美国 个州
证券 和交易委员会
华盛顿， 哥伦比亚特区 20549
表格 10-Q
（Mark One）
☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的季度报告
截至2023年7月31日的季度期间
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的过渡报告
对于 来说，从 ________ 到 __________ 的过渡期
委员会 文件编号 000-50071
LIBERTY STAR 铀金属公司
（注册人的确切 姓名如其章程所示）
（州 或其他司法管辖区 公司 或组织） |
(国税局 雇主 身份 编号。） |
| （主要行政办公室的地址 ） | （Zip 代码） |
520-425-1433
（注册人的 电话号码，包括区号）
不适用
（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的 名称、以前的地址和以前的财政年度）
用复选标记指明 注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内一直受到此类申报要求的约束。是 ☒ 不是 ☐
用复选标记表示 在过去 的 12 个月内（或注册人必须提交和发布此类文件的较短时间内），根据 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交和发布的每个 Interactive Data 文件（如果有），注册人是否以电子方式提交并发布在其公司网站上（如果有）。是 ☒ 不是 ☐
用复选标记表示 注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人还是规模较小的申报公司 。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人” 和 “小型申报公司” 的定义。
（选中 一个）：
| 大型 加速过滤器 | ☐ | 加速 过滤器 | ☐ |
| ☒ | 规模较小的 报告公司 | ||
| 新兴 成长型公司 |
如果 是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明 注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是 ☐ 不是 ☒
根据该法第 12 (b) 条注册的证券 ：
| 每个类别的标题 | 交易 符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
| OTCQB |
截至最近可行日期，发行人每类普通股的 已发行股票数量：截至2023年9月14日的28,470,167股普通股。
目录
| 页面 | ||
| 第一部分 | ||
| 项目 1. | 财务报表 | 4 |
| 项目 2. | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 15 |
| 项目 3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 19 |
| 项目 4. | 控制和程序 | 19 |
| 第二部分 | ||
| 项目 1. | 法律诉讼 | 20 |
| 商品 1A。 | 风险因素 | 20 |
| 项目 2. | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 20 |
| 项目 3. | 优先证券违约 | 20 |
| 项目 4. | 矿山安全披露 | 20 |
| 项目 5. | 其他信息 | 20 |
| 项目 6. | 展品 | 21 |
| 签名 | 22 |
| 2 |
前瞻性 陈述
这份 季度报告包含前瞻性陈述。这些报表与未来事件或我们的未来财务业绩有关。在 某些情况下，您可以通过诸如 “可能”、“应该”、“期望”、 “计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在” 或 “继续” 之类的术语来识别前瞻性陈述，或者这些术语或其他类似术语的否定词。
这些 陈述只是预测，涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致我们或我们行业的 实际业绩、活动水平、业绩或成就与这些前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、活动水平、 业绩或成就存在重大差异。尽管这些前瞻性陈述及其所依据的任何 假设都是本着诚意做出的，反映了我们目前对业务方向的判断，但 的实际业绩几乎总是与本文建议的任何估计、预测、预测、假设或其他未来 业绩存在重大差异。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们 无法保证未来的业绩、活动水平、业绩或成就。除非适用法律（包括美国 证券法）要求，否则我们不打算更新任何前瞻性陈述以使这些陈述与 的实际业绩保持一致。
我们的 合并财务报表以美元（“美元”）列报，并根据美利坚合众国普遍接受的中期财务报表会计原则 （“GAAP”）编制。以下讨论应与我们的合并财务报表和本季度报告其他地方的相关附注一起阅读。 除非另有说明，否则在本季度报告中使用的 “我们”、“我们”、“公司” 和 “自由之星” 是指自由之星铀业和金属公司及其子公司、Hay Mountain Holdings, LLC、Earp Ridge Mines LLC和Red Rock Mines LLC。除非另有说明，否则所有美元金额均指美元。
| 3 |
I 部分 — 财务信息
项目 1.财务报表。
Liberty Star 铀金属公司
合并 资产负债表
（未经审计）
| 7月31日 | 1月31日 | |||||||
| 2023 | 2023 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 非流动资产： | ||||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 非流动资产总额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东赤字 | ||||||||
| 当前： | ||||||||
| 应付账款和应计负债 | $ | $ | ||||||
| 关联方的应计费用 | ||||||||
| 关联方的预付款 | ||||||||
| 应付票据 | ||||||||
| 应付关联方的票据 | ||||||||
| 可转换本票，扣除未摊销的债务折扣为美元 | ||||||||
| 长期债务的流动部分-SBA | ||||||||
| 衍生责任 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 长期： | ||||||||
| 长期债务——小企业管理局，扣除流动部分 | ||||||||
| 长期负债总额 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 承付款和或有开支 | ||||||||
| 股东赤字： | ||||||||
| A 类普通股-$面值； 授权; 已发行和流通股票 | ||||||||
| 普通股-$面值； 授权; 和 分别是已发行股票和 已发行股票 | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 应收订阅 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东赤字总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 负债总额和股东赤字 | $ | $ | ||||||
随附的 附注是未经审计的合并财务报表不可分割的一部分
| 4 |
Liberty Star 铀金属公司
合并的 运营报表
（未经审计）
| 在结束的三个月里 | 在截至的六个月中 | |||||||||||||||
| 7 月 31 日 | 7 月 31 日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 费用： | ||||||||||||||||
