附录 2.2
执行版本
或有价值权利协议
本或有价值权利协议,日期为2023年9月8日(本协议),由特拉华州的一家公司 Coherus Biosciences, Inc. 和 签订 (父母)和特拉华州的一家公司 Computershare Inc.,(计算机共享)及其附属机构 Computershare Trust Company,N.A.,一家联邦特许信托公司,共同担任版权代理人(统称维权代理).
演奏会
鉴于母公司,Crimson Merger Sub I, Inc.,这是一家特拉华州公司,也是母公司的全资子公司(Merger Sub I)、Crimson Merger Sub II, LLC,一家特拉华州有限责任公司,也是母公司的全资子公司 (Merger Sub再加上 Merger Sub I,合并订阅),以及 特拉华州的一家公司 Surface Oncology, Inc.(公司),已签订了日期为2023年6月15日的协议和合并计划(根据其中的条款 可能会不时对其进行修改或补充,合并协议),据此,母公司、合并子公司和公司已同意合并 Sub I 将与公司合并并入公司,公司在合并后幸存下来, 成为母公司的全资子公司(第一次合并),而且,作为同一笔整体交易的一部分,在第一次合并之后,第一次合并的幸存实体将立即与合并子合并 Sub II(第二次合并而且,连同第一次合并,兼并),Merger Sub II 作为母公司的全资子公司在第二次合并中幸存下来(幸存的 实体),根据合并协议中规定的条款和条件;以及
鉴于根据合并 协议,母公司已同意向 (i) 在生效时间前夕根据合并 协议第2.1 (a) 节有效转换为合并对价(定义见合并协议)的股份持有人,以及 (ii) 现价期权和公司限制性股票奖励的持有人(例如 在钱里期权和公司 RSU 奖项合计,公司股权奖) 根据合并协议 第 2.2 节,在每种情况下,根据合并协议,有权根据本协议获得或有现金付款和/或母公司普通股(由母公司自行决定)获得或有现金补助金和/或母公司普通股(由母公司自行决定) (每个,aCVR)如下所述。
鉴于版权代理人愿意就此处规定的此类简历的 的发行、转让、交换和支付采取行动。
因此,现在,考虑到上述情况以及上述 交易的完成,母公司和权利代理人同意如下:
1。定义
1.1 | 定义。此处使用但未另行定义的大写术语应具有合并协议中赋予它们的 含义。本协议中使用的以下术语应具有以下含义: |
会计准则指母公司、存续实体 及其直接和间接子公司始终采用的 GAAP。
代理持有人指在 确定时,持有CVR登记册上规定的不少于50%的未偿CVR的持有人。
附属公司“任何人” 是指通过一个或多个中间人 直接或间接控制、受该第一人控制或受该第一人控制的任何其他人。
CVR 总付款金额指 对于任何CVR付款期的所有持有人,该CVR付款期的每位持有人在CVR付款期内的CVR付款金额乘以所有持有人在CVR登记册上反映的截至适用CVR付款期的最后一天 营业结束时所持有的CVR数量。
工作日指除星期六、星期日 或适用法律授权或要求美国证券交易委员会或纽约市银行关闭的日子以外的任何一天。
日历年指从 1 月 1 日开始到 12 月 31 日结束 12 月 31 日的每个连续 12 个月的时期。
控制权变更指 (a) 以合并方式出售或以其他方式处置母公司或存续实体的全部或几乎全部 资产(向母公司的任何子公司(直接或间接)除外),(b) 涉及母公司或存续实体的合并或合并,其中母公司或幸存实体(如适用)不是存活实体,或 (c) 任何其他涉及母公司或存续实体的交易母公司或存续实体(如适用)的股东在进行此类交易之前 在交易完成后立即拥有的幸存实体投票权不到50%。
截止日期 指合并协议中定义的收盘日期。
代码指经修订的 1986 年《美国国内 税收法》。
合同指任何重大债券、债券、票据、抵押贷款、契约、 担保、许可证、租赁、购买或销售订单或其他合同、承诺、协议、文书、义务、安排、谅解、承诺、许可、特许权或特许经营权,无论是口头还是书面,包括其所有修正案。
涵盖协议统称和单独指 (a) 葛兰素史克协议、(b) 诺华 协议,以及 (c)(如果适用)(i) SRF114 协议和 (ii) SRF388 协议。
CVR 付款 金额对于任何 CVR 付款期的每位持有人,如果净CVR付款大于0.00美元,则每份CVR的金额等于适用的CVR付款期内的净CVR付款额除以 截至适用CVR付款期最后一天营业结束时在CVR登记册上反映的CVR总数,然后乘以持有的CVR总数乘以持有的CVR总数截至适用的CVR付款期最后一天营业结束时 在CVR登记册上反映的持有人(向下舍入至最接近的整数美分)。
CVR 付款期限是指 CVR 期限内的每个财政季度, ,其中 (a) 第一个 CVR 付款期从截止日期开始,到截止日期所在财季的最后一天结束;(b) 最后一个 CVR 付款期在 财季的最后一天结束,也就是CVR期限的最后一天。
CVR 付款对账单指在给定的CVR付款期内,母公司的 书面陈述,其中详细说明了:(a) 该CVR付款期的净CVR付款;(b) 在此CVR付款期内收到的总付款;(c) 适用于该CVR付款期的允许扣除额的描述和计算(以及是否根据定义的第 (h) 条进行任何扣除允许的扣除额,母公司应包括对相关负债的合理描述以及 合并协议条款的摘要,这些条款要求公司在计算公司净现金(定义见合并协议)时将此类负债包括在内);(d)由此产生的CVR付款金额;(e)如果在此CVR付款期内以美元以外的任何货币记录任何总付款、净CVR 付款或允许的扣除额,则为将此类货币兑换成美元的汇率;以及(f)此类CVR付款 金额将以CVR股票付款、CVR现金支付或CVR现金和股票合并付款的形式支付。
CVR 期限 是指从本协议签订之日起至此后 10 年结束的期限。
发展, 正在发展或者开发指非临床、临床前和临床药物研发活动以及 开发活动,目的是获得监管部门批准以进行临床试验,无论是在监管部门批准之前还是之后,包括药物代谢和药代动力学、转化研究、毒理学、药理学、测试 方法开发和稳定性测试、工艺和包装开发和改进、工艺验证、工艺放大、配方开发、交付系统开发、质量保证和 质量控制开发、统计分析、临床研究的进行、监管事务、监管材料的准备和提交、临床研究监管活动以及任何其他旨在获得或 维持监管批准的活动,在每种情况下,都是在截止日期之后进行的,对于 SRF114 或 SRF388,视情况而定。
异议股票指在 生效时间前夕发行和流通的每股股份(除外股份除外),由有权要求并已根据《特拉华州通用公司法》第262条适当要求评估此类股份的持有人持有。
DTC指存托信托公司或其任何继任者。
生效时间指向特拉华州国务卿正式提交合并证书的时间,或 在母公司和公司应以书面形式商定的其他时间,并应在首次合并的合并证书中具体说明。
股权奖励 CVR指根据合并协议第2.2节向持有人发行的与 公司股权奖励有关的CVR。
排除的股票指生效时间前不久在公司国库中持有或由母公司或合并子公司直接或间接拥有的每股股份 。
财政季度指以下三 (3) 个月期间中的每一个:1 月 1 日至 3 月 31 日;4 月 1 日至 6 月 30 日;7 月 1 日至 9 月 30 日;以及 10 月 1 日至 12 月 31 日。
财政年度意思是 从一个日历年的 1 月 1 日到同一日历年的 12 月 31 日这段时间。
GAAP 是指美国公认的会计原则,由财务会计准则委员会或任何继承实体或其他被普遍认为有权在 美国制定此类原则的实体制定,并始终如一地适用。
总付款指在任何 CVR 付款期内,等于 的金额等于:(a) 葛兰素史克付款金额;(b) 诺华付款金额;(c) SRF114 付款金额;(d) SRF388 付款金额。
政府实体指任何联邦、州、地方或外国政府或其分支机构或任何其他 政府、行政、司法、仲裁、立法、行政、监管或自律机构、部门、机构、委员会或团体。
葛兰素史克指葛兰素史克知识产权(第四号)有限公司及其继任者或受让人。
葛兰素史克协议指公司与葛兰素史克 知识产权(第 4 号)有限公司于2020年12月16日签订的许可协议,该协议可能会不时进行修改或补充。
GSK 付款 金额指在每个CVR付款期内,母公司、幸存实体或其关联公司在CVR 付款期内根据葛兰素史克或其关联公司根据葛兰素史克协议从葛兰素史克或其关联公司那里或代表葛兰素史克或其关联公司实际收到的所有里程碑和特许权使用费付款的70%,包括根据葛兰素史克协议第7.1 (b)、7.1 (c) 和7.2条支付的任何款项。
持有者指在适用时间以其名义在CVR登记册中注册CVR的人。
法指任何联邦、州地方或外国法律(包括普通法)、法规、法令、规则、法规、 法规、命令、判决、禁令、法令或其他法律上可强制执行的要求。
责任指任何负债、负债、债务、 支出、索赔、亏损、担保或任何形式的背书,无论是应计的、绝对的、或有的、到期的、未到期的还是其他的。
CVR 净付款指在适用的 CVR 付款期内,金额等于 (x) (a) 葛兰素史克 付款金额、(b) 诺华付款金额、(c) SRF114 付款金额和 (d) SRF388 付款金额之和,减去 (y) 允许的扣除额。
诺华指诺华生物医学研究所及其继任者或受让人。
诺华协议指公司与诺华 生物医学研究所于2016年1月9日签订的合作协议,该协议可能会不时进行修改或补充。
诺华付款 金额指在每个CVR付款期内,母公司、存续实体或其一家或多家关联公司根据诺华协议从诺华或其关联公司那里或代表诺华或其关联公司在CVR 付款期内实际收到的所有里程碑和特许权使用费付款的70%,包括根据诺华协议第10.7、10.8和10.9条支付的任何款项。
军官证书指由首席执行官、总裁、首席财务 官、任何副总裁、财务总监、财务主管或母公司秘书以其高级管理人员的身份签署并交付给版权代理人的证书。
上级董事会决议指母公司 秘书或助理秘书认证的决议的副本,该决议已由母公司董事会正式通过,并在该认证之日完全生效,并已交付给权利代理人。
母公司普通股指母公司的普通股,面值每股0.0001美元。
母公司股票价格意味着 5.2831 美元。
允许的扣除额指以下各项的总和(由母公司在 中根据会计准则本着诚意合理确定,不得重复):
(a) 对母公司、存续实体或其任何关联公司应向任何税务机关支付的总款项征收的任何适用税款(包括任何未报销的 适用增值税或销售税),以及母公司、幸存实体 实体或其任何关联公司应缴的任何收入或其他类似税款,如果没有收到总付款,则母公司、幸存实体或其任何关联公司本来不会产生的任何收入或其他类似税款,但不得重复;,为了计算父母、 幸存者产生的所得税实体或其任何关联公司在总付款额方面,任何此类所得税均应在扣除截止日公司或其任何子公司的任何净营业亏损、结转或其他税收属性(包括税收抵免)(包括税收抵免)后,在考虑到此类属性的可用性限制(包括 Parents 税务顾问合理确定的任何限制,包括根据守则第382条)后计算,这些税收属性(包括税收抵免); 前提是,
此外,在每个适用的纳税期内,总付款应被视为母公司、幸存实体或其任何关联公司(如适用)的最后一项收入 (即,只有在将此类净营业亏损结转额或其他税收属性(包括税收抵免)应用于母公司、幸存实体或其任何关联公司的所有其他收入项目之后,才应在扣除任何净营业亏损结转或其他税收属性(包括税收抵免)之后,才应计算所得税,例如 适用,适用于每个适用的纳税期);此外,前提是任何合理的 自掏腰包母公司、幸存的 实体或其关联公司在确定公司或其任何子公司截至截止日的任何净营业亏损结转或其他税收属性(包括税收抵免)的可用性而产生的成本或费用,包括《守则》第382条下的 ,应被视为允许的扣除额;
