附录 99.1
DocuSign 公布了 2024 财年第二季度财务业绩;
宣布增加股票回购计划
旧金山——2023年9月7日——作为其行业领先阵容的一部分提供全球 #1 电子签名产品的DocuSign, Inc.(纳斯达克股票代码:DOCU)今天公布了截至2023年7月31日的财季业绩。
DocuSign首席执行官艾伦·泰格森表示:“我们上半年的业绩稳健,反映了我们在业务转型方面的强劲进展。”“我们通过提供关键的新功能加快了创新步伐,同时加强了我们的自助服务和合作伙伴分销渠道,而且我们的产品路线图受到了极大的热情,尤其是来自企业客户的热情。”
第二季度财务摘要
▪ 总收入为6.877亿美元,同比增长11%。订阅收入为6.694亿美元,同比增长11%。专业服务和其他收入为1,830万美元,同比增长8%。
▪ 账单为7.112亿美元,同比增长10%。
▪ GAAP毛利率为79%,而去年同期为78%。两个时期的非公认会计准则毛利率均为82%。
▪ GAAP每股基本收益为0.04亿股已发行股票0.04美元,而去年同期2.01亿股已发行股票亏损0.22美元。
▪ 2.08亿股已发行股票的GAAP摊薄后每股净收益为0.04美元,而去年同期2.01亿股已发行股票的亏损为0.22美元。
▪ 2.08亿股已发行股票的非公认会计准则摊薄后每股净收益为0.72美元,而去年同期2.06亿股已发行股票的非公认会计准则净收益为0.44美元。
▪ 经营活动提供的净现金为2.11亿美元,而去年同期为1.209亿美元。
▪ 自由现金流为1.836亿美元,而去年同期为1.055亿美元。
▪ 截至本季度末,现金、现金等价物、限制性现金和投资为15亿美元。
本新闻稿所含表格中提供了公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账情况。对这些指标的解释也包含在下文 “非公认会计准则财务指标和其他关键指标” 标题下。
运营和其他财务亮点:
•DocuSign 2023 第 2 版。DocuSign 宣布了新的产品功能,并在以下领域进行了重点介绍:
◦ 用于身份验证的活体检测:DocuSign 推出了增强型身份验证产品,即用于身份验证的活体检测。作为DocuSign识别产品组合的一部分,这项新功能使用支持人工智能的生物识别检查来确认签名者是他们所说的真实身份、签名时亲自在场以及他们的身份证是否有效。这可以提高信任度、合规性并简化用户体验。
◦ DocuSign Monitor 与 CLM 集成:DocuSign 推出了 DocuSign Monitor 与 CLM 的集成,为客户提供了对整个合同生命周期的更深入、实时的可见性。该集成使管理员能够通过基于规则的警报来评估用户行为,调查安全事件,并主动识别不必要的风险。CLM 管理员将收到可疑用户活动的警报,例如未经授权的访问、删除或下载文档、潜在的外部暴力攻击以及从未知位置登录。
◦ DocuSign CLM 的增强注释:DocuSign 推出了旨在简化 CLM 内部操作的增强功能。允许协作者和利益相关者查看最新的编辑活动,将工作流程任务分配给个人和群组,并与关键利益相关者并行互动,以更快地达成共识。
•增加股票回购计划
◦ DocuSign董事会已批准将其现有股票回购计划增加3亿美元,使DocuSign已发行普通股的总金额高达5亿美元。该计划没有最低购买承诺,也没有规定的结束日期。预计回购将在一般商业和市场条件以及其他投资机会的前提下,通过公开市场购买以及根据适用的证券法进行其他交易来执行。任何回购普通股的时间和金额将由DocuSign的管理层根据其对市场状况和其他因素的评估来确定。回购计划不要求DocuSign收购任何特定数量的普通股,DocuSign可以随时自行决定暂停或终止回购计划,恕不另行通知。
外表
该公司目前期望获得以下指导:
▪ 截至2023年10月31日的季度(以百万计,百分比除外):
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总收入 | $687 | 到 | $691 |
订阅收入 | $669 | 到 | $673 |
比林斯 | $668 | 到 | $678 |
非公认会计准则毛利率 | 81% | 到 | 82% |
非公认会计准则营业利润率 | 22% | 到 | 23% |
非公认会计准则摊薄后的加权平均已发行股数 | 207 | 到 | 212 |
▪ 截至 2024 年 1 月 31 日的年度(以百万计,百分比除外):
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总收入 | $2,725 | 到 | $2,737 |
订阅收入 | $2,649 | 到 | $2,661 |
比林斯 | $2,804 | 到 | $2,824 |
非公认会计准则毛利率 | 81% | 到 | 82% |
非公认会计准则营业利润率 | 23% | 到 | 24% |
非公认会计准则摊薄后的加权平均已发行股数 | 207 | 到 | 212 |
由于目前无法合理计算或预测股票薪酬支出,该公司尚未将其非公认会计准则财务指标的指导与相应的公认会计原则指标进行调节。因此,尚未提供对账结果。
网络直播电话会议信息
该公司将于太平洋时间2023年9月7日下午 2:00(美国东部时间下午 5:00)召开电话会议,讨论其财务业绩。该活动的网络直播将在DocuSign投资者关系网站investor.docusign.com上播出。直播拨号将在国内拨打877-407-0784或国际电话201-689-8560上线。重播将在2023年9月21日午夜(美国东部时间)之前在国内以844-512-2921或412-6671在国际上播出,密码为13740493。
