美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
(Mark One)
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
适用于从 _______________ 到 _____________ 的过渡期。
委员会档案编号
美国共享医院服务
(注册人的确切姓名如其章程所示)
| |
(州或其他司法管辖区 公司或组织) | (国税局雇主 证件号) |
| 1112 号套房 | | | |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
(
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(b)条注册的证券:
每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
| | |
用勾号指明注册人是否:(1)在过去的12个月中(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条要求提交的所有报告,以及(2)在过去的90天内是否受到此类申报要求的约束。
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速申报器 ☐ | 加速文件管理器 ☐ | 规模较小的申报公司 | |
新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用勾号指明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第 12b-2 条)。是的
截至2023年8月14日,尚有未完成的
第一部分 — 财务信息
第 1 项。财务报表
美国共享医院服务
简明的合并资产负债表
(未经审计)
资产 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||||||
流动资产: | ||||||||
现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
限制性现金 | ||||||||
应收账款,扣除截至2023年6月30日和2022年12月31日的10万美元可疑账款备抵额 | ||||||||
其他应收账款 | ||||||||
预付费维护 | ||||||||
预付费用和其他流动资产 | ||||||||
流动资产总额 | ||||||||
财产和设备,净额 | ||||||||
土地 | ||||||||
善意 | ||||||||
使用权资产,净额 | ||||||||
无形资产 | ||||||||
其他资产 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债和股东权益 | ||||||||
流动负债: | ||||||||
应付账款 | $ | $ | ||||||
员工薪酬和福利 | ||||||||
其他应计负债 | ||||||||
关联方负债 | ||||||||
资产报废义务,关联方 | ||||||||
应缴所得税 | ||||||||
当期部分递延收入 | ||||||||
租赁负债的流动部分 | ||||||||
长期债务的流动部分,净额 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
长期租赁负债,减去流动部分 | ||||||||
长期债务,净额,减去流动部分 | ||||||||
递延收入,减去流动部分 | ||||||||
递延所得税 | ||||||||
负债总额 | ||||||||
承诺(见附注9) | ||||||||
股东权益: | ||||||||
普通股,无面值 ( 已授权;已发行和流通股票——截至2023年6月30日为6,21.4万股和 在 2022 年 12 月 31 日) | ||||||||
额外的实收资本 | ||||||||
留存收益 | ||||||||
Total Equity-美国共享医院服务 | ||||||||
子公司的非控股权益 | ||||||||
股东权益总额 | ||||||||
负债和股东权益总额 | $ | $ |
参见随附的注释
美国共享医院服务
简明合并运营报表
(未经审计)
截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
收入: | ||||||||||||||||
医疗服务租金收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
患者收入 | ||||||||||||||||
收入成本: | ||||||||||||||||
维护和用品 | ||||||||||||||||
折旧和摊销 | ||||||||||||||||
其他直接运营成本 | ||||||||||||||||
其他直接运营成本,关联方 | ||||||||||||||||
毛利率 | ||||||||||||||||
销售和管理费用 | ||||||||||||||||
利息支出 | ||||||||||||||||
减值资产减记损失及相关的搬迁费用 | ||||||||||||||||
营业(亏损)收入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
利息和其他收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
所得税前(亏损)收入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
所得税(福利)支出 | ( | ) | ||||||||||||||
净(亏损)收入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
减去:归属于非控股权益的净亏损(收益) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
归属于美国共享医院服务的净(亏损)收益 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
每股净(亏损)收益: | ||||||||||||||||
普通股每股(亏损)收益——基本 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
普通股每股(亏损)收益——摊薄 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
按每股基本收益计算的加权平均普通股 | ||||||||||||||||
摊薄后每股收益的普通股加权平均值 |
参见随附的注释
美国共享医院服务
简明合并股东权益表
(未经审计)
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月期间 | ||||||||||||||||||||||||||||
普通股 | 普通股 | 额外的实收资本 | 留存收益 | ASHS 小计 | 子公司的非控股权益 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
截至2022年1月1日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
