美国证券交易委员会

华盛顿特区 20549

表单10-Q

☒根据第 13 或 15 (d) 条提交的季度报告

1934 年的《证券交易法》

截至的季度期间2023年6月30日

或者

☐根据第 13 或 15 (d) 条提交的过渡报告

1934 年证券交易法

委员会档案编号 001-31747

环球安全仪器有限公司

（注册人的确切姓名如其章程所示）

马里兰州		52-0898545
（州或其他司法管辖区		（美国国税局雇主
公司或组织）		证件号）

11407 Cronhill Drive, A 号套房
奥因斯米尔斯, 马里兰州		21117
（主要行政办公室地址）		（邮政编码）

注册人的电话号码，包括区号:(410) 363-3000

不适用

（前姓名、原住址和前财政年度，如果与上次报告相比有所更改。）

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的☒没有☐

用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的☒没有 ☐

用复选标记注明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。大型加速申报器 ☐加速过滤器 ☐ 非加速文件管理器☒规模较小的申报公司 ☒ 新兴成长型公司 ☐

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐没有 ☒

根据该法第12（b）条注册的证券：


每个班级的标题	交易品种	注册的每个交易所的名称
普通股	UUU	纽约证券交易所MKT LLC

截至2023年8月21日，注册人普通股的已发行股票数量为 2,312,887.

第一部分-财务信息			页面

	第 1 项。	简明合并财务报表：

		截至2023年6月30日（未经审计）和2023年3月31日的简明合并资产负债表	3

		截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月的简明合并运营报表（未经审计）	4

		截至2023年6月30日止三个月的简明合并股东权益表（未经审计）	5

		截至2022年6月30日止三个月的简明合并股东权益表（未经审计）	6

		截至2023年6月30日和2022年6月30日止三个月的简明合并现金流量表（未经审计）	7

		简明合并财务报表附注（未经审计）	8

	第 2 项。	管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析	13

	第 4 项。	控制和程序	14

第二部分-其他信息

	第 1 项。	法律诉讼	15

	第 6 项。	展品	16

		签名	17

第一部分-财务信息

第 1 项。

简明合并财务报表

环球安全工具有限公司和子公司

简明的合并资产负债表


资产	（未经审计）		（已审计）
	2023年6月30日		2023年3月31日
流动资产
现金	$	240,817	$	151,502

应收账款：
交易，扣除信用损失准备金（美元）157,012		907,977		414,689
应收账款-其他		303,840		305,889
		1,211,817		720,578


因子应付金额		3,459,130		2,944,370
库存-制成品		2,878,373		4,063,632
预付费用		280,594		165,378

流动资产总额		8,070,731		8,045,460

无形资产-净额		34,655		35,773
财产和设备—净额		278,895		318,641


总资产	$	8,384,281	$	8,399,874

负债和股东权益
流动负债
信贷额度-因子	$	1,370,299	$	1,459,350
经营租赁负债的短期部分		153,095		151,230
应付账款-贸易		522,257		293,465
应付账款 — Eyston Company Ltd		309,658		655,000
应计负债：
应计工资和员工福利		174,171		125,415
应计佣金及其他		198,195		184,525

流动负债总额		2,727,675		2,868,985

经营租赁负债的长期部分		132,659		172,072

长期负债总额		132,659		172,072

承付款和意外开支		—		—

股东权益
普通股，$.01每股面值；已授权 20,000,000股份； 2,312,887截至2023年6月30日和2023年3月31日已发行和流通的股票		23,129		23,129
额外的实收资本		12,885,841		12,885,841
累计赤字		(7,385,023)		(7,550,153)

股东权益总额		5,523,947		5,358,817
负债总额和股东权益	$	8,384,281	$	8,399,874

所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。

环球安全工具有限公司和子公司

简明合并运营报表

（未经审计）


	截至6月30日的三个月
	2023		2022

净销售额	$	6,698,771	$	4,635,304

销售商品的成本		4,990,571		3,214,081

毛利		1,708,200		1,421,223

销售、一般和管理费用		1,422,939		1,382,603
工程和产品开发费用		64,963		89,262

营业收入（亏损）		220,298		(50,642)