DocuSign
DocuSign 重新定义了世界如何团结和达成共识,使协议更智能、更简单、更可信。作为其行业领先产品阵容的一部分,DocuSign 提供了 eSignature,这是世界上几乎可以随时随地在任何设备上进行电子签名的 #1 方式。如今,来自180多个国家的超过140万客户和超过10亿用户使用DocuSign产品和解决方案来加快业务流程并简化人们的生活。欲了解更多信息,请访问 http://www.docusign.com。
2023 年版权所有。DocuSign, Inc. 是 DOCUSIGN® 及其所有其他商标(www.docusign.com/IP)的所有者。
投资者关系:
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媒体关系:
DocuSign 企业传播
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前瞻性陈述
本新闻稿包含经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述,这些陈述涉及重大风险和不确定性。除历史事实陈述外,本新闻稿中包含的所有陈述,包括有关我们的未来经营业绩和财务状况、我们的业务战略和计划、市场增长和趋势、未来运营目标以及此类假设对我们财务状况和经营业绩的影响的陈述,均为前瞻性陈述。除其他外,本新闻稿中的前瞻性陈述还包括上述 “展望” 下的陈述以及有关预期财务指标的任何其他陈述,例如收入、账单、非公认会计准则毛利率、非公认会计准则摊薄后的加权平均已发行股票和非财务指标(例如客户增长),以及与我们对增长的预期相关的陈述,以及我们打算再回购3亿美元普通股,包括预期的普通股此类库存的时间、期限、数量和性质回购计划。前瞻性陈述通常与未来事件或我们未来的财务或经营业绩有关。在某些情况下,您可以识别前瞻性陈述,因为它们包含诸如 “可能”、“将”、“应该”、“期望”、“计划”、“可以”、“打算”、“目标”、“项目”、“考虑”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜力” 或 “继续” 之类的词语,或者这些词语或其他类似术语或表达方式中的否定词语或其他类似的术语或表达涉及我们的期望、战略、计划或意图。
本新闻稿中包含的前瞻性陈述包括但不限于以下方面的陈述:我们对全球宏观经济状况的预期,包括通货膨胀、利率上升和波动、全球银行业的不稳定以及市场波动对全球经济的影响;我们估计整个潜在市场规模和增长的能力;我们在不断变化和竞争激烈的市场中有效竞争的能力;任何数据泄露、网络攻击或其他恶意活动的影响在我们的技术系统;我们有效维持和管理增长和未来开支以及实现和维持未来盈利能力的能力;我们吸引新客户以及维护和扩大现有客户群的能力;我们有效实施和执行重组计划的能力;我们扩展和更新平台以响应客户需求和快速技术变革的能力;我们在现有客户和垂直解决方案中扩展用例的能力;我们扩大业务和提高对我们的采用率的能力国际平台;我们加强和促进与开发商关系的能力;我们在全球留住直销队伍、客户成功团队和战略合作伙伴关系的能力;我们确定潜在收购目标和执行潜在收购的能力,以及成功整合和实现此类收购的预期收益的能力;我们维持、保护和提升品牌的能力;我们的现金、现金等价物和资本资源是否足以满足我们的流动性需求;我们因义务而受到限制在我们的信贷额度或其他债务下;我们实现股票回购计划的预期收益的能力;我们的软件未能或未能遵守适用的行业标准、法律和法规;我们维护、保护和增强知识产权的能力;我们成功为针对我们的诉讼辩护的能力;我们吸引大型组织作为用户的能力;我们维护企业文化的能力;我们提供高质量客户支持的能力;我们招聘、雇用的能力,留住和激励合格的人员,包括高管级别的管理人员;我们成功管理和整合执行管理层的能力
过渡;总体经济和市场状况影响的不确定性,包括区域和全球冲突造成的不确定性;我们成功实施和维护新的和现有的信息技术系统,包括我们的企业资源规划系统的能力;以及我们维持适当和有效的内部控制的能力。
可能影响我们财务业绩的其他风险和不确定性包含在我们于2023年3月27日提交的截至2023年1月31日财年的10-K表年度报告中,标题为 “风险因素” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析” 的章节,以及我们预计将于2023年9月7日向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交的截至2023年7月31日的季度10-Q表季度报告”),以及我们不时向美国证券交易委员会提交的其他文件。本新闻稿中的前瞻性陈述仅与截至发表此类声明之日的事件有关。除非法律要求,否则我们没有义务在本新闻稿发布之日之后更新任何前瞻性陈述,也没有义务使此类陈述与实际业绩或修订后的预期保持一致。
非公认会计准则财务指标和其他关键指标
为了补充根据公认会计原则编制和列报的合并财务报表,我们使用某些非公认会计准则财务指标(如下所述)来了解和评估我们的核心经营业绩。这些非公认会计准则财务指标可能与其他公司使用的标题相似的指标不同,旨在增强投资者对我们财务业绩的总体理解,不应将其视为替代或优于根据公认会计原则编制和列报的财务信息。
我们认为,这些非公认会计准则财务指标提供了有关我们财务业绩的有用信息,增强了对我们过去业绩和未来前景的总体理解,并提高了管理层在财务和运营决策中使用的重要指标的透明度。我们提出这些非公认会计准则指标是为了帮助投资者从管理角度看待我们的财务业绩,也因为我们认为这些指标为投资者提供了另一种工具,可以用来将我们在多个时期的核心财务表现与行业中的其他公司进行比较。但是,不应将这些非公认会计准则指标与我们的GAAP业绩分开考虑,也不能替代或优于我们的GAAP业绩。