(b) 母公司、 存续实体或其关联公司因在截止日期之后履行本协议或履行任何涵盖协议而产生的任何负债,包括与 母公司、存续实体或其任何子公司对知识产权的起诉、维护或强制执行相关的任何费用(但不包括与在截止日期之后违反本协议或违反涵盖协议相关的任何费用,父实体、幸存的 实体或其中的任何一个关联公司,包括在诉讼中产生的费用),包括 公司、母公司、存续实体或其关联公司因履行本协议而产生的《守则》第4501条(经2022年《通货膨胀削减法》H.R. 5376修订)规定的任何消费税负债;
(c) 母公司、存续实体或其任何关联公司产生或应计的与本协议或任何涵盖协议相关的任何经纪费、发现者费、意见费、成功费、交易费、服务费或其他费用、佣金或开支 任何经纪人、发现者、投资银行、审计师、会计师、法律顾问、顾问或其他第三方的费用;
(d) 母公司、存续实体或其关联公司因与本协议或任何涵盖协议有关或与之相关的任何第三方索赔、要求、诉讼或其他程序,包括本 协议和任何涵盖协议中规定的母公司、存续实体或其关联公司的赔偿义务(但不包括与违反本协议或涵盖协议相关的任何费用)而蒙受或合理预期将蒙受的任何损失母公司、幸存实体或其关联公司的协议在截止日期之后,包括 诉讼中与之相关的费用);
(e) 母公司因分发或发行简历而产生的任何负债 (为明确起见,不包括根据本协议就简历应付的任何对价),包括母公司就此征收的任何税款;前提是根据 第 2.4 (e) 节扣除或预扣的任何金额都将被视为由扣除和预扣所针对的人承担,并且此类金额将不被视为允许的扣除额;
(f) 任何合理的 自掏腰包代理持有人根据本协议或与本协议有关的费用,包括任何会计或律师费;
(g) 根据 第 4.7 (b) 节列为允许扣除额的独立会计师的任何费用,以及任何第三方代理律师根据第 4.2 (d) 节列为允许扣除额的任何费用,但须遵守其条款;以及
(h) 在CVR期限内或之前存在或产生的任何负债,这些负债必须包含在计算公司净现金时 ,但在计算公司净现金时没有按照合并协议的要求考虑在计算公司净现金时被考虑在内,这些负债由母公司本着诚意合理行事确定。
允许的转移是指 (a) 持有人去世后通过遗嘱或无遗嘱转让简历;(b) 根据 法院命令;(c) 通过法律运作(包括通过合并或合并)进行的,或者不包括与任何公司、有限责任公司、合伙企业或其他 实体的解散、清算或终止有关的对价的转让;(d) 对于以账面记账或其他类似形式持有的CVR 被提名人表格,由被提名人发送给受益所有人,如果适用,则通过中介机构,由DTC允许;或 (e) 按照 第 2.6 节的规定;已提供关于前述 (a) (e) 条款,此类简历转让的受让人应在允许的转让后尽快向母公司提供美国国税局的W-9表格或适当的美国国税局W-8表格(如适用)。
人指个人、公司、合伙企业、有限责任公司、协会、信托或其他实体 或组织,包括任何政府实体。
维权代理指本协议序言 中指定的权利代理人,直到继任的权利代理人根据本协议的适用条款成为该代理人,此后权利代理人应指继任的权利代理人。
软弱就任何时期而言,是指纽约联邦储备银行 银行作为基准管理人(或继任管理人)在纽约联邦储备银行网站上提供的每日担保隔夜融资利率,截至该期限第一天前两个日历日。
SRF114指在截止日期之前或截止日期之前或截止日期之前由公司或代表公司开发的 的专利候选药物,包括与公司在截止日期 之前或截止日期之前或截止日期之前进行的临床试验中使用的趋化因子受体 8 药物药物结合的无菌化免疫球蛋白同型 G1 抗体。SRF114
SRF114 付款金额指在任何 CVR 付款期内,母公司、幸存的 实体或其一家或多家关联公司根据签订的任何书面和最终协议在适用 CVR 付款期内实际收到的任何 预付款(即为签订协议或授予许可或其他权利而支付的对价,但不包括任何里程碑、特许权使用费或其他付款)的 25% 的金额由母公司、幸存实体或其任何关联公司在截止日期之后授予任何第三方 与开发、制造有关的权利或
在美国及其 地区以外的任何市场将 SRF114 或任何含有 SRF114 的产品商业化 (aSRF114 协议) 减去 (b) 如果未包含在允许的扣除额中或先前从 SRF114 付款金额中扣除的范围内, 母公司、存续实体或其关联公司(如适用)在 SRF114 开发截止日期和之后产生的外部和内部成本和开支(包括但不限于临床研究成本、临床供应和监管相关费用 以及成本),在本例中第 (b) 条,由母公司根据会计真诚合理确定标准。
SRF388指截止日期之前或截止日期之前或截止日期之前由或 代表公司开发的名为 SRF388 的专有候选药物,包括抑制公司在截止日期之前或截止日期之前或截止日期之前进行的临床试验 中使用的野生型免疫球蛋白同工型 G1 抗体 。
SRF388 付款金额指在任何 CVR 付款期内,根据签订的任何书面和最终协议,母公司、幸存实体或其一家或多家关联公司在适用 CVR 付款期内实际收到的任何预付款(即为签订协议或授予许可或其他权利而支付的对价,但不包括任何里程碑、特许权使用费或其他付款)的 50% 的 金额由母公司、幸存实体或其任何关联公司在截止日期 之后授予任何三分之一在美国及其领土以外的任何市场开发、制造或商业化 SRF388 或任何含有 SRF388 的产品的第三方权利(aSRF388 协议) 减去 (b) 如果母公司、存活实体或 其关联公司在 SRF388 开发截止日期和之后产生的所有外部和内部成本和开支(如适用)(包括但不限于临床研究成本、临床供应和监管相关费用和成本)(包括但不限于临床研究成本、临床供应和监管相关费用和成本),每种情况均在 本条款 (b),由母公司根据会计真诚合理确定 SRF388标准。
股份指公司每股普通股,每股面值0.0001美元,在生效时间前已发行和流通 (但不包括任何除外股份和异议股份)。
子公司 是指就任何人而言,其股票或其他股权拥有选举董事会或其他管理机构50%以上成员的普通投票权的任何其他人,由该第一个 人直接或间接拥有。
税或者税收指所有美国联邦、州、地方和非美国的税收、评估、收费、关税、关税、费用、征税或其他政府费用,包括但不限于收入、特许经营、保证金、资本存量、不动产、个人财产、有形财产、 预扣税、就业、工资、社会保障、社会保障、社会缴款、失业补偿、残疾、转让、估算、销售、使用、服务、许可、消费税、总收入、增值(ad valus orem)、 附加费或其他最低限额、遣散费、印章、职业、溢价、逃避费、无人认领财产税和个人可能承担任何政府实体征收的任何其他税款, ,无论是否有争议,以及任何政府实体征收的任何费用、罚款、利息或罚款,或与此类金额有关的任何可归属或征收的任何额外金额。
纳税申报表指任何申报表、声明、报告、证书、 账单、选择、退款申请、信息申报表、声明或其他书面信息,以及任何其他提交或提供给任何政府实体的税收文件,包括任何附表、 附文或补编,以及其任何修正案。
1.2 | 施工规则。就本协议而言,本协议双方同意:(a) 只要上下文需要,单数应包括复数,反之亦然;(b) 男性性别应包括女性和中性别;女性性别应包括男性和中性别;中性别 应包括男性和女性性别;(c) 短语中的范围一词应包括男性和女性性别;(c) 短语中的范围一词在某种程度上是指主题或其他事物的延伸程度,而不仅仅是指如果;(d) 这两个词包括和包含,以及其变体不应被视为限制条款,而是应视为后面加上无限制的词语;(e) 本协议中定义和使用的每个大写 术语的含义同样适用于该术语的单数和复数形式,表示任何性别的词语包括所有性别;(f) 如果本协议中定义了单词或短语,则其他 {} 除非上下文另有要求,否则语法形式具有相应的含义;(g) 提及任何特定法律或任何法律任何法律的规定包括对任何法律的修正和修改、 的重新颁布或继承、取而代之的任何立法条款以及根据该条款或据此发布的所有规则、条例和法定文书;(h) 提及任何 协议或合同是指经修订、修改或补充的协议或合同;(i) 在本协议的谈判、执行和交付过程中,他们由法律顾问代理,因此放弃 任何法律、法令或施工规则的适用规定协议或其他文件中的模棱两可之处将被解释为不利于起草此类协议或文件的一方;(j) 提及母公司的任何关联公司或母公司的 子公司应被视为包括幸存实体;(k) “或” 一词不应是排他性的 (即,或者应被视为指和/或),除非连词的主体是 相互排斥的;以及 (l) 就本协议而言,一 (1) 个月或一年的期限将是与开始日期相对应的下一个月或年份的日期;但是,如果没有 对应的日期,则该期的结束日期将是下个月或下一年的下一个实际日期 (例如,8 月 18 日之后的一个月是 9 月 18 日,8 月 31 日之后的一个月是 10 月 1 日)。本协议中包含的标题仅为便于参考,不应被视为本协议的一部分,也不得在本协议的解释或解释中提及。除非另有明确说明,否则 提及的美元或 $ 均指美元。 |
2. | 或有价值权利 |
2.1 | CVR。CVR代表持有人根据本协议获得CVR付款金额(如果有)的合同权利。初始持有人将是 (a) 在生效时被取消并根据合并协议第2.1 (a) 节转换为获得合并对价的权利的股票持有人,以及 (b) 自生效时起取消并转换为根据合并协议第2.2节获得对价的权利的公司股权奖励的持有人。初始持有人应根据合并协议和本协议的条款确定,并应根据本协议第4.1节由母公司或代表母公司向权利代理人提供初始持有人名单。 |
2.2 | 不可转让。除非通过允许的转让,否则不得全部或部分出售、转让、 转让、质押、抵押或以任何其他方式全部或部分转让或处置简历。任何试图出售、转让、转让、质押、抵押或处置不是 许可转让的 CVR 均无效 从一开始而且没有任何力量或效果。CVR不会在任何报价系统上市,也不会在任何证券交易所交易。 |
2.3 | 无证书;注册;转让登记;地址变更。 |
a) | 简历将仅以账面记录形式签发,不会以证书或其他文书作为证明。 |
b) | 根据第 4.1 节,版权代理人将保留一份登记册(CVR 注册)用于识别CVR的持有人,确定持有人获得CVR的权利,并注册CVR及其允许的转让。CVR登记册最初将显示 Cede & Co. 的一个头寸,代表截至生效时间前夕向DTC代表此类股票的街头持有人持有的或由此类持有人持有的所有CVR。对于简历的转让,版权代理人不直接向街名持有人或DTC参与者承担任何责任。对于根据第2.4条支付的任何款项,版权代理人将通过向DTC一次性付款来完成向 任何以前的街道名持有人的付款。版权代理人对DTC向此类街名持有者分配款项不承担任何责任。就股权奖励 CVR而言,此类简历最初应以公司生效时记录中规定的持有人的姓名和地址进行登记,其面额等于因合并而取消的此类公司股权奖励 的股票数量。尽管本协议中有任何相反的规定,但除了持有人和权利代理人之外,母公司或其任何关联公司均不对本 协议下或与之相关的任何人承担任何责任或责任。如果母公司向权利代理人提出书面要求,则母公司和代理持有人均可不时收到和查阅CVR登记册的副本,如果是该代理持有人提出要求,则由适用的代理持有人提出要求。在收到此类请求后,权利代理人应尽快将当时有效的CVR登记册副本交给母公司 (如适用),地址如第8.1节所述,或者按此类代理持有人提供的地址向适用的提出请求的代理持有人交付。 |
