附录 99.1
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联系人：Caspar Tudor，投资者关系主管 (508) 482-2429
沃特世公司（纽约证券交易所代码：WAT）公布2023年第二季度财务业绩
亮点
| • | 销售额为 741 美元据报道，百万增长了4％，按有机固定货币计算增长了3％ |
| • | 实力由工业和学术领域的两位数增长带动和政府 |
| • | 卓越运营使毛利率增长了230个基点 |
| • | 中国医药公司 疲软部分抵消了美国和欧洲高个位数的有机恒定货币增长 |
| • | 对Wyatt的收购超出预期，本季度销售贡献为2％ |
马萨诸塞州米尔福德，2023年8月2日——沃特世公司（纽约证券交易所代码：WAT）今天公布了其2023年第二季度的财务业绩。
2023年第二季度的销售额为7.41亿美元，同比增长4％，而2022年第二季度的销售额为7.14亿美元。货币折算使销售额下降了1％，而收购的影响使销售额增加了2％，从而使固定货币销售额有机增长了3％。
按公认会计原则计算，2023年第二季度的摊薄后每股收益（EPS）为2.55美元，而2022年第二季度为2.72美元。按非公认会计准则计算，每股收益为2.80美元，而2022年第二季度为2.75美元。
Waters Corporation总裁兼首席执行官Udit Batra博士说，我要感谢我们所有团队 对商业执行和创新的奉献精神，他们提供了改变游戏规则的新产品，例如Xevo TQ Absolute和Alliance iS，以满足客户未得到满足的需求。在艰难的中国市场中，我们看到了美国和欧洲的稳健增长。我们在终端市场表现良好，质谱增长了近20％，TA继续保持两位数 增长的趋势。
巴特拉博士继续说，我相信，我们的商业执行、振兴的投资组合以及对高增长邻近地区的持续投资使我们为未来的增长做好了充分的准备。通过收购怀亚特，我们也有了一个良好的开端，怀亚特在本季度贡献了2％的增长。
2023 年第二季度
据报道，在2023年第二季度， 药品市场的销售额下降了2％，按有机固定货币计算下降了4％，工业市场的销售额如报告所示增长了10％，按有机固定货币计算增长了11％，学术和政府 市场的销售额增长了23％，按有机固定货币计算增长了21％。
在本季度，仪器系统的销售额如报告的那样增长了1％，按有机恒定 货币计算下降了2％，而代表服务和精密化学品组合的经常性收入按报告增长了6％，按有机不变货币计算增长了7％。
从地理上看，据报道，本季度亚洲的销售额下降了8％，按有机固定货币计算下降了5％（中国销售额下降了十几％）。据报道，美洲的销售额 增长了10％，按有机固定货币计算增长了7％（据报道，美国的销售额增长了12％，按有机固定货币计算增长了8％）。据报道，欧洲的销售额增长了13％，按有机固定货币计算增长了9％。
2023 年上半年
2023年上半年的销售额为14.25亿美元，增长了1％，而2022年上半年的销售额为14.05亿美元。货币折算使销售额下降了3％，而收购的影响使销售额增加了1％，导致 2023年上半年固定货币销售额有机增长3％。
按公认会计原则计算，2023年上半年的每股收益为4.95美元，而2022年上半年为5.35美元。按非公认会计准则计算，每股收益为5.31美元，而2022年上半年为5.55美元。这包括由于外汇不利而导致的约4％的不利因素。
据报道，2023年上半年，医药市场的销售额下降了5％，按有机固定货币计算下降了4％，工业 市场的销售额按报告增长了5％，按有机固定货币计算增长了7％，学术和政府市场的销售额增长了30％，按有机固定货币计算增长了33％。
2023年上半年，按报告和有机固定货币计算，仪器系统的销售额下降了3％，而 报告的经常性收入增长了5％，按有机固定货币计算增长了7％。
从地理上看，据报道，2023年上半年亚洲的销售额下降了5％，按有机 固定货币计算持平。据报道，美洲的销售额增长了5％，按有机固定货币计算增长了3％（据报道，美国的销售额增长了4％，按有机固定货币计算增长了2％）。据报告，按有机恒定 货币计算，欧洲的销售额增长了6％。
除非另有说明，否则销售增长和下降百分比均按报告的形式列报。 对GAAP与非公认会计准则业绩的描述和对账显示在下表中，可在公司网站www.waters.com的投资者关系部分找到。
2023年全年和第三季度财务指引
2023 年全年财务指导
该公司现在预计 2023年全年固定货币销售额有机增长将在0.5％至1.5％之间。预计货币折算对全年有机销售增长的影响微乎其微。怀亚特的交易预计将使全年报告的销售增长 增长约2.5％。由此产生的2023年全年销售增长预计在3％至4％之间。
该公司正在将其2023年全年非公认会计准则每股收益预期更新为 ，目前在12.20美元至12.30美元之间，其中包括由于外汇不利而导致的不利因素估计约为1％。
请参阅 下表，了解全年GAAP与非公认会计准则财务前景的对账情况。
2023年第三季度财务指引
该公司 预计，2023年第三季度有机固定货币销售增长将在-4％至-2％之间下降。预计货币折算将使第三季度的销售增长提高约1％。怀亚特的交易预计将使第三季度报告的销售增长提高约4％。由此产生的2023年第三季度报告称，销售增长预计在1％至3％之间。
该公司预计，2023年第三季度非公认会计准则每股收益在2.50美元至2.60美元之间，其中包括中性的 外汇影响。
请参阅下表，了解第三季度GAAP与非GAAP 财务展望的对账情况。
电话会议详情
沃特世公司将于今天，即美国东部时间2023年8月2日上午 8:00 通过网络直播其2023年第二季度财务业绩电话会议。要收听电话会议并查看随附的幻灯片演示，请访问www.waters.com，在 “关于沃特斯” 部分下选择 “投资者”，导航到 “活动与演讲”，然后单击 网络直播。重播将在2023年8月16日之前在同一网站上通过网络直播和致电 (866) 363-1807 播出。
关于沃特斯公司
沃特世公司（纽约证券交易所代码：WAT）是分析仪器和软件领域的全球领导者，60多年来一直率先推出色谱、质谱和热分析创新，服务于生命、材料和食品科学。沃特世在全球拥有约8,000名员工 ，直接在35个国家开展业务，包括14个制造工厂，产品销往100多个国家。欲了解更多信息，请访问 www.waters.com。