非公认会计准则毛利、非公认会计准则毛利率、非公认会计准则运营支出、非公认会计准则运营收入、非公认会计准则营业利润率、非公认会计准则净收入和非公认会计准则每股净收益:我们将这些非公认会计准则财务指标定义为相应的公认会计准则指标,不包括与股票薪酬、员工股票交易雇主工资税、收购相关无形资产发行摊销、债务折扣摊销等相关的费用成本、战略投资的公允价值调整、高管过渡成本、租赁相关成本减值和租赁相关费用、重组和其他相关费用,因为这些费用并不能反映正在进行的业务以及其他特殊项目(如适用)。员工股票交易中与雇主工资税相关的项目金额取决于我们的股票价格和其他我们无法控制且与业务运营无关的因素。在评估业务业绩和制定运营计划时,我们不考虑这些项目(例如,在考虑股权奖励补助的影响时,我们更重视股东的总体摊薄,而不是与此类补助相关的会计费用)。我们认为,排除这些费用是有用的,这样可以更好地了解我们核心业务的长期业绩,并便于将我们的业绩与同行公司在多个时期的业绩进行比较。除了这些例外情况外,我们还减去假设的所得税准备金来计算非公认会计准则净收入。我们在计算非公认会计准则所得税准备金时使用固定的长期预测税率,以提高报告期的一致性。对于2023财年和2024财年,我们已确定预计的非公认会计准则税率为20%。
自由现金流:我们将自由现金流定义为经营活动提供的净现金减去不动产和设备的购买。我们认为,自由现金流是衡量购买不动产和设备后、用于运营支出、业务投资和收购后可用现金(如果有)的重要流动性指标。自由现金流作为一种流动性衡量标准对投资者很有用,因为它衡量的是我们产生或使用超过房地产和设备资本投资的现金的能力。一旦我们的业务需求和义务得到满足,现金就可以用来维持强劲的资产负债表并投资于未来的增长。
账单:我们将账单定义为总收入加上给定时期内合同负债和退款负债的变化减去合同资产和未开票的应收账款。账单反映了对新客户的销售额以及对现有客户的订阅续订和额外销售额。只有在给定时间段内向客户开具发票的金额才包含在账单中。我们认为账单是衡量我们定期绩效的关键指标。鉴于我们的大多数客户提前一年按年度分期付款,但我们通常会随着时间的推移对大部分相关收入进行按比例确认,因此我们使用账单来衡量和监控我们向业务提供客户预付款产生的营运资金的能力。
有关这些非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账,请参阅下文 “GAAP与非公认会计准则财务指标的对账”。
简明合并运营报表
(未经审计)
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| 截至7月31日的三个月 | | 截至7月31日的六个月 |
(以千计,每股数据除外) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入: | | | | | | | |
订阅 | $ | 669,367 | | | $ | 605,194 | | | $ | 1,308,674 | | | $ | 1,174,445 | |
专业服务及其他 | 18,320 | | | 16,990 | | | 40,401 | | | 36,431 | |
总收入 | 687,687 | | | 622,184 | | | 1,349,075 | | | 1,210,876 | |
收入成本: | | | | | | | |
订阅 | 116,185 | | | 107,931 | | | 225,127 | | | 213,090 | |
专业服务及其他 | 29,397 | | | 28,773 | | | 56,942 | | | 56,030 | |
总收入成本 | 145,582 | | | 136,704 | | | 282,069 | | | 269,120 | |
毛利 | 542,105 | | | 485,480 | | | 1,067,006 | | | 941,756 | |
运营费用: | | | | | | | |
销售和营销 | 294,838 | | | 323,582 | | | 575,443 | | | 624,279 | |
研究和开发 | 135,960 | | | 126,532 | | | 251,324 | | | 238,759 | |
一般和行政 | 103,884 | | | 76,456 | | | 208,695 | | | 139,034 | |
重组和其他相关费用 | 811 | | | — | | | 29,583 | | | — | |
运营费用总额 | 535,493 | | | 526,570 | | | 1,065,045 | | | 1,002,072 | |
运营收入(亏损) | 6,612 | | | (41,090) | | | 1,961 | | | (60,316) | |
利息支出 | (1,592) | | | (1,632) | | | (3,558) | | | (3,281) | |
利息收入和其他收入(支出),净额 | 17,455 | | | 1,003 | | | 29,700 | | | (3,647) | |
所得税准备金前的收入(亏损) | 22,475 | | | (41,719) | | | 28,103 | | | (67,244) | |
所得税准备金 | 15,080 | | | 3,359 | | | 20,169 | | | 5,207 | |
净收益(亏损) | $ | 7,395 | | | $ | (45,078) | | | $ | 7,934 | | | $ | (72,451) | |
归属于普通股股东的每股净收益(亏损): | | | | |
