附录 99
百思买公布第二季度业绩
可比销售额下降6.2%
GAAP 摊薄后每股收益为1.25美元
非公认会计准则摊薄后每股收益为1.22美元
明尼阿波利斯,2023年8月29日——百思买公司(纽约证券交易所代码:BBY)今天公布了截至2023年7月29日的为期13周的第二季度(“24财年第二季度”)的业绩,而截至2022年7月30日的第二季度(“23财年第二季度”)为13周。
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2014 财年第二季度 |
2023 财年第二季度 |
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收入(百万美元) |
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企业版 |
$ |
9,583 |
$ |
10,329 | ||
国内细分市场 |
$ |
8,890 |
$ |
9,569 | ||
国际板块 |
$ |
693 |
$ |
760 | ||
企业可比销售额变化百分比1 |
(6.2) |
% |
(12.1) |
% |
||
国内可比销售额变化百分比1 |
(6.3) |
% |
(12.7) |
% |
||
国内可比在线销售额变化百分比1 |
(7.1) |
% |
(14.7) |
% |
||
国际可比销售额变化百分比1 |
(5.4) |
% |
(4.2) |
% |
||
营业收入 |
||||||
GAAP 营业收入占收入的百分比 |
3.6 |
% |
3.6 |
% |
||
非公认会计准则营业收入占收入的百分比 |
3.8 |
% |
4.1 |
% |
||
摊薄后每股收益(“每股收益”) |
||||||
GAAP 摊薄后每股收益 |
$ |
1.25 |
$ |
1.35 | ||
非公认会计准则摊薄后每股收益 |
$ |
1.22 |
$ |
1.54 |
有关上表所述指标的GAAP与非GAAP对账,请参阅所附的支持附表。
百思买首席执行官科里·巴里表示:“今天,我们公布的第二季度销售业绩处于5月份公布的前景的最高水平,盈利能力也好于预期。”“这些业绩继续证明我们强大的运营执行力,因为我们在对当前行业销售压力的反应与持续的战略投资之间取得了平衡。”
“我们的财务业绩好于预期,它们反映了由于前几年需求向前以及我们都非常熟悉的各种宏观经济因素,消费电子行业仍然面临挑战,” 巴里继续说道。“话虽如此,我们仍然预计,在经历了两年的销售下降之后,今年将是科技需求的最低点。明年,在自然升级和更换周期以及技术创新的正常化推动下,消费电子行业将实现稳定,并可能实现增长。我为我们的团队管理业务和为未来做准备的方式感到非常自豪,我们对未来的机会仍然感到非常兴奋。”
24 财年财务指导
“5月,我们注意到我们正在为年度指导区间内的许多情景做准备,我们认为我们的销售已接近年度可比销售预期的中点,” 百思买首席财务官马特·比卢纳斯表示。“今天,我们将全年收入前景的高端下调至之前的中点,同时保持收入预期的低端不变。同时,我们正在缩小盈利区间,实际上提高了我们之前对非公认会计准则营业收入率和非公认会计准则摊薄后每股收益的年度预期的中点。”
Bilunas继续说:“就第三季度而言,我们预计我们的可比销售额将略好于第二季度公布的负6.2%,我们的非公认会计准则营业收入率约为3.4%。”
百思买对24财年(包括53周)的指导如下:
· |
收入为438亿美元至445亿美元,而之前的预期为438亿美元至452亿美元 |
· |
可比销售额下降4.5%至6.0%,而之前的预期为下降3.0%至6.0% |
· |
企业非公认会计准则营业收入率2为3.9%至4.1%,而之前的预期为3.7%至4.1% |
· |
非公认会计准则有效所得税税率2约为24.5%,保持不变 |
· |
非公认会计准则摊薄后每股收益2为6.00美元至6.40美元,而之前的预期为5.70美元至6.50美元 |
· |
资本支出约为8.5亿美元,保持不变 |
注意:纳入上述指引,第53周预计将为24财年第四季度增加约7亿美元的收入,并为公司的全年非公认会计准则营业收入率带来约10个基点的收益。2
2014 财年第二季度国内板块业绩
国内收入
国内收入为88.9亿美元,比去年下降7.1%,这主要是由于可比销售额下降6.3%。
从销售的角度来看,按加权计算,可比销售下降的最大驱动因素是电器、家庭影院、计算机和手机。这些驱动因素被游戏业的增长部分抵消。
国内在线收入为27.6亿美元,同比下降7.1%,在线收入占国内总收入的百分比与去年持平,为31.0%。
国内毛利率
国内毛利率为23.1%,而去年为22.0%。毛利率的提高主要是因为:(1)有利的产品利润率;(2)公司会员优惠的财务业绩有所改善,其中包括更高的服务利润率和与公司免费会员优惠计划变更相关的成本降低;(3)公司健康计划的毛利率有所提高。
国内销售、一般和管理费用(“SG&A”)
国内公认会计准则销售和收购为17.3亿美元,占收入的19.5%,而去年为17.3亿美元,占收入的18.1%。按非公认会计准则计算,销售和收购为17.1亿美元,占收入的19.2%,而17.1亿美元,占收入的17.9%,
2
去年。GAAP和非GAAP销售和收购均与去年持平,因为更高的激励性薪酬主要被门店工资支出的减少所抵消。
