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目录表

 

 

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

 

表格10-Q

 

 

☒

根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告

 

截至本季度末6月30日，2023

或

 

☐

根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告

 

关于从到的过渡期

佣金文件编号001-34504

 

阿迪斯居家护理公司

(注册人的确切姓名载于其章程)

 

 

 

特拉华州

20-5340172

(述明或其他司法管辖权

公司或组织)

(税务局雇主

识别号码)

 

 

牛仔大道6303号, 600套房

旧金山, TX

75034

(主要执行办公室地址)

(邮政编码)

(469) 535-8200

(注册人的电话号码，包括区号)

根据该法第12(B)条登记的证券：

每个班级的标题

交易代码

注册的每个交易所的名称

普通股，面值0.001美元

ADU

纳斯达克全球市场

 

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒不是☐

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒不是☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。

 

 

 

 

 

 

 

 

大型加速文件服务器

☒

加速文件管理器

☐

非加速文件管理器

☐

较小的报告公司

☐

新兴成长型公司

 

☐

 

 

 

 

 

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐不是☒

截至2023年7月25日，Addus HomeCare Corporation拥有16,214,653Com的股份已发行的MON股票。

 

 

 

目录表

 

阿迪斯居家护理公司

表格10-Q

工业前任

第一部分财务信息

3

 

 

项目1.财务报表(未经审计)

3

 

 

截至2023年6月30日和2022年12月31日的简明综合资产负债表

3

 

 

截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的简明综合损益表

4

 

 

截至2023年6月30日和2022年6月30日止三个月和六个月股东权益简明综合报表

5

 

 

截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月简明合并现金流量表

7

 

 

简明合并财务报表附注

8

 

 

项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析

20

 

 

项目3.关于市场风险的定量和定性披露

35

 

 

项目4.控制和程序

35

 

 

第二部分：其他信息

36

 

 

项目1.法律诉讼

36

 

 

第1A项。风险因素

36

 

 

第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用

36

 

 

项目3.高级证券违约

36

 

 

项目4.矿山安全信息披露

36

 

 

项目5.其他信息

36

 

 

项目6.展品

37

 

2

目录表

 

第一部分--融资AL信息

项目1.融资AL报表

 

阿迪斯居家护理公司

及附属公司

浓缩Consolida泰德资产负债表

截至2023年6月30日和2022年12月31日

(以千为单位的金额和股份，每股数据除外)

(未经审计)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年12月31日

 

资产

 

 

 

 

 

 

流动资产

 

 

 

 

 

 

现金

 

$

84,188

 

 

$

79,961

 

应收账款，扣除准备后的净额

 

 

104,252

 

 

 

125,501

 

预付费用和其他流动资产

 

 

19,350

 

 

 

17,345

 

流动资产总额

 

 

207,790

 

 

 

222,807

 

财产和设备，累计折旧和摊销后的净额

 

 

19,607

 

 

 

21,182

 

其他资产

 

 

 

 

 

 

商誉

 

 

583,656

 

 

 

582,837

 

累计摊销后的无形资产净额

 

 

68,859

 

 

 

72,188

 

经营租赁资产，净额

 

 

48,472

 

 

 

38,980

 

其他资产总额

 

 

700,987

 

 

 

694,005

 

总资产

 

 

928,384

 

 

$

937,994

 

负债和股东权益

 

 

 

 

 

 

流动负债

 

 

 

 

 

 

应付帐款

 

$

20,699

 

 

$

22,092

 

应计工资总额

 

 

47,795

 

 

 

44,937

 

应计费用

 

 

31,966

 

 

 

27,507

 

经营租赁负债，本期部分

 

 

11,334

 

 

 

10,801

 

政府刺激措施取得进展

 

 

9,959

 

 

 

12,912

 

累算工伤保险

 

 

12,149

 

 

 

12,897

 

流动负债总额

 

 

133,902

 

 

 

131,146

 

长期负债

 

 

 

 

 

 

长期债务，扣除债务发行成本

 

 

78,702

 

 

 

131,772

 

长期经营租赁负债

 

 

43,214

 

 

 

35,479

 

其他长期负债

 

 

6,215

 

 

 

6,057

 

长期负债总额

 

 

128,131

 

 

 

173,308

 

总负债

 

$

262,033

 

 

$

304,454

 

股东权益

 

 

 

 

 

 

普通股--$.001票面价值；40,000*已获授权并16,214和16,128中国股票
已发行债券和未偿还债券分别截至2023年6月30日和2022年12月31日

 

$

16

 

 

$

16

 

额外实收资本

 

 

398,492

 

 

 

393,208

 

留存收益

 

 

267,843

 

 

 

240,316

 

股东权益总额

 

 

666,351

 

 

 

633,540

 

总负债和股东权益

 

$

928,384

 

 

$

937,994

 

 

见简明合并财务报表附注(未经审计)

3

目录表

 

阿迪斯居家护理公司

及附属公司

浓缩合并损益表

截至2023年6月30日及2022年6月30日止的三个月及六个月

(以千为单位的金额和股份，每股数据除外)

(未经审计)

 

 

 

截至6月30日的三个月，

 

 

截至6月30日的6个月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

净服务收入

 

$

259,980

 

 

$

236,940

 

 

$

511,579

 

 

$

463,574

 

服务成本收入

 

 

177,662

 

 

 

161,342

 

 

 

350,846

 

 

 

317,790

 

毛利

 

 

82,318

 

 

 

75,598

 

 

 

160,733

 

 

 

145,784

 

一般和行政费用

 

 

57,397

 

 

 

55,095

 

 

 

113,757

 

 

 

108,247

 

折旧及摊销

 

 

3,382

 

 

 

3,609

 

 

 

6,829

 

 

 

7,130

 

总运营费用

 

 

60,779

 

 

 

58,704

 

 

 

120,586

 

 

 

115,377

 

营业收入

 

 

21,539

 

 

 

16,894

 

 

 

40,147

 

 

 

30,407

 

利息收入

 

 

(291

)

 

 

(108

)

 

 

(397

)

 

 

(166

)

利息支出

 

 

2,331

 

 

 

1,986

 

 

 

4,792

 

 

 

3,806

 

利息支出总额(净额)

 

 

2,040

 

 

 

1,878

 

 

 

4,395

 

 

 

3,640

 

所得税前收入

 

 

19,499

 

 

 

15,016

 

 

 

35,752

 

 

 

26,767

 

所得税费用

 

 

4,647

 

 

 

3,766

 

 

 

8,225

 

 

 

7,047

 

净收入

 

$

14,852

 

 

$

11,250

 

 

$

27,527

 

 

$

19,720

 

普通股每股净收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股基本收益

 

$

0.93

 

 

$

0.71

 

 

$

1.72

 

 

$

1.25

 

稀释后每股收益

 

$

0.91

 

 

$

0.70

 

 

$

1.69

 

 

$

1.22

 

普通股和潜在普通股的加权平均数
*发行在外的股票：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

 

16,002

 

 

 

15,854

 

 

 

15,975

 

 

 

15,833

 

稀释

 

 

16,283

 

 

 

16,131

 

 

 

16,304

 

 

 

16,113

 

 

见简明合并财务报表附注(未经审计)

4

目录表

 

阿迪斯居家护理公司

及附属公司

浓缩固态化股东权益分摊额

截至2023年6月30日的三个月及六个月

(以千为单位的款额及股份)

(未经审计)

 

 

截至2023年6月30日的三个月

 

 

 

普通股

 

 

其他内容
已缴费
《资本》

 

 

保留
收益

 

 

总计
股东的
权益

 

 

 

股票

 

 

金额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年4月1日的余额

 

 

16,204

 

 

$

16

 

 

$

395,879

 

 

$

252,991

 

 

$

648,886

 

项下普通股的发行
**限制性股票奖励协议

 

 

10

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

没收普通股的股份
**限制性股票奖励协议

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

基于股票的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,613

 

 

 

—

 

 

 

2,613

 

为行使股票期权而发行的股份

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

净收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

14,852

 

 

14,852

 

2023年6月30日的余额

 

 

16,214

 

 

$

16

 

 

$

398,492

 

 

$

267,843

 

 

$

666,351

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2023年6月30日的6个月

 

 

 

普通股

 

 

其他内容
已缴费
资本

 

 

保留
收益

 

 

总计
股东的
权益

 

 

 

股票

 

 

金额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年1月1日的余额

 

 

16,128

 

 

$

16

 

 

$

393,208

 

 

$

240,316

 

 

$

633,540

 

项下普通股的发行
**限制性股票奖励协议

 

 

86

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

没收普通股的股份
**限制性股票奖励协议

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

基于股票的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5,259

 

 

 

—

 

 

 

5,259

 

为行使股票期权而发行的股份

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

25

 

 

 

—

 

 

 

25

 

净收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

27,527

 

 

 

27,527

 

2023年6月30日的余额

 

 

16,214

 

 

$

16

 

 

$

398,492

 

 

$

267,843

 

 

$

666,351

 

 

见简明合并财务报表附注(未经审计)

5

目录表

 

阿迪斯居家护理公司

及附属公司

简明合并股东权益报表

截至2022年6月30日的三个月和六个月

(以千为单位的款额及股份)

(未经审计)

 

 

 

截至2022年6月30日的三个月

 

 

 

普通股

 

 

其他内容
已缴费
《资本》

 

 

保留
收益

 

 

总计
股东的
权益

 

 

 

股票

 

 

金额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年4月1日的余额

 

 

16,068

 

 

$

16

 

 

$

383,001

 

 

$

202,761

 

 

$

585,778

 

项下普通股的发行
**限制性股票奖励协议

 

 

15

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

没收普通股的股份
**限制性股票奖励协议

 

 

(3

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

基于股票的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,680

 

 

 

—

 

 

 

2,680

 

为行使股票期权而发行的股份

 

 

1

 

 

 

—

 

 

 

69

 

 

 

—

 

 

 

69

 

净收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

11,250

 

 

 

11,250

 

2022年6月30日的余额

 

 

16,081

 

 

$

16

 

 

$

385,750

 

 

$

214,011

 

 

$

599,777

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年6月30日的6个月

 

 

 

普通股

 

 

其他内容
已缴费
资本

 

 

保留
收益

 

 

总计
股东的
权益

 

 

 

股票

 

 

金额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年1月1日的余额

 

 

15,940

 

 

$

16

 

 

$

380,037

 

 

$

194,291

 

 

$

574,344

 

项下普通股的发行
**限制性股票奖励协议

 

 

130

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

没收普通股的股份
**限制性股票奖励协议

 

 

(3

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

基于股票的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5,165

 

 

 

—

 

 

 

5,165

 

为行使股票期权而发行的股份

 

 

14

 

 

 

—

 

 

 

548

 

 

 

—

 

 

 

548

 

净收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

19,720

 

 

 

19,720

 

2022年6月30日的余额

 

 

16,081

 

 

$

16

 

 

$

385,750

 

 

$

214,011

 

 

$

599,777

 

 

见简明合并财务报表附注(未经审计)

6

目录表

 

阿迪斯居家护理公司

及附属公司

浓缩合并S现金流统计表

截至2023年6月30日及2022年6月30日止六个月

(金额以千为单位)

(未经审计)

 

 

 

六个月来

 

 

 

截至6月30日，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

经营活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

净收入

 

$

27,527

 

 

$

19,720

 

将净收入与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整
除收购外，更多活动：

 

 

 

 

 

 

折旧及摊销

 

 

6,829

 

 

 

7,130

 

递延所得税

 

 

165

 

 

 

291

 

基于股票的薪酬

 

 

5,259

 

 

 

5,165

 

信贷安排项下债务发行成本摊销

 

 

430

 

 

 

430

 

信贷损失准备金

 

 

313

 

 

 

318

 

经营性租赁资产减值准备

 

 

—

 

 

 

1,174

 

经营性资产和负债的变动，扣除收购：

 

 

 

 

 

 

应收账款

 

 

21,395

 

 

 

20,249

 

预付费用和其他流动资产

 

 

(4,018

)

 

 

7,909

 

政府刺激措施取得进展

 

 

(3,382

)

 

 

12,562

 

应付帐款

 

 

(597

)

 

 

1,398

 

应计工资总额

 

 

2,788

 

 

 

(5,756

)

应计费用和其他长期负债

 

 

3,704

 

 

 

(8,088

)

经营活动提供的净现金

 

 

60,413

 

 

 

62,502

 

投资活动产生的现金流：

 

 

 

 

 

 

收购业务，扣除收购现金后的净额

 

 

(940

)

 

 

(84,490

)

购置财产和设备

 

 

(1,771

)

 

 

(1,538

)

用于投资活动的现金净额

 

 

(2,711

)

 

 

(86,028

)

融资活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

左轮手枪贷款付款--信贷安排

 

 

(53,500

)

 

 

(60,000

)

左轮手枪借贷收益--信贷安排

 

 

—

 

 

 

35,000

 

定期贷款付款--信贷安排

 

 

—

 

 

 

—

 

行使股票期权所收到的现金

 

 

25

 

 

 

548

 

其他

 

 

—

 

 

 

—

 

用于融资活动的现金净额

 

 

(53,475

)

 

 

(24,452

)

现金净变动额

 

 

4,227

 

 

 

(47,978

)

期初的现金

 

 

79,961

 

 

 

168,895

 

期末现金

 

$

84,188

 

 

$

120,917

 

现金流量信息的补充披露：

 

 

 

 

 

 

支付利息的现金

 

$

4,416

 

 

$

3,403

 

缴纳所得税的现金

 

 

6,767

 

 

 

—

 

应计费用中包括的应付收购对价

 

 

—

 

 

 

1,605

 

 

见简明合并财务报表附注(未经审计)

7

目录表

 

阿迪斯居家护理公司

及附属公司

关于简明Consoli的注记注明日期的财务报表

(未经审计)

1.财务报表的经营性质、合并和列报

ADDUS HomeCare Corporation(“Holdings”)及其子公司(连同Holdings、“Company”、“We”、“Us”或“Our”)以多州供应商的身份运营三提供上门服务的不同但相关的业务部门。在个人护理服务部门，该公司提供日常生活活动的非医疗援助，主要是为老年人、慢性病患者或残疾人等住院或住院风险较高的人提供帮助。在临终关怀方面，该公司为绝症患者提供身体、情感和精神护理，并为他们的家人提供相关服务。在家庭健康领域，该公司为患病期间或住院后可能需要帮助的个人提供主要是医疗性质的服务，包括熟练的护理以及物理、职业和语言治疗。该公司的付款人包括联邦、州和地方政府机构、管理护理组织、商业保险公司和私人。

