼亚州、城市或市政当局或工人不同意招聘实体如何对工人进行分类，AB5规定了评估他们分类的测试。10多年前，马萨诸塞州也采用了类似的ABC测试。
我们继续评估AB5对我们业务的影响。2020年1月，我们在加州推出了多项产品更改，旨在向司机提供更多有关乘客目的地、行程距离和预期车费的信息，更清晰地显示价格，并允许用户选择首选司机，所有这些都旨在进一步加强加州司机的独立性，并保护他们在使用Uber平台时灵活工作的能力。此外，wE正在考虑法律回应，更多潜在的商业变化，潜在的立法修正案，并已提交加利福尼亚州的投票倡议，将于2020年11月进行投票。投票倡议并没有要求豁免AB5，尽管加州的许多其他行业通过特别修正案获得了ABC测试的豁免。相反，我们正在努力为选民提供一个机会，支持一个框架，该框架主张对独立工作的地位进行法律确定性，并寻求保护工人的灵活性和按需工作的质量，同时确立以下内容：
• | 司机有保障的最低收入标准； |
• | 用于伤害保护的职业/意外保险； |
• | 医疗补贴；以及 |
• | 保护不受歧视和骚扰。 |
随着我们探索法律选择，我们已经收到并预计将继续收到司机或其代表提出的索赔，这些索赔声称司机被错误分类。该公司认为这些索赔毫无根据，并打算积极为自己辩护。
有关AB5相关风险因素的讨论，包括AB5可能如何影响我们的业务、运营结果、财务状况和经营状况，请参阅第I部分第1A项“风险因素”中标题为“如果司机被归类为雇员，我们的业务将受到不利影响”的风险因素。附注15--承付款和或有事项我们的合并财务报表包括在本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据”.
前往伦敦的交通工具(“伦敦交通局”)
伦敦交通局在2019年11月25日拒绝了我们的新执照申请。我们继续在伦敦运营，同时我们已经对伦敦交通局的决定提出上诉预计2020年年中在威斯敏斯特地方法院举行听证会。我们正在采取步骤解决伦敦交通局查明的问题(如信息技术服务管理程序)和还计划推出更多的系统，以加强对乘车司机的身份确认，其中可能包括面部匹配过程，我们认为这是行业中最强大的。
某些关键指标和非GAAP财务指标
除非另有说明，否则我们的所有关键指标都不包括中国、俄罗斯/独联体和东南亚的历史业绩，这些地区是我们之前在2018年第一季度开展业务的地区，现在我们仅通过少数族裔拥有的附属公司参与其中。
调整后的净收入和调整后的EBITDA以及以不变货币计算的收入和ANR增长率是非GAAP财务指标。有关我们如何在业务中使用这些非GAAP财务衡量标准、这些衡量标准的局限性以及这些衡量标准与最直接可比的GAAP财务衡量标准的对账情况的更多信息，请参阅“非GAAP财务衡量标准的调整”一节。
月度活跃平台消费者。MAPC IS每个月至少在我们的平台上完成一次顺风车或新移动顺风车或获得一次Eats套餐的独立消费者数量，平均为本季度每个月。虽然一个独特的消费者可以在一个月内使用我们平台上的多个产品，但这个独特的消费者只被算作一个MAPC。我们使用MAPC来评估我们的平台的采用情况和交易频率，这是我们渗透到我们开展业务的国家的关键因素。
51
旅行。我们将行程定义为在给定时间段内完成的消费者乘车或新移动乘车和Eats送餐次数。例如，有三个付费消费者的UberPOOL乘车代表三次独特的旅行，而有三名乘客的UberX乘车代表一次旅行。我们相信，TRIPS是衡量我们平台规模和使用情况的有用指标。
总预订量。我们将总预订量定义为不对消费者折扣和退款、司机和餐厅收入以及司机奖励进行任何调整的情况下的总美元价值，包括乘车和新移动乘车、Eats送餐和货运托运人支付的任何适用税费、通行费和费用。总预订量不包括司机赚取的小费。总预订量是我们当前平台规模的指标，这最终会影响收入。
Q1 2018 | Q2 2018 | Q3 2018 | Q4 2018 | Q1 2019 | Q2 2019 | Q3 2019 | Q4 2019 | |||||||||||||||||||||||||
游乐设施 | $ | 9,380 | $ | 10,166 | $ | 10,488 | $ | 11,479 | $ | 11,446 | $ | 12,188 | $ | 12,554 | $ | 13,512 | ||||||||||||||||
吃东西 | 1,473 | 1,774 | 2,111 | 2,561 | 3,071 | 3,386 | 3,658 | 4,374 | ||||||||||||||||||||||||
运费 | 40 | 70 | 123 | 126 | 128 | 167 | 223 | 219 | ||||||||||||||||||||||||
其他押注 | — | 2 | 3 | 3 | 4 | 15 | 30 | 26 | ||||||||||||||||||||||||
调整后的净收入。关于我们的定义，请参阅标题为“非GAAP财务指标的调整”一节，并与最直接可比的GAAP财务指标进行调整。
52
提成比率定义为调整后的净收入占总预订量的百分比。就提成率而言，总预订量包括我们2018年剥离业务的影响，定义为(I)将这些业务出售给Grab之前在东南亚的业务，以及(Ii)在我们成立Yandex.Taxi合资企业之前的俄罗斯/独联体业务。
截至十二月三十一日止的年度： | 2017年至2018年6月 更改百分比 | 2018年至2019年6月 更改百分比 | ||||||||||||||||
(单位：百万，百分比除外) | 2017 | 2018 | 2019 | |||||||||||||||
调整后净收入 | $ | 7,203 | $ | 10,297 | $ | 12,897 | 43 | % | 25 | % | ||||||||
2019 与.相比 2018
调整后净收入增额 26亿美元，或25%，主要是由于出行和乘车和就餐的总预订量的增长。游乐设施使用率是21.4%, 降下来从…21.9%在……里面2018，主要是受拉丁美洲激励性支出增加的推动。进食率是9.5%，略有下降降下来从…9.6%在……里面2018，主要是由于送货人员和餐厅付款增加，加上送货和订阅折扣增加，但部分被美国和加拿大市场较低的激励支出所抵消。
调整后的EBITDA。有关我们的定义和Uber Technologies，Inc.可归因于Uber Technologies，Inc.的净收益(亏损)与调整后EBITDA的对账，请参阅标题为“非GAAP财务衡量标准的协调”一节。
截至十二月三十一日止的年度： | 2017年至2018年6月 更改百分比 | 2018年至2019年6月 更改百分比 | ||||||||||||||||
(单位：百万，百分比除外) | 2017 | 2018 | 2019 | |||||||||||||||
调整后的EBITDA | $ | (2,642 | ) | $ | (1,847 | ) | $ | (2,725 | ) | 30 | % | (48 | )% | |||||
2019与.相比2018
调整后的EBITDA亏损增额 8.78亿美元，或48%，主要归因于我们在非顺风车产品中的持续投资以及随着我们业务的增长而增加的公司管理费用。这些投资推动我们的调整后EBITDA亏损利润率占调整后净收入的百分比增加(3)%至(21)%.
经营成果的构成部分
以下关于我们运营结果组成部分的趋势的讨论不包括与IPO相关的影响以及2.99亿美元，这两起事件都发生在2019年第二季度。司机赏识奖被视为对司机的激励。有关我们IPO的更多信息，请参阅附注1-业务说明及主要会计政策摘要我们的合并财务报表包括在本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据”.
收入
我们几乎所有的收入都来自司机和餐馆为使用我们的平台而支付的费用。我们的结论是，我们是这些安排中的代理人，因为我们安排其他各方向最终用户提供服务。在这种模式下，收入是司机和餐厅的收入以及司机激励的净额。我们在这些交易中扮演代理的角色，将消费者与司机和餐馆联系起来，以促进旅行或送餐服务。
有关我们收入的其他讨论，请参阅标题为“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析--关键会计政策和估计--收入确认”一节。附注1-业务说明及主要会计政策摘要-收入确认，以及注2--收入我们的合并财务报表包括在本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据”.
不包括折旧和摊销的收入成本
不包括折旧和摊销的收入成本主要包括保险费、信用卡处理费用、托管和主机代管数据中心费用、移动设备和服务费用、与票价退款和其他信用卡损失相关的金额、额外的司机奖励以及与承运商发生的货运成本。保险费用包括汽车责任、一般责任、未投保和保险不足的驾车者责任，以及与我们的Rdes产品和Eats产品相关的汽车物理损害。司机的过度激励主要与我们在新兴市场的乘车产品和我们的Eats产品有关。
我们预计，在可预见的未来，不包括折旧和摊销的收入成本将在绝对美元的基础上增加，直到我们继续看到该平台的增长。随着行程的增加，我们预计保险费、信用卡处理费、托管和代管数据中心费用以及不包括折旧和摊销的其他收入成本将相应增加。不包括折旧和摊销的收入成本可能会根据我们对业务的投资(包括额外的司机激励)和我们的货运产品和新移动产品(由于我们是这些安排的主体)占收入的比例较高，以及踏板车的成本，以及一旦投入使用就支出的踏板车成本，而在不同时期有所不同。
53
运营和支持
运营和支持费用主要包括薪酬支出，包括对支持城市运营的员工、司机运营员工、社区管理员工和平台用户支持代表的股票薪酬，以及分配的管理费用和与司机背景调查相关的成本。
我们预计，在可预见的未来，随着我们继续发展我们的业务并雇佣更多的员工和平台用户支持代表，运营和支持费用将按绝对美元计算增加。就我们成功地提高支持平台用户的效率而言，我们预计运营和支持费用占收入的比例将在长期内下降。
销售和市场营销
销售和营销费用主要包括薪酬费用，包括对销售和营销人员的股票薪酬，广告费用，与消费者获取和保留有关的费用，包括消费者折扣，面临忠诚度计划的骑手，促销、退款和积分、司机推荐以及分配的管理费用。我们为广告和其他促销费用支付所发生的费用。
我们预计，在可预见的未来，销售和营销费用将按绝对美元计算增加，并在不同时期占收入的百分比不同，因为我们计划继续投资于销售和营销，以增加平台用户数量和提高我们的品牌知名度。我们品牌营销费用的趋势和时机将在一定程度上取决于营销活动的时机。
研究与开发
研发费用主要包括工程、产品开发和设计员工的薪酬费用，包括基于股票的薪酬、与我们平台产品的持续改进和维护相关的费用、ATG和其他技术计划开发费用以及分配的管理费用。我们会按实际发生的费用来支付所有的研发费用。
我们预计，在可预见的未来，随着我们继续投资于与我们平台产品的持续改进和维护有关的研究和开发活动，以及ATG和其他技术计划，以及其他研究和开发计划，包括雇用工程、产品开发和设计员工来支持这些努力，研究和开发费用将按绝对美元计算增加，并在不同时期占收入的百分比。
一般和行政
一般及行政开支主要包括行政管理和行政雇员的薪酬开支(包括股票薪酬)，包括财务和会计、人力资源和法律开支，以及设施和一般公司开支，以及董事和高级职员保险费。一般和行政费用也包括法律和解。
我们预计，在可预见的未来，一般和管理费用将按绝对美元计算增加，并在不同时期占收入的百分比不同，因为我们将重点放在流程、系统和控制上，以使我们的内部支持职能能够随着业务的增长而扩展。我们预计作为上市公司运营将产生额外费用，包括遵守适用于在国家证券交易所上市的公司的规则和法规的费用，与根据美国证券交易委员会规则和法规的合规和报告义务相关的费用，以及一般和董事保险、投资者关系和专业服务的更高费用。
折旧及摊销
折旧和摊销包括与我们的财产和设备以及收购的无形资产相关的所有折旧和摊销费用。折旧包括与楼房、场地改善、计算机和网络设备、租赁车辆、家具、固定装置和无坞电动自行车有关的费用，以及租赁改善费用。摊销包括与我们资本化的内部使用软件和收购的无形资产相关的费用。
我们预计，随着我们继续扩建数据中心和网络基础设施以及建设新的办公地点，折旧和摊销费用按绝对美元计算将会增加。
利息支出
利息支出主要包括与我们的未偿债务相关的利息支出，包括债务贴现的增加。
其他收入(费用)，净额
其他收入(费用)，净额主要包括以下项目：
• | 利息收入，主要包括从我们的现金和现金等价物以及有限的现金和现金等价物中赚取的利息。 |
• | 业务剥离收益，包括出售剥离业务的收益。 |
54
• | 债务和股权证券的净收益(亏损)，主要包括与我们的投资相关的公允价值调整收益，如我们对滴滴的投资。 |
• | 外币汇兑收益(损失)净额，主要包括在期末重新计量以职能货币以外货币计价的交易和货币资产及负债。 |
• | 嵌入衍生工具的公允价值变动，主要包括与我们的可转换票据相关的嵌入衍生工具的损益，直至与我们的首次公开募股相关的收益和亏损终止。 |
• | 可转换票据清偿及衍生工具结算的收益。 |
• | 其他，主要包括认股权证公允价值的变化和认股权证没收的收入。 |
所得税准备金(受益于)
我们在美国和我们开展业务的外国司法管辖区都要缴纳所得税。这些外国司法管辖区的法定税率与美国不同。此外，我们的某些海外收入也可能在美国纳税。因此，我们的有效税率将根据外国收入与国内收入的相对比例、外国税收抵免的使用、我们递延税收资产估值的变化以及负债和税法的变化而变化。
权益法投资，税后净额
权益法投资，税后净额主要包括我们从我们的Yandex.Taxi合资企业中分享的收益或亏损的结果。
经营成果
下表总结了我们的合并业务报表所列每一期间(以百万为单位)：
截至十二月三十一日止的年度： | ||||||||||||
2017 | 2018 | 2019 | ||||||||||
收入 | $ | 7,932 | $ | 11,270 | $ | 14,147 | ||||||
成本和支出： | ||||||||||||
收入成本，不包括折旧和摊销，如下所示 | 4,160 | 5,623 | 7,208 | |||||||||
运营和支持 | 1,354 | 1,516 | 2,302 | |||||||||
销售和市场营销 | 2,524 | 3,151 | 4,626 | |||||||||
研发 | 1,201 | 1,505 | 4,836 | |||||||||
一般和行政 | 2,263 | 2,082 | 3,299 | |||||||||
折旧及摊销 | 510 | 426 | 472 | |||||||||
总成本和费用 | 12,012 | 14,303 | 22,743 | |||||||||
运营亏损 | (4,080 | ) | (3,033 | ) | (8,596 | ) | ||||||
利息支出 | (479 | ) | (648 | ) | (559 | ) | ||||||
其他收入(费用)，净额 | (16 | ) | 4,993 | 722 | ||||||||
所得税前收益(亏损)和权益法投资损失 | (4,575 | ) | 1,312 | (8,433 | ) | |||||||
所得税准备金(受益于) | (542 | ) | 283 | 45 | ||||||||
权益法投资损失，税后净额 | — | (42 | ) | (34 | ) | |||||||
包括非控股权益的净收益(亏损) | (4,033 | ) | 987 | (8,512 | ) | |||||||
减去：可归因于非控股权益的税后净收益(亏损) | — | (10 | ) | (6 | ) | |||||||
Uber Technologies，Inc.的净收益(亏损) | $ | (4,033 | ) | $ | 997 | $ | (8,506 | ) | ||||
55
下表列出了我们的合并业务报表按收入的百分比列示的每一期间(1):
截至十二月三十一日止的年度： | |||||||||
2017 | 2018 | 2019 | |||||||
收入 | 100 | % | 100 | % | 100 | % | |||
成本和支出： | |||||||||
收入成本，不包括折旧和摊销，如下所示 | 52 | % | 50 | % | 51 | % | |||
运营和支持 | 17 | % | 13 | % | 16 | % | |||
销售和市场营销 | 32 | % | 28 | % | 33 | % | |||
研发 | 15 | % | 13 | % | 34 | % | |||
一般和行政 | 29 | % | 18 | % | 23 | % | |||
折旧及摊销 | 6 | % | 4 | % | 3 | % | |||
总成本和费用 | 151 | % | 127 | % | 161 | % | |||
运营亏损 | (51 | )% | (27 | )% | (61 | )% | |||
利息支出 | (6 | )% | (6 | )% | (4 | )% | |||
其他收入(费用)，净额 | — | % | 44 | % | 5 | % | |||
所得税前收益(亏损)和权益法投资损失 | (58 | )% | 12 | % | (60 | )% | |||
所得税准备金(受益于) | (7 | )% | 3 | % | — | % | |||
权益法投资损失，税后净额 | — | % | — | % | — | % | |||
包括非控股权益的净收益(亏损) | (51 | )% | 9 | % | (60 | )% | |||
减去：可归因于非控股权益的税后净收益(亏损) | — | % | — | % | — | % | |||
Uber Technologies，Inc.的净收益(亏损) | (51 | )% | 9 | % | (60 | )% | |||
(1)由于四舍五入的原因，收入百分比的总和可能不会达到。
两个版本的比较截至2017年、2018年和2019年12月31日的年度
收入
截至十二月三十一日止的年度： | 2017年至2018年6月 更改百分比 | 2018年至2019年6月 更改百分比 | ||||||||||||||||
(单位：百万，百分比除外) | 2017 | 2018 | 2019 | |||||||||||||||
游乐设施(1) | $ | 7,278 | $ | 9,437 | $ | 10,745 | 30 | % | 14 | % | ||||||||
吃东西 | 587 | 1,460 | 2,510 | 149 | % | 72 | % | |||||||||||
运费 | 67 | 356 | 731 | ** | 105 | % | ||||||||||||
其他押注 | — | 17 | 119 | ** | ** | |||||||||||||
ATG和其他技术计划(2) | — | — | 42 | ** | ** | |||||||||||||
总收入 | $ | 7,932 | $ | 11,270 | $ | 14,147 | 42 | % | 26 | % | ||||||||
(1) 包括之前报告的其他核心平台收入3.9亿美元, 2.55亿美元和1.33亿美元对于截至2017年、2018年和2019年12月31日的年度，分别为。
(2)由以下内容组成4200万美元来自丰田的协作收入确认为截至2019年12月31日的年度。有关其他信息，请参阅附注17--非控股权益我们的合并财务报表包括在本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据”.
**百分比没有意义。
2019 与.相比2018
收入增额 29亿美元，或26%，主要归因于增加在总预订量中31%它由一个20% 增加在游乐设施中，83% 增加在Eats中，和一个121% 增加在包括运费和其他赌注在内的其他产品中。整体而言增加总预订量的增长由22% 增加在MAPC中，由于我们的Eats产品产品在全球范围内的扩张，加上我们的Rdes产品被更广泛的市场采用，以及我们其他产品的整体增长。
56
2018与.相比2017
收入增加33亿美元，或42%，主要是由于总预订量增加了45%它由一个32%乘车次数的增加，以及168%Eats的增加，以及包括运费和其他投注在内的其他服务的增加。总预订量的整体增长是由34% 增加在MAPC方面，主要是由于游乐设施预订费用增加和Eats扩大所致。
不包括折旧和摊销的收入成本
截至十二月三十一日止的年度： | 2017年至2018年6月 更改百分比 | 2018年至2019年6月 更改百分比 | ||||||||||||||||
(单位：百万，百分比除外) | 2017 | 2018 | 2019 | |||||||||||||||
不包括折旧和摊销的收入成本 | $ | 4,160 | $ | 5,623 | $ | 7,208 | 35 | % | 28 | % | ||||||||
收入百分比 | 52 | % | 50 | % | 51 | % | ||||||||||||
2019与.相比2018
不包括折旧和摊销的收入成本，增额 16亿美元，或28%，主要原因是保险和信用卡处理费用增加，这是由于我们的乘车和餐饮业务的整体行程增长，以及与我们的货运业务相关的快递付款和超额司机激励。超额司机激励措施增加3.1亿美元在……里面2019与2018.
2018与.相比2017
不包括折旧和摊销的收入成本，增额 15亿美元，或35%，主要原因是保险和信用卡处理费用增加，主要是由于乘车里程增加，以及司机额外激励主要是由于我们Eats业务的扩张。超额司机激励措施增加3.06亿美元在……里面2018与2017.
运营和支持
截至十二月三十一日止的年度： | 2017年至2018年6月 更改百分比 | 2018年至2019年6月 更改百分比 | ||||||||||||||||
(单位：百万，百分比除外) | 2017 | 2018 | 2019 | |||||||||||||||
运营和支持 | $ | 1,354 | $ | 1,516 | $ | 2,302 | 12 | % | 52 | % | ||||||||
收入百分比 | 17 | % | 13 | % | 16 | % | ||||||||||||
2019与.相比2018
运营离子和支持费用增额 7.86亿美元，或52%，主要由于与RSU相关的股票薪酬增加，且我们的首次公开募股(IPO)、员工人数成本和外部承包商费用满足了业绩条件。
2018与.相比2017
运营和支持费用增额 1.62亿美元，或12%，主要归因于32%平台用户支持运营员工人数增加，导致9500万美元由于我们向新城市的扩张和在现有城市的渗透率增加，以及司机背景调查成本的增加，薪酬支出和分配的设施支出增加。
销售和市场营销
截至十二月三十一日止的年度： | 2017年至2018年6月 更改百分比 | 2018年至2019年6月 更改百分比 | ||||||||||||||||
(单位：百万，百分比除外) | 2017 | 2018 | 2019 | |||||||||||||||
销售和市场营销 | $ | 2,524 | $ | 3,151 | $ | 4,626 | 25 | % | 47 | % | ||||||||
收入百分比 | 32 | % | 28 | % | 33 | % | ||||||||||||
2019与.相比2018
销售和市场营销费用增额 15亿美元，或47%，主要由于消费者折扣增加、乘客面临忠诚度费用、促销、积分和退款、与RSU相关的股票薪酬以及我们的首次公开募股(IPO)和员工人数成本满足业绩条件。消费者折扣、骑手面临忠诚度费用、促销、积分和退款增加11亿美元至25亿美元与14亿美元在……里面2018.
2018与.相比2017
销售和市场营销费用增额通过6.27亿美元，或25%，主要是由于消费者折扣、促销、积分和退款以及消费者广告和其他营销计划的增加。此外，我们还有一场27%销售额的增长
57
和营销员工人数，导致1.11亿美元随着我们继续在吸引、留住和吸引平台用户方面进行投资，我们增加了薪酬和分配的设施费用。消费者折扣、乘客面临的忠诚度费用、促销、积分和退款增加o 14亿美元与9.49亿美元在……里面2017.
研究与开发
截至十二月三十一日止的年度： | 2017年至2018年6月 更改百分比 | 2018年至2019年6月 更改百分比 | ||||||||||||||||
(单位：百万，百分比除外) | 2017 | 2018 | 2019 | |||||||||||||||
研发 | $ | 1,201 | $ | 1,505 | $ | 4,836 | 25 | % | 221 | % | ||||||||
收入百分比 | 15 | % | 13 | % | 34 | % | ||||||||||||
2019与.相比2018
研发费用增额 33亿美元，或221%，主要是由于与RSU相关的基于股票的薪酬增加，业绩条件满足我们的IPO和员工人数成本。
2018与.相比2017
研发费用增额通过3.04亿美元，或25%。这增加主要是由于17%随着我们努力推动持续的产品创新，研发人员增加，导致3.54亿美元薪酬和分配的设施费用增加，由4400万美元减少外部工程和研发设备支出。
一般和行政
截至十二月三十一日止的年度： | 2017年至2018年6月 更改百分比 | 2018年至2019年6月 更改百分比 | ||||||||||||||||
(单位：百万，百分比除外) | 2017 | 2018 | 2019 | |||||||||||||||
一般和行政 | $ | 2,263 | $ | 2,082 | $ | 3,299 | (8 | )% | 58 | % | ||||||||
收入百分比 | 29 | % | 18 | % | 23 | % | ||||||||||||
2019与.相比2018
一般和行政费用增额 12亿美元，或58%，主要是由于与RSU相关的基于股票的薪酬增加，业绩条件满足我们的IPO和员工人数成本。
2018与.相比2017
一般和行政费用减少 1.81亿美元，或8%，主要归因于3.25亿美元法律、税务和监管准备金及结算减少，但因一般和行政人员增加28%导致了一个8900万美元增加补偿和分配的设施费用以及4300万美元增加承包商和外部服务提供商的费用，以支持我们业务的整体增长。
折旧及摊销
截至十二月三十一日止的年度： | 2017年至2018年6月 更改百分比 | 2018年至2019年6月 更改百分比 | ||||||||||||||||
(单位：百万，百分比除外) | 2017 | 2018 | 2019 | |||||||||||||||
折旧及摊销 | $ | 510 | $ | 426 | $ | 472 | (16 | )% | 11 | % | ||||||||
收入百分比 | 6 | % | 4 | % | 3 | % | ||||||||||||
2019与.相比2018
折旧及摊销费用增额 4600万美元，或11%，主要归因于数据中心服务器折旧。
2018与.相比2017
折旧及摊销减少通过8400万美元，或16%。这减少量主要是由于1.98亿美元车辆解决方案折旧减少，因为车辆于2017年12月31日起保留待售，不再计入折旧。减少额因租赁计算机设备折旧增加而被部分抵销7500万美元, a 2100万美元数据中心设备折旧增加，1200万美元增加租赁权的改进折旧。还有一个600万美元由于2018年收购JUMP而增加了已开发技术的摊销。
58
利息支出
截至十二月三十一日止的年度： | 2017年至2018年6月 更改百分比 | 2018年至2019年6月 更改百分比 | ||||||||||||||||
(单位：百万，百分比除外) | 2017 | 2018 | 2019 | |||||||||||||||
利息支出 | $ | (479 | ) | $ | (648 | ) | $ | (559 | ) | 35 | % | (14 | )% | |||||
收入百分比 | (6 | )% | (6 | )% | (4 | )% | ||||||||||||
2019与.相比2018
利息支出减少通过8900万美元，或14%，主要是由于我们所有未偿还的可转换债券在2019年5月首次公开募股时转换为普通股，部分被我们发行2023年优先债券和我们的2026年高级债券2018年10月。
2018与.相比2017
利息支出增额通过1.69亿美元，或35%. 这增加主要是因为我们进入了我们的15亿美元 2018年高级担保定期贷款2018年4月，发行了5亿美元我们的2023年高级债券2018年10月，并发布了15亿美元我们的2026年高级债券2018年10月。可换股票据的利息以实物支付，因此，由于未偿还债务余额较高，利息支出增加。
其他收入(费用)，净额
截至十二月三十一日止的年度： | 2017年至2018年6月 更改百分比 | 2018年至2019年6月 更改百分比 | ||||||||||||||||
(单位：百万，百分比除外) | 2017 | 2018 | 2019 | |||||||||||||||
利息收入 | $ | 71 | $ | 104 | $ | 234 | 46 | % | 125 | % | ||||||||
外汇汇兑收益(损失)，净额 | 42 | (45 | ) | (40 | ) | (207 | )% | 11 | % | |||||||||
业务剥离的收益 | — | 3,214 | — | ** | (100 | )% | ||||||||||||
债务证券和股权证券的净收益(亏损) | — | 1,996 | 2 | ** | (100 | )% | ||||||||||||
嵌入衍生工具的公允价值变动 | (173 | ) | (501 | ) | 58 | (190 | )% | 112 | % | |||||||||
可转换票据清偿及衍生工具结算的收益 | — | — | 444 | ** | ** | |||||||||||||
其他 | 44 | 225 | 24 | ** | (89 | )% | ||||||||||||
其他收入(费用)，净额 | $ | (16 | ) | $ | 4,993 | $ | 722 | ** | (86 | )% | ||||||||
收入百分比 | — | % | 44 | % | 5 | % | ||||||||||||
**百分比没有意义。
2019与.相比2018
利息收入增额通过1.3亿美元或125%这主要是由于我们首次公开募股所得的平均现金余额较高，以及我们的ATG投资者的额外投资带来的利息收入。
外汇汇兑收益(损失)，净额减少通过500万美元由于重新计量以计价的外币货币资产和负债而对外汇造成的未实现影响实体本位币以外的货币.
业务剥离的收益减少通过32亿美元由于2019年我们东南亚业务和2018年俄罗斯/独联体业务的资产剥离收益不会重现。
债务证券和股权证券的净收益(亏损)减少通过20亿美元主要是由于2019年滴滴投资的公允价值调整收益在2019年不会重现。
嵌入衍生工具的公允价值变动增额通过5.59亿美元由于它们重估，主要是由于贴现收益率和流动性时间的变化。
可转换票据清偿及衍生工具结算的收益 增额通过4.44亿美元由于我们的2021年可转换票据和2022年可转换票据及相关衍生产品的结算关于我们的首次公开募股在2019年第二季度。
其他减少通过2.01亿美元主要是因为2019年不再发生年内没收认股权证所得的收入截至2018年12月31日的年度.
59
2018与.相比2017
利息收入增加了3300万美元，或46%，2017年至2018年。这一增长主要是由于2018年平均现金余额增加，来自我们进入我们的2018年高级担保定期贷款，发行我们的2023年和2026年优先债券，以及发行我们的G-1系列可赎回可转换优先股。
外币汇兑收益(亏损)，净减少8700万美元从2017年到2018年。这一减少主要是由于重新计量以非功能性货币计价的外币、货币资产和负债对外汇造成的未实现影响。这些变动主要是由于新加坡元和澳元兑美元的波动所致。增加的另一个原因是结算我们的外币资产和负债对外汇产生了实际影响。
资产剥离收益增加了32亿美元从2017年到2018年。这一增长是由于剥离我们的俄罗斯/独联体和东南亚业务带来的收益。
投资未实现收益增加20亿美元从2017年到2018年。这一增长主要是由于我们的滴滴投资的公允价值调整带来的收益。
嵌入衍生工具的公允价值变动减少3.28亿美元从2017年到2018年，由于他们的重估。
其他增加了1.81亿美元从2017年到2018年。这一增长主要是由于滴滴违反竞业禁止条款而没收滴滴认股权证带来的1.52亿美元收入。
所得税准备金(受益于)
截至十二月三十一日止的年度： | 2017年至2018年6月 更改百分比 | 2018年至2019年6月 更改百分比 | |||||||||||||||
(单位：百万，百分比除外) | 2017 | 2018 | 2019 | ||||||||||||||
所得税准备金(受益于) | $ | (542 | ) | $ | 283 | $ | 45 | ** | (84 | )% | |||||||
实际税率 | 11.8 | % | 21.6 | % | (0.5 | )% | |||||||||||
**百分比没有意义。
2019与.相比2018
所得税拨备减少通过2.38亿美元主要是由于2018年第一季度与我们在滴滴和Grab的投资相关的递延美国税费以及与我们在滴滴的投资相关的递延中国税。
2019年3月，我们启动了一系列交易，导致我们的国际法律结构发生了变化，包括将一家子公司迁至荷兰，以及在我们的全资子公司之间转让某些知识产权，主要是为了使我们的结构与我们不断发展的业务保持一致。迁址导致知识产权的计税基础上升，外国递延税项资产相应增加了64亿美元，扣除为不确定的税收状况准备的14亿美元。根据现有的客观证据，我们认为这些额外的海外递延税项资产不太可能在2019年12月31日因此，他们是由全额估值津贴抵销，但不得被来自不确定税务状况的准备金抵销。
2018与.相比2017
所得税拨备增额通过8.25亿美元。这一增长主要是由于以下税收优惠7.22亿美元2017年记录的与2017年减税和就业法案(“税法”)有关的税收支出5.76亿美元2018年与我们滴滴投资的重估有关，以及税收支出1.16亿美元2018年与剥离我们的东南亚业务有关。这部分被以下税收优惠所抵消5.89亿美元2018年主要与在美国记录的业务亏损有关。
权益法投资损失，税后净额
截至十二月三十一日止的年度： | 2017年至2018年6月 更改百分比 | 2018年至2019年6月 更改百分比 | |||||||||||||||
(单位：百万，百分比除外) | 2017 | 2018 | 2019 | ||||||||||||||
权益法投资损失，税后净额 | $ | — | $ | (42 | ) | $ | (34 | ) | ** | 19 | % | ||||||
收入百分比 | — | % | — | % | — | % | |||||||||||
**百分比没有意义。
60
2019与.相比2018
权益法投资损失，税后净额减少通过800万美元这主要是由于我们的燕地出租车合资公司的净亏损部分减少，以及由于这项投资的基数差异而产生的无形资产摊销费用。
2018与.相比2017
权益法投资损失，扣除所得税增额 4200万美元由于我们对我们的合资企业Yandex.Taxi的投资。这一金额代表我们在我们的Yandex.Taxi合资企业中的净亏损部分，以及因这项投资的基数差异而产生的无形资产摊销费用。
细分市场的运营结果
我们把我们的业务作为五运营和可报告的细分市场：游乐设施、餐饮、货运、其他投注以及ATG和其他技术计划。有关更多信息，请访问关于我们的细分市场，见附注14--区段信息和地理信息 在给合并财务报表包括在本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据”.
调整后的净收入
截至十二月三十一日止的年度： | 2017年与2018年 更改百分比 | 2018年与2019年 更改百分比 | ||||||||||||||||
(单位：百万，百分比除外) | 2017 | 2018 | 2019 | |||||||||||||||
游乐设施(1) | $ | 6,773 | $ | 9,165 | $ | 10,622 | 35 | % | 16 | % | ||||||||
吃东西 | 363 | 759 | 1,383 | 109 | % | 82 | % | |||||||||||
运费 | 67 | 356 | 731 | ** | 105 | % | ||||||||||||
其他押注 | — | 17 | 119 | ** | ** | |||||||||||||
ATG和其他技术计划协作收入(2) | — | — | 42 | ** | ** | |||||||||||||
调整后净收入 | $ | 7,203 | $ | 10,297 | $ | 12,897 | 43 | % | 25 | % | ||||||||
(1)包括之前报告的其他核心平台收入3.9亿美元, 2.55亿美元和1.33亿美元对于截至2017年、2018年和2019年12月31日的年度，分别为。
(2) 由以下内容组成4200万美元来自丰田的协作收入确认为截至2019年12月31日的年度。参考附注17--非控股权益的本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据”了解有关协作收入的更多信息。
**百分比没有意义。
分部调整后的EBITDA
分部调整后EBITDA的定义为收入减去以下费用：收入成本、运营和支持、销售和营销，以及与我们分部相关的一般和行政以及研发费用。分部调整后的EBITDA还不包括任何非现金项目、不能反映持续分部经营业绩的某些交易和/或管理层认为不能反映我们持续核心业务的项目。我们的分部调整后的EBITDA计量取代了以前报告的贡献利润(亏损)，并保持了相同的定义。此前报告的核心平台贡献利润(亏损)是游乐设施调整后的EBITDA和EATS调整后的EBITDA之和，之前报告的其他博彩贡献利润(亏损)是运费调整后的EBITDA和其他博彩调整后的EBITDA的总和。
61
截至十二月三十一日止的年度： | 2017年与2018年 更改百分比 | 2018年与2019年 更改百分比 | ||||||||||||||||
(单位：百万，百分比除外) | 2017 | 2018 | 2019 | |||||||||||||||
游乐设施 | $ | 388 | $ | 1,541 | $ | 2,071 | 297 | % | 34 | % | ||||||||
吃东西 | (355 | ) | (601 | ) | (1,372 | ) | (69 | )% | (128 | )% | ||||||||
运费 | (39 | ) | (102 | ) | (217 | ) | (162 | )% | (113 | )% | ||||||||
其他押注 | (1 | ) | (50 | ) | (251 | ) | ** | ** | ||||||||||
ATG和其他技术计划 | (543 | ) | (537 | ) | (499 | ) | 1 | % | 7 | % | ||||||||
企业并购与平台研发(1), (2) | (1,611 | ) | (1,971 | ) | (2,457 | ) | (22 | )% | (25 | )% | ||||||||
2018年剥离运营的影响(1) | (481 | ) | (127 | ) | — | 74 | % | ** | ||||||||||
调整后的EBITDA(3) | $ | (2,642 | ) | $ | (1,847 | ) | $ | (2,725 | ) | 30 | % | (48 | )% | |||||
(1) 不包括基于股票的薪酬费用。
(2) 包括不直接归属于公司的可报告部门的成本。企业并购还包括某些分担成本，如财务、会计、税务、人力资源、信息技术和法律成本。平台研发还包括地图和支付技术以及内部技术基础设施的支持和开发。该公司的分配方法会定期进行评估，并可能发生变化。
(3)有关更多信息和与最直接可比的GAAP财务衡量标准的协调，请参阅标题为“非GAAP财务衡量标准的调整”一节。
**百分比没有意义。
游乐设施部分
对于截至2019年12月31日的年度与去年同期相比2018，乘着调整后的净收入增额 15亿美元 (16%)，并享受调整后的EBITDA利润增额 5.3亿美元 (34%).