非公认会计准则财务指标
本新闻稿包含财务指标，例如有机恒定货币增长率、调整后的营业收入、调整后的净收益、调整后的摊薄后每股收益和调整后的自由现金流等，根据适用的美国证券交易委员会规则和 法规，这些指标被视为非公认会计准则财务指标。这些非公认会计准则财务指标应被视为对根据美国公认会计原则 (GAAP) 编制的财务信息的补充，而不是其替代品。公司对这些非公认会计准则指标的定义可能与其他公司使用的标题相似的指标不同。本 新闻稿中使用的非公认会计准则财务指标针对可能变化很大或难以预测的特定项目进行了调整。公司通常使用这些非公认会计准则财务指标来促进管理层的财务和 运营决策，包括评估公司的历史经营业绩、与竞争对手的经营业绩进行比较以及确定管理层激励性薪酬。这些 非公认会计准则财务指标反映了另一种看待公司运营方面的方式，从GAAP业绩以及与相应的GAAP财务指标的对账来看， 可以更全面地了解影响公司业务的因素和趋势。由于非公认会计准则财务指标不包括将增加或减少 公司报告的经营业绩的项目的影响，因此管理层强烈鼓励投资者完整地审查公司的合并财务报表和公开提交的报告。本新闻稿附带的表格中包含了非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账情况。
警示声明
本新闻稿包含有关未来业绩和事件的 前瞻性陈述。为此，任何不是历史事实陈述的陈述都可能被视为前瞻性陈述。在不限制上述内容的前提下， 感觉、相信、预期、计划、期望、打算、建议、出现、估计、项目和类似表达，无论是 中的负面还是肯定的，都旨在识别前瞻性陈述。公司的未来实际业绩可能与本新闻稿中前瞻性陈述中讨论的业绩存在很大差异，原因有很多 ，包括但不限于与怀亚特交易完成后实现商业成功的预期或能力相关的风险；本次交易对公司业务的影响，沃特世研究计划的预期 进展，开发新的分析仪器和相关软件或消耗品，制造开发和能力；怀亚特交易导致公司负债增加， 该交易的偿还可能会影响公司的未来业绩、其产品的市场前景以及销售和收益指引；外币汇率波动可能会影响公司未来非美国经营业绩的折算，尤其是在外币兑美元贬值的情况下；当前的全球经济、主权和政治状况和不确定性，包括新的或 拟议关税的影响或贸易法规;通货膨胀和利率的变化；战争的影响和代价，特别是俄罗斯和乌克兰之间持续冲突造成的影响和代价；以及进一步升级可能导致新的 地缘政治和监管不稳定；英国退出欧盟和中国政府
持续收紧对政府资助客户的采购限制；公司能够在动荡的 市场条件下获得资金、维持流动性和偿还公司债务；与持续的 COVID-19 疫情对我们的业务、财务状况、经营业绩和前景的影响相关的风险；公司 客户和各市场领域对公司产品的时间和需求的变化，特别是由于支出或能力的波动获得资金的能力；能力实现与公司各种成本节省计划相关的预期收益； 其他公司推出竞争产品和失去市场份额，以及竞争对手和/或客户对价格的压力；所有权变动、合并和公司竞争对手之间的持续整合导致的竞争格局发生变化；新产品推出的监管、经济和竞争障碍；缺乏对新产品的接受以及无法通过创新实现有机增长; 快速技术变化和 产品过时；与先前或未来的收购、战略投资、合资企业和资产剥离相关的风险，包括与或有收购价支付以及将我们的业务扩展到或开发 市场相关的风险；与运营意外中断相关的风险；未能充分保护公司的知识产权、侵犯第三方的知识产权以及无法按商业上合理的条件获得许可证；公司的能力获得充足的供应来源，依赖外部承包商购买某些组件和模块，以及供应链中断；与第三方 销售中介机构和经销商相关的风险；公司运营所在司法管辖区法定或合同税率变化的影响和成本，以及有效税率不同的司法管辖区之间应纳税所得额的转移、正在进行和未来的税务审查的结果以及影响公司的立法变化的影响和成本的有效税率；公司吸引和留住合格员工和管理人员的能力；与 网络安全和技术相关的风险，包括第三方企图破坏公司及其第三方合作伙伴的安全措施；随着公司业务的发展，监管负担增加，尤其是与美国食品药品监督管理局和美国环境保护署等相关的监管负担，以及与政府合同有关的监管、环境和后勤障碍；影响分销的监管、环境和后勤障碍公司的产品、 采购订单文件的填写以及客户获得信用证或其他融资选择的能力；与诉讼和其他法律和监管程序相关的风险；以及 会计原则和惯例变更所产生的影响和成本。这些因素和其他因素将在公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中标题为 “前瞻性陈述和风险因素” 的章节以及向美国证券交易委员会（SEC）提交的公司10-Q表季度报告 中标题为 “关于前瞻性陈述和风险因素的特别说明” 的章节中进行了更全面的讨论，这些讨论以引用方式纳入了本新闻稿，由 公司更新未来向美国证券交易委员会提交的文件。本新闻稿中包含的前瞻性陈述代表了公司截至本新闻稿发布之日的估计或观点，不应将其视为公司截至本新闻稿发布之日之后的任何日期的 估计或观点。除非法律要求，否则公司不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务。
沃特斯公司及其子公司
合并运营报表
（以千计，每股数据除外）
（未经审计）
| 三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||||
| 2023年7月1日 | 2022年7月2日 | 2023年7月1日 | 2022年7月2日 | |||||||||||||
| 净销售额 |
$ | 740,576 | $ | 714,319 | $ | 1,425,250 | $ | 1,404,891 | ||||||||
| 成本和运营费用： |
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| 销售成本 |
301,076 | 307,206 | 585,456 | 592,891 | ||||||||||||
| 销售和管理费用 |
186,953 | 161,877 | 368,909 | 319,352 | ||||||||||||
| 研究和开发费用 |