| 地质和地球物理成本 | ||||||||||||||||
| 工资和福利 | ||||||||||||||||
| 专业服务 | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 净运营支出 | ||||||||||||||||
| 运营损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||
| 豁免小企业管理局贷款的收益 | ||||||||||||||||
| 清偿债务的收益 | ||||||||||||||||
| 衍生负债公允价值变动的收益 | ||||||||||||||||
| 其他收入（支出）总额，净额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||
| 普通股每股净收益（亏损）——基本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||
| 每股普通股净收益（亏损）——摊薄 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||
| 加权平均已发行股票——基本 | ||||||||||||||||
| 加权平均已发行股票——摊薄 | ||||||||||||||||
随附的 附注是未经审计的合并财务报表不可分割的一部分
| 5 |
Liberty Star 铀金属公司
合并 股东赤字变动表
截至2023年7月31日和2022年7月31日的六个月中
（未经审计）
| 额外 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| A 类普通股 | 普通股 | 订阅 | 付费 | 累积的 | 股东 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 应收款 | 资本 | 赤字 | 赤字 | |||||||||||||||||||||||||
| 余额，2023 年 1 月 31 日 | $ | | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 应收认购收款的收据 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 无现金行使期权 | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 为转换票据而发行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 解决因债务转换而产生的衍生负债 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年4月30日的三个月净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2023 年 4 月 30 日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 以私募方式发行普通股和认股权证 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 为转换票据而发行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 解决因债务转换 和未受污染的认股权证而产生的衍生负债 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年7月31日止三个月的净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2023 年 7 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 余额，2022 年 1 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 为转换票据而发行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 已发行的与和解协议相关的期权 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 将APIC重新归类为受污染的 权证的衍生负债 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 解决因债务转换而产生的衍生负债 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年4月30日的三个月的净收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2022 年 4 月 30 日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 以私募方式发行普通股和认股权证 和认股权证行使 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行普通股以应收认购 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 为转换票据而发行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 将APIC重新归类为受污染的 权证的衍生负债 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 解决因债务转换而产生的衍生负债 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年7月31日止三个月的净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| Balance，2022 年 7 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
随附的 附注是未经审计的合并财务报表不可分割的一部分
| 6 |
Liberty Star 铀金属公司
合并 现金流量表
（未经审计）
| 在截至的六个月中 | ||||||||
| 7月31日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 净收益（亏损） | $ | ( | ) | $ | ||||
| 调整净收益（亏损）与净现金 | ||||||||
| 用于经营活动： | ||||||||
| 折旧 | ||||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||
| 债务折扣的摊销 | ||||||||
| 衍生负债公允价值变动产生的损益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 豁免小企业管理局贷款的收益 | ( | ) | ||||||
| 清偿债务的收益 | ( | ) | ||||||
| 资产和负债的变化： | ||||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 应付账款和应计费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应计利息 | ||||||||
| 用于经营活动的现金流： | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||
| 预付款的还款，关联方 | ( | ) | ||||||
| 来自预付款的收益，关联方 | ||||||||
| 应付票据、关联方所得收益 | ||||||||
| 应付票据的付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 可转换本票的收益 | ||||||||
| 以私募方式发行普通股和认股权证的收益 | ||||||||
| 应收认购收款的收据 | ||||||||
| 融资活动提供的净现金 | ||||||||
| 现金和现金等价物的增加（减少） | ( | ) | ||||||
| 现金和现金等价物，期初 | ||||||||