搭乘调整后的净收入增额主要归因于美国定价的变化2019年第二季度和第三季度生效以及对国际市场的更深层次渗透，部分被一次性司机奖励所抵消。乘车使用率减少至21.4%从…21.9%与去年同期相比2018驱动者增加了……拉丁美洲的激励性消费。
游乐设施调整后的EBITDA利润增额主要由于游乐设施的增加，经调整的净收入部分被消费者促销活动的增加及业务整体增长的变动成本所抵销。
对于截至2018年12月31日的年度与去年同期相比2017，乘着调整后的净收入增额 24亿美元 (35%)和调整后的EBITDA利润增额 12亿美元 (297%).
搭乘调整后的净收入增额主要原因是预订费上涨导致总预订量增加。乘车使用率增额至21.9%从…20.4%在#年同期2017受激励性支出减少的推动。
游乐设施调整后的EBITDA利润增额主要原因是游乐设施调整后净收入增加，但与业务整体增长相关的变动成本增加部分抵销了这一增长。
Eats细分市场
对于截至2019年12月31日的年度与去年同期相比2018，Eats调整后的净收入增额 6.24亿美元 (82%)和Eats调整后的EBITDA亏损增额 7.71亿美元 (128%).
吃掉调整后的净收入增额主要归因于增加在总预订量83%，主要是由于我们在美国和加拿大的服务费发生了变化，并继续向国际市场扩张。这些增长被一次性司机奖励以及送货人员更高的激励支出(主要是在我们的国际市场)部分抵消。
扣除调整后的EBITDA损失增额主要归因于消费者促销、品牌营销和员工人数成本的增加。
对于截至2018年12月31日的年度与去年同期相比2017，Eats调整后的净收入增额 3.96亿美元 (109%)和Eats调整后的EBITDA亏损增额 2.46亿美元 (69%).
吃掉调整后的净收入增额主要归因于增加在总预订量164%当我们努力扩大业务的时候。我们的进食率下降到9.6%与2018年相比12.1%2017年，由于司机激励措施增加，向新地区扩张，以及平均篮子规模降低。
扣除调整后的EBITDA损失增额以美元计算，尽管Eats调整后的EBITDA利润率占Eats调整后净收入的百分比，但随着我们努力扩大业务规模，Eats的净收入有所改善。
62
货运分段
对于截至2019年12月31日的年度与去年同期相比2018，货运收入增额 3.75亿美元 (105%)和运费调整后EBITDA损失增额 1.15亿美元 (113%).
运费收入增额这主要是由于尽管整个行业的状况导致每批货物的收入下降，但由于业务扩大了网络上的托运人和承运人的数量，国内的装载量增加了100%。
运费调整后EBITDA损失增额这是由于随着业务的持续增长，我们在货运服务方面的投资支出有所增加。
对于截至2018年12月31日的年度与去年同期相比2017，货运收入增额 2.89亿美元和运费调整后的EBITDA损失增额 6300万美元 (162%).
运费收入和调整后的EBITDA损失增额主要归因于推出我们的货运服务2017.
其他赌注细分市场
对于截至2019年12月31日的年度与去年同期相比2018, 其他押注收入增额 1.02亿美元和其他押注调整后的EBITDA亏损增额 2.01亿美元.
其他博彩收入增额随着我们继续扩大我们的新移动产品的覆盖范围。
其他押注调整后的EBITDA亏损增额这是由于随着我们继续在新城市推出，我们在新移动产品上的投资支出有所增加。
对于截至2018年12月31日的年度与去年同期相比2017，其他博彩收入增额 1700万美元和其他赌注调整后的EBITDA损失增额 4900万美元.
其他押注收入和调整后的EBITDA亏损增额由于我们的新移动产品于2018.
ATG和其他技术计划细分市场
对于截至2019年12月31日的年度与去年同期相比2018、ATG和其他技术计划收入增额 4200万美元以及ATG和其他技术计划调整后的EBITDA损失减少 3800万美元 (7%).
ATG和其他技术计划的收入增额归因于我们与丰田和DENSO签订的为期三年的联合合作协议带来的协作收入。
ATG和其他技术计划调整后的EBITDA损失减少如上所述，由于收入增加，业务费用增加部分抵消了这一影响。
对于截至2018年12月31日的年度与去年同期相比2017、ATG和其他技术计划调整后的EBITDA亏损减少 600万美元 (1%).
ATG和其他技术计划调整后的EBITDA损失减少主要归因于法律推动的一般和行政支出减少。这部分被员工人数推动的研发支出增加所抵消。
非公认会计准则财务计量的对账
我们收集和分析运营和财务数据，以评估我们业务的健康状况和我们的业绩。除了根据公认会计准则的收入、净收益(亏损)、运营亏损和其他结果外，我们还使用调整后净收入、调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率占调整后净收入的百分比以及以不变货币计算的收入和ANR增长率(如下所述)来评估我们的业务。我们纳入了这些非公认会计准则的财务指标，因为它们是我们管理层用来评估我们经营业绩的关键指标。因此，我们认为，这些非公认会计准则的财务指标为投资者和其他人提供了有用的信息，有助于他们以与我们的管理团队和董事会相同的方式了解和评估我们的经营业绩。我们对这些非GAAP财务指标的计算可能与我们同行公司报告的类似名称的非GAAP财务指标(如果有的话)不同。这些非GAAP财务措施不应与根据GAAP编制的财务信息分开考虑，也不应作为其替代品。
调整后净收入
我们将调整后的净收入定义为收入减去(I)超额司机激励和(Ii)司机推荐。我们将顺风车调整后的净收入定义为顺风车收入减去(I)超额司机激励和(Ii)司机推荐。我们将Eats调整后的净收入定义为Eats收入减去(I)超额司机激励和(Ii)司机推荐。我们认为，这一指标是我们营收表现的信息性指标，因为它衡量的是我们在考虑到所有司机和餐厅收入、司机激励和司机推荐后，在收入中反映的总净财务活动。调整后的净收入低于所有报告期的收入。
超额司机奖励是指对超过我们从司机那里确认的累积收入的司机的累计支付，包括奖励，但不包括司机推荐，而且未来没有额外收入的保证。向司机支付的累计付款
63
由于司机激励或支付给司机的一次旅行的金额超过向消费者收取的车费，可能会超过司机的累积收入。此外，从历史上看，Eats送货向司机支付的累计费用一直超过消费者支付的累计送货费。超额司机激励计入收入成本，不包括折旧和摊销。司机推荐记录在销售和营销费用中。司机激励和司机推荐在很大程度上取决于我们基于市场状况的业务决策。我们将这些金额的影响包括在调整后净收入中，以评估增加或减少激励措施将如何影响我们的营收业绩，以及我们与客户之间的总体净财务活动，这最终会影响我们的收入率，这是以调整后净收入占总预订量的百分比计算的。出于提成率的目的，总预订量包括我们2018年剥离运营的影响。管理层将司机激励和司机推荐视为司机报酬的总和，无论它们被归类为司机激励、超额司机激励还是司机推荐。
调整后的净收入作为一种财务措施具有局限性，应被视为补充性质，而不是作为根据公认会计准则编制的收入的替代品。下表列出了调整后净收入、RIDES调整后净收入和EATS调整后净收入与所示每个期间最直接可比的GAAP财务计量之间的对账。运费调整后的净收入、其他押注调整后的净收入和ATG以及其他技术计划调整后的净收入在所有公布的期间都等于GAAP净收入。
截至十二月三十一日止的年度： | ||||||||||||
(单位：百万) | 2017 | 2018 | 2019 | |||||||||
调整后的净收入对账： | ||||||||||||
收入 | $ | 7,932 | $ | 11,270 | $ | 14,147 | ||||||
扣除： | ||||||||||||
司机激励措施过多 | (530 | ) | (837 | ) | (1,147 | ) | ||||||
司机推荐 | (199 | ) | (136 | ) | (103 | ) | ||||||
调整后净收入 | $ | 7,203 | $ | 10,297 | $ | 12,897 | ||||||
截至十二月三十一日止的年度： | ||||||||||||
(单位：百万) | 2017 | 2018 | 2019 | |||||||||
Rdes调整后净收入对账： | ||||||||||||
骑行收入 | $ | 7,278 | $ | 9,437 | $ | 10,745 | ||||||
扣除： | ||||||||||||
司机激励措施过多 | (320 | ) | (150 | ) | (41 | ) | ||||||
司机推荐 | (185 | ) | (122 | ) | (82 | ) | ||||||
游乐设施调整后净收入 | $ | 6,773 | $ | 9,165 | $ | 10,622 | ||||||
截至十二月三十一日止的年度： | ||||||||||||
(单位：百万) | 2017 | 2018 | 2019 | |||||||||
调整后净收入对账： | ||||||||||||
吃掉收入 | $ | 587 | $ | 1,460 | $ | 2,510 | ||||||
扣除： | ||||||||||||
司机激励措施过多 | (210 | ) | (687 | ) | (1,106 | ) | ||||||
司机推荐 | (14 | ) | (14 | ) | (21 | ) | ||||||
Eat调整后净收入 | $ | 363 | $ | 759 | $ | 1,383 | ||||||
上述期间业绩的可比性受到我们2018年剥离业务的影响。2018年剥离运营减少调整后净收入通过5500万美元和400万美元在此期间截至2017年12月31日的年度和2018这分别是由于2018年剥离运营的司机激励和司机推荐高于2018年剥离运营在这些时期的收入。
64
调整后的EBITDA
我们将调整后的EBITDA定义为净收益(亏损)，不包括(I)非持续经营的收益(亏损)，扣除所得税后的净额，(Ii)可归因于非控股权益的净收益(亏损)，税后净额，(Iii)所得税准备金(收益)，(Iv)权益法投资的收益(亏损)，税后净额，(V)利息支出，(Vi)其他收入(费用)，净额，(Vii)折旧和摊销，(Vii)基于股票的补偿费用，(Ix)某些法律、税收和监管准备金的变化和结算，(X)资产减值/出售损失；(Xi)收购和融资相关费用；(Xii)重组费用；(Xiii)其他不能反映我们持续经营业绩的项目.
我们将调整后的EBITDA纳入这份Form 10-K年度报告，是因为它是我们的管理团队用来评估我们的运营业绩、制定未来运营计划和做出战略决策的关键指标，包括与运营费用相关的决策。因此，我们认为，调整后的EBITDA为投资者和其他人提供了有用的信息，有助于他们以与我们的管理团队和董事会相同的方式了解和评估我们的经营业绩。此外，它为我们业务的期间比较提供了一个有用的衡量标准，因为它消除了某些非现金费用和某些可变费用的影响。
调整后的EBITDA作为一种财务措施具有局限性，应被视为补充性质，并不意味着替代根据公认会计准则编制的相关财务信息。这些限制包括以下几点：
• | 调整后的EBITDA不包括某些经常性非现金费用，如财产和设备的折旧以及无形资产的摊销，虽然这些是非现金费用，但正在折旧和摊销的资产未来可能需要更换，调整后的EBITDA没有反映这种更换或新的资本支出要求的所有现金资本支出要求； |
• | 调整后的EBITDA不包括基于股票的薪酬支出，在可预见的未来，这一直是我们业务中的一项重要经常性支出，也是我们薪酬战略的重要组成部分； |
• | 调整后的EBITDA不包括其他不能反映我们持续经营业绩的项目； |
• | 调整后的EBITDA不反映税收、所得税支出或支付所得税所需现金的期间间变化； |
• | 调整后的EBITDA不反映其他收入(费用)、净额，包括利息收入、外币汇兑收益(亏损)、净额、业务剥离收益、债务和股权证券收益(亏损)、净额以及嵌入衍生品的公允价值变化；以及 |
• | 调整后的EBITDA不包括可能减少我们可用现金的某些法律、税收和监管准备金变化和和解。 |
下表列出了可归因于Uber Technologies，Inc.的净收入(亏损)与调整后EBITDA的对账，Uber Technologies，Inc.是GAAP财务指标中最直接的可比性指标。
65
截至十二月三十一日止的年度： | ||||||||||||
(单位：百万) | 2017 | 2018 | 2019 | |||||||||
调整后的EBITDA对账： | ||||||||||||
Uber Technologies，Inc.的净收益(亏损) | $ | (4,033 | ) | $ | 997 | $ | (8,506 | ) | ||||
加(减)： | ||||||||||||
可归因于非控股权益的税后净收益(亏损) | — | (10 | ) | (6 | ) | |||||||
所得税准备金(受益于) | (542 | ) | 283 | 45 | ||||||||
权益法投资(税后净额)损失 | — | 42 | 34 | |||||||||
利息支出 | 479 | 648 | 559 | |||||||||
其他(收入)费用，净额 | 16 | (4,993 | ) | (722 | ) | |||||||
折旧及摊销 | 510 | 426 | 472 | |||||||||
基于股票的薪酬费用 | 137 | 172 | 4,596 | |||||||||
法律、税收和监管准备金变更和结算 | 440 | 340 | 353 | |||||||||
司机赏识奖 | — | — | 299 | |||||||||
首次公开募股股票薪酬的工资税 | — | — | 86 | |||||||||
资产减值/出售资产损失 | 340 | 237 | 8 | |||||||||
收购和融资相关费用 | 4 | 15 | — | |||||||||
(收益)租赁安排重组亏损 | 7 | (4 | ) | — | ||||||||
重组费用 | — | — | 57 | |||||||||
调整后的EBITDA | $ | (2,642 | ) | $ | (1,847 | ) | $ | (2,725 | ) | |||
上述期间业绩的可比性受到我们2018年剥离业务的影响。在.期间截至十二月三十一日止的年度， 2017和2018，2018年剥离业务对Uber Technologies，Inc.的净收益(亏损)产生了不利影响4.81亿美元和1.27亿美元，分别为。
调整后的EBITDA利润率占ANR的百分比
我们将调整后EBITDA利润率定义为调整后EBITDA除以调整后净收入所占净资产收益率的百分比。
不变货币
我们使用恒定的货币披露，比较本季度与上一季度业绩的百分比变化。我们提供不变货币增长率信息，以提供一个框架，以评估我们的基本收入和ANR表现如何，不包括外币汇率波动的影响。我们计算不变货币的方法是，使用我们交易的货币(美元以外)的对应前期月度汇率来折算本期财务结果。
精选季度财务数据
下表列出了我们未经审计的精选季度财务数据。这份未经审计的精选季度财务数据的编制基准与本年度报告10-K表中其他部分包括的经审计综合财务报表的编制基础相同。管理层认为，下表所列财务数据反映了对这些期间的业务成果进行公允陈述所需的所有正常经常性调整。我们的历史业绩不一定代表未来的预期结果，特定季度或其他过渡期的业绩也不一定代表全年的业绩。阅读本财务数据时，应结合标题为“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”的章节，以及我们的合并财务报表和本报告中其他地方包含的相关附注表格10-K的年报.
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季刊合并业务报表
截至三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
3月31日， 2018 | 6月30日， 2018 | 9月30岁， 2018 | 12月31日， 2018 | 3月31日， 2019 | 6月30日， 2019 | 9月30岁， 2019 | 12月31日， 2019 | |||||||||||||||||||||||||
(单位：百万，每股除外) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
收入 | $ | 2,584 | $ | 2,768 | $ | 2,944 | $ | 2,974 | $ | 3,099 | $ | 3,166 | $ | 3,813 | $ | 4,069 | ||||||||||||||||
成本和开支 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
收入成本，不包括折旧和摊销，如下所示 | 1,156 | 1,342 | 1,510 | 1,615 | 1,681 | 1,740 | 1,860 | 1,927 | ||||||||||||||||||||||||
运营和支持(1) | 372 | 349 | 387 | 408 | 434 | 864 | 498 | 506 | ||||||||||||||||||||||||
销售和市场营销(1) | 677 | 715 | 785 | 974 | 1,040 | 1,222 | 1,113 | 1,251 | ||||||||||||||||||||||||
研发(1) | 340 | 365 | 434 | 366 | 409 | 3,064 | 755 | 608 | ||||||||||||||||||||||||
一般和行政(1) | 429 | 638 | 460 | 555 | 423 | 1,638 | 591 | 647 | ||||||||||||||||||||||||
折旧及摊销 | 88 | 98 | 131 | 109 | 146 | 123 | 102 | 101 | ||||||||||||||||||||||||
总成本和费用 | 3,062 | 3,507 | 3,707 | 4,027 | 4,133 | 8,651 | 4,919 | 5,040 | ||||||||||||||||||||||||
运营亏损 | (478 | ) | (739 | ) | (763 | ) | (1,053 | ) | (1,034 | ) | (5,485 | ) | (1,106 | ) | (971 | ) | ||||||||||||||||
利息支出 | (132 | ) | (160 | ) | (161 | ) | (195 | ) | (217 | ) | (151 | ) | (90 | ) | (101 | ) | ||||||||||||||||
其他收入(费用)，净额(2) | 4,937 | 63 | (54 | ) | 47 | 260 | 398 | 49 | 15 | |||||||||||||||||||||||
所得税前收益(亏损)和权益法投资损失 | 4,327 | (836 | ) | (978 | ) | (1,201 | ) | (991 | ) | (5,238 | ) | (1,147 | ) | (1,057 | ) | |||||||||||||||||
所得税准备金(受益于) | 576 | 28 | 1 | (322 | ) | 19 | (2 | ) | 3 | 25 | ||||||||||||||||||||||
权益法投资损失，税后净额 | (3 | ) | (14 | ) | (15 | ) | (10 | ) | (6 | ) | (10 | ) | (9 | ) | (9 | ) | ||||||||||||||||
包括非控股权益的净收益(亏损) | 3,748 | (878 | ) | (994 | ) | (889 | ) | (1,016 | ) | (5,246 | ) | (1,159 | ) | (1,091 | ) | |||||||||||||||||
减去：可归因于非控股权益的税后净收益(亏损) | — | — | (8 | ) | (2 | ) | (4 | ) | (10 | ) | 3 | 5 | ||||||||||||||||||||
Uber Technologies，Inc.的净收益(亏损) | $ | 3,748 | $ | (878 | ) | $ | (986 | ) | $ | (887 | ) | $ | (1,012 | ) | $ | (5,236 | ) | $ | (1,162 | ) | $ | (1,096 | ) | |||||||||
优步技术公司普通股股东每股净收益(亏损)： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
基本信息 | $ | 2.00 | $ | (1.99 | ) | $ | (2.21 | ) | $ | (1.97 | ) | $ | (2.23 | ) | $ | (4.72 | ) | $ | (0.68 | ) | $ | (0.64 | ) | |||||||||
稀释 | $ | 1.84 | $ | (2.01 | ) | $ | (2.21 | ) | $ | (1.98 | ) | $ | (2.26 | ) | $ | (4.72 | ) | $ | (0.68 | ) | $ | (0.64 | ) | |||||||||
(1)截至6月30日的三个月，2019包括36亿美元基于业绩归属的奖励的股票薪酬支出条件对我们的IPO感到满意。有关我们首次公开募股的其他信息，请参阅注11-可赎回可转换优先股、普通股和股权(亏损)在给合并财务报表包括在本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据”。下表列出了所示每个季度的基于股票的薪酬支出：
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截至三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
3月31日， 2018 | 6月30日， 2018 | 9月30岁， 2018 | 12月31日， 2018 | 3月31日， 2019 | 6月30日， 2019 | 9月30岁， 2019 | 12月31日， 2019 | |||||||||||||||||||||||||
(单位：百万) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
运营和支持 | $ | 5 | $ | 2 | $ | 4 | $ | 4 | $ | 1 | $ | 404 | $ | 26 | $ | 23 | ||||||||||||||||
销售和市场营销 | 3 | 1 | 2 | 3 | 1 | 212 | 16 | 13 | ||||||||||||||||||||||||
研发 | 6 | 5 | 49 | 5 | 3 | 2,557 | 262 | 136 | ||||||||||||||||||||||||
一般和行政 | 49 | 12 | 9 | 13 | 6 | 768 | 97 | 71 | ||||||||||||||||||||||||
总计 | $ | 63 | $ | 20 | $ | 64 | $ | 25 | $ | 11 | $ | 3,941 | $ | 401 | $ | 243 | ||||||||||||||||
(2)截至2018年3月31日的三个月包括22亿美元出售我们东南亚业务的收益，a20亿美元我们与滴滴和a相关的非上市股权证券的未实现收益9.54亿美元从处置我们的俄罗斯/独联体业务中获利。有关其他信息，请参阅附注10--财务报表补充资料我们的合并财务报表包括在本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据”.
季刊合并经营报表，占收入的百分比(1)
截至三个月 | ||||||||||||||||||||||||
3月31日， 2018 | 6月30日， 2018 | 9月30岁， 2018 | 12月31日， 2018 | 3月31日， 2019 | 6月30日， 2019 | 9月30岁， 2019 | 12月31日， 2019 | |||||||||||||||||
收入 | 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | ||||||||
成本和开支 | ||||||||||||||||||||||||
收入成本，不包括折旧和摊销，如下所示 | 45 | % | 48 | % | 51 | % | 54 | % | 54 | % | 55 | % | 49 | % | 47 | % | ||||||||
运营和支持 | 14 | % | 13 | % | 13 | % | 14 | % | 14 | % | 27 | % | 13 | % | 12 | % | ||||||||
销售和市场营销 | 26 | % | 26 | % | 27 | % | 33 | % | 34 | % | 39 | % | 29 | % | 31 | % | ||||||||
研发 | 13 | % | 13 | % | 15 | % | 12 | % | 13 | % | 97 | % | 20 | % | 15 | % | ||||||||
一般和行政 | 17 | % | 23 | % | 16 | % | 19 | % | 14 | % | 52 | % | 15 | % | 16 | % | ||||||||
折旧及摊销 | 3 | % | 4 | % | 4 | % | 4 | % | 5 | % | 4 | % | 3 | % | 2 | % | ||||||||
总成本和费用 | 118 | % | 127 | % | 126 | % | 135 | % | 133 | % | 273 | % | 129 | % | 124 | % | ||||||||
运营亏损 | (18 | )% | (27 | )% | (26 | )% | (35 | )% | (33 | )% | (173 | )% | (29 | )% | (24 | )% | ||||||||
利息支出 | (5 | )% | (6 | )% | (5 | )% | (7 | )% | (7 | )% | (5 | )% | (2 | )% | (2 | )% | ||||||||
其他收入(费用)，净额 | 191 | % | 2 | % | (2 | )% | 2 | % | 8 | % | 13 | % | 1 | % | — | % | ||||||||
所得税前收益(亏损)和权益法投资损失 | 167 | % | (30 | )% | (33 | )% | (40 | )% | (32 | )% | (165 | )% | (30 | )% | (26 | )% | ||||||||
所得税准备金(受益于) | 22 | % | 1 | % | — | % | (11 | )% | 1 | % | — | % | — | % | 1 | % | ||||||||
权益法投资损失，税后净额 | — | % | (1 | )% | (1 | )% | — | % | — | % | — | % | — | % | — | % | ||||||||
包括非控股权益的净收益(亏损) | 145 | % | (32 | )% | (34 | )% | (30 | )% | (33 | )% | (166 | )% | (30 | )% | (27 | )% | ||||||||
减去：可归因于非控股权益的税后净收益(亏损) | — | % | — | % | — | % | — | % | — | % | — | % | — | % | — | % | ||||||||
Uber Technologies，Inc.的净收益(亏损) | 145 | % | (32 | )% | (33 | )% | (30 | )% | (33 | )% | (165 | )% | (30 | )% | (27 | )% | ||||||||
(1)由于四舍五入的原因，收入百分比的总和可能不会达到。
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流动性与资本资源
截至十二月三十一日止的年度： | ||||||||||||
(单位：百万) | 2017 | 2018 | 2019 | |||||||||
用于经营活动的现金净额 | $ | (1,418 | ) | $ | (1,541 | ) | $ | (4,321 | ) | |||
用于投资活动的现金净额 | (487 | ) | (695 | ) | (790 | ) | ||||||
融资活动提供的现金净额 | 1,015 | 4,640 | 8,939 | |||||||||
经营活动
经营活动中使用的现金净额为43亿美元对于截至2019年12月31日的年度，主要由以下内容组成85亿美元经某些非现金项目调整后的净亏损，主要包括46亿美元基于股票的薪酬支出中，4.44亿美元可转换票据的清偿收益，5800万美元我们衍生负债的重估收益、折旧和摊销费用4.72亿美元, 8200万美元增加我们长期债务的贴现，以及12亿美元从James River的受限现金中提取抵押品以及一个6.99亿美元营运资金消耗的现金减少。营运资本消耗的现金减少主要是由于我们的保险准备金、应计费用和其他负债增加，但部分被更高的应收账款和预付费用所抵消。
经营活动中使用的现金净额为15亿美元对于截至2018年12月31日的年度，主要由以下内容组成10亿美元经某些非现金项目调整后的净收入，其中主要包括32亿美元*与2018年剥离运营相关的业务剥离收益，投资的未实现收益20亿美元与我们对滴滴的投资有关，5.01亿美元扣除衍生产品负债的重估费用、折旧及摊销费用4.26亿美元, 3.18亿美元*在我们长期债务的贴现增加中，我持有待售长期资产的配售的1.97亿美元，以及1.7亿美元基于股票的薪酬支出，以及8.9亿美元营运资本消耗的现金减少，主要是由于我们的保险准备金和应计费用的增加，但部分被更高的应收账款和预付费用所抵消。
经营活动中使用的现金净额为14亿美元对于截至2017年12月31日的年度，主要由以下内容组成40亿美元经某些非现金项目调整后的净亏损，其中主要包括7.62亿美元年度递延所得税、折旧及摊销费用变动5.1亿美元，为出售而持有的长期资产的减值2.23亿美元, 2.44亿美元在我们长期债务的折扣增加的情况下，1.73亿美元我们衍生债务的重估费用，以及1.24亿美元基于股票的薪酬支出，以及19亿美元营运资本消耗的现金减少，主要是由于我们的保险和法律准备金的增加被更高的预付费用以及其他资产和应收账款所抵消。
投资活动
投资活动中使用的现金净额为7.9亿美元对于截至2019年12月31日的年度，主要由以下内容组成5.88亿美元在购买财产和设备以及4.41亿美元在购买有价证券时，部分抵消2.93亿美元在业务处置所得收益中，扣除剥离的现金。
投资活动中使用的现金净额为6.95亿美元请注意：截至2018年12月31日的年度，主要由以下内容组成4.12亿美元向权益法被投资人和5.58亿美元在购买财产和设备方面，部分抵消3.69亿美元出售和处置财产和设备所得收益。
投资活动中使用的现金净额为4.87亿美元2017年，主要包括8.21亿美元在购买租赁车辆和其他财产和设备方面，部分抵销3.42亿美元出售租赁车辆、财产和设备所得收益。
融资活动
融资活动提供的现金净额为89亿美元请注意：截至2019年12月31日的年度，主要由以下内容组成80亿美元在我们的首次公开募股时发行普通股的收益，扣除发行成本，12亿美元发行定期贷款和优先票据所得款项扣除发行成本后的净额5亿美元私募发行普通股所得款项，部分抵销16亿美元已缴纳的税款与股权奖励的股份净额结算相关，以满足预扣税要求和1.38亿美元资本和融资租赁的本金支付。
融资活动提供的现金净额为46亿美元请注意：截至2018年12月31日的12个月，主要由以下内容组成35亿美元从发行定期贷款和优先票据，扣除发行成本，18亿美元在发行可赎回可转换优先股所得款项中，扣除发行成本，部分抵销4.91亿美元循环信贷额度的本金偿还比例。
融资活动提供的现金净额为10亿美元2017年，主要包括10亿美元在发行可赎回可转换优先股所得款项中扣除发行成本。
其他信息
自.起2019年12月31日, 14亿美元我们的109亿美元现金及现金等价物由我们的海外子公司持有。在美国境外持有的现金可以汇回国内，但受某些限制，并可用于资助我们的国内
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行动。然而，汇回资金可能会导致非实质性的纳税义务。我们相信，我们在美国的现有现金余额足以满足我们在美国的营运资金需求。2019年11月，我们开始要求几乎所有员工出售他们在归属RSU时收到的股份的一部分，以支付任何所需的预扣税(“出售至覆盖”)，而不是我们以前的股份净结算方法。我们预计，这种从销售到覆盖的方式将减少我们的现金流出。 我们还相信，至少在未来12个月内，我们的资金来源将足以满足我们目前预期的现金需求，包括资本支出、营运资金需求、潜在收购和其他流动性需求。
表外安排
截止日期：2019年12月31日，我们没有任何对我们的财务状况、我们的财务状况、收入或支出、运营结果、流动性、资本支出或资本资源具有或合理地可能对我们的财务状况产生当前或未来影响的表外安排，这些对投资者来说是重要的。
合同义务
下表汇总了我们截至的合同义务2019年12月31日:
按期间到期的付款 | ||||||||||||||||||||
(单位：百万) | 总计 | 不到1年 | 1-3年 | 3-5年 | 5年以上 | |||||||||||||||
长期债务(1) | $ | 5,791 | $ | 27 | $ | 54 | $ | 1,608 | $ | 4,102 | ||||||||||
融资义务(2) | 857 | 6 | 12 | 12 | 827 | |||||||||||||||
经营租赁承诺额(2) | 3,792 | 221 | 558 | 504 | 2,509 | |||||||||||||||
融资租赁承诺(2) | 346 | 184 | 162 | — | — | |||||||||||||||
不可注销的购买债务(3) | 235 | 107 | 122 | 6 | — | |||||||||||||||
合同债务总额 | $ | 11,021 | $ | 545 | $ | 908 | $ | 2,130 | $ | 7,438 | ||||||||||
(1)参考至附注8--长期债务和循环信贷安排的本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据” 有关我们的长期债务义务的进一步细节。
(2)参考 附注6-租约 的本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据” 关于我们租约的更多细节。
(3)主要由不可取消的在正常业务过程中对网络和云服务、背景调查和其他项目的承诺，有效期通过2024.
上表中的合同承诺义务与可强制执行和具有法律约束力的协定有关。
自.起2019年12月31日，我们已经记录了以下负债7000万美元与不确定的税收状况有关。由于潜在税务审核的时间存在不确定性，因此我们无法对个别年度(尤其是12个月以后)的付款时间作出合理估计。因此，这一数额不包括在上表中。
上表还不包括购买价格约为17亿美元无息无担保可转换票据和大约14亿美元现金，受某些调整和阻碍的限制。有关收购Careem的其他讨论，请参阅附注20--后续活动我们的合并财务报表包括在本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据”.
有关我们的运营和融资租赁以及购买承诺的其他讨论，请参见附注6-租约和附注15--承付款和或有事项我们的合并财务报表包括在本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据”.
关键会计政策和估算
我们认为以下会计政策涉及高度的判断和复杂性，对于了解和评估我们的综合财务状况和经营结果至关重要。如果一项会计政策要求对一项重大会计估计作出判断，而该重大会计估计是基于作出估计时不确定事项的假设而作出的，并且如果合理地使用不同的估计，或合理地可能定期发生的会计估计的变化，可能会对我们经审核的综合财务报表中报告的资产、负债、收入和费用以及相关披露产生重大影响，则会计政策被视为关键。我们已根据过往经验及各种其他被认为在当时情况下属合理的假设作出估计，而这些假设的结果构成对资产及负债的账面价值作出判断的基础，而该等资产及负债的账面价值并非由其他来源轻易可见。虽然我们认为我们使用的估计是合理的，但由于作出这些估计所涉及的内在不确定性，未来期间报告的实际结果可能与这些估计不同。
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我们认为，以下关键会计政策反映了我们在编制综合财务报表时使用的更重要的判断、估计和假设。有关其他信息，请参阅附注1-业务说明及主要会计政策摘要在给合并财务报表包括在本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据”.