陈述的基础

随附的未经审计的简明综合财务报表和相关附注是根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)关于Form 10-Q季度报告的规则和规定编制的。所附的截至2022年12月31日的资产负债表来自公司此前向美国证券交易委员会提交的经审计的截至2022年12月31日的年度财务报表。因此，这些财务报表不包括美国公认会计原则(“GAAP”)要求的年度财务报表所要求的所有信息和附注披露，应与我们在Form 10-K年度报告中包括的截至2022年12月31日的综合财务报表及其附注一起阅读，其中包括本文未包括的信息和披露。

管理层认为，这些财务报表反映了根据公认会计准则列报的中期财务状况、经营结果和现金流量的公允陈述所必需的正常、经常性的所有调整。本公司任何中期的业绩不一定代表全年或任何其他中期的业绩。

合并原则

这些未经审计的简明综合财务报表包括Addus HomeCare公司及其子公司的账目。所有公司间余额和交易均已在合并中冲销。

2.主要会计政策摘要

估计数

财务报表由管理层根据公认会计准则编制，包括估计金额和基于对未来事件的假设的某些披露。该公司的关键会计估计包括以下领域：业务合并中的收入确认、商誉和无形资产，以及在需要时对商誉的量化评估。实际结果可能与这些估计不同。

8

目录表

 

加权平均份额的计算

下表列出了基本普通股和稀释后普通股的计算方法：

 

 

 

截至6月30日的三个月，

 

 

截至6月30日的6个月，

 

 

 

(金额以千为单位)

 

 

(金额以千为单位)

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

基本每股加权平均流通股数
**计算结果：

 

 

16,002

 

 

 

15,854

 

 

 

15,975

 

 

 

15,833

 

稀释性潜在股份的影响：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股票期权

 

 

237

 

 

 

241

 

 

 

245

 

 

 

237

 

限制性股票奖励

 

 

44

 

 

 

36

 

 

 

84

 

 

 

43

 

经调整的加权平均稀释后每股流通股
**计算结果：

 

 

16,283

 

 

 

16,131

 

 

 

16,304

 

 

 

16,113

 

反摊薄股份：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股票期权

 

 

61

 

 

 

111

 

 

 

61

 

 

 

111

 

限制性股票奖励

 

 

77

 

 

 

81

 

 

 

1

 

 

 

19

 

最近采用的会计公告

2021年10月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了美国会计准则委员会(ASU)第2021-08号，与客户的合同中的合同资产和合同负债的会计处理(主题805)。本ASU要求企业合并中的收购人使用主题606中的收入确认指南确认和计量收购合同的合同资产和合同负债(递延收入)。在收购之日，收购人应用收入模式，就像它发起了收购合同一样。亚利桑那州立大学是通过预期将在2023年1月1日。所要求的额外披露确实做到了不是不会对我们的合并财务报表产生实质性的影响。

近期发布的会计公告

2020年3月，FASB发布了ASU 2020-04，参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响。ASU 2020-04提供了可选的权宜之计和例外，用于将GAAP应用于合同修改和套期保值关系，以及符合某些标准的其他交易，这些交易参考了伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)或预计将被终止的其他参考利率。ASU为公司提供可选的指导，以减轻与从预计将被终止的参考利率过渡相关的潜在会计负担。因此，它在2022年12月31日之前的有限时间内有效。ASU可以在不晚于2022年12月1日通过，并允许提前采用。如附注7所述，并根据日期为2023年4月26日的经修订及重订信贷协议第三修正案，本公司修订其信贷安排，以纽约联邦储备银行(“SOFR”)管理的有抵押隔夜融资利率取代LIBOR，作为其信贷安排下贷款的基准参考利率。过渡至SOFR并没有、亦预期不会对本公司的营运业绩或流动资金产生重大影响。

3.租契

在该公司未经审计的简明综合资产负债表中报告的经营租赁金额如下：

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

 

(金额以千为单位)

 

经营租赁资产，净额

 

$

48,472

 

 

$

38,980

 

 

 

 

 

 

 

短期经营租赁负债

 

 

11,334

 

 

 

10,801

 

长期经营租赁负债

 

 

43,214

 

 

 

35,479

 

经营租赁负债总额

 

$

54,548

 

 

$

46,280

 

 

9

目录表

 

 

租赁费

租赁成本的组成部分在公司未经审计的简明综合收益表中按一般和行政费用列报如下：

 

 

 

截至6月30日的三个月，
(金额以千为单位)

 

 

截至6月30日的6个月，
(金额以千为单位)

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

经营租赁成本

 

$

3,292

 

 

$

3,103

 

 

$

6,334

 

 

$

5,904

 

短期租赁成本

 

 

284

 

 

 

911

 

 

 

700

 

 

 

1,662

 

总租赁成本

 

 

3,576

 

 

 

4,014

 

 

 

7,034

 

 

 

7,566

 

减去：转租收入

 

 

(700

)

 

 

(176

)

 

 

(1,399

)

 

 

(353

)

总租赁成本，净额

 

$

2,876

 

 

$

3,838

 

 

$

5,635

 

 

$

7,213

 

 

租赁期限和贴现率

加权平均剩余租赁条款和贴现率如下：

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年12月31日

 

经营租赁：

 

 

 

 

 

 

加权平均剩余租赁年限(年)

 

 

6.55

 

 

 

5.82

 

加权平均贴现率

 

 

5.25

%

 

 

3.98

%

 

租赁负债到期日

截至的剩余经营租赁付款2023年6月30日的情况如下：

 

 

 

经营租约

 

 

 

(金额以千为单位)

 

在截至6月30日的12个月期间到期，

 

 

 

2024

 

$

13,803

 

2025

 

 

11,485

 

2026

 

 

8,535

 

2027

 

 

6,605

 

2028

 

 

5,532

 

此后

 

 

19,698

 

未来最低租金承诺总额

 

 

65,658

 

减去：推定利息

 

 

(11,110

)

租赁总负债

 

$

54,548

 

 

补充现金流信息

 

 

 

截至6月30日的6个月，

 

 

 

(金额以千为单位)

 

 

 

2023

 

 

2022

 

为计量租赁负债所包括的金额支付的现金：

 

 

 

 

 

 

来自经营租赁的经营现金流

 

$

7,010

 

 

$

6,476

 

 

 

 

 

 

 

以租赁义务换取的使用权资产：

 

 

 

 

 

 

经营租约

 

$

14,415

 

 

$

11,319

 

 

10

目录表

 

4.商誉和无形资产

商誉和相关调整的摘要如下：

 

 

 

临终关怀

 

 

个人护理

 

 

家庭健康

 

 

总计

 

 

 

(金额以千为单位)

 

截至2022年12月31日的商誉

 

$

397,728

 

 

$

152,688

 

 

$

32,421

 

 

$

582,837

 

用于收购的附加内容

 

 

—

 

 

 

599

 

 

 

 

 

 

599

 

对以前记录的商誉的调整

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

220

 

 

 

220

 

截至2023年6月30日的商誉

 

$

397,728

 

 

$

153,287

 

 

$

32,641

 

 

$

583,656

 

 

2023年1月1日，公司完成了对Coastal Nursecare，Inc.(“CareStaff”)的收购，价格约为$1.0百万美元。通过收购CareStaff，该公司扩大了在佛罗里达州的个人护理服务部门。关于对CareStaff的收购，该公司在其个人护理部门确认了商誉#美元。0.6在截至2023年6月30日的六个月内，

该公司可识别的无形资产包括客户和推荐关系、商号和商标、竞业禁止协议和国家许可证。摊销是根据各自资产的估计使用年限，使用直线和加速方法计算的，范围为一至二十五年。客户和推荐关系在预期经济效益期间系统地摊销，其范围为五至十年.

每个可识别无形资产类别的账面金额和累计摊销包括以下各项2023年6月30日：

 

 

 

客户
和转介
关系

 

 

贸易
姓名和
商标

 

 

非-
竞争
协议

 

 

状态
许可证

 

 

总计

 

 

 

(金额以千为单位)

 

寿命不定的无形资产

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

27,108

 

 

 

27,108

 

应摊销的无形资产：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总账面金额

 

 

44,672

 

 

 

52,046

 

 

 

6,785

 

 

 

12,670

 

 

 

116,174

 

累计摊销

 

 

(38,840

)

 

 

(22,366

)

 

 

(5,193

)

 

 

(8,023

)

 

 

(74,423

)

应摊销的无形资产净额

 

 

5,832

 

 

 

29,680

 

 

1,592

 

 

 

4,647

 

 

 

41,751

 

截至2023年6月30日的无形资产总额

 

$

5,832

 

 

$

29,680

 

 

$

1,592

 

 

$

31,755

 

 

$

68,859

 

与无形资产相关的摊销费用为#美元。1.7百万美元和美元3.5截至年底前三个月及六个月2023年6月30日、和$1.8百万美元和美元3.6截至6月30日的三个月和六个月，分别为2022年。 截至2023年6月30日可识别无形资产的加权平均剩余使用年限曾经是9.6好几年了。

5.某些资产负债表账目的详情

预付费用和其他流动资产包括：

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

 

(金额以千为单位)

 

预付工资单

 

$

8,240

 

 

$

7,566

 

预付工伤赔偿和责任保险

 

 

3,571

 

 

 

3,399

 

预付许可费

 

 

4,638

 

 

 

3,722

 

应收工伤保险

 

 

582

 

 

 

666

 

其他

 

 

2,319

 

 

 

1,992

 

预付费用和其他流动资产总额

 

$

19,350

 

 

$

17,345

 

 

11

目录表

 

应计费用包括以下内容：

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

 

(金额以千为单位)

 

 

 

 

 

 

 

 

应计健康福利

 

 

6,921

 

 

 

5,152

 

付款人预付款 (1)

 

 

2,136

 

 

 

4,473

 

应计专业费用

 

 

5,933

 

 

 

3,576

 

应计工资及其他税项

 

 

8,747

 

 

 

6,175

 

其他

 

 

8,229

 

 

 

8,131

 

应计费用总额

 

$

31,966

 

 

$

27,507

 

(1)
代表从支付方收到的新冠肺炎报销的延期付款部分，这些款项将被确认为我们产生了特定的新冠肺炎相关费用(包括与确保和维持足够人员有关的费用)，或者将在没有发生此类相关费用的范围内退还。

6.政府应采取行动缓解新冠肺炎对S的影响

2020年3月，世界卫生组织宣布新型冠状病毒(新冠肺炎)爆发为全球大流行。尽管新冠肺炎疫情的急性期已经消退，但世界卫生组织已经结束了其公共卫生紧急声明，新冠肺炎病毒的疫苗和加强注射在美国已经随处可见，新冠肺炎继续导致大量患者入院治疗，疫情的未来走向仍不确定。然而，与早期相比，新冠肺炎感染人数和相关住院人数大幅下降。我们将继续密切关注新冠肺炎对我们业务方方面面的影响，包括对我们员工、患者和供应商的影响。

认识到新冠肺炎疫情对金融市场流动性构成的重大威胁，美联储和国会采取了重大行动，向美国的企业和银行系统提供流动性。为医疗保健提供者提供救济的主要来源之一是冠状病毒援助、救济和经济安全法案(“CARE法案”)，该法案由Paycheck保护计划和医疗保健增强(PPPHCE)法案和综合拨款法案(“CAA”)扩大。另一个包含许多影响医疗保健提供者的条款的救济方案是2021年美国救援计划法案(ARPA)。

ARPA支出计划

ARPA提供了$350为符合条件的州、地方、地区和部落政府提供10亿美元的救济资金，以缓解新冠肺炎公共卫生紧急情况的财政影响。此外，法律还规定了10-从2021年4月1日至2022年3月31日，如果该州满足某些条件，联邦医疗补助家庭和社区服务(HCBS)的匹配资金将增加一个百分点。各州被允许在2025年3月31日之前使用相当于额外联邦资金的州资金。各州必须使用可归因于这一匹配基金增加的资金来补充而不是取代它们的州支出水平，以实施根据2021年4月1日生效的医疗补助HCBS增强的活动。

HCBS额外配套资金的支出计划因州而异，但本公司参与的共同举措包括旨在加强提供商劳动力的举措(例如，努力招聘、留住和培训直接服务提供商)。本公司被要求在向资金来源州提交的报告中适当和全面地记录此类资金的使用情况。资金可能会受到如果没有使用或用于未经批准的用途，则退还。在截至2023年6月30日的六个月内，公司获得了ARPA提供的额外国家资金，总额为$1.9百万美元。该公司记录的收入为#美元0.2满足收入确认标准的某些州将获得100万美元。公司推迟了剩余的$1.7100万美元，这是从有具体支出计划和报告要求的州收到的。该公司使用了$2.4百万美元和4.8在截至2023年6月30日的三个月和六个月期间，这些资金中有100万美元主要用于护理人员，并增加了对招聘和留住工作的支持，这些资金包括在公司未经审计的简明综合收益表中作为服务收入成本的减少。截至2023年6月30日，ARPA资金的延期部分为10.0100万美元包括在公司未经审计的简明综合资产负债表上的政府刺激预付款中。

医疗保险自动减支

CARE法案和相关法律暂时取消了联邦医疗保险自动减支，否则支付给医疗保险提供者的金额将减少2%，根据2011年预算控制法的要求，从2020年5月1日到2022年3月31日。自动减支付款的调整是分阶段进行的1从2022年4月1日开始降低%，并恢复到22022年7月1日。这些自动减支措施已延长至2032年前六个月。

12

目录表

 

ARPA增加联邦预算赤字的方式触发了2010年现收现付法(“现收现付法”)下的额外法定自动减支。因此，额外的医疗保险支付减少高达4%被要求于2022年1月生效。然而，国会将这一减支措施的实施推迟到2025年。

在临终关怀领域，联邦医疗保险自动减支导致净服务收入增加#美元。0.0百万美元和美元0.5截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月分别为百万美元和0.0百万美元和美元1.4截至2023年6月30日及2022年6月30日止六个月分别为百万元。在家庭健康领域，联邦医疗保险自动减支导致净服务收入增加#美元。0.0百万美元和美元0.1分别为2023年6月30日和2022年6月30日止的三个月及0.0百万美元和美元0.3截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月分别为100万美元。

7.长期债务

长期债务包括以下内容：

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

 

(金额以千为单位)

 

信贷安排下的循环贷款

 

$

81,353

 

 

$

134,853

 

减少未摊销发行成本

 

 

(2,651

)

 