| 现金和现金等价物，期末 | $ | $ | ||||||
| 现金流信息的补充披露： | ||||||||
| 缴纳的所得税 | $ | $ | ||||||
| 支付的利息 | $ | $ | ||||||
| 非现金项目的补充披露： | ||||||||
| 解决因债务转换和未受污染的认股权证而产生的衍生负债 | $ | $ | ||||||
| 将APIC重新归类为受污染权证的衍生负债 | $ | $ | ||||||
| 衍生负债产生的债务折扣 | $ | $ | ||||||
| 为转换债务和利息而发行的普通股 | $ | $ | ||||||
| 关联方代表公司支付的费用 | $ | $ | ||||||
| 由应付票据融资的预付保险 | $ | $ | ||||||
| 发行普通股以应收认购 | $ | $ | ||||||
| 无现金行使认股权证 | $ | $ | ||||||
随附的 附注是未经审计的合并财务报表不可分割的一部分
| 7 |
LIBERTY STAR 铀金属公司
合并财务报表附注
（未经审计）
注意 1 — 演示文稿的基础
此处包含的 合并财务报表由自由之星铀金属公司（ “公司”、“我们”、“我们的”）根据美国 州证券交易委员会（“SEC”）的规章制度编制，未经审计，应与我们根据证券向美国证券交易委员会提交的截至2023年1月31日止年度的10-K 年度报告一起阅读以及2023年5月16日的1934年交易法（“交易所 法”）。尽管我们认为所做的披露足以使所提供的信息不具误导性，但根据美国证券交易委员会的许可， 中通常包含的根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已被省略。管理层认为，合并财务报表反映了 为公允列报我们截至2023年7月31日的财务状况以及 所述期间的经营业绩和现金流所必需的所有正常经常性调整。
中期 业绩会受到显著的季节性变化影响，截至2023年7月31日的三个月和六个月的经营业绩， 不一定代表全年的预期业绩。
注意 2 — 持续经营
公司因运营蒙受了损失，需要额外资金用于进一步的勘探活动，并在获得创收地位之前维持其索赔 。无法保证我们的任何 房产上都存在商业上可行的矿床。此外，公司可能找不到足够的矿石储量进行商业开采。因此，对于该公司继续作为持续经营企业的能力， 存在重大疑问。
管理层 正在努力通过行使已经到期的股票认股权证、股权融资、债务融资或 合资协议来获得更多资金。合并财务报表不包括 这些不确定性可能导致的任何调整。
注 3 — 重要会计政策摘要
公平 价值
财务 会计准则委员会（“FASB”）会计准则编纂（“ASC”） ASC 820 公允价值计量和披露（“ASC 820”）定义了公允价值，建立了 衡量公允价值的框架，并加强了对公允价值计量的披露。它将公允价值定义为 在计量日市场参与者之间的有序交易中，在市场参与者之间的有序交易中，为转移资产 的负债（退出价格）而在本金市场或最有利的市场中为转移资产 或负债而支付的交易价格。ASC 820还建立了公允价值 层次结构，要求实体在 衡量公允价值时最大限度地使用可观察的输入，并尽量减少使用不可观察的输入。该标准描述了可用于衡量公允价值的三个输入级别：
级别 1：可观察的输入，例如活跃市场中相同资产或负债的报价（未经调整）。
第 2 级：除报价以外的其他可直接或间接观察到的资产或负债的输入。其中包括活跃市场中类似资产或负债的报价 ；未活跃的相同或相似资产或负债的报价；以及投入可观测或重要价值驱动因素可观察的模型驱动估值。估值可能由第三方定价服务获得 ，也可能由第三方定价服务证实。
第 3 级：用于衡量在衡量 日期几乎没有市场活动的资产和负债公允价值的不可观察的投入，使用基于当时最佳信息的合理输入和假设，前提是无需付出过多的成本和精力即可获得投入。
| 8 |
金融工具公允价值表
| 使用以下方法衡量报告日的公允价值： | ||||||||||||||||
| 描述 | 公允价值 | 报价为 活跃的市场 为了相同 负债 （第 1 级） | 意义重大 其他 可观察 输入 （第 2 级） | 意义重大 不可观察 输入 （第 3 级） | ||||||||||||
| 截至2023年7月31日的认股权证和可转换票据衍生负债 | $ | $ | ||||||||||||||
| 截至2023年1月31日的认股权证和可转换票据衍生负债 | $ | $ | ||||||||||||||
我们的 金融工具包括现金和现金等价物、预付费用、应付账款、应计负债、应付票据、可转换 应付票据和衍生负债。管理层认为，我们不会面临这些金融工具产生的重大利息、货币 或信用风险。除衍生负债外，这些金融 工具的公允价值根据其短期限或长期债务的账面价值近似其账面价值，而长期债务的账面价值则基于我们目前为期限和期限相似的贷款提供的借款利率。根据衍生品 负债的估计公允价值变动确认的损益在其他收入（支出）中列为衍生负债公允价值变动的收益（亏损）。
每股普通股基本 净收益（亏损）的计算方法是将净收益（亏损）除以该期间已发行普通股的加权平均数 。潜在的普通股等价物是使用库存股法确定的。出于摊薄后每股 股净收益（亏损）的目的，公司不包括股票期权和其他股票奖励，包括因期权行使而发行的股票 ，这些股票须由公司回购，其影响将从计算中反稀释。
在 截至2023年7月31日和2022年7月31日的六个月中，583,760的影响和 的股票期权，4,027,459 和 份的认股权证，以及 0 和 个可转换票据中分别发行的股票被排除在计算之外，因为它们的影响将是 反稀释的。
重新分类
我们对2023年1月31日的合并财务报表进行了某些 的重新分类，以符合我们本年度 的列报方式。这些重新分类对我们先前报告的经营业绩或累计 赤字没有影响。
注 4 — 关联方交易
我们的 首席执行官布雷特·格罗斯于2018年12月7日当选为总裁兼首席执行官，在截至2023年7月31日和2022年7月31日的六个月中，这些服务没有获得任何报酬 。
应计 费用
截至2023年7月31日和2023年1月31日 ，财务副总裁兼首席财务官帕特里夏·马达里斯的应计未付工资和休假余额为66,205美元。
注释 应付款
2023年1月31日，公司与布雷特·格罗斯签订了5万美元的期票，并获得了现金收益。在截至2023年7月31日的六 个月中，公司获得了35,000美元的现金收益，格罗斯先生代表公司 支付了1,579美元的费用。在截至2023年7月31日的六个月中，公司签署了2023年1月31日期票的附录，将 与格罗斯先生的期票提高到86,579美元。该票据的利息为10％，将于2024年1月31日到期。截至2023年7月31日和2023年1月31日 ，应付票据关联方余额分别为86,579美元和5万美元。
| 9 |
其他
2023年3月13日，公司向首席执行官授予了25万份期权。期权在发行十年后到期，行使价 为0.067美元。期权在发行时归属，总公允价值为16,750美元。同一天，公司向首席执行官发布了一份总额为16,750美元的票据 协议，首席执行官行使了25万份期权。该票据的年利息为3.15％，将于 2028年3月15日到期，记为应收订阅。截至2023年7月31日和2023年1月31日，应收订阅款分别为 117,850美元和117,468美元。
2023年6月22日，公司向一名董事会成员授予了15万份期权。期权在发行十年后到期，行使价为0.059美元。 期权在发行时归属50％ ，其余50％ 在2024年7月1日归属，总公允价值为8,850美元。该公司使用Black-Scholes模型对期权进行估值，其关键假设如下 ：公允价值股价0.0590美元，行使价0.0590美元，10年期限，波动率173％，贴现率3.8％， 股息收益率为0％。
在
截至2023年7月31日的六个月中，该公司以美元的价格向董事会主席发行了3,066,440个单位
股票期权活动时间表
| 选项数量 | 加权 平均的 运动 每股价格 | |||||||
| 未完成，2023 年 1 月 31 日 | $ | |||||||
| 已授予 | ||||||||
| 已过期 | ||||||||
| 已锻炼 | ( | ) | ||||||
| 未完成，2023 年 7 月 31 日 | $ | |||||||
| 可行使，2023 年 7 月 31 日 | $ | |||||||
截至2023年7月31日，这些 期权的加权平均剩余寿命为10.42年，总内在价值为4,890美元。