收入确认
我们的收入主要来自以下公司支付的服务费司机和餐馆使用我们的平台，与我们的游乐设施产品和Eats产品相关，由司机和餐馆给最终用户。我们在交易中唯一的履行义务是连接司机和餐馆与最终用户一起帮助完成一次成功的拼车旅行或Eats送餐。因为终端用户免费访问我们的平台，并且我们对终端用户没有性能义务，所以终端用户不是我们的客户。
此外，根据我们是否控制向最终用户提供的服务并且是交易(毛额)的委托人，或者我们安排其他各方向最终用户提供服务并且是交易(净额)的代理人，在评估按毛数和净额基础上的收入列报时需要作出判断。我们的结论是，按照我们的安排，我们是代理商。司机和餐馆在乘车和餐饮交易中向最终用户提供服务。对我们是否被视为交易中的委托人或代理人的评估可能会影响提供给司机和最终用户的某些激励措施的会计处理，并改变确认收入的时间和金额。
在某些市场，消费者可以选择为旅行向司机支付现金，我们通常通过抵消司机应支付的任何其他金额(包括司机激励)来向司机收取这些旅行的服务费。由于我们收取现金旅行的服务费的手段有限，而且我们无法控制司机是否会产生未来的收入，我们可以抵消这些收入来收取我们的服务费，因此我们得出结论，在收取之前，不可能收取这样的金额。因此，现金旅行的未收取服务费在收取之前不会在我们的合并财务报表中确认。
司机激励措施
由于司机是我们的客户，如果我们没有收到不同的服务或无法合理估计收到的服务的公允价值，司机激励措施将被记录为收入的减少。不是针对不同服务的司机激励被评估为可变考虑因素，根据司机激励的类型，最有可能由司机在当时赚取的金额或由司机赚取的金额。
我们评估没有为司机提供不同服务的司机激励的累计金额是否超过了司机关系建立以来获得的累积收入。当这些司机激励的累计金额超过自司机关系建立以来获得的累计收入时，超出的司机激励计入收入成本，不包括折旧和摊销。因此，在合作关系开始时向司机提供的司机激励通常被归类为收入成本，不包括折旧和摊销，而向关系更成熟的司机提供的司机激励通常被归类为收入减少。
由我们提供并由司机因在我们的平台上提供推荐其他司机驾驶的营销服务而获得的推荐激励被记录为销售和营销费用，因为我们获得了不同的服务。所记录的金额是支付的司机奖励金额或所收到的不同服务的既定公平市场价值中的较小者。不同服务的公平市场价值是使用支付给类似服务供应商的金额来估计的。
最终用户折扣和促销
我们向最终用户提供折扣和促销活动，以鼓励用户使用我们的平台。这些服务有多种形式，包括：
• | 针对最终用户的折扣和促销：这些折扣和促销是向市场中的特定最终用户提供的，以获取、重新参与或总体上增加最终用户对我们平台的使用。一个例子是，在有限的时间内，对有限数量的乘车或送餐提供折扣，类似于优惠券。在最终用户兑换折扣和促销时，我们将这些折扣和促销的成本记录为销售和营销费用。 |
• | 最终用户推荐：当现有最终用户(转介最终用户)将新最终用户(转介最终用户)转介到平台，并且新最终用户第一次乘坐该平台时，这些转介即可获得。这些推荐通常以在获得时给予推荐最终用户的积分的形式支付。这些推荐是为了吸引新的终端用户到我们的平台。我们将这些推荐的责任和相应的费用记录为推荐最终用户赚取推荐时的销售和营销费用。 |
• | 全市场促销活动：这些促销活动是以折扣的形式进行的定价行动，以降低特定市场上所有或几乎所有乘车或送餐的司机向最终用户收取的最终用户票价。因此，我们将这些促销活动的成本记录为旅行结束时收入的减少。 |
嵌入导数
我们已经发行了包含受衍生工具会计约束的嵌入特征的可转换票据。这些嵌入式功能由转换期权组成，这些期权具有以我们的股票结算的或有提前赎回功能的经济特征
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股票而不是现金，因为为结算这些嵌入功能而交付的普通股总数量将具有固定价值。这些转换选择从基础工具中分离出来，并与主机工具分开核算和估值。嵌入衍生工具在我们的综合资产负债表中被确认为衍生负债。我们按估计公允价值计量这些工具，并确认在变动期内其他收入(费用)、综合经营报表净额和全面亏损中估计公允价值的变化。
我们对该等嵌入衍生工具的估值为有条件首次公开发行(“QIPO”)转换选择权(“QIPO”)转换选择权(“QIPO转换选择权”)的可转换票据的估计价值之间的差额。有无QIPO转换选择权的可换股票据的公允价值是利用贴现现金流模型估计的，以贴现各个潜在QIPO日期的预期收益至估值日期。估值模型的关键指标包括在不同时间点进行QIPO的可能性和折价收益率，折价收益率是通过将公允价值计入等于可转换票据发行日的面值而得出的。贴现率在每个期间更新，以反映截至估值日期发行的可比工具的收益率。
在2019年5月首次公开募股完成后，这些可转换票据选择将所有未偿还票据转换为普通股。有关更多信息，请参阅至附注1-业务说明及主要会计政策摘要和附注3--投资和公允价值计量包括在本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据”.
投资--非流通股和债权证券
我们以股权证券和债务证券的形式持有私人持股公司的投资，没有随时可确定的公允价值，我们在这些公司中没有控股权或重大影响力。对没有可轻易厘定公允价值的权益证券的投资最初按成本入账，其后就同一发行人在同一证券或类似证券中的可见交易减值及价格变动调整至公允价值。重大可供出售债务证券的投资最初按公允价值入账，随后在每个报告日按公允价值重新计量，公允价值变动在扣除税项的其他全面收益(亏损)中确认。我们可以选择金融工具的公允价值选项，并按公允价值计入债务和股权证券投资，并在持续经营的净收益(亏损)中报告变化。
私人持有的股票和债务证券在不活跃的市场中使用重大的不可观察的投入或数据进行估值。由于缺乏市场价格和固有的缺乏流动性，这一估值需要做出判断，并在公允价值层次中被归类为第三级。在厘定我们在私人持股公司的投资的估计公允价值时，吾等使用可获得的最新数据，包括观察到的交易，例如被投资人的股权融资交易及出售被投资人证券的现有股份。此外，要确定观察到的交易是否类似于我们持有的股权和债务证券，需要基于证券的权利和偏好做出重大的管理层判断。
我们每季度评估我们的私人持有的股权和债务证券投资组合的减值。股权证券投资的减值分析包括对被投资人的财务业绩、行业和市场状况以及其他相关因素的定性分析。如果一项股权投资被视为减值，我们将为该投资建立新的账面价值，并通过我们的综合经营报表确认减值损失。如果一项债务证券投资被确定存在非临时性的减值，如果我们不打算出售，如果我们不太可能被要求出售债务证券，则只有信贷损失(如果有)才会在综合经营报表中确认。减值损失的确定可能包括使用各种估值方法和估计。
权益法投资
我们使用权益法核算对我们有能力施加重大影响，但不拥有控股权的实体的普通股或实质普通股的投资。按权益法入账的投资最初按成本入账。随后，作为对投资余额的调整，我们通过我们的综合经营报表确认我们在实体净收入或亏损中的比例份额，并反映了基差的摊销。在对这些投资进行会计核算时，我们将我们在实体净收益或亏损中的份额记录为拖欠的四分之一。
当业务环境的事件或变化显示投资的账面价值可能不能完全收回时，我们会审查我们的权益法投资的减值。被视为潜在减值指标的定性和定量因素包括被投资公司的财务业绩和经营趋势、被投资公司证券交易中的隐含价值、价值下跌的严重程度和持续时间，以及我们持有该投资的意图等。如果确认减值，则必须确定减值投资的公允价值，并就投资的公允价值与账面价值之间的差额计入减值费用。公允价值的确定，特别是对私人持股公司的投资，需要重大的判断来确定适当的估计和假设。这些估计和假设的变动可能会影响投资公允价值的计算和减值费用的确定。
或有损失
我们参与在正常业务过程中出现的法律诉讼、索赔和监管、非所得税或政府查询和调查。其中某些事项包括对数额巨大或数额不明的损害赔偿的索赔。我们录制
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当我们认为损失很可能已经发生，并且损失金额可以合理估计时，就是一种责任。如果我们确定亏损是合理可能的，并且损失或损失范围可以合理估计，我们将在合并财务报表的附注中披露可能的损失。
我们审查可能影响以前记录的拨备金额的或有事态发展，以及所披露的事项和相关合理可能的损失。我们对我们的规定进行了调整，并相应地对我们的披露进行了更改，以反映谈判、和解、裁决、法律顾问建议和更新信息的影响。要确定损失的概率和估计金额，需要作出重大判断。这些估计是基于我们对每个资产负债表日期的事实和情况的评估，并可能根据新的信息和未来事件而发生变化。
诉讼和其他纠纷的结果本质上是不确定的。因此，如果其中一个或多个问题因超出管理层预期的金额而对我们不利，我们的运营结果和财务状况，包括任何此类结果可能变得可能和可评估的特定报告期，可能会受到重大不利影响。
所得税
我们在美国和外国司法管辖区都要缴纳所得税。我们使用资产负债法来核算所得税。从无形资产的实体内转移中确定递延税项资产需要管理层作出重大估计和假设，以确定这类无形资产的公允价值。评估无形资产的重大估计可能包括但不一定限于内部收入和支出预测、无形资产的估计寿命、可比交易价值和/或折现率。用于将预期未来现金流量贴现至现值的贴现率是根据加权平均资本成本分析得出的，并进行了调整，以反映与现金流量相关的内在风险。尽管我们认为我们所做的假设和估计是合理和适当的，但它们在一定程度上是基于历史经验、内部和外部可比数据，本质上是不确定的。可能会发生意想不到的事件和情况，影响此类假设、估计或实际结果的准确性或有效性。
我们通过确认不确定的税收头寸带来的税收利益来解释税收头寸的不确定性，而不确定的税收头寸更有可能在审查后保持下去。评估我们不确定的税收状况，确定我们的所得税拨备，以及评估税法的持续影响，本质上是不确定的，需要做出判断、假设和估计。虽然我们相信我们已为我们不确定的税务状况预留了足够的资金，但不能保证这些事项的最终税收结果不会不同。我们会根据不断变化的事实和情况，例如结束税务审计，来调整这些准备金。若该等事项的最终税务结果与所记录的金额不同，则该等差异将影响所得税拨备及作出该等厘定期间的实际税率。
所得税准备金包括准备金准备金和准备金变动的影响以及相关的净利息和罚金。此外，我们还受到美国国税局和其他税务机关对我们所得税申报单的持续审查，这可能会对我们提出不利的评估。我们定期评估这些检查和评估产生不利结果的可能性，以确定我们的所得税拨备是否充足。
保险准备金
我们使用第三方保险和自我保险机制的组合，包括全资拥有的专属自保保险子公司，为某些风险的潜在责任提供保险，包括汽车责任、未投保和保险不足的驾车者、汽车物理损害、一般责任和工人赔偿。保险准备金是对我们潜在的未付损失和损失调整费用的估计，它代表对我们保留的风险的最终未付债务的估计，包括与已报告索赔相关的案件准备金金额，以及与截至资产负债表日期发生但未报告的事件相关的损失金额。对最终债务的估计采用了适用于历史索赔和损失经验的普遍接受的精算方法。此外，我们使用基于精算判断的假设，并考虑相关行业索赔和损失发展模式、频率趋势和严重程度趋势。随着经验的发展和新信息的掌握，这些储备会不断地进行审查和调整。与前几年发生的事故有关的调整(如果有)反映在本年度的业务结果中。
对最终损失和已分配损失调整费用以及由此产生的准备金的所有估计，都受保险理赔过程的性质所引起的固有变异性的影响。由于有限的历史经验和所提供的覆盖范围的性质，这种可变性对我们来说是增加的。实际结果取决于未来或有事件的结果，并可能受到许多因素的影响，例如索赔解决过程以及经济、法律和社会环境的变化。因此，最终为清偿债务而支付的净金额以及何时支付这些金额在短期内可能与估计金额有所不同。
虽然管理层认为保险准备金数额充足，但最终责任可能超过或低于规定的数额。
基于股票的薪酬
我们已经向员工、董事会成员和非员工顾问授予了主要由股票期权、限制性普通股、RSU、认股权证和SARS组成的股票奖励。我们以股票为基础的奖励的绝大部分都是给员工的。我们大多数已发行的RSU，以及某些期权、SARS和限制性普通股的股票，
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包含基于服务的归属条件和基于流动性事件的归属条件。这些奖励中的大部分基于服务的归属条件在四年内得到满足。基于流动性事项的归属条件在符合条件的事件发生时满足，该事件通常被定义为控制权变更交易或首次公开发行的生效日期。在我们于2019年5月首次公开招股之前，并无发生任何符合资格的事件，我们并未确认RSU的任何基于股票的补偿费用和其他同时具有基于服务的归属条件和基于流动性事件的归属条件的奖励。
我们按照适用的会计准则，根据公允价值确认和计量条款对基于股票的员工薪酬进行会计处理，该准则要求基于股票的奖励的授予日期公允价值的补偿费用必须在必要的服务期内确认。当发生没收时，我们会对其进行解释。
我们选择使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型来确定股票期权、认股权证和SARS在授予日的公允价值。布莱克-斯科尔斯期权定价模型需要某些主观输入和假设，包括普通股的公允价值、预期期限、无风险利率、预期股价波动性和普通股预期股息收益率。
布莱克-斯科尔斯期权定价模型中使用的这些假设，不包括我们普通股的公允价值(见下面标题为“普通股估值”的章节)，估计如下：
• | 预期期限。我们根据雇员的简化方法和非雇员的合同期限来估计预期期限。 |
• | 无风险利率。无风险利率以授予时生效的美国国债收益率曲线为基础。 |
• | 预期波动率。我们根据本行业组中可比上市公司的加权平均历史股价波动率来估计授予日我们普通股的波动率。 |
• | 预期股息收益率。预期股息收益率为零，因为我们尚未支付，也不预期支付普通股股息。 |
我们继续使用判断来评估预期波动率和预期期限，这些预期波动率和预期期限用于基于预期的股票薪酬费用计算。随着我们继续积累与普通股相关的更多数据，我们可能会改进对预期波动性和预期期限的估计，这可能会对我们未来基于股票的薪酬支出产生重大影响。
普通股估值
在我们于2019年5月首次公开招股后，普通股的公允价值于授出日以本公司普通股的收市价厘定。
在我们首次公开募股之前，鉴于我们的普通股没有公开交易市场，并根据美国注册会计师协会会计和估值指南，作为补偿发行的私人持股公司股权证券的估值，本公司董事会行使其合理判断，并考虑了许多客观和主观因素，以确定本公司普通股公允价值的最佳估计，包括：
• | 我们普通股的独立第三方估值； |
• | 我们最近在独立交易中向投资者出售的可赎回可转换优先股的价格； |
• | 现有股东最近向投资者出售普通股和优先股的价格； |
• | 我们的资金来源和财务状况； |
• | 我们的优先股类别相对于我们普通股类别的优先股； |
• | 在当时的市场条件下，实现流动性事件的可能性和时机，如首次公开募股或出售公司； |
• | 我们的历史经营和财务业绩以及我们对未来财务业绩的估计； |
• | 可比公司的估值； |
• | 聘用关键人员； |
• | 我们的开发、产品介绍和销售工作的现状； |
• | 我们回购流通股所支付的价格； |
• | 我们的普通股相对缺乏市场性； |
• | 行业信息，如市场增长和成交量以及宏观经济事件；以及 |
• | 与我们的业务相关的其他客观和主观因素。 |
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在首次公开募股之前对我们的普通股进行估值时，我们的董事会使用收益法和市场法两种估值方法来确定我们普通股的公允价值，此外还考虑了我们普通股最近的二次出售。收益法基于对公司未来产生的现金流的预期来估计价值。这些未来现金流使用基于我们的加权平均资本成本的贴现率折现到其现值，并进行调整以反映我们现金流中固有的风险。市场法是根据我们公司与同类业务中同类上市公司的比较来估计价值的。从可比较的公司中，确定一个具有代表性的市值倍数，然后将其应用于我们公司的财务预测，以估计目标公司的价值。
近期会计公告
看见附注1-业务说明及主要会计政策摘要，致合并财务报表包括在本年度报告表格10-K第II部分第8项“财务报表和补充数据”.
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露
我们在正常的业务过程中面临着市场风险。这些风险主要包括利率风险、投资风险和外汇风险，具体如下：
利率风险
我们对利率变化的市场风险敞口主要涉及我们2016年的定期贷款安排和2018年的定期贷款安排。2016年度定期贷款及2018年度定期贷款均为浮动利率票据，按摊销成本列账。因此，利率的波动将影响我们的合并财务报表。利率上升的环境将增加这些贷款的利息支付金额。假设利率上升或下降100个基点，不会对我们的财务业绩产生实质性影响。
我们的固定利率票据的公允价值一般会随着利率的变动而波动，在利率下降期间增加，在利率上升期间下降。假设利率上升100个基点，我们的票据的公允价值将减少1.66亿美元截至2019年12月31日.
投资风险
我们的投资政策目标是在不大幅增加风险的情况下保存资本和满足流动性要求。我们有现金和现金等价物，包括受限现金和现金等价物，总计82亿美元和121亿美元截至2018年12月31日和2019年。可交易债务证券c归类为短期投资总计4.4亿美元截至2019年12月31日。我们的现金、现金等价物和可交易债务证券主要由货币市场基金、现金存款、美国政府证券、美国政府机构证券和投资级公司债务证券组成。我们不以交易或投机为目的进行投资。我们对固定利率证券的投资存在一定程度的利率风险。利率的变化将主要影响利息收入，因为我们的投资具有相对短期的性质。假设利率变化100个基点，我们的利息收入将增加或减少3300万美元和1.15亿美元对于三个和十二截至的月份2019年12月31日，分别为。假设利率变化100个基点，不会对我们可交易债务证券投资组合的公允价值产生实质性影响。
与其公允价值相比，我们在其他公司(包括我们少数人拥有的附属公司)的投资的账面价值存在重大风险，因为我们所有的投资目前都是非流动性的私人公司股票，由于缺乏公开信息，这些股票本身就很难估值。自.起2019年12月31日, 我们投资的账面价值曾经是119亿美元，包括权益法投资。
外币风险
我们在全球范围内使用多种货币进行交易。我们的国际收入，以及以外币计价的成本和支出，使我们面临外币兑美元汇率波动的风险。我们面临着与以美元以外的货币计价的收入和运营费用相关的外币风险。因此，汇率的变化可能会对我们未来的收入和以美元表示的其他经营业绩产生负面影响。我们的外币风险得到了部分缓解，因为我们以美元以外的货币确认的收入在不同地理区域之间是多样化的，我们在这些地区以相同货币产生的费用。
我们已经并将继续经历我们的净收益/(亏损)的波动，这是与重新计量我们的资产和负债余额有关的交易收益或(亏损)的结果，这些交易收益或亏损是以记录资产和负债的实体的功能货币以外的货币计价的。外币汇率也可能影响我们在Yandex的权益法投资的价值。出租车合资企业。目前，我们没有，但我们可能在未来，进入衍生品或其他金融工具，试图对冲我们的外汇兑换风险。很难预测套期保值活动将对我们的运营结果产生什么影响。
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项目8.财务报表和补充数据
合并财务报表和明细表索引
书页 | |
独立注册会计师事务所报告 | 77 |
合并财务报表 | |
合并资产负债表 | 78 |
合并业务报表 | 79 |
综合全面收益表(损益表) | 80 |
夹层股权和权益合并报表(亏损) | 81 |
合并现金流量表 | 84 |
合并财务报表附注 | 86 |
财务报表附表 | |
附表二--2017年、2018年和2019年12月31日终了年度的估值和合格账户 | 139 |
本项目8所要求的补充财务资料载于项目7，标题为“精选季度财务数据.”
76
独立注册会计师事务所报告
致本公司董事会及股东优步技术公司
对财务报表的几点看法
本公司已审计Uber Technologies，Inc.及其附属公司(“本公司”)截至2019年12月31日及2018年12月31日的综合资产负债表，以及截至该三年期内各年度的相关综合营运表、全面收益(亏损)表、夹层权益及权益(亏损)表及现金流量表2019年12月31日包括所附索引(统称为“合并财务报表”)所列的相关附注和财务报表明细表。吾等认为，综合财务报表在各重大方面均公平地反映本公司于2019年12月31日及2018年12月31日的财务状况，以及截至该三年期内各年度的经营业绩及现金流量2019年12月31日符合美利坚合众国普遍接受的会计原则。
会计原则的变化
如综合财务报表附注1及附注3所述，本公司于2019年及2018年其对非上市股权证券的会计处理方式。
意见基础
这些合并财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的综合财务报表发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们按照PCAOB的标准对这些合并财务报表进行了审计。这些准则要求我们计划和执行审计，以获得关于合并财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。
我们的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价合并财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
/s/普华永道会计师事务所
加州旧金山
2020年3月2日
自2014年以来，我们一直担任本公司的审计师。
77
优步技术公司
合并资产负债表
(在百万，但反映的份额除外以千计，和每股金额)
截至2018年12月31日 | 截至2019年12月31日 | |||||||
资产 | ||||||||
现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
短期投资 | ||||||||
受限现金和现金等价物 | ||||||||
应收账款，扣除这两年的34美元备用额 | ||||||||
预付费用和其他流动资产 | ||||||||
持有待售资产 | ||||||||
流动资产总额 | ||||||||
受限现金和现金等价物 | ||||||||
保险人持有的抵押品 | ||||||||
投资 | ||||||||
权益法投资 | ||||||||
财产和设备，净额 | ||||||||
经营性租赁使用权资产 | — | |||||||
无形资产，净额 | ||||||||
商誉 | ||||||||
其他资产 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债、夹层权益和权益(赤字) | ||||||||
应付帐款 | $ | $ | ||||||
短期保险准备金 | ||||||||
经营租赁负债，流动 | — | |||||||
应计负债和其他流动负债 | ||||||||
为出售而持有的负债 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
长期保险准备金 | ||||||||
长期债务，扣除当期部分 | ||||||||
非流动经营租赁负债 | — | |||||||
其他长期负债 | ||||||||
总负债 | ||||||||
承付款和或有事项(附注15) | ||||||||
夹层股权 | ||||||||
可赎回的非控股权益 | ||||||||
可赎回可转换优先股，面值0.00001美元，授权946,246股和零股，已发行和流通股分别为903,607股和零股；合计清算优先股分别为14美元和0美元 | ||||||||
权益(赤字) | ||||||||
普通股，面值0.00001美元，授权股份2,696,114股和5,000,000股，已发行和已发行股份分别为457,189股和1,716,681股 | ||||||||
额外实收资本 | ||||||||
累计其他综合损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
优步技术公司股东权益合计(赤字) | ( | ) | ||||||
不可赎回的非控股权益 | ||||||||
总股本(赤字) | ( | ) | ||||||
负债总额、夹层权益和权益(赤字) | $ | $ | ||||||
随附的附注是以下内容的组成部分合并财务报表.
78
优步技术公司
合并业务报表
(在百万，但反映的份额除外以千计，和每股金额)
截至十二月三十一日止的年度： | ||||||||||||
2017 | 2018 | 2019 | ||||||||||
收入 | $ | $ | $ | |||||||||
成本和开支 | ||||||||||||
收入成本，不包括折旧和摊销，如下所示 | ||||||||||||
运营和支持 | ||||||||||||
销售和市场营销 | ||||||||||||
研发 | ||||||||||||
一般和行政 | ||||||||||||
折旧及摊销 | ||||||||||||
总成本和费用 | ||||||||||||
运营亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
其他收入(费用)，净额 | ( | ) | ||||||||||
所得税前收益(亏损)和权益法投资损失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税准备金(受益于) | ( | ) | ||||||||||
权益法投资损失，税后净额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
包括非控股权益的净收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
减去：非控股权益应占净亏损，税后净额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
Uber Technologies，Inc.的净收益(亏损) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
优步技术公司普通股股东每股净收益(亏损)： | ||||||||||||
基本信息 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
稀释 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
用于计算普通股股东每股净收益(亏损)的加权平均股数： | ||||||||||||
基本信息 | ||||||||||||
稀释 | ||||||||||||
随附的附注是以下内容的组成部分合并财务报表.
79
优步技术公司
综合全面收益表(损益表)
(单位：百万)
截至十二月三十一日止的年度： | ||||||||||||
2017 | 2018 | 2019 | ||||||||||
包括非控股权益的净收益(亏损) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
其他综合收益(亏损)，税后净额： | ||||||||||||
外币折算调整变动 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
可供出售证券投资的未实现收益变动 | ||||||||||||
其他综合收益(亏损)，税后净额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
含非控股权益的综合收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
减去：非控股权益应占综合亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
Uber Technologies，Inc.的全面收益(亏损) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
随附的附注是以下内容的组成部分合并财务报表.
80
优步技术公司
夹层权益和权益合并报表(亏损)
(在百万，但反映的份额除外以千计)
可赎回可转换优先股 | 普通股 | 额外实收资本 | 累计其他综合收益(亏损) | 累计赤字 | 总股本(赤字) | ||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 股票 | 金额 | ||||||||||||||||||||||||||||
截至2016年12月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||
发行G系列可赎回可转换优先股，扣除发行成本 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
认股权证的行使 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
普通股认股权证的归属 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
与向非雇员服务供应商发行的E系列可赎回可转换优先股有关的回购选择权失效 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
回购流通股 | — | — | ( | ) | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
股票期权的行使 | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
回购未授予的提前行使的股票期权 | — | — | ( | ) | — | ( | ) | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||
将早期行使的股票期权从负债中重新分类，净额 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
发行和偿还以已发行普通股为抵押的员工贷款 | — | — | — | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
外币折算调整 | — | — | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||
净亏损 | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
截至2017年12月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
随附的附注是以下内容的组成部分合并财务报表.
81
优步技术公司
夹层权益和权益合并报表(亏损)
(在百万，但反映的份额除外以千计)
可赎回的非控股权益 | 可赎回可转换优先股 | 普通股 | 额外实收资本 | 累计其他综合收益(亏损) | 累计赤字 | 总股本(赤字) | |||||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 股票 | 金额 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2017年12月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
发行G系列可赎回可转换优先股，扣除发行成本 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
从滴滴回购G系列可赎回可转换优先股 | — | ( | ) | ( | ) | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
认股权证的行使 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
与向非雇员服务供应商发行的E系列可赎回可转换优先股有关的回购选择权失效 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
回购流通股 | — | ( | ) | — | ( | ) | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
股票期权的行使 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
发行受限普通股 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
回购未授予的提前行使的股票期权 | — | — | — | ( | ) | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
将早期行使的股票期权从负债中重新分类，净额 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
发行和偿还以已发行普通股为抵押的员工贷款 | — | — | — | — | — | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
发行普通股作为投资和收购的对价 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
发行非控制性权益 | — | — | — | — | ( | ) | — | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
收购先前合并的实体所产生的递延税项利益 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
可供出售证券的未实现收益，税后净额 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
外币折算调整 | — | — | — | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
净收益(亏损) | ( | ) | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
截至2018年12月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
随附的附注是以下内容的组成部分合并财务报表.
82
优步技术公司
夹层权益和权益合并报表(亏损)
(在百万，但反映的份额除外以千计)
可赎回的非控股权益 | 可赎回可转换优先股 | 普通股 | 额外实收资本 | 累计其他综合收益(亏损) | 累计赤字 | 不可赎回的非控股权益 | 总股本(赤字) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 股票 | 金额 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2018年12月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
采用新会计准则的累积效应 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
认股权证的归属及行使 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
与向非雇员服务供应商发行的E系列可赎回可转换优先股有关的回购选择权失效 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
与首次公开发售相关的认股权证转换为普通股 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
与首次公开发行相关的可转换票据转换为普通股 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
回购流通股 | — | — | — | ( | ) | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
股票期权的行使 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
对Yandex持有的普通股行使看跌期权 | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | — | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
回购未授予的提前行使的股票期权 | — | — | — | ( | ) | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
员工购股计划下普通股的发行 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
与首次公开发行相关的普通股发行，扣除发行成本 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
与首次公开发行相关的可赎回可转换优先股转换为普通股 | — | ( | ) | ( | ) | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
定向增发发行普通股 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
发行普通股用于结算RSU | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
与股份净额结算有关的被扣留股份 | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | — | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
将以股份为基础的奖励负债重新分类为额外实收资本 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
以已发行普通股为抵押的员工贷款的偿还 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
发行普通股作为投资和收购的对价 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
发行非控制性权益 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
可供出售证券的未实现收益，税后净额 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
外币折算调整 | — | — | — | — | — | — | ( | ) | — | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | ( | ) | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
截至2019年12月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
随附的附注是以下内容的组成部分合并财务报表.
83
优步技术公司
合并现金流量表
(单位：百万)
截至十二月三十一日止的年度： | ||||||||||||
2017 | 2018 | 2019 | ||||||||||
经营活动的现金流 | ||||||||||||
包括非控股权益的净收益(亏损) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
对净收益(亏损)与业务活动中使用的现金净额进行调整： | ||||||||||||
折旧及摊销 | ||||||||||||
坏账支出 | ||||||||||||
基于股票的薪酬 | ||||||||||||
可转换票据清偿及衍生工具结算的收益 | ( | ) | ||||||||||
业务剥离的收益 | ( | ) | ||||||||||
递延所得税 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
衍生工具负债的重估 | ( | ) | ||||||||||
增加长期债务的贴现 | ||||||||||||
实物支付利息 | ||||||||||||
财产和设备处置损失 | ||||||||||||
持有待售的长期资产的减值 | ||||||||||||
权益法投资损失 | ||||||||||||
债务和股权证券收益，净额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
非现金递延收入 | ( | ) | ||||||||||
没收未归属认股权证及相关股份回购的收益 | ( | ) | ||||||||||
未实现的外币交易 | ( | ) | ||||||||||
其他 | ( | ) | ||||||||||
资产和负债变动，扣除业务收购和处置的影响： | ||||||||||||
应收账款 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
预付费用和其他资产 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
保险人持有的抵押品 | ( | ) | ||||||||||
经营性租赁使用权资产 | ||||||||||||
应付帐款 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
应计保险准备金 | ||||||||||||
应计费用和其他负债 | ||||||||||||
经营租赁负债 | ( | ) | ||||||||||
用于经营活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
投资活动产生的现金流 | ||||||||||||
财产和设备的保险偿还、出售和处置所得收益 | ||||||||||||
购置财产和设备 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
购买无形资产 | ( | ) | ||||||||||
购买权益法投资 | ( | ) | ||||||||||
购买非流通债务证券 | ( | ) | ||||||||||
购买非流通投资 | ( | ) | ||||||||||
购买有价证券 | ( | ) | ||||||||||
有价证券到期及出售所得收益 | ||||||||||||
出售业务所得，扣除剥离的现金后的净额 | ||||||||||||
收购业务，扣除收购现金后的净额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
用于投资活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
融资活动产生的现金流 | ||||||||||||
首次公开发行普通股所得收益，扣除发行成本 | ||||||||||||
84
与股权奖励的股份净额结算有关的已支付税款 | ( | ) | ||||||||||
以私募方式发行普通股所得款项 | ||||||||||||
发行附属优先股单位所得款项 | ||||||||||||
行使股票期权所得，扣除回购后的净额 | ||||||||||||
根据员工购股计划发行普通股所得款项 | ||||||||||||
回购流通股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
发行定期贷款和优先票据，扣除发行成本 | ||||||||||||
定期贷款还本付息 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
来自循环信贷额度的收益 | ||||||||||||
循环信贷额度的本金偿还 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
资本和融资租赁的本金支付 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
发行可赎回可转换优先股所得款项，扣除发行成本 | ||||||||||||
合营企业解散及其后的收益 | ||||||||||||
受Yandex相关看跌期权约束的股票回购 | ( | ) | ||||||||||
其他 | ( | ) | ||||||||||
融资活动提供的现金净额 | ||||||||||||
汇率变动对现金和现金等价物以及限制性现金和现金等价物的影响 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
现金和现金等价物以及受限现金和现金等价物净增加(减少) | ( | ) | ||||||||||
现金和现金等价物以及受限现金和现金等价物 | ||||||||||||
期初 | ||||||||||||
将本期内持有的待售资产重新分类 | ( | ) | ||||||||||
期末，不包括归类于待售资产内的现金 | $ | $ | $ | |||||||||
现金流量信息的补充披露 | ||||||||||||
支付的现金： | ||||||||||||
扣除资本化金额后的利息净额 | $ | $ | $ | |||||||||
所得税，扣除退款的净额 | ||||||||||||
非现金投资和融资活动： | ||||||||||||
首次公开发行时将可赎回可转换优先股转换为普通股 | ||||||||||||
首次公开发行时可转换票据转换为普通股 | ||||||||||||
基于股票的薪酬资本化为软件开发成本 | ||||||||||||
在应付账款和应计负债中记录的购置财产、设备和软件的变动 | ( | ) | ||||||||||
各期股份回购承诺的变动 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
融资建设项目 | ||||||||||||
资本和融资租赁义务 | ||||||||||||
递延未付发售成本 | ||||||||||||
发行可赎回可转换优先股了结诉讼 | ||||||||||||
因收购而发行的普通股 | ||||||||||||
因出售优步俄罗斯/独联体业务而收到的MLU B.V.所有权权益 | ||||||||||||
Grab获得债务担保以换取出售东南亚业务 | ||||||||||||
随附的附注是以下内容的组成部分合并财务报表.
85
优步技术公司
合并财务报表附注
附注1-业务说明及主要会计政策摘要
业务说明
优步技术公司优步(“优步”或“公司”)于2010年7月在特拉华州注册成立，总部设在加利福尼亚州旧金山。优步是一项技术站台优步使用庞大的网络、领先的技术、卓越的运营和产品专业知识来推动从A点到B点的移动。优步开发和运营专有技术应用程序，在其平台(“平台(S)”或“平台(S)”)上支持各种产品。优步为顺风车服务将消费者(“骑手(S)”)与独立顺风车服务提供商(“顺风车司机(S)”)连接起来，并将消费者(“食客(S)”)与餐厅(“餐厅(S)”)和外卖服务商(“送餐人”)连接起来，以提供备餐和送餐服务。骑手和食客统称为“最终用户(S)“或”消费者(S)“。搭便车司机和送货员统称为“车手(S)“。”优步还将消费者与公共交通网络、电动自行车、电动滑板车和其他个人移动选项联系起来。优步使用同样的网络、技术、卓越的运营和产品专业知识将托运人与运营商联系起来在……里面货运业。优步还在开发技术，为消费者提供自动驾驶车辆解决方案，垂直起降车辆网络，以及解决日常问题的新解决方案。
该公司的技术在世界各地使用，主要是在美国(“美国”)和加拿大、拉丁美洲、欧洲、中东、非洲和亚洲(不包括中国和东南亚)。
细分市场变化
2019年第三季度，在领导层和组织发生多次变动后，首席运营决策者(“CODM”)改变了他评估业绩的方式，并将资源分配到更分散的水平，以优化对公司平台的利用以及管理新技术的研发。基于这一变化，在2019年第三季度，公司确定五 运营和可报告的细分市场：游乐设施、餐饮、货运、其他投注，以及先进技术集团(“ATG”)和其他技术项目。该公司修订了以前的比较期间，以符合本期分部的列报。参考附注14--区段信息和地理信息以获取更多信息。
首次公开募股
在……上面2019年5月14日，该公司完成了首次公开募股(IPO)，并在其中发行和出售180 百万其普通股的股份。价格是$45.00 每股。该公司收到的净收益约为$8.0 十亿扣除承销折扣和佣金后的首次公开募股$106 百万并提供费用。首次公开招股结束时：i)本公司所有已发行可赎回可转换优先股自动转换为905 百万普通股；ii)持有者2021年可转换票据以及2022年可转换票据选择将所有未偿还票据转换为94 百万普通股；以及，iii)在首次公开招股结束时可行使的已发行认股权证0.2 百万普通股。此外，该公司确认的净收益为$327 百万在其他收入(费用)中，净额合并业务报表在转换为2021年可转换票据以及2022年可转换票据在2019年期间，包括$444 百万清偿债务和结算衍生品的收益，部分抵消$117 百万于结算前嵌入衍生工具的公允价值变动所产生的亏损。债务的清偿导致不再确认债务余额的账面价值并结算嵌入的衍生工具。
本公司首次公开招股时，本公司确认$3.6 十亿首次公开募股满足业绩归属条件的奖励的股票薪酬支出。随后发行了与归属受限股票单位(“RSU”)有关的股票，并符合这种基于业绩的归属条件。为满足相关扣缴税款的要求，公司代扣代缴29 百万的76 百万已发行的普通股。基于以下的IPO公开发行价$45.00 每股，预扣税款义务为$1.3 十亿.
