hlg-20230630000184029212/312023Q2假的0.10.02500018402922023-01-012023-06-300001840292美国通用会计准则:普通股成员2023-01-012023-06-300001840292US-GAAP:Warrant 会员2023-01-012023-06-300001840292HLG:首选股票购买权会员2023-01-012023-06-3000018402922023-08-03xbrli: 股票00018402922023-06-30iso421:USD00018402922022-12-31iso421:USDxbrli: 股票00018402922023-04-012023-06-3000018402922022-04-012022-06-3000018402922022-01-012022-06-300001840292美国通用会计准则:普通股成员2023-03-310001840292US-GAAP:额外实收资本会员2023-03-310001840292US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-03-310001840292US-GAAP:留存收益会员2023-03-3100018402922023-03-310001840292US-GAAP:留存收益会员2023-04-012023-06-300001840292US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-04-012023-06-300001840292US-GAAP:额外实收资本会员2023-04-012023-06-300001840292美国通用会计准则:普通股成员2023-04-012023-06-300001840292US-GAAP:额外实收资本会员HLG: 客户协议会员2023-04-012023-06-300001840292HLG: 客户协议会员2023-04-012023-06-300001840292美国通用会计准则:普通股成员2023-06-300001840292US-GAAP:额外实收资本会员2023-06-300001840292US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-06-300001840292US-GAAP:留存收益会员2023-06-300001840292美国通用会计准则:普通股成员2022-03-310001840292US-GAAP:额外实收资本会员2022-03-310001840292US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-03-310001840292US-GAAP:留存收益会员2022-03-3100018402922022-03-310001840292US-GAAP:留存收益会员2022-04-012022-06-300001840292US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-04-012022-06-300001840292US-GAAP:额外实收资本会员2022-04-012022-06-300001840292美国通用会计准则:普通股成员2022-04-012022-06-300001840292HLG: 供应商协议成员US-GAAP:额外实收资本会员2022-04-012022-06-300001840292HLG: 供应商协议成员2022-04-012022-06-300001840292US-GAAP:额外实收资本会员HLG: 客户协议会员2022-04-012022-06-300001840292HLG: 客户协议会员2022-04-012022-06-300001840292美国通用会计准则:普通股成员2022-06-300001840292US-GAAP:额外实收资本会员2022-06-300001840292US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-06-300001840292US-GAAP:留存收益会员2022-06-3000018402922022-06-300001840292美国通用会计准则:普通股成员2022-12-310001840292US-GAAP:额外实收资本会员2022-12-310001840292US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-12-310001840292US-GAAP:留存收益会员2022-12-310001840292US-GAAP:留存收益会员2023-01-012023-06-300001840292US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-01-012023-06-300001840292US-GAAP:额外实收资本会员2023-01-012023-06-300001840292美国通用会计准则:普通股成员2023-01-012023-06-300001840292HLG: 供应商协议成员US-GAAP:额外实收资本会员2023-01-012023-06-300001840292HLG: 供应商协议成员2023-01-012023-06-300001840292US-GAAP:额外实收资本会员HLG: 客户协议会员2023-01-012023-06-300001840292HLG: 客户协议会员2023-01-012023-06-300001840292美国通用会计准则:普通股成员2021-12-310001840292US-GAAP:额外实收资本会员2021-12-310001840292US-GAAP:累积的其他综合收入成员2021-12-310001840292US-GAAP:留存收益会员2021-12-3100018402922021-12-310001840292US-GAAP:留存收益会员2022-01-012022-06-300001840292US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-01-012022-06-300001840292US-GAAP:额外实收资本会员2022-01-012022-06-300001840292美国通用会计准则:普通股成员2022-01-012022-06-300001840292HLG: 供应商协议成员US-GAAP:额外实收资本会员2022-01-012022-06-300001840292HLG: 供应商协议成员2022-01-012022-06-300001840292US-GAAP:额外实收资本会员HLG: 客户协议会员2022-01-012022-06-300001840292HLG: 客户协议会员2022-01-012022-06-3000018402922022-01-012022-12-310001840292HLG: 项目收入会员2023-04-012023-06-300001840292HLG: 项目收入会员2022-04-012022-06-300001840292HLG: 项目收入会员2023-01-012023-06-300001840292HLG: 项目收入会员2022-01-012022-06-300001840292US-GAAP:军人2023-04-012023-06-300001840292US-GAAP:军人2022-04-012022-06-300001840292US-GAAP:军人2023-01-012023-06-300001840292US-GAAP:军人2022-01-012022-06-3000018402922023-07-012023-06-30xbrli: pure0001840292US-GAAP:BilledRevenue 会员2023-06-300001840292US-GAAP:BilledRevenue 会员2022-12-310001840292US-GAAP:未计费收入会员2023-06-300001840292US-GAAP:未计费收入会员2022-12-310001840292HLG:CaresEmployeereRentionCreditact2023-06-300001840292HLG:CaresEmployeereRentionCreditact2022-12-310001840292HLG:三个客户会员美国公认会计准则:销售收入净成员US-GAAP:客户集中度风险成员2023-04-012023-06-300001840292美国公认会计准则:销售收入净成员HLG:两个客户会员US-GAAP:客户集中度风险成员2022-04-012022-06-300001840292美国公认会计准则:销售收入净成员HLG:两个客户会员US-GAAP:客户集中度风险成员2023-01-012023-06-300001840292美国公认会计准则:销售收入净成员HLG:两个客户会员US-GAAP:客户集中度风险成员2022-01-012022-06-300001840292HLG:两个客户会员US-GAAP:应收账款会员US-GAAP:客户集中度风险成员2023-01-012023-06-300001840292HLG:两个客户会员US-GAAP:应收账款会员US-GAAP:客户集中度风险成员2022-01-012022-12-310001840292HLG:PublicWarrants成员2023-06-300001840292HLG:Private Warrants会员2023-06-300001840292HLG:公共和私人认股权证成员2023-06-300001840292HLG: ProjectwarrantsMember2022-03-310001840292HLG: ProjectwarrantsMember2023-04-012023-06-300001840292HLG: ProjectwarrantsMember2023-01-012023-06-300001840292HLG: ProjectwarrantsMember2022-04-012022-06-300001840292HLG: ProjectwarrantsMember2022-01-012022-06-300001840292HLG: ProjectwarrantsMember2022-03-282023-06-300001840292HLG: CollaborationWarrants成员2022-03-310001840292HLG: WarrantVestingestingImentalHLG: CollaborationWarrants成员2022-03-310001840292HLG: CollaborationWarrants成员HLG:基于绩效目标Milestones成员的认股权证投资2022-03-310001840292HLG: CollaborationWarrants成员2023-06-300001840292HLG: CollaborationWarrants成员2023-04-012023-06-300001840292HLG: CollaborationWarrants成员2022-04-012022-06-300001840292HLG: CollaborationWarrants成员2023-01-012023-06-300001840292HLG: CollaborationWarrants成员2022-01-012022-06-300001840292HLG: vendorWarrants成员2022-04-190001840292HLG: vendorWarrants成员2023-01-012023-06-300001840292HLG: vendorWarrants成员2022-01-012022-06-300001840292US-GAAP:公司债券证券会员2023-06-300001840292US-GAAP:公司债券证券会员2022-12-310001840292US-GAAP:商业票据成员2023-06-300001840292US-GAAP:商业票据成员2022-12-310001840292US-GAAP:美国财政法案证券会员2023-06-300001840292US-GAAP:美国财政法案证券会员2022-12-310001840292US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员2023-06-300001840292US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员2022-12-310001840292HLG:PublicWarrants成员US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员2023-06-300001840292HLG:PublicWarrants成员US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员2022-12-310001840292HLG:Private Warrants会员US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员2023-06-300001840292HLG:Private Warrants会员US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员2022-12-310001840292US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员2023-06-300001840292US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员2022-12-310001840292US-GAAP:公允价值输入三级会员2023-03-310001840292US-GAAP:公允价值输入三级会员2022-03-310001840292US-GAAP:公允价值输入三级会员2022-12-310001840292US-GAAP:公允价值输入三级会员2021-12-310001840292US-GAAP:公允价值输入三级会员2023-04-012023-06-300001840292US-GAAP:公允价值输入三级会员2022-04-012022-06-300001840292US-GAAP:公允价值输入三级会员2023-01-012023-06-300001840292US-GAAP:公允价值输入三级会员2022-01-012022-06-300001840292US-GAAP:公允价值输入三级会员2023-06-300001840292US-GAAP:公允价值输入三级会员2022-06-300001840292SRT: 最低成员US-GAAP:LeaseHoldiments 成员2023-06-300001840292SRT: 最大成员US-GAAP:LeaseHoldiments 成员2023-06-300001840292US-GAAP:LeaseHoldiments 成员2023-06-300001840292US-GAAP:LeaseHoldiments 成员2022-12-310001840292SRT: 最低成员US-GAAP:计算机设备成员2023-06-300001840292SRT: 最大成员US-GAAP:计算机设备成员2023-06-300001840292US-GAAP:计算机设备成员2023-06-300001840292US-GAAP:计算机设备成员2022-12-310001840292SRT: 最低成员HLG:机械车辆和其他装备成员2023-06-300001840292SRT: 最大成员HLG:机械车辆和其他装备成员2023-06-300001840292HLG:机械车辆和其他装备成员2023-06-300001840292HLG:机械车辆和其他装备成员2022-12-310001840292SRT: 最低成员US-GAAP:家具和固定装置成员2023-06-300001840292SRT: 