国际板块24财年第二季度业绩
国际收入为6.93亿美元,比去年下降8.8%。下降的主要原因是5.4%的可比销售额下降以及外币汇率约340个基点的负面影响。
国际营业收入为1,900万美元,占收入的2.7%,而去年为2,800万美元,占收入的3.7%。营业收入率下降的主要原因是收入减少导致销售和收购去杠杆化,但与去年相比,该公司的毛利率提高了约80个基点,部分抵消了这一点。
所得税
2014财年第二季度GAAP有效税率为26.1%,而去年为15.6%。按非公认会计准则计算,有效税率为26.6%,而去年为16.7%。去年GAAP和非GAAP有效税率较低的主要原因是某些离散税务问题的解决。
股票回购和分红
在24财年第二季度,该公司通过2亿美元的分红和7,900万美元的股票回购向股东共返还了2.79亿美元。今年迄今为止,该公司已通过4.02亿美元的分红和1.58亿美元的股票回购向股东共返还了5.6亿美元。
今天,该公司宣布,其董事会已授权定期支付每股普通股0.92美元的季度现金股息。季度股息将于2023年10月10日支付给截至2023年9月19日营业结束时的登记股东。
电话会议
百思买计划于美国东部时间2023年8月29日上午 8:00(中部时间上午 7:00)举行财报电话会议。预计电话会议的网络直播将在www.investors.bestbuy.com上播出,包括直播和电话会议结束后。
注意:
(1) 计算可比销售额的方法因零售业而异。因此,我们计算可比销售额的方法可能与其他零售商的方法不同。有关可比销售额的更多信息,请参阅我们最新的10-K表年度报告以及我们随后向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的10-Q表季度报告,可在www.investors.bestbuy.com上查阅。
(2) 未提供预计的非公认会计准则营业收入率、非公认会计准则有效所得税税率和非公认会计准则摊薄后每股收益与最直接可比的公认会计准则财务指标的对账表,因为如果不付出不合理的努力,该公司就无法进行此类对账。之所以无法进行对账,是因为存在不确定性,而且在预测发生情况、财务影响和非公认会计准则调整可能确认的时期方面存在固有的困难。这些GAAP指标可能包括重组费用、定价和解、商誉减值、子公司和某些投资销售损益、无形资产摊销、某些收购相关成本以及所有这些项目的税收影响等项目的影响。从历史上看,该公司一直将这些项目排除在非公认会计准则财务指标之外。该公司目前预计将在未来的非公认会计准则财务指标披露中继续将这些项目排除在外,还可能将其他项目排除在外
3
可能会出现(统称为 “非公认会计准则调整”)。通常导致非公认会计准则调整获得承认的决定和事件,例如决定退出部分业务或达成法律纠纷和解,对于是否或何时可能发生这些调整本质上是不可预测的。出于同样的原因,该公司无法解决不可用信息可能具有的重要意义,这些信息可能对未来的业绩具有重要意义。
前瞻性和警示性陈述:
本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述,该法载于1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条。你可以通过以下事实来识别这些陈述:它们使用诸如 “预期”、“出现”、“近似”、“假设”、“相信”、“继续”、“可以”、“估计”、“期望”、“预见”、“指导”、“打算”、“可能”、“展望”、“计划”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能的”、“项目” “寻求”、“应该”、“应该”、“可能”、“计划”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能的”、“项目”、“寻求”、“应该”、“应该”、“” will,” 以及其他含义相似的词语和术语或其否定词。此类陈述反映了我们当前对未来市场状况、公司业绩和财务业绩、运营投资、业务前景、我们的运营模式、新战略和增长计划、竞争环境、消费者行为和其他事件的看法和估计。这些陈述涉及许多判断,并受某些风险和不确定性的影响,其中许多风险和不确定性是公司无法控制的,这可能会导致实际业绩与此类前瞻性陈述中讨论的潜在结果存在重大差异。读者应查看我们最新的10-K表年度报告的第1A项 “风险因素”,以及随后的10-Q表季度报告中任何更新的信息,以了解可能导致我们的实际业绩与本新闻稿中前瞻性陈述所设想的业绩存在重大差异的重要因素的描述。