由于首次公开募股时已归属和未归属RSU的基于股票的薪酬支出，公司额外记录了约美元的递延税项资产。$1.1 十亿这被全额估值津贴所抵消。
等待收购Cornershop的多数股权
2019年10月，本公司同意收购Cornershop的控股权，Cornershop是一家主要在智利和墨西哥运营的在线食品杂货配送平台。该公司同意支付高达约$459 百万对于其在Cornershop的控股权，该金额将以现金和协议定义的公司普通股的股份支付。$50 百万对于一个7.1 %在完全稀释的基础上，拥有Cornershop的所有权权益。根据收到监管部门的批准和其他成交条件，公司预计将在2020年内支付收购价格的剩余部分并收购控股权。参考附注3--投资和公允价值计量关于初始投资的会计核算的更多信息。
86
陈述的基础
预算的使用
本公司的准备工作合并财务报表与……一致公认会计原则要求管理层作出估计和假设，这会影响财务报表和附注中报告的金额。估计是基于历史经验(如适用)以及管理层认为在当时情况下合理的其他假设。本公司持续评估其估计，包括与租赁会计中应用的递增借款利率(“IBR”)、投资和其他金融工具的公允价值、可摊销长期资产和无形资产的使用寿命、基于股票的薪酬、所得税和非所得税准备金有关的估计。某些递延税项资产和税务负债，保险准备金和其他或有负债。这些估计本身就是受判断的，实际结果可能与这些估计不同。
信用风险集中
某些重大风险和不确定性
本公司自成立以来已发生重大净亏损，累计亏损#16.4 十亿 截至2019年12月31日。该公司的运营历来是通过股权和债务融资获得资金的。虽然管理层目前预计公司的可用现金和现金等价物、短期投资和循环信贷安排将足以满足公司自这些财务报表发布之日起至少12个月的运营现金需求，但可能需要筹集额外的资本或产生额外的债务，以继续为运营和其他战略举措提供资金。本公司可能无法以优惠条件获得额外融资(如果有的话)，或者其产生额外债务的能力可能受到其现有债务工具条款的限制。
现金和现金等价物
截至的现金和现金等价物2018年12月31日和2019年12月31日包括支票和储蓄账户中的现金，以及对货币市场基金、商业票据、美国政府和机构证券以及公司债券的投资。本公司认为在购买之日购买的原始或剩余期限为三个月或以下的高流动性投资均为现金等价物。现金包括以……名义收取但尚未汇给司机和餐馆，计入应计负债和其他流动负债合并资产负债表.
限制性现金和现金等价物
87
截至12月31日， | ||||||||||||
2017 | 2018 | 2019 | ||||||||||
现金和现金等价物 | $ | $ | $ | |||||||||
受限现金和现金等价物--流动 | ||||||||||||
受限现金和现金等价物--非流动 | ||||||||||||
现金和现金等价物总额以及受限现金和现金等价物 | $ | $ | $ | |||||||||
保险人持有的抵押品
保险公司持有的抵押品代表詹姆斯河集团公司(“詹姆斯河”)持有的资金。在向本公司的一家附属公司发出取消其保单(主要是汽车保单)的通知后，James River于2019年第四季度提取了这些资金，此前这些资金是在信托账户中持有的。该等资金继续作为本公司及其附属公司根据该等保单的弥偿协议承担的当前及未来理赔责任的抵押品，该等保单已包括在综合资产负债表的保险准备金内。因此，提取的金额在综合资产负债表中作为抵押品列示于2019年12月31日。截至2010年，这些资金在合并资产负债表上以限制性现金和现金等价物的形式列报。2018年12月31日.
应收账款与坏账准备
应收账款指已完成交易的最终用户未收取的车费付款，如(I)付款方式为信用卡，包括(A)尚未与付款服务供应商结算的最终用户车费金额，及(B)由付款服务供应商结算但尚未汇给公司的最终用户车费金额，或(Ii)公司向货运客户(“托运人”)开具发票而尚未收到付款的已完成发货。结清这些缔约方的欠款的时间因地区和产品而异。应收车费中应汇给的部分司机和餐馆计入应计负债和其他流动负债。参考附注10--财务报表补充资料应支付给司机和餐馆.
财产和设备，净额
财产和设备按累计折旧和摊销后的成本列报。折旧和摊销采用直线法计算资产的估计使用年限如下：
财产和设备 | 预计使用寿命 | |
土地 | 不定 | |
建筑物 | 30年 | |
工地改善 | 5-15年 | |
租赁车辆 | 3-10年 | |
计算机设备 | 3-5年 | |
家具和固定装置 | 3-5年 | |
无坞电动自行车 | 3年 | |
内部使用软件 | 2年 | |
租用的计算机设备 | 预计使用年限或租赁期较短 | |
租赁权改进 | 预计使用年限或租赁期较短 | |
当资产报废或以其他方式处置时，成本、累计折旧和摊销从账目中扣除，任何由此产生的收益或损失都反映在合并业务报表在变现的时期。未提高或延长资产使用寿命的维护和维修在发生时计入运营费用。
88
一旦规划完成，管理层授权并承诺项目资金，项目很可能完成，软件将按预期运行，公司将对某些成本进行资本化，例如补偿成本，包括基于股票的补偿，以及开发内部使用软件所产生的利息。此类成本的摊销是在相关资产的估计使用年限内以直线方式进行的，并在资产准备就绪可供其预期使用时开始。在达到这些标准之前发生的费用，以及培训和维护费用，都计入已发生的费用。
租赁车辆资产按成本扣除累计折旧后的净值列报。公司的绝大部分租赁车辆资产已重新分类为截至2018年12月31日。2019年1月，与WayDrive Holdings Pte签署了一项协议。收购狮城租赁私人有限公司(“WayDrive”)。LCR是本公司位于新加坡的全资汽车解决方案子公司。参考附注9-持有待售资产和负债了解更多信息。当租赁车辆报废或以其他方式处置时，成本和累计折旧将被扣除，由此产生的任何收益或损失将反映在合并业务报表在变现的时期。维护和维修费用在发生时计入运营费用。
租契
在采用之前会计准则编撰(“ASC)842、“租约”(ASC 842”),截至2018年12月31日于本公司参与建造若干写字楼及研究设施及根据若干已建成或在建设施的租赁协议前的期间内。在该等安排中，本公司将建筑成本资本化，不论是由本公司或建筑商/出租人支出，均按物业及设备净额计算。本公司为建筑商/出租人在其他长期负债中支出的金额记录了相应的融资义务。在施工期间，应计融资债务利息，并将建筑成本资本化为建筑物资产的一个组成部分。由于继续参与该财产，这些资产通常不符合销售-回租会计准则下的取消确认资格。该等资产及债务于年内分别于折旧及摊销及利息支出中摊销。合并业务报表根据相关租赁协议的条款。自.起2018年12月31日，与套装租赁安排有关的资产的账面价值总额为$392 百万以及相应的融资义务为$350 百万。在通过时ASC842，公司不再确认与建筑项目相关的建筑资产和融资债务负债余额，因为这些不是ASC 842.
公司采用了ASC842于2019年1月1日，使用修改后的追溯过渡法，并以生效日期作为首次申请日期。因此，财务信息不会更新，ASC 842要求的披露不会在2019年1月1日之前的日期和期间提供。ASC 842在过渡过程中提供了许多可选的实用权宜之计。公司选择了“一揽子实际权宜之计”，允许公司不根据ASC 842重新评估其先前关于租赁识别、租赁分类和初始直接成本的结论。本公司作出政策选择，不将非租赁组成部分与租赁组成部分分开，因此，它将租赁和非租赁组成部分作为单一租赁组成部分进行会计处理。该公司还为所有符合条件的租约选择了短期租约确认豁免。
本公司根据其是否有权从使用经识别的资产获得实质上所有经济利益，以及是否有权指示使用经识别的资产以换取代价(涉及本公司并不拥有的资产)，来确定合同在安排之初是否包含租赁。使用权(“ROU”)资产代表公司在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债代表公司支付租赁所产生的租赁款项的义务。净收益资产确认为租赁负债，并根据收到的租赁奖励进行调整。租赁负债按租赁开始日未来租赁付款的现值确认。用于确定未来租赁付款现值的利率是本公司的IBR，因为本公司大多数租赁中隐含的利率并不容易确定。IBR是一项假设利率，基于本公司对其借贷信用评级的理解以及由此产生的利息，本公司将支付相当于在类似经济环境下以抵押为基础的租赁期限内的租赁付款的金额。租赁付款可以是固定的，也可以是可变的；然而，公司的租赁负债计算只包括固定付款或实质固定付款。可变租赁支付可能包括公共区域维护、水电费、房地产税或其他成本等成本。可变租赁付款在产生该等付款的债务期间的营业费用中确认。
该公司的租赁主要包括公司办公室、数据中心和服务器。经营租赁和融资租赁的租赁期限从不到一年到76 年份。该公司的租约包括一个或多个选项，可将租赁期延长至14 年份以及在一年内终止租约的选项。本公司的租赁条款可包括在合理确定本公司将行使该等选择权时延长或终止租赁的选择权。该公司的租赁协议一般不包含任何剩余价值担保或限制性契诺。
经营租赁包括经营租赁ROU资产、经营租赁负债、流动和经营租赁负债、非流动资产。合并资产负债表。融资租赁计入公司的财产和设备、净负债、应计负债和其他流动负债以及其他长期负债。合并资产负债表。对于经营性租赁，租赁费用在租赁期内的运营中以直线基础确认。对于融资租赁，租赁费用确认为
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收购
商誉
商誉是指收购价格超过在企业合并中获得的净资产的公允价值，并分配给预计将从企业合并中受益的报告单位。该公司至少每年在第四季度或当事件或环境变化表明商誉可能受损时对商誉进行减值测试。当经营结构发生变化时，本公司评估其报告单位，如有必要，使用相对公允价值分配方法重新分配商誉。在商誉减值测试中，本公司首先评估定性因素，以确定事件或情况的存在是否导致确定报告单位的公允价值比其账面价值更有可能低于其账面价值。如本公司在评估整体事件或情况后，认为报告单位的公允价值不太可能少于其账面值，则无须进行额外的减值测试。然而，如果公司得出不同的结论，公司将继续进行量化评估。
无形资产，净额
投资
股权证券
公司股权证券的会计根据证券的可销售性和投资类型而有所不同。2018年1月1日，本公司采用了会计准则更新(“ASU”)2016-01年度“金融资产和负债的确认与计量”，因此，本公司已选择按成本计量其在非流通股权证券的投资，只有在同一发行人的相同或类似证券的有序交易中发生可观察到的价格变化时，或发生任何减值时，才重新计量至公允价值。本次选举在每个报告期重新评估，以确定非流通股本证券是否具有易于确定的公允价值，在这种情况下，它们将不再符合本次选举的资格。本公司选择应用公允价值选择权的权益证券及公允价值可随时厘定的权益证券按公允价值经常性计量，公允价值变动于合并业务报表。于以下日期，本公司并无投资于公平价值可轻易厘定的权益证券2018年12月31日和2019年12月31日。本公司根据考虑各种潜在减值指标的定性评估，在每个报告期对其非流通股本证券进行减值评估。减值指标可能包括，但不一定限于，被投资人的收益表现、信用评级、资产质量或业务前景显著恶化，被投资人的监管、经济或技术环境发生重大不利变化，被投资人真诚地提出购买，被投资人提出出售，或以低于这些证券投资账面价值的金额完成对相同或类似证券的拍卖过程。如果存在减值，则在合并业务报表账面价值超过投资公允价值的金额。本公司包括对股权证券的投资合并资产负债表.
债务证券
公司债务证券的会计根据证券的法律形式、公司计划持有证券的期限以及交易的性质而有所不同。对债务证券的投资被归类为可供出售，最初按公允价值入账。对可交易债务证券的投资包括商业票据、美国政府和机构证券以及公司债券。对带有赎回、利息或其他类似债务的非流通股本证券的某些投资
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功能被归类为可供出售的债务证券。随后可供出售债务证券的公允价值变动计入其他综合收益(亏损)，税后净额。本公司按公允价值记录其若干债务证券，并根据金融工具的公允价值选择在收益中记录公允价值变动。本公司在每个报告期对其可供出售的债务证券进行减值评估。这项评估包括几个定性和定量因素，涉及未实现亏损的严重程度和持续时间，以及公司持有投资直到预期复苏的能力和意图。考虑的因素包括：最近的财务业绩和经营趋势；最近被投资证券交易的隐含价值；可能影响公司投资价值的其他公开信息；价值下降的严重性和持续时间；以及公司持有投资的战略和意图。
本公司债务证券的减值在发生被视为非暂时性的价值下降时在收益中确认，当前公允价值成为该证券的新成本基础。如果公司不打算出售证券，并且不太可能需要在追回前出售证券，则未实现亏损被分成代表信贷损失的金额，在收益中确认，以及与所有其他因素相关的金额，在累积的其他全面收益(亏损)中记录。本公司认为其可出售的债务证券可用于当前业务，包括到期日超过一年的债务证券，因此将该等证券归类为合并资产负债表。对被归类为可供出售债务证券的非流通债务证券的某些投资包括在合并资产负债表.
权益法投资
对实体的普通股或实质普通股的投资使本公司有能力对被投资方施加重大影响，但不具有控制性财务利益，按权益会计方法入账。按权益法入账的投资最初按成本入账。随后，本公司通过合并业务报表作为对投资余额的调整，其在实体净收益或亏损中的比例份额并反映基数差异的摊销。本公司将该等公司业绩的一季欠款在权益收益内记为权益法投资亏损，扣除税项后于合并业务报表。本公司在每个报告期结束时评估其权益法投资，以确定业务环境的事件或变化是否表明投资的账面价值可能无法完全收回。本公司确认在合并业务报表作为对投资余额的调整，任何必要的减值损失。价值损失的证据可能包括，但不一定限于，没有能力收回投资的账面价值，或被投资人无法维持足以证明投资账面价值的盈利能力。这项评估由几个定性和定量因素组成，包括被投资公司最近的财务业绩和经营趋势；最近被投资证券交易中的隐含价值；可能影响公司投资价值的其他公开信息。
长期资产减值准备的评估
当事件或环境变化显示一项资产或资产组(统称“资产组”)的账面金额可能无法收回时，本公司评估其持有及使用的长期资产，以确定可能出现的减值指标。本公司通过将该等资产组的账面金额与其预期该资产组产生的未来未贴现现金流进行比较来衡量该资产组的可回收能力。如果本公司认为该资产组已减值，则待确认的减值等于该资产组的账面价值超出其公允价值的金额。
公允价值计量与金融工具
公允价值被定义为在计量日期在市场参与者之间的有序交易中出售一项资产或支付转移一项负债而收到的价格。根据ASC 820，公允价值计量(“ASC 820“)，公司采用公允价值层次结构，对用于计量公允价值的投入进行优先排序。如下所述，该层次结构对相同资产或负债的活跃市场的未调整报价给予最高优先权，对不可观察到的投入给予最低优先权。公允价值层次的三个层次如下：第一、第二、第二、第三和第四。
第1级 | 可观察到的投入，如相同资产或负债在活跃市场的报价。 |
二级 | 1级价格以外的可观察投入，例如活跃市场中类似资产或负债的报价、不活跃市场中的报价或在资产或负债的整个期限内直接或间接可观察到的报价以外的投入。 |
第三级 | 对资产或负债的公允价值有重大影响的、几乎没有或根本没有市场数据的不可观察的投入。 |
该公司的主要金融工具包括现金等价物、可出售的债务证券，限制性现金和现金等价物、应收账款、投资、应付账款、应计负债、长期债务以及嵌入的衍生品和认股权证。现金等价物、应收账款、应付账款和应计负债的估计公允价值大致为
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可变利息实体
收入确认
该公司在履行其义务时确认收入。该公司的收入主要来自司机和餐馆‘使用公司的平台和相关服务，包括按需销售线索生成和相关活动，包括促进最终用户的付款，从而实现司机和餐馆寻求、接收和满足寻求乘车服务和EATS服务的最终用户的按需请求(“Uber服务”)以及客户对运费、其他投注、ATG和其他技术计划的使用。随着新产品成为材料，以及商业模式和其他因素的发展，公司定期重新评估其收入确认政策。
乘车和餐饮总服务协议
公司与以下公司签订主服务协议(MSA司机和餐馆使用这个平台。MSA定义了公司收取的服务费司机和餐馆对于每笔交易。在接受交易时，司机和餐馆同意按照最终用户的要求执行乘车或餐饮服务。接受交易请求与MSA相结合，为每笔交易确立了可强制执行的权利和义务。公司与公司之间存在合同。司机和餐馆后司机和餐馆接受交易请求，并且司机和餐馆的取消交易的能力失效。最终用户免费访问该平台，本公司对最终用户没有履行义务。因此，最终用户不是该公司的客户。
优步服务活动是为了履行公司在交易中的唯一履行义务，即连接司机和餐馆与终端用户合作，以促进成功交易的完成。
在确定公司是以下交易的委托人或代理人时，需要判断司机和餐馆和最终用户。本公司根据其是否控制向最终用户提供的服务并且是委托人(即“毛”)，或者公司是否安排其他方向最终用户提供服务并且是代理人(即“净额”)，按毛数或净值对收入的列报进行评估。这一决定也会影响提供给司机以及向最终用户提供的折扣和促销。对于乘车和用餐交易，公司的角色是提供以下服务司机和餐馆为最终用户提供成功的旅行或EATS服务。该公司得出结论认为，它不控制由司机和餐馆由于(I)本公司没有预先购买或以其他方式获得对司机和餐馆的转让给最终用户之前的货物或服务；(Ii)公司不指示司机和餐馆代表公司执行服务，以及司机和餐馆拥有拒绝交易请求的唯一能力，以及(Iii)本公司没有整合由司机和餐馆以及其他服务，然后将其提供给最终用户。作为公司控制权评估的一部分，公司审查其他具体指标，以帮助得出委托人与代理人的结论。本公司对向最终用户提供的乘车和餐饮服务不承担主要责任，也不存在与这些服务相关的库存风险。虽然该公司为制定乘车和餐饮服务的价格提供便利，但司机和餐馆最终用户拥有接受交易价格的最终决定权，这一指标本身并不能导致本公司控制向最终用户提供的服务。
司机和餐馆是本公司的客户，并为与最终用户成功完成的每笔交易向本公司支付服务费。公司在交易中的义务在交易完成时由司机和餐馆一笔交易。在与最终用户的绝大多数交易中，该公司充当代理，将寻求乘车和Eats服务的最终用户与司机和餐馆希望提供这些服务。因此，本公司按净额确认收入，即本公司预期收到的费用，以换取本公司向司机和餐馆。该公司记录对最终用户的退款，并从中收回司机和餐馆作为收入的减少。因终端用户对平台不满意而向终端用户退款被记录为营销费用，并减少与相应交易相关的应收账款金额。
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游乐设施
该公司的乘车收入主要来自以下公司支付的服务费搭便车司机使用平台及相关服务连接骑手，并通过平台成功完成一次行程。公司在一次旅行结束时确认收入。
根据完成旅行的市场，服务费要么是最终用户票价的固定百分比，要么是最终用户支付的金额与其赚取的金额之间的差额搭便车司机。在公司赚取最终用户支付的金额与其赚取的金额之间的差额的市场中搭便车司机，最终用户被报以固定的预付价格提供拼车服务，而公司支付搭便车司机根据提供的拼车服务的实际时间和距离计算。因此，公司可以赚取可变金额，并可能在交易中实现亏损。该公司通常在完成一次旅行后的短时间内收到服务费。
此外，某些市场的终端用户可以选择支付现金进行旅行。在这种旅行中，最终用户支付现金到搭便车司机。本公司一般收取服务费。搭便车司机对于这些旅行，通过抵消应支付的任何其他金额搭便车司机，包括搭便车司机激励措施。由于该公司目前收取现金出行服务费的手段有限，且无法控制搭便车司机将产生未来欠他们的金额用于抵销，它得出结论，这种金额在收回之前是不可能收回的。因此，现金旅行未收取的手续费不会在合并财务报表中确认，直到从搭便车司机.
吃东西
公司的Eats收入主要来自以下公司支付的服务费送货员和餐饮业使用该平台及相关服务，通过该平台成功完成送餐服务。该公司在Eats交易完成时确认收入。
餐馆支付的服务费是餐费的固定百分比。送货人支付的手续费是最终用户支付的送货费金额与送货人赚取的金额之间的差额。为最终用户提供固定的送餐价格，而公司则支付送货员根据送货的时间和距离。因此，公司在一次交易中赚取的金额是可变的，并可能在交易中实现亏损。该公司通常在交货完成后的短时间内收到服务费。
运费
本公司的货运收入来自向托运人提供的货运服务。运费收入是指就这些服务向托运人收取的费用总额。与承运人发生的货运成本记入收入成本。
托运人与公司签订合同，利用公司的独立货运公司网络运输货物。该公司与托运人签订合同，确定每批货物的价格和付款条件。公司接受装运请求，为每一份合同确立了可执行的权利和义务。通过接受托运人的订单，公司有责任将货物从发货地运输到目的地。本公司与独立的货运公司签订单独的合同，并负责迅速向承运人支付运费，无论托运人如何付款。本公司唯一的履约义务是使用其独立货运公司网络运输托运人货物。公司在履行义务履行后向发货人开具发票。
在确定公司是与托运人交易的委托人还是代理人时，需要作出判断。对于与托运人签订的每一份合同，公司负责识别和指示独立的货运公司运输托运人的货物。因此，该公司在将服务移交给托运人之前对其进行控制。本公司主要负责履行与托运人的合同，包括有权酌情选择符合托运人规格的合格独立货运公司。公司还拥有定价自由裁量权，并分别协商向托运人收取的价格(S)和向承运人支付的金额。因此，本公司是这些交易的委托人。
作为公司货运服务的对价，托运人为每一批完成的货物向公司支付固定的金额。当托运人的货物到达预定目的地时，公司的履约义务即告完成。本公司确认与本公司在合同期限内履行义务有关的收入，合同期限代表其在运输途中的一段时间内的业绩。虽然公司合同的中转期可能因起运地和目的地而异，但期末仍在中转的合同不是实质性合同。本公司的服务费一般应在货物交付后30至45天内支付。
其他押注
电动自行车和滑板车
该公司的新移动收入来自ASC 842，“租赁”(下称“ASC 842”)中定义的经营租赁。新移动性是指通过各种模式为用户提供乘车服务的产品和产品，包括无坞电子-
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自行车和电动滑板车(“新移动”)。新移动还包括运输公司、UberWorks和公司的平台孵化器小组，该小组负责在公司的平台上创新新服务和用例，以推动长期增长和跨平台客户参与。用户在每次旅行开始时通过租赁协议与公司签订合同。该公司负责在用户期望的使用期内提供电动自行车和滑板车的使用权限。该公司记录每次旅行结束后收到的租金付款。
车辆解决方案的收入
该公司将车辆租赁给第三方，这些第三方可能会使用这些车辆提供拼车服务。本公司于2018年及2019年第一季度处置其主要租赁车辆业务。参考附注19-资产剥离有关这笔交易的更多细节，请访问。该公司在收取租赁付款时确认来自这些安排的收入。
ATG和其他技术计划。
2019年，该公司与某些第三方签订了一项为期三年的联合合作协议，以开发下一代自动驾驶技术。根据这项合作协议，该公司将在三年的期限内获得现金对价。该公司已应用ASC 808，协作安排，确认和列报作为协作收入收到的对价。参考附注17--非控股权益有关这笔交易的更多细节，请访问。
其他收入
该公司的其他收入主要来自金融合作伙伴关系和向其Uber for Business收取的服务费(“U4B”)而且，这一类别的收入在列报的所有期间都不是实质性的。
激励措施：司机
向以下人员提供奖励司机如本公司没有收到明显的货品或服务，或不能合理地估计所收到的货品或服务的公允价值，则被记录为收入减少。激励措施：司机不是为了不同的商品或服务而评估为可变对价，最有可能的金额是由司机，在当时或当它们是由司机，取决于激励的类型。由于奖励是在短时间内获得的，因此在估计可变考量时存在有限的不确定性。
由以下人员获得的奖励司机用于推荐新的司机是为了换取独特的服务而支付的，并计入客户获取成本。公司将在销售和营销费用中产生的转介款项用于合并业务报表。本公司应用ASC 340-40-25-4及开支成本项下的实际权宜之计，以取得新的客户合约，因摊销期限为一年或更短。被记录为费用的金额是支付的奖励金额或所接受服务的既定公允价值中的较小者。服务的公允价值是根据为类似服务向供应商支付的金额确定的。支付给司机列示为截至该年度的销售及市场推广费用2017年12月31日、2018年和2019年12月31日是$199 百万, $136 百万，以及$103 百万，分别为。
本公司评估包括奖励在内的累计付款金额是否司机不是用来换取从司机超过自成立以来的累积收入司机两性关系。超过累计收入的任何累计付款在合并业务报表。列报为截至年度收入成本的数额2017年12月31日、2018年和2019年12月31日是$530 百万, $837 百万和$1.1 十亿，分别为。
最终用户折扣和促销
公司向最终用户提供折扣和促销活动，以鼓励用户使用公司的平台。这些优惠以各种形式的折扣和促销提供，包括：
有针对性的最终用户折扣和促销：这些折扣和促销提供给市场中的有限数量的最终用户，以获取、重新参与或通常增加最终用户对平台的使用，类似于优惠券。一个例子是，在有限的时间内，对有限数量的乘车或送餐提供折扣。该公司将这些折扣和促销的成本在最终用户兑换时记为销售和营销费用。
最终用户推荐：这些推荐是在现有终端用户(推荐终端用户)将新终端用户(推荐终端用户)推荐到平台并且新终端用户第一次乘坐平台时获得的。这些转介通常以给予转介最终用户的积分的形式支付。提供这些推荐是为了吸引新的最终用户使用该平台。本公司将这些推荐的负债和相应的费用记录为推荐最终用户赚取推荐时的销售和营销费用。
全市场范围的促销活动：这些促销活动是以折扣形式的定价行动，将收取的最终用户票价降低司机和餐馆向终端用户提供特定市场中的所有或几乎所有乘车或送餐服务。这还包括在乘车通行证下提供的任何折扣，以及优步奖励计划中的某些折扣，使最终用户能够获得
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所有符合条件的游乐设施都有固定票价或折扣。因此，公司将这些促销活动的费用记录为旅行结束时收入的减少。
其他
本公司已选择从收入中剔除由政府当局评估的税项，这些税项既对特定的创收交易征收，也与特定的创收交易同时征收，并从司机和餐馆并汇给政府当局。因此，这些数额不作为收入或收入成本的组成部分。
实用的权宜之计
该公司已经利用了ASC 606-10-50-14规定的实际权宜之计，没有披露最初预期期限为一年或更短的合同的未履行履约义务的价值。该公司在与客户的合同中没有重大的融资部分。
基于股票的薪酬
公司按照《公允价值确认与计量规定》核算股票薪酬费用公认会计原则它要求在必要的服务期内确认基于股票的奖励的授予日期公允价值的补偿成本。在发生没收时，公司会对其进行说明。授予或修订的基于股票的奖励的公允价值于授予日期(或修订或收购日期，如适用)按公允价值确定，采用适当的估值技术。
基于服务的奖励
对于服务型股票期权和RSU，公司在必要的服务期内以直线方式记录基于股票的补偿费用，一般为四年 .
对于只有基于服务的归属条件的股票期权和根据公司的员工股票购买计划提供的股票购买权，估值模型，通常是Black-Scholes期权定价模型，纳入了包括预期股价波动、预期期限和无风险利率在内的各种假设。该公司根据其行业组中可比上市公司的加权平均历史股价波动率来估计授予日普通股的波动率。无风险利率是基于美国在授予时有效的国债收益率曲线，期限等于预期期限。本公司根据被视为“普通”期权的员工股票期权的简化方法估计预期期限，因为本公司以往行使股票期权的经验并未提供合理的基础来估计预期期限。本公司根据合同期限估计非雇员的预期期限。预期的无风险利率是以美国(“美国“)授予时有效的国债收益率曲线。预期股息收益率为0.0 %由于公司尚未支付，也不预期支付普通股股息。
以表现为基础的奖项
本公司授予限制性普通股奖励(“RSA(S)”)，RSU、股票增值权(“S”)、股票期权和认股权证，在满足基于服务和基于业绩的条件的情况下授予。这些奖励以服务为基础的条件通常在四年 。基于业绩的条件通常在达到特定的业绩目标时得到满足，例如公司的财务或运营指标，和/或发生资格赛，定义为(I)某些特定清算或控制权变更交易的结束，或(Ii)首次公开募股(IPO)。对于RSA、RSU、SARS和股票期权等基于业绩的股权奖励，公司在必要的服务期内以加速归因法记录基于股票的薪酬支出，通常是四年 ，并且只有在基于性能的条件被认为可能得到满足的情况下。
于本公司于2019年5月首次公开招股前，本公司并未就包括符合资格事件在内的以表现为基础的奖励确认以股票为基础的薪酬支出，因为上述符合资格事件尚未发生，亦不被视为有可能发生。于首次公开招股时，本公司录得累计的一次性股票薪酬开支为$3.6 十亿，使用授予日期公允价值确定。与IPO后剩余服务相关的基于股票的补偿在剩余的必需服务期内记录。请参阅小节“首次公开募股“以上为进一步的资料。
对于基于业绩的RSA和RSU，公司将授予日期的公允价值确定为授予日公司普通股的公允价值。
对于基于业绩的SARS、股票期权和认股权证，本公司利用上述基于服务的奖励的估值模型确定授予日期的公允价值。
基于市场的奖项
该公司已授予RSU和股票期权，只有在满足以下所有条件时才能授予：基于服务的服务条件、基于业绩的条件和基于市场的条件。这些奖励以服务为基础的条件通常在五年 。基于性能的条件通常在达到指定的性能时得到满足
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目标，例如发生资格赛，如上所述，用于基于绩效的奖励。基于市场的条件在公司实现了根据公司股票价格确定的特定的完全稀释后的股本价值时得到满足。
对于基于市场的奖励，本公司利用蒙特卡罗估值模型确定授予日期的公允价值，该模型结合了各种假设，包括预期股价波动、预期期限、无风险利率、符合条件的事件的预期日期和预期资本筹集百分比。该公司根据其行业组中可比上市公司的加权平均历史股价波动率来估计授予日普通股的波动率。本公司根据不同的演练情景估计预期期限。无风险利率是基于美国授予时有效的国债收益率曲线。在本公司于2019年5月首次公开招股之前，本公司根据第三方对本公司普通股的估值估计符合条件的活动的预期日期，并根据管理层在计量奖励价值时的预期估计预期筹资百分比。
公司在必要的服务期内，仅在被认为可能满足基于业绩的条件的情况下，以加速归属法记录基于市场的股权奖励(如RSU和股票期权)的基于股票的补偿费用。本公司通过比较得出的达到市场条件的服务期和明确的服务期，以两个服务期中较长的一个作为必需服务期，确定必要的服务期。
员工购股计划(“ESPP”)
本公司在发售期间以直线方式确认与根据其2019年ESPP发行的股票相关的基于股票的费用。新的ESPP规定了12个月的发售期限，每个发售期限包括两个大约6个月的购买期。员工持股计划允许符合条件的员工一次购买公司普通股。15%折扣价以(I)发售期间开始日期或(Ii)购买日期中较低者为准。公司根据所估值的期权组合估计将根据ESPP发行的股份的公允价值 使用布莱克-斯科尔斯的期权定价模型。本公司根据本公司的历史波动率确定六个月的预期波动率，并根据本公司和同业集团的历史波动率的平均值确定十二个月的波动率。本公司根据合同期限估算预期期限。
普通股公允价值
本公司于2019年5月首次公开招股后，于授出日以本公司普通股的收市价厘定普通股的公允价值。
在公司首次公开募股之前，由于公司普通股缺乏活跃的市场，董事会(公司认为其成员具有广泛的商业、金融和风险投资经验)需要确定普通股的公允价值，以便授予基于股票的奖励和计算基于股票的补偿支出。该公司获得了当时的第三方估值，以帮助董事会确定公允价值。这些同期的第三方评估使用了与美国注册会计师协会实践指南一致的方法、方法和假设，作为补偿发行的私人持股公司股权证券的估值.