2022年6月21日，公司与一位顾问签订协议，就战略伙伴关系、投资、 和其他对公司具有重大价值的承诺向其执行管理层提供建议。作为报酬，公司向该顾问授予了每月20,000份股票期权，期限为三个月。期权的行使价等于期权发行当日的每股收盘价， 将在一年后到期。在截至2023年7月31日的六个月中，公司向顾问授予了12万份期权。期权的行使价 从0.047美元到0.093美元不等。这些期权授予在发行时的总公允价值为7,084美元。在截至2023年7月31日的六个月中 ，公司确认了与这些期权相关的5,799美元费用。截至2023年7月31日，该公司有3567美元与未兑现期权相关的未确认的 支出。
| 10 |
注 6 — 认股权证
截至2023年7月31日 ，有4,027,459份未偿还的购买权证和3519,927份认股权证可供行使。认股权证的加权平均剩余寿命为2.40年，每份普通股权证的加权平均行使价为0.63美元。截至2023年7月31日，认股权证的总内在价值为24,147美元 。
截至2023年7月31日未偿还的股票 认股权证如下：
未偿还的股票认股权证附表
| 认股权证数量 | 加权 平均的 运动 每股价格 | |||||||
| 未完成，2023 年 1 月 31 日 | $ | |||||||
| 已发行 | ||||||||
| 已过期 | ||||||||
| 已锻炼 | ||||||||
| 未完成，2023 年 7 月 31 日 | $ | |||||||
| 可行使，2023 年 7 月 31 日 | $ | |||||||
注 7 — 衍生负债
根据FASB ASC 815《衍生品和套期保值》的指导，公司发行的可转换债务工具（见附注8）中嵌入的转换功能使其符合衍生工具的资格，该票据下可发行的股票数量尚不确定 ，该票据下可发行的股票数量尚不确定 ，该工具在截至2023年7月31日的六个月中可转换。这些可转换票据污染了所有其他股票挂钩工具 ，包括该工具可转换之日的未偿还认股权证和固定利率可转换债务。
认股权证衍生负债的 估值是通过使用蒙特卡洛期权定价模型确定的，该模型根据风险中立估值对认股权证的负债进行估值，其中权证的价格是其折现的预期 价值。所应用的技术通过 模拟为标的普通股生成了大量可能（但随机）的价格路径，然后计算每条路径的权证的相关行使价值（即 “回报”）。然后，对这些 收益进行平均值并折现到当前估值日，从而得出认股权证的公允价值。
与可转换债务相关的衍生负债的 估值是通过使用蒙特卡洛模型得出的，该模型估值了票据中的衍生负债 。所应用的技术通过模拟为 标的证券（或底层证券）生成大量可能（但随机）的价格路径，然后计算衍生品 特征的相关支付价值（现金、股票或权证）。对标的普通股的价格进行建模，使其遵循几何布朗运动，漂移恒定， 弹性波动（随着股票价格的下跌而增加）。股票价格由从正态分布中随机抽样确定。 由于底层随机过程相同，因此对于足够的价格路径，衍生品的价值是从路径依赖场景 和结果中得出的。分析并纳入模型的票据中的特征包括带有 重置条款的转换功能、看涨/赎回/预付款选项和默认条款。基于这些特征，可能发生六个主要的 事件：以现金付款；用股票付款；票据持有人在收到赎回 通知后进行转换；票据持有人兑换票据；发行人赎回票据；或者公司违约票据。该模型模拟了影响这些事件中哪些事件将发生、何时可能发生，以及当时将生效的具体术语 （即股票价格、转换价格等）。根据管理层 的预测，为每个变量分配了概率，例如 赎回可能性、违约可能性以及票据剩余期限内重置事件的时间和定价。这促成了票据有效期内的现金流模拟。每次模拟的贴现现金流都已完成， ，并将其与没有嵌入特征的票据的贴现现金流进行了比较，从而确定了衍生品 负债的价值。
| 11 |
用于对可转换票据进行估值的关键 输入和假设在可转换票据变为可转换票据时进行估值，以及权证被污染， 如下：
| ● |
股票预测基于每个日期的历史波动率。这些波动性在 | |
| ● | 在票据的剩余期限内，不会发生 违约事件； | |
| ● | ||
| ● | 的有效折扣是根据公司的历史交易历史根据每张票据中的具体定价机制 确定的； |
| ● | 在可转换票据的剩余期限内， 公司将没有资金可用于赎回票据； | |
| ● | 折扣 利率基于基于每种估值和工具的剩余期限和日期的有效无风险利率。 | |
| ● | 如果股票价格高于行使价， 持有人将在到期时行使认股权证； | |
| ● |
使用 该模型的结果，公司在截至2023年7月31日的六个月中记录了公司可转换债务工具中包含的可转换债券的公允价值为71,497美元的衍生负债。为可转换功能记录的衍生品 负债造成了0美元的 “第一天” 衍生品亏损和71,497美元的债务折扣， 将使用有效利率法在票据的剩余期限内摊销。截至2023年7月31日的六个月中，与该债务折扣摊销 相关的利息支出为84,936美元。截至2023年7月31日，与衍生品 负债相关的剩余未摊销债务折扣为0美元。
在截至2023年7月31日的 六个月中，由于公司部分可转换 票据的转换，公司录得88,207美元。该公司还将衍生负债公允价值的变化记录为收益74,439美元，以反映截至2023年7月31日的权证和可转换票据衍生负债的价值 。
在截至2022年7月31日的 六个月中，由于认股权证变得 未受污染，公司记录从衍生负债重新归类为权益为0美元，由于公司部分可转换票据的转换，则为78,474美元。该公司还将衍生品负债公允价值的变化 记录为收益300,697美元，以反映截至2022年7月31日认股权证和 可转换票据的衍生负债的价值。
下表列出了公司衍生品负债公允价值变动的对账表：
衍生负债公允价值变动表
| 截至7月31日的六个月 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 期初余额 | $ | $ | ||||||
| 合计（收益）亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 定居点 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 认列为债务折扣的增额 | ||||||||
| 由于认股权证受污染（未受污染）而发生的变化 | ( | ) | ||||||
| 期末余额 | $ | $ | ||||||
| 衍生品相关收益中包含的衍生负债的公允价值变动 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
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注 8 — 长期债务和可转换本票
以下 是可转换本票的摘要：
可转换本票摘要
| 2023年7月31日 | 1月31日 2023 | |||||||
| 已发行8％的可转换应付票据 | $ | $ | ||||||
| 已发行8％的可转换应付票据 | ||||||||
| 已发行8％的可转换应付票据 | ||||||||
| 已发行8％的可转换应付票据 | ||||||||
| 已发行8％的可转换应付票据 | ||||||||
| 减去债务折扣 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 可转换票据中较少的流动部分 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付长期可转换票据 | $ | $ | ||||||
2023年2月3日，公司与1800对角线贷款签订了可转换本票，本金总额 为48,675美元（“2023年2月票据”）。该票据的利息为8％，原始发行折扣为4,425美元，外加额外的 4,250美元用于支付贷款人的交易费，将于2024年2月2日到期，180天后可转换为公司 普通股，价格为转换前10个交易日公司普通股最低5个加权平均市场价格的75％平均值的75％。
2023年3月24日，公司与1800 Diagonal Lending签订了可转换本票，本金总额为 48,675美元（“2023年3月票据”）。该票据的利息为8％，原始发行折扣为4,425美元，外加额外的 4,250美元用于支付贷款人的交易费，将于2024年3月24日到期，180天后可转换为公司 普通股，价格为转换前10个交易日公司普通股最低5个加权平均市场价格的75％平均值的75％。