股票薪酬支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
既得限制性股票奖励 | ||||||||||||||||||||||||||||
净收入 | - | |||||||||||||||||||||||||||
截至2022年3月31日的余额 | ||||||||||||||||||||||||||||
股票薪酬支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
既得限制性股票奖励 | ||||||||||||||||||||||||||||
行使的期权 | ||||||||||||||||||||||||||||
净收入 | - | |||||||||||||||||||||||||||
截至2022年6月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
截至2023年1月1日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
股票薪酬支出 | - | |||||||||||||||||||||||||||
净收益(亏损) | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
截至2023年3月31日的余额 | ||||||||||||||||||||||||||||
股票薪酬支出 | - | |||||||||||||||||||||||||||
既得限制性股票奖励 | ||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
截至2023年6月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
参见随附的注释
美国共享医院服务
简明的合并现金流量表
(未经审计)
截至6月30日的六个月 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
经营活动: | ||||||||
净(亏损)收入 | $ | ( | ) | $ | ||||
为核对净收入(亏损)与经营活动净现金而进行的调整: | ||||||||
折旧、摊销和其他 | ||||||||
减值资产减记损失及相关的搬迁费用 | ||||||||
债务发行成本的增加 | ||||||||
非现金租赁费用 | ||||||||
递延所得税 | ||||||||
股票薪酬支出 | ||||||||
与租赁负债相关的利息支出 | ||||||||
运营资产和负债的变化: | ||||||||
应收款 | ( | ) | ||||||
预付费用和其他资产 | ||||||||
资产报废义务,关联方 | ( | ) | ||||||
关联方负债 | ( | ) | ||||||
应付账款、应计负债和递延收入 | ( | ) | ||||||
租赁负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
经营活动提供的净现金 | ||||||||
投资活动: | ||||||||
购买财产和设备的付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
用于投资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
筹资活动: | ||||||||
长期债务的本金支付 | ( | ) | ( | ) | ||||
短期融资的本金支付 | ( | ) | ||||||
行使期权的收益 | ||||||||
用于融资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
现金、现金等价物和限制性现金的净变化 | ||||||||
期初的现金、现金等价物和限制性现金 | ||||||||
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | $ | ||||||
补充现金流披露 | ||||||||
在此期间支付的现金用于: | ||||||||
利息 | $ | $ | ||||||
所得税 | $ | $ | ||||||
期末现金、现金等价物和限制性现金明细 | ||||||||
现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
限制性现金 | ||||||||
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | $ |
参见随附的注释
美国共享医院服务
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注意 1.演示基础
美国共享医院服务(“ASHS”)管理层认为,随附的未经审计的简明合并财务报表包含公允列报截至ASHS合并财务状况所需的所有调整 2023年6月30日,其运营结果 三和 六-已结束的月期 2023年6月30日 和 2022,以及的现金流 六-已结束的月期 2023年6月30日 和 2022。的操作结果 三和 六-已结束的几个月 2023年6月30日是 不必然是按年计算的业绩的指标。截至的合并资产负债表金额 2022年12月31日来自经审计的合并财务报表。
这些未经审计的简明合并财务报表应与截至年度的经审计的合并财务报表一并阅读 2022年12月31日包含在 ASHS 年度表格报告中 10-K于以下日期向美国证券交易委员会(“SEC”)提交 2023年3月31日。
这些简明的合并财务报表包括ASHS及其子公司(“公司”)的账目,如下所示:ASHS全资拥有子公司美国共享放射外科服务公司(“ASRS”)、PBRT Orlando, LLC(“奥兰多”),或者 21,Inc. 和 MedLeader.com, Inc.(“MedLeader”);ASHS是长滩设备有限责任公司(“LBE”)的大股东;ASRS是GK Financing, LLC(“GKF”)的大股东,后者全资拥有子公司太平洋伽玛刀研究所(“GKPeru”)和 HoldCo GKC S.A.(“HoldCo GKC”)和 HoldCo GKC S.A.(“HoldCo GKC”)Co”)。HoldCo 全资拥有子公司 Gamma Knife Center Ecuador S.A.(“GKCE”)。GKF是子公司Albuquerque GK Equipment, LLC(“AGKE”)和杰克逊维尔GK设备有限责任公司(“JGKE”)的大股东。
该公司(通过ASRS)与伽玛刀制造商Elekta AB(“Elekta”)(通过其在美国的全资子公司GKV Investments, Inc.)签订了运营协议并成立了GKF。截至 2023年6月30日,GKF 为美国加利福尼亚州、佛罗里达州、伊利诺伊州、印第安纳州、密西西比州、内布拉斯加州、新墨西哥州、纽约州、俄亥俄州、俄亥俄州、俄勒冈州和德克萨斯州的十二个医疗中心提供伽玛刀装置。GKF 还拥有和经营 二位于秘鲁利马和厄瓜多尔瓜亚基尔的单体伽玛刀设施。该公司通过其全资子公司奥兰多向美国客户提供质子束放射治疗(“PBRT”)和相关设备。
该公司成立了子公司GKPeru并收购了GKCE以将其业务扩展到国际市场;奥兰多和LBE分别在佛罗里达州奥兰多和加利福尼亚州长滩提供PBRT设备和服务;AGKE和JGKE分别在新墨西哥州的阿尔伯克基和佛罗里达州的杰克逊维尔提供伽玛刀设备和服务。LBE 是 不预计将在未来产生收入 二年份。