在评估公司普通股的公允价值时考虑的因素包括：以非公开发行方式向投资者出售公司股票；最近以公平交易方式向投资者出售可赎回可转换优先股的价格；公司的资本资源和财务状况；公司可赎回可转换优先股类别对其普通股的偏好；在当前市场条件下实现符合条件的事件(如首次公开募股或出售公司)的可能性和时机；公司的历史经营和财务业绩以及公司对未来财务业绩的估计；这些因素包括：可比公司的估值；关键人员的聘用；公司的发展、产品推出和销售努力的状况；公司回购流通股所支付的价格；市场增长和成交量以及宏观经济事件等行业信息；以及与其业务相关的其他客观和主观因素。
所得税
本公司采用资产负债法核算所得税，该方法要求为本公司合并财务报表中确认的事件的预期未来税务后果确认递延税项资产和负债。在估计未来税收后果时，通常会考虑除法规或税法或税率变化以外的所有预期未来事件。
本公司就综合财务报表中确认的税务状况的不确定性进行会计处理，方法是确认来自不确定税务状况的税务利益，而该状况很可能会在审查后得以维持，包括根据技术上的是非曲直对任何相关的上诉或诉讼程序作出解决。所得税头寸必须在生效日期达到一个更有可能达到的确认门槛才能得到确认。
估值准备在必要时设立，以根据正面和负面证据的权重将递延税项资产减少到比预期更有可能变现的金额。递延税项资产的最终未来变现
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取决于适用税法规定的结转或结转期间内是否存在足够的适当性质的应纳税所得额(例如普通收入或资本利得)。本公司根据过往应课税收入、预计未来应课税收入、现有暂时性差异逆转的预期时间及税务筹划策略，定期审核递延税项资产的可回收性。由于许多因素，公司对未来盈利能力的判断可能会发生变化，包括未来的市场状况以及成功执行业务计划和/或税务筹划战略的能力。如果收回递延税项资产的能力发生变化，公司的所得税拨备将在评估发生变化的期间增加或减少。本公司在评估预期可抵销未来全球无形低税收入(“GILTI”)的净营业亏损的可变现程度时，选择了税法排序法。
从无形资产的实体内转移中确定递延税项资产需要管理层作出重大估计和假设，以确定这类无形资产的公允价值。评估无形资产的重大估计可能包括但不一定限于内部收入和支出预测、无形资产的估计寿命、可比交易价值和/或折现率。用于将预期未来现金流量贴现至现值的贴现率是根据加权平均资本成本分析得出的，并进行了调整，以反映与现金流量相关的内在风险。尽管本公司认为所采用的假设和估计是合理和适当的，但这些假设和估计在一定程度上是基于历史经验、内部和外部可比数据，具有内在的不确定性。可能会发生意想不到的事件和情况，影响此类假设、估计或实际结果的准确性或有效性。
该公司在综合经营报表的所得税准备金(受益于所得税)中确认与未确认税收优惠相关的应计利息和罚金。
费用
以下是对公司费用构成的简要说明：
• |
• | 运营和支持费用主要包括补偿成本，包括基于股票的薪酬，对于支持城市运营的员工，包括总经理，司机运营，平台用户支持代表和社区经理。还包括客户支持、司机背景调查和某些公司成本的分配。 |
• | 研发费用主要包括补偿成本，包括基于股票的薪酬，适用于工程、设计和产品开发方面的员工。费用包括ATG和其他技术项目开发费用以及与现有产品和服务的持续改进和维护相关的费用，以及某些公司成本的分摊。 |
• |
• | 一般和行政费用主要包括补偿成本，包括基于股票的薪酬，对于行政管理和行政雇员，包括财务和会计、人力资源、政策和通信、法律以及某些公司成本、入住率和非顺风车保险成本的分配。一般和行政费用还包括某些法律和解。 |
• | 折旧及摊销费用主要包括建筑物折旧、场地改善、计算机和网络设备、软件、租赁改进、租赁车辆、家具、固定装置、无码头电动自行车和无形资产摊销。 |
外币
本公司境外子公司的功能货币为当地货币或美元，具体取决于子公司的活动性质。货币资产和负债以及以功能货币以外的货币计价的交易按期末有效汇率重新计量为功能货币，并在本期入账合并业务报表。重新计量产生的损益计入汇兑收益(损失)，净其他收入(费用)，净额合并业务报表。非美元本位币的附属资产和负债按月末汇率折算，留存收益和其他权益项目按历史折算
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汇率，收入和支出按年内平均汇率换算。累计换算调整计入累计其他全面收益(亏损)，这是权益总额(亏损)的一个单独组成部分。
普通股股东每股净收益(亏损)
本公司采用参与证券所需的两级法计算每股净收益(亏损)。两级法要求普通股股东在该期间可获得的收入根据他们各自获得股息的权利在普通股和参与证券之间分配，就好像这一期间的所有收入都已分配一样。
公司的可赎回可转换优先股、限制性普通股和提前行使股票期权发行的普通股均为参与证券。本公司将受限普通股和任何因提前行使股票期权而发行的股票视为参与证券，因为如果普通股宣布现金股息，该等股票的持有者拥有不可没收的股息权利。
如果宣布，可赎回可转换优先股的持有者将有权优先于普通股股东按规定的利率获得股息。然后，任何剩余收益将按比例分配给普通股、限制性普通股、提前行使股票期权后发行的普通股，以及假设所有可赎回可转换优先股转换为普通股的可赎回可转换优先股的持有人。这些参与证券在合同上并不要求这些股票的持有者承担公司的损失。因此，本报告所述期间的净亏损没有分配给公司的参与证券。
保险准备金
该公司采用第三方保险和自我保险机制相结合的方式，包括全资拥有的专属自保保险子公司，为某些风险的潜在责任提供保险，包括汽车责任、未投保和保险不足的驾车者、汽车有形损害、一般责任和工人赔偿。保险准备金是对未偿损失和损失调整费用的负债，是对公司保留的风险的最终未偿债务的估计，包括与已报告索赔相关的案件准备金金额，以及与截至资产负债表日已发生但未报告的事件相关的损失金额。对最终债务的估计采用了适用于历史索赔和损失经验的普遍接受的精算方法。此外，该公司使用基于精算判断的假设，并考虑到相关行业索赔和损失发展模式、频率趋势和严重趋势。随着经验的发展和新信息的掌握，这些储备会不断地进行审查和调整。与前几年发生的事故有关的调整(如果有)反映在本年度的业务结果中。预计在一年内结清的准备金金额记录在短期保险准备金中，较长期结算记录在合并资产负债表.
虽然管理层认为保险准备金数额充足，但最终责任可能超过或低于规定的数额。对最终损失和已分配损失调整费用以及由此产生的准备金的所有估计，都受保险理赔过程的性质所引起的固有变异性的影响。由于有限的历史经验和所提供保险的性质，该公司的这种可变性增加了。实际结果取决于未来或有事件的结果，并可能受到许多因素的影响，例如索赔解决过程以及经济、法律和社会环境的变化。因此，最终为清偿债务而支付的净额以及何时支付这些金额可能与综合资产负债表上提供的估计值不同。
或有损失
本公司涉及在正常业务过程中可能出现的法律程序、索赔和监管、间接税审查或政府查询和调查。其中某些事项包括对巨额或不确定数额的损害赔偿的投机性索赔。当公司认为很可能发生了损失，并且损失金额可以合理估计时，公司记录负债。如果公司确定损失是合理可能的，并且损失或损失范围可以估计，公司在合并财务报表.
本公司审查可能影响先前已记录拨备金额的或有事态发展，以及所披露的事项和相关合理可能的损失。该公司相应地对拨备和披露进行了调整和更改，以反映谈判、和解、裁决、法律顾问建议和更新信息的影响。要确定损失的概率和估计金额，需要作出重大判断。
诉讼、间接税审查和调查的结果本质上是不确定的。因此，如果这些问题中的一项或多项对公司不利，其金额超过管理层的预期，公司的经营结果和财务状况，包括任何此类结果可能变得可能和可评估的特定报告期，可能会受到重大不利影响。
本公司确认与司机为原告的诉讼，或公司选择代表司机支付或补偿司机的诉讼和监管处罚有关的或有事项的估计损失，
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作为收入的减少，合并业务报表。所有其他或有事项的估计损失均在一般费用和行政费用中确认。
与此类诉讼相关的法律费用和其他成本在发生时计入费用。
最近采用的会计公告
2016年2月，FASB已发布ASU2016-02年度，“租赁(主题842)”，要求承租人在资产负债表上确认租赁，并披露有关租赁安排的关键信息。
于2019年1月1日采用新租赁准则后，本公司确认$888 百万和租赁负债$963 百万。该公司重新评估了不再满足基于控制的建造到套件模式的建造到套件租赁，并取消了对这些租赁的认可$392 百万在量身定做资产方面，$350 百万相应的融资义务，并记录在案$9 百万递延纳税义务。最初向观澜湾3&4合资企业提供的现金，此前据报道是对以下项目建造到诉讼融资义务的失败$58 百万通过将其重新归类为特派团湾3&4权益法投资的增加而取消确认。参考附注4-权益法投资了解更多信息。这个$9 百万已注销资产总额与已注销负债总额之间的差额记入截至2019年1月1日的累计赤字期初余额，税后净额。
2017年7月，FASB已发布ASU2017-11年度，“每股收益(主题260)；区分负债和股权(主题480)；衍生工具和对冲(主题815)：(第一部分)某些具有下行特征的金融工具的会计处理，(第二部分)取代某些非公共实体和某些具有下行特征的强制可赎回金融工具的无限期延期”，以简化某些具有下行特征的工具的会计处理。修正案要求公司在评估该工具是否与自己的股票挂钩时，为了确定负债或股权分类，而不考虑下一轮特征。此外，提供每股收益(“EPS”)数据的公司将针对触发时该功能的影响调整基本EPS计算，并将确认触发在股本中的影响。本公司自2019年1月1日起采用这一新标准，并追溯实施这些变化。采用新准则并未对公司的综合财务报表产生实质性影响。
2018年6月，FASB已发布ASU2018-07年度，“非雇员股份支付会计的改进”，扩大了专题718的范围，将向非雇员发放的货物或服务股份付款包括在内。新标准取代了副主题505-50。本公司在修改后的追溯基础上采用了新标准，自2019年1月1日起生效。新准则并未对公司的综合财务报表产生实质性影响。
2018年11月，FASB已发布ASU2018-18年度，“协作安排：澄清专题808和专题606之间的互动”，以澄清协作安排的会计指导与与客户的合同收入之间的互动。该公司于2019年7月1日起追溯性地采用了该指导意见，并仅将其应用于截至采纳日期仍未完成的合同。新准则并未对本公司本报告期间或之前报告期间的综合财务报表产生实质性影响。
最近发布的尚未采用的会计公告
2016年6月，FASB发布了ASU 2016-13《金融工具--信贷损失(主题326)：金融工具信贷损失的计量》，要求根据历史经验、当前状况以及合理和可支持的预测来衡量在报告日期持有的金融资产的预期信贷损失。指导意见还修订了可供出售债务证券的减值模型，并要求实体确定此类债务证券的全部或部分未实现亏损是否为信用损失。该标准适用于上市公司的财年和这些财年内的过渡期，从2019年12月15日之后开始。允许及早领养。该公司将于2020年1月1日采用新标准。本公司目前正在评估此次会计准则更新对其合并财务报表的影响，但预计采用这一准则不会对其合并财务报表产生实质性影响。
2018年8月，FASB已发布ASU2018-13年度，“公允价值计量(主题820)：披露框架--公允价值计量披露要求的变化”，修改了ASC 820“公允价值计量”(“ASC 820”)中的披露要求。新标准适用于2019年12月15日之后开始的财政年度和这些财政年度内的过渡期内的所有实体。允许及早领养。允许实体在发布本文件后提前采用任何删除或修改的披露ASU并将额外披露的采纳推迟到其生效日期。“公司”(The Company)预计采用这一准则不会对其合并财务报表产生实质性影响。
2018年8月，FASB已发布ASU2018-15年度，“无形资产-商誉和其他-内部使用软件(子主题350-40)：客户对作为服务合同的云计算安排中发生的实施成本的核算”，其中将作为服务合同的云计算安排中发生的实施成本资本化的要求与为开发或获取内部使用软件而产生的实施成本资本化的要求相一致。该标准适用于上市公司的财年和这些财年内的过渡期，从2019年12月15日之后开始。允许及早领养。该公司将于2020年1月1日采用新标准，并前瞻性地应用这些变化。这个
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公司目前正在评估这一会计准则更新对其综合财务报表的影响，但预计采用这一准则不会对其综合财务报表产生实质性影响。
2018年10月，FASB已发布ASU2018-17年度，“合并(专题810)：有针对性地改进关联方对可变利益实体的指导意见”，其中修订了确定决策费是否为可变利益的指导意见，并要求组织按比例考虑通过共同控制的关联方持有的间接利益，而不是将其等同于直接利益的整体。该标准适用于上市公司的财年和这些财年内的过渡期，从2019年12月15日之后开始。允许及早领养。“公司”(The Company)预计采用这一准则不会对其合并财务报表产生实质性影响。
2019年12月，FASB已发布ASU2019-12年，“简化所得税会计”，以消除专题740中一般原则的具体例外情况，并简化所得税会计。该标准适用于上市公司的财年，以及这些财年内的过渡期，从2020年12月15日之后开始。允许及早领养。本公司目前正在评估本次会计准则更新对其合并财务报表。
2020年1月，FASB已发布ASU 2020-01, “投资-股权证券(主题321)、投资-股权方法和合资企业(主题323)以及衍生工具和对冲(主题815)：澄清主题321、主题323和主题815之间的相互作用，“其中澄清了专题321下的股权投资会计与专题323中的权益会计方法下的投资以及专题815下某些远期合同和所购期权的会计之间的相互作用。该标准适用于上市公司的财年，以及这些财年内的过渡期，从2020年12月15日之后开始。允许及早领养。本公司目前正在评估本次会计准则更新对其合并财务报表。
注2--收入
下表列出了该公司按产品和地理区域分列的收入。按地理区域划分的收入是根据旅行或运输完成或送餐的地点计算的。这一水平的细分考虑了收入和现金流的性质、数量、时机和不确定性如何受到经济因素的影响。收入如下表所示： 截至2017年、2018年和2019年12月31日的年度，分别为(以百万计):
截至十二月三十一日止的年度： | ||||||||||||
2017 | 2018 | 2019 | ||||||||||
骑行收入 | $ | $ | $ | |||||||||
车辆解决方案收入(1) | ||||||||||||
其他收入 | ||||||||||||
总乘车收入 | ||||||||||||
吃掉收入 | ||||||||||||
运费收入 | ||||||||||||
其他博彩收入(1) | ||||||||||||
ATG和其他技术计划协作收入(2) | ||||||||||||
总收入 | $ | $ | $ | |||||||||
(1)根据ASC 840的定义，公司将车辆解决方案和新移动收入作为运营租赁入账2018和ASC 842英寸2019。年度根据ASC 840和ASC 842确认的总收入截至2017年、2018年和2019年12月31日的年度曾经是$345 百万, $151 百万，以及$88 百万，分别为。
(2)参考附注17--非控股权益有关更多信息，请访问关于协作收入.
截至十二月三十一日止的年度： | ||||||||||||
2017 | 2018 | 2019 | ||||||||||
美国和加拿大 | $ | $ | $ | |||||||||
拉丁美洲(“LATAM”) | ||||||||||||
欧洲、中东和非洲(“EMEA”) | ||||||||||||
亚太地区(“亚太地区”)(1) | ||||||||||||
总收入 | $ | $ | $ | |||||||||
(1)不包括中国，截至2018年5月，也不包括东南亚。
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骑行收入
该公司的收入主要来自乘车司机使用本公司的站台(S)及相关服务，方便和完善拼车服务。
其他收入
其他收入主要包括来自公司U4B、金融合伙产品和其他非物质收入来源的收入。
吃掉收入
本公司的Eats收入来自餐厅和送货员使用Eats平台和相关服务以促进和完成Eats交易。
货运收入
运费收入主要包括向托运人提供的货运服务的收入。
其他赌注收入
其他押注收入主要来自新移动产品的收入，包括无坞电动自行车、平台孵化器集团产品和其他非物质收入来源。
合同余额
公司在付款前履行的履约义务的合同资产或在履行履约义务之前收取的合同对价债务在以下方面并不重要2019.
剩余履约义务
由于2018年与客户签订了一份合同，该公司$87 百万分配给未履行的履约义务的对价2019年12月31日。公司认识到$52 百万在……里面2019 与合同有关。
预计公司剩余的履约义务将确认如下(以百万计):
小于或 相当于12个月 | 大于 12个月 | 总计 | ||||||||||
截至2019年12月31日 | $ | $ | $ | |||||||||
101
附注3--投资和公允价值计量
投资
本公司的短期投资和合并资产负债表由以下内容组成截至2018年12月31日和2019年12月31日 (单位：百万):
截至12月31日， | ||||||||
2018 | 2019 | |||||||
归类为短期投资： | ||||||||
可出售的债务证券(1): | ||||||||
商业票据 | $ | $ | ||||||
美国政府和机构证券 | ||||||||
公司债券 | ||||||||
短期投资 | $ | $ | ||||||
归类为投资： | ||||||||
非流通股权证券： | ||||||||
滴滴(2) | $ | $ | ||||||
其他 | ||||||||
非流通债务证券： | ||||||||
抓斗(3), (4) | ||||||||
其他(5) | ||||||||
投资 | $ | $ | ||||||
(1) 不包括归类为现金等价物和限制性现金等价物的可交易债务证券。
(2) 2016年8月1日，公司完成将公司在优步中国的权益出售给滴滴，并获得约52 百万滴滴B-1系列优先股作为对价的股份，价值约为$6.0 十亿在交易时。
(3) 参考附注19-资产剥离欲了解有关本公司对Grab Holdings，Inc.(“Grab”)的投资的更多信息。
(4) 按公允价值计入，公允价值变动计入其他综合收益(亏损)，税后净额。
(5) 按公允价值记录，因选择金融工具的公允价值选择而在收益中记录的公允价值变动。
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按公允价值经常性计量的资产和负债
下表为本公司按公允价值三级体系按公允价值经常性计量的金融资产和负债(单位：百万):
截至2018年12月31日 | 截至2019年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||||||||
1级 | 2级 | 3级 | 总计 | 1级 | 2级 | 3级 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||
金融资产 | |||||||||||||||||||||||||||||||
货币市场基金 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
商业票据 | |||||||||||||||||||||||||||||||
美国政府和机构证券 | |||||||||||||||||||||||||||||||
公司债券 | |||||||||||||||||||||||||||||||
非流通债务证券 | |||||||||||||||||||||||||||||||
非流通股证券 | |||||||||||||||||||||||||||||||
金融资产总额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
金融负债 | |||||||||||||||||||||||||||||||
其他 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
认股权证 | |||||||||||||||||||||||||||||||
嵌入导数 | |||||||||||||||||||||||||||||||
财务负债总额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
年内，本公司并无在公允价值层级之间作出任何转移截至2018年和2019年12月31日的年度.
下表汇总了公司规定的合同到期日或赎回日期的可上市和不可上市债务证券的摊余成本和公允价值(单位：百万):
截至2019年12月31日 | ||||||||
摊销成本 | 公允价值 | |||||||
一年内 | $ | $ | ||||||
一年到五年 | ||||||||
总计 | $ | $ | ||||||
下表汇总了公司按公允价值经常性发行的可出售和不可出售债务证券的摊余成本、未实现损益和公允价值截至2019年12月31日 (单位：百万):
截至2018年12月31日 | 截至2019年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||||||||
摊销成本 | 未实现收益 | 未实现亏损 | 公允价值 | 摊销成本 | 未实现收益 | 未实现亏损 | 公允价值 | ||||||||||||||||||||||||
商业票据 | |||||||||||||||||||||||||||||||
美国政府和机构证券 | |||||||||||||||||||||||||||||||
公司债券 | |||||||||||||||||||||||||||||||
非流通债务证券 | |||||||||||||||||||||||||||||||
总计 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
本公司按公允价值计量其现金等价物、若干投资、权证及衍生金融工具。一级工具估值以相同标的证券的市场报价为基础。二级工具估值来自可比工具的现成定价来源、不太活跃市场中的相同工具或使用市场可观察到的投入的模型。由于缺乏报价市场价格、内在缺乏流动性以及该等金融工具的长期性质，3级工具的估值基于不可观察的投入和其他估计技术。
本公司的3级非流通债务证券截至2018年12月31日和2019年12月31日主要包括对非上市公司的可赎回优先股投资，但公允价值不能轻易确定。
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本公司聘请第三方估值专家协助管理层确定其3级债务证券的公允价值。这些债务证券的公允价值是基于适合这类投资性质的估值技术以及可获得的关于被投资人估值的信息。
根据被投资人在报告期内的融资活动，管理层对公允价值的估计可能主要来自被投资人的融资交易，例如向新投资者发行优先股。这些交易中的价格通常是被投资方企业价值的最佳指示。此外，根据交易的时间、数量和其他特点，公司可能会使用其他估值技术来补充这些信息，包括准则上市公司方法。
指导方针上市公司方法依赖于可比较公司的公开市场数据，并使用被投资人收入(实际和预测)的比较估值倍数，因此，这种估值技术使用的是不可观察的数据 主要包括短期收入预测。
一旦估计了被投资人的公允价值，就采用期权定价模型(“OPM”)将价值分配给被投资人的各种证券类别，包括公司拥有的类别。该模型涉及到围绕被投资人达到流动性和波动性的预期时间进行假设。
单独增加或减少任何不可观察到的投入，例如被投资方重大融资交易中的证券价格，可能导致本公司对公允价值的估计大幅增加或减少。其他不可观察到的投入，包括短期收入预测、流动性时间和波动性，对各自报告期的估值不那么敏感，这是由于被投资方在2018年和2019年的融资交易的主要权重。未来，视乎证据的分量及所采用的估值方法，上述或其他投入可能会对本公司的公允价值估计产生更重大的影响。
下表汇总了本公司Grab投资的公允价值计量中使用的重大不可观察投入的信息截至2018年12月31日和2019年12月31日:
公允价值法 | 相对权重 | 无法观察到的关键输入 | ||||
融资交易 | 每股成交价 | $ | ||||
波动率 | 48% - 54% | |||||
预计达到流动性的时间 | 1.0-2.5年 | |||||
本公司以特定的识别方法确定出售股权和债务证券的已实现损益。除暂时性减值损失外，公司于年内并无确认任何其他减值损失截至2018年和2019年12月31日的年度.
下表列出了本公司按公允价值经常性计量和记录的金融资产的对账2019年12月31日，使用重要的不可观察的输入(级别3)(单位：百万):
非适销品 债务证券 | 非适销品 股权证券 | |||||||
截至2018年12月31日的余额 | $ | $ | ||||||
净收益(亏损)合计 | ||||||||
包括在收入中 | ( | ) | ||||||
计入其他全面收益(亏损) | ||||||||
购买(1) | ||||||||
转账(2) | ||||||||
截至2019年12月31日的余额 | $ | $ | ||||||
(1)购买非流通股本证券包括购买私人公司股票的认股权证，这些认股权证在期内达到某些业绩标准时授予。
(2)转让包括以前在非经常性基础上按公允价值计量的非流通股权证券，截至2018年12月31日本公司于年内选择采用公允价值选择权截至2019年12月31日的年度。管理层用来确定这项投资的公允价值估计的关键投入和假设是基于期权定价模型和最近融资交易中标的证券的价格。
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下表显示了按公允价值计量的公司财务负债的前滚截至2018年12月31日和2019年12月31日使用重大的不可观察的投入(第3级)，以及在其他收入(费用)中记录的公允价值变动，净额合并业务报表 (单位：百万):
认股权证 | 可转债嵌入衍生品 | |||||||
截至2017年12月31日的余额 | $ | $ | ||||||
认股权证的归属 | ||||||||
行使既得认股权证 | ( | ) | ||||||
没收未归属认股权证 | ( | ) | ||||||
公允价值变动 | ||||||||
截至2018年12月31日的余额 | $ | $ | ||||||
认股权证的归属 | ||||||||
行使既得认股权证 | ( | ) | ||||||
公允价值变动 | ( | ) | ||||||
衍生产品责任的清偿 | ( | ) | ||||||
截至2019年12月31日的余额 | $ | $ | ||||||
可转债嵌入衍生品
可换股债务内含衍生工具源于发行2021年可换股票据及2022年可换股票据(合称“可转换票据“)在2015年期间。参考附注8--长期债务和循环信贷安排了解更多信息。嵌入衍生工具的公允价值按有资格首次公开发售的可换股票据的估计价值与不含合资格首次公开发售的可换股票据的估计价值之差计算(“QIPO“)转换选项(”QIPO转换期权“)。的公允价值可转换票据使用和不使用QIPO转换期权利用贴现现金流模型对不同潜力的预期收益进行贴现QIPO到估值日期的日期。估值模型的关键输入包括QIPO发生在不同的时间，估计是100 %累计按2019和贴现收益率，由基于可比工具的期权调整利差加上无风险利率的平均信用利差得出(平均8.3 %和6.5 %对于可转换票据截至2018年12月31日和2019年12月31日，分别)。公允价值计量对这些投入的变化高度敏感；这些投入的重大变化将导致公允价值大幅上升或下降。没有将任何值归因于其他嵌入式功能，因为它们是由具有远程发生概率的事件触发的。首次公开招股结束后，2021年可转换票据以及2022年可转换票据选择将所有未偿还票据转换为94 百万普通股。请参阅：附注1-业务说明及主要会计政策摘要以获取更多信息。
认股权证负债
2016年2月，本公司发布二 向投资者顾问发出的认股权证，可购买205,034 股票和820,138 公司G系列可赎回可转换优先股的股份，行使价为$0.01 以换取咨询服务。由于相关优先股的或有赎回特征，认股权证被归类为负债。在每个报告期内，会计准则和会计准则均须按公允价值重新计量。已授权证已于2019年第一季度行使，本公司重新分类$45 百万，代表行使权证在行使日的公允价值，转为G系列可赎回可转换优先股。首次公开募股结束时，G系列可赎回可转换优先股自动转换为普通股。
关于将优步中国出售给滴滴于2016年8月，本公司承诺发行滴滴一份搜查令4 百万G系列可赎回可转换优先股，行权价为$0.00001 每股(“或有权证“)，视乎滴滴的投资。该或有认股权证其后发出予滴滴2017年2月，在滴滴的投资。归属于这个或有权证在以下方面受到某些限制滴滴，包括限制在亚洲以外的某些投资总额超过某些美元门槛(“重大投资额”)一段时间六年份(a四--首学期加一年二 自动一年扩展)。该认股权证将按月授予四-自发行之日起计的一年期间，提供滴滴未超过重大投资额。滴滴于2017年行使其所有已授认股权证及已行使及归属股份的公允价值$37 百万包括在优先股中，截至2017年12月31日。2018年2月5日，本公司接到以下通知滴滴那滴滴于2018年1月26日完成的亚洲以外投资总额超过重大投资额。因此，与或有权证相关的未归属股份于2018年1月被没收，归属和行使的股份于2018年5月以非实质性金额回购。由于没收和回购，公司确认的收益总额为$152 百万在其他收入(费用)中，净额合并业务报表在此期间截至2018年12月31日的年度.
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按公允价值非经常性基础计量的资产
本公司的非金融资产，如商誉、无形资产以及财产和设备，在确认减值费用时调整为公允价值。此类公允价值计量主要基于第三级投入。
非流通股证券
该公司的非流通股权证券是对非上市公司的投资，公允价值不容易确定，主要涉及其在滴滴和首字母A$50 百万2019年10月进行的投资街角小店。参考附注1-业务说明及主要会计政策摘要有关公司对Cornershop的投资的更多信息，请访问。2018年1月1日，本公司采用美国会计准则2016-01，其非流通股权证券的账面价值根据同一发行人相同或类似证券的可见交易的价格变化或减值(简称计量替代方案)进行调整。账面价值的任何变动都记录在其他收入(费用)中，净额记在合并业务报表。由于本公司根据估值方法(包括普通股等价法)估计这些证券的公允价值，并使用经其所持证券的合同权利和义务调整后的被投资方发行的类似证券的交易价格，因此被归类为公允价值等级中的第三级。
以下是重新计量(称为向上或向下调整)的未实现损益汇总，计入其他收入(费用)，净额合并业务报表，并作为对所持非流通股本证券账面价值的调整计入截至2018年12月31日和2019年12月31日 基于相同发行人的相同或类似证券的有序交易中的可观察价格 (单位：百万):
截至十二月三十一日止的年度： | ||||||||
2018 | 2019 | |||||||
向上调整 | $ | $ | ||||||
向下调整(包括减值) | ||||||||
非流通权益证券的未实现收益总额 | $ | $ | ||||||
那里是滴滴证券在2019年的一次重新计量事件；然而，根据使用普通股等值估值方法向新投资者发行的类似优先股的新发行股票的出售价格，并根据任何适用的转换权差异进行调整，管理层得出结论：不是 调整是有必要的。
本公司并未记录任何按公允价值在非经常性基础上计量的公司非流通权益证券的已实现收益或亏损截至2018年12月31日和2019年12月31日.
下表汇总本公司持有的非流通权益证券的账面价值总额，按公允价值计量截至2018年12月31日和2019年12月31日包括对证券初始成本基础进行的累计未实现向上和向下调整(单位：百万):
截至12月31日， | ||||||||
2018 | 2019 | |||||||
初始成本基础 | $ | $ | ||||||
向上调整 | ||||||||
向下调整(包括减值) | ||||||||
期末总账面价值 | $ | $ | ||||||
附注4-权益法投资
公司权益法投资的账面价值截至2018年12月31日和2019年12月31日如下所示(单位：百万):
截至12月31日， | ||||||||
2018 | 2019 | |||||||
MLU B.V.(1) | $ | $ | ||||||
观澜湾3及4(2) | ||||||||
权益法投资 | $ | $ | ||||||
(1) 参考附注19-资产剥离以获取更多信息。
(2) 参考附注16--可变利息实体(“VIE”)以获取更多信息。
106
MLU B.V.和优步俄罗斯/独联体运营
2018年第一季度，该公司完成了一项交易，将其优步俄罗斯/独联体业务的净资产贡献给一家新成立的私人有限责任公司(MLU B.V.)。或“扬德士出租车合资公司”)，Yandex和本公司持有MLU B.V.的所有权权益。作为贡献的代价，公司获得了MLU B.V.‘S董事会的一个席位和一个38 %股权权益由MLU B.V.的普通股组成。MLU B.V.的某些或有股权发行可能会稀释公司的股权权益至约35 %。由于公司有能力对MLU B.V.施加重大影响，该投资被确定为权益法投资。公司对MLU B.V.的权益法投资的初始公允价值是使用MLU B.V.的贴现现金流估计的。MLU B.V.的股权所有权权益为38 %截至2018年12月31日和2019年12月31日.
包括在内在MLU B.V.的账面价值中，是投资的原始成本与公司在MLU B.V.净资产中的比例份额之间的基础差额(扣除摊销后)。权益法投资的账面价值主要根据公司在MLU B.V.和基差摊销中的收入或亏损份额进行调整。权益法商誉和无形资产，累计摊销净额还根据货币换算调整进行调整，这些调整代表被投资方的本位币、卢布和美元之间的波动。
下表提供了截至以下日期的基差构成2019年12月31日(单位：百万)：
截至2019年12月31日 | ||||
权益法商誉 | $ | |||
无形资产，累计摊销净额 | ||||
递延税项负债 | ( | ) | ||
累计货币换算调整 | ( | ) | ||
基差 | $ | |||
本公司按产生差额的资产的估计使用年限摊销与无形资产有关的基准差额，采用直线法。加权平均值无形资产的使用年限约为5.7 年份和4.8 年份截至2018年12月31日和2019年12月31日，分别为。权益法商誉不摊销。当因素显示权益法投资的账面价值可能无法收回时，投资余额就会被审查以计提减值。自.起2018年12月31日和2019年12月31日，公司确定有不是 其在MLU B.V.的投资减值
观澜湾3及4
观澜湾3&4合资公司是指活动中心写字楼合伙人有限责任公司(“ECOP”)，由优步和两家公司(“LLC合伙人”)于2018年3月成立的合资实体，负责管理由两家ECOP全资子公司拥有的两座写字楼的建设和运营。该公司贡献了$136 百万用现金换取一个45 %对ECOP的兴趣。这两家有限责任公司合伙人拥有45 %和10 %，分别为。自.起2018年12月31日, 出资额作为权益法投资入账。$78 百万和$58 百万被记录为融资负债的失败。融资负债是根据ASC 840下的建造到诉讼会计指导来记录的，以反映有限责任公司合伙人代表优步支付的建设成本。于2019年1月1日采纳ASC 842后，本公司不再确认与建筑项目相关的楼宇资产及融资债务负债余额，因为这些不是ASC 842项下的建造至诉讼租赁，并重新分类以下初始现金贡献$58 百万向权益法投资。自.起2019年12月31日，观澜湾3和4的权益法投资为$138 百万. ECOP的股权权益为45 %截至2018年12月31日和2019年12月31日.
优步对ECOP有重大影响，并根据权益法核算其对ECOP的投资。一旦建设完成，在每个报告期和拖欠季度，公司将调整其投资的账面价值，以反映其在ECOP收入或亏损中所占的比例，以及任何减值，并分别计入相应的贷方或借方，以计入权益法投资的收益或亏损，扣除合并业务报表。2018年，不是 由于经济和社会理事会的唯一活动是建造资产，因此确认了权益收益，所发生的费用也被资本化。2019年, 施工已经完成，租赁活动开始，以及微不足道的数额%的股权收益确认为d在这个过程中截至2019年12月31日的年度。自.起2018年12月31日和2019年12月31日，公司确定有不是 ITS减值对ECOP的投资.
107
附注5--财产和设备，净额
财产和设备的组成部分，净额截至2018年12月31日和2019年12月31日如下所示(单位：百万):
截至12月31日， | ||||||||
2018 | 2019 | |||||||
土地 | $ | $ | ||||||
建筑和工地改善 | ||||||||
租赁权改进 | ||||||||
计算机设备 | ||||||||
租用的计算机设备 | ||||||||
租赁车辆 | ||||||||
内部使用软件 | ||||||||
家具和固定装置 | ||||||||
无坞电动自行车 | ||||||||
在建工程 | ||||||||
总计 | ||||||||
减去：累计折旧和摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
财产和设备，净额 | $ | $ | ||||||
公司资本化了$14 百万和$76 百万在内部使用软件成本方面截至2018年和2019年12月31日的年度，分别列入财产和设备，净额合并资产负债表。资本化软件开发成本的摊销是$14 百万, $12 百万，以及$22 百万对于截至2017年、2018年和2019年12月31日的年度，分别为。
在建金额指2019年1月1日采用ASC 842之前的建筑物、租赁改进、在建资产和其他未投入使用的资产，以及建造到西装租赁。在采用ASC 842后，该公司不再确认在建工程中的成套建筑资产。参考附注1-业务说明及主要会计政策摘要以获取更多信息。
与财产和设备有关的折旧费用为$490 百万, $399 百万，以及$433 百万对于截至2017年、2018年和2019年12月31日的年度，分别为。这些款项中包括租赁计算机设备的折旧费用#美元。$26 百万, $75 百万，以及$146 百万对于截至2017年、2018年和2019年12月31日的年度，分别为。包括累计折旧和摊销$101 百万和$247 百万租赁计算机设备折旧的百分比截至2018年12月31日和2019年12月31日，分别为。
I2017年10月，本公司在美国出售房地产，销售净收益为$175 百万，包括出售的损失$79 百万.