最大成员US-GAAP:家具和固定装置成员2023-06-300001840292US-GAAP:家具和固定装置成员2023-06-300001840292US-GAAP:家具和固定装置成员2022-12-310001840292US-GAAP:在建会员2023-06-300001840292US-GAAP:在建会员2022-12-3100018402922023-01-012023-03-310001840292US-GAAP:发达技术权利会员2023-01-012023-06-300001840292US-GAAP:发达技术权利会员2023-06-300001840292US-GAAP:发达技术权利会员2022-12-310001840292US-GAAP:计算机软件无形资产成员2023-01-012023-06-300001840292US-GAAP:计算机软件无形资产成员2023-06-300001840292US-GAAP:计算机软件无形资产成员2022-12-3100018402922023-04-160001840292HLG:首选股票购买权会员2023-04-160001840292US-GAAP:员工股权会员2023-04-012023-06-300001840292US-GAAP:员工股权会员2022-04-012022-06-300001840292US-GAAP:员工股权会员2023-01-012023-06-300001840292US-GAAP:员工股权会员2022-01-012022-06-300001840292US-GAAP:员工股票会员2023-04-012023-06-300001840292US-GAAP:员工股票会员2022-04-012022-06-300001840292US-GAAP:员工股票会员2023-01-012023-06-300001840292US-GAAP:员工股票会员2022-01-012022-06-300001840292US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2023-04-012023-06-300001840292US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2022-04-012022-06-300001840292US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2023-01-012023-06-300001840292US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2022-01-012022-06-300001840292US-GAAP:限制性股票成员2023-04-012023-06-300001840292US-GAAP:限制性股票成员2022-04-012022-06-300001840292US-GAAP:限制性股票成员2023-01-012023-06-300001840292US-GAAP:限制性股票成员2022-01-012022-06-300001840292HLG: UnvestedWarrants会员US-GAAP:Warrant 会员2023-04-012023-06-300001840292HLG: UnvestedWarrants会员US-GAAP:Warrant 会员2022-04-012022-06-300001840292HLG: UnvestedWarrants会员US-GAAP:Warrant 会员2023-01-012023-06-300001840292HLG: UnvestedWarrants会员US-GAAP:Warrant 会员2022-01-012022-06-300001840292HLG:普通股认股权证成员US-GAAP:Warrant 会员2023-04-012023-06-300001840292HLG:普通股认股权证成员US-GAAP:Warrant 会员2022-04-012022-06-300001840292HLG:普通股认股权证成员US-GAAP:Warrant 会员2023-01-012023-06-300001840292HLG:普通股认股权证成员US-GAAP:Warrant 会员2022-01-012022-06-300001840292美国公认会计准则:销售成员成本2023-04-012023-06-300001840292美国公认会计准则:销售成员成本2022-04-012022-06-300001840292美国公认会计准则:销售成员成本2023-01-012023-06-300001840292美国公认会计准则:销售成员成本2022-01-012022-06-300001840292US-GAAP:出售一般和管理费用会员2023-04-012023-06-300001840292US-GAAP:出售一般和管理费用会员2022-04-012022-06-300001840292US-GAAP:出售一般和管理费用会员2023-01-012023-06-300001840292US-GAAP:出售一般和管理费用会员2022-01-012022-06-300001840292US-GAAP:研发费用会员2023-04-012023-06-300001840292US-GAAP:研发费用会员2022-04-012022-06-300001840292US-GAAP:研发费用会员2023-01-012023-06-300001840292US-GAAP:研发费用会员2022-01-012022-06-300001840292US-GAAP:员工股权会员2023-04-012023-06-300001840292US-GAAP:员工股权会员2022-04-012022-06-300001840292US-GAAP:员工股权会员2023-01-012023-06-300001840292US-GAAP:员工股权会员2022-01-012022-06-300001840292US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2023-04-012023-06-300001840292US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2022-04-012022-06-300001840292US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2023-01-012023-06-300001840292US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2022-01-012022-06-300001840292US-GAAP:员工股票会员2023-04-012023-06-300001840292US-GAAP:员工股票会员2022-04-012022-06-300001840292US-GAAP:员工股票会员2023-01-012023-06-300001840292US-GAAP:员工股票会员2022-01-012022-06-300001840292HLG: vendorWarrants成员2023-04-012023-06-300001840292HLG: vendorWarrants成员2022-04-012022-06-300001840292US-GAAP:员工股权会员2022-12-310001840292US-GAAP:员工股权会员2022-01-012022-12-310001840292US-GAAP:员工股权会员2023-06-300001840292HLG:前首席执行官成员US-GAAP:员工股权会员2023-01-012023-06-300001840292US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2022-12-310001840292US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2023-06-300001840292US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员HLG:某些员工会员2023-01-012023-06-300001840292HLG:2021 年员工股票购买计划会员US-GAAP:员工股票会员2021-12-282021-12-280001840292HLG:2021 年员工股票购买计划会员US-GAAP:员工股票会员2023-01-012023-06-300001840292HLG:关联方交易管理服务成员US-GAAP:关联党成员HLG: IdealabMember2023-04-012023-06-300001840292HLG:关联方交易管理服务成员US-GAAP:关联党成员HLG: IdealabMember2022-04-012022-06-300001840292HLG:关联方交易管理服务成员US-GAAP:关联党成员HLG: IdealabMember2023-01-012023-06-300001840292HLG:关联方交易管理服务成员US-GAAP:关联党成员HLG: IdealabMember2022-01-012022-06-300001840292US-GAAP:关联党成员HLG: IdealabMember2023-04-012023-06-300001840292US-GAAP:关联党成员HLG: IdealabMember2022-04-012022-06-300001840292US-GAAP:关联党成员HLG: IdealabMember2023-01-012023-06-300001840292US-GAAP:关联党成员HLG: IdealabMember2022-01-012022-06-300001840292US-GAAP:后续活动成员2023-08-030001840292SRT: 最低成员US-GAAP:后续活动成员2023-08-032023-08-030001840292SRT: 最大成员US-GAAP:后续活动成员2023-08-032023-08-03 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
| | | | | |
x | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2023年6月30日
要么
| | | | | |
o | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
在从 ______________ 到 ______________ 的过渡时期
委员会档案编号: 001-40209
Heliogen, Inc.
(注册人的确切姓名如其章程所示)
| | | | | |
特拉华 | 85-4204953 |
(公司或组织的州或其他司法管辖区) | (美国国税局雇主识别号) |
西联合街 130 号, 帕萨迪纳, 加利福尼亚 | 91103 |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
注册人的电话号码,包括区号: (626) 720-4530
根据该法第12(b)条注册的证券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每个班级的标题 | | 交易品种 | | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,每股面值0.0001美元 | | HLGN | | 纽约证券交易所 |
认股权证,每份认股权证均可行使普通股,行使价为每股11.50美元 | | HLGN.W | | 纽约证券交易所 |
优先股购买权 | | 不适用 | | 纽约证券交易所 |
用勾号指明注册人是否:(1)在过去的12个月中(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条要求提交的所有报告;以及(2)在过去的90天内是否受到此类申报要求的约束。 是的x没有 o
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的x没有 o
用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | |
大型加速过滤器 | o | 加速过滤器 | o |
非加速过滤器 | x | 规模较小的申报公司 | x |
| | 新兴成长型公司 | x |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 x
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见该法第12b-2条)。是的 o没有 x
截至 2023 年 8 月 3 日,注册人已经 205,096,999普通股,面值每股流通股0.0001美元。
目录
| | | | | |
| 页面 |
关于前瞻性陈述的警示说明 | 3 |
第一部分-财务信息 |
第 1 项。财务报表 | |
合并资产负债表 | 5 |
合并运营报表 | 6 |
综合损失合并报表 | 7 |
股东权益综合报表 | 8 |
合并现金流量表 | 10 |
未经审计的合并财务报表附注 | 12 |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 25 |
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 | 31 |
第 4 项。控制和程序 | 32 |
第二部分-其他信息 |
第 1 项。法律诉讼 | 33 |
第 1A 项。风险因素 | 33 |
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 33 |
第 3 项。优先证券违约 | 33 |
第 4 项。矿山安全披露 | 33 |
第 5 项。其他信息 | 33 |
第 6 项。展品 | 34 |
签名 | 35 |
关于前瞻性陈述的警示说明
本10-Q表季度报告(“季度报告”)包含经修订的1933年《证券法》(“证券法”)第27A条和经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第21E条所指的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述基于我们当前的预期和对未来事件的预测。除本季度报告中包含的关于我们未来财务业绩以及我们的战略、未来运营、财务状况、估计收入、亏损、预计成本、前景、计划和管理目标的当前或历史事实陈述外,所有陈述均为前瞻性陈述。任何提及未来事件或情况的预测、预测或其他描述的陈述,包括任何基本假设,均为前瞻性陈述。在某些情况下,您可以通过 “预期”、“相信”、“继续”、“可以”、“估计”、“预期”、“预测”、“打算”、“可能”、“计划”、“可能”、“可能”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、“目标”、“将” 或这些术语中的负面词语来识别前瞻性陈述其他类似的表达。这些前瞻性陈述基于管理层当前对未来事件的预期、假设、希望、信念、意图和战略,并基于有关未来事件结果和时机的当前可用信息。尽管我们认为这样的预期和假设是合理的,但它们本质上是不确定的,涉及许多我们无法控制的风险和不确定性。此外,管理层对未来事件的假设可能被证明是不准确的。提醒所有读者,本季度报告中包含的前瞻性陈述并不能保证未来的业绩,我们无法向任何读者保证此类陈述将实现或前瞻性事件和情况将会发生。
由于许多已知和未知的风险和不确定性,我们的实际业绩或表现可能与这些前瞻性陈述所表达或暗示的业绩或表现存在重大差异。可能导致实际结果不同的一些因素包括:
•我们的财务和业务业绩,包括我们的财务预测和业务指标以及其下的任何基本假设中的不确定性风险;
•我们的业务和战略、未来运营、财务状况、估计收入和亏损、预计成本、前景和计划的变化;
•我们执行业务模式的能力,包括市场对我们计划产品和服务的接受程度,以及在可接受的质量水平和价格下实现足够的产量;
•我们维持在纽约证券交易所(“NYSE”)上市的能力;
•国内外业务、市场、金融、政治、法律条件和适用法律法规的变化;
•我们在现有市场或可能进入的新市场中增加市场份额的能力;
•我们在未来实现和保持盈利的能力;
•我们获得资本来源为运营、增长和未来资本需求提供资金的能力;
•我们维护和增强我们的产品和品牌以及吸引和留住客户的能力;
•我们为产品提供寻找新合作伙伴的能力;
•与第三方战略关系的成功;
•我们以具有成本效益的方式进行扩展的能力;
•与我们的竞争对手和行业相关的发展和预测;
•供应链中断;
•我们保护我们的知识产权(“IP”)的能力;
•股东的行为以及对我们普通股价格的相关影响;
•根据经修订的2012年《Jumpstart Our Business Startups法案》,对我们将在多长时间内成为新兴成长型公司的预期;
•我们寻找和留住关键员工人才和关键人员的能力;
•我们成功管理向新高管团队的过渡过程的能力;
•我们可能受到其他经济、商业和/或竞争因素的不利影响;
•未来的汇率和利率;
•任何已知和未知的诉讼和监管程序的结果;以及
•其他风险和不确定性,包括在 “第 1A 项” 下披露的风险和不确定性。风险因素” 包含在我们于2023年3月29日向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告(我们的 “年度报告”)的第一部分,并辅之以先前在第二部分第1A项中披露的风险因素。截至2023年3月31日的季度报告中的风险因素,以及公司已经或将要向美国证券交易委员会提交的其他文件中包含的风险因素和其他警示性声明。
鉴于这些风险和不确定性,您不应过分依赖这些前瞻性陈述。如果本季度报告中描述的一种或多种风险或不确定性,或者如果基本假设被证明不正确,则实际结果和计划可能与任何前瞻性陈述中表达的结果和计划存在重大差异。我们的美国证券交易委员会文件可在美国证券交易委员会的网站上公布,网址为 www.sec.gov.
阅读本季度报告时,您应该明白,我们未来的实际业绩、活动和业绩水平以及其他事件和情况可能与我们预期存在重大差异。我们通过这些警示性陈述来限定我们所有的前瞻性陈述。
第一部分-财务信息
第 1 项。财务报表
Heliogen, Inc.