开启2022年4月27日,公司与Guadalupe Amor Y Bien(“Guadalupe”)的主要所有者签署了合资协议(“协议”),成立普埃布拉(“普埃布拉”)的AB Radiocirugia Y Radiocirugia Y Radioterapia de C.V.(“普埃布拉”),以治疗公共和私人付费的癌症患者。公司和瓜达卢佩将持有
该公司继续开发《手术室》的设计和商业模式 21CenturySM 通过其
合并中取消了所有重要的公司间账户和交易。
收入确认——公司根据会计准则编纂法(“ASC”)确认收入842 租赁(“ASC 842”) 和 ASC 606 与客户签订合同的收入(“ASC 606”).
医疗服务租金收入— 公司根据ASC确认收入 842在每次使用收费或收益分享的基础上,已经提供服务并且合理地保证了可收取性。公司与医院签订的合同条款确实如此 不包含任何保证的最低还款额。该公司的合同通常是 十为期一年,分为每次使用费用或零售费。零售安排进一步归类为交钥匙或收入分成。每次使用费合同的收入由每家医院的合同费率决定。收入在进行手术时根据每家医院的合同费率和手术次数进行确认。根据收益分享安排,公司将获得医院收到的报销的合同百分比。公司预期收到的金额记录为收入,并根据历史经验估算。定期审查收入估计数,并在必要时进行调整。根据交钥匙安排,公司从医院获得按商定的百分比份额从医院报销额中获得付款 第三付款方,公司负责支付设备的所有运营成本。运营成本主要根据医院的历史治疗方案和费用表来确定。公司记录了运营成本的估算,定期对其进行审查,并在必要时进行调整,以更准确地反映实际运营成本。对于交钥匙网站,公司还分享一定比例的净营业利润。该公司根据估计的收入减去估计的运营成本来记录净营业利润的估计。运营成本和估计净营业利润作为其他直接运营成本记录在简明的合并运营报表中。对于 三和 六-已结束的月期 2023年6月30日,该公司确认的收入约为美元
患者收入— 该公司在秘鲁利马和厄瓜多尔瓜亚基尔设有独立设施,公司的设施与在该机构接受治疗的个人患者之间存在合同。在 ASC 之下 606,公司在这些交易中充当主体,并在某个时间点以伽玛刀待遇的形式提供单一的履约义务。与伽玛刀治疗相关的收入在患者接受治疗时按总额确认。有 不公司的履约义务中存在可变对价,交易价格是根据规定的合同费率商定的。GkPeru的付款条件通常为自费患者预付,保险提供商的付款是净额支付的 30天。GKCE的患者群体主要由政府付款人承保,付款在两者之间支付 三和 六月。该公司做到了 不将与履行客户合同有关的任何增量成本资本化。GKPeru的应收账款余额为 不截至目前意义重大2023年6月30日和2022年12月31日。GKCE的应收账款为美元
业务部门信息-根据ASC提供的指导方针 280 分部报告(“ASC 280”),该公司分析了其子公司,这些子公司都从事向医疗保健提供者租赁放射外科和放射治疗设备的业务,得出的结论是 十五符合运营细分市场定义的地点以及这些十五地点汇总为两个可报告的细分市场,即国内和国外。该公司提供 Gamma Knife 和 PBRT 设备
对于 三和 六-已结束的月期 2023年6月30日,该公司的PBRT业务占国内利润的绝大部分,如下所示。公司的收入和损益分配二截至可报告的细分市场2023年6月30日 和 2022包括以下内容:
截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
收入 | ||||||||||||||||
国内 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
国外 | ||||||||||||||||
总计 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
归属于美国共享医院服务的净(亏损)收益 | ||||||||||||||||
国内 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
国外 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
总计 | $ | ( | ) | $ | $ | $ |
注意 2.财产和设备
财产和设备按成本减去累计折旧列报。Gamma Knife 设备和其他设备的折旧是使用直线法根据资产的估计使用寿命来确定的,医疗和办公设备的估计使用寿命通常在三到
公司根据设备在使用寿命结束时的估计公允价值来确定残值。截至 2023年1月1日 该公司缩短了其估计使用寿命和分配的残余价值 一其国际 Gamma Knife 部队。所作估算变动的净影响 一月1, 2023,对于 三和 六-已结束的月期 2023年6月30日,净收入减少了约美元
PBRT设备的折旧是使用修改后的生产单位方法确定的,该方法取决于设备的时间和使用情况。这种折旧方法在分配成本时考虑了PBRT装置在整个使用寿命内的预计使用量,估计为
下表汇总了截至目前的财产和设备 2023年6月30日和 2022年12月31日:
6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
医疗设备和设施 | $ | $ | ||||||
办公设备 | ||||||||
在建工程 | ||||||||
累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
净财产和设备 | $ | $ | ||||||
在美国境外持有的净财产和设备 | $ | $ |
注意 3.长期债务融资
开启 2021年4月9日 该公司及其某些国内子公司(统称为 “贷款方”)签订了为期五年的$
截至2021年12月31日伦敦银行同业拆息率不用于为新贷款定价的时间更长,但是1-月,3-月,以及 6-月到期日将继续使用综合方法公布,直到 2024年9月30日。 该公司正在与北卡罗来纳州第五三银行合作,将其贷款定价改为基于担保隔夜融资利率(SOFR),而不是伦敦银行同业拆借利率。之后北卡罗来纳州第五三银行发放的任何信贷 2023年7月1日 将是一笔基于SOFR的贷款。向循环线收取的未使用线路费用为
与美国国际开发金融公司(“DFC”)签订的与收购GKCE有关的贷款 2020 年 6 月 (“DFC贷款”)是通过该公司的全资子公司HoldCo获得的,由GKF担保。DFC贷款由GKCE资产的留置权担保。DFC贷款下的未偿还金额应支付于 17按季度分期付款,固定利率为
债务发行成本的增加三和 六-已结束的月期 2023年6月30日和 2022是 $
截至 2023年6月30日, 简明合并资产负债表上的长期债务为美元
截至12月31日的年度 | 校长 | |||
2023 年(不包括截至2023年6月30日的六个月) | $ | |||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
$ |
注意事项 4。 其他应计负债
其他应计负债包括以下内容2023年6月30日和 2022年12月31日:
6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
保险 | $ | $ | ||||||
专业服务 | ||||||||
运营成本 | ||||||||
其他 | ||||||||
其他应计负债总额 | $ | $ |
注意 5.租约