在截至2023年7月31日和2022年7月31日的六个月中，由于衍生品 负债，公司记录的债务折扣分别为71,497美元和66,328美元，以及由于可转换票据而向贷款人支付的原始发行债务折扣和费用分别为17,350美元和29,438美元。 截至2023年7月31日和2022年7月31日的六个月中，公司记录的这些折扣摊销额分别为112,505美元和120,976美元。
应付票据
2020年6月22日，根据小企业管理局的经济伤害灾难贷款 计划（“EIDL”），该公司获得了32,300美元（扣除100美元贷款费）的贷款收益。2020年6月16日的EIDL贷款的利息为3.75％，期限为30年，自2021年6月18日起，按月 分期付款，为158美元（延长至2022年12月18日）。
2022 年 4 月，公司签订了与保险单相关的保费融资协议。 为期一年的保单保费总额为33,400美元。该公司在九个月内为该保单提供了24,750美元的融资。根据该协议 ，每月的付款分九期到期，金额为2,871美元，年利率为10.45％。在截至2023年7月31日的六个月中，票据余额 已全额支付。
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2023年4月，公司签订了与保险单相关的保费融资协议。 为期一年的保单保费总额为33,500美元。该公司在九个月内为该保单提供了24,850美元的融资。根据协议 ，每月的付款分九期到期，总额为2,909美元，年利率为12.70％。
截至2023年7月31日的 应付票据，净余额为48,944美元，其中包括30,187美元的长期应付票据和18,757美元的 应付票据的流动部分，应计利息为3,480美元。截至2023年1月31日，应付票据净余额为35,154美元，其中 包括30,618美元的长期应付票据和应付票据的当期部分为4536美元，应计利息为2,907美元。
注 9 — 股东赤字
普通股票
我们的 未指定普通股都属于同一类别，正在投票，并使股东有权获得所定义的股息。在清算 或清盘时，股东有权平等参与任何净资产分配或可能申报的任何股息。
在 截至2023年7月31日的六个月中，公司共发行了2,941,343股普通股，转换成126,383美元的 本金和5,655美元的可转换票据的利息，行使价从0.0356美元到0.088美元不等。
2023 年 7 月 17 日，该公司发行了 476,338 份单位分配给股东，价格为$
2023年5月26日，公司与一家投资者关系公司签订了为期十二个月的股票薪酬和认购协议，其中 包括发行978,300股普通股。签署协议后，公司发行了978,300股普通股 ，并将在十二个月的服务期内确认这笔费用。自发行之日起，普通股的持有期为六个月 。在截至的六个月中，确认了与该协议相关的12,229美元的费用。
注 10 — 承付款和意外开支
我们 目前以每月105美元的价格在亚利桑那州的汤姆斯通按月租用存储空间。
我们 必须为自由之星对亚利桑那州墓碑项目的联邦矿脉开采索赔支付年度租金。 租赁期从 9 月 1 日中午开始至次年 9 月 1 日，租金应在租赁期的第一天之前支付 。每份索赔的年租金为165美元。2023年9月1日之前到期的从2023年9月1日到2024年9月1日的15,345美元的租金已经支付。
我们 需要为亚利桑那州Tombstone Hay Mountain项目的亚利桑那州土地部矿产勘探许可证（“AZ MEP”）支付年度租金。亚利桑那州环境保护部许可证的费用为每份许可证每年500美元，不可退还的申请费， 的有效期为1年，可续期长达5年。第一年（包括第二年）的租金为每英亩2.00美元，第三至第五年 每英亩每年1.00美元。最低工作支出要求为第一年和第二年每英亩10美元，第三至第五年每英亩每年20美元。如果未满足最低工作支出要求，则申请人 可以向亚利桑那州土地部支付同等金额的费用，以保持亚利桑那州环境保护部许可证的有效性。租赁期从每份许可证接受之日 开始。租金应在租赁期的第一天之前支付。我们在墓碑项目中持有亚利桑那州环境保护部12,878.18英亩的许可证。我们在亚利桑那州欧洲议会议员各自的到期日之前支付了申请费和租金，金额为 29,309美元。
注意 11 — 后续事件
在
至 2023 年 7 月 31 日之后，公司共发行了 1,131,880 股普通股，转换为 $
2023年8月25日，公司向董事会主席发行了954,707个单位，用于5万美元的现金收益和代表公司支付的1,908美元的费用 。每个单位由我们的1股普通股和½份认股权证组成。每份认股权证都允许持有者 以每股0.05437美元的价格购买我们的一股普通股。认股权证自发行之日起三年到期。
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项目 2.管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
本季度报告中包含的大部分 信息包括或基于估计、预测或其他 “前瞻性 陈述”。此类前瞻性陈述包括我们和我们的管理层对 我们的业务运营所做的任何预测或估计。尽管这些前瞻性陈述及其所依据的任何假设都是本着诚意做出的 ，反映了我们目前对业务方向的判断，但实际业绩几乎总是与本文建议的任何估计、预测、预测、假设或其他未来业绩存在重大差异，有时甚至是重大差异。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的 预期是合理的，但我们无法保证未来的业绩、活动水平、业绩 或成就。除非适用法律（包括美国证券法）要求，否则我们不打算更新 任何前瞻性陈述以使这些陈述与实际业绩保持一致。
这种 估计、预测或其他 “前瞻性陈述” 涉及各种风险和不确定性，如下所述。我们 提醒读者，在某些情况下，重要因素已经影响了实际业绩，将来可能会对实际业绩产生重大影响， 导致实际结果与任何此类估计、预测或其他 “前瞻性 陈述” 中表达的结果存在重大差异。
业务 发展
以下是 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析，旨在帮助读者 了解我们公司的经营业绩和财务状况。管理层对财务 状况和经营业绩的讨论和分析是作为我们的合并财务 报表和随附的合并财务报表附注的补充提供的，应与之一起阅读。
Liberty Star Uranium & Metals Corp. 前身为 Liberty Star Gold Corp.，前身为 Titanium Titanium 于 2001 年 8 月 20 日根据内华达州的法律注册成立。2004 年 2 月 5 日，我们开始在 开展矿产收购和勘探业务。Big Chunk Corp.（“Big Chunk”）是我们的全资子公司 ，于 2003 年 12 月 14 日在阿拉斯加州注册成立。Big Chunk在阿拉斯加州从事矿产 房地产业务的收购和勘探。Big Chunk 于 2019 年 6 月 3 日解散。Redwall Drilling Inc.（“Redwall”）是 我们的全资子公司，于 2007 年 8 月 31 日在亚利桑那州注册成立。Redwall 对 我们的矿产特性进行了钻探服务。Redwall 于 2008 年 7 月停止了钻探活动，并于 2010 年 3 月 30 日解散。2007 年 4 月，我们将 更名为 Liberty Star 铀金属公司（“自由之星”），以反映我们目前对基本金属和 贵金属的总体勘探。我们正处于运营的勘探阶段，尚未从运营中获得任何收入。
2014 年 10 月，我们成立了全资子公司 Hay Mountain Holdings LLC（“HMH”）（前身为 Hay Mountain Super Project LLC），作为开发亚利桑那州海伊山地区 所含潜在矿体的主要控股公司。2019年4月11日，我们成立了一家名为Earp Ridge Mines LLC的新子公司，由Hay Mountain Holdings LLC全资拥有，旨在与未来的风险投资伙伴合作。
2020年8月13日，该公司成立了亚利桑那州的一家公司Red Rock Mines, LLC，作为Hay Mountain Holdings, LLC的全资子公司。
我们 目前的业务
我们 从事亚利桑那州和美国西南部矿产的收购和勘探。亚利桑那州 的索赔是以自由之星的名义提出的。我们使用 “超级项目” 一词来表示已经确定了许多 个矿产目标的项目，其中任何一个或多个目标都可能含有商业上可行数量的矿物。 我们的重要项目如下所述。