c) | 在不违反第 2.2 节规定的可转让性限制的前提下,每个 个转让简历的请求都必须以书面形式提出,并附上权利代理人根据其指导方针合理要求的书面转让文书和其他文件, 其中可能包括(如适用)由证券过户代理人尊爵会计划成员或参与者的符合条件的担保机构签名担保,由其持有人、持有人正式签署 经书面正式授权的律师、持有人个人代表或持有人幸存者(如适用),并合理详细地说明了与转让有关的情况。收到此类书面通知后, 权利代理人应在CVR登记册中登记CVR的转让,并以书面形式通知母公司,前提是其合理确定转让工具的形式正确,转让符合本协议的其他条款和条件(包括 第2.2节的规定)。父母和权利代理人可能会要求提供支付的款项的证据,足以支付与任何此类转让登记有关的任何印章、文件、 注册或其他税收或政府费用。权利代理人没有责任或义务根据本协议的任何条款采取任何要求持有人缴纳适用税款或费用的行动,除非权利代理人确信所有此类税款或费用均已支付。在CVR登记册中注册的所有正式转让的CVR均为母公司的有效义务, 应使受让人有权在本协议下获得与转让人转让前不久持有的福利和权利相同的福利和权利。除非在CVR登记册中注册,否则任何CVR的转让均无效,并且任何未在CVR登记册中正式注册 的转让都将无效和无效。与CVR的任何转让或转让有关的所有成本和费用(包括任何转让税的费用)将由转让人负责。 |
d) | 持有人可以向版权代理人提出书面请求,要求更改此类持有人在 CVR 登记册中的记录地址。书面请求必须由持有人正式执行。收到此类书面请求后,特此授权版权代理人并应立即在CVR登记册中记录地址变更。 |
2.4 | 付款程序。 |
a) | 不迟于 CVR 期限内每个 CVR 付款期结束后的四十五 (45) 天, 从第一个 CVR 付款期开始,在此期间,母公司或其子公司在此类 CVR 付款期内收到的任何净CVR付款,以及母公司或其子公司 收到的此类CVR付款净额大于0.00美元的任何后续CVR付款期 在此期间,母公司应向版权代理人提交适用的CVR付款期的CVR付款对账单,并应合理的要求代理持有人、母公司 应向提出此类请求的代理持有人提供合理的文件,以支持其计算适用 的CVR净付款和CVR付款总额 |
CVR 付款期限。在适用 CVR 付款期的每份 CVR 付款对账单交付后的十 (10) 个工作日内,如果该CVR付款 期的净CVR付款超过0.00美元,则母公司应向版权代理人正式存款、转账或促使存入或转账给版权代理人,以支付适用 CVR 的合计 CVR 付款金额向所有持有人(股权奖励CVR的持有人除外)的付款期限,累计CVR付款金额的形式为以下任一项: |
(i) | 仅限母公司普通股 (a)CVR 股票支付); |
(ii) | 仅限现金 (a)CVR 现金支付);或 |
(iii) | 母公司普通股和现金的组合 (aCVR 现金和股票 合并付款). |
在不违反第4.2 (c) 节的前提下,母公司有权自行决定选择上述 (i)、(ii) 或 (iii) 中的一项,用于支付根据本协议向持有人支付的任何累计CVR付款金额,该选择应包含在适用的CVR付款声明中,此后不可撤销 。CVR总付款金额应被视为在权利代理人收到足以向持有人(股权奖励CVR的持有人 的持有人除外)支付CVR总额的资金或股份之日支付。
b) | 无论如何,在收到根据第 2.4 (a) 条存入版权代理人的汇总 CVR 付款金额以及权利代理人合理要求的任何指示信后的十 (10) 个工作日内,权利代理人将立即向每位持有人(股权奖励持有人除外 CVR)发送一份相关的 CVR 付款报表的副本(其中应家长的合理要求,可以对账单进行修改或编辑,以便仅提供毛额的总额付款、允许扣除的总额 和每个CVR的最终应付CVR付款金额,以及关于付款将采用CVR股票付款、CVR现金支付还是CVR现金和股票合并付款形式的声明)。 如果版权代理人还根据第 2.4 (a) 条收到 CVR 总付款金额的付款,则在收到每笔此类累计 CVR 付款金额后的十 (10) 个工作日内,版权代理人还将 向每位持有人(股权奖励简历的持有人除外)支付 CVR 付款金额,每位持有人将获得: |
(i) | 如果母公司选择CVR股票付款,则母公司普通股的数量通过将CVR付款金额除以母公司股票价格来确定; |
(ii) | 如果家长选择CVR现金付款,则为CVR付款金额;以及 |
(iii) | 如果母公司选择合并的CVR现金和股票付款:(A) (1) CVR付款金额除以 母公司股票价格,乘以 (2) 母公司选择以母公司普通股支付的CVR付款金额的百分比,再加上 (B) (1) CVR付款金额乘以 (2) 母公司选择的CVR付款金额的 百分比用现金支付。 |
尽管有上述规定,对于就股权奖励CVR应支付的任何CVR付款金额,母公司应在合理可行的情况下尽快在本第2.4 (b) 条规定的付款日期之后(但无论如何不得迟于适用的CVR付款期结束的日历年之后的日历年的3月15日),或者应促使其关联公司(包括幸存实体),通过家长或此类 关联公司的工资系统支付此类金额,或者(如果适用)签发号码如本 第 2.4 (b) 节第一句第 (i)、(ii) 或 (iii) 条所述,供权利代理人向适用的股权奖励简历持有人分配母公司普通股。
c) | 如果根据本协议向持有人支付的任何CVR付款金额包括母公司 普通股,则母公司和权利代理人应根据适用法律采取必要行动,向每位持有人发行或转让母公司普通股的股份。尽管本协议中有任何相反的规定 ,但不得根据本协议发行母公司普通股的部分股份。持有人应获得现金付款,取代根据本协议以其他方式发行的母公司普通股的任何部分股份(如果有),该现金向下舍入至最接近的整数美分,不含利息,金额等于适用付款的母公司股票价格乘积和持有人原本有权获得的份额。根据上述规定向持有人发行的母公司普通股 应以在母公司股票过户代理机构注册的经适当授权的股票证书作为证明,或者由父母自行决定,通过在母公司股票过户代理处进行账面登记 来证明。 |
d) | 根据本 协议应支付的CVR现金付款或任何CVR合并现金和股票付款中的现金部分(包括任何代替母公司普通股部分股份的现金支付)应以美元支付 (i) 通过电子支付或支票邮寄到该持有人在该CVR付款期的最后一天下午5点的地址或 (ii) 向任何已提供版权代理电汇说明的总金额超过100,000美元的此类持有人在此类 CVR 付款期的最后一天营业结束时,通过电汇将即时可用的资金转入此类指示中指定的账户。任何CVR付款金额中以现金支付的部分应四舍五入到最接近的美分。 |
e) | 母公司(或就股权奖励的付款而言,存续实体或适用的继任者 CVR)应有权从任何CVR付款金额或根据本协议应支付的任何其他款项中扣除和预扣或促使权利代理人扣除和预扣这些款项,这些金额由母公司合理确定的适用税法可能要求扣除和 预扣的金额(或就股权奖励CVR的付款而言,为幸存实体或适用的继任者)或权利代理人。在进行任何此类 扣除或预扣或对任何 CVR 付款金额(股权奖励简历中应付给持有人的金额除外)进行任何此类扣除或预扣之前,母公司应尽商业上合理的努力指示 维权代理人,并在收到附录A表格中以填写完毕的税务指示信的形式发出此类指示(税务指示信),权利代理人应尽商业上合理的努力,在 的合理时间内向持有人索要美国国税局的W-9表格或适用的美国国税局W-8表格或任何其他适当的表格,以便让适用的持有人有机会提供此类表格(或任何其他必要的纳税表格),以减少或减少此类预扣税。母公司应尽商业上合理的努力,或应促使权利代理人 使用商业上合理的努力采取一切必要行动,确保任何预扣的税款及时汇给相应的政府实体。如果扣除任何款项并扣留 并适当地及时汇入相应的政府实体,则就本协议的所有目的而言,此类款项应视为已支付给扣除和预扣所涉及的人, 母公司(或尚存实体或适用的继任者)应尽商业上合理的努力或应作出商业上合理的努力促使权利代理人遵守任何规定适用的 美国联邦政府规定的信息报告要求和适用的州和地方所得税法。如果需要对任何持有人就股权奖励CVR获得的任何CVR股票付款进行任何此类扣除和预扣,则母公司(或 存续实体或适用的继任者)可以通过将该持有人根据本协议本应有权获得的母公司普通股数量减少等于 (x) 美元金额的股份数量来满足此类扣除和预扣税该扣除额和预扣税除以 (y) 母公司股票价格。如果根据前一句扣除和扣留任何金额,则就本协议的所有目的而言,此类金额均应视为已支付给扣除和预扣款的个人,母公司应尽商业上合理的努力或应做出商业上合理的努力促使权利代理人采取 所有可能必要的商业上合理的行动,以确保如此扣留的任何款项有关税款将及时汇给有关政府实体。出于所有美国联邦和适用的州和地方所得税目的,根据本 协议为每个股权奖励CVR支付的所有金额均应视为支付适用款项的当年(而不是在收到此类股权奖励CVR时)的工资。对于支付此类股权奖励简历的任何此类税款 ,任何此类预扣都可能由母公司通过母公司、公司或其适用的关联公司薪资系统进行或促使母公司支付。 |
f) | 在 CVR 付款报表交付之日起十二 (12) 个月后,任何CVR付款金额中仍未分配给持有人的部分将由权利代理人根据要求交付给母公司,此后,任何持有人将仅向母公司寻求支付其在适用的CVR付款金额中的份额,不包括利息, 但该持有人对母公司的权利不会比赋予普通无担保债权人的权利更大适用法律规定的父母。 |
g) | 母公司、权利代理人或其任何关联公司均不就根据任何遗弃财产、避险或其他类似法律向公职人员交付的任何 CVR Payment 金额向任何持有人承担责任。如果尽管父母和权利代理人尽了商业上合理的努力向适用的持有人交付CVR付款金额,但 该CVR付款金额尚未在该CVR付款金额以其他方式逃避或成为任何政府实体的财产之日之前立即支付,则该CVR付款金额应在 适用法律允许的范围内成为母公司或其指定人的财产,不含所有索赔或先前有权获得该权利的任何人的权益。除了且不限于此处的任何其他赔偿义务外,母公司同意就权利代理人因将此类财产转让给母公司而可能承担或承担的任何责任、罚款、成本或费用向 进行赔偿,并使权利代理人免受损害。 |
h) | 尽管有上述规定,除非在任何给定的CVR付款期内 CVR付款总额超过100万美元,否则家长没有义务支付任何CVR付款金额。如果CVR总付款金额低于1,000,000美元,则该金额将结转到下一个CVR付款期,直到未付的CVR总付款金额超过 1,000,000 美元。特此同意,如果在任何给定的CVR付款期内,总CVR付款金额不超过1,000,000美元,则母公司应在本协议 终止或到期之前立即支付当时未支付的累计CVR付款金额的总金额。本第2.4 (h) 节不适用于就股权奖励CVR向持有人支付的CVR付款金额。 |
i) | 母公司和权利代理人同意,出于所有美国联邦(以及适用的州、地方和非美国)所得税目的,(i) 根据本协议应支付的金额应被视为股票的递延或有购买价格;(ii) 根据《守则》第483条或第1274条,此类金额中的一部分可被视为利息 。本协议双方同意以符合上述税收待遇的方式并根据正式填写的纳税指示信提交所有纳税申报表,除非在本协议签订之日之后适用税法的变更或《守则》第 1313 (a) 条(或州、地方或 非美国的任何类似条款)所指的裁决 另有要求。法律)。母公司表示,它应就适用税法的变化以及/或 引用的《守则》第1313 (a) 条等中的任何决定而导致的上述税收待遇的任何变化向权利代理人发出指示。 |