公司从一开始就确定合同是否为租约。在 ASC 之下 842,该公司是向各种客户出租设备的公司。在 ASC 之前开始的租约 842根据历史指导,采用日期被归类为经营租约。由于公司选择了一揽子实际权宜之计,允许它这样做 不重新评估租赁分类,根据ASC,这些租赁被归类为经营租赁 842也是。公司的所有出租人安排都是在澳大利亚证券交易委员会之后签订的 842收养也被归类为经营租赁。其中一些租赁条款可以选择在初始期限之后延长租约,但确实如此 不包含提前终止或在期限结束时购买资产的选项。
根据ASC,该公司与医院签订的 Gamma Knife 和 PBRT 合同被归类为运营租约 842.相关设备包含在公司简明合并资产负债表上的医疗设备和设施中。由于公司出租人安排的所有收入仅基于手续量,因此所有收入均被视为可变付款 不取决于指数或汇率。因此,公司确实如此 不衡量未来的经营租赁应收账款。
开启2021年11月3日公司签订了转租(“转租”)其位于Embarcadero Center Two Suite的公司办公室的协议410,加利福尼亚州旧金山,大约在那里租赁
公司的承租人经营租赁在简明的合并资产负债表上记为使用权(ROU)资产、其他流动负债和租赁负债。ROU的资产和负债是根据生效日租赁期内未来最低租赁付款的现值确认的。该公司的经营租赁合同确实如此 不提供计算未来租赁付款现值的隐含费率。该公司确定其增量借款利率大约在以下范围内
下表汇总了截至目前公司承租人经营租赁负债的到期日 2023年6月30日:
截至12月31日的年度 | 经营租赁 | |||
2023 年(不包括截至2023年6月30日的六个月) | $ | |||
2024 | ||||
租赁付款总额 | ||||
减去估算的利息 | ( | ) | ||
总计 | $ |
截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
租赁成本 | ||||||||||||||||
运营租赁成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
转租收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
总租赁成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
其他信息 | ||||||||||||||||
为计量租赁负债所含金额而支付的现金-经营租赁 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
加权平均剩余租赁期限——以年为单位的经营租赁 | ||||||||||||||||
加权平均折扣率-经营租赁 | % | % | % | % |
注意 6.每股金额
每股信息是根据已发行普通股和摊薄后普通股等价物的加权平均数计算得出的。根据ASC提供的指导方针260 每股收益(“ASC260”),可能具有稀释性的普通股等价物,例如摊薄后的股票期权,是不考虑何时将其纳入报告每股收益会稀释报告的每股亏损。因为该公司报告了亏损 三-一个月的期限已结束 2023年6月30日, 大约的潜在稀释效应
的计算 三和 六-已结束的月期 2023年6月30日 和 2022不包括大约 64,000
下表列出了基本和摊薄后每股收益的计算方法 三和 六-已结束的月期 2023年6月30日 和 2022:
截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
归属于美国共享医院服务的净(亏损)收益 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
按每股基本收益计算的加权平均普通股 | ||||||||||||||||
股票期权和限制性股票奖励的稀释效应 | ||||||||||||||||
摊薄后每股收益的普通股加权平均值 | ||||||||||||||||
每股基本(亏损)收益 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
摊薄(亏损)每股收益 | $ | ( | ) | $ | $ | $ |
注意 7.股票薪酬
在 2021 年 6 月, 公司股东批准了对公司激励性薪酬计划(“计划”)的修正和重述,除其他外,该修正案将根据该计划预留发行的公司普通股数量增加到
与公司向员工提供的股票期权相关的股票薪酬支出是使用Black-Scholes估值模型计算的。公司的股票奖励与交易期权的特征截然不同,主观投入假设的变化可能会对公允价值估计产生重大影响。公司期权授予的估计公允价值是使用针对每个奖励的预期寿命、波动率、股息收益率和无风险利率的假设来估算的。公司期权的估计公允价值计入员工必须提供服务以换取奖励的时期(必需的服务期),通常是归属期。因此,公司期权和限制性股票奖励在所得税影响前的股票薪酬成本分别为97,000美元和19.3万美元 对于 三和 六-已结束的月期 2023年6月30日,分别为,和 $
下表汇总了股票期权活动 六-已结束的月期 2023年6月30日 和 2022:
股票期权 | 授予日期加权-平均行使价 | 加权——平均剩余合同期限(以年为单位) | 内在价值 | |||||||||||||
截至 2023 年 1 月 1 日未支付 | $ | $ | ||||||||||||||
已授予 | $ | $ | - | |||||||||||||
被没收 | ( | ) | $ | - | $ | - | ||||||||||
截至 2023 年 6 月 30 日的未付款 | $ | $ | ||||||||||||||
可于 2023 年 6 月 30 日开始行使 | $ | $ | - | |||||||||||||
已于 2022 年 1 月 1 日发行 | $ | $ | ||||||||||||||
已锻炼 | ( | ) | $ | - | $ | - | ||||||||||
被没收 | ( | ) | $ | - | $ | - | ||||||||||
截至 2022 年 6 月 30 日未兑现 | $ | $ | ||||||||||||||
可于 2022 年 6 月 30 日行使 | $ | $ | - |
注意 8.所得税
公司通常使用预计适用于整个财年的年化有效所得税税率的估计值来计算过渡期末的有效所得税税率。但是,当无法对年化有效所得税税率做出可靠的估计时,公司使用年初至今报告的经营业绩的实际有效所得税税率来计算其所得税准备金。该公司的有效所得税税率在很大程度上受到报告的相对收入或亏损、与普通股期权授予相关的不可扣除的股票薪酬金额和国外业务业绩的影响。考虑到这些项目的预期金额,估计的年度税前收入的微小变化可能会导致年化有效所得税税率出现显著差异。因此,该公司计算了其所得税准备金 三和 六-已结束的月期 2023年6月30日 和 2022通过将实际有效税率应用于所得税率或在这些时期的简明合并财务报表中申报。
注意 9.承诺
开启 2018年12月20日 公司签署了第二修正案 二公司的系统构建协议 第二和 第三Mevion PBRT 单位。该公司和Mevion Medical Systems Inc.(“Mevion”)已同意升级 第二和 第三公司有购买承诺的PBRT单位。该公司正在积极为这些单位寻找用地,但迄今为止, 不与任何一方就安置PBRT单位或相关融资达成协议。该公司预计将需要开始交付 第二和 第三PBRT 单位 不晚于 2023 年 12 月。 如果公司无法在规定的时限内签订客户协议或无法获得Mevion的延期,则公司可能会没收其存款。在年底期间 2020年12月31日, 公司减值了这些存款,并注销了存款和相关的资本化利息。截至 2023年6月30日,该公司在存款后承诺购买 二MEVION s250iPBRT 系统售价 $
