美国个州

证券和交易委员会

华盛顿，哥伦比亚特区 20549

表格 10-Q

（Mark One）

☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的季度报告

截至2023年6月30日的季度期间

☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的过渡报告

对于来说，从到的过渡期

委员会文件编号 001-39689

EDOC 收购公司

（注册人的确切姓名如其章程所示）

开曼群岛

不适用

（州或其他司法管辖区

公司或组织）

（美国国税局雇主

证件号）

7612 主街渔民200 套房胜利者, 纽约州14564

（主要行政办公室地址，包括邮政编码）

(585)678-1198

（注册人的电话号码，包括区号）

不适用

（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的名称、以前的地址和以前的财政年度）

根据该法第 12 (b) 条注册的证券：

每个班级的标题	交易品种	注册的每个交易所的名称
A类普通股，每股面值0.0001美元	ADOC	这个斯达克股票市场有限责任公司
权利，可兑换成一股A类普通股的十分之一	ADOCR	这个斯达克股票市场有限责任公司
认股权证，每份可行使一半的A类普通股，每份认股权证可以每股11.50美元的价格行使	ADOCW	这个斯达克股票市场有限责任公司

用勾号指明在过去 12 个月内（或注册人必须提交此类报告的较短期限），注册人 (1) 是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内是否已提交此类申报要求。是的 ☒ 不是 ☐

通过复选标记注明注册人是否在过去 12 个月（或注册人必须提交此类文件的更短时间内）以电子方式提交了根据 S-T 法规 405（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是 ☒ 不是 ☐

用复选标记指明注册人是大型加速申报者、加速申报者、非加速申报者、规模较小的申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、 “小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

	☐ 大型加速过滤器	☐ 加速过滤器
	☒ 非加速过滤器	☒规模较小的申报公司
		☒新兴成长型公司

如果是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐

用复选标记注明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）：是 ☒ 否 ☐

截至2023年8月8日，注册人共有3,658,377股A类普通股，面值每股0.0001美元，以及1股B类普通股，面值每股0.0001美元，已发行和流通。

EDOC 收购公司

截至2023年6月30日的季度的 10-Q 表格

		页面
第 1 部分 — 财务信息

项目 1.	财务报表	1

	截至2023年6月30日（未经审计）和2022年12月31日的简明资产负债表	1

	截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的简明运营报表（未经审计）	2

	截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的股东赤字变动简明表（未经审计）	3

	截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的简明现金流量表（未经审计）	4

	简明财务报表附注（未经审计）	5

项目 2.	管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析	25

项目 3.	关于市场风险的定量和定性披露	35

项目 4.	控制和程序	35

第二部分 — 其他信息		36

项目 1.	法律诉讼	36

商品 1A。	风险因素	36

项目 2.	未注册的股权证券销售和所得款项的使用	36

项目 3.	优先证券违约	37

项目 4.	矿山安全披露	37

项目 5.	其他信息	37

项目 6.	展品	37

签名		38

术语表

除非在本报告（定义见下文）中另有说明，或上下文另有要求，否则提及：

●

“ASC” 属于财务会计准则委员会（定义见下文）会计准则编纂；

●

“亚利桑那州立大学” 适用于财务会计准则委员会会计准则更新；

●

“董事会 ”、“董事会” 或 “董事” 指公司董事会（定义见下文）；

●

“企业合并” 是指收购、进行股票交换、股份重组和合并、购买全部或大部分所有资产、与一家或多家企业或实体签订合同安排或进行任何其他类似的业务合并；

●

“ A类普通股” 是指公司的A类普通股，面值为每股0.0001美元；

●

“ B类普通股” 是指公司的B类普通股，面值为每股0.0001美元；

●

“公司法” 适用于开曼群岛的《公司法》（2020年修订版），该法可能会不时修订；

●

“公司”、 “我们的公司”、“我们” 或 “我们” 归开曼群岛豁免公司Edoc Acquisition Corp. 所有；

●

“合并期” 为2023年8月12日（或董事会确定的较早日期），除非根据我们修订后的和重述的公司章程和章程进一步延长，否则公司必须完成最初的业务合并；

●

“Continental” 指大陆股票转让与信托公司、我们信托账户（定义见下文）的受托人和我们的公共认股权证（定义见下文）的认股权证代理人；

●

“交易所法” 属于经修订的1934年《证券交易法》；

●

“FASB” 属于财务会计准则委员会；

●

“创始人股” 是指我们的发起人（定义见下文）最初在私募中购买的B类普通股（定义见下文），以及转换B类普通股时已经或将要发行的A类普通股，如本文所述（为避免疑问，此类A类普通股将不是 “公开股”（定义见下文）；

●

“GAAP” 符合美利坚合众国普遍接受的会计原则；

●

“I-Bankers” 属于承销商的代表 I-Bankers Securities, Inc.；

●

“首次公开募股 ” 或 “IPO” 是指公司于2020年11月12日完成的首次公开募股；

●

“初始股东” 是指在我们首次公开募股之前的创始人股票持有人；

●

“投资公司法” 属于经修订的1940年《投资公司法》；

●

“JOBS 法案” 是2012年《Jumpstart Our Business Startups法》

●

“纳斯达克” 指纳斯达克资本市场；

●

“普通股 ” 指的是A类普通股和B类普通股；

●

“PCAOB” 属于上市公司会计监督委员会（美国）；

●

“私募配售 ” 是指在我们首次公开募股结束时同时进行的私募单位（定义见下文）；

●

“public 权利” 是指在我们首次公开募股中作为单位一部分出售的版权（无论它们是在我们最初的公开募股中还是在公开市场上认购的）；

●

“公开发行股” 是指作为我们首次公开募股单位的一部分出售的A类普通股（无论它们是在我们的首次公开募股中还是之后在公开市场上购买的）；

●

“私人股”、“私有权” 和 “私人认股权证” 分别是私人单位中包含的A类普通股、权利和认股权证；

●

“公众股东” 是指我们公众股的持有人，包括我们的初始股东和团队，前提是我们的初始股东和/或我们的管理团队成员购买公开股票，前提是每位初始股东和管理团队成员作为 “公众股东” 的地位仅存在于此类公开股上；

●

“私募单位” 是指初始股东和I-Bankers单位持有的单位，其私募单位与我们首次公开募股中出售的单位相同，但某些有限的例外情况除外，如我们的首次公开募股招股说明书中所述；

●

“公开发行权证” 是指作为我们首次公开募股中单位一部分出售的可赎回认股权证（无论它们是在我们的首次公开募股中认购还是在公开市场上购买）；

●

“注册声明” 是指最初于2020年9月15日向美国证券交易委员会（定义见下文）提交的S-1表格注册声明，经修订并于2020年11月9日宣布生效（文件编号333-248819）；

●

“报告” 指截至2023年6月30日的季度10-Q表季度报告；

●

“代表的单位” 是指我们在首次公开募股结束的同时私下向I-Bankers和/或其指定人出售的65,000个单位；

●

“代表的认股权证” 是指购买向I-Bankers发行的最多45万股A类普通股的认股权证，作为对我们首次公开募股相关的服务补偿的一部分；

●

“权利” 是指作为我们首次公开募股中单位的一部分出售的权利以及同时进行的私募和营运资金贷款所依据的权利；

●

“萨班斯-奥克斯利法案” 适用于 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》；

●

“SEC” 属于美国证券交易委员会；

●

“证券法” 属于经修订的1933年《证券法》；

●

“赞助商” 是特拉华州的一家有限责任公司 American Physicians LLC，其唯一经理是张小平；

●

“信托账户” 是指总部位于美国的信托账户，其中91,530,000美元（每单位10.17美元）来自首次公开募股中出售单位和私募单位的净收益，截至2023年6月30日，其中约有 9,517,725美元（每单位11.14美元）仍留在信托账户中；

●

“单位” 是指我们在首次公开募股中出售的单位，包括一股A类普通股、一份权利和一份可赎回认股权证；

●

“认股权证” 指我们的可赎回认股权证，包括公共认股权证以及转换营运资金贷款时发行的私人认股权证和认股权证标的单位，前提是私人认股权证的初始购买者或我们管理团队成员（或其允许的受让人）在我们最初的业务合并后不再持有；以及

●

“Working 资本贷款” 是指为了融资与业务合并相关的交易成本，最初的股东或初始股东的关联公司或公司的某些董事和高级管理人员可以但没有义务向公司贷款的基金。

iii

项目 1.财务报表

EDOC ACQUISTION CORP.

简化资产负债表

	2023年6月30日			十二月三十一日 2022
	（未经审计）
资产：
流动资产：
现金	$	9,558		$	13,726
预付费用		69,374			72,386
流动资产总额		78,932			86,112
信托账户中持有的现金和有价证券		9,517,725			21,319,155
总资产	$	9,596,657		$	21,405,267

负债、可能赎回的A类普通股和股东赤字：
流动负债：
应付账款和应计费用	$	2,525,472		$	2,151,646
可转换本票——按公允价值计算的关联方		1,660,943			1,512,412
本票-关联方		1,648,335			702,460
流动负债总额		5,834,750			4,366,518
认股权证责任		6,706			23,257
负债总额	$	5,841,456		$	4,389,775

承付款和或有开支（注6）
可能赎回的A类普通股，$0.0001面值； 854,378和 2,026,625股票价格为 $11.14和 $10.52分别为2023年6月30日和2022年12月31日的赎回价值		9,517,725			21,319,155

股东赤字
优先股，$0.0001面值； 5,000,000授权股份；无已发行的和未决的		—			—
A 类普通股，$0.0001面值； 500,000,000授权股份； 2,803,999和 554,000分别于2023年6月30日和2022年12月31日发行和流通（不包括分别在2023年6月30日和2022年12月31日可能赎回的854,378股和2,026,625股股票）		280			55
B 类普通股，$0.0001面值； 50,000,000授权股份； 1和 2,250,000截至2023年6月30日和2022年12月31日已发行和流通的股票		—			225
额外的实收资本		4,579,861			5,332,439
累计赤字		(10,342,665	)		(9,636,382	)
股东赤字总额		(5,762,524	)		(4,303,663	)
负债总额、可能赎回的A类普通股和股东赤字	$	9,596,657		$	21,405,267

参见中期简明财务报表附注。

EDOC ACQUISTION CORP.

简明的操作语句

（未经审计）

	三个月已结束 6月30日						六个月已结束 6月30日
	2023			2022			2023			2022
组建和运营成本	$	265,087		$	403,445		$	808,458		$	1,661,046
运营损失		(265,087	)		(403,445	)		(808,458	)		(1,661,046	)

其他收入（支出）：
信托账户中持有的有价证券赚取的利息		86,833			31,044			234,155			35,188
利息支出		(8,976	)		(3,979	)		(17,852	)		(17,954	)
转让给支持投资者的股票的公允价值		—			(1,529,660	)		—			(4,956,010	)
可转换本票公允价值的变化		(92,265	)		13,452			(130,679	)		892
认股权证公允价值的变化		4,260			42,156			16,551			184,033
其他收入（支出）总额，净额		(10,148	)		(1,446,987	)		102,175			(4,753,851	)

净亏损	$	(275,235	)	$	(1,850,432	)	$	(706,283	)	$	(6,414,897	)

加权平均已发行股数、可赎回的A类普通股		854,378			2,673,242			1,132,868			4,036,466
每股基本和摊薄后的净亏损，可赎回的A类普通股	$	(0.08	)	$	(0.34	)	$	(0.18	)	$	(0.94	)

加权平均已发行股数、不可赎回的A类和B类普通股		2,804,000			2,804,000			2,804,000			2,804,000
每股基本和摊薄后的净亏损、不可赎回的A类和B类普通股	$	(0.08	)	$	(0.34	)	$	(0.18	)	$	(0.94	)

参见中期简明财务报表附注。

EDOC ACQUISTION CORP.