附注6-租约
租赁费用的构成如下(单位：百万):
截至2019年12月31日的年度 | ||||
租赁费 | ||||
融资租赁成本： | ||||
*资产摊销 | $ | |||
**增加租赁负债的利息 | ||||
经营租赁成本 | ||||
短期租赁成本 | ||||
可变租赁成本 | ||||
转租收入 | ( | ) | ||
总租赁成本 | $ | |||
108
与租赁有关的补充现金流量信息如下(单位：百万):
截至2019年12月31日的年度 | ||||
其他信息 | ||||
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金： | ||||
融资租赁的营运现金流 | $ | |||
来自经营租赁的经营现金流 | ||||
融资租赁产生的现金流 | ||||
以租赁义务换取的使用权资产： | ||||
经营租赁负债 | $ | |||
融资租赁负债 | ||||
与租赁有关的补充资产负债表信息如下(单位：百万，不包括租期和贴现率)：
截至2019年12月31日 | ||||
经营租约 | ||||
经营性租赁使用权资产 | $ | |||
经营租赁负债，流动 | ||||
非流动经营租赁负债 | ||||
*经营租赁总负债 | $ | |||
截至2019年12月31日 | ||||
融资租赁 | ||||
按成本价计算的财产和设备 | $ | |||
累计折旧 | ( | ) | ||
**包括财产和设备，净额 | $ | |||
其他流动负债 | $ | |||
其他长期负债 | ||||
*融资租赁负债总额 | $ | |||
截至2019年12月31日 | |||
加权平均剩余租期 | |||
* | |||
*融资租赁 | |||
加权平均贴现率 | |||
* | % | ||
*融资租赁 | % | ||
109
租赁负债的到期日如下(单位：百万):
截至2019年12月31日 | ||||||||
经营租约 | 融资租赁 | |||||||
2020 | ||||||||
2021 | ||||||||
2022 | ||||||||
2023 | ||||||||
2024 | ||||||||
此后 | ||||||||
未贴现的租赁付款总额 | ||||||||
减去：推定利息 | ( | ) | ( | ) | ||||
租赁总负债 | $ | $ | ||||||
自.起2019年12月31日，公司有额外的经营租赁和融资租赁，主要是公司办公室和服务器的租赁，尚未开始$405 百万和$23 百万，分别为。这些运营和融资租赁将在本财年之间开始2020和财政年度2022租赁条款为1 年至今为止11 年份.
比较期间的补充信息
在通过之前ASC842，未来最低还款额对于不可取消的经营租赁，截至2018年12月31日如下所示(单位：百万):
经营租约 | ||||
2019 | $ | |||
2020 | ||||
2021 | ||||
2022 | ||||
2023 | ||||
此后 | ||||
总计 | $ | |||
办公室和数据中心的租金费用是$194 百万和$221 百万对于截至2017年和2018年12月31日的年度，分别为。
使命湾1及2
于二零一五年，本公司与一家房地产开发商(“合营伙伴”)订立一项合资协议，以开发位于旧金山的土地(“该土地”)以兴建本公司的新总部(“总部”)。总部将由以下人员组成二 毗邻的写字楼总数约为423,000 可出租的平方英尺。就合营安排而言，本公司已收购一间49 %合营公司的主要资产为土地的权益。
于二零一六年，本公司与合营合伙人同意解散合营公司及终止本公司对总部租赁的承诺(统称为“房地产交易”)，而本公司保留一份49 %土地的间接权益(“间接权益”)。根据房地产交易条款，公司获得了部分建成建筑物的权利和所有权，将完成开发二 办公大楼，并保留一个100 %建筑物的所有权。关于房地产交易，本公司还执行了二 75 -土地租约协议(“土地租契”)。自.起2019年12月31日，土地契约项下的承担总额$164 百万直到2032年2月。2032年后，年租金金额将根据当时的消费物价指数每年进行调整。
房地产交易作为本公司的融资交易入账49 %由于公司通过对间接权益的购买选择权继续参与而产生的间接利息。作为一项融资交易，从房地产交易收到的现金和递延销售收益被记录为融资义务。自.起2019年12月31日，公司的间接权益$65 百万包括在财产和设备、净额和相应的融资债务中$78 百万包括在其他长期负债中。未来的土地租赁费$1.7 十亿将被分配49 %对间接利息的融资义务和51 %土地的经营租约。
110
与截至的融资义务有关的未来最低付款2019年12月31日总结如下(单位：百万):
未来最低还款额 | ||||
截至12月31日的财年， | ||||
2020 | $ | |||
2021 | ||||
2022 | ||||
2023 | ||||
2024 | ||||
此后 | ||||
总计 | $ | |||
附注7--商誉和无形资产
商誉
在2019年第三季度，该公司确定五 运营和可报告的细分市场：游乐设施、饮食、货运、其他博彩和ATG以及其他技术计划。运营和可报告部门的变化导致商誉重新分配给ATG和其他技术计划，因为商誉是从以前专门支持ATG运营的收购中产生的. 参考附注14--区段信息和地理信息以获取更多信息。
下表载列各分部商誉账面值的变动截至2018年和2019年12月31日的年度 (单位：百万):
正如之前报道的那样 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
核心平台 | 其他押注 | 游乐设施 | 吃东西 | 运费 | 其他押注 | ATG和其他技术计划 | 总商誉 | |||||||||||||||||||||||||
截至2018年1月1日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
收购 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2018年12月31日的余额 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
由于分段的变化而进行的重新分配 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
收购 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2019年12月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
公司在截至财年第四季度进行了商誉减值年度测试2018年12月31日和2019年12月31日并确定商誉是不是 不会受到损害。
无形资产
无形资产的组成部分，净额截至2018年12月31日和2019年12月31日 如下所示(在百万除年份外)：
总账面价值 | 累计摊销 | 账面净值 | 加权平均剩余使用年限 | ||||||||||||
2018年12月31日 | |||||||||||||||
发达的技术(1) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
专利 | ( | ) | |||||||||||||
其他 | ( | ) | — | ||||||||||||
无形资产 | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
111
总账面价值 | 累计摊销 | 账面净值 | 加权平均剩余使用年限 | ||||||||||||
2019年12月31日 | |||||||||||||||
发达的技术(1) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
专利 | ( | ) | |||||||||||||
其他 | ( | ) | — | ||||||||||||
无形资产 | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
(1) 已开发的技术无形资产包括正在进行的研究和开发(“知识产权研发“)，不受摊销的影响，$27 百万和$31 百万 截至2018年12月31日和2019年12月31日，分别为。
目前还没有任何减损费用与无形资产相关记录在随附的合并财务报表.
应摊销无形资产的摊销费用为$7 百万, $15 百万，以及$16 百万对于截至2017年、2018年和2019年12月31日的年度，分别为。
预估的总体未来摊销应摊销无形资产费用，截至2019年12月31日摘要如下(单位：百万):
预计未来摊销费用 | ||||
截至十二月三十一日止的年度： | ||||
2020 | $ | |||
2021 | ||||
2022 | ||||
2023 | ||||
2024 | ||||
此后 | ||||
总计 | $ | |||
附注8--长期债务和循环信贷安排
债务的组成部分，包括相关的实际利率如下(以百万计，除百分率外)：
截至12月31日， | |||||||||||
2018 | 2019 | 实际利率 | |||||||||
2016高级担保定期贷款 | $ | $ | % | ||||||||
2018年高级担保定期贷款 | % | ||||||||||
2021年可转换票据 | % | ||||||||||
2022年可转换票据 | % | ||||||||||
2023年高级票据 | % | ||||||||||
2026年高级票据 | % | ||||||||||
2027年高级票据 | % | ||||||||||
债务总额 | |||||||||||
减去：未摊销折价和发行成本 | ( | ) | ( | ) | |||||||
减去：长期债务的当前部分 | ( | ) | ( | ) | |||||||
长期债务总额 | $ | $ | |||||||||
2016高级担保定期贷款
于二零一六年七月，本公司与贷款方银团订立有担保定期贷款协议，以发行合共$1.2 十亿在收益中，扣除债务贴现$23 百万和债务发行成本$13 百万，到期日为2023年7月(“2016高级担保定期贷款”).
于2018年6月13日，本公司对2016高级担保定期贷款将实际利率提高到6.1 %关于国际货币基金组织的未偿还余额2016高级担保定期贷款自修改日期起。这个
112
的到期日2016高级担保定期贷款遗骸2023年7月13日。这项修正符合债务修改的条件，除了一笔非实质性的银团贷款金额外，并未导致债务消灭。
这个2016高级担保定期贷款由本公司若干重大境内受限附属公司提供担保。这个2016高级担保定期贷款协议包含限制本公司及其某些附属公司产生债务、产生留置权和进行某些根本性变化的能力的习惯契约，以及合同协议中规定的某些财务契约。截至#年，该公司遵守了所有公约。2019年12月31日。信贷协议还包含常规违约事件。这笔贷款以本公司的某些知识产权和某些重要外国子公司的股权为抵押。这个2016高级担保定期贷款还包含对股息支付的限制。
2018年高级担保定期贷款
于2018年4月，本公司与贷款方银团订立有担保定期贷款协议，以发行合共$1.5 十亿在收益中，扣除债务贴现$8 百万和债务发行成本$15 百万，到期日为2025年4月(“2018年高级担保定期贷款“)。这个2018年高级担保定期贷款与现有的2016高级担保定期贷款。债务贴现和债务发行成本摊销为利息支出，实际利率为6.2 %。这个2018年高级担保定期贷款由本公司若干重大境内受限附属公司提供担保。这个2018年高级担保定期贷款协议包含限制本公司及其某些附属公司产生债务、产生留置权和进行某些根本性变化的能力的习惯契约，以及合同协议中规定的某些财务契约。截至#年，该公司遵守了所有公约。2019年12月31日。信贷协议还包含常规违约事件。这笔贷款以本公司的某些知识产权和某些重要外国子公司的股权为抵押。
本公司的公允价值2016高级担保定期贷款和2018年高级担保定期贷款是$1.1 十亿和$1.5 十亿，分别为2019年12月31日并根据非活跃市场的报价确定，这被认为是二级估值投入。
2021年和2022年可转换票据
于2015年内，本公司按面值发行可换股票据，合共$1.7 十亿在收益中，扣除$1 百万债务发行成本，初始到期日为2021年1月(“2021年可转换票据“)和面值可转换票据，总额为$949 百万在收益中，扣除$0.1 百万债券发行成本，初始到期日为2022年6月(“2022年可转换票据总体而言，2021年和2022年可转换票据“)。2021年可转换票据包含由票据协议中定义的事件触发的各种延期期权，并允许将到期日延长至2030。就2022年可换股票据而言，本公司可选择将到期日延长一年如果在初始到期日存在重大金融市场混乱(定义见票据协议)。
美国银行的利率2021年可转换票据曾经是2.5 %每年支付一次，每半年拖欠一次。在第一次四年 自发行日起，在持有人的选择下，利息将以现金支付，或通过增加2021年可转换票据以实物支付的方式(“PIK兴趣“)。持有者已选择接受PIK兴趣在第一次四年 。利率提高到了12.5 %在过去的几年里2首届任期的年数2021年可转换票据并在公司选举时以现金支付。展期期间的利率由3.5 %至12.5 %取决于所选的扩展选项的类型。
美国银行的利率2022年可转换票据曾经是2.5 %年息，每半年复利一次，于#年支付PIK兴趣。如果在此之前未触发折算或结算事件2022年可转换票据‘成熟，2022年可转换票据是在赎回时8.0 %内部收益率(“IRR“)立即或通过3 -年度期间，在公司选举中。这个8.0 % IRR到期日的支付计入实际利率计算。
在……上面2019年5月14日，公司完成首次公开募股，2021年和2022年可转换票据的持有人选择将未偿还票据转换为普通股。请参阅：附注1-业务说明及主要会计政策摘要了解更多信息。2021年和2022年可转换票据还包含其他嵌入特征，例如在发生各种或有事项时可行使的转换期权。2021年可换股票据的换股价较换股价有折让，折让幅度由18.0 %至30.5 %随着时间的推移而增加。2022年可换股票据的换股价较换股价有折让，折让幅度由8.1 %至44.5 %随着时间的推移而增加。所有嵌入的特征都被分析，以确定它们是否应该被分成两个分支，并单独作为导数来解释。根据该等分析，本公司对QIPO转换期权，这使得持有人能够将他们的2021年和2022年可转换票据转换为以QIPO按预定义的较公开发行价折让，并记录其初始公允价值为$1.1 十亿和$312 百万分别作为2021年和2022年可转换票据面值的折扣。2021年和2022年可换股票据的债务折价已摊销为利息支出，实际利率为23.5 %和13.7 %，分别为。该公司在各自票据的初始到期日之前的一段时间内摊销了折扣。
113
的公允价值QIPO转换期权中描述的方法来确定附注3--投资和公允价值计量，公允价值变动被确认为其他收入(费用)的组成部分，净额为合并业务报表。《公司记录》$89 百万和$434 百万截至年底的年度费用2017年12月31日和2018、和$20 百万收入的一部分截至2019年12月31日的年度，与公允价值的变动有关2021年可转换票据内含衍生负债，计入其他收入(费用)总额，净额为合并业务报表。《公司记录》$84 百万和$67 百万截至年底的年度费用2017年12月31日和2018、和$38 百万收入的一部分截至2019年12月31日的年度，与公允价值的变动有关2022年可转换票据内含衍生负债，计入其他收入(费用)总额，净额为合并业务报表。没有将任何值归因于其他嵌入式功能，因为它们是由具有远程发生概率的事件触发的。这些协议包含惯例契约，这些契约限制了公司宣布股息或进行某些分配的能力。
2023年、2026年及2027年高级债券
在……里面2018年10月，公司发行了五-本金总额为$500 百万到期日期2023年11月1日和八-本金总额为$1.5 十亿到期日期2026年11月1日(“2023年及2026年高级债券“)在私募发行中提供总计$2.0 十亿。本公司发布了2023年及2026年高级债券按面值计算，并支付大约$9 百万用于债券发行成本。利息每半年支付一次，于五月一日和11月1日每年的7.5 %年薪及8.0 %每年，分别从2019年5月1日，并且全部本金在到期时到期。
在……里面2019年9月，公司发行了八-本金总额为$1.2 十亿到期日期2027年9月15日(“2027年高级债券“)根据规则第144A条向合资格机构买家进行私募《证券法》。本公司发布了2027年高级债券按面值计算，并支付大约$11 百万为发债成本。利息每半年支付一次，于3月15日和9月15日每年的7.5 %每年，从…开始2020年3月15日，并且全部本金在到期时到期。
这个2023年、2026年及2027年高级债券由本公司若干重大境内受限附属公司提供担保。管理的契约2023年、2026年及2027年高级债券包含限制公司及其某些子公司产生债务和产生留置权的能力的惯例契诺，以及合同协议中规定的某些财务契诺。截至#年，该公司遵守了所有公约。2019年12月31日.
本公司的公允价值2023年、2026年及2027年高级债券是$523 百万, $1.6 十亿，以及$1.2 十亿，分别为2019年12月31日并根据非活跃市场的报价确定，这被认为是二级估值投入。
公司截至的长期债务的未来本金支付2019年12月31日摘要如下(单位：百万):
未来最低还款额 | ||||
截至十二月三十一日止的年度： | ||||
2020 | $ | |||
2021 | ||||
2022 | ||||
2023 | ||||
2024 | ||||
此后 | ||||
总计 | $ | |||
114
下表载列与高级担保定期贷款、可转换票据及高级债券的合约息票、债务折价摊销及发行成本的摊销及内部回报率支付有关的已确认利息开支金额。截至2017年、2018年和2019年12月31日的年度 (单位：百万):
截至十二月三十一日止的年度： | ||||||||||||
2017 | 2018 | 2019 | ||||||||||
合同利息券 | $ | $ | $ | |||||||||
摊销债务贴现和发行成本 | ||||||||||||
8%的内部收益率派息 | ||||||||||||
长期债务的利息支出总额 | $ | $ | $ | |||||||||
循环信贷安排
本公司最初于2015年与某些贷款人签订了循环信贷协议，其中规定$2.3 十亿在信贷到期日期2023年6月13日 (“循环信贷安排“)。为配合本公司订立2016高级担保定期贷款，经修订的循环信贷安排协议包括本公司的相同知识产权及某些重大外国附属公司根据2016高级担保定期贷款。信贷安排可由本公司的某些重大境内受限子公司根据某些条件提供担保。信贷协议包含限制本公司及其某些子公司产生债务、产生留置权和进行某些根本性变化的能力的惯例契约，以及合同协议中规定的某些财务契约。信贷协议还包含常规违约事件。这个循环信贷安排还包含对股息支付的限制。截至2019年12月31日，曾经有过不是 未清偿的余额循环信贷安排.
信用证
本公司的保险子公司维持信用证协议，以保证子公司以现金或投资为抵押的与保险有关的义务的履行。为了保证与租赁有关的义务和其他合同义务，公司还维持一份信用证协议，该协议由公司的循环信贷安排并减少了可用信贷额度。截至2018年12月31日和2019年12月31日，本公司的未付信用证为$470 百万和$570 百万其中，信用证减少了本项下的可用信用证循环信贷安排是$166 百万和$213 百万，分别为。
附注9-持有待售资产和负债
狮城租赁
于2018年，公司开始探索出售狮城租赁私人有限公司的战略选择。本公司于新加坡的全资拥有车辆解决方案附属公司LCR(“LCR”)于2018年12月31日得出结论，认为LCR符合所有持有待售标准。
2019年1月，与WayDrive Holdings Pte签署了一项协议。收购LCR业务，特别是100 %LCR及其子公司LCRF Pte的股权。LCRF(“LCRF”)。收到的代价的公允价值包括$310 百万现金用于LCR和LCRF的资产和负债，以及$33 百万某些增值税应收账款和某些商业交易对手的应收或有对价。这些或有对价应收款包括在预付费用和其他流动资产中合并资产负债表截至2019年12月31日. 由此产生的处置收益是不是实质性的致公司。这笔交易于2019年1月25日完成。
D于截至2017年及2018年12月31日止年度，本公司确认一般减值亏损及行政开支$57 百万和$197 百万，分别在合并业务报表调整资产和负债的公允价值，主要是由于时间的推移和持有的待售车辆的公允价值减少所致。
LCR业务包括在该公司的游乐设施部门。下表汇总了截至以下日期归类为持有待售资产和负债的账面价值 2018年12月31日 (单位：百万):
115
截至2018年12月31日 | ||||
持有待售资产 | ||||
现金和现金等价物 | $ | |||
应收账款净额 | ||||
预付费用和其他流动资产 | ||||
财产和设备，净额 | ||||
持有待售资产总额 | ||||
为出售而持有的负债 | ||||
应付帐款 | ||||
应计负债 | ||||
其他流动负债 | ||||
持有待售负债总额 | ||||
持有待售净资产 | $ | |||
附注10--财务报表补充资料
预付费用和其他流动资产
预付费用和其他流动资产截至2018年12月31日和2019年12月31日如下所示(单位：百万):
截至12月31日， | ||||||||
2018 | 2019 | |||||||
预付费用 | $ | $ | ||||||
其他应收账款 | ||||||||
其他 | ||||||||
预付费用和其他流动资产 | $ | $ | ||||||
应计负债和其他流动负债
应计负债和其他流动负债截至2018年12月31日和2019年12月31日如下所示(单位：百万):
截至12月31日， | ||||||||
2018 | 2019 | |||||||
应计法律税、监管税和非所得税 | $ | $ | ||||||
应累算司机及食肆负债 | ||||||||
应计专业人员和订约承办事务 | ||||||||
应计薪酬和雇员福利 | ||||||||
应计营销费用 | ||||||||
其他应计费用 | ||||||||
所得税和其他纳税义务 | ||||||||
应缴政府及机场费用 | ||||||||
计算机设备的短期资本和融资租赁义务 | ||||||||
短期递延收入 | ||||||||
长期债务的应计利息 | ||||||||
其他 | ||||||||
应计负债和其他流动负债 | $ | $ | ||||||
其他长期负债
其他长期负债截至2018年12月31日和2019年12月31日如下所示(单位：百万):
116
截至12月31日， | ||||||||
2018 | 2019 | |||||||
可转换债务嵌入衍生品 | $ | $ | ||||||
递延税项负债 | ||||||||
融资义务 | ||||||||
应付所得税 | ||||||||
其他 | ||||||||
其他长期负债 | $ | $ | ||||||
累计其他综合收益(亏损)
年度累计其他综合收益(亏损)除税后的构成变化截至2017年、2018年和2019年12月31日的年度如下所示(单位：百万):
外币折算调整 | 可供出售证券的未实现收益(亏损)，税后净额 | 总计 | ||||||||||
截至2016年12月31日的余额 | $ | $ | $ | |||||||||
重新分类前的其他综合收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他全面收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
截至2017年12月31日的余额 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
外币折算调整 | 可供出售证券的未实现收益(亏损)，税后净额 | 总计 | ||||||||||
截至2017年12月31日的余额 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
重新分类前的其他综合收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他全面收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
截至2018年12月31日的余额 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
外币折算调整 | 可供出售证券的未实现收益(亏损)，税后净额 | 总计 | ||||||||||
截至2018年12月31日的余额 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
重新分类前的其他综合收益(亏损) | ( | ) | ||||||||||
其他全面收益(亏损) | ( | ) | ||||||||||
截至2019年12月31日的余额 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
117
其他收入(费用)，净额
年度其他收入(费用)的组成部分，净额截至2017年、2018年和2019年12月31日的年度具体如下(单位：百万)：
截至十二月三十一日止的年度： | |||||||||||
2017 | 2018 | 2019 | |||||||||
利息收入 | $ | $ | $ | ||||||||
外汇汇兑收益(损失)，净额 | ( | ) | ( | ) | |||||||
业务剥离的收益(1) | |||||||||||
债务证券和股权证券的净收益(亏损)(2) | |||||||||||
嵌入衍生工具的公允价值变动 | ( | ) | ( | ) | |||||||
可转换票据清偿及衍生工具结算的收益 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
其他收入(费用)，净额 | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||
(1) 在.期间截至2018年12月31日的年度，业务剥离的收益主要包括$2.2 十亿将公司东南亚业务出售给Grab和$954 百万出售公司的优步俄罗斯和独立国家联合体(“俄罗斯/独联体”)业务的收益于2018年第一季度确认。2018年3月25日，公司的两家全资子公司与Grab签署并完成了一项协议，根据该协议，Grab在该地区雇佣了员工并收购了公司在该地区的某些资产，包括东南亚的骑手、司机和食客合同。该公司贡献的净资产并不重要。作为交换，公司收到了Grab G系列优先股的股份，这些股份以公允价值记录为额外的出售对价。参考附注4-权益法投资有关出售优步俄罗斯/独联体业务的更多信息，请访问。
(2) 在.期间截至2018年12月31日的年度，债务和股权证券的收益(亏损)，净额代表$2.0 十亿与滴滴相关的公司非流通股证券的未实现收益于2018年第一季度确认。参考附注3--投资和公允价值计量以获取更多信息。
注11-可赎回可转换优先股、普通股和股权(亏损)
贝宝公司(PayPal)私募
2019年5月16日，该公司完成了PayPal，Inc.的私募发行和出售11 百万其普通股，收购价为$45.00 每股收益和收到的总收益$500 百万。此外，贝宝和该公司同意扩大他们的全球合作伙伴关系，包括承诺共同探索某些商业合作。
软银
2017年11月，软银集团(以下简称软银)牵头财团寻求入股该公司，直接投资于$1.0 十亿至$1.3 十亿通过购买公司的G-1系列优先股$48.77 以及收购任何类型或类别的股份的要约$32.97 从现有股东和员工那里获得每股收益。直接投资取决于收购要约中出售的最低股份数量。2018年1月，交易完成，财团购买25.6 百万从公司获得G-1系列股票，总收益为$1.3 十亿和242.8 百万来自现有股东的普通股和优先股，导致所有权权益约为20 %本公司的未偿还股本(“软银投资”)。与现有股东的交易价格没有超过公允价值，因此没有确认补偿费用或累计亏损的增加。
在交易完成的同时，本公司的某些治理结构发生了变化。B类普通股全部转换为A类普通股，种子系列、A系列、B系列优先股股票可以转换为A类普通股。
可赎回可转换优先股
U首次公开招股结束时，公司所有已发行可赎回可转换优先股自动转换为905 百万普通股。
自.起2018年12月31日，有认股权证需要购买150,071 E系列可赎回可转换优先股和922,655 已发行的G系列可赎回可转换优先股。于2019年，购买G系列可赎回可转换优先股的认股权证已全部行使，认股权证的公允价值重新分类为可赎回可转换优先股
118
股票。同样在2019年，购买E系列可赎回可转换优先股的权证已行使，并因IPO而自动转换为普通股。
这个下表汇总了紧接转换为普通股之前发行的可赎回可转换优先股，以及公司在2019年5月首次公开募股之前各自系列的权利和优先事项(以百万为单位，但以千和每股反映的股份金额除外)：
系列 | 授权股份 | 已发行和未偿还的股份 | 每股清算优先权 | 总清算优先权 | 每年每股股息 | 每股初始换股价 | 账面价值，扣除发行成本 | |||||||||||||||||||
种子 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
A | ||||||||||||||||||||||||||
B | ||||||||||||||||||||||||||
C-1 | ||||||||||||||||||||||||||
C-2 | ||||||||||||||||||||||||||
C-3 | ||||||||||||||||||||||||||
D | ||||||||||||||||||||||||||
E | ||||||||||||||||||||||||||
F | ||||||||||||||||||||||||||
G | ||||||||||||||||||||||||||
G-1 | ||||||||||||||||||||||||||
G-2 | ||||||||||||||||||||||||||
$ | $ | |||||||||||||||||||||||||
优先股
在公司首次公开招股结束后，上述可赎回可转换优先股转换为普通股后，公司董事会有权发行最多10 百万股东有权决定优先股的价格、权利、优惠、特权和限制，包括投票权，而无需股东进一步投票或采取任何行动。自.起2019年12月31日，曾经有过不是 已发行和已发行的优先股。
普通股
自.起2019年12月31日，公司有权发行5.0 十亿普通股，面值为$0.00001 每股。持有者普通股在董事会宣布时有权获得股息，但受所有类别已发行股票的持有者享有优先股息权利的限制。自.起2019年12月31日, 不是 股息已经宣布。自.起2019年12月31日，有几个1.7 十亿已发行和已发行的普通股。
受限普通股
该公司已向某些连续雇员授予限制性普通股，主要是与收购有关的。这一股票的归属可能取决于服务和性能条件的组合，这些条件在合格事件发生时变得满足。公司有权回购不符合归属条件的股份。
下表汇总了截至本年度与公司受限普通股相关的活动2019年12月31日. 就本表而言，既得限制性普通股代表已满足服务条件的股份。截至2019年12月31日(以千为单位，每股除外)：
股份数量 | 加权平均授予日期-每股公允价值 | ||||||
截至2018年12月31日的未归属限制性普通股 | $ | ||||||
授与 | $ | ||||||
既得 | ( | ) | $ | ||||
取消和没收 | ( | ) | $ | ||||
截至2019年12月31日的未归属限制性普通股 | $ | ||||||
119
股权激励计划
公司有三个股权激励计划：2019年股权激励计划(“2019计划”)、2013年股权激励计划(“2019年计划”)。2013年计划“)和2010年股票计划(”2010年计划总体而言，平面图“)。这个2013年计划的继承者。2010年计划并规定发行激励性股票期权(“ISO”)、非限制性股票期权(“NSO”)、非典、限制性股票和公司员工、顾问和顾问的回复单位。
2019年1月，公司董事会通过了对《2013年计划将预留发行的普通股股数增加85 百万股份，总计为293 百万保留股份。
2019年3月，公司董事会通过了2019年计划。2019年计划于2019年4月获得批准，130 百万为将来发行而保留的普通股。2019年计划于2019年5月9日，即本公司与IPO承销商签订承销协议之日起生效。2019年计划是2013计划的继任者。根据2019年计划可供发行的公司普通股数量在每年1月1日自动增加，期间不超过十年 ，由2020年1月1日开始至2029年1月1日(并包括)结束，以(A)项中较少者为准5 %上一历年12月31日已发行普通股的总数，以及(B)公司董事会确定的股份数量。根据2019年计划的自动增加功能，公司董事会批准增加86 百万自1月1日起预留发行的股份，2020.
本公司2019年计划规定授予ISO、NSO、SARS、限制性股票奖励、RSU、基于业绩的奖励和其他奖励(全部或部分参考本公司普通股)(统称“奖励”)。ISO只能授予公司的员工，包括公司的高级管理人员，以及任何母公司或子公司的员工。所有其他奖励可授予本公司的员工，包括本公司的高级职员、本公司的非雇员董事和顾问以及本公司关联公司的员工和顾问。
股票期权与股票期权活动
股票期权和股票期权撒尔截至该年度的活动2019年12月31日如下(以百万为单位，不包括以千、每股金额和年为单位的股份金额)：
严重急性呼吸系统综合症 | 期权未偿还股数 | 加权平均每股行权价 | 加权-平均剩余合同期限(年) | 聚合内在价值 | ||||||||||||
截至2018年12月31日 | $ | $ | ||||||||||||||
授与 | $ | |||||||||||||||
已锻炼 | ( | ) | ( | ) | $ | |||||||||||
取消和没收 | ( | ) | ( | ) | $ | |||||||||||
过期 | ( | ) | ( | ) | $ | |||||||||||
截至2019年12月31日 | $ | $ | ||||||||||||||
已归属且预计将于2019年12月31日归属 | $ | $ | ||||||||||||||
自2019年12月31日起可行使 | $ | $ | ||||||||||||||
股票期权的总内在价值和撒尔S锻炼身体是为了截至2017年、2018年和2019年12月31日的年度，曾经是$112 百万, $392 百万和$202 百万，分别为。
RSU活性
下表汇总了与公司的RSU截至该年度为止2019年12月31日。在此表中，已授予的RSU表示截至的服务条件已满足的份额2019年12月31日(以千为单位，每股除外)：
股份数量 | 加权平均 赠与-日期集市 每股价值 | ||||||
截至2018年12月31日的未归属和未偿还 | $ | ||||||
授与 | $ | ||||||
既得 | ( | ) | $ | ||||
取消和没收 | ( | ) | $ | ||||
截至2019年12月31日的未归属和未偿还 | $ | ||||||
120
归属于的RSU的总公允价值截至2017年、2018年和2019年12月31日的年度曾经是$486 百万, $967 百万，以及$1.4 十亿，分别为。
基于股票的薪酬费用
基于股票的薪酬费用根据获奖者所属的成本中心进行分配。下表按职能汇总了基于股票的薪酬支出总额 截至2017年、2018年和2019年12月31日的年度 (单位：百万):
截至十二月三十一日止的年度： | ||||||||||||
2017 | 2018 | 2019 | ||||||||||
运营和支持 | $ | $ | $ | |||||||||
销售和市场营销 | ||||||||||||
研发 | ||||||||||||
一般和行政 | ||||||||||||
总计 | $ | $ | $ | |||||||||
穿过2019年5月9日，对于某些基于业绩条件的奖励，没有确认基于股票的薪酬支出，该奖励基于资格赛(如首次公开募股)，因此资格赛不太可能. 于本公司首次公开招股时，符合业绩条件及$3.6 十亿基于股票的薪酬费用被承认与这些奖项有关. 然后，发行了与RSU归属相关的股票，并符合这种基于业绩的归属条件。为满足相关扣缴税款的要求，公司代扣代缴29 百万的76 百万已发行的普通股。这个29 百万预扣税款的普通股股份退还给根据公司2019年计划为未来发行而保留的股份。基于以下的IPO公开发行价$45.00 每股，预扣税款义务为$1.3 十亿。有关本公司首次公开招股的其他资料，请参阅：附注1-业务说明及主要会计政策摘要.
在.期间截至2017年、2018年和2019年12月31日的年度，公司在某些员工被解雇或改变雇佣状态时修改了基于股票的奖励条款。公司记录了与修改基于股票的奖励有关的增量基于股票的补偿成本$69 百万和$56 百万在过去几年里2017年12月31日和2018，分别为。与修改以股票为基础的奖励有关的增量以股票为基础的薪酬成本在截至该年度的年度内并不重要2019年12月31日.
自.起2019年12月31日，曾经有过$2.1 十亿与所有未归属赔偿金有关的未摊销补偿费用。预计未摊销的赔偿费用将在加权平均期间确认，大约为2.45 年份。以股票为基础的薪酬支出已资本化，因为内部开发的软件成本在截至年底的年度内并不重要2017年12月31日或2018和$61 百万截至该年度为止2019年12月31日.