开启2023年2月15日,该公司与新客户签订了设备销售协议,出售伽玛刀升级版和Cobalt-60重新加载。该公司预计将在此期间完成出售第三四分之一2023.公司将通过履行其购买承诺来履行该订单。
截至 2023年6月30日, 该公司承诺维修和维护其伽玛刀和PBRT设备。服务承诺是通过与Mevion、Elekta和Mobius Imaging, LLC签订的合同履行的。此外,在 2019 年 4 月, 公司签署了为 Icon 升级提供服务的协议,这些升级将在两者之间的不同日期安装 2023和 2024.公司的购买承诺 二直线加速器系统还包括
注意 10.关联方交易
该公司的伽玛刀业务通过其运营
下表汇总了关联方在以下方面的活动 三和 六-已结束的月期 2023年6月30日 和 2022:
截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
设备购买和拆卸成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
维护设备所产生的费用 | ||||||||||||||||
关联方交易总额 | $ | $ | $ | $ |
该公司还承诺购买或升级伽玛刀单元,购买直线加速器并维修相关设备,费用为 $
简明合并资产负债表上的关联方负债包括以下内容2023年6月30日和 2022年12月31日
6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
应付账款、资产报废义务和其他应计负债 | $ | $ |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
向美国证券交易委员会提交的这份季度报告可能被视为包含某些前瞻性陈述,内容涉及美国共享医院服务的财务状况、运营业绩和未来计划(包括有关公司MEVION S250系统的预期治疗持续增长、公司PBRT业务的扩张、新伽玛刀系统治疗的时机和扩大、公司向新市场的扩张以及公司收购及其服务的潜在细分市场的陈述,其中涉及风险和不确定性,包括但不限于经济和市场状况的风险、季度之间财务业绩变动的风险、伽玛刀和放射治疗业务的风险、开发 “21世纪手术室” 计划的风险、医疗保险和医疗补助中心(“CMS”)报销率或报销方法变更的风险、公司PBRT的时机、融资和运营风险业务、在新市场内扩张或向新市场扩张的风险,以及以下风险被收购业务的整合或持续运营可能会对财务业绩产生不利影响,并有可能使当前和未来的收购可能对公司的财务状况产生负面影响。有关可能影响美国共享医院服务财务状况、运营业绩和未来计划的潜在因素的更多信息已包含在公司向美国证券交易委员会提交的文件中,包括截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告和将于2023年6月20日举行的年度股东大会的最终委托书。
概述
American Shared Hospital Services是立体定向放射外科和先进放射治疗设备和服务的交钥匙技术解决方案的领先提供商。该公司的国内伽玛刀业务通过按使用收费合同或零售合同运营,其中公司分享设备的收入和运营成本。该公司还通过GKF在秘鲁利马和厄瓜多尔瓜亚基尔拥有并经营两个单机Gamma Knife设施。这些单位在经济上运作类似于公司的交钥匙零售安排。该公司在奥兰多健康癌症研究所(“奥兰多健康”)的PBRT系统也被视为零售安排。公司收入的主要驱动因素是场地数量、手术量和报销。
根据ASC 280提供的指导,该公司确定其有两个应报告的细分市场,即国内和国际。更多信息见附注1——简明合并财务报表的列报基础。公司管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析反映了这两个细分市场的活动,并在适当的时候专门针对某个细分市场。
补偿
CMS 已经确定了 2023配送代码报销率约为 7,691 美元(2022 年为 7,943 美元))用于医疗保险伽玛刀治疗。2023 年在没有补偿的情况下为简单治疗提供 PBRT 的大致报销率是 572 美元(2022 年为 554 美元))和1,323美元(2022年为1,321美元),分别用于简单有补偿的治疗、中级和复杂治疗。
2020年9月18日,CMS发布了最终规则,该规则将为放射肿瘤学服务实施一种新的强制性付款模式:放射肿瘤学替代付款方式(“RO APM”)。RO APM原本生效五年,现已无限期推迟。如果不推迟RO杀伤人员地雷计划,CMS的支付方法将从收费服务模式转变为按癌症类型对90天护理期间提供的放射服务的固定报销。根据RO APM,根据放射治疗提供者是否位于随机选择的基于核心的统计区域内,医院和独立的放射治疗提供者必须参与该模型。CMS预计,治疗约30%的放射肿瘤患者的提供者将被选中参与RO APM。未包括在区域杀伤人员地雷管理中的其余提供商将继续根据收费服务方法获得报销。RO APM 本来可以包括但不限于 PBRT 和 Gamma Knife 服务。预计该公司的三个伽玛刀中心将被纳入反渗透杀伤人员地雷计划。预计纳入反渗透APM不会对公司的Gamma Knife收入产生重大影响。该公司的PBRT中心未被选入RO APM。2023年,最常用的PBRT配送代码的医疗保险报销额增加了约3.2%和0.2%,Gamma Knife的报销额下降了约3.2%。
2022年8月29日,CMS发布了一项最终规则,将RO APM的开始日期推迟到未来规则制定中确定的日期,并修改了 “模型绩效期” 的定义,规定五年模型绩效期的开始和结束日期将由CMS通过未来的规则制定来确定。目前,尚不清楚反渗透杀伤人员地雷是否会得到实施,以及实施的时机以及将以何种形式实施。如果提议了ROAPM的开始日期,CMS将在拟议的开始日期之前至少提前六个月发出通知,拟议的开始日期将接受公众意见。
关键会计政策和估算的应用
公司的简明合并财务报表是根据公认的会计原则编制的,并遵循其经营所在行业的一般惯例。这些原则的应用要求管理层做出影响简明合并财务报表和随附附注中报告的金额的估计、假设和判断。这些估计、假设和判断基于截至简明合并财务报表发布之日可用的信息;因此,随着这些信息的变化,简明的合并财务报表可能会反映不同的估计、假设和判断。某些政策本质上更依赖估计数、假设和判断的使用,因此更有可能得出可能与最初报告的结果有重大差异的结果。
公司遵循的最重要的会计政策载于公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告的合并财务报表附注2。这些政策以及其他简明合并财务报表附注中提供的披露以及本次讨论和分析中,提供了有关简明合并财务报表中重要资产和负债的估值以及如何确定这些价值的信息。根据所使用的估值技术和财务报表金额的敏感性以及这些金额所依据的方法、假设和估计,管理层确定了交钥匙和收入分享安排的收入确认和销售成本,以及财产和设备的账面价值以及使用寿命,因此,随着新信息的出现,上述内容最有可能受到修订。以下是我们的关键会计政策,在这些政策中,管理层的估计、假设和判断对简明的合并财务报表产生最直接和实质性的影响:
收入确认
该公司根据ASC 842和ASC 606确认收入。截至2023年6月30日和2022年6月30日,该公司在美国有十二台国产伽玛刀装置、两套国际伽玛刀装置和一套PBRT系统在运行。该公司的十二个国内Gamma Knife客户中有六个签订了按次付费的合同,六个客户签订了零售安排。该公司还通过GKF在秘鲁利马和厄瓜多尔瓜亚基尔拥有并经营两个单一单元的国际伽玛刀工厂。这两个单位的经济运作方式与公司的交钥匙零售安排类似。该公司在奥兰多健康的PBRT系统也被视为零售安排。