45,873 | 44,006 | 88,564 | 84,478 | ||||||||||||
| 购买的无形资产摊销 |
6,815 | 1,598 | 8,294 | 3,271 | ||||||||||||
| 收购了正在进行的研发 |
— | — | — | 9,797 | ||||||||||||
| 营业收入 |
199,859 | 199,632 | 374,027 | 395,102 | ||||||||||||
| 其他（支出）收入，净额 |
(352 | ) | 1,535 | 1,036 | 1,705 | |||||||||||
| 利息支出，净额 |
(19,232 | ) | (8,893 | ) | (29,615 | ) | (17,838 | ) | ||||||||
| 所得税前的运营收入 |
180,275 | 192,274 | 345,448 | 378,969 | ||||||||||||
| 所得税准备金 |
29,721 | 27,410 | 53,971 | 54,274 | ||||||||||||
| 净收入 |
$ | 150,554 | $ | 164,864 | $ | 291,477 | $ | 324,695 | ||||||||
| 每股基本普通股净收益 |
$ | 2.56 | $ | 2.74 | $ | 4.97 | $ | 5.38 | ||||||||
| 基本普通股的加权平均数 |
58,857 | 60,206 | 58,703 | 60,399 | ||||||||||||
| 摊薄后每股普通股净收益 |
$ | 2.55 | $ | 2.72 | $ | 4.95 | $ | 5.35 | ||||||||
| 摊薄后普通股和等价物的加权平均数 |
59,010 | 60,510 | 58,909 | 60,744 | ||||||||||||
沃特斯公司及其子公司
公认会计原则与调整后的非公认会计原则的对账
按运营部门、产品和服务、地域和市场划分的净销售额
截至2023年7月1日和2022年7月2日的三个月
（以千计）
| 有机 常量 |
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| 三个月已结束 | 百分比 | 的影响 | 的影响 | 货币 | ||||||||||||||||||||
| 2023年7月1日 | 2022年7月2日 | 改变 | 货币 | 收购 | 增长率 (a) | |||||||||||||||||||
| 净销售额-运营部门 |
||||||||||||||||||||||||
| 水域 |
$ | 653,235 | $ | 635,152 | 3 | % | (1 | %) | 2 | % | 2 | % | ||||||||||||
| TA |
87,341 | 79,167 | 10 | % | (1 | %) | 0 | % | 11 | % | ||||||||||||||
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| 总计 |
$ | 740,576 | $ | 714,319 | 4 | % | (1 | %) | 2 | % | 3 | % | ||||||||||||
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| 净销售额-产品与服务 |
||||||||||||||||||||||||
| 乐器 |
$ | 342,007 | $ | 337,683 | 1 | % | (1 | %) | 4 | % | (2 | %) | ||||||||||||
| 服务 |
262,650 | 244,689 | 7 | % | (2 | %) | 1 | % | 8 | % | ||||||||||||||
| 化学 |
135,919 | 131,947 | 3 | % | (2 | %) | 0 | % | 5 | % | ||||||||||||||
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| 总重复次数 |
398,569 | 376,636 | 6 | % | (2 | %) | 1 | % | 7 | % | ||||||||||||||
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| 总计 |
$ | 740,576 | $ | 714,319 | 4 | % | (1 | %) | 2 | % | 3 | % | ||||||||||||
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| 净销售额-地理 |
||||||||||||||||||||||||
| 亚洲 |
$ | 254,623 | $ | 278,010 | (8 | %) | (3 | %) | 0 | % | (5 | %) | ||||||||||||
| 美洲 |
282,927 | 257,271 | 10 | % | 0 | % | 3 | % | 7 | % | ||||||||||||||
| 欧洲 |
203,026 | 179,038 | 13 | % | 1 | % | 3 | % | 9 | % | ||||||||||||||
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| 总计 |
$ | 740,576 | $ | 714,319 | 4 | % | (1 | %) | 2 | % | 3 | % | ||||||||||||
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| 净销售额-市场 |
||||||||||||||||||||||||
| 制药 |
$ | 426,744 | $ | 437,171 | (2 | %) | (1 | %) | 3 | % | (4 | %) | ||||||||||||