 

(3,081

)

长期债务

 

$

78,702

 

 

$

131,772

 

 

经修订及重订的高级担保信贷安排

于2018年10月31日，本公司与若干贷款人及Capital One，National Association订立经修订及重订信贷协议，作为贷款人及所有贷款人的代理人，经日期为2019年9月12日的经修订及重订信贷协议第一修正案修订，并经日期为2021年7月30日的经修订及重订信贷协议第二修正案进一步修订，及经日期为2023年4月26日的经修订及重订信贷协议第三次修订(如下所述，“第三次修订”)(经修订，“信贷协议”，在本季度报告中使用的表格10-Q中，“信贷安排”是指信贷协议所证明的信贷安排)。该信贷安排由一美元组成。600.0百万美元的循环信贷安排和一笔125.01,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元的增量贷款安排，这一增加贷款安排可能是针对定期贷款或增加循环贷款承诺。这项信贷安排的到期日是2026年7月30日。2023年4月26日，该公司签署了第三修正案，以SOFR取代LIBOR作为其信贷安排下贷款的基准参考利率。第三修正案没有修改信贷协议的任何其他条款。信贷安排的利息可按(X)下列金额支付：(I)适用保证金0.75%至1.50%基于适用的高级净杠杆率加上(Ii)等于(A)《华尔街日报》上一次引用为“最优惠利率”的利率中最大者的基本利率，(B)联邦基金利率加0.50%和(C)期限SOFR的总和(由芝加哥商品交易所集团基准管理有限公司公布)，该适用日期的利息期限为一个月，外加0.10%(不低于0.00%)，外加1.00%或(Y)(I)适用边际的总和，范围为1.75%至2.50%基于适用的高级净杠杆率加(Ii)相当于适用利息期的期限SOFR总和(由芝加哥商品交易所集团基准管理有限公司公布)的年利率加0.10%(不低于零)。回旋贷款可能不是SOFR贷款。过渡至SOFR并没有、亦预期不会对本公司的营运业绩或流动资金产生重大影响。

13

目录表

 

ADDUS Healthcare，Inc.(“ADDUS Healthcare”)是借款人，其母公司、控股公司和几乎所有控股公司的子公司都是这项信贷安排下的担保人，它以公司和其他信贷方当前和未来所有有形和无形资产(包括借款人和子公司的股票)的优先担保权益为抵押。信贷协议包含这类信贷安排惯用的肯定和否定契约，包括对公司在留置权、负债、担保、投资、分配、合并和收购以及资产处置方面的限制。除其他事项外，根据本信贷安排可获得额外提款的条件是(在实施该等提款后)总净杠杆率(如信贷协议所界定)不超过3.75：1.00。在某些情况下，对于重大收购(定义见信贷协议)，公司可选择将其总净杠杆率合规承诺提高至4.25：1.00为当时的本财政季度和随后的三个财政季度。

该公司支付的费用从0.20%至0.35%基于适用的优先净杠杆率乘以信贷安排的循环贷款部分的未使用部分。

《信贷协定》载有关于保存记录、遵守法律、维护许可证、维护保险和财产以及缴税等方面的习惯性平权契约。信贷协议亦载有若干惯常的财务契约及负面契约，其中包括要求维持最低利息覆盖率(定义见信贷协议)、要求保持低于最高净杠杆率(定义见信贷协议)及要求保持低于最高准许资本开支金额。信贷协议还包括对担保、债务、留置权、投资和贷款的限制，受惯例的分拆限制，对股息的限制(前提是Addus Healthcare可以向公司分配不超过$7.5在没有发生违约事件的任何一年内，在没有违约事件的任何一年中，有能力完成收购(未经贷款人同意)，但须遵守总净杠杆率(定义见信贷协议)门槛，对合并、资产处置和关联交易的限制，以及对基本变化和业务范围的限制。

在截至2023年6月30日的六个月内，该公司没有动用其信贷安排，并偿还了$53.5在循环信贷安排下的100万美元。在截至2022年6月30日的六个月内，公司提取了35.0根据其信贷安排，为收购JourneyCare提供部分资金，并偿还了$60在循环信贷安排下的100万美元。

截至2023年6月30日，该公司的总资产为81.4百万循环贷款，利率为6.95%，在其信贷安排上未偿还。在执行从其信贷安排提取的金额后，约为#美元8.0百万未偿还信用证和借款限额基于调整后EBITDA的预付倍数(定义见信贷协议)，公司有#美元409.3百万美元的容量和319.9根据其信贷安排，可供借款的资金为100万美元。 截至2022年12月31日，该公司共拥有134.9百万循环贷款，利率为6.13%，在其信贷安排上未偿还。

截至2023年6月30日，本公司遵守了信贷协议下的所有财务契约。

8.所得税

实际所得税税率为23.8%和25.1%截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，分别为。实际所得税税率为23.0%和26.3分别为截至2023年6月30日及2022年6月30日止六个月。我们的联邦法定利率与21%，我们的有效所得税税率主要是由于包括了州税和不可抵扣的补偿，但部分被联邦就业税收抵免所抵消。

9.承付款和或有事项

法律诉讼

本公司不时受到与其业务有关的法律及/或行政程序的影响。

2021年6月2日，公司收到一笔美元6.5联邦医疗保险行政承包商Palmetto，GBA，LLC(“Palmetto”)就我们在新墨西哥州提供临终关怀服务的子公司Ambercare临终关怀公司(“Ambercare”)提出了100万美元的还款请求。2018年，HHS监察长办公室下属的审计事务办公室(OAS)启动了对2016年1月1日至2017年12月31日期间某些临终关怀索赔的临床审查。美洲国家组织的审查得出结论，在审查期间向Ambercare支付临终关怀服务的某些付款是错误的。本公司于2018年5月收购Ambercare，并根据Ambercare购买协议的条款，有权就美洲国家组织审查的任何潜在损失获得全额赔偿。该公司对美洲国家组织的审查结果和相关声称的账单错误提出异议，并正在提起行政上诉。在现阶段，该公司无法预测上诉程序的最终结果。

14

目录表

 

管理层认为，未决法律及/或行政程序的结果不会对本公司未经审核的简明综合资产负债表及未经审核的简明综合收益表产生重大影响。

10.细分市场信息

营运分部被定义为从事业务活动的公司组成部分，这些业务活动可赚取收入和产生开支，并可获得单独的财务信息，并由公司的首席运营决策者定期审查，以评估个别分部的业绩并就分配给分部的资源做出决定。该公司作为多个州的供应商运营三提供上门服务的不同但相关的业务部门。

在个人护理部分，该公司提供日常生活活动的非医疗援助，主要是为老年人、慢性病患者或残疾人等住院或住院风险较高的人提供帮助。在临终关怀方面，该公司为绝症患者提供身体、情感和精神护理，并为他们的家人提供相关服务。在家庭健康领域，该公司为患病期间或住院后可能需要帮助的个人提供主要是医疗性质的服务，包括熟练的护理以及物理、职业和语言治疗。

下表列出了有关本公司可报告分部的信息，以及将分部信息与随附的未经审计简明综合财务报表中报告的总额进行核对所需的项目。分部资产未经本公司首席经营决策者职能审核，因此不在下文中披露。

分部营业收入由一个分部产生的收入减去服务收入的直接成本以及由该分部直接产生的一般和管理费用构成。未分配的一般费用和行政费用是以集中方式履行职能的费用，因此不能归因于某一特定部分。这些费用包括会计、财务、人力资源、法律、信息技术、公司办公室支助和设施费用以及总体公司管理费用。

 

 

 

截至2023年6月30日的三个月

 

 

 

(金额以千为单位)

 

 

 

个人护理

 

 

临终关怀

 

 

家庭健康

 

 

总计

 

净服务收入

 

$

198,314

 

 

$

50,210

 

 

$

11,456

 

 

$

259,980

 

服务成本收入

 

 

143,972

 

 

 

26,606

 

 

 

7,084

 

 

 

177,662

 

毛利

 

 

54,342

 

 

 

23,604

 

 

 

4,372

 

 

 

82,318

 

一般和行政费用

 

 

16,267

 

 

 

12,768

 

 

 

2,641

 

 

 

31,676

 

分部营业收入

 

$

38,075

 

 

$

10,836

 

 

$

1,731

 

 

$

50,642

 

 

 

 

截至2022年6月30日的三个月

 

 

 

(金额以千为单位)

 

 

 

个人护理

 

 

临终关怀

 

 

家庭健康

 

 

总计

 

净服务收入

 

$

174,330

 

 

$

52,074

 

 

$

10,536

 

 

$

236,940

 

服务成本收入

 

 

128,682

 

 

 

25,522

 

 

 

7,138

 

 

 

161,342

 

毛利

 

 

45,648

 

 

 

26,552

 

 

 

3,398

 

 

 

75,598

 

一般和行政费用

 

 

15,447

 

 

 

13,036

 

 

 

2,501

 

 

 

30,984

 

分部营业收入

 

$

30,201

 

 

$

13,516

 

 

$

897

 

 

$

44,614

 

 

 

 

截至6月30日的三个月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

 

(金额以千为单位)

 

分部对账：

 

 

 

 

 

 

部门总营业收入

 

$

50,642

 

 

$

44,614

 

 

 

 

 

 

 

未在段级别分配的项目：

 

 

 

 

 

 

其他一般和行政费用

 

 

25,721

 

 

 

24,111

 

折旧及摊销

 

 

3,382

 

 

 

3,609

 

利息收入

 

 

(291

)

 

 

(108

)

利息支出

 

 

2,331

 

 

 

1,986

 

所得税前收入

 

$

19,499

 

 

$

15,016

 

 

15

目录表

 

 

 

 

截至2023年6月30日的6个月

 

 

 

(金额以千为单位)

 

 

 

个人护理

 

 

临终关怀

 

 

家庭健康

 

 

总计

 

净服务收入

 

$

388,346

 

 

$

99,292

 

 

$

23,941

 

 

$

511,579

 

服务成本收入

 

 

282,355

 

 

 

53,873

 

 

 

14,618

 

 

 

350,846

 

毛利

 

 

105,991

 

 

 

45,419

 

 

 

9,323

 

 

 

160,733

 

一般和行政费用

 

 

32,202

 

 

 

25,783

 

 

 

5,521

 

 

 

63,506

 

分部营业收入

 

$

73,788

 

 

$

19,636

 

 

$

3,803

 

 

$

97,227

 

 

 

 

截至2022年6月30日的6个月

 

 

 

(金额以千为单位)

 

 

 

个人护理

 

 

临终关怀

 

 

家庭健康

 

 

总计

 

净服务收入

 

$

343,962

 

 

$

99,801

 

 

$

19,811

 

 

$

463,574

 

服务成本收入

 

 

254,973

 

 

 

48,963

 

 

 

13,854

 

 

 

317,790

 

毛利

 

 

88,989

 

 

 

50,838

 

 

 

5,957

 

 

 

145,784

 

一般和行政费用

 

 

30,451

 

 

 

24,748

 

 

 

4,860

 

 

 

60,059

 

分部营业收入

 

$

58,538

 

 

$

26,090

 

 

$

1,097

 

 

$

85,725

 

 

 

 

截至6月30日的6个月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

 

(金额以千为单位)

 

分部对账：

 

 

 

 

 

 

部门总营业收入

 

$

97,227

 

 

$

85,725

 

 

 

 

 

 

 

未在段级别分配的项目：

 

 

 

 

 

 

其他一般和行政费用

 

 

50,251

 

 

 

48,188

 

折旧及摊销

 

 

6,829

 

 

 

7,130

 

利息收入

 

 

(397

)

 

 

(166

)

利息支出

 

 

4,792

 

 

 

3,806

 

所得税前收入

 

$

35,752

 

 

$

26,767

 

 

11.重要付款人

该公司按付款人类型划分的收入如下：

 

个人护理细分市场

 

截至6月30日的三个月，

 

 

截至6月30日的6个月，

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
市场细分市场
网络服务
收入

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

州、地方和其他政府项目

$

100,399

 

50.6

%

$

85,462

 

49.0

%

$

195,721

 

50.4

%

$

169,370

 

49.2

%

管理型医疗组织

 

91,276

 

46.0

 

 

80,577

 

46.2

 

 

179,176

 

46.1

 

 

157,967

 

45.9

 

私人支付

 

4,137

 

2.2

 

 

4,610

 

2.7

 

 

8,363

 

2.2

 

 

9,236

 

2.7

 

商业保险

 

1,637

 

0.8

 

 

2,093

 

1.2

 

 

3,306

 

0.9

 

 

4,117

 

1.2

 

其他

 

865

 

0.4

 

 

1,588

 

0.9

 

 

1,781

 

0.4

 

 

3,272

 

1.0

 

个人护理部门总服务收入净额

$

198,314

 

100.0

%

$

174,330

 

100.0

%

$

388,346

 

100.0

%

$

343,962

 

100.0

%

 

16

目录表

 

 

临终关怀部分

 

截至6月30日的三个月，

 

 

截至6月30日的6个月，

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

医疗保险

$

45,566

 

90.7

%

$

47,152

 

90.5

%

$

90,122

 

90.8

%

$

90,637

 

90.8

%

商业保险

 

2,726

 

5.4

 

 

2,726

 

5.2

 

 

5,273

 

5.3

 

 

4,970

 

5.0

 

管理型医疗组织

 

1,567

 

3.1

 

 

1,968

 

3.8

 

 

3,214

 

3.2

 

 

3,683

 

3.7

 

其他

 

352

 

0.8

 

 

228

 

0.5

 

 

684

 

0.7

 

 

511

 

0.5

 

安宁疗护部门净服务收入总额

$

50,210

 

100.0

%

$

52,074

 

100.0

%

$

99,293

 

100.0

%

$

99,801

 

100.0

%

 

家庭健康细分市场

 

截至6月30日的三个月，

 

 

截至6月30日的6个月，

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

医疗保险

$

8,716

 

76.1

%

$

7,592

 

72.1

%

$

17,988

 

75.1

%

$

14,404

 

72.7

%

管理型医疗组织

 

2,251

 

19.6

 

 

2,262

 

21.5

 

 

4,789

 

20.0

 

 

4,166

 

21.0

 

其他

 

489

 

4.3

 

 

682

 

6.4

 

 

1,164

 

4.9

 

 

1,241

 

6.3

 

家庭健康部门净服务收入总额

$

11,456

 

100.0

%

$

10,536

 

100.0

%

$

23,941

 

100.0

%

$

19,811

 

100.0

%

 

17

目录表

 