合并资产负债表
(以千美元计,共享数据除外)
(未经审计) | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 43,498 | | | $ | 45,719 | |
短期限制性现金 | — | | | 655 | |
投资 | 64,309 | | | 97,504 | |
| | | |
应收款 | 5,820 | | | 9,195 | |
库存 | 4,304 | | | 2,442 | |
预付费和其他流动资产 | 4,518 | | | 3,306 | |
流动资产总额 | 122,449 | | | 158,821 | |
经营租赁使用权资产 | 14,132 | | | 14,772 | |
不动产、厂房和设备,净额 | 6,426 | | | 7,071 | |
商誉和无形资产,净额 | 113 | | | 1,160 | |
长期限制性现金 | 1,500 | | | 1,500 | |
合作认股权证,非当前 | 4,292 | | | 5,282 | |
其他长期资产 | 5,006 | | | 3,013 | |
总资产 | $ | 153,918 | | | $ | 191,619 | |
负债和股东权益 | | | |
贸易应付账款 | $ | 845 | | | $ | 6,921 | |
合同负债 | 12,247 | | | 10,348 | |
合同损失条款 | 27,500 | | | 28,418 | |
| | | |
应计费用和其他流动负债 | 9,784 | | | 5,602 | |
流动负债总额 | 50,376 | | | 51,289 | |
| | | |
| | | |
经营租赁负债,非流动 | 13,158 | | | 13,921 | |
认股证负债 | 391 | | | 642 | |
其他长期负债 | 1,673 | | | 443 | |
负债总额 | 65,598 | | | 66,295 | |
承付款和意外开支(附注15) | | | |
| | | |
股东权益 | | | |
优先股,$0.0001面值; 10,000,000授权股份和 不截至2023年6月30日和2022年12月31日的已发行股份 | — | | | — | |
普通股,$0.0001面值; 500,000,000授权股份和 204,585,176已发行和流通的股票(不包括限售股) 40,893) 截至2023年6月30日; 192,924,429已发行和流通的股票(不包括限售股) 59,770) 截至2022年12月31日 | 20 | | | 19 | |
额外的实收资本 | 429,563 | | | 434,478 | |
累计其他综合亏损 | (456) | | | (593) | |
累计赤字 | (340,807) | | | (308,580) | |
股东权益总额 | 88,320 | | | 125,324 | |
负债和股东权益总额 | $ | 153,918 | | | $ | 191,619 | |
所附附附注是这些未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。
Heliogen, Inc.
合并运营报表
(千美元,每股和每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| 6月30日 | | 6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入: | | | | | | | |
服务收入 | $ | 912 | | | $ | 964 | | | $ | 1,778 | | | $ | 3,008 | |
补助金收入 | 482 | | | 1,428 | | | 1,553 | | | 2,923 | |
总收入 | 1,394 | | | 2,392 | | | 3,331 | | | 5,931 | |
收入成本: | | | | | | | |
服务成本收入(包括折旧) | 1,060 | | | 1,386 | | | 2,001 | | | 3,978 | |
补助金收入成本 | 442 | | | 1,428 | | | 1,513 | | | 2,923 | |
| | | | | | | |
合同损失准备金 | 20 | | | — | | | 390 | | | 33,737 | |
总收入成本 | 1,522 | | | 2,814 | | | 3,904 | | | 40,638 | |
总亏损 | (128) | | | (422) | | | (573) | | | (34,707) | |
| | | | | | | |
运营费用: | | | | | | | |
销售、一般和管理 | 17,652 | | | 22,403 | | | 21,817 | | | 42,465 | |
研究和开发 | 4,946 | | | 5,905 | | | 10,206 | | | 15,280 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
减值费用 | — | | | — | | | 1,008 | | | — | |
运营费用总额 | 22,598 | | | 28,308 | | | 33,031 | | | 57,745 | |
营业亏损 | (22,726) | | | (28,730) | | | (33,604) | | | (92,452) | |
| | | | | | | |
净利息收入 | 270 | | | 213 | | | 553 | | | 407 | |
| | | | | | | |
权证重新计量的收益(亏损) | (52) | | | 8,284 | | | 252 | | | 12,310 | |
其他收入(支出),净额 | 827 | | | (109) | | | 574 | | | (185) | |
税前净亏损 | (21,681) | | | (20,342) | | | (32,225) | | | (79,920) | |
(准备金)所得税补助金 | (2) | | | 125 | | | (2) | | | 735 | |
净亏损 | $ | (21,683) | | | $ | (20,217) | | | $ | (32,227) | | | $ | (79,185) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
每股亏损: | | | | | | | |
每股亏损 — 基本和摊薄 | $ | (0.11) | | | $ | (0.11) | | | $ | (0.16) | | | $ | (0.42) | |
加权平均已发行股票数量——基本和摊薄 | 200,616,841 | | | 190,182,474 | | | 198,768,335 | | | 187,123,737 | |
所附附附注是这些未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。
Heliogen, Inc.
综合损失合并报表
(以千美元计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| 6月30日 | | 6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
净亏损 | $ | (21,683) | | | $ | (20,217) | | | $ | (32,227) | | | $ | (79,185) | |
扣除税款的其他综合收益(亏损): | | | | | | | |
可供出售证券的未实现收益(亏损) | 25 | | | (127) | | | 198 | | | (506) | |
累积翻译调整 | (24) | | | (323) | | | (61) | | | (324) | |
扣除税款的其他综合收益(亏损)总额 | 1 | | | (450) | | | 137 | | | (830) | |
综合损失 | $ | (21,682) | | | $ | (20,667) | | | $ | (32,090) | | | $ | (80,015) | |
所附附附注是这些未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。
Heliogen, Inc.
股东权益综合报表
(以千美元计,共享数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至2023年6月30日的三个月 |
| | | 普通股 | | 额外付费 资本 | | 累计其他综合收益(亏损) | | 累积的 赤字 | | 总计 |
| | | | | 股份 | | 金额 | | | | |
截至2023年3月31日的余额 | | | | | 195,732,947 | | | $ | 19 | | | $ | 425,590 | | | $ | (457) | | | $ | (319,124) | | | $ | 106,028 | |
净亏损 | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (21,683) | | | (21,683) | |
其他综合损失 | | | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | 1 | |
基于股份的薪酬 | | | | | — | | | — | | | 2,816 | | | — | | | — | | | 2,816 | |
根据员工股票购买计划发行普通股 | | | | | 676,115 | | | — | | | 168 | | | — | | | — | | | 168 | |
限制性股票单位的归属 | | | | | 878,389 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
行使股票期权 | | | | | 7,297,725 | | | 1 | | | 926 | | | — | | | — | | | 927 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
根据客户协议签发的认股权证的归属 | | | | | — | | | — | | | 63 | | | — | | | — | | | 63 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年6月30日的余额 | | | | | 204,585,176 | | | $ | 20 | | | $ | 429,563 | | | $ | (456) | | | $ | (340,807) | | | $ | 88,320 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至2022年6月30日的三个月 |
| | | 普通股 | | 额外付费 资本 | | 累计其他综合亏损 | | 累积的 赤字 | | 总计 |
| | | | | 股份 | | 金额 | | | | |
截至 2022 年 3 月 31 日的余额 | | | | | 186,121,281 | | | $ | 19 | | | $ | 403,216 | | | $ | (384) | | | $ | (225,548) | | | $ | 177,303 | |
净亏损 | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (20,217) | | | (20,217) | |
其他综合损失 | | | | | — | | | — | | | — | | | (450) | | | — | | | (450) | |
基于股份的薪酬 | | | | | — | | | — | | | 11,524 | | | — | | | — | | | 11,524 | |
限制性股票单位的归属 | | | | | 248,076 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
行使股票期权 | | | | | 3,723,859 | | | — | | | 643 | | | — | | | — | | | 643 | |
行使认股权证 | | | | | 10 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
与供应商协议有关的认股权证的归属 | | | | | — | | | — | | | 54 | | | — | | | — | | | 54 | |
根据客户协议签发的认股权证的归属 | | | | | — | | | — | | | 89 | | | — | | | — | | | 89 | |
截至2022年6月30日的余额 | | | | | 190,093,226 | | | $ | 19 | | | $ | 415,526 | | | $ | (834) | | | $ | (245,765) | | | $ | 168,946 | |
所附附附注是这些未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。
Heliogen, Inc.
合并股东权益表(续)
(以千美元计,共享数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至2023年6月30日的六个月 |
| | | 普通股 | | 额外付费 资本 | | 累计其他综合收益(亏损) | | 累积的 赤字 | | 总计 |
| | | | | 股份 | | 金额 | | | | |
截至2022年12月31日的余额 | | | | | 192,924,429 | | | $ | 19 | | | $ | 434,478 | | | $ | (593) | | | $ | (308,580) | | | $ | 125,324 | |
净亏损 | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (32,227) | | | (32,227) | |
其他综合收入 | | | | | — | | | — | | | — | | | 137 | | | — | | | 137 | |
基于股份的薪酬 | | | | | — | | | — | | | (6,490) | | | — | | | — | | | (6,490) | |
根据员工股票购买计划发行普通股 | | | | | 676,115 | | | — | | | 168 | | | | | | | 168 | |
限制性股票单位的归属 | | | | | 2,089,190 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
行使股票期权 | | | | | 8,895,442 | | | 1 | | | 1,161 | | | — | | | — | | | 1,162 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
与供应商协议有关的认股权证的归属 | | | | | — | | | — | | | 107 | | | — | | | — | | | 107 | |
根据客户协议签发的认股权证的归属 | | | | | — | | | — | | | 139 | | | — | | | — | | | 139 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年6月30日的余额 | | | | | 204,585,176 | | | $ | 20 | | | $ | 429,563 | | | $ | (456) | | | $ | (340,807) | | | $ | 88,320 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至2022年6月30日的六个月 |
| | | 普通股 | | 额外付费 资本 | | 累计其他综合亏损 | | 累积的 赤字 | | 总计 |
| | | | | 股份 | | 金额 | | | | |
截至2021年12月31日的余额 | | | | | 183,367,037 | | | $ | 18 | | | $ | 380,624 | | | $ | (4) | | | $ | (166,580) | | | $ | 214,058 | |
净亏损 | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (79,185) | | | (79,185) | |
其他综合损失 | | | | | — | | | — | | | — | | | (830) | | | — | | | (830) | |
基于股份的薪酬 | | | | | — | | | — | | | 24,506 | | | — | | | — | | | 24,506 | |
限制性股票单位的归属 | | | | | 248,076 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
行使股票期权 | | | | | 6,478,103 | | | 1 | | | 914 | | | — | | | — | | | 915 | |
行使认股权证 | | | | | 10 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
与供应商协议有关的认股权证的归属 | | | | | — | | | — | | | 54 | | | — | | | — | | | 54 | |
根据客户协议签发的认股权证的归属 | | | | | — | | | — | | | 9,428 | | | — | | | — | | | 9,428 | |
截至2022年6月30日的余额 | | | | | 190,093,226 | | | $ | 19 | | | $ | 415,526 | | | $ | (834) | | | $ | (245,765) | | | $ | 168,946 | |
所附附附注是这些未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。
Heliogen, Inc.