已确认的税收优惠在合并业务报表中基于股票的薪酬安排是不是实质性的在此期间截至2017年、2018年和2019年12月31日的年度，分别为。
的加权平均公允价值普通股和可兑换的敞篷车优先股在截至以下年度向非雇员服务提供者及其他人士授予的认股权证2017年12月31日和2018是$43.14 和$47.20 ，分别适用于已归属或预期归属的股份。不是 可赎回的敞篷车优先股认股权证是在2019年授予的。截至授权日授予非雇员服务提供者及其他人士的认股权证的总公平价值2017年12月31日和2018曾经是$91 百万和$4 百万，分别为。2017至2018年期间授予的权证的公允价值是根据布莱克-斯科尔斯期权定价模型，采用下表中的加权平均假设确定的。于2019年内，已授出的权证并不具实质性 不是 逮捕令被批准了。
截至十二月三十一日止的年度： | ||||||
2017 | 2018 | |||||
合同期限(年) | ||||||
无风险利率 | % | % | ||||
预期波动率 | % | % | ||||
预期股息收益率 | % | % | ||||
121
截至该年度授予雇员的股票期权及特别提款权的加权平均授出日期公允价值2017年12月31日、2018年和2019年12月31日是$18.65 , $12.94 和$19.91 分别为每股。授予的股票期权和SARS的公允价值是根据布莱克-斯科尔斯期权定价模型在以下加权平均假设下确定的：
截至十二月三十一日止的年度： | |||||||||
2017 | 2018 | 2019 | |||||||
预期期限(以年为单位) | |||||||||
无风险利率 | % | % | % | ||||||
预期波动率 | % | % | % | ||||||
预期股息收益率 | % | % | % | ||||||
以市场为目标的工作表现奖于截至年度的加权平均授予日公允价值2017年12月31日、2018年和2019年12月31日是$18.96 , $14.77 和$18.20 分别为每股。以市场为目标的绩效奖励的加权平均派生服务年限2017年12月31日、2018年和2019年12月31日是3.35 , 3.31 ，以及2.12 分别是几年。绩效奖的公允价值是使用蒙特卡洛模型确定的，该模型采用了以下加权平均假设：
截至十二月三十一日止的年度： | |||||||||
2017 | 2018 | 2019 | |||||||
无风险利率 | % | % | % | ||||||
预期波动率 | % | % | % | ||||||
预期股息收益率 | % | % | % | ||||||
股份回购
截至十二月三十一日止的年度： | ||||||||
(以百万为单位，但以千为单位的股份和每股股份除外) | 2017 | 2018 | ||||||
回购普通股 | ||||||||
普通股回购成本 | $ | $ | ||||||
回购的公允价值记为累计赤字的增加 | $ | $ | ||||||
超过公允价值记录为基于股票的薪酬 | $ | $ | ||||||
普通股每股价格区间 | $ 5.00 - $ 41.65 | $ 36.58 - $ 41.65 | ||||||
2019年员工购股计划
2019年3月，公司董事会通过了公司的ESPP，2019年4月，公司股东批准了ESPP。为ESPP确认的基于股票的薪酬支出为不是实质性的在此期间截至2019年12月31日的年度。ESPP于2019年5月9日生效，也就是本公司与IPO承销商签订承销协议之日。确实有25 百万根据ESPP为发行保留的普通股。根据ESPP可供发行的公司普通股数量自2020年起至2029年每年1月1日自动增加，以(A)较小者为准。1.0 %在上一历年12月31日已发行的普通股总数，及(B)25,000,000 股份。但是，公司董事会或薪酬委员会可以在任何特定年度减少增加的金额。
自.起2019年12月31日, 2 百万普通股是根据ESPP以加权平均价$23.83 每股，导致现金收益为$49 百万。公司选择布莱克-斯科尔斯期权定价模型作为确定公司ESPP估计公允价值的方法。自.起2019年12月31日，与ESPP相关的未确认补偿成本总额为$43 百万，将在一段时间内摊销0.8 年。自.起2019年12月31日, 23 百万公司普通股的股票被预留用于根据公司的特别提款权计划的未来授予。
122
附注12--所得税
未计提所得税拨备(受益)年度的收入(亏损)的美国和国外部分2017年12月31日、2018年和2019年12月31日如下所示(单位：百万):
截至十二月三十一日止的年度： | ||||||||||||
2017 | 2018 | 2019 | ||||||||||
美国 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
外国 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税前收益(亏损)和权益法投资损失 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
终了年度所得税准备金(受益)的组成部分2017年12月31日、2018年和2019年12月31日如下所示(单位：百万):
截至十二月三十一日止的年度： | ||||||||||||
2017 | 2018 | 2019 | ||||||||||
当前 | ||||||||||||
联邦制 | $ | $ | $ | |||||||||
状态 | ||||||||||||
外国 | ||||||||||||
当期税费总额 | $ | $ | $ | |||||||||
延期 | ||||||||||||
联邦制 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
状态 | ( | ) | ||||||||||
外国 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
递延税费(福利)合计 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税准备金总额(受益于) | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||
123
以下是法定联邦所得税税率与本公司截至年度的实际税率的对账2017年12月31日、2018年和2019年12月31日:
截至十二月三十一日止的年度： | |||||||||
2017 | 2018 | 2019 | |||||||
联邦法定所得税率 | % | % | % | ||||||
国家所得税支出 | ( | ) | |||||||
外币利差 | ( | ) | ( | ) | |||||
国外利差--资产剥离收益(1) | ( | ) | |||||||
不可扣除的费用 | ( | ) | ( | ) | |||||
基于股票的薪酬 | ( | ) | ( | ) | |||||
可转换票据的利息 | ( | ) | ( | ) | |||||
可转换票据收益 | |||||||||
联邦研究和开发信贷 | ( | ) | |||||||
外商投资递延税金(2) | |||||||||
实体重组(3) | ( | ) | |||||||
未确认的税收优惠的变化 | ( | ) | ( | ) | |||||
估值免税额 | ( | ) | ( | ) | |||||
《税法》的影响 | |||||||||
全球无形低税收入 | ( | ) | |||||||
其他权益 | |||||||||
其他，净额 | |||||||||
有效所得税率 | % | % | ( | )% | |||||
(1)2018年的税率影响主要是由法定税率低于美国联邦税率的司法管辖区的子公司报告的资产剥离收益推动的。
(2) 2018年“外国投资递延税额”的税率影响与以下因素有关：a)与公司在滴滴和Grab的投资相关的股票最终处置收益相关的收入计入的递延美国税收影响，以及b)中国对公司在滴滴的投资的股票最终处置的递延税收影响。
(3)2018年对“实体重组”的利率影响与一笔交易有关，这笔交易导致资产从一家外国子公司汇回国内子公司。作为汇回的结果，递延税项资产按美国法定税率重新计算，导致递延税项收益总额为$275 百万。外国子公司和美国之间的税率差异导致了这种递延税收优惠。
2019年对“实体重组”的利率影响与导致公司国际法律结构变化的一系列交易有关，包括将一家子公司迁往荷兰，以及在全资拥有的子公司之间转让某些知识产权，主要是为了协调其不断发展的业务。迁址导致知识产权的计税基础上升，外国递延税项资产相应增加了$6.4 十亿，扣除为不确定的税收状况准备的$1.4 十亿(请参阅2019年税率影响中未确认的税收优惠的变化)。根据现有的客观证据，管理层认为，这些额外的海外递延税项资产于2019年12月31日变现的可能性不大，因此，将由全额估值拨备(参考“估值拨备”的2019年利率影响)抵销，但不能被不确定税收头寸的准备金所抵消。相应的递延税项资产和估值准备余额分别列在下表的“固定资产和无形资产”和“估值准备”项中。
124
截至的递延税项资产和负债的组成部分2018年12月31日和2019年12月31日如下所示(单位：百万):
截至12月31日， | ||||||||
2018 | 2019 | |||||||
递延税项资产 | ||||||||
净营业亏损结转 | $ | $ | ||||||
研发学分 | ||||||||
基于股票的薪酬 | ||||||||
应计项目和准备金 | ||||||||
应计法律性 | ||||||||
固定资产和无形资产 | ||||||||
对合伙企业的投资 | ||||||||
租赁责任 | ||||||||
其他 | ||||||||
递延税项资产总额 | ||||||||
减去：估值免税额 | ( | ) | ( | ) | ||||
递延税项资产总额，扣除估值免税额 | ||||||||
递延税项负债 | ||||||||
无限期活期递延纳税负债(1) | ||||||||
ROU资产 | ||||||||
其他 | ||||||||
递延税项负债总额 | ||||||||
递延税项净负债 | $ | $ | ||||||
(1)这个$2.0 十亿无限期递延纳税负债是指递延的美国和外国所得税支出，这笔费用将在最终出售该公司在滴滴和Grab的投资所涉及的股份时发生。本年度税项支出以及该递延税项负债的确认或计量的任何后续变化将记录在持续经营中。
根据现有证据，管理层认为，美国、印度和荷兰的递延税金净资产不太可能完全变现。在该等司法管辖区，本公司已就递延税项净资产入账。本公司根据过往应课税收入、预计未来应课税收入、现有应课税暂时性差异逆转的预期时间及司法管辖区的税务筹划策略，定期审核递延税项资产的可回收性。由于许多因素，公司对未来盈利能力的判断可能会发生变化，包括未来的市场状况以及成功执行业务计划和/或税务筹划战略的能力。如果收回递延税项资产的能力发生变化，公司的所得税拨备将在评估发生变化的期间增加或减少。本公司有一项递延税项净资产的估值拨备$1.3 十亿和$9.9 十亿截至2018年12月31日和2019年12月31日，分别为。截至2019年12月31日止年度，估值免税额增加主要是由于知识产权税基的提升、营运亏损导致的美国联邦、州及荷兰递延税项资产增加，以及年内产生的税项抵免。
净营业亏损的无限期结转期(“NOL”)意味着无限期递延税项负债可被视为支持实现递延税项资产，包括2017年12月31日之后的净营业亏损结转，这可能会影响记录或维持递延税项资产估值准备的需要。在…2018年12月31日和2019年12月31日，公司实现了大约$920 百万和$979 百万由于其无限期递延税负债被用作收入来源，其在美国联邦和州的递延税资产分别减少。
自.起2019年12月31日，该公司拥有美国联邦NOL结转$2.9 十亿它开始在2031和$5.9 十亿有无限制的结转期限。自.起2019年12月31日，该公司让美国国家NOL结转$7.3 十亿它开始在2020和$1.0 十亿有无限制的结转期限。自.起2019年12月31日，该公司有国外NOL结转$2.6 十亿它开始在2024和$77 百万有无限制的结转期限。
该公司还结转了美国联邦研究税收抵免$490 百万这项规定将于2031年到期。该公司有国家研究税收抵免结转$10 百万它开始在2033和$262 百万有无限制的结转期限。
如果公司发生《国内税法》(IRC)第382条所指的所有权变更，公司利用净营业亏损、税收抵免和其他税收属性的能力可能会受到限制。最新的分析表明
125
公司历史上的所有权变更是通过2019年12月31日。根据分析，本公司预计目前不会对税务属性进行限制。
下表反映了未确认税收优惠总额的变化(单位：百万):
截至十二月三十一日止的年度： | ||||||||||||
2017 | 2018 | 2019 | ||||||||||
年初未确认的税收优惠 | $ | $ | $ | |||||||||
毛收入增长--本年度纳税状况 | ||||||||||||
毛收入增长--上一年的纳税状况 | ||||||||||||
毛减额-上一年的纳税状况 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
毛减--与税务机关结算 | ( | ) | ||||||||||
年底未确认的税收优惠 | $ | $ | $ | |||||||||
自.起2019年12月31日，大约$68 百万未确认的税收优惠，如果得到确认，将影响实际税率。剩下的$1.7 十亿由于某些递延税项资产的估值拨备，未确认税项优惠的减值将不会影响实际税率。
2019年，本公司完成了2013和2014纳税年度的美国国税局审计。这项和解导致未确认的税收优惠减少了$123 百万这不影响实际税率，因为这些未确认的税收优惠减少了受全额估值津贴限制的递延税项资产。
本公司确认与未确认的税收优惠有关的应计利息和罚金。合并业务报表。截至应计利息和罚款的金额2018年12月31日和2019年12月31日曾经是$17 百万和$10 百万，分别为。
虽然解决和/或结束审计的时间非常不确定，但公司预计其未确认的税收优惠在未来12个月内不会有任何重大变化。鉴于尚待审查的年数和正在审查的事项数目，本公司无法估计对未确认税收利益总额余额可能进行的全部调整。
该公司在美国、各个州和外国司法管辖区都要纳税。该公司目前正在接受各种国家和其他外国所得税审查。本公司相信，该等司法管辖区已预留足够的金额。在本公司具有税务属性结转的范围内，产生该属性的纳税年度经联邦、州或外国税务机关审查后，仍可在未来一段时期内使用的程度上进行调整。
自.起2019年12月31日，本公司主要税务管辖区的开始纳税年度如下：
管辖权 | 纳税年度 | |
美国联邦政府 | 2011 - 2019 | |
美国各州 | 2010 - 2019 | |
巴西 | 2014 - 2019 | |
荷兰 | 2013 - 2019 | |
英国 | 2014 - 2019 | |
澳大利亚 | 2015 - 2019 | |
印度 | 2012 - 2019 | |
附注13-每股净收益(亏损)
截至年底止年度2017年12月31日，A类普通股和B类普通股持有人的权利，包括清算权和股息权，除了投票权之外，是相同的。由于清算权和股息权相同，未分配收益按比例分配，因此，A类普通股和B类普通股在个别或合并基础上产生的每股应占普通股净亏损是相同的。
126
2018年1月18日，公司改制390 百万在软银投资的条件下，将其B类普通股转换为A类普通股，从而将已发行的A类普通股总数增加到450 百万股票，并导致只有一类普通股。
在……上面2019年5月14日，该公司完成了首次公开募股，在IPO中发行和出售180 百万其普通股的价格为美元。$45.00 每股1美元。当日，公司所有已发行的可赎回可转换优先股自动转换为905 百万普通股，以及持有者2021年可转换票据以及2022年可转换票据选择将未偿还票据转换为普通股，从而发行94 百万普通股。自该日起，这些股票包括在公司已发行和已发行的普通股中。请参阅：附注1-业务说明及主要会计政策摘要以获取更多信息。
本公司会考虑本公司持有权益的实体每股摊薄证券综合净收入(亏损)的影响，而该等权益乃按权益法入账。
下表列出了普通股股东应占每股基本净收益(亏损)和稀释后每股收益(亏损)的计算2017年12月31日、2018年和2019年12月31日(以百万为单位，但以千为单位的股份和每股股份除外)：
截至十二月三十一日止的年度： | ||||||||||||
2017 | 2018 | 2019 | ||||||||||
每股基本净收益(亏损)： | ||||||||||||
分子 | ||||||||||||
包括非控股权益的净收益(亏损) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
减去：可归因于非控股权益的税后净收益(亏损) | ||||||||||||
减去：优先股股东的非累积股息 | ( | ) | ||||||||||
*，* | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
分母 | ||||||||||||
基本加权平均已发行普通股 | ||||||||||||
普通股股东每股基本净收益(亏损)(1) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
每股摊薄净收益(亏损)： | ||||||||||||
分子 | ||||||||||||
*普通股股东应占净收益(亏损) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
新增：MLU B.V.看跌期权/看涨期权功能公允价值变动 | ( | ) | ||||||||||
*补充：优先股股东的非累积股息 | ||||||||||||
* | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
分母 | ||||||||||||
*计算每股基本净收益(亏损)时使用的股数 | ||||||||||||
**潜在摊薄证券的加权平均效应： | ||||||||||||
*普通股受看跌/赎回功能限制 | ||||||||||||
* | ||||||||||||
* | ||||||||||||
*等 | ||||||||||||
*稀释后加权平均已发行普通股 | ||||||||||||
普通股股东每股摊薄净收益(亏损)(1) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
(1) 每股金额是使用未四舍五入的数字计算的，因此可能不会重新计算。
由于本公司于截至2017年12月31日及2019年12月31日止年度均处于亏损状态，每股基本净亏损与列报期间每股摊薄后净收益相同。截至2018年12月31日止年度，所有净收入均分配给优先股的非累积股息，因此每股基本净收入与稀释后每股净收入相同。
下列可能造成摊薄的已发行证券不计入每股摊薄净收益(亏损)的计算范围，因为它们的效果在列报期间内是反摊薄的，或者此类股票的发行取决于某些条件的满足，而这些条件在期末仍未满足。(单位：千):
127
截至十二月三十一日止的年度： | |||||||||
2017 | 2018 | 2019 | |||||||
可赎回可转换优先股 | |||||||||
可转换票据 | |||||||||
RSU | |||||||||
股票期权 | |||||||||
有业绩条件的限制性普通股 | |||||||||
可回购的普通股 | |||||||||
购买可赎回可转换优先股的认股权证 | |||||||||
非典 | |||||||||
RSU将解决固定货币赔偿问题 | |||||||||
根据ESPP承诺的股份 | |||||||||
购买普通股的认股权证 | |||||||||
总计 | |||||||||
附注14--区段信息和地理信息
该公司根据CODM管理业务、分配资源、做出经营决策和评估经营业绩的方式来确定其经营部门。
2019年第三季度，在进行了一系列领导层和组织变动后，CODM改变了他评估业绩的方式，并将资源分配到更细分的水平，以优化对公司平台的利用以及管理新技术的研发。根据这一变化，于2019年第三季度，本公司确定其有五个运营和可报告分部，并修订了先前的比较期间，以符合本期间分部的列报。该公司的五 数据段如下所示：
细分市场 | 描述 | |
游乐设施 | 这个乘车产品将消费者与乘车司机联系起来，这些司机提供各种车辆的乘车服务，如汽车、机动人力车、摩托车、小型巴士或出租车。Rdes还包括与我们的Uber for Business(“U4B”)、金融合作伙伴关系和车辆解决方案产品相关的活动。 | |
吃东西 | Eats服务允许消费者搜索和发现当地餐厅，订餐，并在餐厅取餐或叫人送餐。 | |
运费 | 货运在公司的平台上将承运人与托运人联系起来，为承运人提供了预先、透明的定价和预订货物的能力。 | |
其他押注 | 其他押注部分由多个投资阶段产品组成。该细分市场内最大的投资是该公司的新移动性产品，指的是通过各种模式向消费者提供乘车服务的产品，包括无坞电动自行车和电动滑板车。它还包括运输公司、UberWorks和该公司的平台孵化器集团。 | |
ATG和其他技术计划 | ATG和其他技术计划部门负责自动驾驶汽车和拼车技术的开发和商业化，以及Uber Elevate。 | |
有关公司的可报告部门如何获得收入的信息，请参阅注2--收入.
该公司的部门经营业绩衡量标准是部门调整后的EBITDA。CODM不使用资产信息来评估运营部门因此，本公司不按分部报告资产信息。该公司的分部调整后的EBITDA计量取代了以前报告的贡献利润(亏损)，并保持了相同的定义。此前报告的核心平台贡献利润(亏损)是游乐设施调整后的EBITDA和EATS调整后的EBITDA之和，之前报告的其他博彩贡献利润(亏损)是运费调整后的EBITDA和其他博彩调整后的EBITDA的总和。分部调整后的EBITDA被定义为收入减去以下费用：收入成本、运营和支持、销售和营销，以及与公司分部相关的一般和行政以及研发费用。分部调整后的EBITDA也不包括任何非现金项目，某些不能反映部门持续经营业绩的交易和/或管理层认为不能反映公司持续核心业务的项目(如下表所示)。
128
下表提供了本公司各分部的信息，以及分部调整后的EBITDA总额与截至2017年、2018年和2019年12月31日的年度(单位：百万)：
截至十二月三十一日止的年度： | ||||||||||||
2017 | 2018 | 2019 | ||||||||||
部门调整后的EBITDA： | ||||||||||||
游乐设施 | $ | $ | $ | |||||||||
吃东西 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
运费 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
其他押注 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
ATG和其他技术计划 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
分部调整后的EBITDA总额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
对帐项目： | ||||||||||||
企业并购与平台研发(1), (2) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
折旧及摊销 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
基于股票的薪酬费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
法律、税收和监管准备金变更和结算 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
司机赏识奖 | ( | ) | ||||||||||
首次公开募股股票薪酬的工资税 | ( | ) | ||||||||||
资产减值/出售资产损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
收购和融资相关费用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
租赁安排重组损益 | ( | ) | ||||||||||
2018年剥离运营的影响(1), (3) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
重组费用 | ( | ) | ||||||||||
运营亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
(1)不包括基于股票的薪酬费用。
(2) 包括不直接归属于公司的可报告部门的成本。企业并购还包括某些分担成本，如财务、会计、税务、人力资源、信息技术和法律成本。平台研发还包括地图和支付技术以及内部技术基础设施的支持和开发。该公司的分配方法会定期进行评估，并可能发生变化。
(3) 定义为公司2018年在东南亚的业务(I)出售给Grab之前的东南亚业务和(Ii)公司成立Yandex.Taxi合资企业之前的俄罗斯/独联体业务。
地理信息
收入按地理位置计算是根据旅行或装运完成或送餐的地点。长期资产，净额包括财产和设备、净资产和经营租赁使用权资产，以及综合资产负债表中待售资产所包括的同一资产类别。这个下表列出了收入和长期资产，按地理区域净值计算 截至2017年、2018年和2019年12月31日的年度 (单位：百万):
截至十二月三十一日止的年度： | ||||||||||||
2017 | 2018 | 2019 | ||||||||||
美国 | $ | $ | $ | |||||||||
巴西 | ||||||||||||
所有其他国家/地区 | ||||||||||||
总收入 | $ | $ | $ | |||||||||
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截至12月31日， | ||||||||
2018 | 2019 | |||||||
美国 | $ | $ | ||||||
新加坡 | ||||||||
所有其他国家/地区 | ||||||||
长期资产总额，净额 | $ | $ | ||||||
按产品分组的收入包括在注2--收入.
附注15--承付款和或有事项
购买承诺
该公司承诺在正常业务过程中提供网络和云服务、背景调查和其他项目，这些项目的有效期通过2024。这些金额是根据公司根据合同承担的不可取消数量或终止金额确定的。截至以下日期的未来采购承诺最低付款2019年12月31日总结如下(单位：百万):
购买 承付款 | ||||
截至12月31日止的年度， | ||||
2020 | $ | |||
2021 | ||||
2022 | ||||
2023 | ||||
2024 | ||||
此后 | ||||
总计 | $ | |||
在正常业务过程中，本公司可能不时成为各种索赔、非所得税审计和诉讼的一方。自.起2018年12月31日和2019年12月31日，本公司录得的总负债为$1.1 十亿和$1.5 十亿，分别在应计负债和其他流动负债中合并资产负债表所有可能和合理评估的法律、监管和非所得税事项。
本公司目前参与了在正常业务过程中产生的各种法律和监管事宜，包括但不限于被指控的独立承包商错误分类索赔、公平信用报告法(FCRA)索赔、背景调查违规行为、与定价和广告有关的消费者和司机集体诉讼、不正当竞争事项、知识产权纠纷、就业歧视和其他与就业有关的索赔、电话消费者保护法(TCPA)案件、美国残疾人法(ADA)案件、数据和隐私问题、证券诉讼和其他事项。该公司有现有的诉讼，包括集体诉讼、PAGA诉讼、仲裁索赔以及政府行政和审计程序，声称司机或代表司机的索赔被错误归类为独立承包商。关于加利福尼亚州议会法案5(“AB5”)的颁布，本公司已收到并预计将继续在加州和其他司法管辖区收到更多的错误分类索赔。就本公司尚未解决的法律及监管事宜而言，根据本公司目前所知，本公司相信最终的合理可能亏损金额或范围不会对本公司的业务、财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响，不论是个别或整体而言。这类法律事项的结果本质上是不可预测的，并受到重大不确定性的影响。如果其中一个或多个问题因超出管理层的预期而对本公司不利，本公司的经营业绩、财务状况或现金流可能会受到重大不利影响。
AB5
2020年1月，AB5正式生效。AB5制定了一项测试，以确定一名工人是否为加州法律下的雇员。这项测试被称为ABC测试，最初是由加州最高法院在2018年Dynamex运营部诉高等法院案中做出的决定。根据ABC测试，为招聘实体提供服务的工人被视为员工，除非招聘实体能够证明三点：工人(A)不受招聘实体的控制，(B)从事招聘实体通常业务过程之外的工作，(C)通常从事独立的行业、工作或为招聘实体执行的业务类型。
130
该公司已经收到了与AB5有关的诉讼和政府询问，并预计-在加利福尼亚州和其他司法管辖区-未来将提出索赔、诉讼、仲裁程序、行政行动以及政府调查和审计，挑战该公司将司机归类为独立承包商而不是员工。本公司相信，其目前和历史上的分类方法得到了法律的支持，并打算在这些问题上继续积极为自己辩护。然而，诉讼和仲裁的结果本质上是不可预测的，与这些索赔相关的法律程序，无论是单独的还是总体的，都可能对公司的业务、财务状况和运营结果产生重大影响。无论结果如何，由于个别和整体的辩护和和解成本、管理资源的转移和其他因素，这些事项的诉讼和仲裁可能会对公司产生不利影响。该公司目前无法合理估计损失范围。
O‘Connor等人诉Uber Technologies，Inc.和Yucesoy诉Uber Technologies，Inc.等人。
O‘Connor和Yucesoy是两个假定的集体诉讼，它们分别代表加利福尼亚州和马萨诸塞州的某些司机提出了各种独立承包商的错误分类索赔。这两起案件已合并，目前都在加利福尼亚州北区的美国地区法院待决。O‘Connor诉讼于2013年8月16日在美国加利福尼亚州北区地区法院提起，是代表2009年至2019年2月28日期间在加州与本公司签订合同的所有司机对本公司提起的集体诉讼，并要求赔偿小费和业务费用补偿，原因是据称的独立承包商分类错误和不正当竞争。O‘Connor的诉讼在初审法院被搁置，等待第九巡回上诉法院的上诉结果，上诉涉及初审法院驳回公司强制仲裁动议的命令、证明集体诉讼的命令以及禁止公司执行其仲裁协议的命令。第九巡回法院于2018年9月25日对这些上诉作出裁决，认为该公司的仲裁协议是可执行的，因此，取消了O‘Connor阶层的资格，并将案件发回地区法院进行进一步诉讼。2014年6月2日在马萨诸塞州萨福克县高级法院提起的Yucesoy诉讼是代表马萨诸塞州所有司机对公司提起的集体诉讼，要求赔偿的依据是独立承包商的错误分类、小费违法行为以及对合同和/或有利关系的侵权干扰。原告于2018年3月30日在Yucesoy诉讼中提交了修改后的起诉书，增加了新的班级代表，公司于2018年4月26日向其提交了强制仲裁和/或驳回诉讼的动议。2019年3月11日，双方签订和解协议，规定本公司将支付$20 百万解决O‘Connor和Yucesoy的诉讼。拟议的和解协议不要求该公司开始将司机归类为加利福尼亚州或马萨诸塞州的员工，也不包括那些接受仲裁的司机。原告向加利福尼亚州北区美国地区法院提出动议，寻求法院批准和解协议。2019年3月21日听取了初步批准双方和解协议的动议，初步批准是在满足某些条件的情况下进行的。和解协议于2019年8月29日获得最终批准。
2019年5月，该公司达成协议，解决加利福尼亚州和马萨诸塞州提出(或表示打算提交)仲裁要求的独立承包商对司机的错误分类索赔。根据协议，某些司机有资格获得和解付款。该公司预计，根据这些个人和解协议向司机支付的总金额，连同律师费，将在大约$149 百万至$170 百万,其中大约$149 百万已支付的款项截至2019年12月31日.
州失业税
2016年12月，在2014年启动调查司机是独立承包商还是员工的审计之后，该公司收到了加利福尼亚州就业发展部关于工资税义务的评估通知。《通知》追溯了公司的各种工资税义务，包括失业保险、就业培训税、州残疾保险和个人所得税。该公司已向加州失业保险上诉委员会的行政法法官提交了一份请愿书，对评估提出上诉。
2018年，新泽西州劳工部(NJDOL)启动了一项审计，审查司机是独立承包商还是雇员，以确定失业保险规定是否适用。NJDOL发布了一系列评估，从2018年10月仅限2014年的初步评估开始，一直持续到2019年11月12日，当时发布了对优步和Rasier 2014-2018年的评估。我们正在与NJDOL就评估进行不断的讨论，并已正式要求举行听证会。该公司成功的机会仍然不确定，任何可能的损失或损失的范围都无法估计。
谷歌诉莱万多夫斯基和罗恩；谷歌诉莱万多夫斯基
2016年10月28日，谷歌对谷歌前雇员安东尼·莱万多夫斯基和利奥尔·罗恩分别提出仲裁要求，指控他们违反了各自与谷歌的雇佣协议、欺诈和其他违反州法律的行为(由于招募谷歌员工和创办新企业与谷歌的业务竞争，违反了他们各自的雇佣协议)。谷歌要求赔偿、禁令救济和恢复原状。仲裁听证会于2018年4月30日至5月11日举行。2019年3月26日，仲裁小组发布了一项临时裁决，对谷歌的每一名前员工进行了裁决，并裁定$127 百万对安东尼·莱万多夫斯基和$1 百万安东尼·莱万多夫斯基和利奥·罗恩都是
131
承担连带责任。2019年7月，谷歌提交了与这些索赔相关的利息、律师费和费用请求。评审团的最终裁决于2019年12月6日颁发。谷歌和利奥·罗恩达成了和解协议，解决了罗恩的全部责任。虽然优步和Levandowski是赔偿协议的当事方，但优步是否对此类赔偿负有最终责任，仍有待该公司和Levandowski之间的争议。这一问题的最终解决可能导致高达$64 百万或超过应计金额(取决于所发生的利息)。优步并不是这两项仲裁的一方。
台湾监管机构罚款
在该公司于2017年4月调整和重新推出其运营模式之前，台湾政府批准的租赁公司向乘客提供交通服务的模式，台湾的司机和当地的优步实体已被台湾交通部处以大量罚款。2017年1月6日，新的《高速公路法》在台湾生效，提高了新台币的最高罚款金额。150,000 至NTD25 百万每一次进攻。该公司于2017年2月10日至2017年4月12日暂停了在台湾的服务，但其中一些罚款是向当地优步实体发出的，涉及暂停前的2017年1月和2月的乘车行为。在优步通过法院对罚单进行上诉期间，这些罚款仍然悬而未决。从2018年7月开始，台湾最高法院发布了多项积极裁决，驳回了政府一次乘车一张罚单的做法。台湾政府已将这些裁决上诉至最高法院。
哥本哈根刑事起诉
2017年5月，丹麦警方宣布，将利用从荷兰税务部门获得的司机税务数据，起诉无证出租车交通司机。税务数据涵盖2015历年及之前的历年。检察官起诉了四名司机作为测试案件，哥本哈根城市法院、上诉法院和最高法院已经审理了这些案件。此外，2017年10月6日，该公司被初步指控于2015年协助、教唆非法出租车交通。2018年9月，丹麦最高法院对这些测试案件做出裁决，认定这些司机从事非法出租车运营，并对他们处以合乘服务收入总额的罚款。法院还证实，使用从荷兰税务当局获得的有关税务数据在起诉中被有效地用作证据，并被用来评估应支付的罚款。
2018年1月，本公司收到丹麦税务当局通过荷兰税务当局提出的另一项要求，要求披露2016年和2017年司机的税务数据。该等2016至2017年度的税务数据其后已由本公司提供予丹麦税务当局。
2018年5月29日，本公司收到丹麦检察官的另一套起诉书。2019年2月19日，公司接到丹麦检察官的通知，公司已向丹麦检察官发出法律援助请求，以送达与公司2016年和2017年在丹麦的活动有关的额外起诉书。2019年5月13日，荷兰税务当局通知该公司，丹麦当局不能使用与该公司2016年和2017年在丹麦活动有关的数据来试图确定与出租车牌照有关的欺诈行为。该公司自2017年以来一直没有在丹麦经营这些服务，目前也没有在丹麦开展业务。
Malden Transportation诉Uber Technologies，Inc.
2016年底和2017年初，出租车车主Malden Transportation，Inc.，Anoush Cab，Inc.，Dot Ave Cab，Inc.，Gill&Gill，Inc.，Max Luc Taxi，Inc.，Sycoone Taxi，Inc.，Inc.向美国马萨诸塞州地区法院提起了7起合并诉讼，指控该公司违反不公平竞争行为(理由是该公司未能遵守当地出租车法律)，以及州和联邦反垄断违规行为(理由是该公司为了实现垄断而以低于成本的价格提供服务)。反垄断指控被驳回，但不公平竞争指控仍然存在。2019年5月15日，优步在七起诉讼中的六起中与原告达成初步和解，除一名原告外，所有诉讼均已敲定。第七个动作的替补席审判(Anoush Cab，Inc.)2019年7月18日开始，2019年8月2日结束。2019年9月6日，法院做出了完整的辩方裁决，解决了该审判对公司有利的问题，并裁定不承担任何责任。2019年10月4日，阿努什原告提起上诉。
瑞士社会保障重新分类
出于社会保障或监管的目的，几个瑞士政府机构目前将司机归类为Uber Swiss、Rasier Operations B.V.或Uber B.V.的员工。这些政府机构已经作出了许多这样的决定。该公司正在挑战他们中的每一个。苏黎世州法院于2018年7月20日就某些测试案件作出裁决。法院撤销了判决，理由是某些判决对公司的瑞士当地实体不利，但没有证据表明公司的瑞士当地实体与司机(他们实际上与优步公司签订了合同)之间存在合同关系。这一裁决没有被上诉，瑞士政府机构继续调查雇主的身份。2019年7月5日，瑞士政府机构发布了四项决定，其中重新分类四名司机是优步和Rasier运营公司的员工，并认为优步瑞士应该支付社保缴费。2019年8月19日，Uber B.V.和Rasier Operations B.V.接到通知，SVA苏黎世决定在2014年将司机重新归类为这些实体的员工。该公司已对这些决定提出上诉。此外，另一家瑞士政府机构于2019年10月30日裁定，优步B.V.
132
基于Uber B.V.是司机雇主的观点，应该有资格成为一家运输公司。该公司对这一决定提出上诉。该公司成功的机会仍然不确定，任何可能的损失或损失的范围都无法估计。
Aslam，Farrar，Hoy和Mithu诉Uber B.V.，Uber Britannia Ltd.和Uber London Ltd.
2015年10月28日，包括Y.Aslam先生和J.Farrar先生在内的25名司机向英国就业法庭提出了一项针对该公司的索赔，声称他们应该被归类为“工人”(独立的拖拉机和员工)，而不是独立承包商。该法庭于2016年10月28日裁定，只要我们的应用程序被打开，司机就是工人，他们已经准备好并能够出行。
上诉法院分别于2018年10月31日和2018年11月1日审理此案，并于2018年12月19日以多数裁决驳回了该公司的上诉。该公司已获准向最高法院上诉。最高法院预计将于2020年7月举行听证会，2020年秋季做出裁决。原告还没有量化他们的索赔，如果他们成功地确立了“工人”身份，任何损害赔偿都将在未来的听证会上考虑。原告要求的赔偿金额目前尚不清楚S在此案中的情况。如果司机被确定为工人，他们可能有权获得额外的福利和付款，而我们可能会受到惩罚、补缴税款和罚款。不能估计任何可能的损失或损失范围。
非所得税事项
该公司记录了与非所得税事项有关的或有事项的估计负债，并就此类事项接受国内外各税务机关的审计。这些或有负债和非所得税审计的主题主要来自公司与其司机的交易，以及某些员工福利和相关就业税的税务处理。在与司机的交易存在纠纷的法域，纠纷涉及交易税(如销售税、增值税和类似税)对所提供的服务的适用性，以及对向这类司机支付的款项预扣税的适用性。例如，该公司在英国参与了一项诉讼，涉及英国税务监管机构HMRC，该机构正寻求将该公司归类为运输提供商。被归类为运输提供商将导致增值税(VAT)(20 %)对总预订量或公司向司机收取的服务费进行追溯性和前瞻性收费。此外，如果司机被确定为工人，他们可能有权获得额外的福利和付款，公司可能会受到处罚、补缴税款和罚款。本公司认为，HMRC和监管机构在类似纠纷和审计中的立场是没有根据的，并正在积极为自己辩护。由于这些事项的复杂性和不确定性，以及某些司法管辖区的司法程序，本公司的估计负债本身是主观的，因此，最终结果可能与记录的估计负债不同。
其他法律和监管事项
本公司一直受到政府的各种调查和调查，涉及本公司某些商业行为的合法性、遵守反垄断和其他全球监管要求、劳动法、数据保护和隐私法、对投资者和其他股东的披露是否充分以及某些知识产权是否受到侵犯。该公司已对其中许多事项进行了调查，并正在实施对其管理、运营和合规做法的一些建议，并寻求加强其整体治理结构。在许多情况下，公司无法预测这些调查和调查的结果和对公司业务的影响，这些调查和调查可能耗时、调查成本高，并需要管理层的大量关注。此外，这些调查和调查的结果可能会对公司的业务、声誉、财务状况和经营结果产生负面影响，包括可能的罚款和处罚，并要求改变经营活动和程序。
弥偿
在正常业务过程中，该公司经常在其与第三方的安排中包括标准赔偿条款。根据这些规定，公司可能有义务就与其活动或不遵守公司作出的某些陈述和保证而遭受或发生的损失或索赔向该等各方进行赔偿。此外，公司已与其高级管理人员、董事以及某些现任和前任员工签订了赔偿协议，其公司注册证书和章程包含某些赔偿义务。由于每种特殊情况所涉及的独特事实和情况，不可能确定这些赔偿条款/义务项下的最大潜在损失。
附注16--可变利息实体(“VIE”)
合并后的VIE
资产总额包括在合并资产负债表对于这些VIE，截至2018年12月31日和2019年12月31日是$115 百万和$1.2 十亿，分别为。总负债包括在合并资产负债表适用于VIE截至2018年12月31日是不是实质性的。总负债包括在合并资产负债表适用于VIE截至2019年12月31日是$159 百万.