该公司很大一部分收入来自其在伊利诺伊州、新墨西哥州和纽约的业务。这些重要州中每个州的部门收入百分比如下：

 

个人护理细分市场

 

截至6月30日的三个月，

 

 

截至6月30日的6个月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

伊利诺伊州

$

103,864

 

52.4

%

$

88,797

 

50.9

%

$

202,279

 

52.1

%

$

173,480

 

50.4

%

新墨西哥州

 

27,907

 

14.1

 

 

26,473

 

15.2

 

 

56,381

 

14.5

 

 

51,912

 

15.1

 

纽约(1)

 

23,841

 

12.0

 

 

21,127

 

12.1

 

 

45,727

 

11.8

 

 

42,513

 

12.4

 

所有其他州

 

42,702

 

21.5

 

 

37,933

 

21.8

 

 

83,959

 

21.6

 

 

76,057

 

22.1

 

个人护理部门总服务收入净额

$

198,314

 

100.0

%

$

174,330

 

100.0

%

$

388,346

 

100.0

%

$

343,962

 

100.0

%

 

(1)
2019年，纽约启动了一项新的要约要约请求(“RFO”)程序，以竞争性地采购CDPAP财务中介机构。在最初的RFO流程中，该公司未被选中。我们针对遴选过程提交了正式抗议，并于2021年3月提交并接受。2022年4月通过的2023财年纽约州预算修订了当前的财政中介RFO流程，授权所有在2020年1月1日至2020年3月31日期间提交RFO申请并为纽约市至少200名客户或其他县的50名客户提供服务的财政中介机构与纽约州卫生局签订合同，并继续在其申请中包含的所有县开展业务，前提是财政中介机构在2022年11月29日之前向纽约州卫生部提交证明和支持信息。该公司于2022年11月22日提交了一份认证。根据这一条款，自预期的合同授予日期2023年4月1日起，该公司可以继续与其所有现有付款人就CDPAP服务签订合同。2023年6月6日，纽约州卫生部通知该公司授予了一份合同。公司已恢复向所有现有付款人提供本合同项下的服务。

 

临终关怀部分

 

截至6月30日的三个月，

 

 

截至6月30日的6个月，

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

俄亥俄州

$

19,332

 

38.5

%

$

17,245

 

33.1

%

$

37,783

 

38.1

%

$

33,574

 

33.7

%

伊利诺伊州

 

11,606

 

23.1

 

 

13,561

 

26.0

 

 

23,087

 

23.3

 

 

16,078

 

16.1

 

新墨西哥州

 

6,540

 

13.0

 

 

7,846

 

15.1

 

 

13,026

 

13.1

 

 

23,102

 

23.1

 

所有其他州

 

12,732

 

25.4

 

 

13,422

 

25.8

 

 

25,397

 

25.5

 

 

27,047

 

27.1

 

安宁疗护部门净服务收入总额

$

50,210

 

100.0

%

$

52,074

 

100.0

%

$

99,293

 

100.0

%

$

99,801

 

100.0

%

 

 

家庭健康细分市场

 

截至6月30日的三个月，

 

 

截至6月30日的6个月，

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

新墨西哥州

$

8,093

 

70.6

%

$

9,070

 

86.1

%

$

17,209

 

71.9

%

$

16,579

 

83.7

%

伊利诺伊州

 

3,363

 

29.4

 

 

1,466

 

13.9

 

 

6,732

 

28.1

 

 

3,232

 

16.3

 

家庭健康部门净服务收入总额

$

11,456

 

100.0

%

$

10,536

 

100.0

%

$

23,941

 

100.0

%

$

19,811

 

100.0

%

 

 

18

目录表

 

公司收入和应收账款的很大一部分来自为联邦、州和地方政府机构提供的服务。我们在伊利诺伊州获得了相当大的净服务收入，这代表了45.7%，以及43.8分别占我们截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月净服务收入的百分比，并占45.4%和41.6分别占我们截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月净服务收入的百分比。伊利诺伊州老年部是该公司伊利诺伊州个人护理业务最大的支付者计划，占21.5%和20.7分别占公司截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月服务净收入的百分比，并占21.5%和20.7分别占公司截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月净服务收入的百分比。

伊利诺伊州账龄部门的相关应收账款如下13.0%和18.02023年6月30日和2022年12月31日公司应收账款净额的百分比，分别为。

12.后续活动

 

在……上面2023年8月1日，公司完成了对田纳西州有限责任公司美国家庭护理有限责任公司(“AHC”)及其子公司Homecare，LLC，田纳西州有限责任公司(“Homecare”)，田纳西州山谷家庭护理有限责任公司(d/b/a田纳西优质护理-家庭健康)，田纳西州有限责任公司(“TQC-家庭健康”)，以及三县家庭健康和临终关怀有限责任公司(d/b/a田纳西优质护理-临终关怀)，田纳西州有限责任公司(“田纳西质量护理-临终关怀”，并与AHC、Homecare和QC-Home Health“田纳西优质护理”)的收购106根据日期为2023年6月28日的会员权益购买协议的条款，利用本公司的循环信贷安排提供资金。通过收购田纳西州的Quality Care，该公司在田纳西州的临终关怀和家庭健康部门扩大了服务范围。初始会计尚未完成，因为公司目前正在对交易中收购的资产和承担的负债进行估值。因此，相关的业务合并披露尚未公布。

19

目录表

 

项目2.管理层对以下问题的讨论和分析财务状况和经营成果

 

你应该阅读以下讨论以及我们未经审计的简明综合财务报表，以及本季度报告10-Q表中其他地方包含的相关附注。本次讨论包含有关我们业务和运营的前瞻性陈述。具有预测性、取决于或提及未来事件或条件的陈述，或包含“相信”、“信念”、“预期”、“计划”、“预期”、“打算”、“计划”、“估计”、“可能”、“可能”、“将会”、“应该”等词汇的陈述，均属1995年“私人证券诉讼改革法”所界定的前瞻性陈述。这些陈述是基于我们管理层的信念和假设，基于管理层目前掌握的信息。此类前瞻性表述会受到风险、不确定因素和其他重要因素的影响，这些因素可能会导致实际结果和某些事件的时间与此类前瞻性表述明示或暗示的未来结果大不相同。这些风险和不确定性包括但不限于：宏观经济状况、全球通胀和利率上升、立法发展、贸易中断和供应链中断对我们的业务和客户业务的影响；金融市场不稳定和银行系统因银行倒闭而中断，特别是鉴于2023年3月硅谷银行和签名银行关闭；自然灾害、恐怖主义行为、流行病(包括与新冠肺炎大流行有关的持续问题)、骚乱、内乱或社会动荡、抢劫、抗议、罢工或街头示威；州或联邦一级运营和偿付流程以及支付结构的变化；医疗补助、联邦医疗保险、其他政府计划和受管医疗组织政策和付款率的变化，以及根据政府计划收到报销的及时性；现有联邦和州法律或法规的变化，或我们未能及时遵守新的政府法律或法规；医疗行业的竞争；我们业务的地理集中度；消费者和支付方法的案例组合的变化；受管医疗组织承担管理和支付我们对消费者的服务的责任所导致的运营变化；未来财务和/或交付系统改革的性质和成功；与关键会计政策相关的估计和判断的变化；我们维持或建立新的推荐来源的能力；我们续签重要协议或协议组的能力；我们吸引和留住合格人员的能力；联邦、州和城市最低工资压力，包括任何政府实体未能制定最低工资补偿和/或任何此类立法的时机；由于整体经济状况和联邦和州政府的赤字削减措施而导致的支付和承保服务的变化，以及我们对这些变化的预期；联邦和州政府和其他第三方支付者采取的成本控制举措；我们通过资本和信贷市场获得融资的能力；我们满足偿债要求和遵守债务协议中的契约的能力；我们整合和管理我们的信息系统的能力；任何安全漏洞、网络攻击、数据丢失或网络安全威胁或事件，以及任何实际或认为未能遵守与机密消费者数据和其他敏感信息的隐私有关的法律要求；我们服务市场的规模和增长，包括我们对我们服务市场的预期；对私有化社会服务的接受程度；州政府机构对服务施加的资格标准和限制；可能发生的诉讼、审计和调查；政府官员的酌情决定；这些风险和不确定性包括：我们成功实施业务模式以实现业务增长的能力；我们继续发现、追求、完善和整合收购机会并拓展到新的地理市场的能力；收购和处置对业务的影响，包括可能无法实现潜在收购的好处；终止LIBOR和过渡到SOFR的潜在影响；服务的有效性、质量和成本；我们成功执行增长战略的能力；税率的变化；恶劣天气或自然灾害的影响；以及各种其他我们无法控制的问题。此外，这些前瞻性声明会受到我们于2023年2月28日提交给美国证券交易委员会的截至2022年12月31日的10-K表格年度报告第I部分第1A项所阐述的风险因素的影响。您应该仔细检查所有这些因素。此外，我们的业务可能会受到我们目前未知的因素、我们目前认为无关紧要的因素或非我们特有的因素(如一般经济状况)的实质性不利影响。这些前瞻性表述是基于本报告发布之日的信息、计划和估计，我们没有义务更新任何前瞻性表述，以反映潜在假设或因素、新信息、未来事件或其他变化的变化，除非法律另有要求。

概述

我们是一家家庭护理服务提供商，经营三个领域：个人护理、临终关怀和家庭健康。我们的服务主要是根据与联邦、州和地方政府机构、管理保健组织、商业保险公司和私人达成的协议在家中提供的。我们的消费者主要是“双重合格的”，这意味着他们有资格同时获得医疗保险和医疗补助福利。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，管理医疗收入分别占我们净服务收入的36.6%和35.8%，在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中分别占我们净服务收入的36.6%和35.8%。

20

目录表

 

下表提供了某些合并财务结果的摘要。

 

 

 

截至6月30日的三个月，

 

 

截至6月30日的6个月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

按细分市场划分的净服务收入：

 

(金额以千为单位)

 

 

(金额以千为单位)

 

个人护理

 

$

198,314

 

 

$

174,330

 

 

$

388,346

 

 

$

343,962

 

临终关怀

 

 

50,210

 

 

 

52,074

 

 

 

99,292

 

 

 

99,801

 

家庭健康

 

 

11,456

 

 

 

10,536

 

 

 

23,941

 

 

 

19,811

 

服务净收入总额

 

$

259,980

 

 

$

236,940

 

 

$

511,579

 

 

$

463,574

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净收入

 

$

14,852

 

 

$

11,250

 

 

$

27,527

 

 

$

19,720

 

 

截至2023年6月30日，我们通过204个办事处在22个州提供服务。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月里，我们分别为大约62,000名和64,000名离散个人提供服务。我们的个人护理部门还包括人员配备服务，客户包括辅助生活设施、疗养院和临终关怀设施。

收购

除了我们的有机增长外，我们还通过收购扩大了我们在当前市场的存在，目标是在我们的市场上拥有所有三个级别的家庭护理，或促进我们进入家庭护理已转向管理型护理组织的新市场。

2022年2月1日，我们完成了对JourneyCare Inc.(以下简称JourneyCare)运营的收购。收购价格约为8660万美元，其中包括收购完成时JourneyCare持有的多余现金(约40万美元)。收购JourneyCare的资金来自利用该公司循环信贷安排的3500万美元和可用现金。通过收购JourneyCare，该公司扩大了在伊利诺伊州的临终关怀服务。

2022年10月1日，我们完成了对Apple Home Healthcare，Ltd.(“Apple Home”)的收购，收购价格为1270万美元，资金来自公司的循环信贷安排。通过收购Apple Home，该公司扩大了其在伊利诺伊州家庭保健部门的临床服务。

2023年1月1日，我们完成了对Coastal Nursecare，Inc.(“CareStaff”)的收购，价格约为100万美元，资金来自可用现金。通过收购CareStaff，该公司扩大了在佛罗里达州的个人护理服务。

2023年8月1日，我们以约1.06亿美元完成了对田纳西州Quality Care的收购，资金来自本公司的循环信贷安排。通过收购田纳西州Quality Care，该公司在田纳西州的临终关怀和家庭健康部门扩大了服务范围。

新冠肺炎疫情最新消息

与早期相比，新冠肺炎感染人数和相关住院人数大幅下降。然而，考虑到与新冠肺炎疫情相关的较长期不确定性，很难预测新冠肺炎疫情对本公司的影响和最终影响。

在截至2023年6月30日的三个月和六个月内，我们个人护理部门的新冠肺炎相关支出分别约为60万美元和130万美元。在截至2022年6月30日的三个月和六个月内，我们个人护理部门的新冠肺炎相关支出分别约为110万美元和280万美元。新冠肺炎相关费用计入综合损益表的服务成本收入。此外，在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月里，我们分别确认了由于个人护理部门某些支付者的临时费率增加而产生的180万美元和300万美元的收入。

截至2023年6月30日，公司推迟确认从支付方收到的290万美元新冠肺炎报销款，包括在应计费用中，这笔款项将被确认为我们产生的与疫情相关的特定费用，如购买额外个人防护装备的费用和新冠肺炎相关带薪休假，或将在未发生新冠肺炎相关费用的范围内退还。

21

目录表

 

HHS宣布的联邦公共卫生紧急状态于2023年5月11日到期。我们将继续评估新冠肺炎疫情和政府应对疫情的影响和后果，包括CARE法案、PPPHCE法案、CARE法案、ARPA和其他刺激和救济立法的实施情况，以及总裁的国家新冠肺炎准备计划对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流的影响和后果。鉴于这些情况的动态性质，我们目前无法肯定地预测我们的业务、业务结果、财务状况或流动性最终将受到大流行的影响，但预计不会产生实质性的不利影响。见我们于2023年2月28日提交给美国证券交易委员会的截至2022年12月31日的10-K表格年度报告第一部分-风险因素-与经济状况和美国证券交易委员会疫情相关的风险。

有关收到的新冠肺炎大流行救助资金的更多信息，请参阅下面的“流动性和资本资源”。

招聘

随着劳动力市场收紧，失业率与之前的水平相比有所下降，对新护理人员的竞争加剧，包括熟练的医疗保健人员和支持人员。此外，美国经济继续面临巨大的通胀压力和竞争激烈的劳动力市场。如果我们继续缺乏护理员，这可能会阻碍我们充分满足对非临床和临床服务的持续需求。与2022年相比，在截至2023年6月30日的三个月和六个月里，人力挑战的增加，包括与新冠肺炎相关的隔离要求和通胀压力，导致了满足我们非临床和临床业务人员需求的劳动力成本增加。