合并现金流量表
(以千美元计)
(未经审计) | | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束 |
| 6月30日 |
| 2023 | | 2022 |
来自经营活动的现金流: | | | |
净亏损 | $ | (32,227) | | | $ | (79,185) | |
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整: | | | |
折旧和摊销 | 1,193 | | | 1,453 | |
减值费用 | 1,008 | | | — | |
基于股份的薪酬 | (6,490) | | | 24,506 | |
| | | |
认股权证公允价值的变化 | (252) | | | (12,310) | |
或有对价公允价值的变化 | 1,237 | | | 53 | |
递延所得税 | 1 | | | (735) | |
非现金运营租赁费用 | 828 | | | 814 | |
其他非现金经营活动 | (1,233) | | | 189 | |
资产和负债的变化: | | | |
应收款 | 3,331 | | | (1,806) | |
库存 | (1,413) | | | — | |
预付费和其他流动资产 | (1,213) | | | (3,761) | |
交易应付账款和应计负债 | (2,718) | | | 577 | |
合同负债 | 2,046 | | | 8,384 | |
合同损失准备金,净额 | (934) | | | 30,577 | |
其他非流动资产和负债 | (1,521) | | | (116) | |
用于经营活动的净现金 | (38,357) | | | (31,360) | |
来自投资活动的现金流: | | | |
资本支出 | (854) | | | (3,484) | |
购买可供出售证券 | (81,488) | | | (199,779) | |
可供出售证券的到期日 | 116,500 | | | 40,800 | |
可供出售证券的销售 | — | | | 65,817 | |
| | | |
| | | |
由(用于)投资活动提供的净现金 | 34,158 | | | (96,646) | |
来自融资活动的现金流量: | | | |
| | | |
根据员工股票购买计划发行普通股的收益 | 168 | | | — | |
行使股票期权的收益 | 1,155 | | | 887 | |
| | | |
其他融资成本 | — | | | (1,274) | |
由(用于)融资活动提供的净现金 | 1,323 | | | (387) | |
现金、现金等价物和限制性现金减少 | (2,876) | | | (128,393) | |
期初的现金、现金等价物和限制性现金 | 47,874 | | | 191,581 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 44,998 | | | $ | 63,188 | |
所附附附注是这些未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。
Heliogen, Inc.
合并现金流量表(续)
(以千美元计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束 |
| 6月30日 |
| 2023 | | 2022 |
现金、现金等价物和限制性现金的对账: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 43,498 | | | $ | 60,731 | |
短期限制性现金 | — | | | 957 | |
长期限制性现金 | 1,500 | | | 1,500 | |
现金、现金等价物和限制性现金总额 | $ | 44,998 | | | $ | 63,188 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
非现金投资和融资活动: | | | |
| | | |
| | | |
以股权形式确认的项目认股权证和合作认股权证的公允价值 | $ | 139 | | | $ | 9,428 | |
已发生但尚未支付的资本支出 | $ | 1 | | | $ | 251 | |
| | | |
所附附附注是这些未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。
目录
Heliogen, Inc.
未经审计的合并财务报表附注
注1—组织和列报基础
背景
Heliogen, Inc.及其子公司(统称 “Heliogen” 或 “公司”)参与了下一代聚光太阳能的开发和商业化。我们正在开发一座模块化、支持人工智能(“AI”)的聚光太阳能发电厂,该发电厂将使用一系列镜子反射阳光,并根据需要捕获、聚焦、存储和将其转化为具有成本效益的能源。除非另有说明或上下文另有要求,否则我们的合并财务报表中提及的 “我们” 或 “我们的” 以及类似的表述是指Heliogen。
演示基础
随附的未经审计的合并财务报表是根据美国普遍接受的会计原则(“GAAP”)编制的,用于提供临时财务信息。因此,这些未经审计的合并财务报表不包括GAAP要求的年度财务报表的所有信息或附注。管理层认为,未经审计的合并财务报表是在与年度财务报表相同的基础上编制的,包括公允报表所必需的所有调整,仅包括正常的经常性调整。
这些未经审计的合并财务报表中报告的业绩不一定代表可能公布的全年业绩。这些未经审计的合并财务报表应与2023年3月29日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的年度财务报表及其附注一起阅读。
某些无关紧要的上期数额已重新归类,以符合本期的列报方式。此类变化并未对我们的财务状况或经营业绩产生重大影响。
流动性
公司评估了总体上是否存在条件和事件,这些条件和事件使人们对公司在未经审计的合并财务报表最初发布之日起一年内继续作为持续经营企业的能力产生了重大怀疑。在截至2023年6月30日的六个月和截至2022年12月31日的年度中,公司净亏损为美元32.2百万和美元142.0分别为百万。该公司预计在未来几年内将继续出现营业亏损。
截至2023年6月30日,该公司的流动资金为美元107.8百万,包括 $43.5百万现金和现金等价物以及 $64.3数百万笔投资,没有巨额债务。管理层认为,它有能力管理运营成本和资本支出,因此其现有的现金、现金等价物和投资将足以为其在提交本10-Q表季度报告后的未来十二个月的运营和资本支出提供资金。
公司的长期流动性将取决于其以下能力:(i) 在预算范围内成功完成当前项目,(ii) 通过发行额外的股权或债务证券筹集额外资金,(iii) 签署更多盈利项目,(iv) 为研发(“研发”)项目获得资金并获得付款,(v)实施项目成本削减以减少预期的现金流出,以及(vi)管理运营成本。无法保证公司会成功实现所有这些或任何项目。如果公司未能成功实现所有这些或任何项目,则公司可能被迫推迟、减少或取消其部分或全部研发计划、产品扩张或商业化工作,其中任何一项都可能对其业务前景产生不利影响,或者公司可能无法继续运营。
目录
Heliogen, Inc.
未经审计的合并财务报表附注
估算值的使用
按照公认会计原则编制财务报表要求我们做出影响合并财务报表和随附附注中报告的金额的估计和假设。尽管我们打算建立准确的估计和合理的假设,但实际结果可能与此类估计和假设存在重大差异。
最新会计准则
2017年1月,财务会计准则委员会发布了第2017-04号《会计准则更新》(“ASU”), 无形资产——商誉及其他(主题 350):简化商誉减值测试,这取消了先前商誉减值两步定量测试的第二步。根据新的指导方针,定量测试包括一个步骤,将申报单位的账面金额与其公允价值进行比较。账面金额超过申报单位公允价值的金额将确认减值费用;但是,减值金额将仅限于分配给申报单位的商誉总额。该指导意见不影响对申报单位进行定性评估以确定是否需要进行定量减值测试的现有选择。新的指导方针将在2022年12月15日之后开始的财年内对小型申报公司生效。公司于2023年1月1日采用了该指导方针,该指导方针并未对公司的合并财务报表产生重大影响。
附注 2—收入
分类收入
下表提供了有关分类收入的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| 6月30日 | | 6月30日 |
以千美元计 | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
项目收入 | $ | 635 | | | $ | 892 | | | $ | 1,451 | | | $ | 2,883 | |
工程服务收入 | 277 | | | 72 | | | 327 | | | 125 | |
服务收入总额 | 912 | | | 964 | | | 1,778 | | | 3,008 | |
补助金收入 | 482 | | | 1,428 | | | 1,553 | | | 2,923 | |
总收入 | $ | 1,394 | | | $ | 2,392 | | | $ | 3,331 | | | $ | 5,931 | |
服务收入
项目收入包括根据与客户签订的用于开发、建造和交付商业规模的聚光太阳能设施的合同确认的金额。该公司确认的项目收入与2022年3月与伍德赛德能源(美国)公司(“伍德赛德”)签订的商业规模示范协议(“CSDA”)有关。
工程服务收入包括根据与客户签订的在我们专业领域提供工程、研发或其他类似服务的合同中确认的金额。工程服务合同通常为期数年,随着客户获得和使用此类服务的好处,我们会逐渐确认收入。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中确认的收入包括美国(“美国”)和欧洲的非政府客户。
补助金收入
该公司的拨款收入主要与美国能源部授予的公司奖励(“美国能源部奖”)有关,该奖励涉及根据美国能源部奖励可报销的此类时期内产生的成本。
目录
Heliogen, Inc.
未经审计的合并财务报表附注
合同损失准备金
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,我们确认的合同损失准备金总额为美元20千和 $0.4分别为百万与我们在德国的业务有关。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,我们摊销了美元0.9百万和美元1.3根据完成百分比,分别为先前确认的合同损失准备金中的百万美元,作为截至2023年6月30日的三个月和六个月中产生的服务成本收入的减少。
在截至2022年6月30日的六个月中,我们确认的合同损失准备金总额为美元33.7百万美元主要由CSDA驱动,其中我们摊销了美元3.2百万美元,减少了 2022 年的销售成本。 没有合同损失准备金是在截至2022年6月30日的三个月中确认的。
履约义务
根据与客户签订的合同确认的收入仅与截至2023年6月30日的六个月中履行的履约义务有关 不确认以往各期履行的履约义务的收入。截至 2023 年 6 月 30 日,我们有大约 $37.0数百万笔交易价格分配给客户合同中剩余的履约义务,我们预计将确认大约 43% 作为下一个收入的百分比 12几个月,其余部分将在2026年之前予以确认。
应收款
应收账款包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
以千美元计 | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| | | |
| | | |
| | | |
贸易应收账款 | $ | 74 | | | $ | 1,119 | |
应收补助金: | | | |
已计费 | 1,421 | | | — | |
未开单 | 1,615 | | | 5,610 | |
其他应收补助金 | 1,619 | | | 1,578 | |
应收赠款总额 | 4,655 | | | 7,188 | |
合同资产 | 733 | | | 560 | |
其他应收账款 | 358 | | | 328 | |
应收款总额 | $ | 5,820 | | | $ | 9,195 | |
合同资产和负债
下表概述了与合同资产相关的活动,合同资产包含在我们合并资产负债表上的应收账款总额中:
| | | | | |
以千美元计 | |
| |
| |
| |
| |
截至2022年12月31日的余额 | $ | 560 | |
未开单应收账款的补充 | 163 | |
| |
外币折算调整 | 10 | |
| |
截至2023年6月30日的余额 | $ | 733 | |
目录
Heliogen, Inc.
未经审计的合并财务报表附注
下表概述了与合同负债相关的活动:
| | | | | | |
以千美元计 | | |
| | |
| | |
| | |
截至2022年12月31日的余额 | $ | 10,348 | | |
履约前收到的款项 | 3,480 | | |
确认的收入 | (1,451) | | |
确认与项目认股权证相关的应付代价 | (139) | | |
其他 | 9 | | |
截至2023年6月30日的余额 | $ | 12,247 | | |
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,我们确认的收入为美元0.6百万和美元1.5截至2022年12月31日,这分别包含在合同负债中。
客户集中度
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,分别有三家和两家客户(包括政府实体)占我们总收入的10%以上,合计占总收入的10%以上 92% 和 97分别占我们总收入的百分比。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,包括政府实体在内的两个客户分别占我们总收入的10%以上,合计占我们总收入的10%以上 89% 和 98分别占我们总收入的百分比。
截至2023年6月30日和2022年12月31日,包括政府实体在内的两个客户各占我们应收账款总额的10%以上,占我们应收账款总额的10%以上,占比 93% 和 90分别占我们应收账款总额的百分比。
附注3——认股权证
公开认股权证和私人认股权证
截至2023年6月30日,该公司的认股权证负债包括公共认股权证(“公共认股权证”)和私募认股权证(“私募认股权证”,以及公共认股权证,“公募和私募认股权证”)。公共认股权证和私人认股权证允许认股权证持有人总共购买大约 8.3百万股,大约 0.2分别持有公司100万股普通股,行使价为美元11.50每股。公共和私人认股权证于2022年3月18日开始行使,并于2026年12月30日或更早在赎回或清算时到期。公共和私人认股权证在合并资产负债表上记录为负债,并在每个报告日按公允价值计量,公允价值的变化在合并运营报表中以权证重新计量的收益(亏损)中报告。
项目认股权证
关于2022年3月与伍德赛德同时执行CSDA,该公司发布了认股权证,允许伍德赛德购买大约 0.9百万股公司普通股,行使价为美元0.01每股(“项目认股权证”)。项目认股权证在公司控制权变更发生时或2027年3月28日到期,并按比例归属于客户根据CSDA要求支付的某些款项。项目认股权证发行时的公允价值为美元4.96每份认股权证基于公司2022年3月28日普通股的收盘价,减去行使价。项目认股权证在合并资产负债表上作为权益入账。
目录
Heliogen, Inc.