股东赤字变动简明表

（未经审计）

截至 2023 年 6 月 30 日的三和六个月

	普通股										额外						总计
	A 级				B 级						付费			累积的			股东
	股份		金额		股份			金额			资本			赤字			赤字
余额——2022 年 12 月 31 日		554,000	$	55		2,250,000		$	225		$	5,332,439		$	(9,636,382	)	$	(4,303,663	)
将 B 类股份转换为 A 类股份		2,249,999		225		(2,249,999	)		(225	)		—			—			—
将普通股重新计量为赎回金额		—		—		—			—			(537,589	)		—			(537,589	)
净亏损		—		—		—			—			—			(431,048	)		(431,048	)
余额——2023 年 3 月 31 日		2,803,999	$	280		1		$	—		$	4,794,850		$	(10,067,430	)	$	(5,272,300	)
将普通股重新计量为赎回金额		—		—		—			—			(214,989	)		—			(214,989	)
净亏损		—		—		—			—			—			(275,235	)		(275,235	)
余额 — 2023 年 6 月 30 日		2,803,999	$	280		1		$	—		$	4,579,861		$	(10,342,665	)	$	(5,762,524	)

截至 2022 年 6 月 30 日的三零六个月

	普通股								额外						总计
	A 级				B 级				付费			累积的			股东
	股份		金额		股份		金额		资本			赤字			赤字
余额——2021 年 12 月 31 日		554,000	$	55		2,250,000	$	225	$	—		$	(1,949,992	)	$	(1,949,712	)
转让给支持投资者的股票的公允价值		—		—		—		—		3,426,350			—			3,426,350
将普通股重新计量为赎回金额		—		—		—		—		(4,144	)		—			(4,144	)
净亏损		—		—		—		—		—			(4,564,465	)		(4,564,465	)
余额——2022 年 3 月 31 日		554,000	$	55		2,250,000	$	225	$	3,422,206		$	(6,514,457	)	$	(3,091,971	)
转让给支持投资者的股票的公允价值		—		—		—		—		1,529,660			—			1,529,660
将普通股重新计量为赎回金额		—		—		—		—		(31,044	)		—			(31,044	)
净亏损		—		—		—		—		—			(1,850,432	)		(1,850,432	)
余额——2022 年 6 月 30 日		554,000	$	55		2,250,000	$	225	$	4,920,822		$	(8,364,889	)	$	(3,443,787	)

参见中期简明财务报表附注。

EDOC ACQUISTION CORP.

简明现金流量表

（未经审计）

	在已结束的六个月中 6月30日
	2023			2022
来自经营活动的现金流：
净亏损	$	(706,283	)	$	(6,414,897	)
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整：
信托账户中持有的现金和国库证券所赚取的利息		(234,155	)		(35,188	)
本票的应计利息		17,852			17,954
可转换本票公允价值的变化		130,679			(892	)
认股权证负债公允价值的变化		(16,551	)		(184,033	)
转让给支持投资者的股票的公允价值		—			4,956,010
运营资产和负债的变化：
预付费用		3,012			(27,993	)
应付账款和应计费用		373,826			939,744
用于经营活动的净现金		(431,620	)		(749,295	)

投资活动产生的现金流：
本金存入信托账户用于信托延期		(517,588	)		—
信托延期付款时存入信托账户的利息		(835	)		—
从信托账户提取的与赎回有关的现金		12,554,008			64,996,858
投资活动提供的净现金		12,035,585			64,996,858

来自融资活动的现金流：
期票的收益——关联方		945,875			—
赎回A类普通股		(12,554,008	)		(64,996,858	)
可转换本票的收益——关联方		—			530,000
用于融资活动的净现金		(11,608,133	)		(64,466,858	)

现金净变动		(4,168	)		(219,295	)
现金，期初		13,726			223,398
现金，期末	$	9,558		$	4,103

非现金融资活动：
将普通股重新计量为赎回金额	$	752,578		$	35,188

参见中期简明财务报表附注。

EDOC ACQUISTION CORP.

中期简明财务报表附注

未经审计

注意 1.组织、业务运营和持续经营企业的描述

EDOC 收购公司（“Edoc” 或 “公司”）于2020年8月20日在开曼群岛注册成立。公司的成立是为了与一家或多家企业进行合并、资本证券交易、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并（“业务合并”）。尽管公司可能在任何行业或地理区域寻求收购机会，但公司打算将重点放在主要在北美和亚太地区的医疗保健和医疗保健提供者领域运营的业务上。

截至2023年6月30日，该公司尚未开始任何运营。截至2023年6月30日的所有活动都与公司的组织活动有关，这些活动是为首次公开募股做准备和确定企业合并的目标公司所必需的。公司要等到最初的业务合并完成后（最早）才会产生任何营业收入。公司将从首次公开募股的收益中以现金和现金等价物的利息收入的形式产生营业外收入。

公司的赞助商是美国医师有限责任公司（“赞助商”）。

融资

公司首次公开募股的注册声明已于2020年11月9日（“生效日期”）宣布生效。2020年11月12日，公司以每单位10.00美元（“首次公开募股” 或 “首次公开募股”）完成了900万套（每套 “单位” ，统称为 “单位”）的首次公开募股，将在附注3中对此进行讨论。

在首次公开募股结束的同时，该公司以每单位10.00美元的价格完成了47.9万个私募单位（“私募单位”）的出售，合计为 “私募单位”）。在47.9万个私募单位中，有65,000个单位或 “代表性单位” 是由I-Banker（和/或其指定人）购买的。此外，根据一份信函协议，该公司的发起人同意在公开市场上以每项权利不超过0.20美元的市场价格购买公司最多3750,000份股权。 I-Bankers还同意在公开市场上以每项权利不超过0.20美元的市场价格购买公司多达1250,000份股权，附注5对此进行了讨论。

首次公开募股的交易成本为3,246,381美元，包括157.5万美元的现金承销费、代表的认股权证的公允价值424,270美元、代表股票的公允价值653,250美元和593,861美元的其他现金发行成本。

信任账户

2020年11月12日首次公开募股结束后，出售IPO中的单位和出售私人认股权证的净收益中的91,530,000美元（每单位10.17美元）存入了信托账户（“信托账户”）。信托账户中的资金仅投资于《投资公司法》第2 (a) (16) 条所述的美国政府证券，到期日为185天或更短，或者投资于符合根据投资公司法颁布的第2a-7条某些条件的货币市场基金，这些基金仅投资于美国政府的直接国库债务，直到：(i) 企业合并完成， (ii) 赎回与股东投票修改相关的任何公开股票公司经修订的和重述的公司注册证书，以及 (iii) 如果公司无法在 2023 年 4 月 12 日（“合并期”）之前完成初始业务合并，则赎回公司的公开股份，但须遵守适用法律。存入信托账户的收益可能会受到公司债权人（如果有的话）的索赔，这些债权人可能优先于公司公众股东的债权。

EDOC ACQUISTION CORP.

中期简明财务报表附注

未经审计

2021年11月9日，发起人要求公司将公司完成业务合并的日期从2021年11月12日延长至2022年2月12日（“首次延期”）。此次延期是公司管理文件允许的最长两次为期三个月的延期中的第一次。2021年11月10日，信托账户中增加了90万美元（每股0.10美元），用于公司首次延期。

2022年2月9日，公司举行了股东特别大会，根据该大会，公司股东批准将公司必须完成业务合并的日期从2022年2月12日延长至2022年8月12日（“第二次延期”）。关于延期的批准，股东选择赎回总共6,326,758股A类普通股。结果，信托账户共发放了64,996,858美元（约合每股10.27美元），用于向此类股东付款。

2022年8月12日，公司举行了股东特别大会，根据该大会，公司股东批准将公司必须完成业务合并的日期从2022年8月12日延长至2023年2月12日（“第三次延期”）。关于延期的批准，股东选择赎回总共646,617股A类普通股。结果，信托账户共发放了6,660,150美元（约合每股10.30美元），用于支付此类股东。与本次公司延期有关，信托账户中增加了202,460美元（约合每股0.10美元）。与公司终止日期从2022年8月12日第二次延期至2023年2月12日有关，信托账户于2023年1月24日增加了303,994美元（约合每股0.15美元），外加835美元的适用利息。

2023年2月9日，公司举行了股东特别大会，以代替年会，根据年会，公司股东批准将公司必须完成业务合并的日期从2023年2月12日延长至2023年8月12日 12日（“第四次延期”）。关于延期的批准，股东们选择赎回总共1,172,247股A类普通股。结果，信托账户共发放了12,554,008美元（约合每股10.71美元），用于向此类股东付款。在第四次延期方面，截至2023年6月30日，信托账户中增加了213,595美元（约合每股0.10美元）。

商业组合

公司的管理层在首次公开募股净收益和出售私人认股权证的具体用途方面拥有广泛的自由裁量权，尽管几乎所有净收益通常都打算用于完成企业合并。无法保证公司能够成功完成业务合并。在达成初始业务合并协议时，公司必须完成一项或多项初始业务合并，其公允市场总价值至少为信托账户（定义见下文）中持有的净资产的80％（扣除为营运资金目的支付给管理层的金额，不包括信托持有的延期承保折扣金额）。但是，只有在交易后公司拥有或收购目标公司50％或以上的有表决权的证券，或者以其他方式收购目标公司的控股权足以使其无需根据经修订的1940年《投资公司法》（“投资公司法”）注册为投资公司时，公司才会完成业务合并。首次公开募股结束后，在拟议的公开发行中出售的每单位至少10.00美元的金额，包括向保荐人出售私人认股权证的收益，已存入位于美国的信托账户（“信托账户”）中，大陆证券转让和信托公司担任受托人，仅投资于美国政府证券”，含义见第2 (a) (a) 节 16)《投资公司法》，到期日为185天或更短，或者投资于符合规则某些条件的货币市场基金2a-7 根据《投资公司法》颁布，该法仅投资于美国政府的直接国库债务，直到：(i) 业务合并完成，以及 (ii) 信托账户的分配如下所述，以较早者为准。

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中期简明财务报表附注

未经审计

公司将向公司已发行A类普通股的持有人提供面值 $0.0001每股，在首次公开募股（“公众股东”）中出售，有机会在初始业务合并完成后赎回其全部或部分公开股份（定义见下文），要么（i）与为批准初始业务合并而召开的股东大会有关，或（ii）通过要约收购。公司是寻求股东批准拟议的初始业务合并还是进行要约的决定将由公司自行决定。股东将有权将其股票兑换为当时存入信托账户的金额的按比例部分（最初约为每股10.17美元，加上信托账户中持有且以前未发放给公司以履行纳税义务的资金所赚取的任何按比例获得的利息）。

根据《会计准则编纂》（“ASC”）主题480 “区分负债与权益”，待赎回的普通股将按赎回价值入账，并在拟议公开发行完成后归类为临时权益。在这种情况下，如果公司在完成业务合并后的净有形资产至少为5,000,001美元，并且如果公司寻求股东批准，则公司将着手进行业务合并，已发行和流通的股票中有大多数被投票赞成企业合并。

除非进一步延长，否则公司必须在2023年8月12日之前完成业务合并（“合并期”）。但是，如果公司无法在合并期内完成业务合并，则公司将使用100％的已发行公众股份，兑换信托账户中持有的资金按比例分配的部分，等于当时存入信托账户的总金额，包括信托账户中持有的资金所赚取的利息，但之前未发放给公司以支付其所得或其他纳税义务，除以当时流通的公众股票的数量，但须遵守适用的法律，详见注册声明，然后寻求解散和清算。

发起人、高级管理人员、董事和代表（定义见附注 6）已同意 (i) 放弃与完成初始业务合并相关的创始人股份、私募股和公众股的赎回权，(ii) 放弃与股东投票批准公司修正案相关的创始人股份、私募股和公众股的赎回权经修订和重述的公司注册证书，以及 (iii) 放弃清算的权利如果公司未能在合并期内完成初始业务合并，则从信托账户中分配其创始人股份和私募股份。

公司的发起人已同意，如果第三方就向公司提供的服务或出售的产品提出的索赔，或者公司与之签订了意向书、保密或类似协议或业务合并协议的潜在目标企业提出的任何索赔，则将对公司承担责任，将信托账户中的资金金额减少到以下 (i) 每笔10.17美元中较小者公共股份以及 (ii) 截至清算之日信托账户中持有的每股公众股份的实际金额信托账户，如果由于信托资产的价值减少而导致每股低于10.17美元，则减去应付税款，前提是此类责任不适用于第三方或潜在目标企业对信托账户中持有的资金的任何和所有权利（无论此类豁免是否可强制执行）的豁免提出的任何索赔，也不适用于根据公司的赔偿提出的任何索赔本次发行的承销商承担某些负债，包括《证券法》规定的负债。但是，公司没有要求其保荐人为此类赔偿义务进行储备，也没有独立核实其保荐人是否有足够的资金来履行其赔偿义务，并认为公司保荐人的唯一资产是公司的证券。因此，公司无法保证其发起人能够履行这些义务。