按支付者和重要州列出的收入

我们的付款人主要是联邦、州和地方政府机构以及管理型护理组织。这些机构运营的联邦、州和地方项目受到立法和预算变化以及其他风险的影响，这些风险可能会影响偿还率。我们正在经历业务从政府付款人向管理型医疗机构的转变，我们相信这与我们对协调医疗和减少急性医疗需求的重视是一致的。

我们按支付方和重要州按部门划分的收入如下：

 

个人护理细分市场

截至6月30日的三个月，

 

截至6月30日的6个月，

 

 

2023

 

2022

 

2023

 

2022

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

州、地方和其他政府项目

$

100,399

 

50.6

%

$

85,462

 

49.0

%

$

195,721

 

50.4

%

$

169,370

 

49.2

%

管理型医疗组织

 

91,276

 

46.0

 

 

80,577

 

46.2

 

 

179,176

 

46.1

 

 

157,967

 

45.9

 

私人支付

 

4,137

 

2.2

 

 

4,610

 

2.7

 

 

8,363

 

2.2

 

 

9,236

 

2.7

 

商业保险

 

1,637

 

0.8

 

 

2,093

 

1.2

 

 

3,306

 

0.9

 

 

4,117

 

1.2

 

其他

 

865

 

0.4

 

 

1,588

 

0.9

 

 

1,781

 

0.4

 

 

3,272

 

1.0

 

个人护理部门总服务收入净额

$

198,314

 

100.0

%

$

174,330

 

100.0

%

$

388,346

 

100.0

%

$

343,962

 

100.0

%

伊利诺伊州

$

103,864

 

52.4

%

$

88,797

 

50.9

%

$

202,279

 

52.1

%

$

173,480

 

50.4

%

新墨西哥州

 

27,907

 

14.1

 

 

26,473

 

15.2

 

 

56,381

 

14.5

 

 

51,912

 

15.1

 

纽约(1)

 

23,841

 

12.0

 

 

21,127

 

12.1

 

 

45,727

 

11.8

 

 

42,513

 

12.4

 

所有其他州

 

42,702

 

21.5

 

 

37,933

 

21.8

 

 

83,959

 

21.6

 

 

76,057

 

22.1

 

个人护理部门总服务收入净额

$

198,314

 

100.0

%

$

174,330

 

100.0

%

$

388,346

 

100.0

%

$

343,962

 

100.0

%

 

(1)
在2023年6月6日纽约州卫生局通知该公司它已收到合同授予之前，该公司已根据纽约CDPAP计划实质上暂停了所有新患者的入院。

 

22

目录表

 

临终关怀部分

截至6月30日的三个月，

 

截至6月30日的6个月，

 

 

2023

 

2022

 

2023

 

2022

 

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

医疗保险

$

45,566

 

90.7

%

$

47,152

 

90.5

%

$

90,122

 

90.8

%

$

90,637

 

90.8

%

商业保险

 

2,726

 

5.4

 

 

2,726

 

5.2

 

 

5,273

 

5.3

 

 

4,970

 

5.0

 

管理型医疗组织

 

1,567

 

3.1

 

 

1,968

 

3.8

 

 

3,214

 

3.2

 

 

3,683

 

3.7

 

其他

 

352

 

0.8

 

 

228

 

0.5

 

 

684

 

0.7

 

 

511

 

0.5

 

安宁疗护部门净服务收入总额

$

50,210

 

100.0

%

$

52,074

 

100.0

%

$

99,293

 

100.0

%

$

99,801

 

100.0

%

俄亥俄州

$

19,332

 

38.5

%

$

17,245

 

33.1

%

$

37,783

 

38.1

%

$

33,574

 

33.7

%

伊利诺伊州

 

11,606

 

23.1

 

 

13,561

 

26.0

 

 

23,087

 

23.3

 

 

16,078

 

16.1

 

新墨西哥州

 

6,540

 

13.0

 

 

7,846

 

15.1

 

 

13,026

 

13.1

 

 

23,102

 

23.1

 

所有其他州

 

12,732

 

25.4

 

 

13,422

 

25.8

 

 

25,397

 

25.5

 

 

27,047

 

27.1

 

安宁疗护部门净服务收入总额

$

50,210

 

100.0

%

$

52,074

 

100.0

%

$

99,293

 

100.0

%

$

99,801

 

100.0

%

 

家庭健康细分市场

截至6月30日的三个月，

 

截至6月30日的6个月，

 

 

2023

 

2022

 

2023

 

2022

 

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额
(单位：千)

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

医疗保险

$

8,716

 

76.1

%

$

7,592

 

72.1

%

$

17,988

 

75.1

%

$

14,404

 

72.7

%

管理型医疗组织

 

2,251

 

19.6

 

 

2,262

 

21.5

 

 

4,789

 

20.0

 

 

4,166

 

21.0

 

其他

 

489

 

4.3

 

 

682

 

6.4

 

 

1,164

 

4.9

 

 

1,241

 

6.3

 

家庭健康部门净服务收入总额

$

11,456

 

100.0

%

$

10,536

 

100.0

%

$

23,941

 

100.0

%

$

19,811

 

100.0

%

新墨西哥州

$

8,093

 

70.6

%

$

9,070

 

86.1

%

$

17,209

 

71.9

%

$

16,579

 

83.7

%

伊利诺伊州

 

3,363

 

29.4

 

 

1,466

 

13.9

 

 

6,732

 

28.1

 

 

3,232

 

16.3

 

家庭健康部门净服务收入总额

$

11,456

 

100.0

%

$

10,536

 

100.0

%

$

23,941

 

100.0

%

$

19,811

 

100.0

%

我们在伊利诺伊州获得了相当大的服务净收入，分别占截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月服务净收入的45.7%和43.8%，占截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月服务净收入的45.4%和41.6%。

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，我们的净服务收入分别占我们服务净收入的21.5%和20.7%，在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，分别占公司服务净收入的21.5%和20.7%。

偿还率的变化

伊利诺伊州

2019年11月26日，芝加哥市政府投票通过，从2020年7月1日起将芝加哥最低工资进一步提高到每小时14美元，从2021年7月1日起提高到每小时15美元。在随后的每一年，伦敦金融城都必须根据消费物价指数(CPI)的涨幅提高工资，但要有上限和其他要求。2022年7月1日，根据CPI涨幅调整为15.80美元。

伊利诺伊州2022财年预算包括将居家护理服务的每小时费率提高到24.96美元，从2022年1月1日起生效。2021年7月12日，针对ARPA授权临时增加医疗补助家庭和社区服务的联邦资金，伊利诺伊州向CMS提交了初步支出计划和说明，供其批准。该计划包括将2022年1月1日至2021年11月1日的加息速度加快两个月，至24.96美元。在截至2021年12月31日的一年中，该公司确认了与费率上调相关的360万美元。

23

目录表

 

伊利诺伊州2023财年预算包括将居家护理服务的每小时费率提高到25.66美元，从2023年1月1日起生效。这一增长抵消了2022年7月1日芝加哥最低工资增加0.40美元的影响。此外，CMS批准了伊利诺伊州医疗保健和家庭服务部提交的关于其老年人计划的豁免修正案提案，进一步将居家护理费率提高到26.92美元，从2023年3月1日起生效。

我们的业务将受益于上面提到的2023年计划的费率上调，但不能保证伊利诺伊州在2023财年之后的财年会有额外的抵销率上调，并且我们的财务业绩将在任何额外的抵消性偿还率上调没有生效的期间受到不利影响。

医疗保险和医疗补助报销变化的影响

家庭健康

向联邦医疗保险受益人提供的家庭健康服务是根据联邦医疗保险家庭健康预期付款制度(“HHPPS”)支付的，该制度对达到一定家庭健康就诊门槛的护理期间使用全国标准化的30天期间付款率(未达到就诊门槛的护理期间按提供护理的每次就诊付款率支付)。虽然每30天支付一次，但HHPPS允许连续60天的认证期，通过这些认证期，受益人被核实为有资格获得家庭健康福利。每日家庭健康支付率根据病例组合和地区工资水平进行调整。CMS使用患者驱动分组模型(“PDGM”)作为病例组合分类模型，将护理期间划分为付费类别，根据临床特征和他们的资源需求对患者进行分类。对于费用超过特定门槛金额的护理期间，可支付离群值调整。

CMS每一日历年更新HHPPS付款费率。CMS估计，2023年支付给家庭健康机构的医疗保险费用将增加0.7%。这是基于4.0%的家庭健康支付更新百分比，这反映了4.1%的市场篮子更新因生产率调整-0.1个百分点而减少，以及与过渡到PDGM相关的估计3.5%的减少，旨在帮助在预期的基础上实现预算中立，以及其他变化。不遵守质量数据报告要求的家庭健康提供商的市场篮子更新将被降低2个百分点。此外，从2022年1月1日开始，Medicare要求家庭健康机构为每个患者提交一次性入院通知(NOA)，以确定受益人处于Medicare家庭健康照顾期内。如果未能在护理开始后五个历日内提交NOA，将导致从护理开始之日起至NOA提交之日的每一天的30天期间的付款金额减少。

CMS于2022年1月开始在全国范围内推广基于家庭健康价值的采购(HHVBP)模式。在该模式下，家庭健康机构将根据相对于其他家庭健康提供者表现的特定质量指标的表现，获得高达5%的医疗保险服务费支付的增减。在每个业绩年度收集的数据将影响两年后的联邦医疗保险支付。2023年日历年是扩展的HHVBP模式下的第一个业绩年，这将影响2025年日历年的付款。

在某些州，索赔的支付可能会受到家庭健康服务审查选择演示的影响，该计划旨在识别和防止欺诈，减少联邦医疗保险上诉的数量，并提高提供者对联邦医疗保险计划要求的遵从性。该计划适用于伊利诺伊州、俄亥俄州、北卡罗来纳州、佛罗里达州和德克萨斯州的家庭健康机构，未来可能会扩展到更多的州。接受审查选择示范的州的提供商最初可以从以下索赔审查和审批流程中进行选择：索赔前审查、付款后审查或最低限度付款后审查，付款减少25%。保持较高合规水平的家庭健康机构将有资格获得额外的选择，这些选择可能会减少负担。我们目前无法预测这一计划可能对我们的运营结果或财务状况产生什么影响(如果有的话)。

Impact Act要求HHS与医疗保险支付咨询委员会一起努力，为家庭健康机构、住院康复机构、熟练护理机构和长期护理医院提供的急性后护理服务建立统一的支付系统。统一的急性后护理支付制度将根据患者的特征在单一框架下向急性后护理提供者支付费用，而不是根据患者接受治疗的急性后护理环境。根据法规的要求，CMS和主管规划和评价的助理秘书HHS办公室于2022年7月发布了一份报告，提出了一个统一的急性护理后支付模式的原型。CMS在其报告中指出有必要进行额外分析，并承认普遍实施统一的急性后护理付款制度将需要国会采取行动。医疗保险支付咨询委员会(“MedPAC”)于2023年6月向国会提交了一份报告，结论是设计一个统一的支付系统是可行的，但警告说，相关政策的实施将是复杂的。随着国会和其他政策制定者评估下一步措施，MedPAC建议CMS考虑较小规模的场地中立政策，以解决在不同环境中接受治疗的患者的一些重叠问题。

24

目录表

 

临终关怀

为联邦医疗保险受益人提供的临终关怀服务是根据联邦医疗保险临终关怀预期支付系统支付的，根据该系统，CMS为患者登记临终关怀福利的每一天设定每日费率。CMS每个联邦财政年度都会更新这些费率。从2023年10月1日起，CMS将把临终关怀费率提高3.1%。这反映了3.3%的市场篮子增长和负0.2个百分点的生产率调整。不符合质量报告要求的临终关怀机构将被市场篮子更新降低4个百分点。

联邦医疗保险向每个临终关怀提供者支付的总金额受到住院患者上限和总上限的限制，这是每个联邦财政年度设定的。住院天数上限将住院天数限制在患者总护理天数的20%以内。2024联邦财政年度，根据每个受益人的年度上限金额和接受服务的医疗保险患者数量，限制临终关怀机构可能获得的医疗保险总报销总额的总上限被更新为33,494.01美元。如果临终关怀中心的医疗保险支付超过了住院患者或总上限，它必须偿还医疗保险超出的金额。

纽约消费者导向的个人援助计划(“CDPAP”)

CDPAP是一项自我指导的护理替代方案，允许需要日常生活活动或熟练护理服务帮助的合格个人选择他们的照顾者。我们作为CDPAP财政中介机构提供支持服务。

2022年4月，纽约州立法机构通过了2023财年州预算，修改了财政中介机构要约申请(RFO)流程，授权所有在2020年1月1日至2020年3月31日期间提交了RFO申请并为纽约市至少200名客户或其他县至少50名客户提供服务的财政中介机构与纽约州卫生部签订合同。这些财政中介机构被允许继续在其RFO申请中包含的所有县经营，前提是他们在2022年11月29日之前向纽约州卫生部提交了一份证明和支持信息。公司于2022年11月22日提交了一份证明，允许公司继续其CDPAP财政中介业务。2023年6月6日，纽约州卫生局通知该公司，它已收到合同授予。根据这份合同，该公司将向所有目前的付款人提供服务，并已恢复通过CDPAP计划中的县社会服务部门新的按服务收费的患者入院。

CMS建议的规则：“确保获得医疗补助服务”

2023年5月，CMS发布了一项拟议的规则，旨在改善医疗补助受益人获得服务的机会，其中包括与HCBS支付相关的条款。具体地说，为了解决劳动力短缺的问题，拟议的规则将(如果以其拟议的形式最终敲定)要求一个州为家庭保健助理、个人护理服务和一些类似服务支付的至少80%的医疗补助款项用于补偿直接护理人员，以及相关的支付透明度要求。CMS提议给各州四年的时间来实施最终规则所需的变化。80%要求的最终影响如果最终敲定，可能会在实施后的一段时间内产生不利影响，但该规则的其他方面也可能通过改善获得服务的机会而使我们的业务受益，具体取决于任何最终规则中最终制定的政策。拟议规则的评议期截止于2023年7月1日。该公司和许多其他组织、州和利益攸关方一样，在截止日期之前提交了对拟议规则的评议信。

我们损益表的组成部分

净服务收入

我们通过直接向消费者提供服务来产生净服务收入，主要是在个人护理部门按小时提供服务，在临终关怀部门按日提供服务，在家庭健康部门按时段提供服务。我们从我们的私人消费者和付款人那里获得提供此类服务的费用，这些付款人包括联邦、州和地方政府机构、管理式护理组织和商业保险公司。