未经审计的合并财务报表附注
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,大约 0.1百万和 0.2分别为百万份项目认股权证,价值为美元63千和 $0.1分别为百万,被确认为额外的实收资本。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中,大约 0.2百万份项目认股权证,价值为 $89千和 $0.4分别为百万,被确认为额外的实收资本。从2022年3月28日项目认股权证的签发之日起到2023年6月30日,总共约为 0.5百万份项目认股权证,总价值为 $0.8百万,这被确认为额外的实收资本。
合作认股权证
关于2022年3月与伍德赛德同时执行的合作协议(“合作协议”),该公司发布了认股权证,允许伍德赛德购买大约 3.6百万股公司普通股,行使价为美元0.01每股(“合作认股权证”)。根据合作协议,Woodside将协助我们为澳大利亚的潜在客户定义使用我们的模块化技术的产品。合作认股权证将在公司控制权变更或2027年3月28日以较早者为准。在这些认股权证中,(i) 大约 1.8100万份认股权证在合作协议执行后立即归属,以及(ii)大约 1.8将根据合作协议规定的某些特定绩效目标授予百万份认股权证。合作认股权证发行时的公允价值为美元4.96每份认股权证基于公司2022年3月28日普通股的收盘价,减去行使价。
合作认股权证在合并资产负债表上作为权益入账,相关费用按比例确认为估计服务期内的销售、一般和管理(“SG&A”)费用。截至2023年6月30日,该公司的预付费用为美元6.3百万美元用于合作认股权证,其中 $2.0百万被归类为当前和 $4.3百万被归类为长期的。公司确认了与合作认股权证归属相关的销售和收购费用为美元0.5百万和美元0.6在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,分别为百万美元1.0百万和美元0.6在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,分别为百万美元。截至2023年6月30日,剩余的估计期限约为 3.2年份。
供应商认股权证
2022年4月19日,该公司发行了认股权证,用于购买大约 0.1公司100万股普通股,行使价为美元0.01每股(“供应商认股权证”),作为对供应商所提供服务的补偿。卖方认股权证分为十二次等额的月度分期付款。供应商认股权证在合并资产负债表上记为权益,发行时的公允价值为美元0.3百万,待按比例确认 一年作为销售和收购费用。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,公司确认了美元0.1百万和美元0.1销售和收购中包含的股票薪酬支出分别为百万美元,与供应商认股权证中在此期间归属的部分有关。截至2023年4月,卖方认股权证已全部归属。
附注4——投资
下表汇总了我们的投资:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
以千美元计 | | 摊销 成本 | | 未实现 损失 | | 公平 价值 | | 摊销 成本 | | 未实现 损失 | | 公平 价值 |
| | | | | | | | | | | | |
公司债券 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,997 | | | $ | (22) | | | $ | 3,975 | |
商业票据 | | 9,809 | | | (5) | | | 9,804 | | | 10,837 | | | (3) | | | 10,834 | |
美国国库券 | | 54,611 | | | (106) | | | 54,505 | | | 82,979 | | | (284) | | | 82,695 | |
投资总额 | | $ | 64,420 | | | $ | (111) | | | $ | 64,309 | | | $ | 97,813 | | | $ | (309) | | | $ | 97,504 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
目录
Heliogen, Inc.
未经审计的合并财务报表附注
截至2023年6月30日和2022年12月31日,我们所有的投资均被归类为可供出售,原始到期日为一年或更短,并在合并资产负债表上作为投资披露。
出售证券的成本基于特定的识别方法。在截至2023年6月30日的六个月中,没有出售任何投资。在截至2022年6月30日的六个月中,我们实现亏损为美元0.2出售投资的百万美元,包含在其他收益中,计入我们的合并运营报表中与美元相关的净额65.8出售投资所得的数百万美元。
有 不在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中确认的信用损失以及 不截至2023年6月30日和2022年12月31日的信贷损失备抵额。
附注5——金融工具的公允价值
下表按公允价值衡量标准汇总了公司经常性按公允价值计量的资产和负债:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千美元计 | | 级别 | | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
资产: | | | | | | |
投资 | | 1 | | $ | 64,309 | | | $ | 97,504 | |
负债: | | | | | | |
公开认股权证 (1) | | 1 | | $ | 380 | | | $ | 625 | |
私人认股权证 (1) | | 2 | | 11 | | | 17 | |
或有考虑 (2) | | 3 | | 1,590 | | | 353 | |
________________(1)包含在合并资产负债表上的认股权证负债中。
(2)包含在合并资产负债表上的其他长期负债中。
私人认股权证。由于存在类似的赎回条款,私人认股权证的公允价值接近公共认股权证的公允价值。因此,公司已确定私人认股权证在特定日期的公允价值将与公共认股权证的公允价值相似,因此其公允价值是通过使用公共认股权证的收盘价来确定的,即美元0.05截至2023年6月30日。
偶然考虑。或有对价是使用概率加权现金流法按公允价值计量的。截至2023年6月30日,或有对价估值中使用的关键输入包括付款的时间和可能性。
下表汇总了我们的三级公允价值衡量活动:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| 6月30日 | | 6月30日 |
以千美元计 | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
期初余额 | $ | 1,478 | | | $ | 2,023 | | | $ | 353 | | | $ | 2,009 | |
| | | | | | | |
公允价值的变化 (1) | 112 | | | 39 | | | 1,237 | | | 53 | |
| | | | | | | |
期末余额 | $ | 1,590 | | | $ | 2,062 | | | $ | 1,590 | | | $ | 2,062 | |
________________(1)或有对价公允价值的变化在我们的合并运营报表中以其他收入(支出)净额报告。
目录
Heliogen, Inc.
未经审计的合并财务报表附注
注释 6—库存
| | | | | | | | | | | |
以千美元计 | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
原材料 | $ | 2,928 | | | $ | 2,442 | |
成品 | 974 | | | — | |
工作正在进行中 | 402 | | | — | |
库存总额 | $ | 4,304 | | | $ | 2,442 | |
注7——不动产、厂房和设备
不动产、厂场和设备的主要类别包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千美元计 | 预计使用寿命(年) | | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
租赁权改进 | 5 — 7 | | $ | 2,944 | | | $ | 2,931 | |
计算机设备 | 2 — 3 | | 2,151 | | | 2,124 | |
机械、车辆和其他设备 | 5 — 10 | | 3,909 | | | 3,528 | |
家具和固定装置 | 2 — 5 | | 652 | | | 646 | |
在建工程 | | | 495 | | | 419 | |
不动产、厂房和设备共计 | | | 10,151 | | | 9,648 | |
累计折旧 | | | (3,725) | | | (2,577) | |
不动产、厂房和设备总额,净额 | | | $ | 6,426 | | | $ | 7,071 | |
不动产、厂房和设备的折旧费用为美元0.6百万和美元0.4截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月分别为百万美元,以及美元1.2百万和美元0.7截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,分别为百万美元,记入销售和收购支出,其中一部分分配给服务成本收入。
附注8——商誉和无形资产
善意
该公司拥有与收购HelioHeat GmbH相关的商誉。HelioHeat GmbH是一家位于德国的私人有限责任公司,从事可再生能源系统和组件的开发、规划和建造,包括新型太阳能接收器。
在2023年第一季度,公司进行了商誉减值评估,原因是公司市值持续下降至公司账面价值以下。管理层得出结论,截至2023年3月31日,我们的申报单位的公允价值很可能低于其账面金额。结果,该公司完全减值了商誉并确认了1美元1.0在截至2023年3月31日的三个月中,收取了百万笔费用。该公司有 不截至2022年6月30日的六个月中确认的商誉减值。
商誉账面金额的变化如下:
| | | | | |
以千美元计 | |
| |
| |
| |
| |
截至2022年12月31日的余额 | $ | 1,004 | |
| |
| |
货币折算调整 | 4 | |
减值 | (1,008) | |
截至2023年6月30日的余额 | $ | — | |
目录
Heliogen, Inc.
未经审计的合并财务报表附注
无形资产
无形资产包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | |
| | | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
以千美元计 | 年内有用寿命 | | 账面总金额 | | 累计摊销 | | 无形资产,净额 | | 账面总金额 | | 累计摊销和减值 | | 无形资产,净额 |
获得开发技术权 (1) | 5 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,799 | | | $ | (3,799) | | | $ | — | |
软件许可 | 3 | | 259 | | | (146) | | | 113 | | | 259 | | | (103) | | | 156 | |
总计 | | | $ | 259 | | | $ | (146) | | | $ | 113 | | | $ | 4,058 | | | $ | (3,902) | | | $ | 156 | |
________________(1)2022年12月31日的账面总额反映了美元的货币折算调整0.4百万。
与无形资产相关的摊销费用为美元43千和 $0.4截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,分别为百万美元。
附注9——应计费用和其他流动负债
应计费用和其他流动负债包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
以千美元计 | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
工资和其他员工福利 | $ | 1,813 | | | $ | 811 | |
专业费用 | 2,461 | | | 729 | |
研究、开发和项目成本 | 2,389 | | | 1,313 | |
在途库存 | 449 | | | 654 | |
经营租赁负债,流动部分 | 1,717 | | | 1,570 | |
其他应计费用 | 955 | | | 525 | |
应计费用和其他流动负债总额 | $ | 9,784 | | | $ | 5,602 | |
目录
Heliogen, Inc.
未经审计的合并财务报表附注
附注10——净值
股东权利计划
2023年4月16日,公司董事会(“董事会”)宣布派发的股息为 一截至2023年4月28日营业结束时,公司每股已发行普通股的优先股购买权(“权利”),并通过了一项限期股东权益计划,该计划立即生效,该计划由公司与大陆证券转让和信托公司作为权利代理人签订的截至2023年4月16日的供股协议(“供股协议”)中规定。只有当个人或团体(“收购人”)收购或发起要约以收购以下各项的实益所有权(包括某些合成股权)时,这些权利才可行使 12.5占公司已发行普通股的百分比或以上 (20%(针对某些被动机构投资者,如权利协议中所述)。一旦权利可以行使,每项权利将使其持有人(收购人除外,其权利将失效)有权以美元的价格购买3.50,但须进行调整,增加市值为该行使价的两倍的普通股。此外,权利协议具有惯常的翻转和交换特征。除非公司提前赎回或交换权利,否则权利将于2024年4月17日到期。权利协议将减少任何实体、个人或集团通过公开市场积累获得Heliogen控制权的可能性,而无需向所有股东支付适当的控制权溢价,也无需为我们的董事会提供足够的时间来做出明智的判断并采取符合所有股东最大利益的行动。
附注11——每股亏损
每股基本亏损和摊薄后亏损(“每股收益”)如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| 6月30日 | | 6月30日 |
以千美元计,股票和每股数据除外 | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
分子: | | | | | | | |
净亏损 | $ | (21,683) | | | $ | (20,217) | | | $ | (32,227) | | | $ | (79,185) | |
分母: | | | | | | | |
已发行普通股的加权平均值 | 198,283,663 | | | 188,351,584 | | | 196,476,901 | | | 186,162,907 | |
认股权证的加权平均影响 (1) | 2,333,178 | | | 1,830,890 | | | 2,291,434 | | | 960,830 | |
基本每股收益的分母——加权平均股 | 200,616,841 | | | 190,182,474 | | | 198,768,335 | | | 187,123,737 | |
稀释性证券的影响 | — | | | — | | | — | | | — | |
摊薄后每股收益的分母——加权平均股 | 200,616,841 | | | 190,182,474 | | | 198,768,335 | | | 187,123,737 | |
| | | | | | | |
每股收益-基本收益和摊薄后收益 | $ | (0.11) | | | $ | (0.11) | | | $ | (0.16) | | | $ | (0.42) | |
________________(1)标有 $ 的认股权证0.01假设行使价是在归属时行使的,因为为了计算基本和摊薄后的每股收益,行使时以很少的对价发行的普通股包含在已发行股票中。
目录
Heliogen, Inc.