医疗服务租金收入— 公司根据ASC 842确认收入,前提是已提供服务并且可收回性得到合理保证,无论是按使用收费还是收益分成。公司与医院签订的合同条款不包含任何有保障的最低付款额。该公司的合同期限通常为十年,分为每次使用费或零售费。零售安排进一步归类为交钥匙或收入分成。每次使用费合同的收入由每家医院的合同费率决定。收入在进行手术时根据每家医院的合同费率和手术次数进行确认。根据收益分享安排,公司将获得医院收到的报销的合同百分比。公司预期收到的金额记录为收入,并根据历史经验估算。定期审查收入估计数,并在必要时进行调整。根据交钥匙安排,公司从第三方付款人那里获得医院报销的商定百分比的付款,公司负责支付设备的所有运营成本。运营成本主要根据医院的历史治疗方案和费用表来确定。公司记录了运营成本的估算,定期对其进行审查,并在必要时进行调整,以更准确地反映实际运营成本。对于交钥匙网站,公司还分享一定比例的净营业利润。该公司根据估计的收入减去估计的运营成本来记录净营业利润的估计。运营成本和估计净营业利润作为其他直接运营成本记录在简明的合并运营报表中。在截至2023年6月30日的三个月和六个月期间,公司确认的收入分别约为4,81.2万美元和9,041,000美元,而去年同期在ASC 842下分别确认收入为4,140,000美元和8,28.1万美元。在截至2023年6月30日的三个月和六个月期间,ASC 842的收入中,分别约有254.5万美元和485.9万美元用于PBRT服务,而去年同期分别为230.8万美元和434.7万美元。
患者收入— 该公司在秘鲁利马和厄瓜多尔瓜亚基尔设有独立设施,公司的设施与在该机构接受治疗的个人患者之间存在合同。根据ASC 606,公司作为这些交易的主体,并在某个时间点以伽玛刀待遇的形式提供单一履约义务。与伽玛刀治疗相关的收入在患者接受治疗时按总额确认。公司的履约义务中没有可变对价,交易价格是根据规定的合同费率商定的。GkPeru的付款条件通常为自费患者预付,保险提供商的付款在30天内净支付。GKCE的患者群体主要由政府付款人承保,补助金在三到六个月之间支付。该公司没有将与履行客户合同相关的任何增量成本资本化。截至2023年6月30日和2022年12月31日,GKPeru的应收账款余额并不重要。截至2023年6月30日,GKCE的应收账款为65.2万美元,截至2022年12月31日为86.2万美元。在截至2023年6月30日的三个月和六个月期间,公司在ASC 606下确认的收入分别约为75.6万美元和1,45.2万美元,而去年同期分别为89.4万美元和160万美元。
装备的残值
残值基于设备在使用寿命结束时的估计公允价值。公司根据设备在使用寿命结束时的估计公允价值来确定残值。Gamma Knife或PBRT设备没有活跃的转售市场,但该公司认为,其救助价值估计是对合同到期时设备经济价值的合理评估。自 2023 年 1 月 1 日起,该公司更改了对其中一个国际分支机构的残余价值的估计。第二个国际 Gamma Knife 单位没有分配残值。该公司尚未为其PBRT设备分配残值。有关残值的进一步讨论以及2023年第二季度业绩中对折旧费用的讨论,请参阅简明合并财务报表附注3——财产和设备。
2023 年第二季度业绩
收入增加了53.4万美元还有 612,000 美元到 截至2023年6月30日的三个月和六个月期间为5,568,000美元和10,493,000美元,而为503.4万美元去年同期分别为9,881,000美元.该公司国内业务的收入增长了67.2万美元,增长了76万美元 截至2023年6月30日的三个月和六个月期间为481.2万美元和9,041,000美元,而同期为4,140,000美元和去年同期分别为8,28.1万美元。该公司国际板块的收入下降了13.8万美元和14.8万美元,至75.6万美元和145.2万美元截至2023年6月30日的三个月和六个月期间,与 去年同期分别为89.4万美元和160万美元。
截至2023年6月30日的三个月和六个月期间,公司PBRT系统产生的收入增加了23.7万美元和51.2万美元,达到254.5万美元和485.9万美元,而去年同期分别为230.8万美元和434.7万美元。在截至2023年6月30日的三个月和六个月期间,PBRT收入的增长是由于该期间的平均报销额增加。
截至2023年6月30日的三个月期间,PBRT分数增加了46个,达到1,370个,而去年同期为1,324个。截至2023年6月30日的六个月期间,PBRT分数减少了46个,至2,906个,而去年同期为2952个。截至2023年6月30日的三个月和六个月期间,PBRT交易量的变化主要是由于正常的周期性波动。
截至2023年6月30日的三个月和六个月期间,伽玛刀收入增长了29.7万美元和10万美元,达到302.3万美元和5,63.4万美元,而去年同期分别为272.6万美元和553.4万美元。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,Gamma Knife收入的总体增长是由于付款人结构向更多的商业付款人转移,平均报销额有所增加。
伽玛刀手术次数减少了26例还有 62到 309截至2023年6月30日的三个月和六个月期间为602个,而335个前一年同期分别为664个.在截至2023年6月30日的三个月和六个月期间,伽玛刀手术减少的原因是 正常的周期性波动。
截至2023年6月30日的三个月和六个月期间,总收入成本增加了10.4万美元和34.1万美元,达到305万美元和6,067,000美元,而去年同期分别为294.6万美元和5,72.6万美元,这与收入的增长一致。
维护和用品以及其他直接运营成本(关联方)增加了59,000美元,增加了13.1万美元至80万美元还有 1,581,000 美元截至2023年6月30日的三个月和六个月中,这一数字为74.1万美元还有 145 万美元,分别为前一年的同期。关联方维护和用品以及其他直接运营成本的增加主要是由于公司的PBRT维护协议逐年增加。
截至2023年6月30日的三个月和六个月期间,折旧和摊销分别增加了71,000美元和24.1万美元,至122.7万美元和258.4万美元,而去年同期为11.6万美元和2,34.3万美元。截至2023年6月30日的六个月期间,折旧和摊销额的增加主要是由于公司对残值和使用寿命的估计发生了变化,但由于合同负债到期,上一年度折旧费用的减少部分抵消。截至2023年1月1日,该公司缩短了其一台国际伽玛刀装置的估计使用寿命和分配的残余价值。在截至2023年6月30日的三个月和六个月期间,2023年1月1日的估算变动净影响是,净收益分别减少约5万美元,摊薄每股收益0.01美元,摊薄后每股收益减少10.1万美元,摊薄后每股收益0.02美元。估计值的这些变化也将影响未来的时期。残值基于设备在使用寿命结束时的估计公允价值。
截至2023年6月30日的三个月和六个月期间,其他直接运营成本下降了26,000美元和31,000美元,至1,02.3万美元和19.02万美元,而去年同期为1,04.9万美元和19.33万美元。截至2023年6月30日的六个月期间,其他直接运营成本的减少主要是由于各个运营地点的正常波动。
截至2023年6月30日的三个月和六个月期间,销售和管理费用增加了84.2万美元和1,062,000美元,至1,98.8万美元和352.7万美元,而去年同期为11.46万美元和246.5万美元。截至2023年6月30日的六个月期间,销售和管理费用的增加是由于销售、财务和客户留存领域的人员配备增加,以及与新商机相关的费用约为25万美元。