基本 | $ | 0.04 | | | $ | (0.22) | | | $ | 0.04 | | | $ | (0.36) | |
稀释 | $ | 0.04 | | | $ | (0.22) | | | $ | 0.04 | | | $ | (0.36) | |
计算每股净收益(亏损)时使用的加权平均股数: | | | | |
基本 | 203,703 | | | 200,618 | | | 203,177 | | | 200,150 | |
稀释 | 208,192 | | | 200,618 | | | 208,284 | | | 200,150 | |
| | | | | | | |
股票薪酬支出包含在成本和支出中: | | | | | | | |
收入成本—订阅 | $ | 13,081 | | | $ | 12,994 | | | $ | 24,438 | | | $ | 23,607 | |
收入成本——专业服务及其他 | 7,286 | | | 6,478 | | | 14,016 | | | 11,560 | |
销售和营销 | 51,563 | | | 61,218 | | | 96,889 | | | 108,649 | |
研究和开发 | 45,151 | | | 40,978 | | | 81,148 | | | 73,183 | |
一般和行政 | 34,592 | | | 19,539 | | | 74,934 | | | 34,931 | |
重组和其他相关费用 | 34 | | | — | | | 4,988 | | | — | |
简明的合并资产负债表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
(以千计) | 2023年7月31日 | | 2023年1月31日 |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 1,017,778 | | | $ | 721,895 | |
投资——当前 | 426,271 | | | 309,771 | |
应收账款,净额 | 414,740 | | | 516,914 | |
合同资产——当前 | 16,188 | | | 12,437 | |
预付费用和其他流动资产 | 81,492 | | | 69,987 | |
流动资产总额 | 1,956,469 | | | 1,631,004 | |
投资——非流动 | 85,202 | | | 186,049 | |
财产和设备,净额 | 220,916 | | | 199,892 | |
经营租赁使用权资产 | 131,341 | | | 141,493 | |
善意 | 353,345 | | | 353,619 | |
无形资产,净额 | 60,304 | | | 70,280 | |
递延合同收购成本——非流动成本 | 369,749 | | | 350,899 | |
其他资产——非流动资产 | 90,079 | | | 79,484 | |
总资产 | $ | 3,267,405 | | | $ | 3,012,720 | |
负债和权益 | | | |
流动负债 | | | |
应付账款 | $ | 5,803 | | | $ | 24,393 | |
应计费用和其他流动负债 | 109,349 | | | 100,987 | |
应计补偿 | 162,243 | | | 163,133 | |
可转换优先票据——当前 | 725,105 | | | 722,887 | |
合同负债——当前 | 1,208,411 | | | 1,172,867 | |
经营租赁负债——当前 | 23,053 | | | 24,055 | |
流动负债总额 | 2,233,964 | | | 2,208,322 | |
| | | |
合同负债——非流动负债 | 21,839 | | | 16,925 | |
经营租赁负债——非流动负债 | 130,746 | | | 141,348 | |
递延所得税负债——非流动债务 | 13,923 | | | 10,723 | |
其他负债——非流动负债 | 19,174 | | | 18,115 | |
负债总额 | 2,419,646 | | | 2,395,433 | |
| | | |
股东权益 | | | |
普通股 | 20 | | | 20 | |
库存股 | (2,027) | | | (1,785) | |
额外的实收资本 | 2,530,532 | | | 2,240,732 | |
累计其他综合亏损 | (19,536) | | | (22,996) | |
累计赤字 | (1,661,230) | | | (1,598,684) | |
股东权益总额 | 847,759 | | | 617,287 | |
负债和权益总额 | $ | 3,267,405 | | | $ | 3,012,720 | |
简明的合并现金流量表
(未经审计)
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| 截至7月31日的三个月 | | 截至7月31日的六个月 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
来自经营活动的现金流: | | | | | | | |
净收益(亏损) | $ | 7,395 | | | $ | (45,078) | | | $ | 7,934 | | | $ | (72,451) | |
为将净收益(亏损)与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整: | | | | | | | |