未经审计的合并财务报表附注
以下证券被排除在每股亏损的计算之外,因为它们的影响具有反稀释性:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| 6月30日 | | 6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
股票期权 | 11,627,108 | | | 33,796,188 | | | 11,627,108 | | | 33,796,188 | |
根据员工股票购买计划可发行的股票 | 706,193 | | | — | | | 706,193 | | | — | |
未归属的限制性股票单位 | 16,048,086 | | | 6,082,050 | | | 16,048,086 | | | 6,082,050 | |
提前行使未归属股票期权时发行的限制性股票 | 40,893 | | | 217,060 | | | 40,893 | | | 217,060 | |
未归属认股权证 | 2,205,981 | | | 2,594,902 | | | 2,205,981 | | | 2,594,902 | |
既得认股权证 | 8,566,656 | | | 8,566,656 | | | 8,566,656 | | | 8,566,656 | |
附注 12 — 基于股份的薪酬
Heliogen, Inc. 2021年股权激励计划旨在通过授予股票奖励来激励为公司提供服务的员工、董事和顾问,包括股票期权、股票升值权奖励、限制性股票奖励、限制性股票单位(“RSU”)奖励、绩效奖励和其他股票奖励。
下表汇总了我们合并运营报表中按受影响项目划分的基于股份的薪酬支出:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| 6月30日 | | 6月30日 |
以千美元计 | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
服务成本收入 | $ | 165 | | | $ | 428 | | | $ | 245 | | | $ | 991 | |
销售、一般和管理 | 2,210 | | | 10,314 | | | (7,543) | | | 21,189 | |
研究和开发 | 441 | | | 836 | | | 915 | | | 2,380 | |
基于股份的薪酬支出总额 | $ | 2,816 | | | $ | 11,578 | | | $ | (6,383) | | | $ | 24,560 | |
下表汇总了我们按赠款类型划分的基于股份的薪酬支出:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| 6月30日 | | 6月30日 |
以千美元计 | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
股票期权 | $ | 200 | | | $ | 5,416 | | | $ | (12,055) | | | $ | 11,976 | |
限制性库存单位 | 2,515 | | | 6,108 | | | 5,374 | | | 12,530 | |
员工股票购买计划 | 101 | | | — | | | 191 | | | — | |
供应商认股权证 | — | | | 54 | | | 107 | | | 54 | |
基于股份的薪酬支出总额 | $ | 2,816 | | | $ | 11,578 | | | $ | (6,383) | | | $ | 24,560 | |
目录
Heliogen, Inc.
未经审计的合并财务报表附注
股票期权
下表汇总了公司的股票期权活动:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以千美元计,股票和每股数据除外 | 股票数量 | | 加权平均行使价 ($) | | 加权平均剩余合同寿命(年) | | 总内在价值 ($) |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
截至2022年12月31日的未清余额 | 31,203,045 | | | $ | 3.10 | | | 7.62 | | $ | 10,725 | |
| | | | | | | |
已锻炼 | (8,876,564) | | | 0.13 | | | | | |
被没收 | (10,578,223) | | | 6.36 | | | | | |
已过期 | (121,150) | | | 1.69 | | | | | |
截至2023年6月30日的未偿余额 | 11,627,108 | | | $ | 2.41 | | | 5.29 | | $ | 511 | |
自2023年6月30日起可行使 | 8,218,162 | | | $ | 3.23 | | | 4.31 | | $ | 372 | |
在截至2023年6月30日的六个月中,我们确认净减少了美元12.5百万美元的基于股份的薪酬支出,包含在销售和收购中,原因是 9.8由于我们的前首席执行官在2023年第一季度被解雇,被没收了百万份股票期权。截至2023年6月30日,与股票期权相关的未确认薪酬成本为美元1.3百万,预计将在加权平均期内确认 1.7年份。
限制性股票单位
下表汇总了公司的 RSU 奖励活动:
| | | | | | | | | | | | | |
| 股票数量 | | 加权平均授予日期公允价值 ($) | | |
截至 2022 年 12 月 31 日,尚未归属 | 11,451,776 | | | $ | 4.37 | | | |
已授予 | 8,630,896 | | | 0.29 | | | |
既得 | (2,089,190) | | | 4.83 | | | |
被没收 | (1,945,396) | | | 3.09 | | | |
截至 2023 年 6 月 30 日尚未归属 | 16,048,086 | | | $ | 2.23 | | | |
在截至2023年6月30日的六个月中,我们确认净减少了美元0.9由于以下原因,基于股份的薪酬支出为百万美元 0.72023 年第一季度因解雇某些员工而没收了 RSU 的数百万笔奖励。截至2023年6月30日,与未归属的RSU奖励相关的未确认薪酬成本为美元21.9百万预计将在加权平均期内得到确认 2.9年份。
员工股票购买计划
根据Heliogen, Inc. 2021年员工股票购买计划(“2021 ESPP”),符合条件的员工可以选择在每个发行期结束时购买公司的普通股,通常是 六个月,在 15比公司普通股的市场价格折扣百分比。截至2023年6月30日, 0.7根据2021年ESPP,已经发行了百万股股票。
目录
Heliogen, Inc.
未经审计的合并财务报表附注
附注13——所得税
我们根据《会计准则编纂》(“ASC”)740中的指导方针计算季度税收准备金, 所得税。ASC 740要求公司估算当年普通收入的年度有效税率。在计算有效税率时,将财务报告和应纳税所得额之间的永久差异计入计算中,暂时性差异不包括在内。估计的年度有效税率代表了公司对税收准备金的估计,与税前普通收入或亏损的最佳估计值相比。然后,将估计的年度有效税率应用于年初至今的普通收入或亏损,以计算年初至今的临时税收准备金。考虑到税前账面收入或亏损的总体水平、按不同税率征税的司法管辖区所得或亏损组合的变化以及估值补贴的变化等因素,我们的所得税准备金或福利与税前账面收入或亏损之间的关系可能因时期而异。所得税准备金为 $2在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,分别为千人。所得税优惠为 $0.1百万和美元0.7截至2022年6月30日的三个月和六个月中,分别为百万美元,主要归因于我们在德国的业务。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中,与主要来自美国司法管辖区的税前亏损相关的任何所得税优惠都被全额估值补贴所抵消。
在评估递延所得税资产的可变现性时,我们会考虑部分或全部递延所得税资产是否更有可能无法变现。递延所得税资产的最终变现取决于这些临时差额可以扣除的时期内未来应纳税所得额的产生。根据对联邦和州递延所得税余额的分析、未来的税收预测以及结转期内应纳税所得额的可用性,我们记录了截至2023年6月30日的六个月和截至2022年12月31日止年度的联邦和州递延所得税资产的全额估值补贴。
公司受澳大利亚证券交易委员会副标题740-10的约束, 考虑所得税的不确定性。该标准将财务报表中纳税申报状况的好处确认为相关税务机关维持的可能性大于不可能维持的门槛,并要求根据可能实现的50%以上的最大收益来衡量符合可能性大于不标准的纳税状况。如果根据本分主题进行评估后,管理层确定税收状况存在不确定性,不符合确认相关税收优惠的最低门槛,则在合并财务报表中记录负债。公司将与未确认的税收优惠相关的利息和罚款(如果有)视为所得税支出的组成部分。对于不确定的税收状况,我们没有重大未确认的税收优惠。
附注 14-关联方交易
Idealab
我们的前首席执行官比尔·格罗斯还担任加州公司Idealab(“Idealab”)的董事会主席。Idealab通过其全资子公司Idealab Holdings, LLC持有Heliogen已发行表决权股票的5%以上,是该公司租赁的当事方,并通过服务协议和某些其他运营支持提供各种管理服务。根据这些协议向Idealab支付的所有费用或金额均在合并运营报表的销售和收购费用中列报。根据这些协议,向我们收取或补偿的金额为 $0.1百万和美元0.2截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月分别为百万美元,以及美元0.2百万和美元0.3截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,分别为百万美元。
目录
Heliogen, Inc.