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中期简明财务报表附注

未经审计

商业合并协议

2022年12月5日，开曼群岛豁免公司EDOC Acquisition Corp.（及其继任者 “Edoc”）在执行加入协议后，与澳大利亚油籽投资有限公司（“AOI”）澳大利亚油籽控股有限公司签订了业务合并协议（“业务合并协议”），成为该协议的当事方企业合并协议（“合并协议”），一家即将成立的开曼群岛豁免公司（“Pubco”）， AOI Merger Sub，在执行合并案后，a to-成立的开曼群岛豁免公司和Pubco（“合并 Sub”）、特拉华州有限责任公司American Physicians LLC（“买方代表”）的全资子公司，其身份为下的买方代表 Gary Seaton，根据业务合并协议的条款和条件，在中作为卖方（定义见下文）的代表（“卖方”）（“卖方”）代表”）以及其附件一中列出的AOI已发行资本份额的每位持有人（“主要卖方”），经不时修订，包括执行并向Edoc、Pubco和AOI交付合约的后续各方（“加入卖方”）、以及根据AOI备忘录和公司章程中规定的拖欠权受业务合并协议条款约束的AOI已发行资本持有人（“拖拉卖方”，以及与加入者合并卖家，“卖家”）。

根据业务合并协议，根据其中规定的条款和条件，在业务合并协议所设想的交易结束时（“收盘”），(a) Edoc将与Merger Sub合并并入合并子公司，Edoc继续作为存活实体（“合并”），Edoc证券持有人将获得Pubco基本相同的证券，以及 (b)）在合并之前，Pubco将从AOI收购AOI的所有已发行和流通普通股（“购买的股份”）卖方以换取Pubco的普通股，AOI成为Pubco的全资子公司（“股份交易所”，以及合并和业务合并协议中设想的其他交易，即 “交易”）。

Pubco 为购买股份向卖方支付的总对价应为Pubco普通股（“交易所股份”）的总数，其总价值（“交易所对价”）等于（不重复） (i) 1.9亿美元加上（如果为负则减去）（ii）AOI的净营运资金减去400万美元的目标净营运资金，减去 (iii) AOI 及其子公司扣除现金及现金等价物后的未偿债务总额，减去 (iv) 任何未付交易的金额AOI的费用，向卖方发行的每股Pubco普通股的价值为10.00美元。

2023年3月31日，公司、AOI、Pubco、Merger Sub和买方代表签署了业务合并协议（“第一修正案”）的某些第一修正案，根据该修正案，对业务合并协议进行了修订，作为成交条件，在完成业务合并协议所设想的交易时，公司应有现金和现金等价物，包括公司信托账户中剩余的资金（在完成并支付之后）赎回）以及任何PIPE投资的收益，在支付公司未付费用或负债之前，至少等于10,000,000美元。

风险和不确定性

管理层目前正在评估 COVID-19 疫情和俄乌战争对该行业的影响，并得出结论，尽管病毒和战争有可能对公司的财务状况、其运营业绩和/或寻找目标公司产生负面影响，但截至这些未经审计的中期简明财务报表发布之日，具体影响尚不容易确定。未经审计的中期简明财务报表不包括这些不确定性可能导致的任何调整。

EDOC ACQUISTION CORP.

中期简明财务报表附注

未经审计

很担心

截至2023年6月30日，该公司的运营银行账户为9,558美元，营运资金赤字为5,777,448美元。

2021年11月10日，公司向发起人发行了金额为90万美元的计息可转换本票。截至2023年6月30日 30日，该票据提取了90万美元，未偿票据的公允价值，包括58,981美元的应计利息，为958,981美元。

2022年2月13日，公司向发起人发行了本金不超过75万美元的无息可转换本票。截至2023年6月30日，该票据提取了75万美元，未偿票据的公允价值为701,962美元。

2022年8月25日，公司向发起人发行了本金总额不超过202,460美元的无息期票。截至2023年6月30日，该票据上提取了202,460美元。

2022年10月6日，公司向发起人发行了本金总额不超过50万美元的无息期票。截至2023年6月30日，该票据上提取了50万美元。

2022年11月16日，公司向保荐人发行了总金额不超过303,994美元的无息期票。截至2023年6月30日，该票据上提取了303,994美元。

2023年1月10日，公司向保荐人发行了总金额不超过45万美元的无息期票。截至2023年6月30日，该票据上提取了276,006美元。

2023年2月14日，公司向保荐人发行了总金额不超过256,313美元的无息期票。截至2023年6月30日，该票据上提取了170,876美元。

2023年4月25日，公司发行了一张非利息，本金最高为美元175,000致赞助商。截至 2023 年 6 月 30 日，$175,000是在纸条上画的。

2023年6月26日，公司发行了一张非利息期票，本金最高为美元250,000致赞助商。截至 2023 年 6 月 30 日，$20,000是在纸条上画的。

在业务合并完成之前，公司将使用信托账户中未持有的资金来识别和评估潜在的收购候选人，对潜在的目标企业进行尽职调查，支付差旅支出，选择要收购的目标企业，以及构建、谈判和完成业务合并。公司需要通过其发起人、股东、高级管理人员、董事或第三方的贷款或额外投资筹集额外资本。公司的发起人、高级管理人员和董事可以但没有义务不时或随时向公司贷款，可以自行决定以他们认为合理的金额向公司贷款，以满足公司的营运资金需求。因此，公司可能无法获得额外融资。如果公司无法筹集额外资金，则可能需要采取额外措施来节省流动性，其中可能包括但不一定限于削减运营、暂停对潜在交易的追求以及减少管理费用。

关于公司根据财务会计准则董事会（“FASB”）2014-15年度会计准则更新（“ASU”）“披露实体继续作为持续经营企业能力的不确定性 ” 对持续经营考虑因素的评估，管理层已确定，如果公司无法筹集额外资金来缓解流动性需求并在8月之前完成业务合并 2023 年 12 月 12 日公司将停止除清算目的之外的所有业务。流动性状况以及强制清算和随后的解散日期使人们对公司继续作为持续经营企业的能力产生了极大的怀疑。这些未经审计的中期简明财务报表不包括与收回记录资产或负债分类有关的任何调整，如果公司无法继续作为持续经营企业，可能需要进行这些调整。

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中期简明财务报表附注

未经审计

注 2-重要会计政策摘要

演示文稿的基础

所附的未经审计的简明财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的中期财务信息会计原则（“美国公认会计准则”）以及美国证券交易委员会第10-Q表和S-X条例第10条的指示编制的。根据美国证券交易委员会中期财务报告的规章制度，通常包含在根据公认会计原则编制的财务报表中的某些信息或脚注披露已被压缩或省略。因此，它们不包括完整列报财务状况、经营业绩或现金流所必需的所有信息和脚注。管理层认为，随附的未经审计的简明财务报表包括所有调整，包括正常的经常性调整，这些调整是公允列报所列期间的财务状况、经营业绩和现金流所必需的。

随附的未经审计的简明财务报表应与公司于2023年1月24日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告一起阅读，该报告包含经审计的财务报表及其附注。

新兴成长型公司

公司是一家 “新兴成长型公司”，定义见经2012年《Jumpstart 我们的商业初创企业法》（“JOBS Act”）修订的《证券法》第2（a）条，它可以利用适用于其他非新兴成长型公司的上市公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于被要求遵守独立协议《萨班斯-奥克斯利法案》第404条对注册会计师事务所的认证要求，减少了披露定期报告和委托书中有关高管薪酬的义务，并豁免关于就高管薪酬举行不具约束力的咨询投票的要求以及股东批准任何先前未获批准的黄金降落伞付款。

此外，《乔布斯法》第102 (b) (1) 条规定，新兴成长型公司无需遵守新的或修订的财务会计准则，直到私营公司（即那些尚未宣布证券法注册声明生效或没有根据《交易法》注册的证券类别的公司）必须遵守新的或修订后的财务会计准则。《乔布斯法案》规定，新兴成长型公司可以选择退出延长的过渡期，并遵守适用于非新兴成长型公司的要求，但任何此类选择退出的选择都是不可撤销的。公司选择不选择退出这种延长的过渡期，这意味着当标准发布或修订并且上市或私营公司的申请日期不同时，作为一家新兴成长型公司，公司可以在私营公司采用新标准或修订后的标准时采用新的或修订后的标准。

此可能会将公司未经审计的简明财务报表与另一家既不是新兴成长型公司也不是新兴成长型公司的上市公司进行比较，后者由于使用的会计准则存在潜在差异，因此选择不使用延长的过渡期是困难或不可能的。

信用风险的集中度

可能使公司面临信用风险集中的金融工具包括金融机构的现金账户或共同基金账户，这些账户或共同基金账户有时可能超过25万美元的联邦存款保险承保限额。截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司在这些账户上没有出现亏损，管理层认为公司在这些账户上没有承受重大风险。

使用估计值的

根据美国公认会计原则编制未经审计的简明财务报表要求公司管理层做出估计和假设，以影响报告期内报告的资产和负债金额以及或有资产和负债的披露以及报告期内报告的支出金额。这些未经审计的简明财务报表中包含的更重要的会计估计之一是认股权证负债的公允价值以及可转换票据的公允价值的确定。随着更多最新信息的获得，此类估计值可能会发生变化，因此实际结果可能与这些估计值有很大不同。

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中期简明财务报表附注

未经审计

现金和现金等价物

公司在购买时将所有原始到期日为三个月或更短的短期投资视为现金等价物。截至2023年6月30日和2022年12月31日，该公司没有现金等价物。

在信托账户中持有的投资

截至2023年6月30日，信托账户中持有的所有资产均以现金持有。截至2022年12月31日，信托账户中持有的几乎所有资产都存放在货币市场基金中，这些基金主要投资于美国国债。当公司在信托账户中持有的投资由美国政府证券组成时，这些投资被归类为交易证券。当公司在信托账户中持有的投资由货币市场基金组成时，这些投资按公允价值确认。证券交易和货币市场基金投资在每个报告期末按公允价值列报在简明资产负债表上。这些证券公允价值变动产生的损益包含在随附的简明运营报表中信托账户持有的投资收益中。信托账户中持有的投资的估计公允价值是根据现有的市场信息确定的。在2021年1月1日至2021年12月31日期间，公司没有从信托账户中提取任何利息收入来支付其纳税义务。2021年11月9日，发起人要求公司将公司完成业务合并的日期从2021年11月12日延长至2022年2月12日 12日（“第一次延期”）。第一次延期是公司管理文件允许的最长两次为期三个月的延期中的第一次。2021年11月10日，公司首次延期的信托账户中增加了90万美元（每股0.10美元）。2022年2月9日，公司举行了股东特别大会，根据该大会，公司股东批准将公司必须完成业务合并的日期从2022年2月12日延长至2022年8月12日（ “第二次延期”）。关于第二次延期的批准，股东们选择赎回总共6,326,758股普通股。结果，信托账户共发放了64,996,858美元（约合每股10.27美元），用于向此类股东付款。2022年8月12日，公司举行了股东特别大会，根据该大会，公司股东批准将公司完成业务合并的日期从2022年8月12日延长至2023年2月12日 12日（“第三次延期”）。关于第三次延期的批准，股东们选择赎回共计646,617股普通股。结果，从信托账户中共发放了6,660,150美元（约合每股10.30美元），用于支付此类股东，信托账户中增加了202,460美元（约合每股0.10美元）。与第三次延期有关，2023年1月24日，信托账户中增加了303,994美元（约合每股0.15美元），外加835美元的适用利息。2023年2月9日，公司举行了股东特别大会，以代替年会，根据年会，公司股东批准将公司完成业务合并的日期从2023年2月 12日延长至2023年8月12日（“第四次延期”）。关于第四次延期的批准，股东选择赎回总共1,172,247股A类普通股。结果，信托账户共发放了12,554,008美元（约合每股10.71美元），用于支付此类股东。关于第四次延期，截至2023年6月30日，信托账户中增加了213,595美元（约合每股0.10美元 0.10美元）。