可能导致实际业绩和结果与此类前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异的因素包括:我们运营市场的宏观经济压力(包括但不限于通货膨胀率、外币汇率波动、政府借款和/或使用资本能力的限制、房价、能源市场和失业率的波动以及与乌克兰冲突或其他地缘政治事件相关的影响);灾难性事件、健康危机和流行病;我们销售的产品易受技术进步、产品生命周期波动和消费者偏好变化的影响;竞争(包括来自多渠道零售商、电子商务业务、技术服务提供商、传统门店零售商、供应商和移动网络运营商的竞争,以及交付速度和选项的提供);我们吸引和留住合格员工的能力;市场薪酬率的变化;我们向健康和新产品、服务和技术的扩张;我们对服务的关注战略优先事项;我们对主要供应商和移动网络运营商(包括产品供应)的依赖;我们保持积极的品牌知名度和认可度;我们有效管理战略企业、联盟或收购的能力;我们有效管理房地产投资组合的能力;供应商或服务提供商无法履行供应链的组成部分(影响我们的门店或其他运营方面)以及我们业务的其他各种职能;我们独家品牌产生的风险以及可能独有的风险产品;我们对我们的信息技术系统、互联网和电信接入和能力的依赖;我们防止或有效应对网络攻击、隐私或安全漏洞的能力;产品安全和质量问题;劳动或就业法律或法规的变化;法规、监管和法律发展(包括与税收或隐私相关的法规和/或法规)产生的风险;不断变化的公司治理和公开披露法规和期望(包括但不限于网络安全和环境、社会和治理问题);我们的国际活动(包括与乌克兰冲突或外币汇率波动有关的活动)产生的风险;未能有效管理我们的成本;我们对第四财季产生的现金流和净收益的依赖;定价投资和促销活动;可能影响我们提供有吸引力的促销融资能力的经济或监管发展;资本市场的限制;供应商变动信用条款;我们的信用评级变化;未能达到财务业绩指导或其他前瞻性陈述;以及全球主要市场的普遍经济不确定性以及全球经济状况恶化或经济增长水平低下。我们要提醒的是,上述重要因素清单并不完整。任何前瞻性陈述仅代表截至其发表之日,我们没有义务更新我们可能发表的任何前瞻性陈述。
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投资者联系人: |
媒体联系人: |
Mollie O'Brien |
卡莉·查尔森 |
mollie.obrien@bestbuy.com |
carly.charlson@bestbuy.com |
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4
百思买有限公司
简明合并收益表
(美元和百万股,每股金额除外)
(未经审计,有待重新分类)
|
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|
|||||||||||||||
|
三个月已结束 |
六个月已结束 |
|||||||||||||
|
2023 年 7 月 29 日 |
2022 年 7 月 30 日 |
2023 年 7 月 29 日 |
2022 年 7 月 30 日 |
|||||||||||
收入 |
$ |
9,583 |
$ |
10,329 |
$ |
19,050 |
$ |
20,976 | |||||||
销售成本 |
7,363 | 8,042 | 14,680 | 16,336 | |||||||||||
毛利润 |
2,220 | 2,287 | 4,370 | 4,640 | |||||||||||
毛利百分比 |
23.2 |
% |
22.1 |
% |
22.9 |
% |
22.1 |
% |
|||||||
销售、一般和管理费用 |
1,879 | 1,882 | 3,727 | 3,772 | |||||||||||
SG&A% |
19.6 |
% |
18.2 |
% |
19.6 |
% |
18.0 |
% |
|||||||
重组费用 |
(7) | 34 | (16) | 35 | |||||||||||
营业收入 |
348 | 371 | 659 | 833 | |||||||||||
营业收入百分比 |
3.6 |
% |
3.6 |
% |
3.5 |
% |
4.0 |
% |
|||||||
其他收入(支出): |
|||||||||||||||
出售子公司的收益,净额 |
21 |
- |
21 |
- |
|||||||||||
投资收入(支出)和其他 |
12 | 3 | 33 | (2) | |||||||||||
利息支出 |
(12) | (7) | (24) | (13) | |||||||||||
关联公司扣除所得税支出和净收益(亏损)前的收益 |
369 | 367 | 689 | 818 | |||||||||||
所得税支出 |
96 | 58 | 171 | 168 | |||||||||||
有效税率 |
26.1 |
% |
15.6 |
% |
24.8 |
% |
20.5 |
% |
|||||||
关联公司收益(亏损)中的权益 |
1 | (3) |
- |
(3) | |||||||||||
净收益 |
$ |
274 |
$ |
306 |
$ |
518 |
$ |
647 | |||||||
|
|||||||||||||||
每股基本收益 |
$ |
1.25 |
$ |
1.36 |
$ |
2.37 |
$ |
2.86 | |||||||
摊薄后每股收益 |
$ |
1.25 |
$ |
1.35 |
$ |
2.36 |
$ |
2.85 | |||||||
|
|||||||||||||||
已发行普通股加权平均值: |
|||||||||||||||
基本版 |
218.6 | 225.4 | 218.7 | 226.1 | |||||||||||
稀释 |
219.0 | 226.1 | 219.5 | 227.2 |
5
百思买有限公司
简明合并资产负债表
(百万美元)
(未经审计,有待重新分类)
|
|||||||
|
2023 年 7 月 29 日 |