折旧和摊销 | 25,238 | | | 21,143 | | | 48,105 | | | 42,444 | |
延期合同收购和履行成本的摊销 | 50,152 | | | 45,585 | | | 98,382 | | | 89,575 | |
债务折扣和交易成本的摊销 | 1,249 | | | 1,198 | | | 2,495 | | | 2,482 | |
非现金运营租赁成本 | 5,751 | | | 7,024 | | | 11,731 | | | 13,466 | |
股票薪酬支出 | 151,707 | | | 141,207 | | | 296,413 | | | 251,930 | |
递延所得税 | 1,797 | | | 2,996 | | | 3,420 | | | 3,068 | |
其他 | 49 | | | 3,192 | | | (782) | | | 8,099 | |
运营资产和负债的变化: | | | | | | | |
应收账款 | (8,478) | | | (38,656) | | | 99,803 | | | 101,422 | |
| | | | | | | |
预付费用和其他流动资产 | 2,383 | | | 323 | | | (14,420) | | | (16,028) | |
延期合同收购和履行成本 | (56,830) | | | (57,803) | | | (113,356) | | | (108,315) | |
其他资产 | (772) | | | 204 | | | (8,433) | | | (7,255) | |
应付账款 | (11,273) | | | 18,510 | | | (20,294) | | | (4,687) | |
应计费用和其他负债 | 9,069 | | | (2,181) | | | 10,164 | | | 2,967 | |
应计补偿 | 18,270 | | | 9,201 | | | (3,312) | | | (14,019) | |
合同负债 | 22,171 | | | 23,102 | | | 40,458 | | | 41,814 | |
经营租赁负债 | (6,862) | | | (9,088) | | | (13,657) | | | (17,347) | |
经营活动提供的净现金 | 211,016 | | | 120,879 | | | 444,651 | | | 317,165 | |
来自投资活动的现金流: | | | | | | | |
| | | | | | | |
购买有价证券 | (120,542) | | | (166,558) | | | (174,372) | | | (296,293) | |
| | | | | | | |
有价证券的到期日 | 83,318 | | | 99,124 | | | 164,017 | | | 190,179 | |
购买战略和其他投资 | (120) | | | (500) | | | (120) | | | (2,625) | |
购买财产和设备 | (27,379) | | | (15,404) | | | (46,436) | | | (37,113) | |
用于投资活动的净现金 | (64,723) | | | (83,338) | | | (56,911) | | | (145,852) | |
来自融资活动的现金流: | | | | | | | |
可转换优先票据的偿还 | — | | | (16) | | | — | | | (16) | |
回购普通股 | (30,008) | | | (25,007) | | | (70,480) | | | (25,007) | |
上限通话的结算,扣除相关费用 | — | | | — | | | 23,688 | | | — | |
支付净RSU结算和ESPP购买的预扣税义务 | (40,044) | | | (19,118) | | | (62,681) | | | (43,857) | |
行使股票期权的收益 | 705 | | | 8,688 | | | 832 | | | 10,626 | |
员工股票购买计划的收益 | — | | | — | | | 18,390 | | | 24,151 | |
用于融资活动的净现金 | (69,347) | | | (35,453) | | | (90,251) | | | (34,103) | |
外汇对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | 1,279 | | | (2,860) | | | 2,290 | | | (8,040) | |
现金、现金等价物和限制性现金净增加 | 78,225 | | | (772) | | | 299,779 | | | 129,170 | |
期初的现金、现金等价物和限制性现金 (1) | 944,755 | | | 639,621 | | | 723,201 | | | 509,679 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 (1) | $ | 1,022,980 | | | $ | 638,849 | | | $ | 1,022,980 | | | $ | 638,849 | |
(1) 现金、现金等价物和限制性现金包括截至2023年7月31日和2023年1月31日的520万美元和130万美元的限制性现金。
公认会计准则与非公认会计准则财务指标的对账
(未经审计)