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Tombstone Super Project（“Tombstone”）：Tombstone 位于亚利桑那州科奇斯县，覆盖墓碑火山口及其 周边地区。墓碑火山口内是海伊山的目标，我们目前正在那里集中工作。我们计划确定 Tombstone、Hay Mountain 索赔是否拥有商业上可行的铜、钼、金、银、铅、锌、锰 和包括稀土元素（“稀土元素”）在内的其他金属矿床。迄今为止，我们尚未发现任何矿石储量。
2020年6月16日，该公司在Robbers Roost收购了2份占地240英亩的矿产勘探许可证（“MEP”）。它位于 Hay Mountain Project 以西 5.89 英里处 处。尽管Robbers Roost MEP区域对公司来说是新的，但几家 勘探公司此前曾在1970年代和1990年代对其进行过勘探，最近也引起了在 地区运营的其他公司的极大兴趣。ASARCO的钻探表明，“在蚀变带以下的深度存在花岗斑岩侵入性。 侵入体的特征是斑岩铜样式的改变和矿化。”（JB Nelson，“Robbers's Roost 摘要 报告”，1995 年，第 2 页 http://docs.azgs.az.gov/SpecColl/2008-01/2008-01-0103.pdf）
2020年7月14日至8月5日，在位于亚利桑那州科奇斯县墓碑东南7公里处的Hay Mountain Project区域进行了实地测绘。测绘的目的是确定与深度推断出的斑岩铜 系统相关的蚀变和脉纹，确定热液蚀变的程度，并评论可能的矿化时间。测绘 以 1:10,000 的比例进行，共采集了 183 个碳酸盐静脉样本进行XRF分析和紫外荧光响应。
2020年11月11日，该公司宣布在其最近收购的亚利桑那州 州土地部矿产勘探许可证中发现了可能可开发的金矿化区。对红岩欧洲议会议员的初步地表勘探提高了公司 对与目标1以北及其附近的磁高点相关的斑岩系统特征的了解，这代表了生物地球化学、表层岩石采样和X射线荧光（“XRF”）工作在目标1和可能与指定斑岩中心相关的预期金 光环上继续进行 的扩展。该公司在 最初的观测实地考察中发现了多个强烈硅化岩石的露头。这些露头通常出现在厚度为几英尺的线性特征中，具有多个特征 定向 en-e-echelon，其间质宿主国岩石水平维度各不相同。这些露头含有密集分布的碧玉 ，采样后产生的黄金浓度达到了该公司认为可能具有经济效益开发的黄金浓度。 共有 23 种具有代表性（1 到 2 kg）的岩石样本化验结果。这些化验表明，某些露头周围的乡村岩石中的金浓度低于检测极限 （0.05 ppm）到直接露头样本中的13.55 ppm的最高浓度不等。在23个测定样本中， 九（9）个样本显示金浓度为0.95 ppm或更高。
2020年11月25日，公司获得了亚利桑那州土地部的批准，在我们的Hay Mountain项目中再增加5名欧洲议会议员，占地2,369.15英亩，总面积为16,662.10英亩或26.03平方英里。
2021年3月15日，该公司宣布发布更多来自位于海伊 Mountain Project内的红岩峡谷地区的岩屑化验结果。28份样本已提交给ALS/USA Inc. 图森分公司，结果于2月6日返回给公司。 这组样本位于原始研究区域内外，扩展了2020年10月在公司红岩峡谷持有的MEP土地上进行的地球化学采样 。
2021年5月21日，该公司宣布公开发布其最新的技术报告。亚利桑那州科奇斯县红岩峡谷 Gold Property 的技术报告（“RRC 技术报告” “报告”）。该报告由Broadlands Mineral Advisory Services Ltd. 编写，该公司由自由之星的独立董事伯纳德·瓜内拉、P.ENG.、QP、 CMA 拥有和运营。瓜内拉先生撰写了《报告》。他的发现包括，红岩峡谷地区含有 “现在 被认为是经济品位的黄金”（p.1）。此外，《报告》中提到的其他人对先前钻探结果的汇编（第30页）表明，在17个拦截物中，有12个报告的黄金品位高于当前的截止品位，即每吨0.022盎司（0.68 gpt）。这些 历史截距的垂直范围从五（5）英尺到四十五（45）英尺不等，揭示了多个矿化带。在 中，较大的截获量报告为每吨0.182盎司（5.66 gpt）。此外，Liberty Star在最近一次实地考察中又收集了十五（15）个岩石 样本，该样本位于过去的钻探地点附近。新的田间测定用于确认相应的 露头的相似等级。这些化验结果已发布到自由之星网站。
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2021年5月26日，该公司宣布公开发布由ALS/USA Inc.编制的地球化学分析结果。该公司在5月21日发布的 新闻稿中指出，该结果是在其最新技术报告发布之后发布的，该报告侧重于红岩峡谷的黄金前景 。之前发布的2020年10月和2021年2月的地球化学分析结果可以在自由之星矿业网站上查看 。这组结果与先前的化验结果非常吻合，表明Hay Mountain Project的Red Rock部分是潜在的金矿。
2021年8月20日，该公司签署了一项融资协议，目的是钻探位于亚利桑那州科奇斯 县的红岩峡谷黄金项目。该协议允许与加利福尼亚州圣地亚哥的Triton Funds LP（“Triton”） 签订100万美元的普通股购买协议（“购买协议”）和100万美元的认股权证协议（“认股权证协议”，统称 “协议”），S1注册现已生效。截至2022年12月31日，该购买协议已到期。
由于难以确定某些索赔的有效性，矿产索赔的标题 涉及某些固有的风险，以及由于许多矿产的产权转让历史经常模棱两可而可能产生的问题 。我们已经调查了公司所有矿产所有权的 所有权，据其所知，保留的所有财产的所有权信誉良好。
矿产资源业务通常包括三个阶段：勘探、开发和生产。 处于勘探阶段的矿产资源公司尚未发现具有商业可开发数量的矿产资源，他们正在勘探 土地，以期发现这些资源。已找到具有商业可开发数量的矿产资源 并准备开采该资源的矿产资源公司正处于开发阶段，而从事开采已知矿产资源 的公司则处于生产阶段。我们没有发现任何可商业开发的矿产资源。
无法保证我们的任何房产上都存在商业上可行的矿床，在 我们评估是否存在矿床之前，还需要进一步勘探，如果存在，开发或开采这些资源在经济上是否可行。即使 我们完成了目前的勘探计划并成功确定了矿床，但我们仍需要在进一步的钻探和工程研究上花费大量资金 ，然后才能知道该矿床是否会构成商业上可行的 矿床，即 “矿石储量”。
SK 1300 法规
Liberty Star在我们的红岩峡谷黄金项目上进行了许多小时的实地测绘和采样，尽管我们没有钻探 岩心来证明结果，但通过对地球化学采样的分析，我们获得了异常的 “具有经济利益的材料” 的证据。 请参阅附录 6 以及由合格人员编写的 RRC 技术报告，了解更多详情和分析。
截至 ，我们尚未产生任何收入。我们执行业务计划和创造收入的能力取决于我们 获得额外融资的能力，我们无法保证我们能够做到这一点。
冠状病毒病（“COVID-19”）对我们业务的影响程度将取决于未来的发展，这些发展高度不确定且无法预测，包括可能出现的有关 COVID-19 严重程度的新信息以及遏制 COVID-19 或治疗其影响的行动 等。如果 COVID-19 或其他全球关注问题造成的干扰持续很长一段时间 ，我们的运营可能会受到重大不利影响。目前，该公司尚未经历与 COVID-19 相关的业务受到重大 影响。但是，COVID-19 确实并将继续对我们产生重大影响，因为收购 一家合资企业以开始我们的主要钻探项目出现延迟。
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操作结果
截至2023年7月31日的六个月期间 财务状况的重大变化
截至2023年7月31日，我们 的现金及现金等价物为82,058美元，而截至2023年1月31日为32,616美元。截至2023年7月31日，我们的营运资金为负368,542美元，而截至2023年1月31日为570,556美元。在截至2023年7月31日的六个月中，我们在经营 活动中使用了230,866美元的净现金，主要用于营运资金。我们还利用现金资金 通过研究土壤的地球化学解释、岩屑 、植被采样和ZTEM（航空磁学和航空电磁学），继续在海伊山矿产地进行勘探活动。我们主要通过发行可转换 期票、关联方票据和出售普通股来筹集资金。我们打算继续从这些来源筹集资金。 除了通过出售股权寻找资金来源外，我们还可能寻求与其他公司签订合资协议或其他类型的协议 ，为我们的项目提供长期融资。如果我们的房产被证明具有商业可行性，我们可能有能力寻求债务融资来帮助建设基础设施，最终我们可能会从房地产的商业开采中获得收入。