未经审计的合并财务报表附注
2021年5月,Heliogen将其位于加利福尼亚州帕萨迪纳的部分办公空间转租给了Idealab。2023年3月,Heliogen与Idealab签署了转租修正案。该公司确认的租金收入为$33千和 $8截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月分别为千美元,以及美元69千和 $47截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,Idealab的收入分别为千美元,计入我们的合并运营报表。
NantG Power, LLC
2023年3月24日,Heliogen与NantG Power, LLC(“NantG”)达成协议,提供前端概念设计和研发工程服务,NantG Power, LLC是NantG Capital LLC的附属姊妹公司,该公司持有Heliogen已发行有表决权的5%以上。该公司正在确定工作范围,在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,该公司没有确认来自NanTG的任何收入。
附注15——承付款和意外开支
我们参与了在正常业务过程中产生的各种索赔和诉讼,包括涉及侵权和其他一般责任索赔以及其他杂项索赔的诉讼。当我们认为损失可能且可以合理估算时,我们即认定负债。我们目前认为,此类诉讼和诉讼的最终结果,无论是单独还是总体而言,都不会对我们截至2023年6月30日的三个月和六个月的合并财务报表产生重大影响。
注释 16—后续事件
反向股票分割
在2023年8月3日举行的公司股东年会上,公司股东批准了一项修改公司注册证书的提案,以实现公司普通股(面值美元)的反向股票分割0.0001每股,比例在1比10至1比40之间,由公司董事会自行决定。截至提交之日,董事会尚未批准反向股票拆分的最终比率。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下管理层的讨论和分析(“MD&A”)提供了管理层认为与评估和理解我们的合并经营业绩和财务状况相关的信息。以下讨论包括涉及风险、不确定性和假设的前瞻性陈述,包括本10-Q表季度报告(我们的 “季度报告”)前面部分的 “关于前瞻性陈述的警示说明” 中描述的陈述,并包含在第一部分第1A项中。2023年3月29日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告(我们的 “年度报告”)中的风险因素,再加上先前在第二部分第1A项中披露的风险因素。截至2023年3月31日的季度报告中的风险因素。
MD&A应与本季度报告第一部分第1项中包含的合并财务报表和相关附注以及年度报告中包含的截至2022年12月31日的经审计的合并财务报表一起阅读。
概述
Heliogen, Inc. 及其子公司(统称为 “Heliogen”、“公司”、“我们” 或 “我们的”)是下一代聚光太阳能领域的领导者。我们正在开发一座模块化、支持人工智能的聚光太阳能发电厂,该发电厂将使用一系列镜子反射阳光,并根据需要捕获、聚焦、存储和将其转化为具有成本效益的能源。我们的产品将使用基于成熟技术的热能储存,全天候提供工业过程蒸汽。当这种蒸汽与固体氧化物电解槽配合使用时,也可以用来生产绿色氢气。我们的下一代系统将能够在非常高的温度下经济高效地产生和储存热能,从而实现具有成本效益的发电和更高温度的工业过程热量。加入热能存储系统使我们的解决方案与典型的光伏和风能装置提供的清洁能源区分开来,后者不产生热能,除非增加电池存储,否则只能间歇性地产生能量。根据客户的需求,该系统可针对多种应用进行配置,包括无碳工业级加热和蒸汽(用于工业过程)、清洁能源(电力)和绿色氢气的产生。
最近的事态发展
兰开斯特承购协议。 2023年6月,我们与加利福尼亚州兰开斯特市签订了一份最终合同,在我们的 Proxima 项目中生产绿色氢气,兰开斯特将购买该项目,以满足该市不断增长的绿色氢燃料需求。
运营结果
随着Heliogen从设计转向测试和实施其创新的超临界CO,Heliogen正在经历重大转变2发电系统。2022年3月,我们与位于加利福尼亚州莫哈韦的伍德赛德能源(美国)公司(“伍德赛德”)签订了设计和建造一座5兆瓦商业规模的聚光太阳能设施的合同,总交易价格为4550万美元,并获得了美国能源部(“美国能源部”)的3900万美元奖励(“美国能源部奖”),用于支持该项目,其中3900万美元将用于支持该项目,其中390万美元将用于支持该项目由美国能源部直接支付给根据我们的指示根据美国能源部奖项提供服务的另一方。我们仍处于技术商业化以及投资于实现这些目标所必需的研发(“研发”)和基础设施的初期阶段。因此,我们在历史上曾蒙受过营业亏损。但是,我们仍然专注于通过技术进步和额外的学习来实现足够的规模和效率提高,以最终实现有吸引力的盈利水平。
我们如何创造收入
我们主要通过与业主运营商签订合同,建造部署Heliogen技术的交钥匙设施来创造收入。我们从客户合同中获得的服务收入主要通过我们与客户签订的合同(包括正在开发的项目以及工程和设计服务)的产生成本法进行确认。工程服务合同通常为期数年,随着客户获得和使用此类服务的好处,我们会逐渐确认收入。此外,我们还有政府合同,这些合同记作补助金收入,只有在有合理的保证该实体将遵守补助金所附的任何条件并且将收到补助金时,才予以确认。
开展业务的成本
收入成本主要包括与我们的收入合同相关的直接材料、人工和分包商成本。此外,我们还有与合同履行相关的间接成本,例如间接劳动力、用品、工具和分配的折旧。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月比较
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | | | |
| 6月30日 | | | | |
以千美元计 | 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 变化 |
收入: | | | | | | | |
服务收入 | $ | 912 | | | $ | 964 | | | $ | (52) | | | (5) | % |
补助金收入 | 482 | | | 1,428 | | | (946) | | | (66) | % |
总收入 | 1,394 | | | 2,392 | | | (998) | | | |
收入成本: | | | | | | | |
服务成本收入(包括折旧) | 1,060 | | | 1,386 | | | (326) | | | (24) | % |
补助金收入成本 | 442 | | | 1,428 | | | (986) | | | (69) | % |
合同损失准备金 | 20 | | | — | | | 20 | | | n/m |
| | | | | | | |
总亏损 | (128) | | | (422) | | | 294 | | | |
| | | | | | | |
运营费用: | | | | | | | |
销售、一般和管理 | 17,652 | | | 22,403 | | | (4,751) | | | (21) | % |
研究和开发 | 4,946 | | | 5,905 | | | (959) | | | (16) | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
营业亏损 | (22,726) | | | (28,730) | | | 6,004 | | | |
| | | | | | | |
净利息收入 | 270 | | | 213 | | | 57 | | | 27 | % |
| | | | | | | |
权证重新计量的收益(亏损) | (52) | | | 8,284 | | | (8,336) | | | (101) | % |
其他收入(支出),净额 | 827 | | | (109) | | | 936 | | | (859) | % |
税前净亏损 | (21,681) | | | (20,342) | | | (1,339) | | | |
(准备金)所得税补助金 | (2) | | | 125 | | | (127) | | | (102) | % |
净亏损 | $ | (21,683) | | | $ | (20,217) | | | $ | (1,466) | | | |
________________n/m — 没有意义。
收入和总亏损
在截至2023年6月30日的三个月中,我们确认的总收入为140万美元,与截至2022年6月30日的三个月的总收入为240万美元相比,减少了100万美元。减少的原因是,与2022年同期相比,在截至2023年6月30日的三个月中,与开发商业规模设施的项目相关的成本有所减少,这主要是由于在2022年该项目的早期阶段支付了长期项目。我们预计,在我们完成前端工程设计之前,项目的当前阶段所产生的成本将降低。因此,与2022年同期相比,我们确认与伍德赛德签订的商业规模演示协议(“CSDA”)相关的服务收入减少了10万美元,与美国能源部奖项下产生的可报销费用相关的赠款收入减少了90万美元。
在截至2023年6月30日的三个月中,我们确认的总亏损为10万美元,与截至2022年6月30日的三个月的总亏损40万美元相比,变动了30万美元。这一变化主要是由于直接参与CSDA项目的员工的基于股份的薪酬支出减少了30万美元。
销售、一般和管理
下表汇总了销售、一般和管理费用(“SG&A”):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 6月30日 | | |
以千美元计 | 2023 | | 2022 | | $ Change |
员工薪酬,不包括基于股份的薪酬 | $ | 5,983 | | | $ | 4,982 | | | $ | 1,001 | |
基于股份的薪酬 | 2,210 | | | 10,314 | | | (8,104) | |
合作认股权证 | 495 | | | 647 | | | (152) | |
其他销售、一般和管理 | 8,964 | | | 6,460 | | | 2,504 | |
销售总额、一般销售和行政销售额 | $ | 17,652 | | | $ | 22,403 | | | $ | (4,751) | |
在截至2023年6月30日的三个月中,我们确认的销售和收购支出为17,700,000美元,与截至2022年6月30日的三个月的销售和收购支出22,40万美元相比减少了48万美元。减少的主要原因是基于股份的薪酬减少,这是因为不再确认前期没收所产生的费用,以及我们与雅典娜科技收购公司(“雅典娜”)业务合并之前发布的奖励的分级归属时间表。减少额被员工薪酬增加100万美元部分抵消,这主要是由于为支持我们的商业运营而增加的员工人数以及专业和咨询服务增加了160万美元。
研究和开发
下表汇总了研发费用:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 6月30日 | | |
以千美元计 | 2023 | | 2022 | | $ Change |
员工薪酬,不包括基于股份的薪酬 | $ | 2,985 | | | $ | 1,200 | | | $ | 1,785 | |
基于股份的薪酬 | 441 | | | 836 | | | (395) | |
其他研究和开发 | 1,520 | | | 3,869 | | | (2,349) | |
研究和开发总额 | $ | 4,946 | | | $ | 5,905 | | | $ | (959) | |
在截至2023年6月30日的三个月中,我们确认的研发费用为490万美元,与截至2022年6月30日的三个月的590万美元研发费用相比减少了100万美元。减少的主要原因是,由于我们的研发工作集中在选定的战略优先事项上,其他研发直接成本减少了230万美元,以及基于股份的薪酬支出减少了40万美元。这被主要由员工人数增长推动的180万美元员工薪酬增加所抵消。
认股权证重新测量
在截至2023年6月30日的三个月中,我们确认亏损10万美元,变动了8,300,000.0000001美元,而截至2022年6月30日的三个月的收益为8,300,000.0000001美元,这与未偿还的公共和私人认股权证的公允价值变化有关。公共和私人认股权证公允价值的变化与我们股价的变化高度相关。
其他收入(支出),净额
在截至2023年6月30日的三个月中,我们确认了80万美元的其他收入,与截至2022年6月30日的三个月的其他支出10万美元相比,变化了90万美元。这一变化主要归因于我们在可供出售证券投资的利率上升环境下,资产增加了80万美元的收益。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月比较
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 六个月已结束 | | | | |
| | | | | | | 6月30日 | | | | |
以千美元计 | | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 变化 |
收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
服务收入 | | | | | | | | | $ | 1,778 | | | $ | 3,008 | | | $ | (1,230) | | | (41) | % |
补助金收入 | | | | | | | | | 1,553 | | | 2,923 | | | (1,370) | | | (47) | % |
总收入 | | | | | | | | | 3,331 | | | 5,931 | | | (2,600) | | | |
收入成本: | | | | | | | | | | | | | | | |
服务成本收入(包括折旧) | | | | | | | | | 2,001 | | | 3,978 | | | (1,977) | | | (50) | % |
补助金收入成本 | | | | | | | | | 1,513 | | | 2,923 | | | (1,410) | | | (48) | % |
合同损失准备金 | | | | | | | | | 390 | | | 33,737 | | | (33,347) | | | (99) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
总亏损 | | | | | | | | | (573) | | | (34,707) | | | 34,134 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
运营费用: | | | | | | | | | | | | | | | |
销售、一般和管理 | | | | | | | | | 21,817 | | | 42,465 | | | (20,648) | | | (49) | % |
研究和开发 | | | | | | | | | 10,206 | | | 15,280 | | | (5,074) | | | (33) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
减值费用 | | | | | | | | | 1,008 | | | — | | | 1,008 | | | n/m |
| | | | | | | | | | | | | | | |
营业亏损 | | | | | | | | | (33,604) | | | (92,452) | | | 58,848 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
净利息收入 | | | | | | | | | 553 | | | 407 | | | 146 | | | 36 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
权证重新计量的收益(亏损) | | | | | | | | | 252 | | | 12,310 | | | (12,058) | | | (98) | % |