在我们的个人护理部门，净服务收入主要是根据授权的工作时间提供的，由相关机构确定，按小时费率计算，无论是合同规定的还是法律规定的，并在提供服务时确认。在我们的临终关怀部门，净服务收入是根据每个护理级别的每日费率提供的，并在提供服务时确认。在我们的家庭保健部门，净服务收入是根据规定的比率按间歇性计算的，并根据报告所述期间护理期间经过的天数确认。我们还记录与未投保账户相关的估计隐性价格优惠(主要基于历史收集经验)，以记录收入。

25

目录表

 

服务成本收入

我们因提供我们的服务而产生直接护理工资、工资税和福利相关成本。我们还为我们的员工提供工伤补偿和一般责任保险。在某些情况下，雇员的旅行时间和相关的旅行费用也会得到补偿。

一般和行政费用

我们的一般和行政费用包括运营我们的本地机构网络和我们的行政办公室的成本。我们的代理费用包括监督人员的费用、我们的社区护理监督员和办公室行政费用。人员成本包括工资、工资税和员工福利。设施成本包括租金、水电费、邮资、电话费和办公费。我们的公司和支持中心费用包括会计、信息系统、人力资源、帐单和收款、合同、营销和执行领导力的成本。这些费用包括薪酬，包括基于股票的薪酬、工资税、雇员福利、法律、会计和其他专业费用、旅费、一般保险、租金、坏账准备和相关设施费用。与精简业务相关的费用，如与解雇员工相关的费用、终止专业服务关系的费用、其他合同终止费用和资产注销，也包括在一般和行政费用中。

折旧及摊销费用

可折旧资产主要包括家具和设备、网络管理和电话设备以及操作系统软件。折旧及租赁资产在其使用年限内或(如适用)其租赁期限内按直线法折旧或摊销。我们根据无形资产的估计使用年限，使用直线或加速方法摊销我们有限寿命的无形资产，包括客户和推荐关系、商号、商标和竞业禁止协议。

利息支出

利息支出在发生时报告，主要包括利息和信贷安排的未使用信贷额度费用。

所得税费用

我们所有的收入都来自国内。我们在运营所在的州招致州税和地方税。我们的联邦法定税率21%与我们的有效所得税税率之间的差异主要是由于包括了州税和不可抵扣的补偿，但部分抵消了联邦就业税收抵免的使用。

运营结果--综合

截至2023年6月30日的三个月与截至2022年6月30日的三个月

下表列出了所示期间的综合业务成果。

 

 

 

截至6月30日的三个月，

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023

 

 

 

2022

 

 

 

变化

 

 

 

 

 

 

 

的百分比

 

 

 

 

 

 

的百分比

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

网络服务

 

 

 

 

 

 

网络服务

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金额

 

 

收入

 

 

 

金额

 

 

收入

 

 

 

金额

 

 

%

 

 

 

 

(金额以千为单位，百分比除外)

 

 

净服务收入

 

$

259,980

 

 

 

100.0

 

%

 

$

236,940

 

 

 

100.0

 

%

 

$

23,040

 

 

 

9.7

 

%

服务成本收入

 

 

177,662

 

 

 

68.3

 

 

 

 

161,342

 

 

 

68.1

 

 

 

 

16,320

 

 

 

10.1

 

 

毛利

 

 

82,318

 

 

 

31.7

 

 

 

 

75,598

 

 

 

31.9

 

 

 

 

6,720

 

 

 

8.9

 

 

一般和行政费用

 

 

57,397

 

 

 

22.1

 

 

 

 

55,095

 

 

 

23.3

 

 

 

 

2,302

 

 

 

4.2

 

 

折旧及摊销

 

 

3,382

 

 

 

1.3

 

 

 

 

3,609

 

 

 

1.5

 

 

 

 

(227

)

 

 

(6.3

)

 

总运营费用

 

 

60,779

 

 

 

23.4

 

 

 

 

58,704

 

 

 

24.8

 

 

 

 

2,075

 

 

 

3.5

 

 

营业收入

 

 

21,539

 

 

 

8.3

 

 

 

 

16,894

 

 

 

7.1

 

 

 

 

4,645

 

 

 

27.5

 

 

利息收入

 

 

(291

)

 

 

(0.1

)

 

 

 

(108

)

 

 

—

 

 

 

 

(183

)

 

 

169.6

 

 

利息支出

 

 

2,331

 

 

 

0.9

 

 

 

 

1,986

 

 

 

0.8

 

 

 

 

345

 

 

 

17.4

 

 

利息支出总额(净额)

 

 

2,040

 

 

 

0.8

 

 

 

 

1,878

 

 

 

0.8

 

 

 

 

162

 

 

 

8.6

 

 

所得税前收入

 

 

19,499

 

 

 

7.5

 

 

 

 

15,016

 

 

 

6.3

 

 

 

 

4,483

 

 

 

29.9

 

 

所得税费用

 

 

4,647

 

 

 

1.8

 

 

 

 

3,766

 

 

 

1.6

 

 

 

 

881

 

 

 

23.4

 

 

净收入

 

$

14,852

 

 

 

5.7

 

%

 

$

11,250

 

 

 

4.7

 

%

 

$

3,602

 

 

 

32.0

 

%

 

26

目录表

 

截至2023年6月30日的三个月，净服务收入增长9.7%，达到2.6亿美元，而截至2022年6月30日的三个月，净服务收入为2.369亿美元。与2022年同期相比，截至2023年6月30日的三个月，我们的个人护理部门的收入增加了2390万美元，临终关怀部门减少了190万美元，家庭健康部门增加了100万美元。我们个人护理部门的增长主要是由于截至2023年6月30日的三个月每计费小时收入的增长。

截至2023年6月30日的三个月，由于临终关怀部门的收入和毛利润下降，加上直接工资和福利占服务收入净额的0.7%，毛利润占服务收入净额的百分比为0.7%，毛利润下降至31.7%，而2022年同期为31.9%。

截至2023年6月30日的三个月，一般和行政费用增至5740万美元，而截至2022年6月30日的三个月为5510万美元。一般和行政费用增加的主要原因是行政雇员的工资、奖金、税收和福利费用增加了250万美元，但与收购有关的费用减少了20万美元。截至2023年6月30日的三个月，一般和行政费用占净服务收入的百分比从截至2022年6月30日的三个月的23.3%降至22.1%。

截至2023年6月30日的三个月，利息支出从截至2022年6月30日的三个月的200万美元增加到230万美元。利息支出增加的主要原因是，与截至2022年6月30日的三个月相比，截至2023年6月30日的三个月我们的信贷安排下的利率有所上升。

截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，有效所得税税率分别为23.8%和25.1%。

截至2023年6月30日的6个月与截至2022年6月30日的6个月

下表列出了我们在所示期间的综合业务成果。

 

 

 

截至6月30日的6个月，

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023

 

 

 

2022

 

 

 

变化

 

 

 

 

 

 

 

的百分比

 

 

 

 

 

 

的百分比

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

网络服务

 

 

 

 

 

 

网络服务

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金额

 

 

收入

 

 

 

金额

 

 

收入

 

 

 

金额

 

 

%

 

 

 

(金额以千为单位，百分比除外)

 

 

净服务收入

 

$

511,579

 

 

 

100.0

 

%

 

$

463,574

 

 

 

100.0

 

%

 

$

48,005

 

 

 

10.4

 

%

服务成本收入

 

 

350,846

 

 

 

68.6

 

 

 

 

317,790

 

 

 

68.6

 

 

 

 

33,056

 

 

 

10.4

 

 

毛利

 

 

160,733

 

 

 

31.4

 

 

 

 

145,784

 

 

 

31.4

 

 

 

 

14,949

 

 

 

10.3

 

 

一般和行政费用

 

 

113,757

 

 

 

22.2

 

 

 

 

108,247

 

 

 

23.4

 

 

 

 

5,510

 

 

 

5.1

 

 

折旧及摊销

 

 

6,829

 

 

 

1.3

 

 

 

 

7,130

 

 

 

1.5

 

 

 

 

(301

)

 

 

(4.2

)

 

总运营费用

 

 

120,586

 

 

 

23.6

 

 

 

 

115,377

 

 

 

24.9

 

 

 

 

5,209

 

 

 

4.5

 

 

营业收入

 

 

40,147

 

 

 

7.7

 

 

 

 

30,407

 

 

 

6.5

 

 

 

 

9,740

 

 

 

32.0

 

 

利息收入

 

 

(397

)

 

 

(0.1

)

 

 

 

(166

)

 

 

—

 

 

 

 

(231

)

 

 

139.0

 

 

利息支出

 

 

4,792

 

 

 

0.9

 

 

 

 

3,806

 

 

 

0.8

 

 

 

 

986

 

 

 

25.9

 

 

利息支出总额(净额)

 

 

4,395

 

 

 

0.9

 

 

 

 

3,640

 

 

 

0.8

 

 

 

 

755

 

 

 

20.7

 

 

所得税前收入

 

 

35,752

 

 

 

7.0

 

 

 

 

26,767

 

 

 

5.8

 

 

 

 

8,985

 

 

 

33.6

 

 

所得税费用

 

 

8,225

 

 

 

1.6

 

 

 

 

7,047

 

 

 

1.5

 

 

 

 

1,178

 

 

 

16.7

 

 

净收入

 

$

27,527

 

 

 

5.4

 

%

 

$

19,720

 

 

 

4.3

 

%

 

$

7,807

 

 

 

39.6

 

%

 

截至2023年6月30日的6个月，净服务收入增长10.4%，达到5.116亿美元，而截至2022年6月30日的6个月，净服务收入为4.636亿美元。与2022年同期相比，截至2023年6月30日的六个月，我们个人护理部门的净服务收入增加了4430万美元，家庭健康部门增加了410万美元。在截至2023年6月30日的六个月内，我们个人护理部门收入的增长主要是由于与2022年同期相比，上述费率增加导致每患者日收入增加。

截至2023年6月30日的6个月，毛利润占净服务收入的百分比保持在31.4%。

27

目录表

 

截至2023年6月30日的6个月，一般和行政费用增至1.138亿美元，而截至2022年6月30日的6个月为1.082亿美元。一般和行政费用增加的主要原因是收购和工资增加，导致行政雇员工资、奖金、税收和福利费用增加550万美元。截至2023年6月30日的6个月，一般和行政费用占净服务收入的百分比从截至2022年6月30日的6个月的23.4%降至22.2%。

截至2023年6月30日的6个月的利息支出增至4.8美元，而截至2022年6月30日的6个月的利息支出为380万美元。利息支出增加的主要原因是，与截至2022年6月30日的六个月相比，截至2023年6月30日的六个月，我们的信贷安排下的利率有所上升。

截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月的有效所得税率分别为23.0%和26.3%。

 

运营结果--细分市场

以下表格和相关分析按细分汇总了我们的运营结果和业务指标：

个人护理细分市场

 

 

截至6月30日的三个月，

 

截至6月30日的6个月，

 

 

2023

 

2022

 

变化

 

2023

 

2022

 

变化

 

 

金额

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额

 

%

 

金额

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额

 

%

 

 

 

(金额以千为单位，百分比除外)

 

 

(金额以千为单位，百分比除外)

 

经营业绩

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净服务收入

$

198,314

 

100.0

%

$

174,330

 

100.0

%

$

23,984

 

13.8

%

$

388,346

 

100.0

%

$

343,962

 

100.0

%

$

44,384

 

12.9

%

服务成本收入

 

143,972

 

72.6

 

 

128,682

 

73.8

 

 

15,290

 

11.9

 

 

282,355

 

72.7

 

 

254,973

 

74.1

 

 

27,382

 

10.7

 

毛利

 

54,342

 

27.4

 

 

45,648

 

26.2

 

 

8,694

 

19.0

 

 

105,991

 

27.3

 

 

88,989

 

25.9

 

 

17,002

 

19.1

 

一般和行政费用

 

16,267

 

8.2

 

 

15,447

 

8.9

 

 

820

 

5.3

 

 

32,202

 

8.3

 

 

30,451

 

8.9

 

 

1,751

 

5.8

 

分部营业收入

$

38,075

 

19.2

%

$

30,201

 

17.3

%

$

7,874

 

26.1

%

$

73,788

 

19.0

%

$

58,538

 

17.0

%

$

15,250

 

26.1

%

业务指标(实际数字，计费小时数以千为单位除外)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期末地点

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

157

 

 

 

 

161

 

 

 

 

 

 

 

 

平均可付费人口普查*(1)

 

39,099

 

 

 

 

37,501

 

 

 

 

1,598

 

4.3

%

 

38,707

 

 

 

 

37,041

 

 

 

 

1,666

 

4.5

%

收费小时数*(2)

 

7,681

 

 

 

 

7,373

 

 

 

 

308

 

4.2

 

 

15,274

 

 

 

 

14,474

 

 

 

 

800

 

5.5

 

每个人口普查每月的平均计费小时数*(2)

 

65.3

 

 

 

 

65.2

 

 

 

 

0.1

 

0.2

 

 

65.6

 

 

 

 

64.8

 

 

 

 

0.8

 

1.2

 

每个工作日的计费小时数*(2)

 

118,177

 

 

 

 

113,426

 

 

 

 

4,751

 

4.2

 

 

117,491

 

 

 

 

112,198

 

 

 

 

5,293

 

4.7

 

每小时计费收入*(2)

$

25.57

 

 

 

$

23.58

 

 

 

$

1.99

 

8.4

%

$

25.27

 

 

 

$

23.61

 

 

 

$

1.66

 

7.0

%

同店增长收入%*(3)

 

12.6

%

 

 

 

2.5

%

 

 

 

 

 

 

 

 

11.7

%

 

 

 

1.7

%

 

 

 

 

 

 

 

 

(1)
平均可收费普查是指一年内接受收费服务的唯一客户的数量，是指总普查除以该期间运行的月份。
(2)
可计费小时数是指在此期间为客户提供服务的总小时数。每个人口普查每月的平均应计费小时数是应计费小时数除以平均应计费人口普查。每天的计费小时数等于总计费小时数除以期间的工作天数。每计费小时的收入是收入，归因于计费奖金小时数除以计费小时数。
(3)
同一家门店的增长反映了同一门店基数的收入同比变化。我们定义相同的门店基数，包括那些开业至少52周的门店。这一指标突出了现有门店的表现，同时排除了收购、新门店开张和关闭以及ARPA相关收入的影响。