2022 年 7 月 30 日 |
|||||
资产 |
|||||||
流动资产: |
|||||||
现金和现金等价物 |
$ |
1,093 |
$ |
840 | |||
应收账款,净额 |
856 | 840 | |||||
商品库存 |
5,651 | 6,043 | |||||
其他流动资产 |
704 | 621 | |||||
流动资产总额 |
8,304 | 8,344 | |||||
财产和装备,净额 |
2,305 | 2,319 | |||||
经营租赁资产 |
2,813 | 2,796 | |||||
商誉 |
1,383 | 1,385 | |||||
其他资产 |
513 | 575 | |||||
总资产 |
$ |
15,318 |
$ |
15,419 | |||
|
|||||||
负债和权益 |
|||||||
流动负债: |
|||||||
应付账款 |
$ |
5,471 |
$ |
5,406 | |||
未兑换的礼品卡负债 |
250 | 273 | |||||
递延收入 |
996 | 1,133 | |||||
应计薪酬和相关费用 |
377 | 374 | |||||
应计负债 |
709 | 820 | |||||
经营租赁负债的流动部分 |
615 | 629 | |||||
长期债务的当前部分 |
15 | 15 | |||||
流动负债总额 |
8,433 | 8,650 | |||||
长期经营租赁负债 |
2,254 | 2,221 | |||||
长期负债 |
651 | 472 | |||||
长期债务 |
1,145 | 1,184 | |||||
股权 |
2,835 | 2,892 | |||||
负债和权益总额 |
$ |
15,318 |
$ |
15,419 |
6
百思买有限公司
简明合并现金流量表
(百万美元)
(未经审计,有待重新分类)
|
|||||||
|
六个月已结束 |
||||||
|
2023 年 7 月 29 日 |
2022 年 7 月 30 日 |
|||||
经营活动 |
|||||||
净收益 |
$ |
518 |
$ |
647 | |||
调整净收益与(用于)经营活动提供的现金总额: |
|||||||
折旧和摊销 |
473 | 453 | |||||
重组费用 |
(16) | 35 | |||||
基于股票的薪酬 |
75 | 65 | |||||
出售子公司的收益,净额 |
(21) |
- |
|||||
其他,网络 |
2 | 19 | |||||
运营资产和负债的变化: |
|||||||
应收账款 |
289 | 201 | |||||
商品库存 |
(508) | (79) | |||||
其他资产 |
(32) | (13) | |||||
应付账款 |
(206) | (1,434) | |||||
所得税 |
(148) | 42 | |||||
其他负债 |
(245) | (645) | |||||
由(用于)经营活动提供的现金总额 |
181 | (709) | |||||
|
|||||||
投资活动 |
|||||||
财产和设备的增补 |
(395) | (441) | |||||
购买投资 |
(2) | (46) | |||||
出售子公司的净收益 |
14 |
- |
|||||
其他,网络 |
2 | 3 | |||||
用于投资活动的现金总额 |
(381) | (484) | |||||
|
|||||||
融资活动 |
|||||||
回购普通股 |
(158) | (465) | |||||
已支付的股息 |
(402) | (397) | |||||
其他,网络 |
- |
1 | |||||
用于融资活动的现金总额 |
(560) | (861) | |||||
|
|||||||
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
(2) | 1 | |||||
现金、现金等价物和限制性现金减少 |
(762) | (2,053) | |||||
期初的现金、现金等价物和限制性现金 |
2,253 | 3,205 | |||||
期末现金、现金等价物和限制性现金 |
$ |
1,491 |
$ |
1,152 |
7
百思买有限公司
区段信息
(百万美元)
(未经审计,有待重新分类)
|
|||||||||||||||
|
三个月已结束 |
六个月已结束 |
|||||||||||||
国内分部业绩 |
2023 年 7 月 29 日 |
2022 年 7 月 30 日 |
2023 年 7 月 29 日 |
2022 年 7 月 30 日 |
|||||||||||
收入 |
$ |
8,890 |
$ |
9,569 |
$ |
17,691 |
$ |
19,463 | |||||||
可比销售额变动百分比 |
(6.3) |
% |
(12.7) |
% |
(8.4) |
% |
(10.6) |
% |
|||||||
可比在线销售额变化百分比 |
(7.1) |
% |
(14.7) |
% |
(9.7) |
% |
(14.8) |
% |
|||||||
毛利润 |
$ |
2,052 |
$ |
2,109 |
$ |
4,044 |
$ |