公平价值测量

根据财务会计准则委员会（“FASB”）ASC 820 “公允价值计量和披露”，符合金融工具资格的公司资产和负债的公允价值近似于资产负债表中显示的账面金额。

可兑换期票

公司根据ASC 815《衍生品和套期保值》（“ASC 815”）核算其可转换本票。根据815-15-25，可以在金融工具开始时进行选择，以根据ASC 825的公允价值期权来核算该工具。公司已为其可转换本票做出了这样的选择。使用公允价值期权，可转换本票必须在发行之日按其初始公允价值入账，此后每张资产负债表日均按其初始公允价值入账。在经营报表中，票据估计公允价值的变化被确认为可转换本票公允价值的非现金变化。票据转换功能的公允价值是使用蒙特卡洛模型估值的。

衍生品认股权证负债

公司不使用衍生工具来对冲现金流、市场或外币风险敞口。根据ASC 480和ASC 815-15，公司评估其所有金融工具，包括已发行的股票购买权证，以确定此类工具是衍生品还是包含符合嵌入式衍生品资格的功能。衍生工具的分类，包括此类工具应记为负债还是权益，将在每个报告期结束时重新评估。

根据ASC 815-40，公司将其与首次公开募股发行相关的47.9万份私人认股权证和45万份代表认股权证记作衍生权证负债。因此，公司将认股权证工具视为按公允价值计算的负债，并在每个报告期将这些工具调整为公允价值。在行使之前，负债将在每个资产负债表日期进行重新计量，公允价值的任何变化都将在公司的运营报表中确认。公司发行的与公开发行和私募相关的认股权证的公允价值是在每个测量日使用 Monte-Carlo模拟进行估算的。

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中期简明财务报表附注

未经审计

提供与首次公开募股相关的成本

公司符合 ASC 340-10-S99-1 和美国证券交易委员会员工会计公报（“SAB”）主题 5A-“发行的费用 ” 的要求。发行成本主要包括截至资产负债表日期产生的与公开发行相关的专业费用和注册费，这些费用在首次公开募股完成时记入股东权益。因此，在2020年12月31日，总额为3,246,381美元的发行成本已计入股东权益（包括157.5万美元的承保费、424,270美元的代表认股权证的公允价值、代表人股票的公允价值 653,250美元和其他现金发行成本的593,861美元）。

A类普通股可能被赎回

根据澳大利亚证券交易委员会主题480 “区分负债与权益” 中的指导方针，公司将其可能赎回的A类普通股入账。需要强制赎回的A类普通股（如果有）被归类为负债工具，按公允价值计量。有条件可赎回的普通股（包括具有赎回权的普通股，要么在持有人控制之下，要么在发生不确定事件时需要赎回，而不仅仅在公司控制范围内）被归类为临时股权。在所有其他时候，普通股都被归类为股东赤字。公司的普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为超出了公司的控制范围，并受未来不确定事件的发生的影响。2022年2月9日，公司举行了股东特别大会，根据该大会，公司股东批准将公司必须完成业务合并的日期从2022年2月12日延长至2022年8月12日 12日。随着延期的批准，股东们选择赎回总共6,326,758股普通股。因此，信托账户共发放了64,996,858美元（约合每股10.27美元），用于支付此类股东。 2022年8月12日，公司举行了股东特别大会，根据该大会，公司股东批准将公司必须完成业务合并的日期从2022年8月12日延长至2023年2月12日。在批准延期时，股东选择赎回总共646,617股普通股。因此，信托账户共发放了6,660,150美元（约合每股10.30美元），用于支付此类股东。2023年2月9日，公司举行了股东特别大会，以代替年会，根据年会，公司股东批准将公司必须完成业务合并的日期从2023年2月12日延长至2023年8月12日。关于延期的批准，股东们选择赎回总共1,172,247股A类普通股。结果，信托账户共发放了12,554,008美元（约合每股10.71美元），用于支付此类股东。因此，截至2023年6月30日和2022年12月31日，在公司资产负债表股东赤字部分之外，分别有854,378股和2,026,625股可能赎回的A类普通股按赎回价值列报。

截至2023年6月30日和2022年12月31日的，资产负债表中反映的A类普通股在下表中进行了对账：

总收益	$	90,000,000
减去：
普通股发行成本		(3,246,381	)
另外：
账面价值与赎回价值的公允价值调整		5,705,929
截至2021年12月31日的临时可赎回普通股	$	92,459,548
减去：
兑换 6,326,758股份		(64,996,858	)
兑换 646,617股份		(6,660,150	)
另外：
账面价值与赎回价值的公允价值调整		516,615
截至2022年12月31日的临时可赎回普通股		21,319,155
减去：
兑换 1,172,247股份		(12,554,008	)
另外：
账面价值与赎回价值的公允价值调整		752,578
截至2023年6月30日可临时赎回的普通股	$	9,517,725

每股普通股净亏损

公司遵守财务会计准则委员会ASC主题260 “每股收益” 的会计和披露要求。每股普通股股净亏损的计算方法是将净亏损除以每个时期已发行普通股的加权平均数。与A类普通股可赎回股份相关的Accretion 不包括在每股收益中，因为赎回价值接近公允价值。

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中期简明财务报表附注

未经审计

就计算每股收益的分子而言，公允价值的变化不被视为股息。摊薄后每股普通股亏损的计算不考虑与首次公开募股相关的认股权证和供股的影响，因为认股权证和权利的行使取决于未来事件的发生，而纳入此类认股权证将具有反稀释作用。认股权证和权利可行使 6,137,400A类普通股的总份额。

	截至6月30日的三个月						六个月已结束 6月30日
	2023			2022			2023			2022
普通股可能被赎回
分子：
可分配给可能赎回的A类普通股的净亏损	$	(64,278	)	$	(903,128	)	$	(203,239	)	$	(3,785,344	)
分母：
加权平均可赎回A类普通股，基本股和摊薄后股		854,378			2,673,242			1,132,868			4,036,466
基本和摊薄后每股净亏损，可赎回的A类普通股	$	(0.08	)	$	(0.34	)	$	(0.18	)	$	(0.94	)

不可赎回的普通股
分子：
可分配给不可赎回的A类和B类普通股的净亏损，无需赎回	$	(210,957	)	$	(947,304	)	$	(503,044	)	$	(2,629,553	)
分母：
加权平均不可赎回的A类和B类普通股，基本股和摊薄后股		2,804,000			2,804,000			2,804,000			2,804,000
基本和摊薄后的每股净亏损，普通股	$	(0.08	)	$	(0.34	)	$	(0.18	)	$	(0.94	)

所得税

公司根据ASC 740所得税（“ASC 740”）核算所得税。ASC 740要求确认递延税资产和负债，这既是出于财务报表和资产负债之间差异的预期影响，也是为了从税收损失和税收抵免结转中获得预期的未来税收优惠。ASC 740还要求在递延所得税资产的全部或部分无法变现的情况下确定估值补贴。

ASC 740还澄清了企业未经审计的简明财务报表中确认的所得税不确定性的会计处理，并规定了财务报表确认和衡量纳税申报表中已采取或预期的纳税状况的确认门槛和衡量流程。为了使这些福利得到承认，税收状况必须更有可能在税务机关的审查后得以维持。ASC 740还就取消承认、分类、利息和罚款、过渡期会计、披露和过渡提供了指导。

公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款确认为所得税支出。截至2023年6月30日和2022年12月31日，没有未确认的税收优惠，也没有应计的利息和罚款金额。公司目前没有意识到任何正在审查的问题，这些问题可能导致巨额付款、应计款项或与其头寸发生重大偏差。

目前开曼群岛政府不对收入征税。根据开曼联邦所得税法规，不对公司征收所得税。因此，所得税未反映在公司的中期简明财务报表中。公司管理层预计，在接下来的十二个月中，未确认的税收优惠总额不会发生重大变化。

EDOC ACQUISTION CORP.

中期简明财务报表附注

未经审计

最近采用了会计准则

2020年8月，财务会计准则委员会发布了2020-06年会计准则更新（“ASU”）、“债务——带转换和其他期权的债务（副主题 470-20）和衍生品和套期保值——实体自有权益合约（副标题815-40）（“ASU 2020-06”），以简化某些金融工具的会计。ASU 2020-06 取消了当前要求将收益转换和现金转换功能与可转换工具分开的模型，并简化了与实体自有权益合约的权益分类相关的衍生品范围例外指南。新标准还引入了对可转换债务和独立工具的额外披露，这些证券与实体自有股权挂钩并以其结算。亚利桑那州立大学2020-06修订了摊薄后每股收益的指引，包括要求对所有可转换工具使用如果转换法。作为一家规模较小的申报公司，亚利桑那州立大学 2020-06 于 2024 年 1 月 1 日生效，适用于 2023 年 12 月 15 日之后开始的财年，并应在完整或修改后的追溯基础上适用，允许从 2021 年 1 月 1 日开始提前采用。该公司于2021年1月1日采用了亚利桑那州立大学2020-06。亚利桑那州立大学的采用并未影响公司的财务状况、经营业绩或现金流。

公司的管理层认为，任何其他最近发布但尚未生效的会计准则，如果目前采用，都不会对随附的未经审计的简明财务报表产生重大影响。

注意 3.首次公开募股

根据首次公开募股，该公司以每单位10.00美元的收购价格出售了900万个单位。每个单位由一股A类普通股股、购买一股A类普通股的半份认股权证（“公共认股权证”）和一份权利（“权利”）组成。每份公开认股权证将使持有人有权以每股11.50美元的价格购买一股A类普通股，需进行调整。每份公共认股权证将在初始业务合并完成后较晚或首次公开募股结束后12个月开始行使，并将在初始业务合并完成五年后或更早的赎回或清算后到期（见附注7）。每项权利都使持有人有权在完成初始业务合并后获得一股A类普通股的十分之一（1/10）（见附注7）。

注意 4.私募配售

在首次公开募股结束的同时，保荐人和I-Bankers通过私募分别购买了总计41.4万套私募单位和65,000套私募单位，，合计47.9万套私募单位，每套私募单位10.00美元，总收购价为479,000美元。私募收益的一部分已添加到信托账户中持有的首次公开募股收益中。

每个私募单位与首次公开募股中出售的单位相同，唯一的不同是作为私募单位一部分的认股权证（“私募股认股权证”），只要由原始持有人或其允许的受让人持有，公司就无法赎回。此外，只要作为私募单位一部分的认股权证由I-Bankers或其指定人或关联公司持有，自注册声明生效之日起五年后不得行使。

公司的保荐人、高级管理人员和董事已同意 (i) 放弃与公司完成初始业务合并相关的创始人股份、私募股和公众股的赎回权，(ii) 放弃与股东投票批准公司修正案相关的创始人股份、私募股和公众股的赎回权重述公司注册证书 (A)，以修改公司义务的实质内容或时间如果公司未在合并期内完成初始业务合并，或者 (B) 与股东权利或初始企业合并前活动有关的任何其他条款，并且 (iii) 如果公司未能在合并期内完成其初始业务合并，则放弃从信托账户中清算其创始人股份分配的权利。此外，公司的保荐人、高级管理人员和董事已同意将他们持有的任何创始人股份、私募股和公开股票，以及首次公开募股（包括在公开市场和私下谈判交易中）期间或之后购买的任何公开股票，投票赞成公司的初始业务合并。

EDOC ACQUISTION CORP.