| 工业 |
229,655 | 208,517 | 10 | % | (1 | %) | 0 | % | 11 | % | ||||||||||||||
| 学术与政府 |
84,177 | 68,631 | 23 | % | (1 | %) | 3 | % | 21 | % | ||||||||||||||
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| 总计 |
$ | 740,576 | $ | 714,319 | 4 | % | (1 | %) | 2 | % | 3 | % | ||||||||||||
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| (a) | 该公司认为，参考可比的有机恒定货币增长率是 评估沃特世公司净销售额基本业绩的有用方法。有机恒定货币增长是一种非公认会计准则财务指标，用于衡量本年度和上一年度之间净销售额的变化，其中不包括本期外汇 汇率的影响，也不包括收购结束后十二个月内进行的收购的影响。参见本新闻稿中对非公认会计准则财务指标的描述。 |
沃特斯公司及其子公司
公认会计原则与调整后的非公认会计原则的对账
按运营部门、产品和服务、地域和市场划分的净销售额
截至2023年7月1日和2022年7月2日的六个月
（以千计）
| 有机 常量 货币 |
||||||||||||||||||||||||
| 六个月已结束 | 百分比 | 的影响 | 的影响 | |||||||||||||||||||||
| 2023年7月1日 | 2022年7月2日 | 改变 | 货币 | 收购 | 增长率 (a) | |||||||||||||||||||
| 净销售额-运营部门 |
||||||||||||||||||||||||
| 水域 |
$ | 1,255,310 | $ | 1,248,308 | 1 | % | (2 | %) | 1 | % | 2 | % | ||||||||||||
| TA |
169,940 | 156,583 | 9 | % | (1 | %) | 0 | % | 10 | % | ||||||||||||||
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| 总计 |
$ | 1,425,250 | $ | 1,404,891 | 1 | % | (3 | %) | 1 | % | 3 | % | ||||||||||||
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| 净销售额-产品与服务 |
||||||||||||||||||||||||
| 乐器 |
$ | 644,949 | $ | 662,905 | (3 | %) | (2 | %) | 2 | % | (3 | %) | ||||||||||||
| 服务 |
510,867 | 484,421 | 5 | % | (3 | %) | 0 | % | 8 | % | ||||||||||||||
| 化学 |
269,434 | 257,565 | 5 | % | (2 | %) | 0 | % | 7 | % | ||||||||||||||
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| 总重复次数 |
780,301 | 741,986 | 5 | % | (3 | %) | 1 | % | 7 | % | ||||||||||||||
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| 总计 |
$ | 1,425,250 | $ | 1,404,891 | 1 | % | (3 | %) | 1 | % | 3 | % | ||||||||||||
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| 净销售额-地理 |
||||||||||||||||||||||||
| 亚洲 |
$ | 507,704 | $ | 532,344 | (5 | %) | (5 | %) | 0 | % | 0 | % | ||||||||||||
| 美洲 |
529,348 | 506,108 | 5 | % | 0 | % | 2 | % | 3 | % | ||||||||||||||
| 欧洲 |
388,198 | 366,439 | 6 | % | (2 | %) | 2 | % | 6 | % | ||||||||||||||
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| 总计 |
$ | 1,425,250 | $ | 1,404,891 | 1 | % | (3 | %) | 1 | % | 3 | % | ||||||||||||
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| 净销售额-市场 |
||||||||||||||||||||||||
| 制药 |
$ | 811,642 | $ | 852,943 | (5 | %) | (3 | %) | 2 | % | (4 | %) | ||||||||||||
| 工业 |
439,305 | 417,914 | 5 | % | (2 | %) | 0 | % | 7 | % | ||||||||||||||
| 学术与政府 |
174,303 | 134,034 | 30 | % | (4 | %) | 1 | % | 33 | % | ||||||||||||||
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| 总计 |
$ | 1,425,250 | $ | 1,404,891 | 1 | % | (3 | %) | 1 | % | 3 | % | ||||||||||||