4,279 | |||||||
毛利占收入的百分比 |
23.1 |
% |
22.0 |
% |
22.9 |
% |
22.0 |
% |
|||||||
SG&A |
$ |
1,730 |
$ |
1,732 |
$ |
3,440 |
$ |
3,473 | |||||||
销售和收购占收入的百分比 |
19.5 |
% |
18.1 |
% |
19.4 |
% |
17.8 |
% |
|||||||
营业收入 |
$ |
329 |
$ |
343 |
$ |
619 |
$ |
772 | |||||||
营业收入占收入的百分比 |
3.7 |
% |
3.6 |
% |
3.5 |
% |
4.0 |
% |
|||||||
|
|||||||||||||||
国内板块非公认会计准则业绩1 |
|||||||||||||||
毛利润 |
$ |
2,052 |
$ |
2,109 |
$ |
4,044 |
$ |
4,279 | |||||||
毛利占收入的百分比 |
23.1 |
% |
22.0 |
% |
22.9 |
% |
22.0 |
% |
|||||||
SG&A |
$ |
1,709 |
$ |
1,710 |
$ |
3,399 |
$ |
3,429 | |||||||
销售和收购占收入的百分比 |
19.2 |
% |
17.9 |
% |
19.2 |
% |
17.6 |
% |
|||||||
营业收入 |
$ |
343 |
$ |
399 |
$ |
645 |
$ |
850 | |||||||
营业收入占收入的百分比 |
3.9 |
% |
4.2 |
% |
3.6 |
% |
4.4 |
% |
|||||||
|
|||||||||||||||
|
三个月已结束 |
六个月已结束 |
|||||||||||||
国际分部业绩 |
2023 年 7 月 29 日 |
2022 年 7 月 30 日 |
2023 年 7 月 29 日 |
2022 年 7 月 30 日 |
|||||||||||
收入 |
$ |
693 |
$ |
760 |
$ |
1,359 |
$ |
1,513 | |||||||
可比销售额变动百分比 |
(5.4) |
% |
(4.2) |
% |
(5.5) |
% |
(2.8) |
% |
|||||||
毛利润 |
$ |
168 |
$ |
178 |
$ |
326 |
$ |
361 | |||||||
毛利占收入的百分比 |
24.2 |
% |
23.4 |
% |
24.0 |
% |
23.9 |
% |
|||||||
SG&A |
$ |
149 |
$ |
150 |
$ |
287 |
$ |
299 | |||||||
销售和收购占收入的百分比 |
21.5 |
% |
19.7 |
% |
21.1 |
% |
19.8 |
% |
|||||||
营业收入 |
$ |
19 |
$ |
28 |
$ |
40 |
$ |
61 | |||||||
营业收入占收入的百分比 |
2.7 |
% |
3.7 |
% |
2.9 |
% |
4.0 |
% |
|||||||
|
|||||||||||||||
国际分部非公认会计准则业绩1 |
|||||||||||||||
毛利润 |
$ |
168 |
$ |
178 |
$ |
326 |
$ |
361 | |||||||
毛利占收入的百分比 |
24.2 |
% |
23.4 |
% |
24.0 |
% |
23.9 |
% |
|||||||
SG&A |
$ |
149 |
$ |
150 |
$ |
287 |
$ |
299 | |||||||
销售和收购占收入的百分比 |
21.5 |
% |
19.7 |
% |
21.1 |
% |
19.8 |
% |
|||||||
营业收入 |
$ |
19 |
$ |
28 |
$ |
39 |
$ |
62 | |||||||
营业收入占收入的百分比 |
2.7 |
% |
3.7 |
% |
2.9 |
% |
4.1 |
% |
(1) 有关GAAP与非公认会计准则的对账,请参阅所附的标题为 “非公认会计准则财务指标对账” 的支持附表。
8
百思买有限公司
收入类别摘要
(未经审计,有待重新分类)
|
|||||||||||
|
收入组合 |
可比销售额 |
|||||||||
|
三个月已结束 |
三个月已结束 |
|||||||||
国内细分市场 |
2023 年 7 月 29 日 |
2022 年 7 月 30 日 |
2023 年 7 月 29 日 |
2022 年 7 月 30 日 |
|||||||
计算机和手机 |
41 |
% |
42 |
% |
(6.4) |
% |
(16.6) |
% |
|||
消费类电子产品 |
30 |
% |
30 |
% |
(5.7) |
% |
(14.7) |
% |
|||
家电 |
16 |
% |
17 |
% |
(16.1) |
% |
(1.2) |
% |
|||
娱乐 |
6 |
% |
5 |
% |
9.0 |
% |
(9.2) |
% |
|||
服务 |
6 |
% |
5 |
% |
7.6 |
% |
(8.5) |
% |
|||
其他 |
1 |