j) | 双方打算使每份股权奖励CVR免于或遵守 守则第409A条,本协议应根据该条款进行解释和管理。本协议的任何一方及其任何员工、董事或代表均不得就本守则第409A条对持有人、受让人或其他人 承担任何责任。就财政部监管第1.409A-2 (b) (2) 条而言,每笔CVR付款金额旨在构成单独的付款。双方特此确认 并同意在第五个 (5) 之外支付任何 CVR 付款金额第四) 只有当此类CVR付款金额存在根据该守则第409A条没收的重大风险并且构成Treas所指的短期延期时,才应支付截止日期的周年纪念日。Reg. §1.409A-1 (b) (4)。 |
k) | 从第一个 CVR 付款期结束开始,如果母公司没有根据第 2.4 (a) 条向版权代理人交付 CVR 付款报表,如果该CVR付款期的CVR付款净额不超过0.00美元,则母公司应向版权代理人提交一份书面通知,说明该CVR付款期的净CVR付款 不超过0.00美元 (a)CVR 故障通知),并附有一份陈述,以合理的细节阐述了 计算适用的 CVR 付款期的净CVR付款。无论如何,在收到CVR失败通知后的十 (10) 个工作日内,版权代理人将立即向每位持有人发送一份该CVR失败通知的副本和相应文件。 |
尽管有上述规定,但如果母公司决定(自行决定)就任何CVR股票付款或CVR现金和股票合并支付提交注册声明(或 修改现有的注册声明),则母公司应尽商业上合理的努力根据适用的证券法立即提交该注册声明并使该注册声明生效 ,并且将在提交该修正之前收取本第2.4节中规定的任何付款期限或。
2.5 | 没有投票、分红或利息;没有股权或所有权权益。 |
a) | CVR不得有任何表决权或股息权, CVR向任何持有人支付的任何金额均不得累积利息。 |
b) | 简历不代表母公司或合并 的任何组成公司或其各自子公司或关联公司的任何股权或所有权权益。特此确认并同意,CVR不构成母公司或其任何关联公司的担保。 |
c) | 根据本协议或简历,母公司及其董事和高级管理人员以及其任何关联公司及其董事和高级管理人员 都不会被视为对任何持有人承担任何信托或类似的责任。 |
d) | 特此承认并同意,CVR以及根据本协议就其进行任何付款的可能性是高度投机性的,受父母无法控制的许多因素的影响,并且无法保证持有人会根据本协议或与CVR相关的任何款项获得任何付款。每位持有人承认, 很有可能不会出现任何总付款、净CVR付款或任何由此产生的CVR付款金额。双方进一步承认并同意,母公司、存续实体、其关联公司和权利代理人均不因其在本协议下的义务而对持有人承担信托义务或任何默示义务,而本协议各方仅打算使用本协议的明确条款来管理他们与简历的合同关系。 各方承认并同意,本第 2.5 (d) 节是本协议的重要条款。 |
2.6 | 母公司普通股的变化。 |
a) | 如果母公司普通股因任何细分、重新分类、重组、资本重组、分割、合并、出资或交换股份,或任何其他证券的股票分红或应支付的股息而变更为或交换成不同数量的股票或不同的 类别,则应在此期间申报任何CVR股票付款或股票,并注明记录日期 ,或者发生任何类似事件,则任何CVR股票付款或该股票任何合并的CVR现金和股票付款的部分应相应调整,以向持有人提供与此类事件发生之前 本协议所设想的经济影响相同。 |
b) | 如果由于 母公司普通股的任何重组、资本重组、重新分类或其他类似变动,母公司普通股的流通股被兑换成母公司的不同种类、类别或系列的股票或其他证券,则应对受CVR和本协议约束的股票种类、类别或系列或其他证券 进行适当调整。 |
2.7 | 能够放弃 CVR。持有人可以随时根据持有人选择放弃此类持有人CVR的所有剩余权利,方法是将此类CVR转让给母公司或母公司提名的人,而无需对价,持有人可以通过向母公司提交书面放弃通知(向版权代理人提供 副本)来生效。本协议中的任何内容均不禁止母公司或母公司提名的任何人以私下交易或其他方式主动提出收购或收购任何 CVR 以供持有人对价(据了解,母公司应立即将母公司或母公司提名的任何人收购的任何简历通知权利代理人,就行为定义而言,每份此类收购的 CVR 都应自动被视为已失效,不再悬而未决持有人和第 6 节)。 |
3. | 维权代理人 |
3.1 | 某些职责和责任。 |
a) | 根据本协议中规定的明确条款 和条件(无暗示的条款和条件),家长特此任命权利代理人担任母公司的权利代理人,权利代理人特此接受此类任命。维权代理人对本协议已采取、遭受或未采取的任何行动概不承担任何责任,除非此类责任是由于维权代理人的故意不当行为、恶意或重大过失而产生的(故意不当行为、恶意或重大过失必须由具有 管辖权的法院在最终且不可上诉的判决中裁定)。 |
b) | 如果收到任何持有人就任何个人或实体的任何行为或违约行为提出的任何书面要求 ,则权利代理人不承担任何义务或责任,包括在不限制上述内容概括性的前提下,在不限制上述内容的笼统性的前提下,在法律或其他方面启动或试图启动任何诉讼或向母公司提出任何要求的任何义务或责任。 |
3.2 | 版权代理人的某些权利。根据本协议的明确条款和条件,母公司特此任命权利代理人担任 母公司的权利代理人,权利代理人承诺履行本协议中具体规定的职责和职责, 本协议中不会对权利代理人解读任何暗示的契约或义务。此外: |
a) | 在没有恶意的情况下,维权代理人可以依赖任何决议、证书、声明、文书、意见、报告、通知、请求、指示、同意、命令或其他文件或文件,在没有恶意的情况下采取行动或不采取行动 ,并受到父母的保护和保护,使其免受损害 ; |
b) | 每当权利代理人认为有必要在提出、 遭受或不采取本协议规定的任何行动之前证明或证实某件事时,权利代理人可以依赖向维权代理人提供的高级证书,该证书应为维权代理人的全面授权和保护,在没有重大过失、恶意或故意不当行为的情况下(每份证书均由最终的非上诉决定)由具有管辖权的法院作出可行的判决)不承担任何责任,并被 扣押对于父母根据本协议的规定根据此类官员证书采取、遭受或未采取的任何行动,或对其不采取的任何行动造成损害; |
c) | 维权代理人可以聘请律师并征求其选择的意见,该律师的建议或律师的任何 意见将得到维权代理人的充分和全面的授权和保护,并且在没有恶意 、重大过失或故意不当行为的情况下(每项均由法院的最终不可上诉判决确定),维权代理人应使其免受损害由权利代理人负责选择并继续 聘用此类律师; |
d) | 版权代理人做本协议中列举的事情的许可权利不会被解释为 的责任; |
e) | 权利代理人无需就其根据本协议或以其他方式行使与本协议前提有关的权力 提供任何通知或担保; |
f) | 家长同意就任何 损失、责任、损害、判决、罚款、罚款、索赔、要求、诉讼或费用向维权代理人进行赔偿,并使维权代理人免受损害(损失) 对于权利代理人因维权代理人执行、接受、 管理、行使和履行本协议规定的职责而采取、遭受或招致的任何行动,包括合理且有据可查的 自掏腰包为权利代理人辩护免受任何损失的成本和费用 ,除非具有管辖权的法院作出的最终不可上诉的判决认定此类损失是由维权代理人欺诈、 故意不当行为、恶意或重大过失造成的; |
g) | 尽管本协议中有任何相反的规定,(i) 在任何情况下,权利代理人均不对因本协议下的任何行为或未能采取行动而产生的任何特殊、惩罚性、间接、后果性或附带损失或损害(包括但不限于利润损失)承担任何责任,即使权利代理人已被告知 可能发生此类损失或损害或者已经预见到此类损害的可能性或可能性以及 (ii) 权利代理人因本协议而产生的总责任,无论是在合同、侵权行为或 ,仅限于且不得超过母公司在向维权代理人寻求赔偿的事件发生前十二 (12) 个月内根据本协议向维权代理人支付或应付的费用和收费的金额; |
h) | 母公司同意 (i) 根据权利代理人和母公司以书面形式商定并以引用方式纳入此处的费用表,在 中支付与本协议相关的权利代理人的费用和开支(费用表);以及 (ii) 向版权代理人偿还所有合理和 必要的费用 自掏腰包其在编写、交付、谈判 或修订本协议以及维权代理人管理、行使或履行本协议项下的职责时支付或产生的任何种类和性质的费用和其他费用,包括所有税款(个人财产税、公司消费税或特权税除外)、财产税或牌照税、与权利代理人人员有关的 税,以及对权利代理人总收入征收或衡量的税款,净额对其征收的所得税和特许经营税或类似税(代替净所得税)); |
i) | 根据本协议,权利代理人应仅作为母公司的代理人行事,不得与任何CVR的所有者或持有人承担任何义务或 代理或信托关系; |
j) | 维权代理人对本协议中包含的任何事实陈述或叙述不承担任何责任,家长应确保其免受损害,或者必须对其进行核实,但所有这些陈述和叙述现在和应被视为仅由家长作出; |
k) | 假设母公司适当执行和交付本协议,则维权代理人对本协议的有效性或本协议的执行和交付(权利代理人应有的执行和交付除外)以及本协议对权利代理人的可执行性不承担任何责任,母公司也应使其免受损害; 也不对母公司违反本协议中包含的任何契约或条件承担责任; |
l) | 如果有合理的理由认为无法合理地保证偿还此类资金或对此类风险或 责任的充分赔偿,则本协议的任何条款均不得要求权利代理人在履行本协议规定的任何职责或行使权利时花费自有资金或承担风险,或者以其他方式承担任何财务责任; |
m) | 权利代理人不应被视为知道本应根据本协议收到通知的任何事件 ,权利代理人应受到充分保护,除非收到此类通知,否则在每种情况下都不会因未能就此采取行动而承担任何责任; |
n) | 权利代理人既不对知道合并协议或任何涵盖协议的条款和条件负责,也不应要求他们遵守合并协议或任何涵盖协议的条款和条件,也不应要求权利代理人确定是否有人遵守了合并协议或任何涵盖协议,也不得从合并协议或任何涵盖协议的条款中推断出权利代理人的任何额外 义务,即使可能提及合并协议或任何涵盖协议在本协议中制定; |
o) | 维权代理人可以执行和行使特此赋予其的任何权利或权力,或履行本协议下的任何职责 (i) 本身(通过其董事、高级职员或员工)或 (ii) 通过其代理人、代表、律师、托管人和/或被提名人的任何行为、违约、 疏忽或不当行为承担任何责任,维权代理人不应对任何此类代理人、代表、律师、托管人和/或被提名人的任何行为、违约、 疏忽或不当行为承担任何责任或责任,如果没有他们的重大疏忽、恶意或故意或故意的不当行为(每项行为均由最终的 不当行为决定具有管辖权的法院就其甄选和继续使用作出的可上诉判决;以及 |
p) | 母公司根据本第 3.2 节向权利代理人提供的赔偿将在权利代理人辞职、替换或免职以及本协议终止后继续有效。 |
3.3 | 辞职和免职;任命继任者。 |
a) | 权利代理人可以随时辞职,向母公司和持有人发出书面通知,指明 此类辞职的生效日期,该通知将在指定日期前至少三十 (30) 天发出。家长有权随时通过家长委员会决议将版权代理人撤职,该决议规定了 此类移除的生效日期。家长将向权利代理人发出此类移除通知,该通知将在指定日期前至少三十 (30) 天发出。 |