中期简明财务报表附注

未经审计

注意 5.关联方交易

创始人股票

2020年9月，保荐人以25,000美元（约合每股0.01美元）认购了公司287.5万股B类普通股，用于组建。2020年11月9日，保荐人共交出287,500股创始人股份，被取消，因此保荐人共发行并持有2587,500股创始人股票。如果承销商没有全额行使超额配股权，则创始人股票总共包括多达337,500股将被没收的股票。 2020年12月24日，由于承销商没有行使超额配股权，337,500股股票被没收。2023年3月7日，公司在转换保荐人持有的同等数量的公司B类普通股后，向保荐人共发行了1,685,152股公司A类普通股。2023年3月7日，该公司还向海獭证券、Stitching Juridisch Eigendom Mint Tower 套利基金、Feis Equities, LLC、Yakira Capital Management, Inc.、Yakira 增强型离岸基金、Yakira Partners LP、MAP 136 隔离投资组合、和 Meteora Capital Partners, LP (在转换Backstop Investors持有的相同数量的公司 B类普通股后，统称为 “Backstop Investors”）。因此，截至2023年6月30日，已发行1股B类普通股，已发行。

期票票据—关联方

2020年9月，公司向保荐人发行了无抵押期票，根据该期票，公司可以借入总额为30万美元的本金，用于支付首次公开募股的部分费用。这笔贷款是无息的、无抵押的，在2021年9月30日或首次公开募股结束时到期。截至2020年11月12日，保荐人已根据期票向公司共贷款 177,591美元，用于支付组建成本和首次公开募股的部分费用。该票据已在首次公开募股结束时全额偿还，截至2023年6月30日和2022年12月31日，分别没有未偿还的款项。本票据下的借款不再可用。

2022年8月25日，公司向保荐人发行了本金总额不超过 202,460美元的期票（“2022年8月票据”），根据该期票，延期资金将存入公司的信托账户，用于从2022年8月12日起延长公司终止日期而未赎回的每股 A 类普通股 12 直到 2023 年 2 月 12 日。2022年8月票据的本金可以三等额提取，2022年8月票据的余额应由公司在业务合并完成之日或公司清算之日以较早者为准。截至2023年6月30日，2022年8月票据下的未偿还额为202,460美元。

2022年10月6日，公司向保荐人发行了本金不超过50万美元的期票（“2022年10月票据”）。该票据的发行与保荐人将来可能向公司支付的营运资金费用预付款有关。该票据不含利息，应在 (i) 公司完成其初始业务合并之日和 (ii) 公司清盘生效之日中较早的到期日支付。截至2023年6月30日，2022年10月票据下的未偿还额为50万美元。

2022 年 11 月 16 日，公司向保荐人发行了本金不超过 303,994 美元的期票（“2022 年 11 月票据”），根据该期票，延期资金将存入公司的信托账户中每股未赎回的 A 类普通股从8月12日起未赎回，2022年至2022年2月12日。在12日之间，2022年11月票据的本金可以分三笔等额支付，每次提款 101,331美元以及2022年11月和12月以及2023年1月的19日，2022年11月票据的余额应由公司在业务合并完成之日或公司清算之日以较早者为准。截至2023年6月30日，2022年11月票据下的未偿还额为303,994美元。

2023年1月10日，公司向保荐人发行了本金不超过45万美元的期票（“2023年1月票据”），用于营运资金。该票据不含利息，应在 (i) 公司完成初始业务合并之日和 (ii) 公司清盘生效之日，以较早的日期到期支付。截至2023年6月30日，2023年1月票据的未偿还额为276,006美元。

2023年2月14日，公司向保荐人发行了一张总额不超过256,313美元的不计息期票（“2023年2月票据”），根据该期票，延期资金将存入公司的信托账户，用于支付与延长公司终止期限有关的每股未赎回的A类普通股日期从 2023 年 2 月 12 日到 2023 年 8 月 12 日。截至2023年6月30日，该票据上提取了170,877美元。

2023年4月25日，公司向保荐人发行了本金不超过17.5万美元的期票（“2023年4月票据”），用于营运资金。该票据不含利息，应在 (i) 公司完成初始业务合并之日和 (ii) 公司清盘生效之日，以较早的日期到期支付。截至2023年6月30日，2023年4月票据的未偿还额为17.5万美元。

2023年6月26日，公司向发起人发行了本金不超过25万美元的期票（“2023年6月票据”），用于营运资金。该票据不含利息，应在 (i) 公司完成初始业务合并之日和 (ii) 公司清盘生效之日中较早的到期和支付。截至2023年6月30日，2023年6月票据的未偿还额为2万美元。

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中期简明财务报表附注

未经审计

可转换期票——关联方延期贷款和营运资金贷款

2021年11月9日，公司董事会批准首次将公司必须完成业务合并的日期从2021年11月12日延长至2022年2月12日。在延期方面，发起人将首次公开募股中发行的900万股股票每股存入0.10美元，总额为90万美元。公司向保荐人发行了本金为90万美元的带息的无抵押期票（“2021年11月票据”），公司应在或2023年2月12日之前完成业务合并或公司清算之日以较早者为准（除非公司董事会延长该日期）支付。 2021年11月票据的未付本金余额将按每年365天计算的4％的年利率累积单息。2021 年 11 月的票据可以现金偿还，也可以转换为单位，包括一股普通股、一份可兑换成十分之一普通股的权利、和一份可按每股11.50美元行使的认股权证，等于 (x) 2021 年 11 月票据下的本金和应计利息的部分除以 (y) 10.00 美元四舍五入到最接近的值单位的整数。截至2023年6月30日和2022年12月31日，2021年11月票据下的未偿还额为90万美元。在截至2023年6月30日和2022年12月31日的期间，2021年11月票据的应计利息分别为58,981美元和41,129美元。

2022年2月13日，该公司向American Physicians LLC发行了本金不超过75万美元的期票（“2022年2月票据”）。2022 年 2 月票据的发行与保荐人向公司预付的营业资本支出有关。2022年2月票据不含利息，应在 (i) 公司完成其初始业务合并之日和 (ii) 公司清盘生效之日以较早的日期到期和支付。在保荐人当选时，2022年2月票据的未付本金中最多可将60万美元转换为公司单位，每个单位由公司的一股A类股份、一项可交换为十分之一的A类普通股的权利和一份可在完成初始业务合并后行使的公司A类普通股的半数的认股权证（“转换” Units”)，等于 (x) 2022 年 2 月票据本金中正在转换的部分除以 (y) 10.00 美元将四舍五入到最接近的单位整数。转换单位与公司在公司首次公开募股中以私募方式向保荐人发行的单位相同。转换单位及其标的证券有权获得2022年2月票据中规定的注册权。截至2023年6月30日，2022年2月票据下的未偿还额为75万美元。

2021年11月票据和2022年2月票据估计公允价值的变化在运营报表中被确认为可转换本票公允价值的非现金变化。

管理支持协议

公司同意，从2020年11月9日开始，到公司业务合并完成或其清算结束时，每月向公司的发起人支付1万美元的办公空间、公用事业以及秘书和行政支持的费用。自首次公开募股以来，公司没有根据协议支付任何款项，并按需支付了保荐人提供的服务和预付的费用。自 2021 年 3 月 31 日起，公司和发起人终止了协议，并同意从一开始就免除任何应计费用。截至2023年6月30日和2022年12月31日，赞助商无需支付任何费用。

赞助商、执行官和董事或其各自的任何关联公司将获得与代表公司开展的活动（例如确定潜在目标业务和对合适的业务合并进行尽职调查）相关的任何自付费用报销。公司的审计委员会将每季度审查产生的费用以及向发起人、高级管理人员、董事或其关联公司支付的所有款项。

注意 6.承付款和意外开支

注册权利

在转换营运资金贷款时可能发行的创始人股份、私募认股权证和认股权证的持有人将拥有注册权，要求公司根据将在首次公开募股生效之日之前或之日签署的注册权协议登记出售其持有的任何证券。这些持有人将有权提出最多三项要求，要求公司根据《证券法》注册此类证券进行出售，但不包括简短的注册要求。此外，这些持有人将拥有 “搭便车” 注册权，可以将其证券纳入公司提交的其他注册报表。

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中期简明财务报表附注

未经审计

承保协议

2020年11月12日，公司以每股0.01美元的价格向承销商（和/或其指定人）（“代表”）发行了75,000股 A类普通股（“代表股”）。代表性股份的公允价值估计为至653,250美元，被视为承销商的薪酬，直接计入股东权益。

承销商（和/或其指定人）同意 (i) 放弃与初始业务合并完成相关的此类股票的赎回权，以及 (ii) 如果公司未能在合并期内完成其初始业务合并，则放弃其从信托账户中清算此类股票分配的权利。

此外，公司向代表发行了认股权证（“代表权证），用于购买最多45万股 A类普通股。此类认股权证只要由代表持有，就无法赎回，自注册声明生效之日起五年后，也不得行使。除上述情况外，认股权证与首次公开募股中提供的单位所依据的相同。

公司最初使用蒙特卡洛模拟模型估计，代表认股权证的公允价值为424,270美元。截至2021年12月31日，根据以下假设，授予承销商的代表认股权证的公允价值估计为107,779美元：（1）预期波动率为6.5％，（2）无风险利率为1.29％，（3）预期寿命为5.39年。预期波动率由公司根据一组比较特殊目的收购公司（“SPAC”）的历史波动率确定，风险费用利率是根据美国国债收益率曲线确定的，其有效期等于代表认股权证的预期寿命。

2020年11月12日，承销商获得了首次公开募股总收益的1.75％的现金承保折扣，或157.5万美元。

Business 组合营销协议

公司聘请代表作为其业务合并的顾问，以 (i) 协助公司为每项潜在的业务合并准备简报；(ii) 协助公司安排与股东的会议，包括直接致电，讨论每项潜在的业务合并和每个潜在目标的属性，并定期提供这些会议的市场反馈，包括书面状况报告，并参与与股东的直接互动，总而言之在法律允许的范围内；(iii) 向潜在投资者介绍公司购买与每项潜在业务合并相关的公司证券；并协助公司准备与每个潜在业务合并或目标相关的任何新闻稿和文件。根据业务合并营销协议，代表没有义务协助公司确定或评估可能的收购候选人。根据公司与代表签订的协议，将在公司业务合并结束时向代表支付首次公开募股总收益的2.75％，即247.5万美元的咨询费。

打开市场购买

我们的发起人根据《交易法》第10b5-1条的指导方针签订了一项协议，通过根据《交易法》第15条注册的独立经纪交易商 ED&F Man Capital Markets Inc. 下达限价单，购买我们在公开市场上总共不超过3750,000份股权，地址为，位于 {} 市场价格，并且在 (i) 2020 年 12 月 10 日（即单独交易的日期）开始的时期内，每张权利不得超过 0.20 美元权利开始或 (ii) 在 M 法规规定的 “限制期” 结束后六十个日历日，一直持续到 (a) 2021 年 11 月 9 日和 (b) 我们宣布签订与初始业务合并有关的最终协议之日，或者在某些情况下，如limit 订单协议中所述，则更早。限价单要求我们的赞助商中的此类成员以0.20美元或以下的价格购买任何供出售的权利（而不是由其他投资者购买），直到 (x) 回购期到期或 (y) 此类购买总共达到3750,000份权利之日，以较早者为准。我们的赞助商对此类收购没有任何自由裁量权或影响力，在完成企业合并之前，也无法出售或转让根据此类协议在公开市场上购买的任何权利。原本打算使经纪人的购买义务受适用法律的约束，包括《交易法》下的M条例，该条例可能在某些情况下根据限价单协议禁止或限制购买。I-Bankers还同意在公开市场上以不超过每项权利0.20美元的市场价格购买我们多达125万份版权，其条款与我们的赞助商大致相似。进行任何此类购买的义务已于2021年11月9日到期，截至2023年6月30日，我们的赞助商或I-Bankers下达了无限制订单。

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未经审计

商业合并协议

2023年3月31日，公司、AOI、Pubco、Merger Sub和买方代表签署了业务合并协议（“第一修正案”）的某些第一修正案，根据该修正案，对业务合并协议进行了修订，作为成交条件，在完成业务合并协议所设想的交易后，公司应有现金和现金等价物，包括公司信托账户中剩余的资金（在完成并支付之后）赎回）以及任何PIPE投资的收益，在支付公司未付费用或负债之前，至少等于10,000,000美元。

注意 7.认股权证和权利

认股权证 — 每份完整认股权证都使持有人有权以每股11.50美元的价格购买公司A类普通股的一股，但须按本文所述进行调整。此外，如果 (x) 公司以每股A类普通股低于9.50美元的发行价格或有效发行价格低于每股9.50美元（此类发行价格或有效发行价格将由公司董事会真诚地确定，以完成其初始业务合并，如果是这样，则由公司董事会本着诚意确定A类普通股向公司的发起人或其关联公司发行，但不考虑公司持有的任何创始人股份公司的保荐人或其关联公司，在此类发行之前）（“新发行价格”），（y）此类发行的总收益占初始业务合并完成之日（扣除赎回）之日可用于为初始业务合并提供资金的总股权收益及其利息的60％以上，以及 (z) 交易量加权平均交易价格公司普通股在公司当天前一个交易日开始的20个交易日内完成初始业务组合（此类价格，“市值”）低于每股9.50美元，认股权证的行使价将调整（至最接近的美分），等于市值的115％，下文下描述的 “认股权证赎回” 下描述的每股18.00美元的赎回触发价格将被调整（至最接近的美分），使其等于市场的180％价值。