毛利(亏损)和毛利率的对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三个月 | | 截至7月31日的六个月 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
GAAP 毛利 | $ | 542,105 | | $ | 485,480 | | $ | 1,067,006 | | $ | 941,756 |
增加:股票薪酬 | 20,367 | | 19,472 | | 38,454 | | 35,167 |
增加:收购相关无形资产的摊销 | 2,314 | | 2,403 | | 4,717 | | 4,807 |
| | | | | | | |
增加:雇主对员工股票交易征收的工资税 | 713 | | 530 | | 1,387 | | 1,321 |
加:与租赁相关的减值和与租赁相关的费用 | 292 | | 265 | | 721 | | 265 |
非公认会计准则毛利 | $ | 565,791 | | $ | 508,150 | | $ | 1,112,285 | | $ | 983,316 |
GAAP 毛利率 | 79 | % | | 78 | % | | 79 | % | | 78 | % |
非公认会计准则调整 | 3 | % | | 4 | % | | 3 | % | | 3 | % |
非公认会计准则毛利率 | 82 | % | | 82 | % | | 82 | % | | 81 | % |
| | | | | | | |
GAAP 订阅毛利 | $ | 553,182 | | $ | 497,263 | | $ | 1,083,547 | | $ | 961,355 |
增加:股票薪酬 | 13,081 | | 12,994 | | 24,438 | | 23,607 |
增加:收购相关无形资产的摊销 | 2,314 | | 2,403 | | 4,717 | | 4,807 |
| | | | | | | |
增加:雇主对员工股票交易征收的工资税 | 465 | | 332 | | 930 | | 840 |
加:与租赁相关的减值和与租赁相关的费用 | 206 | | 194 | | 505 | | 194 |
非公认会计准则订阅毛利 | $ | 569,248 | | $ | 513,186 | | $ | 1,114,137 | | $ | 990,803 |
GAAP 订阅毛利率 | 83 | % | | 82 | % | | 83 | % | | 82 | % |
非公认会计准则调整 | 2 | % | | 3 | % | | 2 | % | | 2 | % |
非公认会计准则订阅毛利率 | 85 | % | | 85 | % | | 85 | % | | 84 | % |
| | | | | | | |
GAAP 专业服务和其他总亏损 | $ | (11,077) | | $ | (11,783) | | $ | (16,541) | | $ | (19,599) |
增加:股票薪酬 | 7,286 | | 6,478 | | 14,016 | | 11,560 |
| | | | | | | |
增加:雇主对员工股票交易征收的工资税 | 248 | | 198 | | 457 | | 481 |
加:与租赁相关的减值和与租赁相关的费用 | 86 | | 71 | | 216 | | 71 |
非公认会计准则专业服务和其他毛亏损 | $ | (3,457) | | $ | (5,036) | | $ | (1,852) | | $ | (7,487) |
GAAP 专业服务和其他毛利率 | (60) | % | | (69) | % | | (41) | % | | (54) | % |
非公认会计准则调整 | 41 | % | | 39 | % | | 36 | % | | 33 | % |
非公认会计准则专业服务和其他毛利率 | (19) | % | | (30) | % | | (5) | % | | (21) | % |
对账运营费用:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三个月 | | 截至7月31日的六个月 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
GAAP 销售和营销 | $ | 294,838 | | | $ | 323,582 | | | $ | 575,443 | | | $ | 624,279 | |
减去:股票薪酬 | (51,563) | | | (61,218) | | | (96,889) | | | (108,649) | |
减去:收购相关无形资产的摊销 | (2,630) | | | (2,630) | | | (5,259) | | | (5,834) | |
减去:雇主对员工股票交易征收的工资税 | (1,400) | | | (1,683) | | | (3,070) | | | (3,973) | |
| | | | | | | |
减去:与租赁相关的减值和与租赁相关的费用 | (815) | | | (886) | | | (2,171) | | | (886) | |
非公认会计准则销售和营销 | $ | 238,430 | | | $ | 257,165 | | | $ | 468,054 | | | $ | 504,937 | |
GAAP 销售和营销占收入的百分比 | 43 | % | | 52 | % | | 43 | % | | 52 | % |
非公认会计准则销售和营销占收入的百分比 | 35 | % | | 41 | % | | 35 | % | | 42 | % |