截至2023年7月31日和2022年7月31日的三个月期间经营业绩的重大变化
截至2023年7月31日的三个月，我们 净亏损为203,379美元，而截至2022年7月31日的三个月，净亏损为55,040美元。净亏损的变化主要是由于衍生品负债的变化。
在 截至2023年7月31日的三个月中，与截至2022年7月31日的三个月 相比，我们的地质和地球物理费用减少了29,207美元，这主要是由于这三个月期间的地质学家费用和申报费减少。在截至2023年7月31日的三个月中 ，由于工资、福利和报销的增加，我们的工资和福利支出与截至2022年7月31日的三个月相比增加了9,788美元。在截至2023年7月31日的三个月中，与截至2022年7月31日的三个月相比，我们的专业 服务减少了22,617美元，这主要是由于承包商费用的减少。在截至2023年7月31日的三个月中，由于股票薪酬减少，与截至2022年7月31日的三个月相比，我们的一般 和管理费用减少了150,335美元。在截至2023年7月31日的三个月中，与截至2022年7月31日的三个月相比，我们的利息支出减少了17,459美元，这主要是由于可转换应付票据的转换。截至2023年7月31日和2022年7月31日的三个月，由于衍生品负债公允价值的变化，我们分别获得11,337美元和370,745美元的收益。
截至2023年7月31日和2022年7月31日的六个月期间经营业绩的重大变化
在截至2023年7月31日的六个月中，我们 的净亏损为321,958美元，而截至2022年7月31日的六个月中，净收入为756,798美元。净亏损的变化主要是由于去年记录的与詹姆斯·布里斯科 的和解有关的债务清算收益为998,284美元。
在 截至2023年7月31日的六个月中，与截至2022年7月31日的六个月相比，我们的地质和地球物理费用减少了23,818美元，这主要是由于六个月期间的地质学家费用和申报费减少。在截至2023年7月 31日的六个月中，由于工资、福利和报销的增加 ，与截至2022年7月31日的六个月相比，我们的工资和福利支出增加了11,932美元。在截至2023年7月31日的六个月中，我们的专业服务 与截至2022年7月30日的六个月相比减少了10,438美元，这主要是由于承包商费用的减少。在截至2023年7月31日的六个月中，我们的一般费用和 管理费用减少了144,587美元，而截至2022年7月31日的六个月中， 是由于股票薪酬减少所致。在截至2023年7月31日的六个月中，与截至2022年7月31日的六个月相比，我们的利息支出减少了10,487美元，这主要是由于可转换应付票据的转换。在截至2023年7月31日和2022年7月31日的六个月中，由于衍生品负债的公允价值变化，我们的收益分别为74,439美元和300,697美元。
流动性 和资本资源
截至2023年7月31日，我们 的现金及现金等价物为82,058美元。截至2023年7月31日，我们的营运资金为负368,542美元。在截至2023年7月31日的六个月中，我们在经营活动中使用了230,866美元的现金。我们需要额外的资金以便 继续我们计划的勘探计划。
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可兑换 期票
根据1933年《证券法》D条第506条规定的注册豁免 ，我们 以私募方式向机构投资者发行了以下可转换本票。
2023年2月3日，公司与1800对角线贷款签订了可转换本票，本金总额 为48,675美元（“2023年2月票据”）。该票据的利息为8％，原始发行折扣为4,425美元，外加额外的 4,250美元用于支付贷款人的交易费，将于2024年2月2日到期，180天后可转换为公司 普通股，价格为转换前10个交易日公司普通股最低5个加权平均市场价格的75％平均值的75％。
2023年3月24日，公司与1800 Diagonal Lending签订了可转换本票，本金总额为 48,675美元（“2023年3月票据”）。该票据的利息为8％，原始发行折扣为4,425美元，外加额外的 4,250美元用于支付贷款人的交易费，将于2024年3月24日到期，180天后可转换为公司 普通股，价格为转换前10个交易日公司普通股最低5个加权平均市场价格的75％平均值的75％。
关键 会计政策
按照美利坚合众国普遍接受的会计原则编制财务报表要求 管理层做出影响合并财务报表（包括 附注）中报告的金额的估计、假设和判断。我们认为关键会计政策是那些在 编制合并财务报表时需要更重要的判断和估算的政策，包括以下内容：长期资产；无形资产估值；以及所得 税收估值。管理层依赖历史经验和其他被认为合理的假设来做出判断和 估计。实际结果可能与这些估计存在重大差异。
管理层 认为，其会计政策的适用以及其中必然要求的估计是合理的。定期对这些会计政策 和估算进行重新评估，并在事实和情况要求变更时进行调整。
项目 3.关于市场风险的定量和定性披露。
不适用。
项目 4.控制和程序。
按照《交易法》第13a-15条 的要求，我们的管理层已评估了截至2023年7月31日（即本报告所涵盖的财季末）披露 控制和程序的设计和运作的有效性。该评估由我们的首席执行官布雷特·格罗斯先生和我们的首席财务官帕特里夏·马达里斯女士进行。根据这项评估， Brett Gross先生和Patricia Madaris女士得出的结论是，截至本报告所涉期末 ，我们的披露控制和程序并未生效。鉴于我们目前的业务规模和现有人员的规模，实施将会计职责和责任分开的内部 控制程序的机会有限。在组织能够扩大规模以保证 增加人员之前，只有在能够有效执行和监督这些程序之前，才会实施正式的内部控制程序。 披露控制和程序是控制措施和其他程序，旨在确保在美国证券交易委员会规则和表格中规定的 期限内，记录、处理、汇总和报告我们公司根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息 。披露控制和程序包括但不限于控制措施和 程序，旨在确保我们公司在根据 交易法提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官， ，以便及时就所需的披露做出决定。
管理层 认为，尽管我们存在上述重大弱点，但根据美国公认会计原则，我们截至2023年7月31日的季度合并财务报表 在所有重大方面都得到了公允的陈述。
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财务报告内部控制的变化
在截至2023年7月31日的 季度中，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响、 或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分-其他信息
项目 1.法律诉讼
没有。
商品 1A。风险因素
不适用
项目 2.未注册的股权证券销售和所得款项的使用
2023年5月15日，公司共发行了212,380股普通股，以0.0374美元的行使价折算为2022年9月票据的本金6,138美元和1,805美元的 利息。
2023年6月5日，公司共发行了421,348股普通股，本金为15,000美元，用于2022年11月 的票据，行使价为0.0356美元。
2023年6月20日，公司共发行了546,448股普通股，本金为2万美元，转换为2022年11月的票据 2022年11月票据，行使价为0.0366美元。
2023年7月3日，公司共发行了509,897股普通股，以0.0356美元的行使价折算为2022年11月票据的16,108美元本金和2,044美元的 利息。
2023年8月3日，公司共发行了298,211股普通股，本金为15,000美元，用于2023年2月 的票据，行使价为0.0503美元。
2023年8月14日，公司共发行了328,228股普通股，本金为15,000美元，用于2023年2月 的票据，行使价为0.0457美元。
2023年9月5日，公司共发行了 505,441股普通股，本金为18,675美元，2023年2月票据的利息为1,947美元，行使价为0.0408美元。