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未经审计

认股权证将在首次公开募股结束后的12个月后期或其初始业务合并完成后开始行使，并将在公司初始业务合并完成五年后，即美国东部时间下午5点或更早的赎回或清算后到期。

在中，在任何情况下都不会要求公司以净现金结算任何认股权证。如果公司无法在合并期内完成业务合并，并且公司清算了信托账户中持有的资金，则认股权证持有人将不会获得任何与认股权证有关的资金，也不会从公司在信托账户之外持有的资产中获得与此类认股权证有关的任何分配。因此，认股权证到期时可能毫无价值。

公司没有义务根据行使认股权证交付任何A类普通股，也没有义务结算此类认股权证行使，除非根据《证券法》就认股权证所依据的A类普通股的注册声明生效并且招股说明书有效。任何认股权证均不可行使，也没有义务在行使认股权证时发行A类普通股，除非认股权证行使时可发行的A类普通股已根据认股权证注册持有人居住州的证券法注册、合格或被视为豁免。在任何情况下，公司都无需以净现金结算任何认股权证。如果注册声明对行使的认股权证无效，则包含此类认股权证的单位的购买者将仅为该单位的A类普通股股票支付全额购买价格。

公司可以全部和非部分赎回认股权证（不包括私人认股权证和任何未偿还的代表认股权证，以及向保荐人、初始股东、高级职员、董事或其关联公司发行的用于支付向公司提供的流动资本贷款的任何认股权证标的单位），价格为每份认股权证0.01美元：

	●	在逮捕令可以行使的任何时候，

	●	在提前不少于30天向每位认股权证持有人发出书面赎回通知后，

	●	当且仅当A类普通股报告的最后销售价格等于或超过每股18.00美元（经股票分割、股票分红、重组和资本重组调整后），在截至认股权证持有人赎回通知前第三个交易日的30个交易日内的任何20个交易日内，以及

	●	当且前提是有关于在赎回时以及上述整个30天交易期内发行此类认股权证所依据的A类普通股的当前注册声明生效，并且每天持续到赎回之日。

如果公司如上所述要求赎回认股权证，则管理层可以选择要求任何希望行使认股权证的持有人在 “无现金基础上” 行使认股权证。如果管理层利用这一期权，则所有认股权证的持有人都将交出认股权证来支付行使价，该数量等于认股权证所依据的A类普通股数量乘积 (x) 乘以乘以 “公允市场价值”（定义见下文）超出认股权证行使价所得的商 y) 公允市场价值。 “公允市场价值” 是指截至向认股权证持有人发出赎回通知之日前第三个交易日止的10个交易日内，A类普通股报告的平均最后出售价格。

权利 — 除非公司不是企业合并中幸存的公司，否则每位权利持有人在完成初始业务合并后将自动获得十分之一 (1/10) 的A类普通股，即使权利持有人转换了他、她或其持有的与最初的业务合并或公司备忘录和公司章程修正案有关的所有股份与其业务合并前活动有关的协会。如果公司在完成初始业务合并后将不是幸存的公司，则每位权利持有人都必须肯定转换其、她的或其权利，以便在完成业务合并后获得每项权利所依据的A类普通股的十分之一（1/10）股。在完成初始业务合并后，权利持有人无需支付额外对价即可获得其、她或其A类普通股的额外份额。在交换权利时可发行的股票将可以自由交易（公司关联公司持有的除外）。如果公司就企业合并签订了最终的协议，在该协议中，公司将不是存活实体，则最终协议将规定权利持有人将获得与A类普通股持有人在转换成A类普通股的基础上在交易中获得的相同每股对价。

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中期简明财务报表附注

未经审计

公司不会发行与换股相关的零碎股票。零碎股份要么向下四舍五入到最接近的整股，要么根据开曼群岛法律的适用规定进行处理。因此，权利的持有者必须以10的倍数持有权利，以便在企业合并结束时获得所有持有人权利的股份。如果公司无法在规定的时间内完成初始业务合并，并且公司清算信托账户中持有的资金，则权利持有人将不会获得与其权利有关的任何此类资金，也不会从公司在信托账户之外持有的与此类权利有关的资产中获得任何分配，并且权利将一文不值地到期。此外，在完成初始业务合并后，未能向权利持有人交付证券，不会受到合同处罚。此外，在任何情况下，公司都无需以净现金结算权利。因此，权利可能过期一文不值。

注意 8。股东赤字

优先股股——公司获准发行总额为500万股优先股，每股面值为0.0001美元。在2023年6月30日和2022年12月31日，没有发行或流通的优先股。

A类普通股——公司获准发行总额为5亿股A类普通股，每股面值为0.0001美元。2023年3月7日，在转换保荐人持有的同等数量的公司B类普通股后，公司向保荐人共发行了1,685,152股公司A类普通股。2023年3月7日，公司还向海獭证券、Stitching Juridisch Eigendom Mint Tower 套利基金、Feis Equities, LLC、Yakira Capital Management, Inc.、Yakira 增强型离岸基金、Yakira Partners LP、MAP 136隔离投资组合和Meteora Capital Partners有限责任公司（统称 “Backstop Investors），由Backstop Investors持有的同等数量的B类普通股进行折算。因此，截至2023年6月30日和2022年12月31日，已发行和流通的A类普通股为2,803,999股和55.4万股，其中不包括分别以临时权益形式列报的854,378股和2,026,625股A类普通股股。

B类普通股——公司获准发行总额为5000万股B类普通股，每股面值为0.0001美元。2020年9月，保荐人以2.5万美元的价格认购了公司287.5万股B类普通股，约合每股0.01美元，用于组建。2020年11月9日，创始人无偿交出总计287,500股B类普通股，因此发行和流通的B类普通股共有2587,500股。2020年12月24日，由于承销商没有行使超额配股权， 337,500股股票被没收，导致截至2022年12月31日，共发行和流通了2,25万股B类普通股。2023年3月7日，公司在转换保荐人持有的相同数量的B类普通股后，向保荐人共发行了1,685,152股公司A类普通股。2023年3月7日，该公司还向海獭证券、Stitching Juridisch Eigendom Mint Tower套利基金、Feis Equities, LLC、Yakira Capital Management、 Inc.、Yakira 增强型离岸基金、Yakira Partners LP、MAP 136 隔离投资组合和 Meteora Capital Partners 有限责任公司（统称， “Backstop Investors”）转换了 Backstop Investors 持有的同等数量的公司 B 类普通股。因此，截至2023年6月30日，已发行和流通1股B类普通股。

公司的初始股东已同意在 (i) 首次业务合并完成之日起六个月或 (ii) 公司 A 类普通股的收盘价等于或超过每股12.50美元（经股票分割、股票分红、重组调整后）之前不转让、转让或出售其创始人50％的股份和自初始业务合并之后的任何 30 个交易日起的任何 20 个交易日的资本重组）和剩余的 50%的创始人股份要等到最初的业务合并完成之日起六个月后或更早才可以转让、转让或出售，前提是公司在最初的业务合并之后完成了随后的清算、合并、证券交易或其他类似交易，从而使所有股东都有权将其股票兑换成现金、证券或其他财产。

EDOC ACQUISTION CORP.

中期简明财务报表附注

未经审计

B类普通股将在公司最初的业务合并时自动转换为公司的A类普通股，但须根据股票分割、股票分红、重组、资本重组和等进行调整，并根据此处的规定进行进一步调整。如果额外的A类普通股或股票挂钩证券的发行量超过首次公开募股中发行的金额，且与初始业务合并的收盘有关，将调整B类普通股转换为A类普通股的比率（除非已发行B类普通股的大部分的持有人同意放弃对任何此类发行的此类调整或视为已发行），因此转换后可发行的A类普通股数量按转换后计算，B类普通股总数将等于首次公开募股完成时已发行普通股总数的20％加上所有A类普通股和与初始业务合并有关发行或视为发行的股票挂钩证券（不包括向初始业务合并中的任何卖方发行或将要发行的任何股票或股票挂钩证券，或任何私人股票转换贷款后向发起人或其关联公司发放的等值安置单位致公司）。

A类普通股的持有人和B类普通股的持有人将作为一个类别共同就提交公司股东表决的所有事项进行表决，每股普通股持有人有权获得一票表决。

注意 9.公允价值测量

Financial 会计准则委员会（“FASB”）的《会计准则编纂》（“ASC”）主题820 “公允价值计量和披露”（“ASC 820”）定义了公允价值、用于衡量公允价值的方法以及关于公允价值计量的扩大披露。公允价值是指在计量日买方和卖方之间的有序交易中出售资产或为转移负债而支付的价格。在确定公允价值时，应使用与市场方法、收益法和成本法相一致的估值技术来衡量公允价值。ASC 820为投入建立了公允的价值层次结构，该层次结构代表了买方和卖方在对资产或负债进行定价时使用的假设。这些输入进一步定义为可观察和不可观察的输入。可观察的输入是买方和卖方根据从独立于公司的来源获得的市场数据对资产或负债进行定价时使用的输入。不可观察的输入反映了公司对买方和卖方在根据当时情况下可用的最佳信息对资产或负债进行定价时将使用的投入的假设。

公允价值层次结构根据输入分为三个级别，如下所示：

级别 1 — 基于公司有能力获得的相同资产或负债在活跃市场中未经调整的报价进行的估值。不适用估值调整和区块折扣。由于估值基于在活跃的市场中随时可用的报价，因此这些证券的估值不需要很大的判断力。

第 2 级 — 估值基于 (i) 活跃市场中类似资产和负债的报价，(ii) 相同或相似资产不活跃的市场的报价，(iii) 资产和负债报价以外的投入，或 (iv) 主要通过关联或其他手段来自市场或由市场证实的投入。

第 3 级 — 基于不可观察且对整体公允价值衡量具有重要意义的投入的估值。

根据ASC 820，符合金融工具资格的公司某些资产和负债的公允价值近似于截至2023年6月30日和2022年12月31日资产负债表中显示的账面金额。由于现金及现金等价物、预付资产、应付账款和应计费用的公允价值估计接近截至2023年6月30日和2022年12月31日 31日的账面价值，因为此类工具的到期日很短。

EDOC ACQUISTION CORP.

中期简明财务报表附注

未经审计

下表列出了有关公司资产和负债的信息，这些资产和负债在2023年6月30日和2022年12月31日按公允价值计量，并指出了公司用来确定此类公允价值的估值投入的公允价值层次结构：

描述：	级别		2023年6月30日		级别		十二月三十一日 2022
资产：
信托账户中持有的美国货币市场基金		1	$	—		1	$	21,319,155
负债：
认股权证责任—私人认股权证		3		6,706		3		20,623
认股权证责任——代表人认股权证		3		—		3		2,634
可转换本票		3		1,660,943		3		1,512,412

在信托账户中持有的投资

截至2023年6月30日和2022年12月31日的，公司信托账户的投资分别包括9,517,725美元和21,319,155美元的现金和美国货币市场基金。

在截至2023年6月30日和2022年12月31日的期间，在第1、2或3级之间没有转账。一级工具包括对货币市场和国债的投资。公司使用诸如实际交易数据、基准收益率、交易商或经纪商的报价以及其他类似来源之类的信息来确定其投资的公允价值。

搜查令责任

根据ASC 815-40，私人认股权证和代表认股权证记作负债，并按每个报告期的公允价值计量。认股权证公允价值的变化记录在每个时期的运营报表中。

私人认股权证和代表权证是使用蒙特尔卡罗模拟模型进行估值的，该模型被认为是 3 级公允价值衡量标准。期权定价模型中固有的假设与预期股价波动、预期寿命、无风险利率和股息收益率有关。公司根据与认股权证的预期剩余寿命相匹配的历史波动率来估算其普通股的波动率。无风险利率基于授予日的美国国债零息收益率曲线，期限与认股权证的预期剩余寿命相似。假设认股权证的预期寿命等于其剩余合同期限。股息率基于历史利率，公司预计将保持在零。

在截至2023年6月30日和2022年12月31日的期间，在第1、2或3级之间没有转账。

EDOC ACQUISTION CORP.

