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ABRDN 美国封闭式基金

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abrdn 全球基础设施收益 基金（“ASGI”）

abrdn 亚太收益基金有限公司（“传真”）

（费城， 2023年6月30日）——上述abrdn美国封闭式基金（“基金” 或个人 “基金”）今天宣布 ，这些基金于2023年6月30日按每股向截至2023年6月23日（除息日为2023年6月22日）的所有在册股东 支付了下表中列出的分配。这些日期适用于下面列出的基金，但 abrdn 澳大利亚股票基金有限公司（IAF）、印度基金公司（IFN）和abrdn日本股票基金公司（JEQ）除外，它们于2023年6月30日向截至2023年5月19日（除息日2023年5月18日）的所有登记股东支付了分配。

每只基金都采用了分配政策，为投资者提供稳定的流动收入分配，并辅之以已实现的资本收益，并在必要时提供实收资本。

对于abrdn Australia Equity Fund, Inc.（IAF）、 印度基金公司（IFN）和abrdn日本股票基金公司（JEQ），除非股东另有指示以现金支付，否则股票分配将自动以该基金新发行的股票支付。2023年6月16日，普通股的发行价格为每股净资产价值（“NAV”）或每股市场价格的 ，资产净值下限不低于市场价格的95％ 。这些分配的每股再投资价格如下：abrdn 澳大利亚股票基金公司（IAF）为4.44美元；印度基金公司（IFN）为16.03美元，abrdn Japan Equity Fund, Inc. （JEQ）为6.15美元。零碎股票通常以现金结算，但在Computershare Investor Services拥有账面记账账户的注册股东除外，他们的账户中增加了整股和部分股份。

要获得abrdn Australia Equity Fund, Inc. （IAF）、印度基金公司（IFN）和abrdn日本股票基金公司（JEQ）的季度分配，在2023年6月以现金而不是普通股支付，持有股票的银行、经纪公司或被提名人 必须已告知存款信托公司对于他们希望在 2023 年 6 月 15 日之前以现金支付分配的全部和部分股份 ；对于以注册形式持有的股份，请书面通知Computershare Investor Services 必须在 2023 年 6 月 15 日之前收到 注册股东选择的现金。

根据适用的美国税收 规则，每个基金财年的可分配收入的金额和性质只能在基金财年 结束时最终确定。但是，根据经修订的1940年《投资公司法》（ “1940年法案”）第19条和相关规则，基金可能需要向股东说明向股东分配某些 的估计来源。

下表列出了 1940年法案第19条以及根据该法案通过的规则的分配来源的估计金额。这些表格 是根据公认的会计原则计算的。这些表格包括本月支付的当前 分配以及与财年迄今为止相关的累计分配的估计金额和百分比，来自以下来源： 净投资收益；已实现的短期资本收益净额；已实现的长期资本收益净额；以及资本回报率。分配的估计 构成可能会有所不同，因为估计的构成可能会受到未来收入、支出和已实现收益 以及证券和货币亏损的影响。

每只基金本月和本财年迄今为止支付的当期分配 的估计来源如下：

* ASGI 的财政年度为 9/30 ；FAX、IAF 和 JEQ 的财政年度结束时间为 10/31；IFN 的财政年度为 12/31 财年。

**包括货币收益

如果上面的估计金额显示 分配的一部分是 “资本回报”，则意味着基金估计其分配的资金超过其收入和资本 收益；因此，您的分配的一部分可能是资本回报。例如，当您投资于基金的部分或全部 资金被偿还给您时，可能会出现资本回报。资本分配的回报不一定反映基金的 投资业绩，不应与 “收益” 或 “收益” 混淆。

截至2023年6月22日，这笔款项生效后，IAF 估计其净赤字为54.1万美元。当基金的未实现亏损净额超过尚未分配的已实现净收益时，就会出现净赤字。

截至2023年6月22日， 在这笔付款生效后，JEQ估计其净赤字为5,391,000.00美元。当基金的 未实现净亏损超过任何尚未分配的已实现净收益时，就会产生净赤字。