截至2023年6月30日的三个月和六个月期间,利息支出增加了12.8万美元和25.1万美元,达到27.7万美元和54.8万美元,而去年同期为14.9万美元和29.7万美元。2021年4月9日,该公司主要对其所有现有债务和融资租赁组合进行了再融资。定期贷款和DDTL的浮动利率为伦敦银行同业拆借利率加3%。截至2023年6月30日的六个月期间的增长是由于伦敦银行同业拆借利率与去年同期相比有所上升。有关公司长期债务的讨论以及用于计算利息的指数的预期变化,请参阅流动性和资本资源。
在截至2023年6月30日的三个月中,公司增加了应计资产报废债务。这些特定单位的现金流无法支持标的租赁资产的相关增长,因此,该公司在减记这些资产时出现亏损。截至2023年6月30日的三个月和六个月中,减值资产和相关搬迁成本的减记损失为57.8万美元。去年同期没有类似的减记。
截至2023年6月30日的三个月和六个月期间,利息和其他收入增加了11.8万美元和18.8万美元,至11.3万美元和18.3万美元,而去年同期的亏损分别为5,000美元和5,000美元。这些增长与公司现金和现金等价物的增加以及利率的上升一致。
截至2023年6月30日的三个月和六个月期间,所得税支出减少了28.3万美元和42.1万美元,税收优惠为35,000美元,支出为33,000美元,而去年同期的税收支出为24.8万美元和45.4万美元。截至2023年6月30日的三个月和六个月期间,所得税支出的减少为 这主要是由于本期收入较低。
截至2023年6月30日的三个月和六个月期间,归属于非控股权益的净收益减少了10.9万美元和32.2万美元,分别为净亏损6.6万美元和15.4万美元,而去年同期的收入分别为43,000美元和16.8万美元。归属于非控股权益的净收益是指GKF19%的非控股权益所赚取的净亏损(收益),以及GKF控制的各子公司的非控股权益的净收益。归属于非控股权益的净收益的减少或增加反映了GKF的相对盈利能力,在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,GKF的盈利能力受到减值资产减记的重大影响。
截至2023年6月30日的三个月和六个月期间,净收益减少了60.8万美元,至净亏损11.1万美元,摊薄每股亏损0.02美元,净收益为7.7万美元,摊薄每股收益为0.01美元,而去年同期的净收益为49.7万美元,摊薄每股收益为0.08美元,合76.6万美元,合0.12美元。截至2023年6月30日的六个月期间,净收入有所下降,这主要是由于减值资产和相关的搬迁成本被减值,以及利息支出增加以及为支持公司寻求新的商机而增加的销售和管理费用。
流动性和资本资源
公司的主要流动性需求是为资本支出提供资金以及支持营运资金需求。总体而言,公司的主要流动性来源是手头现金和现金等价物以及700万美元的循环信贷额度。截至2023年6月30日,该公司尚未动用其信贷额度。截至2023年6月30日,该公司的现金、现金等价物和限制性现金为13,794,000美元,而截至2022年12月31日为12,453,000美元。由于经营活动产生的现金为521.4万美元,该公司的现金状况在2023年前六个月增加了134.1万美元,但被购买不动产和设备25.61万美元的付款、11.6万美元的长期债务付款和15.2万美元的短期融资付款所抵消。公司预期的短期和长期主要现金需求用于资本支出、业务扩张、营运资金和其他一般公司用途。该公司计划在未来12个月内根据其债务支付约232.4万美元的利息和本金。
营运资金
截至2023年6月30日,该公司的营运资金为13,32.7万美元,而截至2022年12月31日为13,54.8万美元。净营运资金减少22.1万美元主要是由于其资产报废义务的增加。该公司认为,其手头现金、运营现金流和其他现金资源足以满足其未来12个月的定期债务和营运资金需求。见下文与承诺有关的其他讨论。该公司过去曾为其伽玛刀和放射治疗部门获得融资。该公司已从多家贷款机构那里获得了项目融资,并预计它将能够从这些贷款来源或其他贷款来源获得未来项目的融资,但无法保证融资将继续以可接受的条件提供。
长期债务
2021年4月9日,该公司及其某些国内子公司与北卡罗来纳州第五三银行签订了为期五年的2200万美元信贷协议,该银行为其当时现有的国内伽玛刀投资组合进行了再融资。根据信贷协议,奥兰多先前获得的租赁融资也作为长期债务进行了再融资。信贷协议包括截至2023年6月30日公司尚未动用的700万美元循环额度。信贷协议在58个月内摊销48%,到期时将支付一笔大笔款项,并由公司及其某些国内子公司的几乎所有资产的留置权担保。该公司在厄瓜多尔的伽玛刀部门由DFC提供资金。DFC贷款由GKCE资产的留置权担保。DFC贷款下的未偿还金额分17个季度支付,固定利率为3.67%。
从2021年12月31日起,伦敦银行同业拆借利率将不再用于为新贷款定价,但1月、3个月和6个月到期日将继续使用综合方法公布,直到2024年9月30日。该公司正在与北卡罗来纳州第五三银行合作,将其贷款定价改为基于担保隔夜融资利率(SOFR),而不是伦敦银行同业拆借利率。北卡罗来纳州第五三银行在2023年7月1日之后发放的任何信贷都将是基于SOFR的贷款。循环线每年收取0.25%的未使用线路费。定期贷款和DDTL的利息和本金每季度到期。定期贷款和DDTL的年度本金摊销相当于第一至第五年原始本金贷款承诺的48%,剩余本金余额的期末还款。有关更多信息,请参阅简明合并财务报表附注3——长期债务融资。
承诺
关联方交易
该公司的伽玛刀业务通过其在GKF子公司81%的间接权益运营。GKF的其余19%股份归Elekta的美国全资子公司所有,该公司是伽玛刀的制造商。由于该公司从Elekta购买了伽玛刀装置,因此与Elekta发生了大量的关联方交易,例如设备采购、购买和维修设备的承诺以及设备的维护成本。
下表汇总了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月期间关联方的活动:
截至6月30日的三个月 |
截至6月30日的六个月 |
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2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
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设备购买和拆卸成本 |
$ | 1,217,000 | $ | 131,000 | $ | 1,418,000 | $ | 1,363,000 | ||||||||
维护设备所产生的费用 |
295,000 | 279,000 | 590,000 | 548,000 | ||||||||||||
关联方交易总额 |
$ | 1,512,000 | $ | 410,000 | $ | 2,008,000 | $ | 1,911,000 |
截至2023年6月30日,该公司还承诺购买或升级伽玛刀单元、购买直线加速器和维修相关设备,金额为25,511,000美元。
截至2023年6月30日和2022年12月31日,简明合并资产负债表上的关联方负债包括以下内容
6月30日 |
十二月三十一日 |
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2023 |
2022 |
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应付账款、资产报废义务和其他应计负债 |
$ | 2,091,000 | $ | 857,000 |
第 3 项。 关于市场风险的定量和定性披露