b) | 权利代理人或任何继任维权代理人可能与之合并或可能与 合并的任何个人,或由权利代理人或任何继任维权代理人参与的任何合并或合并产生的任何人,或者继承权利代理人或任何继任维权代理人的股票转让或其他股东服务业务的任何人,均应成为本协议规定的权利代理人的继任者,无需执行或备案本协议任何一方的任何文件或任何进一步的行为,前提是 根据本第 3.3 (b) 节,该人有资格被任命为继任权利代理人。就本第 3.3 (b) 节而言,购买用于开展过户代理活动的全部或几乎所有权利代理资产应被视为合并或合并。如果权利代理人通知其打算辞职,根据第3.3节被免职或无法行事,则母公司将根据母公司董事会的决议,尽快任命合格的继任维权代理人,除非代理持有人另有书面同意,否则该代理人应是具有全国声誉的过户代理人或 商业银行的公司信托部门。尽管有上述规定,但如果母公司未能在发出免职通知后的三十(30)天内或辞职或丧失行为能力的权利代理人以书面形式通知其辞职或丧失行为能力,则现任权利代理人或任何持有人可以向任何具有管辖权的法院申请任命新的权利代理人。由此任命的继任权利代理人将在根据第 3.4 节接受此类任命后立即成为继任权利代理人。 |
c) | 根据第 8.2 节,每位权利代理人的辞职和罢免以及 对继任权利代理人的任命,家长都将向持有人发出通知。每份通知都将包括继任人权代理人的姓名和地址。如果家长未能在 根据第 3.4 节接受继任人权代理人的任命后的十 (10) 天内发送此类通知,则继任权利代理人将安排邮寄通知,费用由家长承担。但是,未发出本 第 3.3 (c) 节中规定的任何通知均不影响权利代理人辞职或免职或任命继任人权代理人的合法性或有效性(视情况而定)。 |
d) | 版权代理人将合理地与母公司和任何继任权利代理人合作,将 将版权代理人的职责和责任移交给继任权利代理人,包括将所有相关数据(包括CVR登记册)转移给继任权利代理人。 |
3.4 | 接受继任者的任命。根据下文 第 3.3 (b) 节任命的每位继任维权代理人将在该任命时或之前,执行、确认并向母公司和即将退休的权利代理人交付一份接受此类任命的文书和本协议的对应文书,随后,这种 继任维权代理人将获得即将退休的维权代理人的所有权利、权力、信托和职责,无需任何进一步的行动、契约或转让。应母公司或继任维权代理人的要求,即将退休的权利代理人将 执行并交付一份文书,将即将退休的权利代理人的所有权利、权力、职责和信托转让给继任权利代理人,但根据本协议在辞职或免职后仍然存在的权利除外。 |
3.5 | 持有资金。Computershare 根据本协议收到的所有资金,这些资金将由 Computershare 分配或 用于履行本协议规定的服务(资金) 应由Computershare作为母公司的代理人持有,并存入一个或多个银行账户,由Computershare以母公司的 代理人的名义维护。在根据本协议条款付款之前,Computershare将通过以下账户持有资金:一级资本超过10亿美元或标准普尔(LT本地发行人信用评级)、穆迪(长期评级)和惠誉评级(LT发行人违约评级)(均由彭博财经有限责任公司报告)的商业银行的存款账户。Computershare 对Computershare根据本段进行的任何存款可能导致的任何资金减少,包括因任何银行、金融机构或其他第三方违约而造成的任何损失,Computershare概不承担任何责任或责任。Computershare 可能会不时收到与此类存款相关的利息、股息或其他收益。Computershare没有义务向母公司、任何持有人或任何其他人支付此类利息、股息或收益。 |
4. | 契约 |
4.1 | 持有人名单。母公司将在生效时间后的十五 (15) 个工作日内,以 母公司从公司的过户代理人(或其他为公司提供类似服务的代理人)那里收到的形式向权利代理人提供或安排提供此类证券持有人的姓名和地址。在 向版权代理人提供此类持有人名单之前,权利代理人在保存 CVR 登记册、向此类持有人提供通知或付款方面没有任何责任、责任或义务。 |
4.2 | CVR 付款金额的支付。 |
a) | 根据本协议,如果母公司、存续实体或其关联公司在任何 CVR 付款期内收到了任何净CVR付款,则母公司将在向版权代理人交付适用的 CVR 付款声明后立即(但无论如何不得迟于十 (10) 个工作日)向 权利代理人存款或转账给 权利代理人,以便根据第 2.4 条向持有人付款或发放总金额向每人支付适用的CVR付款金额所需的现金或母公司普通股持有人(向股权奖励持有人现金支付的除外 ,任何CVR付款金额均应根据第2.4 (a) 节支付)。如果母公司没有足够的存款,则版权代理人没有义务向持有人付款。 |
b) | 为避免疑问,如果任何 CVR 付款期内的净CVR付款少于0.00美元,则不得就任何CVR支付任何款项。 |
c) | 尽管本协议和合并协议中有任何相反的规定,但如果在根据第2.4节 确定CVR总付款金额时,根据母公司在咨询其税务顾问后的善意合理判断,以母公司普通股和任何CVR股票付款支付的预付对价(定义为合并协议中的 )的总价值不至少为总价值的40% 根据合并协议向股份持有人支付的对价以及本协议( 重组阈值),则任何CVR付款金额中包含CVR现金付款的部分应减少到满足重组门槛所需的范围,而且,在不违反以下句子的前提下,任何CVR付款金额中包含CVR股票付款的 部分应增加相当于CVR现金付款减少金额的金额。尽管本协议中有其他相反的规定,但除了 第 4.2 (d) 节的前提下,根据本协议发行的母公司普通股总数在任何情况下均不得超过(母公司董事会真诚地决定, 并在与外部法律顾问协商后)要求母公司根据适用的纳斯达克规则和要求获得股东批准的股票数量(纳斯达克规则). |
d) | 如果由于第 4.2 (c) (a) 节最后一句而禁止或限制了根据本协议以 CVR 股票付款形式支付的任何 CVR 付款金额 禁止的 CVR 付款),家长应就此向权利代理人发出书面通知(禁止的 CVR 付款通知),无论如何,权利代理人将在收到家长禁止的CVR付款通知后的十 (10) 个工作日内立即向每位持有人在其注册地址发送一份违禁的 CVR 付款通知的副本。在版权代理人向持有人交付违禁的CVR付款通知后的30个工作日内,代理持有人可以通过向母公司和权利代理人发出书面通知( 代理持有人申请),要求母公司寻求获得纳斯达克上市规则5635和任何相关的纳斯达克规则所要求的股东批准,以便允许以CVR股票付款的形式发行必要的母公司普通股 ,以CVR股票付款(以及当时合理预计根据本协议支付的任何其他CVR付款金额)(母公司股东问题)。 收到代理持有人申请后,家长应使用该申请 需要做出商业上合理的努力,以 (i) 立即向美国证券交易委员会提交一份初步和最终的 形式的委托书(不时修订或补充,家长委托书) 将发送给与特别会议相关的家长股东 的母公司股东为母公司 股东问题和 (ii) 召集和 |
举行这样的家长股东特别会议(家长特别会议)。家长聘请的与家长特别会议有关的任何第三方代理律师 的所有合理且有据可查的费用和开支均应构成允许的扣除额。如果代理持有人提交代理持有人申请,则母公司无需支付相关的违禁CVR付款,除非和 直到母公司股东事项在母公司特别会议上获得母公司股东事项的有效批准,并且在母公司 股东事项获得有效批准之前,适用于支付任何相关的违禁CVR付款的所有时间段都应按期计算。如果代理持有人没有提交代理持有人申请,或者母公司股东问题在母公司特别会议上被母公司股东问题拒绝,则根据本协议,不应支付相关的违禁CVR 付款。如果母公司股东事项被母公司股东拒绝,因此无需根据本协议支付相关的违禁CVR付款 ,则母公司对任何持有人或任何其他人不承担任何责任。根据本第 4.2 (d) 节,父母的唯一义务是尽商业上合理的努力采取本第 4.2 (d) 节所要求的行动。尽管有上述规定,但如果根据家长 董事会的善意判断,此类行为将对母公司股东事项造成重大损害,在这种情况下,母公司无需征求母公司股东事项的批准,准备或提交母公司委托书或召开母公司特别会议,在这种情况下,母公司董事会可能会导致母公司将此类行动推迟到此之前 time ,因为采取此类行动不会对家长造成重大损害(如根据家长董事会的诚意判断,并在与外部法律顾问协商后确定),家长应将此类延期通知提交代理持有人申请的代理持有人 。持有人只能行使一次提交代理持有人申请的权利,家长没有义务多次召开家长特别会议和采取本第 4.2 (d) 节所要求的 其他相关行动。 |
4.3 | 业务的指导和控制。 |
a) | 根据第 4.4 节,母公司及其关联公司应有权自行决定指导和控制截止日期之前由公司控制的 SRF114 计划和 SRF388 计划的研究、开发、商业化和其他利用,以及母公司、存活实体和 其关联公司在截止日期之后控制的研究、开发、商业化和其他利用(SRF114 节目和SRF388 节目,分别)在所有方面,包括任何 决心测试、开发、追求、营销、提交任何 监管文件或寻求监管部门的批准,开始或继续出售,或做出影响 SRF114 计划和 SRF388 计划中任一或两者的任何其他战略决策。 |
b) | 尽管有上述规定,但本协议中的任何内容均不得解释为要求母公司、幸存的 实体或其任何关联公司继续或开展 SRF114 或 SRF388 的任何临床试验或寻求监管部门的批准,或者开始在任何司法管辖区销售任何此类产品,母公司、幸存的 实体及其任何关联公司对上述内容的任何决定均应由母公司、幸存实体或其关联公司单独作出绝对的自由裁量权。母公司、存续实体或其任何关联公司 均不对任何持有人承担任何责任,因为母公司、存续实体或其关联公司均未谈判、执行和签订 SRF114 协议或 SRF388 协议。版权代理人代表自己和每位 持有人承认并同意,在CVR期限内可能不会收到总付款或净CVR付款。 |
c) | 为避免疑问,在不违反第 4.4 节的前提下,本协议 中的任何内容均不得阻止母公司、幸存实体或其关联公司在家长董事会(本着诚意行使 商业判断)决定全部或部分终止 SRF114 计划或 SRF388 计划中的一个或两个或两者之后,全部或部分终止 SRF114 计划或 SRF388 计划。 |
4.4 | 要遵守的契约。 |
a) | 尽管本协议中有任何相反的规定,但在 CVR 期限内,母公司不会,母公司将让 存续实体及其其他关联公司不以合理预期的方式签订、修改或以其他方式修改任何涵盖协议,或 (ii) 严重违反任何涵盖协议下的任何条款和条件,在每种情况下 (i) 和 (ii)) 在任何重大方面都会对持有人的利益或相关的 CVR 净付款产生不利影响;前提是本第 4.4 (a) 节中没有任何内容 应禁止母公司、存续实体或该关联公司根据母公司或其关联公司自行商定的条款和条件签订最初的 SRF114 协议或最初的 SRF388 协议(如适用)。 |
b) | 母公司应促使存活实体和母公司以及存续实体的关联公司遵守本协议和所涵盖协议的条款(在受其约束的范围内),母公司应对由 幸存实体或存续实体或母公司关联公司造成的任何违反本协议或所涵盖协议(在受其约束的范围内)的行为负责。 |
4.5 | 书籍和记录。母公司应并应促使其关联公司保存足够详细的真实、正确、完整和 准确的记录,以使持有人和独立会计师能够确定本协议下的应付金额。 |
4.6 | 进一步的保证。母公司同意,它将履行、执行、确认和交付或促使 履行、执行、确认和交付权利代理人为执行或履行本 协议条款而可能合理要求的所有其他行为、工具和保证。 |
4.7 | 母股发行。如果母公司选择以CVR股票 付款或CVR现金和股票合并付款的形式支付适用的CVR付款金额,则母公司应在适用的发行日期之前,立即促使与此类付款相关的母公司普通股在纳斯达克(或母公司普通股可能上市的其他证券交易所 )上市,但须收到正式的发行通知。母公司应尽商业上合理的努力,立即采取 州证券法规定的与CVR股票付款或合并CVR现金和股票支付的股票部分有关的所有合理要求采取的行动。 |
4.8 | 审计权限。 |