其他费用：
利息支出		(50,496)		(55,496)

税前净收益（亏损）		169,802		(106,138)

所得税准备金		4,672		—

净收益（亏损）	$	165,130	$	(106,138)

每股收益（亏损）：
基础版和稀释版	$	0.07	$	(0.05)

用于计算每股收益（亏损）的股份：
加权平均基本和摊薄后已发行股数		2,312,887		2,312,887

所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。

环球安全工具有限公司和子公司

简明合并股东权益表

截至2023年6月30日的三个月

（未经审计）


				额外
	常见	股票		付费		累积的
	股份	金额		资本		赤字		总计

截至2023年4月1日的余额	2,312,887	$	23,129	$	12,885,841	$	(7,550,153)	$	5,358,817




净收入							165,130		165,130

截至 2023 年 6 月 30 日的余额	2,312,887	$	23,129	$	12,885,841	$	(7,385,023)	$	5,523,947

所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。

环球安全工具有限公司和子公司

简明合并股东权益表

截至2022年6月30日的三个月

（未经审计）


				额外
	常见	股票		付费		累积的
	股份	金额		资本		赤字		总计

截至2022年4月1日的余额	2,312,887	$	23,129	$	12,885,841	$	(8,270,564)	$	4,638,406




净亏损							(106,138)		(106,138)

截至2022年6月30日的余额	2,312,887	$	23,129	$	12,885,841	$	(8,376,702)	$	4,532,268

所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。

环球安全工具有限公司和子公司

简明的合并现金流量表

（未经审计）


	截至6月30日的三个月
	2023		2022

经营活动：
净收益（亏损）	$	165,130	$	(106,138)
调整净收益（亏损）与经营活动提供的净现金（用于）：
折旧和摊销		3,315		5,113

运营资产和负债的变化：
应收账款和保理费应付金额（增加）减少		(1,005,999)		432,250
库存减少（增加）、预付费用和其他费用		1,070,043		(574,655)
应付账款和应计费用（减少）		(54,123)		(318,965)

由（用于）经营活动提供的净现金		178,366		(562,395)


融资活动：
应付票据的还款 — Eyston Company Ltd.		—		(300,000)
净（还款）借款-信贷额度-因子		(89,051)		679,541

融资活动提供的（用于）的净现金		(89,051)		379,541


现金净增加（减少）		89,315		(182,854)

期初现金		151,502		438,735

期末现金	$	240,817	$	255,881


补充信息：
支付的利息	$	50,496	$	55,496
缴纳的所得税		—		—

所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。

环球安全工具有限公司和子公司

简明合并财务报表附注

（未经审计）

管理层声明

简明的合并财务报表包括环球证券有限公司（环旭电子或本公司）及其全资子公司的账目。除了根据经审计的财务报表得出的截至2023年3月31日的简明合并资产负债表外，随附的简明合并财务报表未经审计。在合并中，大量的公司间账户和交易已被清除。公司管理层认为，中期简明合并财务报表包括公允列报中期业绩所必需的所有调整，仅包括正常的经常性调整。根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（US-GAAP）编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已被压缩或省略。中期简明合并财务报表应与公司于2023年7月14日以10-K表格向美国证券交易委员会提交的2023年3月31日经审计的财务报表一起阅读。中期经营业绩不一定代表整个财年的经营业绩。

信贷额度-因子

2015年，公司与Merchant签订了保理协议（以下简称 “协议”），目的是保理公司的贸易应收账款，并提供以成品库存为担保的融资。根据该协议，公司可以借款百分之八十（80%) 占符合条件的应收账款。商家将额外资金描述为超额预付款，最高可提供百分之百的资金（100%) 占符合条件的应收账款。超额预付部分（如果有）不得超过百分之五十（50%) 符合条件的库存，最高不超过 $500,000。根据商家在每次申请预付款时对公司应收账款、库存和财务状况的评估，由商家自行决定是否提供预付款。