*管理层将这些指标视为关键绩效指标。管理层使用这些指标来监控我们的绩效，无论是在我们现有的运营中还是在收购中。其中许多指标作为报告收入的基础，对这些指标的评估提供了与不同时期的运营结果直接相关的关系，并便于与我们同行的结果进行比较。在这些指标中建立的历史趋势可用于评估当前的经营结果，确定影响我们业务的趋势，确定资源的分配，并评估我们的现金流和收益的质量和潜在变异性。我们相信，它们有助于投资者评估和了解我们的业务，但不应仅用于评估公司的业绩。这些关键业绩指标不应被视为优于、替代或替代本文提出的GAAP财务指标，并应与本文提出的GAAP财务指标一起考虑，以全面评估和了解整个业务。这些指标可能无法与其他公司使用的同名业绩指标相提并论。

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，个人护理部门的净服务收入分别占我们服务净收入的45.7%和43.8%，在截至2022年6月30日和2022年6月30日的六个月中，个人护理部门的净服务收入分别占我们服务净收入的45.4%和41.6%。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月里，付款人伊利诺伊州老年部分别占服务净收入的21.5%和20.7%，在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月里，分别占服务净收入的21.5%和20.7%。

28

目录表

 

截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，来自州、地方和其他政府项目的净服务收入分别占个人护理部门净服务收入的50.6%和49.0%。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月里，管理型护理组织分别占个人护理部门净服务收入的46.0%和46.2%，商业保险、私人支付和其他支付者占个人护理部门净服务收入的其余部分。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月，来自州、地方和其他政府项目的净服务收入分别占净服务收入的50.4%和49.2%。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月里，管理型护理组织分别占个人护理部门净服务收入的46.1%和45.9%，商业保险、私人支付和其他支付者占服务净收入的其余部分。

截至2023年6月30日的三个月和六个月，个人护理部门的净服务收入分别比截至2022年6月30日的三个月和六个月增长13.8%和12.9%。净服务收入包括截至2023年6月30日的三个月和六个月的每计费小时收入分别增长7.0%和5.3%，主要归因于上述费率的提高，与截至2022年6月30日的三个月和六个月相比。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，公司在纽约的净服务收入分别增加了40万美元和70万美元，这主要是由于与2022年相比，参与上述纽约CDPAP计划的人数增加了。

截至2023年6月30日的三个月，毛利润占净服务收入的百分比从截至2022年6月30日的三个月的26.2%增加到27.4%。这一增长主要是由于在截至2023年6月30日的三个月中，直接工资和福利占净服务收入的比例下降了1.1%。毛利润占净服务收入的百分比，从截至2022年6月30日的6个月的25.9%增加到截至2023年6月30日的6个月的27.3%。这主要是由于截至2023年6月30日的6个月的直接工资和福利占服务净收入的百分比与截至2022年6月30日的6个月相比下降了0.8%。

截至2023年6月30日和2022年6月30日的6个月，一般和行政费用占服务收入净额的百分比分别为8.2%和8.9%。

临终关怀部分

 

 

截至6月30日的三个月，

 

截至6月30日的6个月，

 

 

2023

 

2022

 

变化

 

2023

 

2022

 

变化

 

 

金额

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额

 

%

 

金额

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额

 

%

 

 

 

(金额以千为单位，百分比除外)

 

 

(金额以千为单位，百分比除外)

 

经营业绩

 

 

 

 

 

 

净服务收入

$

50,210

 

100.0

%

$

52,074

 

100.0

%

$

(1,864)

 

-3.6

%

$

99,292

 

100.0

%

$

99,801

 

100.0

%

$

(509)

 

-0.5

%

服务成本收入

 

26,606

 

53.0

 

 

25,522

 

49.0

 

 

1,084

 

4.2

 

 

53,873

 

54.3

 

 

48,963

 

49.1

 

 

4,910

 

10.0

 

毛利

 

23,604

 

47.0

 

 

26,552

 

51.0

 

 

(2,948)

 

-11.1

 

 

45,418

 

45.7

 

 

50,838

 

50.9

 

 

(5,420)

 

-10.7

 

一般和行政费用

 

12,768

 

25.4

 

 

13,036

 

25.0

 

 

(268)

 

-2.1

 

 

25,783

 

26.0

 

 

24,748

 

24.8

 

 

1,035

 

4.2

 

分部营业收入

$

10,836

 

21.6

%

$

13,516

 

26.0

%

$

(2,680)

 

-19.8

%

$

19,636

 

19.8

%

$

26,090

 

26.1

%

$

(6,454)

 

-24.7

%

业务指标(实际数量)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期末地点

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

34

 

 

 

 

33

 

 

 

 

 

 

 

 

招生人数*(1)

 

3,076

 

 

 

 

3,281

 

 

 

 

(205)

 

-6.2

%

 

6,400

 

 

 

 

6,596

 

 

 

 

(196)

 

-3.0

%

日均人口普查*(2)

 

3,225

 

 

 

 

3,333

 

 

 

 

(108)

 

-3.2

 

 

3,210

 

 

 

 

3,323

 

 

 

 

(113)

 

-3.4

 

平均离院逗留时间*(3)

 

94

 

 

 

 

84

 

 

 

 

10

 

12.1

 

 

91

 

 

 

 

84

 

 

 

 

7

 

8.4

 

病人天数*(4)

 

293,502

 

 

 

 

303,289

 

 

 

 

(9,787)

 

-3.2

 

 

581,053

 

 

 

 

578,777

 

 

 

 

2,276

 

0.4

 

患者日收入*(5)

$

174.32

 

 

 

$

171.70

 

 

 

$

2.62

 

1.5

%

$

175.26

 

 

 

$

172.43

 

 

 

$

2.83

 

1.6

%

有机增长

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

*-收入*(6)

 

(1.1)

%

 

 

 

2.5

%

 

 

 

 

 

 

 

 

0.5

%

 

 

 

3.4

%

 

 

 

 

 

 

 

*--日均人口普查**(6)

 

(3.2)

%

 

 

 

6.1

%

 

 

 

 

 

 

 

 

1.4

%

 

 

 

6.6

%

 

 

 

 

 

 

 

 

(1)
表示期间的转介流程和新的服务病人。
(2)
平均每日人口普查是患者的总天数除以该期间的天数。
(3)
平均住院天数是指病人在出院时服务的平均天数，是病人总日数除以期间的总出院天数。
(4)
患者天数是指该期间内所有患者的服务天数。
(5)
每患者一天的收入是临终关怀收入除以该期间的患者天数。
(6)
收入有机增长和日均普查有机增长反映了同一门店基数的同比收入和日均普查的变化。我们定义相同的门店基数，包括那些开业至少52周的门店。这些措施突出了 现有门店的业绩，同时排除收购、新门店开张和关闭的影响。

29

目录表

 

*管理层将这些指标视为关键绩效指标。管理层使用这些指标来监控我们的绩效，无论是在我们现有的运营中还是在收购中。其中许多指标作为报告收入的基础，对这些指标的评估提供了与不同时期的运营结果直接相关的关系，并便于与我们同行的结果进行比较。在这些指标中建立的历史趋势可用于评估当前的经营结果，确定影响我们业务的趋势，确定资源的分配，并评估我们的现金流和收益的质量和潜在变异性。我们相信，它们有助于投资者评估和了解我们的业务，但不应仅用于评估公司的业绩。这些关键业绩指标不应被视为优于、替代或替代本文提出的GAAP财务指标，并应与本文提出的GAAP财务指标一起考虑，以全面评估和了解整个业务。这些指标可能无法与其他公司使用的同名业绩指标相提并论。

临终关怀部门通过向预期寿命在6个月或以下的患者提供护理以及为其家人提供相关服务来产生净服务收入。根据医疗保险的定义，临终关怀提供四个级别的护理，以满足患者及其家人的不同需求。临终关怀的四个层次包括常规家居护理、持续家居护理、普通住院护理和暂缓护理。我们的安宁疗护部门主要提供常规居家护理和持续居家护理服务，随着对JourneyCare的收购，我们的安宁疗护业务扩展到提供一般住院护理服务。在我们的临终关怀部门，截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，来自Medicare的净服务收入分别占临终关怀部门总服务收入的90.7%和90.5%，截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月分别占90.8%。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，管理式医疗组织的净服务收入分别占临终关怀部门总服务收入的3.1%和3.8%，截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月分别占3.2%和3.7%。

与截至2022年6月30日的三个月和六个月相比，截至2023年6月30日的三个月和六个月的临终关怀净服务收入分别减少了190万美元和0.5美元，这主要是由于患者日增长很小。

截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，毛利润分别为47.0%和51.0%，截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月，毛利润分别为45.7%和50.9%。在截至2023年6月30日的三个月和六个月，下降主要归因于员工直接工资、税收和福利成本分别增加2.9%和3.2%。

临终关怀部门的一般和行政费用主要包括行政雇员工资、税收和福利费用、租金、信息技术和办公费用。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，一般和行政费用占服务收入净额的百分比分别为25.4%和25.0%，截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月分别为26.0%和24.8%。截至2023年6月30日的三个月，一般和行政费用占服务收入净额的百分比与上一季度相对一致。截至2023年6月30日的6个月，一般和行政费用占服务收入净额的百分比有所增加，原因是行政雇员的工资、税收和福利成本增加了130万美元。

家庭健康细分市场

 

 

截至6月30日的三个月，

 

截至6月30日的6个月，

 

 

2023

 

2022

 

变化

 

2023

 

2022

 

变化

 

 

金额

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额

 

%

 

金额

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额

 

的百分比
细分市场
网络服务
收入

 

金额

 

%

 

 

 

(金额以千为单位，百分比除外)

 

 

(金额以千为单位，百分比除外)

 

经营业绩

 

 

 

 

 

 

净服务收入

$

11,456

 

100.0

%

$

10,536

 

100.0

%

$

920

 

8.7

%

$

23,941

 

100.0

%

$

19,811

 

100.0

%

$

4,130

 

20.8

%

服务成本收入

 

7,084

 

61.8

 

 

7,138

 

67.7

 

 

(54)

 

-0.8

 

 

14,618

 

61.1

 

 

13,854

 

69.9

 

 

764

 

5.5

 

毛利

 

4,372

 

38.2

 

 

3,398

 

32.3

 

 

974

 

28.7

 

 

9,323

 

38.9

 

 

5,957

 

30.1

 

 

3,366

 

56.5

 

一般和行政费用

 

2,641

 

23.1

 

 

2,501

 

23.7

 

 

140

 

5.6

 

 

5,521

 

23.1

 

 

4,860

 

24.5

 

 

661

 

13.6

 

分部营业收入

$

1,731

 

15.1

%

$

897

 

8.5

%

$

834

 

93.0

%

$

3,803

 

15.9

%

$

1,097

 

5.5

%

$

2,706

 

246.6

%

业务指标(实际数量)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期末地点

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13

 

 

 

 

12

 

 

 

 

 

 

 

 

新招生*(1)

 

3,439

 

 

 

 

3,351

 

 

 

 

88

 

2.6

%

 

7,332

 

 

 

 

6,687

 

 

 

 

645

 

9.6

%

重新认证*(2)

 

1,595

 

 

 

 

1,409

 

 

 

 

186

 

13.2

 

 

3,144

 

 

 

 

2,725

 

 

 

 

419

 

15.4

 

总销量*(3)

 

5,034

 

 

 

 

4,760

 

 

 

 

274

 

5.8

 

 

10,476

 

 

 

 

9,412

 

 

 

 

1,064

 

11.3

 

访问量*(4)

 

68,293

 

 

 

 

68,452

 

 

 

 

(159)

 

-0.2

%

 

146,121

 

 

 

 

133,665

 

 

 

 

12,456

 

9.3

%

有机增长

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

*-收入*(5)

 

(10.9)

%

 

 

 

24.6

%

 

 

 

 

 

 

 

 

0.7

%

 

 

 

12.6

%

 

 

 

 

 

 

 

*-招生人数*(5)

 

(17.5)

%

 

 

 

25.2

%

 

 

 

 

 

 

 

 

(10.5)

%

 

 

 

13.9

%

 

 

 

 

 

 

 

 

(1)
代表这段时期的新病人。
(2)
家庭健康认证期是一段护理插曲，从护理访问开始，持续60天。如果在最初的护理阶段结束时，患者继续需要家庭健康服务，则需要重新认证。这表示在此期间重新认证的数量。
(3)
总量是指该期间的招生总数和重新认证总数。

30

目录表

 

(4)
表示在此期间向患者提供的服务数量。
(5)
营收有机增长和招生有机增长反映了同一门店基地的营收和招生人数同比的变化。我们定义相同的门店基数，包括那些开业至少52周的门店。这些措施突出了 现有门店的业绩，同时排除收购、新门店开张和关闭的影响。

*管理层将这些指标视为关键绩效指标。管理层使用这些指标来监控我们的绩效，无论是在我们现有的运营中还是在收购中。其中许多指标作为报告收入的基础，对这些指标的评估提供了与不同时期的运营结果直接相关的关系，并便于与我们同行的结果进行比较。在这些指标中建立的历史趋势可用于评估当前的经营结果，确定影响我们业务的趋势，确定资源的分配，并评估我们的现金流和收益的质量和潜在变异性。我们相信，它们有助于投资者评估和了解我们的业务，但不应仅用于评估公司的业绩。这些关键业绩指标不应被视为优于、替代或替代本文提出的GAAP财务指标，并应与本文提出的GAAP财务指标一起考虑，以全面评估和了解整个业务。这些指标可能无法与其他公司使用的同名业绩指标相提并论。

家庭健康部门通过向个人提供短期、间歇性或间歇性的家庭健康服务，通常是为了治疗疾病或伤害，产生净服务收入。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，来自联邦医疗保险的净服务收入分别占总家庭健康部门净服务收入的76.1%和72.1%，管理型医疗组织占19.6%和21.5%，其他分别占4.3%和6.4%。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月，来自联邦医疗保险的净服务收入分别占总家庭健康部门净服务收入的75.1%和72.7%，管理型医疗组织占20.0%和21.0%，其他分别占4.9%和6.3%。向联邦医疗保险受益人提供的家庭健康服务是根据联邦医疗保险家庭健康预期支付系统支付的，该系统对护理期间使用全国标准化的30天期间支付率。CMS使用PDGM作为病例组合分类模型，将护理周期划分为付费类别，根据临床特征对患者进行分类。对于费用超过特定门槛金额的护理期间，可支付离群值调整。