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| (a) | 该公司认为，参考可比的有机恒定货币增长率是 评估沃特世公司净销售额基本业绩的有用方法。有机恒定货币增长是一种非公认会计准则财务指标，用于衡量本年度和上一年度之间净销售额的变化，其中不包括本期外汇 汇率的影响，也不包括收购结束后十二个月内进行的收购的影响。参见本新闻稿中对非公认会计准则财务指标的描述。 |
沃特斯公司及其子公司
GAAP与调整后的非公认会计准则财务的对账
截至2023年7月1日和2022年7月2日的三个月和六个月
（以千计，每股数据除外）
| 销售和行政开支 (a) | 已收购知识产权与开发和研究和发展开支 | 正在运营收入 | 正在运营收入百分比 | 其他收入（费用） | 来自的收入运营以前收入税收 | 编列的经费收入税收 | 网收入 | 稀释收益每股 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年7月1日的三个月 |
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| GAAP |
$ | 193,768 | $ | 45,873 | $ | 199,859 | 27.0 | % | $ | (352 | ) | $ | 180,275 | $ | 29,721 | $ | 150,554 | $ | 2.55 | |||||||||||||||||
| 调整： |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 购买的无形资产摊销 (b) |
(6,815 | ) | — | 6,815 | 0.9 | % | — | 6,815 | 1,616 | 5,199 | 0.09 | |||||||||||||||||||||||||
| 重组成本和某些其他项目 (d) |
(5,229 | ) | — | 5,229 | 0.7 | % | — | 5,229 | 1,217 | 4,012 | 0.07 | |||||||||||||||||||||||||
| 与收购相关的成本 (e) |
(3,693 | ) | — | 3,693 | 0.5 | % | — | 3,693 | 886 | 2,807 | 0.05 | |||||||||||||||||||||||||
| 留存奖金/义务 (g) |
(2,643 | ) | (881 | ) | 3,524 | 0.5 | % | — |
|
3,524 |
|
846 | 2,678 | 0.05 | ||||||||||||||||||||||
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| 调整后的非公认会计准则 |
$ | 175,388 | $ | 44,992 | $ | 219,120 | 29.6 | % | $ | (352 | ) |
|
$199,536
|
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$ | 34,286 | $ | 165,250 | $ | 2.80 | ||||||||||||||||
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| 截至2022年7月2日止的三个月 |
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| GAAP |
$ | 163,475 | $ | 44,006 | $ | 199,632 | 27.9 | % | $ | 1,535 | $ | 192,274 | $ | 27,410 | $ | 164,864 | $ | 2.72 | ||||||||||||||||||
| 调整： |
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| 购买的无形资产摊销 (b) |
(1,598 | ) | — | 1,598 | 0.2 | % | — | 1,598 | 366 | 1,232 | 0.02 | |||||||||||||||||||||||||
| 重组成本和某些其他项目 (d) |
(1,830 | ) | — | 1,830 | 0.3 | % | (1,818 | ) | 12 | (5 | ) | 17 | — | |||||||||||||||||||||||
| 某些所得税项目 (f) |
— | — | — | — | — | — | (506 | ) | 506 | 0.01 | ||||||||||||||||||||||||||
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| 调整后的非公认会计准则 |
$ | 160,047 | $ | 44,006 | $ | 203,060 | 28.4 | % | $ | (283 | ) | $ | 193,884 | $ | 27,265 | $ | 166,619 | $ | 2.75 | |||||||||||||||||
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| 截至2023年7月1日的六个月 |
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| GAAP |
$ | 377,203 | $ | 88,564 | $ | 374,027 | 26.2 | % | $ | 1,036 | $ | 345,448 | $ | 53,971 | $ | 291,477 | $ | 4.95 | ||||||||||||||||||
| 调整： |
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| 购买的无形资产摊销 (b) |