% |
1 |
% |
2.4 |
% |
15.6 |
% |
|||
总计 |
100 |
% |
100 |
% |
(6.3) |
% |
(12.7) |
% |
|||
|
|||||||||||
|
收入组合 |
可比销售额 |
|||||||||
|
三个月已结束 |
三个月已结束 |
|||||||||
国际分部 |
2023 年 7 月 29 日 |
2022 年 7 月 30 日 |
2023 年 7 月 29 日 |
2022 年 7 月 30 日 |
|||||||
计算机和手机 |
45 |
% |
43 |
% |
(2.4) |
% |
(7.6) |
% |
|||
消费类电子产品 |
28 |
% |
29 |
% |
(10.4) |
% |
(4.8) |
% |
|||
家电 |
13 |
% |
14 |
% |
(6.1) |
% |
6.8 |
% |
|||
娱乐 |
7 |
% |
7 |
% |
2.5 |
% |
(5.8) |
% |
|||
服务 |
5 |
% |
5 |
% |
4.6 |
% |
(0.4) |
% |
|||
其他 |
2 |
% |
2 |
% |
(38.1) |
% |
12.6 |
% |
|||
总计 |
100 |
% |
100 |
% |
(5.4) |
% |
(4.2) |
% |
9
百思买有限公司
非公认会计准则财务指标的对账
(百万美元,每股金额除外)
(未经审计,有待重新分类)
以下信息提供了根据美国普遍接受的会计原则(GAAP财务指标)列报的最具可比性的财务指标与提出的非公认会计准则财务指标的对账情况。该公司认为,将非公认会计准则财务指标与GAAP财务指标一起审查后,可以提供更多信息,以帮助投资者评估当期业绩和评估未来业绩。出于这些原因,内部管理报告还包括非公认会计准则财务指标。通常,提出的非公认会计准则财务指标包括对重组费用、商誉和无形资产减值、定价结算、子公司和某些投资的损益、无形资产摊销、某些收购相关成本以及所有这些项目的税收影响等项目的调整。此外,如果公司认为这为管理层和投资者提供了更大的清晰度,则某些其他项目可能会被排除在非公认会计准则财务指标之外。这些非公认会计准则财务指标应作为本财报以及公司财务报表和其他公开提交的报告中公布的GAAP财务指标的补充,而不是优于或替代这些财务指标。此处提出的非公认会计准则财务指标可能无法与其他公司使用的类似标题的指标进行比较。
|
|||||||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||
|
三个月已结束 |
三个月已结束 |
|||||||||||||||||||||
|
2023 年 7 月 29 日 |
2022 年 7 月 30 日 |
|||||||||||||||||||||
|
国内 |
国际 |
合并 |
国内 |
国际 |
合并 |
|||||||||||||||||
SG&A |
$ |
1,730 |
$ |
149 |
$ |
1,879 |
$ |
1,732 |
$ |
150 |
$ |
1,882 | |||||||||||
% 的收入 |
19.5 |
% |
21.5 |
% |
19.6 |
% |
18.1 |
% |
19.7 |
% |
18.2 |
% |
|||||||||||
无形资产摊销1 |
(21) |
- |
(21) | (22) |
- |
(22) | |||||||||||||||||
Non-GAAP SG&A |
$ |
1,709 |
$ |
149 |
$ |
1,858 |
$ |
1,710 |
$ |
150 |
$ |
1,860 | |||||||||||
% 的收入 |
19.2 |
% |
21.5 |
% |
19.4 |
% |
17.9 |
% |
19.7 |
% |
18.0 |
% |
|||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||
营业收入 |
$ |
329 |
$ |
19 |
$ |
348 |
$ |
343 |
$ |
28 |
$ |
371 | |||||||||||
% 的收入 |
3.7 |
% |
2.7 |
% |
3.6 |
% |
3.6 |
% |
3.7 |
% |
3.6 |
% |
|||||||||||
无形资产摊销1 |
21 |
- |
21 | 22 |
- |
22 | |||||||||||||||||
重组费用2 |
(7) |
- |
(7) | 34 |
- |
34 | |||||||||||||||||
非公认会计准则营业收入 |
$ |
343 |
$ |
19 |
$ |
362 |
$ |
399 |
$ |
28 |
$ |
427 | |||||||||||
% 的收入 |
3.9 |
% |
2.7 |
% |
3.8 |
% |
4.2 |
% |
3.7 |
% |
4.1 |
% |
|||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||
有效税率 |
26.1 |
% |
15.6 |
% |
|||||||||||||||||||
无形资产摊销1 |