与截至2022年6月30日的三个月和六个月相比，截至2023年6月30日的三个月和六个月的家庭健康净服务收入分别增加了90万美元和410万美元。截至2023年6月30日的三个月和六个月，总访问量增加，主要归因于2022年10月1日收购Apple Home Healthcare。

截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，毛利分别为38.2%和32.3%，截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月，毛利分别为38.9%和30.1%。在截至2023年6月30日的三个月和六个月，增长主要是由于员工直接工资、税收和福利成本分别下降了13.5%和13.7%。

家庭保健部门的一般和行政费用主要包括行政雇员工资、税收和福利费用、租金、信息技术和办公室费用。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，一般和行政费用占服务收入净额的百分比分别为23.1%和23.7%，截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月分别为23.1%和24.5%。一般和行政费用占服务收入净额百分比的下降主要是由于收购使截至2023年6月30日的三个月和六个月的员工工资、税收和福利成本的管理更加高效。

流动性与资本资源

概述

我们的主要流动资金来源是手头的现金以及我们信贷安排下的运营和借款所得的现金。截至2023年6月30日和2022年12月31日，我们的现金余额分别为8,410万美元和8,000万美元。截至2023年6月30日，我们拥有6.0亿美元的循环信贷安排和1.25亿美元的增量贷款安排，这些贷款可能是定期贷款，也可能是循环贷款承诺的增加。这项信贷安排的到期日为2026年7月30日。

在截至2023年6月30日的六个月中，我们使用了约90万美元的现金为收购CareStaff提供资金，并根据我们的循环信贷安排偿还了5350万美元。截至2023年6月30日，我们共有8,140万美元的循环贷款，我们的信贷安排的未偿还利率为6.95%，在我们的信贷安排上提取的金额生效后，我们的信贷安排下有4.093亿美元的能力和3.199亿美元可供借款的能力，约800万美元的未偿还信用证和基于调整后EBITDA的预倍数的借款限额。截至2022年12月31日，我们的信贷安排共有1.349亿美元的循环信贷贷款，利率为6.13%。

31

目录表

 

我们的信贷安排要求我们的总净杠杆率不超过3.75：1.00。截至2023年6月30日，我们遵守了信贷协议下的财务契约。虽然我们相信我们的流动资金状况仍然强劲，但我们不能保证我们将继续遵守我们的信贷协议中的契约，未来可能需要根据我们的信贷安排向银行贷款集团寻求修订。此外，不能保证我们将能够以我们可以接受的条件筹集额外的资金，如果有的话。

见简明合并财务报表附注7，长期债务，以了解我们长期债务的更多细节。

新冠肺炎大流行

卫生部因新冠肺炎疫情宣布的联邦公共卫生紧急状态于2023年5月11日到期，反映了新冠肺炎公共卫生形势从急性紧急阶段的演变。在疫情早些时候，联邦和州政府通过了立法，颁布了法规，并采取了其他行政措施，旨在帮助医疗保健提供者在突发公共卫生事件期间为新冠肺炎患者和其他患者提供护理。这些临时措施大多已被减少或终止，包括免除医疗保健提供者的参与条件要求，放宽医疗保健专业人员的执照要求，放松对远程保健远程通信的隐私限制，通过扩大可获得联邦医疗保险报销的服务范围来促进远程保健的使用，以及在紧急时期对与新冠肺炎相关的活动有限豁免欺诈和滥用法律。

ARPA支出计划

2021年3月11日生效的ARPA为符合条件的州、地方、地区和部落政府提供了3500亿美元的救济资金，以缓解新冠肺炎公共卫生突发事件的财政影响。此外，法律规定，如果该州满足某些条件，从2021年4月1日到2022年3月31日，联邦医疗补助HCBS的匹配资金将增加10个百分点。各州被允许在2025年3月31日之前使用相当于额外联邦资金的州资金。各州必须使用可归因于这一匹配基金增加的资金来补充而不是取代它们的州支出水平，以实施根据2021年4月1日生效的医疗补助HCBS增强的活动。

HCBS额外配套资金的支出计划因州而异，但本公司参与的共同举措包括旨在加强提供商劳动力的举措(例如，努力招聘、留住和培训直接服务提供商)。本公司被要求在向资金来源州提交的报告中适当和全面地记录此类资金的使用情况。如果资金没有支出或用于未经批准的用途，则可能需要退还资金。在截至2023年6月30日的六个月内，公司获得了ARPA提供的总计190万美元的国家资金。该公司在某些符合收入确认标准的州记录了20万美元的收入。该公司推迟了剩余的170万美元，这笔钱是从有具体支出计划和报告要求的州收到的。在截至2023年6月30日的三个月和六个月期间，公司使用了其中的240万美元和480万美元，主要用于护理人员，并增加了对招聘和留住工作的支持，包括在公司的综合损益表中作为服务收入成本的减少。截至2023年6月30日，ARPA资金的递延部分1,000万美元包括在公司未经审计的综合资产负债表上的政府刺激预付款中。

医疗保险自动减支

CARE法案和相关立法暂时取消了联邦医疗保险自动减支，否则将按照2011年预算控制法案的要求，在2020年5月1日至2022年3月31日期间，将支付给医疗保险提供者的金额减少2%。自动减支支付调整分阶段进行，2022年7月1日恢复2%的降幅。这些自动减支措施已延长至2032年前六个月。

在我们的临终关怀部门，联邦医疗保险自动减支导致截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月的净服务收入分别增加了2000万美元和50万美元，截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月分别增加了2000万美元和140万美元。在我们的家庭健康部门，联邦医疗保险自动减支导致截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月的净服务收入分别增加了000万美元和10万美元，截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月分别增加了000万美元和30万美元。

ARPA增加联邦预算赤字的方式触发了根据PAYGO法案规定的额外法定自动减支。因此，需要额外削减高达4%的医疗保险支付，才能在2022年1月生效。然而，国会将这一减支措施的实施推迟到2025年。我们目前无法确定我们的业务、运营结果、财务状况或流动性最终是否或在多大程度上会受到PAYGO法案下强制自动减支触发因素的影响，或者强制自动减支是否或何时会发生。

32

目录表

 

见简明合并财务报表附注6，新冠肺炎大流行，了解新冠肺炎大流行的更多细节。

现金流

下表汇总了我们现金流的变化：

 

 

 

截至6月30日的6个月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

 

(金额以千为单位)

 

经营活动提供的净现金

 

$

60,413

 

 

$

62,502

 

用于投资活动的现金净额

 

 

(2,711

)

 

 

(86,028

)

用于融资活动的现金净额

 

 

(53,475

)

 

 

(24,452

)

 

截至2023年6月30日的6个月与截至2022年6月30日的6个月

来自经营活动的现金流代表我们付款人的现金流入，以及用于工资和工资税、运营费用、利息和税收的现金流出。截至2023年6月30日的6个月，经营活动提供的净现金为6,040万美元，而2022年同期经营活动提供的净现金为6,250万美元。业务活动提供的现金减少的主要原因是应收账款的收款时间和政府刺激资金的时间安排。应收账款的变动主要与截至2023年6月30日止六个月的收入增长及未偿还销售天数(“DSO”)较2022年减少有关，详情如下。截至2023年6月30日和2022年6月30日，伊利诺伊州应收账款净额分别占公司应收账款净额的13.0%和18.0%，如下所述。

截至2023年6月30日的6个月，用于投资活动的现金净额主要包括用于收购CareStaff的90万美元现金净额和用于购买物业和设备的180万美元现金净额，这主要与我们对技术基础设施的持续投资有关。截至2022年6月30日的6个月，投资活动中使用的现金净额主要包括用于收购JourneyCare的8450万美元净现金和用于购买财产和设备的150万美元现金。

截至2023年6月30日的六个月，用于融资活动的现金净额，主要与支付我们信贷安排的左轮手枪部分5350万美元有关。在截至2022年6月30日的六个月的融资活动中使用的现金净额，主要与我们信贷安排左轮手枪部分的6,000万美元付款有关，但被我们信贷安排左轮手枪部分的3,500万美元借款部分抵消，为收购JourneyCare提供部分资金。截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月，融资活动提供的现金净额分别包括行使股票期权所收到的现金25万美元和50万美元。

未付应收账款

截至2023年6月30日和2022年12月31日的应收账款总额分别约为1.057亿美元和1.271亿美元。截至2023年6月30日，扣除信贷损失准备后的未付应收账款与2022年12月31日相比减少了2130万美元。在截至2023年6月30日的六个月里，伊利诺伊州老龄部门的应收账款减少了约910万美元。我们的托收程序包括审查账户账龄和与付款人直接联系。从历史上看，我们没有使用过催收机构。在尽了合理的收款努力后，将无法收回的金额注销到津贴账户。

我们计算DSO的方法是：未付贸易应收账款，扣除坏账信用损失准备，除以上一季度的净服务收入，再乘以该季度的天数。截至2023年6月30日和2022年12月31日，我们的DSO分别为36天和45天。截至2023年6月30日和2022年12月31日，我们最大的付款人伊利诺伊州老年部的DSO分别为22天和42天。

33

目录表

 

表外安排

截至2023年6月30日，我们与未合并实体没有任何表外担保或安排。

关键会计政策和估算

我们之前披露的关键会计政策和估计没有实质性变化，这些政策和估计在我们于2023年2月28日提交的Form 10-K年度报告第二部分第7项“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--关键会计政策和估计”中披露。

近期发布的会计公告

请参阅简明合并财务报表附注2(未经审计)以作进一步讨论。

34

目录表

 

第三项。 定量与定性关于市场风险的披露

我们面临着与浮动利率长期债务利率变化相关的市场风险。截至2023年6月30日，我们的信贷安排有大约8140万美元的未偿还借款，所有这些借款都需要支付浮动利率。如果在截至2023年6月30日的三个月和六个月期间，这笔债务的浮动利率比适用于借款的利率高出100个基点，我们的净收入将分别减少20万美元，或每股摊薄收益0.01美元，以及60万美元，或每股摊薄收益0.04美元。我们目前没有任何衍生工具或对冲安排，或其他已知的利率变动风险敞口。

第四项。 控制和程序

信息披露控制和程序的评估

我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至2023年6月30日的披露控制和程序的有效性。根据修订后的1934年《证券交易法》(以下简称《交易法》)，第13a-15(E)和15d-15(E)条所定义的“披露控制和程序”一词是指发行人的控制和其他程序，旨在确保发行人在其根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会的规则和表格规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于旨在确保发行人根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息被累积并传达给发行人管理层(包括其主要高管和主要财务官)或履行类似职能的人员的控制和程序，以便就所需披露做出及时决定。管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作得多么好，都只能为实现其目标提供合理的保证，管理部门在评估可能的控制和程序的成本-效益关系时必须运用其判断。

根据对我们的披露控制和程序的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序自2023年6月30日起有效。

财务报告内部控制的变化

在截至2023年6月30日的财政季度内，根据交易所法案规则13a-15(D)和15d-15(D)所要求的评估，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对我们的财务报告内部控制产生重大影响。

35

目录表

 

第二部分--其他R信息

法律诉讼

有时，我们会受到与我们业务相关的法律和/或行政程序的影响。管理层认为，未决的法律和/或行政诉讼的结果不会对我们的财务状况和经营结果产生实质性影响。

关于这一项目的更多信息可以在简明合并财务报表的附注9中找到，该附注位于第一部分第一项--“财务报表(未经审计)”，通过引用将其并入本文。

第1A项。 国际扶轮SK因素

投资我们的普通股涉及很高的风险。你应仔细考虑我们于2023年2月28日提交的截至2022年12月31日的Form 10-K年度报告第I部分第1A项所述的“风险因素”标题下讨论的风险因素。我们的10-K表格年报先前在“风险因素”一栏所披露的风险因素并无重大变动。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。

第二项。 未登记的股权销售TY证券及其收益的使用

没有。

第三项。 默认UPON高级证券

没有。

第四项。 地雷安全信息披露

没有。

第五项。 其他信息

 

不适用。在不限制前述一般性的情况下，在截至2023年6月30日的季度内，董事或第16条人员通过或已终止S-K条例第408(A)项所界定的10b5-1规则的任何交易安排。

36

目录表

 

第六项。 陈列品

 

展品索引

 

 

 

 

 

以引用方式并入

展品

数

 

文件说明

 

表格

 

文件编号

 

日期归档

 

展品

数

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1

 

自2009年10月27日起修订和重新签发的公司注册证书。

 

10-Q

 

001-34504

 

11/20/2009

 

3.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2

 

经修订及重订的公司章程，经修订及重订的附例第一修正案修订。

 

10-Q

 

001-34504

 

05/9/2013

 

3.2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.1

 

普通股证书格式。

 

S-1

 

333-160634

 

10/2/2009

 

4.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10.1

 

Addus HomeCare Corporation修订并重新启动了2017年综合激励计划。

 

8-K

 

001-34504

 

06/15/2023

 

10.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10.2**

 

会员权益购买协议，日期为2023年6月28日，由Addus Healthcare，Inc.，HHH Newco Holdings，LLC，American Health Companies，LLC，American Home Care，LLC，Homecare，LLC，Tennessee Valley Home Care，LLC和Tri-Country Home Health And Thirice，LLC签订。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31.1

 

根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条颁发的首席执行官证书。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31.2

 

根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条认证首席财务官。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

32.1

 

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

32.2

 

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

101.INS

内联XBRL实例文档(该实例文档不会出现在交互数据文件中，因为它的XBRL标签嵌入在内联XBRL文档中)。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

101.SCH

内联XBRL分类扩展架构文档。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

101.CAL

内联XBRL分类计算链接库文档。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

101.LAB

内联XBRL分类标签Linkbase文档。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

101.PRE

内联XBRL演示文稿Linkbase文档。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

101.DEF

内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

104

封面交互数据文件(嵌入在内联XBRL文档中，包含在附件101中)。

 

 

 

 

 

 

 

 

*管理层补偿计划或安排

**根据S-K规则第601项，附表和证物已被省略。公司特此承诺，应美国证券交易委员会的要求，补充提供任何遗漏的时间表和证物的副本。

37

目录表

 

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。

 

 

 

 

 

 

 

 

阿迪斯居家护理公司

 

 

 

日期：2023年8月1日

 

发信人：

 

/S/R.德克·艾利森

 

 

 

 

 

 

R·德克·艾利森

董事长兼首席执行官

(担任首席行政主任)

 

 

 

日期：2023年8月1日

 

发信人：

 

/S/布莱恩·波夫

 

 

 

 

 

 

 

布赖恩·波夫

首席财务官

(担任首席财务官)

 

38