a) | 直到 CVR 期限结束后的一年(审阅请求截止日期),应代理持有人(例如提出请求的代理持有人)的 书面请求,审计权代理持有人) 母公司应提前不少于三十 (30) 天向母公司提供(此类请求在任何财政年度内不得超过两次 ),母公司应立即向此类审计权利代理持有人提供合理的文件,以支持其计算净CVR付款,并应向被任命为审计权代理持有人代表的一名指定人员 提供合理的财务人员,以讨论和回答有关此类计算的审计权利代理持有人的问题。如果审计权代理持有人的指定人不同意父母 的计算,并且该指定人和母公司未能在审计权代理持有人要求提供支持家长计算的文件后的20个工作日内就争议事项达成协议,则母公司应允许一家由适用的指定人选择并得到母公司合理接受的独立 注册会计师事务所(独立会计师),在正常 工作时间的合理时间内,只能在合理必要的情况下访问母公司、幸存实体及其关联公司的账簿和记录,仅在适用的CVR付款期内,评估和验证父母对总付款、 CVR付款净额和CVR付款总额的计算;前提是 (i) 母公司可以编辑与评估和验证此类计算无关的文件和信息根据本 第 4.7 (a) 节,(ii) 这样的独立会计师审计权代理持有人及其指定人员应就根据本第 4.7 节提供的母公司、存活实体或其关联公司的 机密信息签订一份令母公司合理满意的惯常保密协议,(iii) 此类访问不会不合理地干扰母公司、 幸存实体或其任何关联公司的业务经营,(iv) 该独立会计师应向其指定人员披露仅限审计权利代理持有人和权利代理人在 适用的 CVR 付款期内,母公司是否支付了任何合计 CVR 付款金额,如果适用,独立会计师是否确定未向版权代理人支付本应到期的 CVR 总付款金额(或者此类付款的金额低于 到期金额)(aCVR 缺口). |
b) | 如果出现CVR缺口,母公司应根据第2.4节向权利代理人支付适用的CVR缺口,供版权代理人根据第2.4条进一步分配给持有人。母公司应在独立会计师向母公司和审计权代理持有人提交独立会计师书面报告之日起二十 (20) 个工作日内支付该金额的CVR缺口,再加上按本应支付CVR缺口的年利率计算的利息,再加上适用法律允许的最高利率(以较低者为准)直至实际付款之日。如果 CVR 不足, 独立会计师的费用应由母公司支付。否则,独立会计师的费用应为本协议允许的扣除额。 |
5. | 修正案 |
5.1 | 未经持有人同意的修改。 |
a) | 未经任何持有人或代理持有人同意,母公司经母董事会决议 和权利代理人授权,可以随时和不时地对本协议进行一项或多项修正案,以证明另一人继承父母,以及任何此类继承人对本文中规定的母公司契约的承担, 中规定的并受第8.3节约约的约束。 |
b) | 未经任何持有人或代理持有人同意,母公司经母公司董事会决议授权, 和权利代理人可出于以下任何目的随时和不时对本协议进行一项或多项修订: |
(i) | 证明另一人继任继任权利代理人,以及任何此类 继任者承担了本协议中权利代理人的契约和义务; |
(ii) | 在母公司的契约中增加其他契约、限制、条件或条款,例如母公司和 权利代理人认为是为了保护持有人并使其受益;前提是,在每种情况下,此类条款都不会对持有人的任何利益产生不利影响; |
(iii) | 纠正任何模棱两可之处,更正或补充本协议中可能存在缺陷或与 任何其他条款不一致的任何条款,或就本协议下出现的事项或问题作出任何其他规定;前提是此类条款在每种情况下都不会对持有人的任何利益产生不利影响; |
(iv) | 在必要或适当的情况下,确保CVR无需根据经修订的1933年《证券 法》或经修订的1934年《证券交易法》以及根据该法颁布的规章制度或任何适用的州证券或蓝天法进行登记; |
(v) | 为遵守或豁免《守则》第 409A 条的要求所必需的; |
(六) | 如果任何持有人同意根据第2.6节放弃本协议规定的此类持有人的权利 ,则取消或减少CVR的数量; |
(七) | 确保母公司遵守适用法律所必需或适当的;前提是 在每种情况下,此类修正均不得对持有人的利益产生不利影响;或 |
(八) | 为添加、删除或更改本 协议的任何条款而对本协议的任何其他修订,除非此类补充、删除或变更会对持有人的利益产生不利影响。 |
c) | 在家长和权利代理人根据本 第 5.1 节的规定执行任何修正案后,家长将立即根据第 8.2 条向持有人发出(或促使权利代理人发送)通知,说明该修正案,费用由家长承担。 |
5.2 | 经持有人同意的修改。 |
a) | 根据第 5.1 节(根据 第 5.1 节可以不经持有人同意进行修改),经代理持有人同意,无论是书面证明还是在代理持有人会议上作出,经母公司董事会 决议授权,母公司和权利代理人可以对本协议进行一项或多项修正案,以增加、删除或更改本协议的任何条款,即使此类增删或变更也是如此不利 持有人的利益;但是,前提是没有这样的修改未经代理持有人同意,应: |
(i) | 以对持有人不利的方式修改 (A) 此处包含的与 终止本协议或CVR有关的任何条款,(B) 根据本协议向持有人支付任何款项的时间和金额,或 (C) CVR付款金额或总付款的定义; |
(ii) | 减少 CVR 的数量(第 5.1 (b) (vi) 节所设想的除外);或 |
(iii) | 修改本第 5.2 节的任何条款,但增加需要征得其同意的 持有人的百分比或规定不得修改或放弃本协议的某些条款除外。 |
b) | 未经受影响持有人事先书面同意,根据本第 5.2 节进行的任何修正均不得对 持有人(以持有人身份)相对于所有持有人的利益产生不利影响。 |
c) | 在家长和权利代理人根据本 第 5.2 节的规定执行任何修正案后,家长将立即根据第 8.2 条向持有人邮寄或投递(或促使权利代理人邮寄或投递)相关通知,其中规定了此类 修正案,费用由家长承担。 |
5.3 | 修正案的执行。在执行本 第 5 节允许的任何修正案时,权利代理人将有权获得母公司选择并得到维权代理人合理接受的律师的意见,并在依赖该意见时受到充分保护,每位律师都声明此类修正案的执行 是本协议授权或允许的。本协议的每项修正均应由权利代理人和家长签署的书面文件作为证据。版权代理人可以但没有义务签订任何影响到版权代理人在本协议或其他协议下的义务、权利、特权、权力、豁免、契约或义务的修正案,并且版权代理人不受未由其执行的修正案的约束。 |
5.4 | 修正案的效力。根据本 第 5 节执行任何修正案后,本协议将据此进行修改,此类修正将构成本协议的所有目的的一部分,每位持有人都将受其约束。 |
6. | 持有人的补救措施 |
6.1 | 违约事件。一个违约事件就简历而言,是指以下应发生和持续的事件中的任何一个 (无论此类违约事件的原因是什么,无论是自愿还是非自愿的,还是通过法律实施或根据任何 法院的任何判决、法令或命令或任何政府实体的命令、规则或条例造成的): |
a) | 在该CVR付款金额到期并应付之后的十 (10) 个工作日后,母公司未根据本协议的条款支付全部或任何部分CVR付款 金额;或 |
b) | 母公司 在履行本协议项下的任何契约或保证方面存在重大违约行为(受第 6.1 (a) 节约约束的付款违约除外),以及此类违约或违约行为在发出书面通知后的 30 天内持续存在此类违约或违约行为并要求予以补救 ,该书面通知说明这是本协议下的违约通知,由注册的或代理持有人给家长和权利代理人的认证邮件。 |
如果上述违约事件发生并仍在继续(尚未得到治愈或免除),那么,在每种此类情况下, 代理持有人通过向母公司和权利代理人发出书面通知,可以自行决定启动法律程序以保护持有人的权利,包括获得损害赔偿或支付当时到期和应付的任何款项。 尽管本协议中有任何相反的规定,但违约事件直接造成的损害应是所有持有人对任何索赔或诉讼理由(无论是合同、侵权行为还是 法规)的唯一和排他性的补救措施,这些索赔或诉讼理由(无论是在合同、侵权行为还是 法规中),或者本协议或其中的谈判、执行或履行或本协议所设想的交易,权利代理人、母公司及其关联公司对特殊的、惩罚性的、间接的、附带的或不承担任何责任任何形式的间接损失或损害(包括但不限于利润损失)。
但是,本第 6.1 节的上述规定受以下条件的约束:如果在代理持有人开始此类诉讼之后的任何时候,在获得任何裁决之前,母公司应向权利代理人支付或应向权利代理人存入一笔足以支付 应到期的所有款项,并且该金额应足以支付对权利代理人、其代理人、律师和律师以及所有活动的合理补偿本协议下的违约应已被纠正、免除或以其他方式补救 此处规定,在任何此类情况下,代理持有人可以通过向母公司和权利代理人发出书面通知,放弃该诉讼所涉及的所有违约,但此类豁免、撤销和撤销均不得延伸到或 不得影响随后的任何违约。
6.2 | 持有人对西装的限制。除了本协议中明确规定的权利代理人的权利外, 代理持有人将根据本协议的任何规定代表所有持有人拥有就本协议提起任何诉讼或程序的唯一权利, 个人持有人或其他持有人群体无权行使此类权利。尽管本协议中有任何其他规定,但未经该持有人同意,任何CVR的任何持有人在适用的到期日当天或 之后收取CVR付款声明中显示的与该CVR相关的应付金额,或者在该到期日当天或之后启动强制执行任何此类付款的程序的权利,均不得受到损害或影响。 |
6.3 | 由代理持有人控制。在不违反第 6.2 节最后一句的前提下, 代理持有人有权就本协议持有人可获得的任何补救措施或行使本协议赋予持有人的任何权力的时间、方法和地点作出指示;前提是 此类指示不得符合适用法律和本协议的规定。 |
7. | 省略 |
8. | 其他普遍适用的条款 |
8.1 | 给版权代理人和家长的通知。本协议下的所有通知和其他通信均应采用书面形式 ,并应被视为已按本协议正式送达和收到 (a) 在下一个工作日送达后两 (2) 个工作日送达,通过信誉良好的国际隔夜快递服务预付费用,(b) 在 手工送达时,或 (c) 如果通过电子邮件发送(附有书面或电子送达确认书),则在送达之日送达至美国东部时间下午 5:00,否则在接下来的下一个工作日,在每种情况下,向预定的 收件人发送为如下所示: |
如果是给版权代理人:
计算机共享公司
Computershare 信托公司,
N.A. Royall Street 150
马萨诸塞州坎顿 02021
注意:如果给家长,客户服务:
Coherus Biosciences, Inc
333 双海豚大道,
Suite 600 注意:一般
律师
电子邮件: cslavinsky@coherus.com
附上副本至(不构成通知):
Arnold & Porter Kaye
Scholer LLP 250 West 55第四
街
纽约州纽约 10019
注意:Lowell Dashefsky;Michael Penney
电子邮件:Lowell.Dashefsky@arnoldporter.com;Michael.Penney@arnoldporter.com
权利代理人或家长可以根据本第 8.1 节发出通知,指定其他地址。
8.2 | 致持有人的通知。如果本协议规定向持有人发出通知,则此类通知只要以书面形式发出,并按照DTC的程序通过DTC的设施传送,或者在CVR登记册中显示的 持有人地址邮寄给受此类事件影响的每位持有人,不迟于最新日期,也不得早于最早的日期(如果有的话),则该通知足够 规定发出此类通知。在通过邮寄方式向持有人发出通知的任何情况下, 未能向任何特定持有人邮寄此类通知或以这种方式邮寄的任何通知存在任何缺陷都不会影响该通知对其他持有人的充分性。 |