其他收入(支出),净额 | | | | | | | | | 574 | | | (185) | | | 759 | | | (410) | % |
税前净亏损 | | | | | | | | | (32,225) | | | (79,920) | | | 47,695 | | | |
(准备金)所得税补助金 | | | | | | | | | (2) | | | 735 | | | (737) | | | (100) | % |
净亏损 | | | | | | | | | $ | (32,227) | | | $ | (79,185) | | | $ | 46,958 | | | |
________________n/m — 没有意义。
收入和总亏损
在截至2023年6月30日的六个月中,我们确认的总收入为330万美元,与截至2022年6月30日的六个月的总收入590万美元相比减少了26万美元。减少的原因是,与2022年同期相比,在截至2023年6月30日的六个月中,与开发商业规模设施的项目相关的成本有所减少,这主要是由于在2022年该项目的早期阶段支付了长期项目。我们预计,在我们完成前端工程设计之前,项目的当前阶段所产生的成本将降低。因此,与2022年同期相比,我们确认截至2023年6月30日的六个月中,与CSDA相关的服务收入减少了120万美元,与美国能源部奖项下产生的可报销费用相关的拨款收入减少了140万美元。
在截至2023年6月30日的六个月中,我们确认了60万美元的总亏损,与截至2022年6月30日的六个月的总亏损3470万美元相比,变动了3410万美元。这一变化主要是由于在截至2022年6月30日的六个月中,确认了主要与CSDA相关的33,70万美元的合同损失准备金,以及直接参与该项目的员工的基于股份的薪酬支出减少了70万美元。
销售、一般和管理
下表汇总了销售和收购费用:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束 | | |
| 6月30日 | | |
以千美元计 | 2023 | | 2022 | | $ Change |
员工薪酬,不包括基于股份的薪酬 | $ | 11,841 | | | $ | 9,042 | | | $ | 2,799 | |
基于股份的薪酬 | (7,543) | | | 21,189 | | | (28,732) | |
合作认股权证 | 990 | | | 647 | | | 343 | |
其他销售、一般和管理 | 16,529 | | | 11,587 | | | 4,942 | |
销售总额、一般销售和行政销售额 | $ | 21,817 | | | $ | 42,465 | | | $ | (20,648) | |
在截至2023年6月30日的六个月中,我们确认的销售和收购支出为2180万美元,与截至2022年6月30日的六个月的销售和收购支出42,500,000美元相比减少了20,600,000美元。减少的主要原因是基于股份的薪酬减少,其中包括在截至2023年6月30日的六个月中,由于我们的前首席执行官被解雇而没收了股票期权,净减少了12,50万美元,以及由于2023年第一季度某些员工被解雇而被没收的RSU奖励,净减少了90万美元。基于股份的薪酬支出的剩余减少是由于在我们与雅典娜进行业务合并之前发布的奖励的分级归属时间表以及没收的影响,预计随着时间的推移,支出将减少。减少额被员工薪酬增加2800,000美元部分抵消,这主要是由于为支持我们的商业运营而增加的员工人数以及专业和咨询服务增加了300万美元。
研究和开发
下表汇总了研发费用:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束 | | |
| 6月30日 | | |
以千美元计 | 2023 | | 2022 | | $ Change |
员工薪酬,不包括基于股份的薪酬 | $ | 6,772 | | | $ | 3,779 | | | $ | 2,993 | |
基于股份的薪酬 | 915 | | | 2,380 | | | (1,465) | |
其他研究和开发 | 2,519 | | | 9,121 | | | (6,602) | |
研究和开发总额 | $ | 10,206 | | | $ | 15,280 | | | $ | (5,074) | |
在截至2023年6月30日的六个月中,我们确认的研发费用为1020万美元,与截至2022年6月30日的六个月的研发支出15,30万美元相比,减少了510万美元。减少的原因是,由于我们的研发工作集中在选定的战略优先事项上,其他研发直接成本减少了660万美元,基于股份的薪酬支出减少了150万美元,但被主要由员工人数增长推动的300万美元员工薪酬增加所抵消。
减值费用
在2023年第一季度,我们对商誉进行了全面减值,由于我们的市值持续下降,我们产生了100万美元的减值费用。截至2022年6月30日的六个月中,我们没有收取减值费用。有关更多信息,请参阅附注8——商誉和无形资产。
认股权证重新测量
在截至2023年6月30日的六个月中,我们确认了30万美元的收益,与截至2022年6月30日的六个月的12,30万美元收益相比减少了12,100,000美元,这与未偿还的公共和私人认股权证的公允价值变化有关。公共和私人认股权证公允价值的变化与我们股价的变化高度相关。
其他收入(支出),净额
在截至2023年6月30日的六个月中,我们确认了60万美元的其他收入,与截至2022年6月30日的六个月的其他支出20万美元相比,变动了80万美元。这一变化主要归因于在可供出售证券投资的利率环境不断上升的情况下,资产增长了170万美元,但部分被根据修订后的还款概率收购HelioHeat GmbH相关的或有对价的估计公允价值变动所产生的120万美元亏损所抵消。
流动性和资本资源
我们的主要流动性来源是手头现金和投资,这些资金期限短且流动性高,以及来自客户的现金收入和政府补助。我们的现金主要用途是与项目开发和完成相关的支出,以及支持我们的技术开发、运营支持和增长努力的研发和销售与收购支出。
包括现金和现金等价物以及可供出售投资在内的总流动性如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
以千美元计 | | 2023年8月3日 | | 2023年6月30日 |
现金和现金等价物 | | $ | 46,940 | | | $ | 43,498 | |
投资 | | 53,077 | | | 64,309 | |
| | | | |
| | | | |
总流动性 | | $ | 100,017 | | | $ | 107,807 | |
我们已经评估了总体上是否存在条件和事件,这些条件和事件使人们对我们在未经审计的合并财务报表最初发布之日起一年内继续作为持续经营企业的能力产生了极大的怀疑。在截至2023年6月30日的六个月和截至2022年12月31日的年度中,公司净亏损分别为32,200,000.0000004美元和1.42亿美元。我们预计未来几年将继续出现营业亏损。
截至2023年8月3日,我们的流动性为1亿美元,而截至2023年6月30日为1.078亿美元。我们的流动性减少是由于为我们的运营提供资金和持续开展项目。我们相信,我们有能力管理运营成本和资本支出,这样我们现有的现金、现金等价物和投资将足以为本季度报告提交后的未来十二个月的运营和资本支出提供资金。
我们的长期流动性将取决于我们(i)在预算范围内成功完成当前项目,(ii)通过发行额外的股权或债务证券筹集额外资金,(iii)签署更多盈利项目,(iv)获得研发项目的资金并获得付款,(v)实施项目成本削减以减少预期的现金流出,(vi)管理运营成本。无法保证我们会成功实现所有这些或任何项目。如果我们未能成功实现所有这些或任何项目,我们可能被迫推迟、减少或取消部分或全部研发计划、产品扩张或商业化工作,其中任何一项都可能对我们的业务前景产生不利影响,或者我们可能无法继续运营。
现金流摘要
下表汇总了我们的现金流:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 六个月已结束 |
| | 6月30日 |
以千美元计 | | 2023 | | 2022 |
用于经营活动的净现金 | | $ | (38,357) | | | $ | (31,360) | |
由(用于)投资活动提供的净现金 | | 34,158 | | | (96,646) | |
由(用于)融资活动提供的净现金 | | 1,323 | | | (387) | |
来自经营活动的净现金。 截至2023年6月30日的六个月中,用于经营活动的净现金为38,40万美元,而截至2022年6月30日的六个月中,用于经营活动的净现金为31,40万美元。用于经营活动的净现金增加了700万美元,这主要是由于与我们的运营增长相关的运营成本以及与项目相关的成本增加。
来自投资活动的净现金。截至2023年6月30日的六个月中,投资活动提供的净现金为3420万美元,而截至2022年6月30日的六个月中,用于投资活动的净现金为9660万美元。在截至2023年6月30日的六个月中,我们从可供出售证券到期日中获得了3500万美元的净收益,用于为我们的运营提供资金。
在截至2022年6月30日的六个月中,我们投资于可供出售证券的净现金为93,200,000美元,因为我们将2021年与雅典娜的业务合并结束后获得的资金以及350万美元的资本支出投资于在建工程,以支持商业运营、机械、设备和长滩新制造工厂的改进,以及办公和计算机设备的改进,以支持我们的员工人数增长。
来自融资活动的净现金。 截至2023年6月30日的六个月中,融资活动提供的净现金为13万美元,而截至2022年6月30日的六个月中,用于融资活动的净现金为40万美元。这一变化主要是由截至2022年6月30日的六个月中支付的与雅典娜的业务合并有关的13万美元其他融资成本推动的。
现金需求
我们对已知合同和其他债务的重大现金需求包括我们的长期经营租赁,这些租赁主要用于房地产。有关经营租赁到期分析的更多信息,请参阅年度报告第二部分第8项中的合并财务报表附注12——租赁。
关键会计估计
与年度报告中提出的相比,我们对关键会计估算的讨论没有重大变化。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
根据第 S-K 法规第 10 项的定义,我们是一家规模较小的申报公司,无需提供本项下其他要求的信息。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下,评估了截至本季度报告所涉期末我们的披露控制和程序(定义见《交易法》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条)的有效性。根据该评估,并由于年度报告中描述的财务报告的内部控制存在重大缺陷,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,截至2023年6月30日,我们的披露控制和程序并未生效。
财务报告内部控制的变化
公司的执行团队发生了变化,2023年2月5日,我们的首席会计官被任命为临时首席财务官,并任命了临时主计长。2023年6月和7月,公司分别聘请了财务总监和首席财务官。前任临时首席财务官继续担任我们的首席会计官。除了人事变动和执行年度报告中描述的补救措施以及财务报告内部控制的相关变化外,在截至2023年6月30日的季度中,我们的财务报告内部控制没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分-其他信息
第 1 项。法律诉讼
与各种承诺和意外开支有关的信息在本季度报告第一部分第1项的合并财务报表附注15——承付款和意外开支中进行了描述。
第 1A 项。风险因素
与先前在第一部分第1A项中披露的风险因素相比,没有重大变化。年度报告中的风险因素,再加上先前在第二部分第1A项中披露的风险因素。截至2023年3月31日的季度报告中的风险因素。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
没有。
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
没有。
第 5 项。其他信息
没有。
第 6 项。展品
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展品编号 | | 描述 | | 以引用方式纳入 |
| | | | 表单 | | 文件编号 | | 展览 | | 申报日期 |
3.1 | | Heliogen, Inc. 第二份经修订和重述的公司注册证书 | | 8-K | | 001-40209 | | 3.1 | | 2022年1月6日 |
3.2 | | Heliogen, Inc. 的第二修订和重述章程 | | 10-Q | | 001-40209 | | 3.2 | | 2022年11月8日 |
3.3 | | Heliogen, Inc. A系列初级参与优先股的指定证书 | | 8-K | | 001-40209 | | 3.1 | | 2023年4月17日 |
4.1 | | 截至2023年4月16日,Heliogen, Inc.与大陆股份转让与信托公司作为版权代理人签订的权利协议。 | | 8-K | | 001-40209 | | 4.1 | | 2023年4月17日 |
10.1 | | Sagar Kurada 和 Heliogen, Inc. 于 2023 年 7 月 6 日签订的高管雇佣协议 | | 8-K | | 001-40209 | | 10.1 | | 2023年7月10日 |
31.1* | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14(a)条和第15d-14(a)条对首席执行官进行认证。 | | | | | | | | |
31.2* | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席财务官进行认证。 | | | | | | | | |
32.1** | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证。 | | | | | | | | |
32.2** | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席财务官进行认证。 | | | | | | | | |
101.INS* | | 内联 XBRL 实例文档 | | | | | | | | |
101.CAL* | | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 | | | | | | | | |
101.SCH* | | 内联 XBRL 分类扩展架构文档。 | | | | | | | | |
101.DEF* | | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | | | | | | | | |
101.LAB* | | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | | | | | | | | |
101.PRE* | | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 | | | | | | | | |
104* | | 封面交互式数据文件(格式为 Inline XBRL,包含在附录 101 中)。 | | | | | | | | |
________________* 随函提交。
** 随函提供。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式安排以下签署人代表其签署本报告,并于2023年8月9日正式授权。
| | | | | | | | |
| | Heliogen, Inc. |
| | |
| 来自: | //克里斯蒂安娜·奥比亚亚 |
| | 克里斯蒂安娜·奥比亚亚 |
| | 首席执行官 (首席执行官) |
| | |
| 来自: | /s/ Sagar Kurada |
| | 仓田萨加尔 |
| | 首席财务官 (首席财务官) |
.