公司不持有或发行用于交易目的的衍生工具,也不是任何具有杠杆或预付款功能的工具的一方。公司与旨在促进资产负债表外金融交易或类似安排的合伙企业、信托或其他实体没有隶属关系, 因此不存在与此类实体相关的融资, 流动性, 市场或信贷风险风险.2023 年 6 月 30 日,该公司没有大量的长期、对市场敏感的投资。
第 4 项。 控制和程序
在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下,我们评估了1934年《证券交易法》第13a-15(e)条所定义的披露控制和程序的设计和运作的有效性。这些控制和程序旨在确保将与公司及其子公司有关的重要信息传达给首席执行官和我们的首席财务官。根据该评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至2023年6月30日,我们的披露控制和程序是有效的,可以确保我们在根据1934年《证券交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累并传达给首席执行官和我们的首席财务官,并在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告。
披露控制和程序包括但不限于控制措施和程序,旨在确保发行人根据该法提交或提交的报告中必须披露的信息得到积累,并酌情传达给发行人的管理层,包括其主要执行官和主要财务官或履行类似职能的人员,以便及时就所需的披露做出决定。
在截至2023年6月30日的六个月期间,我们对财务报告的内部控制没有变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响或有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的行为。
第二部分-其他信息
第 1 项。法律诉讼。
没有。
第 1A 项。风险因素
在本报告所述期间,公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第1部分第1A项中披露的风险因素没有重大变化,但以下情况除外:
银行倒闭或其他影响金融机构的事件可能会对我们的运营、流动性和财务业绩产生重大不利影响。
我们在多家金融机构开设存款账户,其中一家机构的存款账户有时会超过美国联邦存款保险公司(“FDIC”)的投保限额。如果我们开设账户的一家或多家机构倒闭或被联邦存款保险公司接管,则无法保证我们拥有的超过联邦存款保险公司保险限额的存款是可以收回的。即使这些金额最终可以收回,但银行倒闭,或者金融或信贷市场中涉及流动性有限、违约、不履约或其他不利条件影响我们存款的金融机构的事件,或者对此类事件的担忧或传闻,都可能导致我们的银行存款渠道中断或以其他方式对我们的运营、流动性和财务业绩产生不利影响。此外,金融市场的不稳定或其他困境,包括银行倒闭、违约、不履约或其他影响金融机构的不利事态发展的影响,可能会危及我们在信贷额度下借款的能力,如果我们无法取代这些承诺或以可接受的条件找到其他流动性来源,这可能会对我们的业务产生重大不利影响。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
没有。
第 3 项。优先证券违约。
没有。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息。
没有。
第 6 项。展品索引
此处以引用方式纳入 |
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展品编号 |
描述 |
表单 |
展览 |
日期 |
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10.1 |
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GK Financing, LLC与凯特琳医疗中心于2021年4月20日签订的购买服务协议第四修正案 | |||||||||||||||||||||||||||
10.2 |
#
*
|
GK Financing, LLC与凯特琳医疗中心于2023年5月1日签订的购买服务协议第五修正案 |
|||||||||||||||||||||||||||
31.1 |
* |
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的第13a-14a/15d-14a条对首席执行官进行认证 |
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31.2 |
* |
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的第13a-14a/15d-14a条对首席财务官进行认证 |
|||||||||||||||||||||||||||
32.1 |
ǂ |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官和首席财务官进行认证 |
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101.INS |
* |
内联 XBRL 实例文档 |
|||||||||||||||||||||||||||
101.SCH |
* |
内联 XBRL 分类扩展架构文档 |
|||||||||||||||||||||||||||
101.CAL |
* |
内联 XBRL 分类计算链接库文档 |
|||||||||||||||||||||||||||
101.DEF |
* |
内联 XBRL 分类法定义链接库文档 |
|||||||||||||||||||||||||||
101.LAB |
* |
内联 XBRL 分类标签 Linkbase 文档 |
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101.PRE |
* |
内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 |
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104 |
* |
封面交互式数据文件——封面 XBRL 标签嵌入在附录 101 中包含的内联实例 XBRL 中 |
|||||||||||||||||||||||||||
* |
随函提交。 |
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ǂ |
随函提供。 |
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# |
为了保密处理,本展品的某些部分(其中用星号表示)已被省略。 |
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• | 表示管理层补偿计划、合同或安排。 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
美国共享医院服务
注册人
日期: |
2023年8月14日 |
/s/ Raymond C. Stachowiak |
||||||
雷蒙德 C. Stachowiak |
||||||||
董事会执行主席(首席执行官) |
||||||||
日期: |
2023年8月14日 |
/s/ Robert L. Hiatt |
||||||
罗伯特·L·希亚特 |
||||||||
首席财务官(首席财务官和首席会计官) |