133
货运持有量
2018年7月，公司成立了一家新的控股子公司--优步货运控股公司(以下简称优步货运控股)。持有货物的目的是执行货运经营部门的业务活动。本公司持有的货运控股股份被确定为可变权益。货运控股也被认为是一种VIE，因为它缺乏足够的股本，在没有未来从属支持的情况下为活动提供资金. 考虑到本公司拥有有权指导对货运控股公司的经济表现有最大影响的活动，本公司是货运控股的主要受益者。因此，该公司 合并货运控股的资产和负债。自.起2019年12月31日，优步继续拥有Freight Holding的大部分已发行和已发行股本，并报告非控股权益，如附注17--非控股权益.
帕帕特美国有限责任公司
于2019年4月，本公司将其若干附属公司及与其自动驾驶车辆技术有关的所有资产及负债(不包括与Levandowski仲裁有关的若干赔偿责任产生的负债及与Waymo和解可能产生的若干义务有关的任何补救费用)贡献予Apparate USA LLC(“Apparate”)，以换取代表100 %Apparate的所有权权益。Apparate的目的是开发自动驾驶汽车和拼车技术并将其商业化。在2019年4月Apparate成立后，Apparate与SVF Huang(USA)Corporation(软银)、丰田汽车北美公司(Toyota Motor North America，Inc.)和DENSO International America，Inc.(“DENSO”)签订了A类优先单元采购协议(“优先单元采购协议”)。P推荐单位于2019年7月发行给软银、丰田和DENSO，并向投资者提供了13.8 %Apparate的初始所有权权益按折算后的基准计算。本公司在Apparate持有的普通股被确定为可变权益。该公司已确定Partiate是一家VIE，因为它缺乏足够的股本，在没有未来从属支持的情况下为其活动提供资金。本公司拥有有权指导对Apparate的经济业绩影响最大的活动，因此，该公司是Apparate的主要受益者, 合并Apparate的资产和负债并报告非控股权益，如附注17--非控股权益.
未整合的VIE
观澜湾3及4
观澜湾3&4合资公司是指由本公司和有限责任公司合伙人于2018年3月成立的合资实体ECOP。该公司贡献了$136 百万用现金换取一个45 %对ECOP的兴趣。任何剩余的建筑成本将通过ECOP获得的建筑贷款提供资金，该公司与两个有限责任公司合伙人共同担保贷款到期时的付款和履行情况，以及在有限情况下贷款人支付的任何费用。集体担保责任的最高限额为$50 百万.
本公司评估了其对ECOP的投资性质，并确定ECOP在施工期间是VIE；然而，本公司不是主要受益者，因为决策是各方共同作出的，因此无权指导对VIE产生最大影响的活动。本公司在特定复议事件时重新评估ECOP是否符合VIE的定义。由于公司有能力对MLU B.V.施加重大影响，该投资被确定为权益法投资。请参阅附注4-权益法投资以获取更多信息。
最大亏损风险是指本公司确认的与这些未合并实体相关的潜在亏损。本公司相信其最大亏损风险是有限的，因为它是有限责任公司的成员。本公司的最大亏损风险与可变权益的账面价值不同。损失的最大风险取决于VIE中可变利益的性质，并限于投资余额和担保的名义金额。截至2018年12月31日和2019年12月31日，确认的资产和负债的账面价值合并资产负债表有关本公司于未合并VIE的权益及本公司与未合并VIE有关的最大亏损风险如下(单位：百万):
截至12月31日， | ||||||||
2018 | 2019 | |||||||
投资 | $ | $ | ||||||
额外的现金捐助 | ||||||||
有限担保 | ||||||||
最大损失风险 | $ | $ | ||||||
134
附注17--非控股权益
ATG投资：优先单位购买协议
于2019年7月2日(“截止日期”)，公司关闭了一家优先单位采购协议与软银、丰田和DENSO(统称“投资者”)合作，供Apparate的A类优先股(“优先股”)的投资者购买。截止日期，公司的子公司Apparate发行了1.0 百万首选单位为$1,000 每单位向投资者支付的总代价为$1.0 十亿 ($400 百万来自丰田的，$333 百万来自软银，以及$267 百万来自DNSO)。首选单位代表一个集合13.8 %Apparate的初始所有权权益按折算后的基准计算。公司保留剩余的股份86.2 %优先单位购买协议结束后的所有权权益。软银和丰田是该公司的现有投资者。
在投资者的选择下，优先股可转换为Apparate的普通单位，最初以一 -一对一的基础，但可能会根据优先单位购买协议的定义随时进行调整。优先股有权获得某些分派，主要包括以现金或实物(由Apparate酌情决定)支付的股息，并按季度应计，于每个季度的最后一天按4.5 %按年率计算。优先单位有权在出售或清算Apparate时获得分派，其金额等于(I)原始投资加上任何应计但未支付的金额，以及(Ii)假设在紧接出售或清算事件发生前转换为Apparate通用单位的分配份额中的较大者。季度股息连同Apparate公司净收入的任何归属比例份额(如果适用)包括在可归因于非控制权益的净收入(亏损)中，扣除公司的合并业务报表。优先股不参与因清算优先股而产生的净亏损。
软银的首选部门
自2026年7月2日起，软银有权将其在优先股的全部初始投资(但不低于全部)的价格出售给公司，其价格等于软银优先股的数量乘以(I)原始投资加上每单位任何应计但未支付的金额和(Ii)优先股在转换时的公允价值(“看跌/看涨价格”)中的较大者。从2026年7月2日开始，该公司可以看跌/看涨价格赎回软银持有的所有但不少于全部优先股。该公司有权选择用其普通股支付全部或部分看跌/赎回价格，其余部分将以现金支付。看跌期权和看涨期权被确定为软银优先股内的嵌入功能，因为它们不能单独行使或在法律上与软银优先股分离。
自.起2019年12月31日vt.的.软银优先股被分类为可赎回的非控股权益合并财务报表并按卖出/赎回价格报告。看跌/赎回价格自每个资产负债表日起确定。软银优先股的公允价值是基于一种以期权定价模型为主要方法的混合方法确定的。这种方法使用第3级公允价值计量投入，以及假设发生清算或退出事件的同等概率。公允价值计量中使用的重大不可观察的投入包括：42 %，流动性的时间到了4.5 年份，以及因缺乏适销性而提供折扣16 %.此外，亦采用市场方法以证实混合方法于发行时得出的估值，以证明优先股的发行价与其公允价值相若。年内，软银的可赎回非控股权益没有进行公允价值调整截至2019年12月31日的年度.
丰田和德恩索的首选车型
自.起2019年12月31日, 丰田和戴索优先股在永久权益中被分类为非控股权益，因为这些单位不受任何强制性赎回权或公司控制之外的赎回权的约束.
ATG与Apparate、丰田和DENSO的合作协议
连同上文讨论的优先单位购买协议，本公司订立为期三年的联合合作协议丰田、DENSO和Apparate共同开发下一代自动驾驶技术(“ATG合作协议”)，该协议于2019年7月首选单元采购协议结束时生效。根据ATG合作协议，丰田将向Apparate支付现金，总额为$300 百万，须于六 在ATG合作协议的三年期限内每半年分期付款。每六个月期间的现金付款取决于双方就今后六个月要实现的开发活动和里程碑达成的相互协议以及ATG合作协议的延续。这个ATG协作协议在ASC 808协作安排的范围内。发展活动被认为是持续进行的，是反兴奋剂机构活动的核心。因此，从丰田收到的金额在各自六个月的服务期间按比例确认为ATG和其他技术计划部门的协作收入在执行相关的开发活动时，每笔付款所涉及的期间。在.期间截至2019年12月31日的年度，第一个$50 百万收到现金分期付款，其中$42 百万被确认为收入。
货运持有量
自.起2018年12月31日和2019年12月31日，公司拥有89 %其子公司货运控股的已发行和已发行股本，或80 %如果根据公司货运控股员工激励计划为发行预留的所有股份均已发行并已发行，则按完全摊薄的基础计算。根据货运保有奖励计划，总共有99.8 百万货运控股的股份为预留股份，可供授予和发行。
135
本公司附属公司Freight Holding的少数股东，包括根据员工股权激励计划获发股权奖励的任何持有人及持有全数归属股份的员工，已将按公允价值出售其若干股权的权利于指定期间内出售予本公司，该指定期间于附属公司清盘交易或首次公开招股最早完成时终止。如果行使看跌期权，它们可以现金、优步股票或基于公司选举的现金和优步股票的组合来满足。
本公司按比例将货运控股的净收入或亏损按比例计入可赎回的非控股权益，以期内少数股东的未偿还所有权为基础。
AS的2018年12月31日和2019年12月31日，少数股东在Freight Holding的所有权在夹层股权中被归类为可赎回的非控股权益，因为它可以在并非完全由本公司控制的事件中赎回。运费持有的非控股权益不会按公允价值重新计量，因为非控股权益目前不可能变得可赎回。如运费持有的非控股权益有可能被赎回，则本公司将须按公允价值重新计量该非控股权益，并于额外实收资本中确认账面值的变动。
附注18-业务合并
附注19-资产剥离
在.期间截至2018年12月31日的年度，公司竣工二 资产剥离。这些资产剥离包括出售保留在优步俄罗斯/独联体业务中的权益，以及出售该公司的东南亚业务。与这些资产剥离相关的收益计入合并经营报表中的其他收入(费用)净额。
MLU B.V.和优步俄罗斯/独联体运营
2018年第一季度，该公司将其优步俄罗斯/独联体业务的净资产贡献给一家新成立的私营有限责任公司MLU B.V.，Yandex和本公司持有MLU B.V.的所有权权益。该公司贡献了$345 百万现金、该地区的合同，包括骑手、司机和食客合同，以及该地区的某些员工。该公司同时发布了约2 百万优步技术公司A类普通股，公允价值为$52 百万致密歇根州立大学B.V.‘S的父母，扬迪克斯。这些股票受到看跌期权/看跌期权的约束L的特征导致优步技术公司的S或有义务以$48 每股。从2019年2月生效到2022年2月，任何一方都可以随时行使看跌/赎回功能，在这一点上，如果不行使，看跌/赎回权利将到期。2019年12月，Yandex行使了看跌期权功能，导致公司回购了Yandex拥有的所有Uber Technologies，Inc.A类普通股。该公司随后注销了这些股票。
该公司进行了评估，以确定出售是否构成非持续业务，并得出结论认为，此次出售不代表重大战略转变，主要是因为优步俄罗斯/独联体业务不会对公司的合并资产、收入或亏损产生实质性影响。此外，根据ASC 805的规定，该公司认定此次出售构成了一项业务的出售。
作为贡献的代价，公司获得了MLU B.V.‘S董事会的一个席位和一个38 %由MLU B.V.普通股组成的股权所有权权益。由于公司有能力对MLU B.V.施加重大影响，该投资被确定为股权方法投资。请参阅附注4-权益法投资以获取更多信息。
由于交易导致失去对优步俄罗斯/独联体的控制，该公司取消确认优步俄罗斯/独联体的资产和负债，并记录了$954 百万在此期间获得的收益截至2018年12月31日的年度在其他收入(费用)中确认，净额在合并业务报表.
下表列出了与剥离优步俄罗斯/独联体有关的处置收益截至2018年12月31日的年度 (单位：百万):
136
截至2018年12月31日的年度 | ||||
收到的对价的公允价值 | $ | |||
已缴现金对价，扣除营运资金调整后的净额 | ( | ) | ||
A类普通股出资的股份对价 | ( | ) | ||
其他 | ( | ) | ||
出售优步俄罗斯/独联体收到的净对价 | ||||
转让净资产账面价值 | ( | ) | ||
处置收益 | $ | |||
包括在MLU B.V.投资的初始账面价值中$1.4 十亿，代表交易当日投资的公允价值(作为收到的代价)，是$908 百万与投资成本与公司在MLU B.V.净资产中的比例份额之间的差额有关。
东南亚
2018年3月25日，公司的两家全资子公司与Grab签署并完成了一项协议，根据该协议，Grab在该地区雇佣了员工并收购了公司在该地区的某些资产，包括东南亚的Rider、DIVER和Eater合同。本公司贡献的净资产为不是实质性的。根据美国会计准则第805条，该公司认定此次出售构成了业务的出售。这项投资被确定为对公司归类为可供出售的债务证券的投资，最初按公允价值记录$2.2 十亿。结束时，公司首席执行官加入了Grab的董事会和薪酬委员会。作为交换，公司收到了401 百万交易结束日Grab G系列优先股的股份以及8 百万2018年增加GRAB系列G优先股，用于解决某些关闭后的或有事项，共计409 百万股份代表23.2 %Grab截至的已发行股本2018年12月31日。此外，根据协议，3 百万股票仍然受制于收盘后的意外情况2018年12月31日，剩余的股份数量为非物质的截至2019年12月31日。收到的股份已按公允价值作为额外出售代价入账。作为这项交易的结果，本公司记录了$2.3 十亿在此期间获得的收益截至2018年12月31日的年度在其他收入(费用)中，净额合并业务报表.
Grab G系列优先股(“Grab投资”)包括赎回权，根据该权利，本公司可在赎回日期(定义为2023年6月29日)换取现金。赎回价格等于以下发行价格的总和$5.54 任何已宣布但未支付的股息，以及6 %每年按发行价计算。复利为Grab投资应付的合约利息，一般于赎回日到期。Grab投资符合债务证券的定义，因为所投资的股票的赎回特征不是实质上的普通股。因此，Grab投资被归类为可供出售的债务证券，最初按公允价值记录，投资的公允价值变动记入其他综合收益(亏损)，扣除税项。参考附注3--投资和公允价值计量有关公司可供出售债务证券的摊销成本、未实现持有收益和公允价值的进一步信息。
由于(其中包括)Grab首次公开招股的合理可能性，Grab投资在赎回日或之后应付的合同利息的可收集性存在重大不确定性。由于这些原因，本公司尚未确认任何利息收入，截至2018年12月31日和2019。如果公司记录了G系列优先股的应计利息，大约$102 百万和$142 百万的额外利息收入将在截至以下年度确认2018年12月31日和2019，分别为。
与Grab和MLU B.V.的关联方交易。
于2018年8月，本公司订立购买协议(“Grab车辆购买协议”)，出售最多1,900 从LCR持有的待售资产池中抢夺的车辆。销售发生在一年多的时间里六个月期间开始2018年8月。截至年底止年度2018年12月31日，公司将某些车辆转让给Grab以换取新元31 百万现金对价，并确认出售新元时的亏损9 百万。2019年1月，公司将Grab车辆购买协议项下的剩余车辆转让给Grab，以换取新元39 百万现金对价。本公司与Grab签署了一份过渡服务协议(TSA)，该协议要求本公司为Grab提供交易和整合服务，期限最长为六个月 在资产剥离完成后。此外，本公司与MLU B.V.签订了TSA，以在交易完成后提供某些过渡服务。与TSA有关的交易对本公司的财务状况、经营业绩或流动资金并无重大影响。
交换租赁
2017年8月，公司开始重新评估其美国以全资汽车租赁业务为基础的XChange租赁公司因此计划退出运营。考虑到潜在的销售交易、预期的未来现金流和出售资产的成本，本公司评估了于2017年12月31日待售的租赁车辆资产的公允价值。根据这一评估，该公司记录了
137
减值损失$166 百万对于截至2017年12月31日的年度作为公允价值计量的一部分，将租赁车辆资产的账面价值减至其估计公允价值减去出售成本。减值损失计入综合经营报表中的一般费用和行政费用。
2018年1月，本公司完成了与第三方的交易，出售本公司拥有的信托基金的实益权益，该信托基金持有租赁车辆的所有权和租赁合同。这笔交易在处置上造成了一笔无形的损失。购买对价包括大约$104 百万现金和应收账款，$5 百万可转换为买方权益的票据，以及$20 百万或有对价将根据租赁销售后的表现赚取。该公司将部分收益用于偿还未偿还的款项$75 百万汇兑租赁2016年担保循环信贷安排的本金余额，该贷款后来于2018年1月终止。2018年，公司出售了剩余的Xchange租赁车辆资产，这些资产不属于本次交易的一部分。Xchange租赁业务被纳入公司的游乐设施部门。
附注20--后续活动
收购Careem
2020年1月2日(“初步成交”)，公司完成了之前宣布的对Careem Inc.及其子公司(统称“Careem”)在公司获得监管批准或不需要监管批准的司法管辖区的几乎所有资产(“转让资产”)的收购。总部位于迪拜的Careem成立于2012，为中东、北非和巴基斯坦城市的数百万用户提供拼车、送餐和支付服务。此次收购推进了公司的战略，即在公司运营的世界每个主要地区拥有领先的拼车类别地位。Careem开展业务且尚未获得监管批准的唯一国家是卡塔尔和摩洛哥(“递延资产”)。公司将继续寻求监管机构对递延资产的批准。虽然巴基斯坦于二零二零年二月取得监管批准，但巴基斯坦连同递延资产尚未转移至本公司。巴基斯坦和递延资产国家将在初始关闭的三个月、六个月和九个月周年纪念日或公司和Careem双方商定的其他时间推迟关闭，等待监管部门批准的时间。如果任何递延资产在最初完成交易的九个月周年之前仍未获得监管部门的批准，本公司和Careem可共同同意剥离任何此类剩余的递延资产。
如前所述，最高合计购买价格约为$3.1 十亿，最多由大约$1.7 十亿无息无担保可转换票据和大约$1.4 十亿以现金支付，但须作某些调整，并扣减相当于25 %购买总价的一部分。票据将分批发行。每批无抵押可转换票据均为到期及应付90 日数一旦发布。无担保可转换票据的持有人可以选择将全部未偿还本金余额转换为A类普通股，转换价格为$55 在到期之前的任何时间，本公司的每股收益。
该公司目前正在评估采购价格分配。鉴于收购日期和这些合并财务报表的发布之间的时间较短，披露本次收购的初步收购价格分配是不可行的。
将Uber Eats India剥离给Zomato
于2020年1月21日，本公司订立最终协议，并完成将Uber在印度的送餐业务(“Uber Eats India”)剥离给Zomato Media Private Limited(“Zomato”)，以换取(I)Zomato可强制转换为普通股的累积优先股，转换后相当于，9.99 %Zomato的总表决权资本和(Ii)大约$35 百万Zomato退还商品和服务税的现金。收到的对价的估计公允价值为$206 百万，其中包括价值为$171 百万以及$35 百万偿还Zomato应收货物和服务税。
剥离Uber Eats India并不代表将对公司的运营和财务业绩产生重大影响的战略转变，因此没有资格作为非持续运营进行报告。自.起2019年12月31日，公司Uber Eats印度业务的资产和负债的账面价值为不是实质性的另须于合并资产负债表.
138
附表二-估值及合资格账目
下表详细说明了坏账准备、递延税项资产估值准备和保险准备金的活动情况。(单位：百万):
余额为 开始于 期间 | 加法(1), (2) | 扣除额 | 余额为 结束 期间 | |||||||||||||
截至2017年12月31日的年度 | ||||||||||||||||
坏账准备 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
递延税项资产估值准备 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
保险准备金 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
截至2018年12月31日的年度 | ||||||||||||||||
坏账准备 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
递延税项资产估值准备 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
保险准备金 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
截至2019年12月31日的年度 | ||||||||||||||||
坏账准备 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
递延税项资产估值准备 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
保险准备金 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
(1) 增加的保险准备金包括$318 百万, $(74 )百万和$9 百万对于截至2017年、2018年和2019年12月31日的年度分别用于上期索赔的新发展引起的估计数变动。
(2) 截至2019年12月31日止年度，估值免税额增加主要是由于知识产权课税基础提升，营运亏损导致美国联邦、州及荷兰递延税项资产增加，以及年内产生的税项抵免。
项目9.会计和财务披露方面的变化和与会计师的分歧
没有。
第9A项。控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们维持披露控制和程序，旨在提供合理的保证，确保在美国证券交易委员会的规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告1934年证券交易法(“交易法”)报告中要求披露的信息，并积累这些信息并将其传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时做出有关要求披露的决定。在设计和评估披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么良好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证，管理层必须运用其判断来评估可能的控制和程序的成本-收益关系。根据交易所法案第13a-15(B)条的要求，我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，评估了截至本年度报告Form 10-K所涵盖期间结束时我们的披露控制和程序的有效性。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至本年度报告Form 10-K所涵盖的期间结束时，我们的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至本季度结束的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生变化。2019年12月31日对我们财务报告的内部控制产生重大影响或有合理可能产生重大影响的事项。
我们的披露控制和程序旨在为实现上述目标提供合理保证。然而，我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，并不期望我们的披露控制和程序能够防止或发现所有错误和欺诈。任何管制制度，无论其设计和运作如何完善，都是以某些假设为基础，只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，以确保其目标能够达到。此外，任何控制评估都不能绝对保证由于错误或欺诈而导致的错误陈述不会发生，或者我们公司内部的所有控制问题和欺诈实例(如果有的话)都已被检测到。
139
管理层关于财务报告内部控制的报告
由于美国证券交易委员会规则为新上市公司设定了过渡期，Form 10-K年度报告不包括管理层对财务报告内部控制的评估报告，也不包括我们独立注册会计师事务所的认证报告。
项目9B。其他信息
2020年2月28日，我们修改了与首席财务官Nelson Chai的雇佣协议，删除了与2021年和2022年特定股权更新RSU奖励相关的条款，并赋予我们的薪酬委员会关于年度股权更新RSU奖励的酌处权，这与我们公司的其他高管一致。
第三部分
项目10.董事、高管和公司治理
本项目所要求的资料列于本公司委托书的标题“建议1-董事选举”、“行政人员”和“董事会运作”之下。2020在结束的财政年度后120天内向美国证券交易委员会提交的年度股东大会2019年12月31日 (“2020代理声明“)，并以引用的方式并入本文。
项目11.高管薪酬
这个本项目所要求的信息包括在“董事”、“高管薪酬”和“薪酬委员会联锁和内部人士参与”标题下。2020代理声明，并通过引用结合于此。
项目12.某些实益所有人的担保所有权和管理层及有关股东事项
这个本项目所要求的信息包括在“行政人员--某些受益所有者和管理层的担保所有权”和“董事会业务--股权补偿计划信息”标题下。2020代理声明，并通过引用结合于此。
项目13.某些关系和相关交易，以及董事的独立性
这个本项目所要求的信息包括在“董事会运作-某些关系和相关人交易”和“董事会运作-董事独立性的确定”标题下。2020代理声明，并通过引用结合于此。
项目14.主要会计费和服务
这个本项目所需资料载于“建议4：批准独立注册会计师事务所的委任”标题下。2020代理声明，并通过引用结合于此。
第四部分
项目15.证物、财务报表附表
(A)我们已提交下列文件，作为本年报10-K表格的一部分：
1. | 合并财务报表 |
我们的合并财务报表列于本年度报告第II部分第8项下的“合并财务报表索引和附表”。
2. | 财务报表明细表 |
所有财务报表明细表都被省略，因为它们不适用，不是实质性的，或者所要求的信息在本年度报告第II部分，表10-K第8项中显示。
3. | 陈列品 |
本年度报告附件索引中所列的10-K表格文件以引用方式并入本年度报告或与本年度报告一起以表格10-K形式存档，每种情况下均按表格10-K所示(编号根据S-K法规第601项编号)。
项目16.表格10-K摘要
没有。
140
展品索引
展品 不是的。 | 展品说明 | 前提是 | *通过引用成立为法团 | |||||||||
特此声明 | 表格 | 档案号 | 展品 | 提交日期 | ||||||||
3.1 | 注册人注册证书的修订和重订。 | 8-K | 001-38902 | 3.1 | 2019年5月14日 | |||||||
3.2 | 修订及重新编订注册人附例。 | 8-K | 001-38902 | 3.2 | 2019年5月14日 | |||||||
4.1 | 普通股说明。 | X | ||||||||||
4.2 | 注册人普通股证书格式。 | S-1/A | 333-230812 | 4.1 | 2019年4月26日 | |||||||
4.3 | 债券，与注册人的7.50%高级票据有关，2023年到期，由注册人和美国银行全国协会之间发行，日期为2018年11月7日。 | S-1 | 333-230812 | 4.3 | 2019年4月11日 | |||||||
4.4 | 年息7.50%的优先债券，2023年到期。 | S-1 | 333-230812 | 4.4 | 2019年4月11日 | |||||||
4.5 | 债券，与注册人8.00%的优先票据有关，2026年到期，由注册人和美国银行全国协会提供，日期为2018年11月7日。 | S-1 | 333-230812 | 4.5 | 2019年4月11日 | |||||||
4.6 | 8.00%高级票据表格，2026年到期。 | S-1 | 333-230812 | 4.6 | 2019年4月11日 | |||||||
4.7 | 契约，日期为2019年9月17日，由注册人、Rasier，LLC和作为受托人的美国银行全国协会之间签署。 | 8-K | 001-38902 | 4.1 | 2019年9月17日 | |||||||
4.8 | 全球票据形式，相当于注册人2027年到期的7.500%优先票据(作为附件A列入附件4.1) | 8-K | 001-38902 | 4.2 | 2019年9月17日 | |||||||
10.1 | 修订和重新制定了2010年股票计划和相关形式的授予协议。 | S-1 | 333-230812 | 10.1 | 2019年4月11日 | |||||||
10.2 | 修订和重新修订了2013年股权激励计划和相关形式的奖励协议。 | S-1/A | 333-230812 | 10.2 | 2019年4月26日 | |||||||
10.3 | 2019年股权激励计划及相关形式的奖励协议。 | S-1 | 333-230812 | 10.3 | 2019年4月11日 | |||||||
10.4 | 2019年员工购股计划。 | S-1 | 333-230812 | 10.4 | 2019年4月11日 | |||||||
10.5 | 注册人与其每一位董事和行政人员之间的赔偿协议格式。 | S-1 | 333-230812 | 10.5 | 2019年4月11日 | |||||||
10.6 | 2019年高管离职计划。 | S-1 | 333-230812 | 10.6 | 2019年4月11日 | |||||||
10.7 | 高管奖金计划。 | S-1 | 333-230812 | 10.7 | 2019年4月11日 | |||||||
10.8 | 董事薪酬政策和股权指引。 | S-1 | 333-230812 | 10.8 | 2019年4月11日 | |||||||
10.9 | 登记人、贷款方、开证行和摩根士丹利高级融资有限公司签订的循环信贷协议，日期为2015年6月26日。 | S-1 | 333-230812 | 10.14 | 2019年4月11日 | |||||||
10.10 | 修正案编号：1由登记人、出借人一方和摩根士丹利高级融资有限公司签订并相互之间的循环信贷协议，日期为2015年11月17日。 | S-1 | 333-230812 | 10.15 | 2019年4月11日 | |||||||
10.11 | 修正案编号：2由登记人、出借人一方和摩根士丹利高级融资有限公司之间签订的循环信贷协议，日期为2015年12月21日。 | S-1 | 333-230812 | 10.16 | 2019年4月11日 | |||||||
10.12 | 登记人、出借方和摩根士丹利高级融资有限公司共同签署的循环信贷协议，日期为2016年3月21日。 | S-1 | 333-230812 | 10.17 | 2019年4月11日 | |||||||
10.13 | 修正案编号：4由登记人、出借人一方和摩根士丹利高级融资有限公司签订并相互之间的循环信贷协议，日期为2016年7月13日。 | S-1 | 333-230812 | 10.18 | 2019年4月11日 | |||||||
141
10.14 | 修正案编号：5由登记人、出借人一方和摩根士丹利高级融资有限公司签订并相互之间的循环信贷协议，日期为2018年6月13日。 | S-1 | 333-230812 | 10.19 | 2019年4月11日 | |||||||
10.15 | 修正案编号：6由登记人、贷款方、各开证行和摩根士丹利高级融资有限公司签订并相互之间的循环信贷协议，日期为2018年10月25日。 | S-1 | 333-230812 | 10.20 | 2019年4月11日 | |||||||
10.16 | 登记人、出借方和摩根士丹利高级融资有限公司签订的定期贷款协议，日期为2016年7月13日。 | S-1 | 333-230812 | 10.21 | 2019年4月11日 | |||||||
10.17 | 修正案编号：1由登记人、出借人一方和摩根士丹利高级融资有限公司签订的定期贷款协议，日期为2018年6月13日。 | S-1 | 333-230812 | 10.22 | 2019年4月11日 | |||||||
10.18 | 注册人、贷款方和科特兰资本市场服务有限责任公司之间的定期贷款协议，日期为2018年4月4日。 | S-1 | 333-230812 | 10.23 | 2019年4月11日 | |||||||
10.19† | 注册人和谷歌公司之间签订的谷歌地图工作主协议，日期为2015年10月29日。 | S-1 | 333-230812 | 10.24 | 2019年4月11日 | |||||||
10.20† | 注册人和谷歌公司之间对谷歌地图工作主协议的第1号修正案，日期为2017年8月15日。 | S-1 | 333-230812 | 10.25 | 2019年4月11日 | |||||||
10.21† | 注册人和谷歌有限责任公司之间的谷歌云订单，日期为2018年12月10日。 | S-1 | 333-230812 | 10.26 | 2019年4月11日 | |||||||
10.22 + | 注册人和谷歌有限责任公司之间的谷歌云订单，日期为2019年3月28日。 | S-1 | 333-230812 | 10.27 | 2019年4月11日 | |||||||
10.23 | 注册人和谷歌有限责任公司之间对谷歌地图工作主协议的第2号修正案，日期为2019年8月8日。 | X | ||||||||||
10.24 + | 注册人和谷歌有限责任公司之间的谷歌云订单，日期为2019年11月18日。 | X | ||||||||||
10.25 + | 注册人和谷歌有限责任公司之间对谷歌地图工作主协议的第3号修正案，日期为2019年11月18日。 | X | ||||||||||
10.26 | 登记人和Dara Khosrowshahi之间的雇佣协议，日期为2019年4月9日。 | S-1 | 333-230812 | 10.28 | 2019年4月11日 | |||||||
10.27 | 登记人和巴尼·哈福德之间的雇佣协议，日期为2019年4月10日。 | S-1 | 333-230812 | 10.29 | 2019年4月11日 | |||||||
10.28 | 注册人和Nelson Chai之间的雇佣协议，日期为2019年4月9日。 | S-1 | 333-230812 | 10.30 | 2019年4月11日 | |||||||
10.29 | 《就业协议增编》，由注册人与Nelson Chai共同完成，日期为2019年9月1日。 | X | ||||||||||
10.30 | 登记人与Nelson Chai之间的雇佣协议增编，日期为2020年2月28日。 | X | ||||||||||
10.31 | 2019年4月9日，注册人和Tuan Pham之间签订的雇佣协议。 | S-1 | 333-230812 | 10.31 | 2019年4月11日 | |||||||
21.1 | 注册人的子公司名单。 | X | ||||||||||
23.1 | 获得独立注册会计师事务所普华永道会计师事务所的同意。 | X | ||||||||||
24.1 | 授权书(载于本文件签名页)。 | X | ||||||||||
142
31.1 | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条颁发首席执行干事证书。 | X | ||||||||||
31.2 | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条对首席财务官进行认证。 | X | ||||||||||
32.1* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行干事和首席财务官证书。 | X | ||||||||||
101.INS | XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 | |||||||||||
101.SCH | XBRL分类扩展架构文档。 | |||||||||||
101.CAL | XBRL分类扩展计算链接库文档。 | |||||||||||
101.DEF | XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 | |||||||||||
101.LAB | XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 | |||||||||||
101.PRE | XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 | |||||||||||
104 | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。 | |||||||||||
根据美国证券交易委员会授予的保密待遇，本展品的†部分已被省略。
+根据S-K法规第601(B)(10)(Iv)项，本展品的部分内容已被省略。
*随附于本10-K表格年度报告的附件32.1所附的证明被视为已提供，未向美国证券交易委员会备案，并且不得通过参考纳入Uber Technologies，Inc.根据1933年《证券法》(经修订)或1934年《证券交易法》(经修订)提交的任何文件，无论是在本表格10-K年度报告日期之前或之后进行的，无论此类文件中包含的任何一般注册语言如何。
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。
优步技术公司 | |
日期：2020年3月2日 | 作者：/s/Dara Khosrowshahi |
Dara Khosrowshahi | |
董事首席执行官兼首席执行官 | |
(首席行政主任) | |
授权委托书
通过此等陈述，我知道所有人，以下签名的每个人构成并任命Dara Khosrowshahi、Nelson Chai和Tony West，以及他们每个人作为他或她的真实和合法的事实代理人和代理人，有充分的替代和再代理的权力，以他们的名义，地点和替代，以任何和所有的身份，签署对本10-K表格的本年度报告的任何修正案，并将其连同其中的所有证物和其他相关文件提交给美国证券交易委员会，授予上述代理人和代理人，以及他们每个人，完全出于所有意图和目的，完全有权作出和执行与此相关的每一项和每一项必要的行为和事情
143
他可以或可以亲自做的，在此批准和确认所有上述的事实律师和代理人或他们中的任何人，或他的一个或多个替代品，可以合法地作出或导致凭借本条例作出的所有事情。
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排下列人员以指定的身份在指定日期代表其签署本报告。
签名 | 标题 | 日期 | ||
/s/Dara Khosrowshahi | 董事首席执行官兼首席执行官 | 2020年3月2日 | ||
Dara Khosrowshahi | (首席行政主任) | |||
/s/Nelson Chai | 首席财务官 | 2020年3月2日 | ||
柴永新 | (首席财务官) | |||
/s/ 格伦仪式 | 首席财务官兼全球公司总监 | 2020年3月2日 | ||
格伦仪式 | (首席会计主任) | |||
/s/ 罗纳德·苏格 | 董事会主席 | 2020年3月2日 | ||
罗纳德·苏格 | ||||
/s/ 乌苏拉·伯恩斯 | 董事 | 2020年3月2日 | ||
乌苏拉·伯恩斯 | ||||
/s/ 加勒特·坎普 | 董事 | 2020年3月2日 | ||
加勒特·坎普 | ||||
/s/ 阿曼达·金斯伯格 | 董事 | 2020年3月2日 | ||
阿曼达·金斯伯格 | ||||
发稿S/Wan Ling MARTELLO | 董事 | 2020年3月2日 | ||
Wan Ling MARTELLO | ||||
董事 | 2020年3月2日 | |||
Yasir Al-Rumayyan阁下 | ||||
/s/ 约翰·塞恩 | 董事 | 2020年3月2日 | ||
约翰·塞恩 | ||||
/s/ David·特鲁希略 | 董事 | 2020年3月2日 | ||
David·特鲁希略 | ||||
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