8.3 | 家长继任者和受让人。未经 代理持有人事先同意,母公司不得转让本协议;但是,母公司可以在未经代理持有人或任何其他人同意的情况下自行决定将其在本协议下的任何或全部权利、利益和义务转让给母公司任何受控的 关联公司(受让人),但前提是受让人仍然是母公司的受控关联公司并且受让人同意接受本协议所有条款和条件并受其约束; 进一步规定,在在向受让人进行任何转让时,母公司应并应同意继续对受让人履行母公司在本协议下或 (ii) 与控制权变更有关的所有义务、职责和契约承担责任;前提是,如果控制权变更定义第 (a) 和 (b) 条所定义的控制权变更,除非代理人另有同意 持有人,根据本协议条款到期应付的任何适用的 CVR 付款金额均应仅以现金支付,除非收购人持有在纳斯达克(或其他证券交易所)上市的股权证券,而该收购人 的市值等于或大于母公司截至生效时的市值,在这种情况下,继任者可以根据本协议 以现金、股票或现金和股票组合支付任何适用的CVR付款金额。在不违反前一句的前提下,本协议将对父母、继承人和每位受让人具有约束力,并应由其强制执行,并仅受其利益。未经父母事先书面同意,维权代理人不得转让本协议 。任何违反本第 8.3 节的企图转让本协议或任何此类权利均无效且无效。 |
8.4 | 福利和协议。本协议中的任何内容,无论是明示还是暗示,都不会根据本协议或此处包含的任何契约或条款向任何人(权利代理人、权利代理人允许的继承人和受让人、父母、父母、继承人和持有人继承人和受让人除外)提供任何福利或任何法律或 衡平权利、补救或索赔,所有这些契约和规定均为这是前述的唯一好处。持有人及其继任人和受让人根据 对允许的转让所享有的权利仅限于本协议中明确规定的权利。尽管本协议中有任何相反的规定,(a) 除本协议规定的权利代理人的权利外,根据本协议的任何条款,代理持有人将拥有代表所有持有人就本协议提起任何诉讼或程序的唯一 权利,而且,除第 6.2 (b) 节外,任何个人持有人 或其他持有人群体都无权行使此类诉讼或程序权利和 (b) 任何持有人或持有人(根据允许的转让)的继任者或受让人均可同意放弃,通过向权利代理人和母公司发出书面通知 ,其在本协议下的全部或部分权利,该通知如果发出,则该通知不可撤销。 |
8.5 | 适用法律;争议解决。 |
a) | 本协议、CVR以及根据本协议或与之相关的所有诉讼 均应受特拉华州法律管辖并根据其进行解释,不适用于任何可能导致适用特拉华州以外任何其他司法管辖区法律的法律、规则或规定。 |
b) | 在不违反第 4.7 节的前提下,在 本协议或任何 CVR 引起或与之相关的任何诉讼或诉讼中:(i) 各方不可撤销和无条件地同意并服从特拉华州大法官法院及其任何州上诉法院的专属管辖权和审理地,或者, 如果该法院缺乏属事管辖权,则由位于新州的美国地方法院开庭特拉华州的卡斯尔县(双方同意,本 第 8.5 (b) 节中规定的管辖权和地点的同意应当不构成对在特拉华州送达法律程序的普遍同意,除本段另有规定外,对任何目的均无效,不得被视为将权利授予除双方以外的任何人);以及 (ii) 各方不可撤销地同意通过头等舱挂号邮件、要求退货收据、预付邮资、将手续送达该方在 接收通知的地址} 根据第 8.2 节。双方同意,任何此类诉讼或程序的最终判决均为最终判决,可以在其他司法管辖区通过对该判决提起诉讼或以 适用法律规定的任何其他方式执行;前提是,然而,前述任何规定均不得限制任何一方就初审法院的最终判决寻求任何判决后救济或对此类终审法院判决提出上诉的权利。 |
c) | 本协议各方不可撤销地放弃在本协议双方之间的任何法律 诉讼中接受陪审团审判的任何和所有权利(无论是基于合同、侵权行为还是其他原因)。本协议各方 (A) 自愿做出此项豁免,(B) 承认该方已通过本第 8.5 (C) 节中包含的相互豁免以及其他 项规定加入本协议。 |
8.6 | 可分割性。如果本协议的任何条款被任何具有 管辖权的法院认定为无效或不可执行,则本协议的其他条款应保持完全效力。本协议中任何仅在部分或程度上无效或不可执行的条款应在不被认定为无效或不可执行的范围内保持完全效力,并且此类条款对其他人或情况的适用应被解释为合理地影响各方的意图。双方还同意用有效且可执行的条款取代本协议中此类无效或不可执行的条款 ,该条款将尽可能实现此类无效或不可执行条款的经济、商业和其他目的。如果任何排除条款或其适用对权利代理人的权利、豁免、责任、职责、责任或义务造成重大不利影响,则权利代理人有权在向母公司发出书面通知后立即辞职。 |
8.7 | 对应物和签名。本协议可以在多个对应方中签署(包括 传真或通过电子邮件发送的电子扫描),每份协议均应被视为原件,但所有协议加在一起应被视为同一个协议,并应在对应方由 本协议双方签署并交付给另一方时生效,但有一项谅解,即双方不必签署相同的对应协议。 |
8.8 | 终止。本协议将到期且无效力,双方不承担本协议项下的 责任(母公司应付给权利代理人的款项或版权代理人的任何其他权利除外,这些权利在本协议终止后明确存活下来),并且在 (i) CVR 期限结束后,(ii) 支付所有综合CVR中较晚者无需支付额外款项根据本协议要求向版权代理人支付的款项以及所有CVR付款金额的全额支付通过权利代理人邮寄到CVR登记册中反映的此类持有人的地址,向 持有人(股权奖励CVR持有人除外);(iii)如果在审查申请截止日期之前收到书面申请,则根据第4.7条由独立会计师决定(以及支付独立会计师确定应由母公司欠的任何CVR缺口)。 |
8.9 | 完整协议。就版权代理而言,尽管本协议中提到了任何其他协议,包括合并协议,但本协议和费用表构成了本协议双方的 完整协议,并取代了本协议任何一方之间或彼此之间就本协议标的物达成的所有同期和先前的书面和口头协议和谅解。在母公司与公司之间,本协议和合并协议(包括此处及其中提及的文件和文书)包含完整协议 ,取代了先前的所有书面协议、安排、通信和谅解,以及本协议双方之间先前就本协议及其标的 达成的所有同期口头协议、安排、通信和谅解。如果本协议的任何条款与合并协议不一致或冲突,则以本协议为准并具有控制权。 |
8.10 | 保密。权利代理人和母公司同意,与另一方业务有关的所有账簿、记录、信息和数据 ,包括本协议的谈判或执行过程中交换或接收的个人、非公开持有人信息 ,包括所附附表中规定的服务费用,均应保密,不得自愿向任何其他人披露,除非有效的命令可能要求披露给任何其他人仲裁小组、法院或政府 主管实体管辖权或法律或法规(包括美国证券交易委员会或纳斯达克规则)或州或联邦政府当局的传票(例如在离婚和刑事诉讼中)的其他要求。 |
8.11 | 不可抗力。尽管此处包含任何相反的规定,但对于因超出其合理控制范围的行为而导致的任何延误或失败,包括不可抗力、恐怖行为、流行病、供应短缺、故障或故障、 计算机设施中断或故障,或者由于停电或信息存储或检索系统的机械故障、劳动困难、战争而导致的数据丢失、劳动困难、战争或内乱。 |
[页面的其余部分故意留空]
为此,本协议各方已促成自上述第一天和第一年起由其正式授权的官员代表其执行本协议,以昭信守。
COHERUS BIOSCIENCES, INC. | ||
来自: | /s/ 丹尼斯·兰菲尔 | |
姓名: | 丹尼斯·M·兰菲尔 | |
标题: | 总裁兼首席执行官 | |
计算机共享信任 | ||
公司,N.A., | ||
COMPUTERSHARE, 上 | ||
代表两个实体 | ||
来自: | //Collin Ekeogu | |
姓名: | Collin Ekeogu | |
标题: | 企业行动经理 |
[或有价值权利协议的签名页面]
附录 A
税务指示信
标准纳税申报说明
根据2008年《紧急经济稳定法》,Computershare等金融中介机构必须向证券持有人和美国国税局报告2011年1月1日之后收购的某些类型 证券的成本基础。为了准备Computershare根据我们的服务协议为本协议第2节所述的公司 行动活动进行年终纳税申报,请 (a) 填写以下年终纳税申报包,(b) 根据《美国国税法》第6045B条和相关财政部法规向发行人提供相关的发行人声明(即下文第4节中要求的硬拷贝或网站链接)。
如果您的 尚未出示发行人报表,请在完成后尽早向我们提供必要的信息。您可能会发现参考美国国税局网站上的以下链接,了解有关 发行人出示发行人声明的义务的一些背景信息。
https://www.irs.gov/forms-pubs/form-8937-report-of-organizational-actions-affecting-basis-of-securities
请通过 电子邮件查看、填写、执行并返回年终纳税申报包或 8937 表格,以及所附文件。通过索取成本基础信息,Computershare履行了其监管义务。未能提供正确的基准信息可能会导致您作为发行人承担责任,但如果我们能 提供更多详细信息,请随时致电我们。
根据下面提供的信息 的填写情况,可能需要其他信息。
请注意:如果IRC第302/304条适用于本次企业行动活动,请联系本协议电汇指示附录中列出的企业行动 关系经理,以提供更多详细信息。
年终纳税申报套餐
Computershare 无法为填写此工作表提供税务建议。请咨询您的税务顾问,以确定您各自的纳税申报 要求。
根据美国国税局关于1099纳税申报的规章制度,没有经过认证的纳税人识别号或我们记录系统上的外国身份证明的股东账户将按适用税率缴纳备用 预扣税。从他们的付款中扣除的适用备用预扣税将汇给美国国税局(IRS)。持有人 需要直接向美国国税局申请任何超额预扣的退款,而不是向Computershare申请退款。 请注意,未经认证且居住在加利福尼亚州的居民或持有人将被额外扣留7%,这笔款项将汇到加利福尼亚州 。
重要:Computershare 使用推定收据(参见下面的定义)报告来报告其标准纳税申报默认值。 与我们的标准违约税条款的偏差、逾期提交以及活动结束后的后续更正将通过评估收取额外费用。如果 Computershare 在 报价到期/分销或交换生效日期之前没有收到完整的纳税信函,Computershare 将使用我们的标准默认税收条款。
Computershare将在以下方面对最低限度申报进行表格 压制:在1099-B的纳税申报表上,收益少于20美元,如果没有预扣税,则发行部分股票;如果没有预扣税,则1099-DIV纳税申报表 的股息收入少于10美元。
Computershare 对因客户 更改本纳税信函或客户延迟任何最终税务指示而导致的美国国税局罚款不承担任何责任,这将改变我们的初始纳税申报指示。如果由于您的初始纳税申报 说明发生任何变化而导致任何预扣税延迟汇给美国国税局。公司和/或买方将负责履行协议第3.2 (f) 节所述的与罚款和利息相关的义务。
定义:
推定收据: 建设性收据是指任何公司行动交易所得款项都将在合并生效当年向美国国税局报告,无论股东是否在该年度提交了必要和有效的文件。
标准违约税条款:股票对价(如果有)被视为非应纳税事件,股票没有公平 市值报告(FMV)。委托人和CIL在1099B表格上作为推定收据申报。如果是交易所,则在生效日期之后申报的股息将计入可向未交易持有人发行的股票上,并按当前已支付的税款进行申报。
第 2 节客户信息
客户名称:
纳税号/EIN:
问题 描述/类型:
CUSIP 数字:
您是否需要 Computershare 为这笔交易提供纳税申报服务?