| | | | | | | |
GAAP 研究与开发 | $ | 135,960 | | | $ | 126,532 | | | $ | 251,324 | | | $ | 238,759 | |
减去:股票薪酬 | (45,151) | | | (40,978) | | | (81,148) | | | (73,183) | |
| | | | | | | |
减去:雇主对员工股票交易征收的工资税 | (1,387) | | | (868) | | | (2,795) | | | (2,401) | |
减去:与租赁相关的减值和与租赁相关的费用 | (381) | | | (385) | | | (873) | | | (385) | |
非公认会计准则研发 | $ | 89,041 | | | $ | 84,301 | | | $ | 166,508 | | | $ | 162,790 | |
GAAP 研发占收入的百分比 | 20 | % | | 20 | % | | 19 | % | | 20 | % |
非公认会计准则研发占收入的百分比 | 13 | % | | 14 | % | | 12 | % | | 13 | % |
| | | | | | | |
GAAP 一般和行政 | $ | 103,884 | | | $ | 76,456 | | | $ | 208,695 | | | $ | 139,034 | |
减去:股票薪酬 | (34,592) | | | (19,539) | | | (74,934) | | | (34,931) | |
| | | | | | | |
减去:雇主对员工股票交易征收的工资税 | (546) | | | (304) | | | (978) | | | (789) | |
减去:高管过渡费用 | — | | | (1,804) | | | — | | | (1,804) | |
减去:与租赁相关的减值和与租赁相关的费用 | (296) | | | (292) | | | (695) | | | (292) | |
非公认会计准则一般和行政管理 | $ | 68,450 | | | $ | 54,517 | | | $ | 132,088 | | | $ | 101,218 | |
GAAP 一般和管理占收入的百分比 | 15 | % | | 13 | % | | 15 | % | | 11 | % |
非公认会计准则一般和管理费用占收入的百分比 | 10 | % | | 9 | % | | 10 | % | | 8 | % |
运营收入(亏损)和营业利润率的对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三个月 | | 截至7月31日的六个月 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
GAAP 运营收入(亏损) | $ | 6,612 | | | $ | (41,090) | | | $ | 1,961 | | | $ | (60,316) | |
增加:股票薪酬 | 151,673 | | | 141,207 | | | 291,425 | | | 251,930 | |
增加:收购相关无形资产的摊销 | 4,944 | | | 5,033 | | | 9,976 | | | 10,641 | |
增加:雇主对员工股票交易征收的工资税 | 4,046 | | | 3,385 | | | 8,230 | | | 8,484 | |
| | | | | | | |
加:重组和其他相关费用 | 811 | | | — | | | 29,583 | | | — | |
加:高管过渡费用 | — | | | 1,804 | | | — | | | 1,804 | |
加:与租赁相关的减值和与租赁相关的费用 | 1,784 | | | 1,828 | | | 4,460 | | | 1,828 | |
非公认会计准则运营收入 | $ | 169,870 | | | $ | 112,167 | | | $ | 345,635 | | | $ | 214,371 | |
GAAP 营业利润率 | 1 | % | | (7) | % | | — | % | | (5) | % |
非公认会计准则调整 | 24 | % | | 25 | % | | 26 | % | | 23 | % |
非公认会计准则营业利润率 | 25 | % | | 18 | % | | 26 | % | | 18 | % |
基本和摊薄后每股净收益(亏损)和净收益(亏损)的对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三个月 | | 截至7月31日的六个月 |
(以千计,每股数据除外) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
GAAP 净收益(亏损) | $ | 7,395 | | | $ | (45,078) | | | $ | 7,934 | | | $ | (72,451) | |
增加:股票薪酬 | 151,673 | | | 141,207 | | | 291,425 | | | 251,930 | |
增加:收购相关无形资产的摊销 | 4,944 | | | 5,033 | | | 9,976 | | | 10,641 | |
增加:雇主对员工股票交易征收的工资税 | 4,046 | | | 3,385 | | | 8,230 | | | 8,484 | |
加:债务折扣和发行成本的摊销 | 1,294 | | | 1,198 | | | 2,898 | | | 2,482 | |