(8,294 | ) | — | 8,294 | 0.6 | % | — | 8,294 | 1,951 | 6,343 | 0.11 | |||||||||||||||||||||||||
| 重组成本和某些其他项目 (d) |
(4,824 | ) | — | 4,824 | 0.3 | % | — | 4,824 | 1,473 | 3,351 | 0.06 | |||||||||||||||||||||||||
| 与收购相关的成本 (e) |
(12,035 | ) | — | 12,035 | 0.8 | % | — | 12,035 | 2,888 | 9,147 | 0.16 | |||||||||||||||||||||||||
| 留存奖金/义务 (g) |
(2,643 | ) | (881 | ) | 3,524 | 0.2 | % | — |
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3,524 |
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846 | 2,678 | 0.05 | ||||||||||||||||||||||
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| 调整后的非公认会计准则 |
$ | 349,407 | $ | 87,683 | $ | 402,704 | 28.3 | % | $ | 1,036 |
|
$374,125
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$ | 61,129 | $ | 312,996 | $ | 5.31 | |||||||||||||||||
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| 截至2022年7月2日止的六个月 |
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| GAAP |
$ | 322,623 | $ | 94,275 | $ | 395,102 | 28.1 | % | $ | 1,705 | $ | 378,969 | $ | 54,274 | $ | 324,695 | $ | 5.35 | ||||||||||||||||||
| 调整： |
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| 购买的无形资产摊销 (b) |
(3,271 | ) | — | 3,271 | 0.2 | % | — | 3,271 | 749 | 2,522 | 0.04 | |||||||||||||||||||||||||
| 收购了正在进行的研发 (c) |
— | (9,797 | ) | 9,797 | 0.7 | % | — | 9,797 | 2,351 | 7,446 | 0.12 | |||||||||||||||||||||||||
| 重组成本和某些其他项目 (d) |
(4,205 | ) | — | 4,205 | 0.3 | % | (2,234 | ) | 1,971 | 456 | 1,515 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||||
| 某些所得税项目 (f) |
— | — | — | — | — | — | (994 | ) | 994 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||||||
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| 调整后的非公认会计准则 |
$ | 315,147 | $ | 84,478 | $ | 412,375 | 29.4 | % | $ | (529 | ) |
|
$394,008
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$ | 56,836 | $ | 337,172 | $ | 5.55 | ||||||||||||||||
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| (a) | 销售和管理费用包括购买的无形资产摊销。 |
| (b) | 为了与管理层 根据历史经营业绩和竞争对手在一段时间内的经营业绩评估其核心业务业绩的方式一致，不包括购买的无形资产摊销，即非现金支出。 |
| (c) | 收购的在制品研发不包括在内，因为它涉及电荷探测质谱法许可安排的成本 ，该公司认为这种安排不寻常，并不代表其正常业务运营。 |
| (d) | 重组成本和某些其他项目被排除在外，因为公司认为整合 业务、减少管理费用和某些其他收入或支出项目的成本不正常，也不代表公司特定职能或地理位置的未来持续业务支出。 |
| (e) | 与收购相关的成本包括产生的所有增量费用，例如咨询、法律、会计、税务、 估值和其他专业费用。公司认为，这些成本不正常，也不代表未来的持续业务开支。 |
| (f) | 某些所得税项目被排除在外，因为这些非现金支出和福利代表了 管理层对正在进行的考试或其他不代表公司正常或未来所得税支出的税收项目的评估的最新情况。 |
| (g) | 在收购怀亚特时，公司开始确认为期两年的留用奖金 ，该义务取决于员工在沃特世提供未来服务和继续就业。公司认为，这些成本不正常，也不代表未来的持续业务开支。 |
沃特斯公司及其子公司
初步简明未分类合并资产负债表
（以千计，未经审计）
| 2023年7月1日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 现金、现金等价物和投资 |
$ | 330,578 | $ | 481,391 | ||||
| 应收账款 |
693,436 | 722,892 | ||||||
| 库存 |
536,828 | 455,710 | ||||||
| 不动产、厂房和设备，净额 |