中期简明财务报表附注

未经审计

下表提供了截至2023年6月30日和2022年12月31日私人认股权证三级公允价值衡量标准的量化信息。代表的认股权证是使用类似的信息估值的，但行使价除外，行使价为 $12.

	2023年6月30日			十二月三十一日 2022
行使价格	$	11.50		$	11.50
股票价格	$	11.07		$	10.50
波动性		最低限度			8.0	%
预期寿命		0.82			0.70
无风险利率		5.42	%		4.75	%
股息收益率		-	%		-	%

下表汇总了私人认股权证和代表认股权证的公允价值变化，后者是 3级负债，按周期性衡量。

	私人认股证			代表的认股证			搜查令责任
截至2022年12月31日的公允价值	$	20,623		$	2,634		$	23,257
公允价值变动 (1)		(9,657	)		(2,634	)		(12,291	)
截至2023年3月31日的公允价值	$	10,966		$	-		$	10,966
公允价值变动 (1)		(4,260	)		-			(4,260	)
截至2023年6月30日的公允价值	$	6,706		$	-		$	6,706

(1)	代表私人认股权证和代表权证估值变动产生的非现金收益，包含在运营报表上认股权证负债公允价值变动中。

可兑换期票

可转换本票是使用蒙特卡洛模拟模型估值的，该模型被视为三级公允价值衡量标准。可转换本票的估计公允价值基于以下重要投入：

	2023年6月30日			十二月三十一日 2022
无风险利率		5.39	%		4.43	%
到期时间（以年为单位）		0.17			0.26
预期波动率		4.1	%		4.0	%
股息收益率		0.00	%		0.00	%
股票价格	$	11.21		$	10.63
交易概率		85.0	%		85.0	%

EDOC ACQUISTION CORP.

中期简明财务报表附注

未经审计

下表显示了三级可转换本票公允价值的变化：

截至2021年12月31日的公允价值	$	975,324
通过可转换本票收到的收益		750,000
应计利息		36,102
超过公允价值的收益		(109,078	)
公允价值的变化		(139,936	)
截至2022年12月31日的公允价值		1,512,412
应计利息于 4每年百分比基于 365一年后		8,876
公允价值的变化		38,414
截至2023年3月31日的公允价值	$	1,559,702
应计利息于 4每年百分比基于 365一年后		8,976
公允价值的变化		92,265
截至2023年6月30日的公允价值	$	1,660,943

在截至2023年6月30日的期间，可转换期票没有从公允价值等级制度中的其他级别转入或转出第三级。

注意 10。随后发生的事件

公司评估了在资产负债表日期之后直到发布未经审计的中期简明财务报表之日之前发生的后续事件和交易。根据这次审查，除下文所述外，公司没有发现任何需要在中期未经审计的简明财务报表中进行调整或披露的事件。

2023年7月12日，该公司在2023年6月的票据上提取了3万美元。

2023年7月14日，公司向信托账户支付了42,719美元的延期付款。

项目 2.管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

关于前瞻性陈述的警告说明

除本报告中包含的历史事实陈述外，所有陈述，包括但不限于本 “项目 2.管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 涉及我们的财务状况、业务战略以及管理层对未来运营的计划和目标，都是前瞻性陈述。在本报告中使用诸如 “预期”、“相信”、“估计”、“期望”、“打算” 之类的词语以及与我们或我们的管理层相关的类似表述来标识前瞻性陈述。此类前瞻性陈述基于我们管理层的信念，以及我们管理层做出的假设和目前可用的信息。由于我们向美国证券交易委员会提交的文件中详述的某些因素，实际业绩可能与前瞻性陈述所设想的结果存在重大差异。随后归因于我们或代表我们行事的人的所有书面或口头前瞻性陈述均受本段的全部限制。

以下对我们的财务状况和经营业绩的讨论和分析应与本报告 “项目1财务报表” 下包含的未经审计的简明财务报表及其附注一起阅读。以下讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。

概述

我们是一家空白支票公司，成立于2020年8月20日，是一家开曼群岛公司，其成立目的是收购、参与股票交换、股份重组和合并、购买全部或几乎全部资产、与一家或多家企业签订合同安排，或与一家或多家企业进行任何其他类似的业务合并（“业务合并”）。我们于2020年11月12日完成了首次公开募股，目前正在为我们的业务合并寻找合适的目标。我们打算使用下文所述的公开发行和私募的现金收益以及额外发行的资本股份、债务或现金、股份和债务组合的额外发行（如果有）来完成业务合并。

我们预计在进行初始业务合并时将产生巨额成本。我们无法向您保证，我们筹集资金或完成初始业务合并的计划将取得成功。

我们于2020年11月12日以每单位10.00美元的价格完成了900万个单位（“单位”，对于正在发行的单位中包含的普通股，则为 “公开股份”）的出售。在公开发行结束的同时，我们以每套10.00美元的价格完成了47.9万套私募单位的出售。在47.9万套私人单元中，有65,000套或 “代表性单位” 是由I-Banker（和/或其指定人）购买的。

此外，根据一份书面协议，我们的发起人同意以每项权利不超过0.20美元的市场价格购买我们在公开市场上最多3750,000份版权。I-Bankers还同意在公开市场上以每项权利不超过0.20美元的市场价格购买我们多达125万份版权。

2021年11月9日，我们的董事会批准将我们完成业务合并的日期首次延长，从2021年11月12日延长至2022年2月12日。在延期方面，发起人将公开发行中发行的900万股股票每股存入信托账户0.10美元，总额为90万美元。我们向保荐人发行了本金为90万美元的带息无抵押本票期票，该期票应在2023年2月12日当天或之前完成业务合并或清算之日以较早者为准（除非我们的董事会延长该日期）支付。根据每年365天，票据的未付本金余额将按每年4％的利率累积单息。该票据可以现金偿还，也可以转换为单位，包括一股普通股、一份可兑换成十分之一普通股的权利和一份可行使的认股权证，以每股11.50美元的价格行使一股普通股的一半，等于 (x) 正在转换的票据本金和应计利息的部分除以 (y) 10.00美元，四舍五入到最接近的单位整数。

2022年2月9日，我们举行了股东特别大会，根据该大会，我们的股东批准将公司必须完成业务合并的日期从2022年2月12日延长至2022年8月12日。关于延期的批准，股东选择赎回总共6,326,758股普通股。结果，信托账户共发放了64,996,858美元（约合约（每股10.27美元），用于支付此类股东。

2022年8月12日，公司举行了股东特别大会，根据该大会，公司股东批准将公司必须完成业务合并的日期从2022年8月12日延长至2023年2月12日。在批准延期时，股东选择赎回总共646,617股普通股。因此，信托账户共发放了6,660,150美元（约合每股10.30美元），用于支付此类股东。关于延期，发起人将公开发行中发行的2,026,625股股票每股存入信托账户约0.10美元，总额为202,460美元，并打算在2023年1月23日当周为每股此类股票存入约0.15美元，总额为303,994美元（加上任何适用的利息）。2022年8月25日，公司向保荐人发行了本金总额不超过202,460美元的无息期票（“2022年8月票据”）。2022年8月票据的本金可以三个等额提取，2022年8月票据的余额由公司在完成业务合并之日或公司清算之日以较早者为准。截至2023年6月30日，2022年8月票据下的未偿还额为202,460美元。

2022年10月6日，公司向保荐人发行了本金不超过50万美元的无息期票（“2022年10月票据”），本金不超过50万美元。2022年10月票据的本金余额应由公司在业务合并完成或公司清算之日以较早者支付。截至2023年6月30日，2022年10月票据下的未偿还额为50万美元。

2022年11月16日，公司向我们的保荐人发行了本金不超过303,994美元的无息期票（“2022年11月票据”），根据该期票，此类资金将存入与公司2022年8月12日至2023年2月12日终止日期相关的每股未赎回的公共股份的信托账户。2022年11月票据的本金金额可以等额提取，2022年11月票据的余额应由公司在业务合并完成或公司清算之日以较早者为准，支付2022年11月票据的余额。截至2023年6月30日， 2023年11月票据下的未偿还额为303,994美元。

2023年1月10日，公司向保荐人发行了总金额不超过45万美元的无息期票（“2023年1月票据”）。2023年1月票据的本金应由公司在业务合并完成或公司清算之日以较早者为准。截至2023年6月30日，该票据上提取了276,006美元。

2023年2月9日，我们举行了股东特别大会，以代替年会，根据年会，我们的股东批准将公司必须完成业务合并的日期从2023年2月12日延长至2023年8月12日。在批准延期后，股东选择赎回总额为1,172,247股普通股。因此，信托账户共发放了12,554,008美元（约合每股10.71美元），用于支付此类股东。

2023年2月14日，公司向保荐人发行了总金额不超过256,313美元的无息期票（“2023年2月票据”）。2023年2月票据的本金应由公司在业务合并完成或公司清算之日以较早者为准。截至2023年6月30日，票据上提取了170,877美元。

2023年4月25日，公司向保荐人发行了本金不超过17.5万美元的不计息期票（“2023年4月票据”），用于营运资金。该票据不含利息，应在 (i) 公司完成其初始业务合并之日和 (ii) 公司清盘生效之日中较早的到期和支付。截至2023年6月30日， 2023年4月票据的未偿还额为17.5万美元。

2023年6月26日，公司向保荐人发行了本金不超过25万美元的不计息期票（“2023年6月票据”），用于营运资金。该票据不含利息，应在 (i) 公司完成其初始业务合并之日和 (ii) 公司清盘生效之日中较早的到期和支付。截至2023年6月30日 2023年6月30日，2023年6月票据的未偿还额为2万美元。

截至2023年6月30日，我们在信托账户中持有现金，供公司公众股东受益，为公司公众股东提供9,517,725美元（包括自首次公开募股以来赚取的316,160美元，扣除股票赎回支付的262,533美元的利息）。信托基金账户投资于计息活期存款账户，该账户中赚取的收入也是为了我们的公众股东的利益。

我们的管理层在首次公开募股和私募净收益的具体用途方面拥有广泛的自由裁量权，尽管几乎所有净收益都打算用于完成业务合并。

操作结果

迄今为止，我们既没有从事任何业务，也没有产生任何收入。自成立以来，我们唯一的活动是组织活动，这些活动是为我们的首次公开募股做准备和为我们的初始业务合并确定目标公司所必需的活动。我们预计在完成最初的业务合并之前不会产生任何营业收入。我们以信托账户中持有的现金和现金等价物的利息收入的形式产生营业外收入。我们因成为上市公司而产生费用（用于法律、财务报告、会计和审计合规），以及我们对潜在的企业合并候选人进行尽职调查时产生的费用。

在截至2023年6月30日的三个月中，我们的净亏损为275,235美元，其中包括265,087美元的组建和运营成本、8,976美元的期票应计利息和92,265美元的可转换本票公允价值变动被认股权证负债的公允价值变动4,260美元和信托账户中持有的有价证券的8美元利息所抵消 6,833。

截至2023年6月30日的六个月中，我们的净亏损为706,283美元，其中包括808,458美元的组建和运营成本，17,852美元的期票应计利息，期票公允价值变动为130,679美元，被认股权证负债的公允价值变动16,551美元和有价证券的利息所抵消存放在信托账户中，金额为234,155美元。

截至2022年6月30日的三个月，我们的净亏损为1,850,432美元，其中包括403,445美元的组建和运营成本，3,979美元的期票应计利息，向支持投资者转让的股票交易成本为1,529,660美元，被认股权证负债公允价值变动 42,156美元，公允价值变动所抵消可转换本票为13,452美元，信托账户中持有的有价证券的利息为31,044美元。

截至2022年6月30日的六个月中，我们的净亏损为6,414,897美元，其中包括1,661,046美元的组建和运营成本，17,954美元的期票应计利息，转让给支持投资者的股票交易成本为4,956,010美元，被认股权证负债公允价值变动 184,033美元，公允价值变动所抵消可转换本票为892美元，信托账户中持有的有价证券的利息为35,188美元。