(0.4) |
% |
0.4 |
% |
|||||||||||||||||||
重组费用2 |
0.4 |
% |
0.7 |
% |
|||||||||||||||||||
投资损失 |
0.5 |
% |
- |
% |
|||||||||||||||||||
非公认会计准则有效税率 |
26.6 |
% |
16.7 |
% |
|
|||||||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||
|
三个月已结束 |
三个月已结束 |
|||||||||||||||||||||
|
2023 年 7 月 29 日 |
2022 年 7 月 30 日 |
|||||||||||||||||||||
|
税前收益 |
税后净额4 |
每股 |
税前收益 |
税后净额4 |
每股 |
|||||||||||||||||
摊薄后每股收益 |
$ |
1.25 |
$ |
1.35 | |||||||||||||||||||
无形资产摊销1 |
$ |
21 |
$ |
21 | 0.10 |
$ |
22 |
$ |
17 | 0.07 | |||||||||||||
重组费用2 |
(7) | (7) | (0.03) | 34 | 26 | 0.12 | |||||||||||||||||
投资损失 |
2 | 2 |
- |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||
出售子公司的收益,净额3 |
(21) | (21) | (0.10) |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||
非公认会计准则摊薄后每股收益 |
$ |
1.22 |
$ |
1.54 |
10
|
|||||||||||||||||||||||
|
六个月已结束 |
六个月已结束 |
|||||||||||||||||||||
|
2023 年 7 月 29 日 |
2022 年 7 月 30 日 |
|||||||||||||||||||||
|
国内 |
国际 |
合并 |
国内 |
国际 |
合并 |
|||||||||||||||||
SG&A |
$ |
3,440 |
$ |
287 |
$ |
3,727 |
$ |
3,473 |
$ |
299 |
$ |
3,772 | |||||||||||
% 的收入 |
19.4 |
% |
21.1 |
% |
19.6 |
% |
17.8 |
% |
19.8 |
% |
18.0 |
% |
|||||||||||
无形资产摊销1 |
(41) |
- |
(41) | (44) |
- |
(44) | |||||||||||||||||
Non-GAAP SG&A |
$ |
3,399 |
$ |
287 |
$ |
3,686 |
$ |
3,429 |
$ |
299 |
$ |
3,728 | |||||||||||
% 的收入 |
19.2 |
% |
21.1 |
% |
19.3 |
% |
17.6 |
% |
19.8 |
% |
17.8 |
% |
|||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||
营业收入 |
$ |
619 |
$ |
40 |
$ |
659 |
$ |
772 |
$ |
61 |
$ |
833 | |||||||||||
% 的收入 |
3.5 |
% |
2.9 |
% |
3.5 |
% |
4.0 |
% |
4.0 |
% |
4.0 |
% |
|||||||||||
无形资产摊销1 |
41 |
- |
41 | 44 |
- |
44 | |||||||||||||||||
重组费用2 |
(15) | (1) | (16) | 34 | 1 | 35 | |||||||||||||||||
非公认会计准则营业收入 |
$ |
645 |
$ |
39 |
$ |
684 |
$ |
850 |
$ |
62 |
$ |
912 | |||||||||||
% 的收入 |
3.6 |
% |
2.9 |
% |
3.6 |
% |
4.4 |
% |
4.1 |
% |
4.3 |
% |
|||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||
有效税率 |
24.8 |
% |
20.5 |
% |
|||||||||||||||||||
无形资产摊销1 |
0.4 |
% |
0.2 |
% |
|||||||||||||||||||
重组费用2 |
(0.1) |
% |
0.1 |
% |
|||||||||||||||||||
非公认会计准则有效税率 |
25.1 |
% |
20.8 |
% |
|
|||||||||||||||||||||||
|
六个月已结束 |
六个月已结束 |
|||||||||||||||||||||
|
2023 年 7 月 29 日 |
2022 年 7 月 30 日 |
|||||||||||||||||||||
|
税前收益 |
税后净额4 |
每股 |
税前收益 |
税后净额4 |
每股 |
|||||||||||||||||