615,211 | 582,217 | ||||||
| 无形资产，净额 |
649,731 | 227,399 | ||||||
| 善意 |
1,313,501 | 430,328 | ||||||
| 其他资产 |
408,911 | 381,516 | ||||||
| 总资产 |
$ | 4,548,196 | $ | 3,281,453 | ||||
| 应付票据和债务 |
$ | 2,630,198 | $ | 1,574,878 | ||||
| 其他负债 |
1,146,769 | 1,202,087 | ||||||
| 负债总额 |
3,776,967 | 2,776,965 | ||||||
| 股东权益总额 |
771,229 | 504,488 | ||||||
| 负债和股东权益总额 |
$ | 4,548,196 | $ | 3,281,453 | ||||
沃特斯公司及其子公司
初步简明合并现金流量表
截至2023年7月1日和2022年7月2日的三个月和六个月
（以千计，未经审计）
| 三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||||
| 2023年7月1日 | 2022年7月2日 | 2023年7月1日 | 2022年7月2日 | |||||||||||||
| 来自经营活动的现金流： |
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| 净收入 |
$ | 150,554 | $ | 164,864 | $ | 291,477 | $ | 324,695 | ||||||||
| 为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： |
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| 基于股票的薪酬 |
10,929 | 9,789 | 23,734 | 20,722 | ||||||||||||
| 折旧和摊销 |
38,884 | 34,227 | 70,038 | 66,891 | ||||||||||||
| 运营资产和负债及其他净额变动 |
(182,249 | ) | (151,977 | ) | (170,380 | ) | (157,445 | ) | ||||||||
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| 经营活动提供的净现金 |
18,118 | 56,903 | 214,869 | 254,863 | ||||||||||||
| 来自投资活动的现金流： |
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| 增建不动产、厂房、设备 |
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| 和软件资本化 |
(46,607 | ) | (46,995 | ) | (80,997 | ) | (74,746 | ) | ||||||||
| 业务收购，扣除获得的现金 |
(1,285,907 | ) | — | (1,285,907 | ) | — | ||||||||||
| 股权投资收益（投资），净额 |
— | (1,139 | ) | — | 5,646 | |||||||||||
| 知识产权许可的付款 |
— | — | — | (4,897 | ) | |||||||||||
| 投资净变动 |
— | 21,739 | (16 | ) | 66,594 | |||||||||||
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| 用于投资活动的净现金 |
(1,332,514 | ) | (26,395 | ) | (1,366,920 | ) | (7,403 | ) | ||||||||
| 来自融资活动的现金流： |
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| 债务净变动 |
1,149,742 | 40,000 | 1,054,782 | (30,000 | ) | |||||||||||
| 股票计划的收益 |
6,250 | 18,082 | 8,628 | 30,914 | ||||||||||||
| 购买库存股 |
(236 | ) | (151,808 | ) | (69,741 | ) | (321,944 | ) | ||||||||
| 来自融资活动的其他现金流，净额 |
2,418 | 10,956 | 5,294 | 10,849 | ||||||||||||
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| 由（用于）融资活动提供的净现金 |
1,158,174 | (82,770 | ) | 998,963 | (310,181 | ) | ||||||||||
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
(155 | ) | (8,911 | ) | 2,252 | (19,616 | ) | |||||||||
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| 现金和现金等价物减少 |
(156,377 | ) | (61,173 | ) | (150,836 | ) | (82,337 | ) | ||||||||
| 期初的现金和现金等价物 |
486,070 | 480,070 | 480,529 | 501,234 | ||||||||||||
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| 期末的现金和现金等价物 |
$ | 329,693 | $ | 418,897 | $ | 329,693 | $ | 418,897 | ||||||||