☐ 是的 | ☐ 不*** |
*** | 如果您将上面的方框标记为 “否”,则需要解释如何申报对价 ,或者为什么不适用纳税申报(例如 K1、W-2 等)。如果您在第 2 节中回答 “否”,请在第 5 节中提供此解释,注明 。 |
第 3 节标准 1099 报告
3.A 本金支付/现金代替部分股份
如果 3.A 不适用,请在此处查看并移至 3.B ☐
Computershare 将在 1099-B 表格上报告本金付款。
是的,在 1099-B 表格上 ☐ 是的,使用 1099-B 表格以外的表格。 请完成第 3.C 节 ☐
Computershare将报告向持有人支付的零碎股份的现金替代付款。
是的,在 1099-B 表格上 ☐ 是的,使用 1099-B 表格以外的表格。 请完成第 3.C 节 ☐
3.B 股息报告(包括未交换账户的应计股息)
如果 3.B 不适用,请在此处查看并移至第 3.C 节 ☐
与公司行动付款同时支付的股息,无论是视为还是应计,此类付款都将在 1099-DIV 或 1042-S 表格上作为推定收据申报。
Computershare 将在1099-DIV/1042-S表格上报告股息。
是的,表单 1099-DIV/1042-SB ☐是的,使用 1099-DIV/1042=S 表格以外的表格。☐ 请解释一下
公司和/或买方是否为Newco股票分配了本纳税年度的合格股息(100%普通股和100%合格股息)?
是 ☐ *否 ☐
* | 如果不是,请向我们提供您的工作表,以确保正确报告由 Computershare 作为代理人支付的所有应申报收入或重新分类收入 。请注意,在重新分配过程中,最多可以使用五个小数点。如果您选择使用小于五个小数点,则可能会导致舍入问题。由于纳税季节固有的时间 限制,由于四舍五入的问题,我们将无法重新填写纳税申报表。请向我们提供您的工作表,该工作表反映了该适用纳税年度的所有分配。 |
3.C 补充报告
如果 3.C 不适用,请在此处查看并移至第 4 节 ☐
如果不是在 1099-B 表格上申报税款,Computershare 是否需要为支付的现金(即本金、现金代替)进行以下任何申报?
1099-INT ☐ 1099-OID ☐ 1099-MISC ☐ 1099-DIV ☐ 1042-S ☐
如果你在上面选择了 1099-INT、1099-OID 或 1099-MISC,请填写下面的 。指定应使用表格上的哪个方框来计算应申报的金额:
1099-INT 的报告框:
1099-OID 的报告框:
1099-MISC 的报告框:
如果您在上面选择了 1099-DIV 和/或 1042-S,请填写以下内容。
1099-DIV 和/或 1042-S 表格上的合并 对价(下文概述的应计和未付股息除外)的报告如下:
第 4 节成本基础
请提供一份完整的发行人声明(美国国税局8937表)的副本或可在何处找到税收和成本基础信息的链接。如果您无法提供与发行人声明相关的链接或信息,或者国税局的此类申报要求不适用,则必须回答以下问题。
本次公司行动对成本基础有何影响?请详细说明需要应用于现有成本 基础的任何计算,或者如果美国国税局对8937表格的申报要求不适用于此事件,请提供解释。
第 5 节其他信息
以下公司变更中是否发生在本公司行动的同一年?
a) 改名? | 是的 ☐ | 不是 ☐ | ||||
b) 税号变更? | 是的 ☐ | 不是 ☐ | ||||
c) CUSIP 号码变更? | 是的 ☐ | 不是 ☐ | ||||
d) 现金清算分配 | 是的 ☐ | 不是 ☐ | ||||
e) 非现金清算分配 | 是的 ☐ | 不是 ☐ | ||||
f) 权利出售付款 | 是的 ☐ | 不是 ☐ |
除上文第 3 节所述内容外,是否还需要其他纳税申报(具体说明如下)?
如果您在上面第 2 节中回答 “否”,表示您不需要 Computershare 进行纳税申报,请在下面解释。
第 6 节其他信息(续)
除了上文第 3 节(具体说明如下)中所述的内容外,是否还需要额外的预扣税款?
第 7 部分
公允市场价值 (FMV) 纳税申报 说明
根据2008年《紧急经济稳定法》,Computershare等金融中介机构必须向证券持有人和美国国税局报告2011年1月1日之后收购的某些类型证券的成本基础 。为了准备Computershare根据我们的服务 协议为本协议第1节所述的公司行动事件进行年终纳税申报,请 (a) 填写以下税收和成本基础一揽子计划,以及 (b) 根据《美国国税法》第6045B条和相关财政部法规向发行人提供相关的发行人声明(即下文第8节中要求的硬拷贝或网站链接 )。
如果您尚未出示发行人声明,请在 完成后尽早向我们提供必要的信息。您可能会发现,参阅美国国税局网站上的以下链接,了解有关发行人出示发行人声明的义务的一些背景信息,可能会有所帮助。
https://www.irs.gov/forms-pubs/form-8937-report-of-organizational-actions-affecting-basis-of-securities
请通过电子邮件查看、填写、执行并返回以下税务信函以及成本基础 word 文档或 8937 表格所附文件。通过索取成本基础信息,Computershare履行了其监管义务。未能提供正确的基准信息可能会导致您 作为发行人承担责任,但如果我们能提供更多详细信息,请随时致电我们。
根据以下所提供信息的 填写情况,可能需要其他信息。
请注意:如果要求302/304纳税申报,请联系本协议电汇说明附录中列出的公司行动 关系经理
年终纳税申报套餐
Computershare 无法为填写此工作表提供税务建议。请咨询您的税务顾问,以确定您各自的纳税申报 要求。
根据美国国税局关于1099纳税申报的规章制度,我们记录系统中没有经过认证的纳税人识别号或外国身份的股东账户将按适用税率缴纳备用预扣税。从他们的付款中扣除的适用备用预扣税将汇给美国国税局(IRS)。持有人需要直接向美国国税局申请任何超额预扣税款 退款,而不是 Computershare。 请注意,居住在加利福尼亚州的未经认证的居民或持有人将被额外扣留7%的预扣款,这笔款项将汇到加利福尼亚州。
重要:Computershare 使用推定性收据报告作为其标准纳税申报默认值。与我们的标准违约税条款的偏差、 延迟提交以及活动结束后的后续更正将通过评估收取额外费用。如果 Computershare 在要约到期/分销生效日期或 交易所之前没有收到完整的纳税信函,Computershare 将使用我们的标准默认税收条款。
通过评估,公允市场价值报告(FMV)需要支付额外费用。
Computershare将在以下方面对最低限度申报进行表格抑制:在1099-B税务中,收益少于20美元,如果没有预扣税,则发行部分股票;如果没有预扣税,则1099-DIV纳税申报的股息收入少于10美元。
Computershare 对因客户更改本税务信函或客户延迟任何最终纳税 指令而导致的任何美国国税局罚款不承担任何责任,这将改变我们的初始纳税申报指示。如果由于您的初始纳税申报说明发生任何变化,任何预扣税款延迟汇给美国国税局。公司将负责履行与 罚款和利息相关的义务,如协议中标题为 “赔偿和责任限制” 的部分所述。
定义:
推定收据: 推定收据意味着无论股东是否已经处理了交易所,任何公司行动交易所收益都将在合并完成当年向美国国税局报告。
标准违约税条款:股票分配被视为非应纳税事件,股票没有公允市场价值 报告(FMV)。委托人和CIL在1099B表格上作为推定收据申报。如果是交易所,则在生效日期之后宣布的股息将计入可向 未交易持有人发行的股票上。
公允市场价值(FMV)纳税申报:指一种交易所,在该交易所,股票 对价)在1099-B表格上按客户提供的每股估值被视为应纳税且可申报。
第 8 节客户信息
客户名称:
*税号/EIN:
* | 如果需要申报 FMV,则发行人(收单机构)将被视为付款人,您必须提供 EIN 用于 报告目的。此外,客户必须向Computershare提供填写好的美国国税局2678表格,以便Computershare代表客户向美国国税局汇出任何备用预扣税。 |
问题 描述/类型:
CUSIP 数字:
您是否需要Computershare为这笔交易提供FMV纳税申报服务?
☐ 是的 | ☐ 不*** |
*** | 如果您将上面的方框标记为 “否”,则所有新发行股票的价值将不会向 持有人进行纳税申报,退出的目标公司股票的任何成本基础和收购日期都将结转到新股中。请参阅第 3 节。 |
第 9 部分
公允市场价值报告
我们要求你 仔细阅读下面的每个问题,并相应地回答每个问题,因为这份问卷需要大量关注。
应纳税事件信息
请勾选以下有关以下声明的复选框之一 。
该事件要求在1099-B表格上报告公允市场价值(FMV),因为本次交易中收到的股票对价对前目标持有人来说是应纳税事件,因此,收到的新股的基础将是FMV利率并成为受保股票(即收购日期 是生效日期)。
True ☐ *False ☐
* | 如果以上陈述为 False,请解释原因: |
如果FMV股票对价是免税、 且不可申报纳税,请勾选下面的复选框进行确认:
*没错 ☐ **假 ☐
* | 如果您选择了 True,请在 1099-B 表格上简要解释为什么 FMV 股票对价不征税, 以及现金(如果有)是否应纳税: |
** | 如果你从上面选择了 False,那么在1099-B上,股票对价的FMV是否被视为 应纳税和应申报? |
是 ☐ *否 ☐
* | 如果您选择了 “否”,请告知应在 中举报的美国国税局表格和箱号: |
总收入信息
如果与股东的交易 应在1099-B上申报,并且对价的全部金额被视为应纳税,那么股票对价的FMV以及现金(如果有的话)是否可以在方框1d的1099-B表格中作为收益申报?
是 ☐ *否 ☐
* | 如果您选择 “否”,请说明为什么 不将现金和/或股票视为1099-B申报目的的收益: |
如果需要申报 1099-B 表格,是否应勾选 1099-B 表格上的方框 7(根据1d中的金额检查是否不允许亏损)?
是 ☐ *否 ☐
备份预扣税信息
如果您选择 “是”,并表示股票对价的FMV是应纳税交易所,并且应在1099-B上作为收益申报,请就以下问题提出建议:
| 股票对价是否需要缴纳备用预扣税?(由于扣留股票以支付向美国国税局的汇款,未经认证的账户有权在交易所获得较低的 份额。) |
是 ☐ *否 ☐
* | 如果您选择了 “否”,请提供选择 “否” 的依据,以便税务局可以进一步审查 。 |
如果您选择 “是” 并表示 股票需要缴纳备用预扣税,请选择发行人/收购方同意,确认以下声明:
发行人/收购方特此授权Computershare出售每位股东中相应数量的股份,以 支付适用的预扣税义务。预扣义务在支付应申报对价之日产生。为任何备用预扣所得款项提供资金而出售的股票将基于所需的预扣金额。当前的股票 价格可能不完全是FMV价格,可能会导致短缺或超支,需要退还给公司或由公司承保。
发行人/收购方同意 ☐
如果您希望 Computershare不通过出售股票来为备用预扣税义务提供资金,则发行人/收购方可以为汇给美国国税局所需的备用预扣税金额提供资金,以代替出售股票。如果您想继续使用这个 替代方案,请选中以下方框:
是的,我们将通过一封电汇将应付的全部余额存入Computershare,用于支付备用预扣税 义务 ☐
如果您选中了上面的复选框,为了为FMV报告的备用预扣款提供资金,则您提供的资金将包含在1099-B上报告为持有人的额外收益的 总额计算中(增加净金额以包括收款人将产生的税款等扣除额)。
公允市场价值 (FMV)
请提供与股票对价的FMV报告相关的每股价值:
表格 8937
请提供发行人声明(IRS 8937表格)的副本或可找到税收和成本基础信息的链接。如果您无法 提供与发行人声明相关的链接或信息,则必须回答以下问题。
此次公司行动对税收和成本基础 有何影响?请详细说明为确定目标持有人获得的股票对价的每股基础而需要采用的任何计算方法。
第 10 节来自客户的其他 指令