拟议的业务合并

流动性和资本资源

截至2023年6月30日，我们在信托账户之外有9,558美元的现金可用于满足营运资金需求。在最初的企业合并之前，信托账户中持有的所有剩余现金通常无法供我们使用，并且仅限用于企业组合或赎回普通股。截至2023年6月30日和2022年12月31日，信托账户中的任何金额均无法如上所述提取。

截至2023年6月30日的六个月中，用于经营活动的现金为431,620美元。净亏损706,283美元受到17,852美元期票应计利息、认股权证负债公允价值变动16,551美元、可转换本票票据公允价值变动130,679美元以及信托账户中持有的有价证券所得利息234,155美元的影响。运营资产和负债的变化为经营活动提供了376,838美元的现金。

截至2022年6月30日的六个月中，用于经营活动的现金为749,295美元。净亏损6,414,897美元受到本票应计利息 17,954美元、转让给支持投资者的股票交易成本4,956,010美元、权证负债公允价值变动184,033美元、可转换本票公允价值变动892美元以及信托账户中持有的有价证券所得利息为35,188美元。经营资产和负债的变化为经营活动提供了911,751美元的现金。

截至2023年6月30日，通过出售创始人股票获得25,000美元、首次公开募股和出售私人单位的剩余净收益以及从保荐人那里提取的可转换本票，我们的流动性需求得到了满足。

这些条件使人们对公司能否继续作为持续经营企业持续经营直到业务合并完成或公司被要求清算之日之前的较早者表示怀疑。这些未经审计的简明财务报表不包括在公司无法继续作为持续经营企业的情况下可能需要的与收回记录资产或负债分类有关的任何调整。

2021年11月10日，公司向保荐人发行了金额为90万美元的计息可转换本票（“2021年11月票据”），公司应在2022年2月12日当天或之前完成业务合并或公司清算（除非公司董事会延长该日期），以较早者为准。2021 年 11 月票据可以现金偿还，也可以转换为单位，包括一股普通股、一份可兑换一股普通股十分之一的权利和一份可按每股11.50美元行使的认股权证，等于 (x) 票据下本金和应计利息中被转换的部分除以 (y) 10.00 美元，四舍五入到最接近的整数个单位。截至2023年6月30日，2021年11月票据的未偿还额为90万美元，该票据的公允价值，包括58,981美元的应计利息，为958,981美元。

2022年2月13日，公司向保荐人发行了本金不超过75万美元的无息可转换本票（“2022年2月票据”），到期日应在 (i) 公司完成其初始业务合并之日和 (ii) 公司清盘生效之日以较早者为准。在2022年2月票据的未付本金中，最多可以将60万美元转换为公司单位，每个单位由一股普通股、一项可交换为十分之一普通股的权利以及一份可行使的认股权证组成，可行使的认股权证兑换成普通股的二分之一。截至2023年6月30日 30日，2022年2月票据的未偿还额为75万美元，该票据的公允价值为701,962美元。

2022年8月25日，公司向保荐人发行了本金总额不超过202,460美元的无息期票（“2022年8月票据”）。2022年8月票据的本金可以等额提取，2022年8月票据的余额由公司在业务合并完成之日或公司清算之日支付，以较早者为准。截至2023年6月30日，2022年8月票据下的未偿还额为202,460美元。

2022年11月16日，公司向我们的保荐人发行了本金不超过303,994美元的不计息期票（“2022年11月票据”），根据该期票，此类资金将存入因公司终止日期从2022年8月12日延长至2023年2月12日而未赎回的每股公共股的信托账户。 2022年11月票据的本金可以三等额提取，2022年11月票据的余额由公司在业务合并完成或公司清算之日以较早者支付。截至2023年6月30日，2022年11月票据下的未偿还额为303,994美元。

2023年1月5日，公司指示大陆集团清算信托账户中持有的投资，改为将信托账户中的资金存入摩根士丹利的计息活期存款账户，大陆集团继续担任受托人，直到完成业务合并或我们清算的时间较早。因此，在清算信托账户的投资后，首次公开募股和私募的剩余收益不再投资于美国政府证券或货币市场基金。

2023年2月14日，公司向发起人发行了总金额不超过256,313美元的无息期票（“2023年2月票据”），根据该期票，每股因公司终止日期从2022年2月12日延长至2023年8月12日而未赎回的公众股的资金将存入信托账户。 2023年2月票据的本金应由公司在业务合并完成之日或公司清算之日以较早者为准。截至2023年6月30日，该票据上提取了170,876美元。

2023年4月25日，公司向保荐人发行了本金不超过17.5万美元的无息期票（“2023年4月票据”），本金不超过17.5万美元。2023 年 4 月票据的发行涉及保荐人将来可能向公司支付的营运资金开支预付款。2023年4月票据不含利息，应在企业合并完成之日或公司清算之日以较早者为准。截至2023年6月30日，该票据提取了17.5万美元。

2023年6月26日，公司向发起人发行了本金不超过25万美元的期票（“2023年6月票据”），用于营运资金。该票据不含利息，应在 (i) 公司完成初始业务合并之日和 (ii) 公司清盘生效之日中较早的到期和支付。截至2023年6月30日，该票据的未偿还额为2万美元。

表外融资表单融资安排

截至2023年6月30日，我们没有任何资产负债表外安排。我们不参与与未合并的实体或金融合伙企业（通常称为可变权益实体）建立关系的交易，这些实体本来是为了促进资产负债表外安排而成立的。我们没有签订任何资产负债表外融资安排，没有设立任何特殊目的实体，没有为其他实体的任何债务或承诺提供担保，也没有购买任何非金融资产。

合同义务

截至2023年6月30日，我们没有任何长期债务、资本或经营租赁义务。

我们签订了一项行政支持协议（“行政支持协议”），根据该协议，我们同意向我们的赞助商支付向管理团队成员提供的办公空间以及秘书和行政服务的费用，金额不超过每月10,000美元。自2021年3月31日起，我们与发起人签订了终止协议（“终止协议”），以终止行政支持协议（以及由此产生的任何应计债务）。自我们首次公开募股以来，我们没有根据行政支持协议支付任何款项，而是根据需要支付了赞助商提供的服务和预付的费用。

关键会计政策

按照美国普遍接受的会计原则编制中期简明财务报表和相关披露要求管理层做出估计和假设，这些估计和假设会影响报告的资产和负债金额、中期简明财务报表之日的或有资产和负债的披露以及报告期间的收入和支出。实际结果可能与这些估计存在重大差异。我们将以下内容确定为其关键会计政策：

我们不使用衍生工具来对冲现金流、市场或外币风险敞口。根据ASC 480和ASC 815-15，我们评估所有金融工具，包括已发行的股票购买权证，以确定此类工具是衍生品还是包含符合嵌入式衍生品资格的特征。

我们根据对认股权证具体条款的评估以及财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则编码（“ASC”）（“ASC”）中适用权威指导方针，将公共认股权证、私人认股权证、权利和代表性认股权证（定义见附注5、6和8）（“认股权证”）（“认股权证”）（“认股权证”）合计为股权或负债分类工具 815，衍生品和套期保值 Ging（“ASC 815”）。该评估考虑了认股权证是否符合ASC 815下的股票分类的所有要求，包括认股权证是否与我们自己的普通股挂钩，以及认股权证持有人在我们无法控制的情况下是否可能要求 “净现金结算”，以及其他股权分类条件。该评估需要使用专业判断力，在认股权证发行时以及认股权证未偿还的随后的每个季度结束日进行。

对于符合所有股票分类标准的已发行或修改的认股权证，此类认股权证必须在发行时记录为额外实收资本的一部分。对于不符合所有权益分类标准的已发行或修改的认股权证，此类认股权证必须在发行之日按其初始公允价值入账，此后每份资产负债表日均须按其初始公允价值入账。负债分类认股权证的估计公允价值的变动在运营报表中被确认为非现金损益。

我们根据ASC 815-40对私人认股权证、权利和代表人认股权证进行核算，根据该法规，认股权证和 FPA不符合权益分类标准，必须记为负债。私人认股权证、权利和代表权证的公允价值是使用蒙特卡洛模拟模型估算的。

我们根据ASC 815-40 “衍生品和套期保值——实体自有权益合约” 对公共认股权证进行了评估，得出的结论是，它们符合股票分类标准，需要在发行时作为额外实收资本的一部分进行记录。

可兑换期票

我们根据ASC 815、衍生品和套期保值（“ASC 815”）计算了可转换本票。根据815-15-25，在ASC 825的公允价值期权下，选择可以在金融工具开始时进行选择，以对公允价值期权下的工具进行核算。我们为可转换本票做出了这样的选择。使用公允价值期权，可转换本票必须在发行之日按其初始公允价值入账，此后每张资产负债表日期。在经营报表中，票据估计公允价值的变化被确认为可转换本票公允价值的非现金变化。票据转换功能的公允价值是使用蒙特卡洛模型估值的。

A类普通股可能被赎回

根据澳大利亚证券交易委员会主题480 “区分负债与权益” 中的指导方针，我们考虑了可能赎回的A类普通股。需要强制赎回的A类普通股（如果有）被归类为负债工具，按公允价值计量。有条件可赎回的普通股（包括具有赎回权的普通股，要么在持有人控制之下，要么在发生不完全由我们控制的不确定事件时需要赎回）被归类为临时股权。在所有其他时候，普通股都被归类为股东赤字。我们的普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为超出了我们的控制范围，可能会发生不确定的未来事件。2022年2月9日，我们举行了一次特别股东大会，根据该大会，我们的股东批准将必须完成业务合并的日期从2022年2月12日延长至2022年8月12日。在延期的批准方面，股东们选择赎回总共6,326,758股普通股。结果，信托账户共发放了64,996,858美元（约合约（每股10.27美元），用于支付此类股东。2022年8月12日，公司举行了股东特别大会，根据该大会，公司股东批准将公司完成业务合并的日期从2022年8月12日延长至2023年2月12日。关于延期的批准，股东们选择赎回总共646,617股普通股。结果，从信托账户中共发放了6,660,150美元（约合每股10.30美元），用于支付此类股东的报酬。2023年2月9日，公司举行了股东特别大会，以代替年会，根据该会议，公司股东批准将公司必须完成业务合并的日期从2023年2月12日延长至2023年8月12日。关于延期的批准，股东们选择赎回总共1,172,247股A类普通股。结果，信托账户共发放了12,554,008美元（约合每股10.71美元），用于向此类股东付款。因此，截至2023年6月30日和2022年12月31日，在资产负债表的股东赤字部分之外，分别有854,378股和2,026,625股可能赎回的A类普通股按赎回价值列报为临时权益。

每股普通股净亏损

我们遵守财务会计准则委员会ASC主题260 “每股收益” 的会计和披露要求。每股普通股净亏损的计算方法是将净亏损除以每个时期已发行普通股的加权平均数。与A类普通股可赎回股份相关的Accretion 不包括在每股收益中，因为赎回价值接近公允价值。用于计算赎回金额的合同公式近似于公允价值。就计算每股收益的分子而言，公允价值的变化不被视为的股息。每股普通股股摊薄亏损的计算不考虑与首次公开募股相关的认股权证和供股的影响，因为认股权证和权利的行使取决于未来事件的发生，而纳入此类认股权证将具有反稀释作用。总共可行使6,137,400股A类普通股的认股权证和权。

没有。		展品的描述
31.1*		根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14 (a) 条和第15 (d) -14 (a) 条对首席执行官进行认证
31.2*		根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14 (a) 条和第15 (d) -14 (a) 条对首席财务官进行认证
32.1**		根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证
32.2**		根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席财务官进行认证
101.INS *		内联 XBRL 实例文档。
101.SCH *		行内 XBRL 分类法扩展架构文档。
101.CAL *		Inline XBRL 分类法扩展计算链接库文档。
101.DEF *		Inline XBRL 分类法扩展定义链接库文档。
101.LAB *		Inline XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。
101. PRE *		Inline XBRL 分类法扩展演示文稿链接库文档。
104		Cover Page 交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。

	EDOC 收购公司

日期： 2023 年 8 月 8 日	来自：	/s/ 陈凯文
	姓名：	Kevin Chen
	标题：	主管执行官兼董事
		（主要执行官）

日期： 2023 年 8 月 8 日	来自：	/s/ Bob Ai
	姓名：	Bob Ai
	标题：	主管财务官兼董事
		（主要会计和财务官）