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| 运营活动产生的GAAP现金流与自由现金流的对账 (a) |
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| 经营活动提供的净现金——GAAP |
$ | 18,118 | $ | 56,903 | $ | 214,869 | $ | 254,863 | ||||||||
| 调整： |
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| 增加不动产、厂房、设备和软件资本 |
(46,607 | ) | (46,995 | ) | (80,997 | ) | (74,746 | ) | ||||||||
| 税收改革付款 |
72,101 | 38,454 | 72,101 | 38,454 | ||||||||||||
| 已支付的诉讼和解金，净额 |
(375 | ) | — | (750 | ) | (584 | ) | |||||||||
| 主要设施翻新 |
4,394 | 11,112 | 8,860 | 17,039 | ||||||||||||
| 支付收购的怀亚特负债 (b) |
25,617 | — | 25,617 | — | ||||||||||||
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| 自由现金流-调整后的非公认会计准则 |
$ | 73,248 | $ | 59,474 | $ | 239,700 | $ | 235,026 | ||||||||
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| (a) | 公司将自由现金流定义为根据公认会计原则核算的运营产生的净现金流减去资本 支出和软件资本加上或减去任何异常和非经常性项目。自由现金流不是公认会计原则的衡量标准，可能无法与其他公司报告的自由现金流相提并论。 |
| (b) | 在收购怀亚特时，该公司承担了怀亚特的某些债务，并在交易完成后立即支付了这些 债务。公司认为，承担的债务并不代表未来的持续业务开支。 |
沃特斯公司及其子公司
预计公认会计原则与调整后的非公认会计准则财务前景的对账
| 三个月已结束2023年9月30日 | 十二个月已结束2023年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
| 范围 | 范围 | |||||||||||||||||||||||
| 预计销售额 |
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| 有机固定货币销售增长率 (a) |
(4.0 | %) | – | (2.0 | %) | 0.5 | % | – | 1.5 | % | ||||||||||||||
| 的影响： |
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| 货币换算 |
1.0 | % | – | 1.0 | % | — | – | — | ||||||||||||||||
| 收购 |
4.0 | % | – | 4.0 | % | 2.5 | % | – | 2.5 | % | ||||||||||||||
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| 报告的销售增长率 |
1.0 | % | – | 3.0 | % | 3.0 | % | – | 4.0 | % | ||||||||||||||
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| 范围 | 范围 | |||||||||||||||||||||||
| 摊薄后每股预计收益 |
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| GAAP 摊薄后每股收益 |
$ | 1.84 | – | $ | 1.94 | $ | 10.92 | – | $ | 11.02 | ||||||||||||||
| 调整： |
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| 购买的无形资产摊销 |
$ | 0.16 | – | $ | 0.16 | $ | 0.42 | – | $ | 0.42 | ||||||||||||||
| 重组成本和某些其他项目 |
$ | 0.40 | – | $ | 0.40 | $ | 0.47 | – | $ | 0.47 | ||||||||||||||
| 与收购相关的成本 |
$ | — | – | $ | — | $ | 0.15 | – | $ | 0.15 | ||||||||||||||
| 留存奖金义务 |
$ | 0.10 | – | $ | 0.10 | $ | 0.24 | – | $ | 0.24 | ||||||||||||||
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| 调整后的非公认会计准则摊薄后每股收益 |
$ | 2.50 | – | $ | 2.60 | $ | 12.20 | – | $ | 12.30 | ||||||||||||||
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| (a) | 有机恒定货币增长率是一种非公认会计准则财务指标，用于衡量本年度和上一年度之间净销售额 的变化，不包括本期外币汇率的影响，也不包括收购结束后十二个月内进行的收购的影响。这些金额是按当前外币汇率、预测的当地货币销售额以及对当今市场状况的评估估算得出的，可能与实际结果有很大差异。 |
这些前瞻性调整估计并未反映未来的收益和费用，这些收益和费用本质上难以预测和估计，因为它们的时机、影响和/或重要性未知。