本通知中报告的金额和 分配来源仅为估计值，不用于纳税申报目的。本年度所有分配来源的最终 决定只能在年底之后作出。用于纳税申报目的的实际金额和 金额来源将取决于基金在本财年 剩余时间内的投资经验，并且可能会根据税收法规而发生变化。每个日历年结束后，将向股东发送上一日历年的1099-DIV 表格，该表格将告诉您如何出于联邦所得税 目的报告这些分配。

下表根据不同时期的净资产价值（NAV）与基金的年化和累积分配 利率进行了比较，提供了基金的总回报 表现。

¹回报数据为 扣除所有基金费用和费用，并假设所有分配的再投资均按基金 股息再投资计划下获得的价格进行再投资。

²基于 基金截至2023年5月31日的资产净值。

³该基金是在过去5年内启动的； 提供的业绩和分配率信息反映了从成立（2020年7月29日）到2023年5月31日的数据。

¹回报数据为 扣除所有基金费用和费用，并假设所有分配的再投资均按基金 股息再投资计划下获得的价格进行再投资。

²基于截至2023年4月30日的基金资产净值 。

股东不应从基金的当前分配金额或分配政策 （“分配政策”）的条款中得出任何关于 基金的投资业绩的结论。

虽然资产净值表现可能表明基金 的投资表现，但它并不能衡量股东对基金的投资价值。股东 对基金的投资价值由基金的市场价格决定，市场价格基于公开市场上基金股票的供求情况 。

根据美国证券交易委员会下达的豁免 令，基金分配任何长期资本收益的频率可以高于1940年法案第19（b）条和该法第19b-1条规定的限制。因此， 基金在年内支付的分配可能包括净收益、短期资本收益、长期资本收益和/或资本回报。净收入 分红和短期资本收益分红虽然通常应按普通所得税率纳税，但在基金赚取的合格股息收入的 范围内，可能有资格按较低的税率征税，不得超过适用于您的长期资本收益的最高税率。在任何日历年中，超过投资公司应纳税所得额和净资本 收益的分配被视为应纳税普通股息，以未分配的收益和利润为限，然后被视为资本回报 ，从而降低所持股份的调整后基准。如果资本分配回报超过所持有 股票的调整后基准，则资本收益的持有期根据收到该金额 之日的持有期来确认。

根据分配 政策支付分配可能会导致基金的净资产减少。基金净资产的减少可能会导致 基金的年度运营费用比率上升和基金每股市场价格的下降，前提是市场价格与基金每股净资产价值密切相关 。分配政策还可能对基金的投资 活动产生负面影响，因为基金必须持有的现金头寸大于其通常持有的水平，或者 基金必须清算其本来不会出售的证券，以支付分配。每个基金的董事会都有权随时修改、暂停或终止分配政策。分销政策的修订、暂停或终止 可能会影响基金的每股市场价格。投资者应就可能适用于其特定情况的联邦、州和地方 税收注意事项咨询其税务顾问。

第 230 号通告披露：为确保遵守美国财政部提出的 要求，我们通知您，本通报中包含的任何美国税务建议（包括任何附件） 均无意或书面用于 (i) 避免《美国国税法》 规定的处罚，或 (ii) 向另一方推广、营销或推荐此处涉及的任何交易或事项。

在美国，abrdn是以下关联注册投资顾问的营销名称：abrdn Inc.、abrdn Investments Limited、abrdn Australia Limited、 安本资本管理有限责任公司、abrdn ETFs Advisors LLC和abrdn另类基金有限公司。

封闭式基金 通过其中一家证券交易所在二级市场上交易。基金的投资回报和本金价值将 波动，因此投资者的股票价值可能高于或低于原始成本。封闭式基金股票的交易价格可能高于（溢价）或低于（折扣）基金投资组合的净资产价值（NAV）。无法保证基金 会实现其投资目标。过去的表现并不能保证未来的业绩。

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