摊薄后每股收益 |
$ |
2.36 |
$ |
2.85 | |||||||||||||||||||
无形资产摊销1 |
$ |
41 |
$ |
36 | 0.16 |
$ |
44 |
$ |
34 | 0.14 | |||||||||||||
重组费用2 |
(16) | (14) | (0.06) | 35 | 27 | 0.12 | |||||||||||||||||
投资损失 |
2 | 2 | 0.01 |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||
出售子公司的收益,净额3 |
(21) | (21) | (0.10) |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||
非公认会计准则摊薄后每股收益 |
$ |
2.37 |
$ |
3.11 |
(1) 代表与收购相关的固定存续期无形资产的非现金摊销,包括客户关系、商品名称和已开发技术资产。
(2) 表示与员工解雇补助金相关的费用,以及与先前计划的组织变更相关的员工留用率高于预期的后续调整。
(3) 代表我们退出墨西哥业务后出售墨西哥子公司的收益。
(4) 非公认会计准则调整主要涉及美国和墨西哥。因此,美国非公认会计准则调整的预测年度所得税费用是使用24.5%的法定税率计算的。墨西哥非公认会计准则项目没有预测的年度所得税优惠,因为在计算公认会计准则所得税支出时,没有预测的年度所得税支出。
11
资产回报率和非公认会计准则投资回报率
下表提供了所列期间的资产回报率(“ROA”)(GAAP财务指标)和非公认会计准则投资回报率(“ROI”)(非公认会计准则财务指标)的计算结果。该公司认为,投资回报率是与投资回报率最直接可比的财务指标。非公认会计准则投资回报率定义为非公认会计准则调整后的税后营业收入除以平均投资运营资产。下文列出的所有期限都始终采用这种方法。该公司认为,非公认会计准则投资回报率是投资者评估资本效率的有意义指标,因为它通过调整下述项目的营业收入和总资产来衡量关键资产的部署情况。这种确定非公认会计准则投资回报率的方法可能与其他公司的方法不同,因此可能无法与其他公司使用的方法相提并论。
|
|||||||
资产回报率(“ROA”) |
2021年7月29日 |
2021 年 7 月 30 日 |
|||||
净收益 |
$ |
1,290 |
$ |
1,772 | |||
总资产 |
16,130 | 17,702 | |||||
ROA |
8.0 |
% |
10.0 |
% |
|||
|
|||||||
非公认会计准则投资回报率(“ROI”) |
2021年7月29日 |
2021 年 7 月 30 日 |
|||||
分子 |
|||||||
营业收入 |
$ |
1,621 |
$ |
2,306 | |||
添加:非公认会计准则营业收入调整2 |
179 | 136 | |||||
添加:经营租赁利息3 |
113 | 110 | |||||
减去:所得税4 |
(469) | (625) | |||||
添加:折旧 |
855 | 806 | |||||
添加:经营租赁摊销5 |
666 | 653 | |||||
调整后的税后营业收入 |
$ |
2,965 |
$ |
3,386 | |||
|
|||||||
分母 |
|||||||
总资产 |
$ |
16,130 |
$ |
17,702 | |||
减去:多余的现金6 |
(346) | (1,374) | |||||
加:累计折旧和摊销7 |
5,071 | 6,212 | |||||
减去:调整后的流动负债8 |
(8,706) | (9,866) | |||||
平均投资运营资产 |
$ |
12,149 |
$ |
12,674 | |||
|
|||||||
非公认会计准则投资回报率 |
24.4 |
% |
26.7 |
% |
(1) |
损益表账户代表截至每个资产负债表日期的过去 12 个月的活动。资产负债表账户代表截至每个资产负债表日期的过去 12 个月的平均账户余额。 |
(2) |
非公认会计准则营业收入调整包括无形资产摊销和重组费用的持续经营调整。有关这些调整的更多细节已包含在公司财报发布的非公认会计准则财务指标对账表中。 |
(3) |
经营租赁利息是指营业收入的增加,以近似公司在经营租赁由债务拥有和融资时产生的总利息支出。追加金额的计算方法是将平均经营租赁资产乘以4%,这近似于公司经营租赁负债的利率。 |
(4) |
所得税是根据公司开展业务的国家的法定税率在企业层面使用混合法定税率估算得出的,这些国家的法定税率主要由美国组成,所述期间的法定税率为24.5%。 |
(5) |
经营租赁摊销等于经营租赁成本减去经营租赁利息。经营租赁成本包括非实质性的短期租赁,不包括可变租赁成本,因为这些成本不包含在经营租赁资产余额中。 |
(6) |
剩余现金是指超过10亿美元的现金、现金等价物和短期投资的金额,这近似于公司认为经营业务所必需的现金金额,并可能随着时间的推移而波动。 |
(7) |
累计折旧和摊销表示与不动产和设备相关的累计折旧以及与永久无形资产相关的累计摊销。 |
(8) |
调整后的流动负债代表流动负债总额减去短期债务以及经营租赁负债和长期债务的流动部分。 |
12