减去:战略投资的公允价值调整 | — | | | (89) | | | 119 | | | (429) | |
| | | | | | | |
加:重组和其他相关费用 | 811 | | | — | | | 29,583 | | | — | |
加:高管过渡费用 | — | | | 1,804 | | | — | | | 1,804 | |
加:与租赁相关的减值和与租赁相关的费用 | 1,784 | | | 1,828 | | | 4,460 | | | 1,828 | |
增加:非公认会计准则调整的所得税影响 | (22,325) | | | (19,171) | | | (54,790) | | | (36,692) | |
非公认会计准则净收益 | $ | 149,622 | | | $ | 90,117 | | | $ | 299,835 | | | $ | 167,597 | |
| | | | | | | |
分子: | | | | | | | |
非公认会计准则净收益 | $ | 149,622 | | | $ | 90,117 | | | $ | 299,835 | | | $ | 167,597 | |
增加:可转换优先票据的利息支出 | 46 | | | 46 | | | 403 | | | 29 | |
归属于普通股股东的非公认会计准则净收益,摊薄 | $ | 149,668 | | | $ | 90,163 | | | $ | 300,238 | | | $ | 167,626 | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
已发行普通股的加权平均值,基本 | 203,703 | | | 200,618 | | | 203,177 | | | 200,150 | |
稀释性证券的影响 | 4,489 | | | 5,024 | | | 5,107 | | | 5,666 | |
已发行非公认会计准则加权平均普通股,摊薄 | 208,192 | | | 205,642 | | | 208,284 | | | 205,816 | |
| | | | | | | |
GAAP 基本每股净收益(亏损) | $ | 0.04 | | | $ | (0.22) | | | $ | 0.04 | | | $ | (0.36) | |
GAAP 摊薄后每股净收益(亏损) | $ | 0.04 | | | $ | (0.22) | | | $ | 0.04 | | | $ | (0.36) | |
非公认会计准则每股净收益,基本 | 0.73 | | | 0.45 | | | $ | 1.48 | | | $ | 0.84 | |
摊薄后的非公认会计准则每股净收益 | 0.72 | | | 0.44 | | | $ | 1.44 | | | $ | 0.81 | |
自由现金流的计算:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三个月 | | 截至7月31日的六个月 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
经营活动提供的净现金 | $ | 211,016 | | | $ | 120,879 | | | $ | 444,651 | | | $ | 317,165 | |
减去:购买财产和设备 | (27,379) | | | (15,404) | | | (46,436) | | | (37,113) | |
非公认会计准则自由现金流 | $ | 183,637 | | | $ | 105,475 | | | $ | 398,215 | | | $ | 280,052 | |
用于投资活动的净现金 | $ | (64,723) | | | $ | (83,338) | | | $ | (56,911) | | | $ | (145,852) | |
用于融资活动的净现金 | $ | (69,347) | | | $ | (35,453) | | | $ | (90,251) | | | $ | (34,103) | |
账单的计算:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三个月 | | 截至7月31日的六个月 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | $ | 687,687 | | | $ | 622,184 | | | $ | 1,349,075 | | | $ | 1,210,876 | |
加:期末合同负债和退款负债 | 1,233,894 | | | 1,094,939 | | | 1,233,894 | | | 1,094,939 | |
减去:期初合同负债和退款负债 | (1,210,965) | | | (1,074,460) | | | (1,191,269) | | | (1,049,106) | |
加:期初合同资产和未开票的应收账款 | 22,936 | | | 18,756 | | | 16,615 | | | 18,273 | |
减去:合同资产和未开票的应收账款,期末 | (22,358) | | | (13,695) | | | (22,358) | | | (13,695) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
非公认会计准则账单 | $ | 711,194 | | | $ | 647,724 | | | $ | 1,385,957 | | | $ | 1,261,287 | |