在 发行上述证券时，我们依赖的是经修订的1933年《证券法》第506条和/或1933年《证券法》第 4 (a) (2) 条中规定的注册豁免。
项目 3.优先证券违约。
没有。
项目 4.矿山安全披露。
根据 《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》第1503（a）条和S-K法规第104项，煤炭或其他矿山的每家运营商 都必须在向 SEC 提交的定期报告中披露某些矿山安全结果。根据1977年《联邦矿山安全与健康法》，我们未来可能开发的矿山的运营将受到联邦矿山安全与健康管理局（“MSHAA”）的监管。我们在美国不拥有任何矿山，因此， 不需要这些信息。
项目 5.其他信息。
没有。
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项目 6.展品
| 附录 编号 | 展品的描述 | |
| 3.1 | 公司章程（参照我们于2002年5月14日向美国证券交易委员会提交的SB-2表格注册声明的附录3.1纳入）。 | |
| 3.2 | 章程（参照我们于2007年12月14日向美国证券交易委员会提交的10-QSB表格季度报告的附录3.2纳入）。 | |
| 3.3 | 法定资本变更证书（参照我们于2009年9月2日向美国证券交易委员会提交的8-K表格报告附录3.1）。 | |
| 3.4 | 合并条款（参照我们于2004年3月31日向美国证券交易委员会提交的10-KSB表格年度报告的附录3.4）。 | |
| 3.5 | 公司章程和章程修正案（参照我们于2020年8月10日向美国证券交易委员会提交的8-K/A表格报告附录3.8和3.9）。 | |
| 3.6 | 根据2021年2月25日NRS 78.209签发的变更证书（参照附录10.1合并，并于2021年2月25日向美国证券交易委员会提交）。 | |
| 3.7 | 日期为2021年10月6日的增加法定股份的修正证书（参照附录3.24合并，并于2021年10月6日向美国证券交易委员会提交）。 | |
| 3.8 | 日期为2022年10月28日的增加授权普通股和A类普通股的修正证书（参照附录3.25纳入，并于2022年10月28日向美国证券交易委员会提交）。 | |
| 3.9 | 日期为2023年2月6日的增加A类普通股的修正证书（参照附录3.41合并，并于2023年2月6日向美国证券交易委员会提交）。 | |
| 10.1 | 2020年10月20日向Power Up Lending Group Ltd.发行的可转换本票（参照我们于2020年10月27日向美国证券交易委员会提交的8-K表格最新报告的附录3.11）。 | |
| 10.2 | 2021年4月23日向Redstart Holdings Corp. 发行的可转换本票（参照我们于2021年4月27日向美国证券交易委员会提交的8-K表格当前报告的附录3.14）。 | |
| 10.3 | 2021年5月11日向Redstart Holdings Corp. 发行的可转换本票（参照我们于2021年5月17日向美国证券交易委员会提交的8-K表格最新报告的附录3.16并入）。 | |
| 10.4 | 2021年10月8日向日内瓦罗斯Remark Holdings Inc.发行的可转换本票（参照我们于2021年10月14日向美国证券交易委员会提交的8-K表格当前报告的附录3.25）。 | |
| 10.5 | 2021年11月15日向第六街贷款有限责任公司发行的可转换本票（参照我们于2021年11月23日向美国证券交易委员会提交的8-K表格最新报告的附录3.27合并）。 | |
| 10.6 | 2021年12月21日向Sixth Street Lending, LLC发行的可转换本票（参照我们于2021年12月29日向美国证券交易委员会提交的8-K表格最新报告的附录3.29并入）。 | |
| 10.7 | 2022年2月7日向第六街贷款有限责任公司发行的可转换本票（参照我们于2022年2月14日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录3.31）。 | |
| 10.8 | 2022年4月25日向第六街贷款有限责任公司发行的可转换本票（参照我们于2022年4月2日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录3.33）。 | |
| 10.9 | 2022年7月14日向1800 Diagonal Lending LLC发行的可转换本票（参照我们于2022年7月22日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录3.33）。 | |
| 10.10 | 2022年9月28日向1800 Diagonal Lending LLC发行的可转换本票（参照我们于2022年10月6日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录3.34）。 | |
| 10.11 | 2022年11月23日向1800 Diagonal Lending LLC发行的可转换本票（参照我们于2022年12月9日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录3.35并入）。 | |
| 10.12 | 2023年2月2日向1800 Diagonal Lending LLC发行的可转换本票（参照我们于2023年2月7日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录3.36并入）。 | |
| 10.13 | 2023年3月24日向1800 Diagonal Lending LLC发行的可转换本票（参照我们于2023年3月29日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录3.37并入）。 | |
| 14.1 | 《道德守则》（参照附录14.1纳入，于2004年3月13日向美国证券交易委员会提交）。 | |
| 21.1 | 子公司。 | |
| 31.1* | 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 302 条对首席执行官的认证 | |
| 31.2* | 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 302 条对首席财务官的认证 | |
| 32.1* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官兼首席财务官的认证 | |
| 96.1 | 技术报告摘要——红岩峡谷黄金项目 | |
| 101.INS* | 内联 XBRL 实例文档 | |
| 101.SCH* | 内联 XBRL 分类扩展架构 | |
| 101.CAL* | inline XBRL 分类扩展计算 LINKBASE | |
| 101.DEF* | inline XBRL 分类扩展定义 LINKBASE | |
| 101.LAB* | inline XBRL 分类扩展标签 LINKBASE | |
| 101.PRE* | inline XBRL 分类扩展演示文稿 LINKBASE | |
| 104* | 封面 页面交互式数据文件 |
* 随函提交。
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签名
根据 1934 年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排下列签署人经正式授权的 代表其签署本报告。
| LIBERTY STAR 铀金属公司 | ||
| 来自： | /s/ Brett Gross | |
| Brett Gross， | ||
| 主管 执行官 | ||
| （主要 执行官） | ||
| 来自： | /s/ 帕特里夏·马达里斯 | |
| Patricia Madaris， | ||
| 主管 财务官 | ||
| （主要 财务官兼首席会计官） | ||
日期： 2023 年 9 月 14 日
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