该协议已延期，现已于2024年1月6日到期。并规定该计划将连续延续两年期限直至协议的一方终止为止。截至2023年6月30日，该公司根据该协议的借款额约为美元1,370,000。保理交易应收账款的预付款由公司的贸易应收账款和存货担保，在商户收款时定期偿还，但在其他方面应要求到期，并按公布的最优惠商业利率计息，再加上二百分比（有效率） 10.25% 于 2023 年 6 月 30 日）。该公司在该设施上的可用性约为 $1,067,0002023 年 6 月 30 日。

估算值的使用

按照美国公认会计原则编制简明的合并财务报表要求管理层做出估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表之日报告的资产和负债金额以及或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计存在重大差异。

收入确认

公司的主要收入来源是根据采购订单或与客户签订的合同销售安全和安保产品。一旦公司确定客户已获得对产品的控制权，便会在某个时间点确认收入。当产品发货或交付给客户时，控制权通常被视为已移交给客户。未经我们批准，客户不得退货、换货或拒绝接受商品。通常，公司不授予延期付款期限。在将产品的控制权移交给客户后，与出库运费相关的运输和手续费记作完成销售的成本，并记入销售、一般和管理费用中。剩余履约义务是原预计期限为一年或更长时间的合同上履行或部分履行义务的确定订单的交易价格。该公司的合同主要是短期合同，合同期限为一年或更短。对于这些合同，公司利用了ASC Topic 606中的实际权宜之计，如果履约义务是最初预计期限为一年或更短的合同的一部分，则公司无需披露分配给剩余履约义务的交易价格。

确认的收入金额反映了公司在换取所售产品时预计有权获得的对价。采购订单可能包含适用于订购的多种产品中每种产品的独立定价。收入按扣除可变对价估计值后的交易价格入账。公司使用基于历史数据的预期价值法来考虑可变对价估算的影响，其中可能包括贸易折扣、补贴、产品退货（包括退货权）或保修更换。收入中包括可变对价估计数，前提是已确认的累计收入金额可能不会发生重大逆转。

根据历史经验，我们已经设立了一笔准备金，用于弥补预期的信贷损失。

收入分解

该公司将与从艾斯顿公司（Eyston）收购的产品销售相关的收入与与接地故障断路器（GFCI）和通风扇的销售相关的收入分开列在下面。该公司认为，这种分解最能描述我们各种产品线的表现以及受经济因素的影响。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，这些类别确认的收入如下：


	三个月已结束
	2023年6月30日		2022年6月30日
从艾斯顿手中收购的产品的销售	$	5,863,863	$	3,505,349
GFCI 和通风扇的销售		834,908		1,129,955
	$	6,698,771	$	4,635,304

浓度

该公司主要以其商品名称和其他公司的自有品牌分销用于家庭和企业的安全产品。该公司从Eyston Company, Ltd收购了其销售的所有烟雾报警器和一氧化碳报警器安全产品。在截至2023年6月30日的三个月中，该公司有两个客户，这是 25.1%和 18.7%分别占公司净销售额的百分比。此外，该公司还有一位客户代表 20.0%截至2023年6月30日公司应收贸易账款总额。在截至2022年6月30日的三个月中，该公司有两个客户，这意味着 12.5%和 10.6%占公司净销售额的。

关联方交易

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月期间，库存购买和其他公司费用约为美元325,000和 $636,000分别从公司首席执行官Harvey B. Grossblatt及其某些直系亲属的信用卡账户中扣款。该公司随后全额偿还了这些费用。Grossblatt 先生可从这些费用中获得里程补助。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月期间，在任何时候应付给格罗斯布拉特先生的最高未偿金额为美元138,270和 $217,066，分别是。应付给格罗斯布拉特先生的款项为 $17,810截至 2023 年 6 月 30 日。

应收款

当公司拥有无条件的对价权时，将记录应收账款。我们根据历史经验为信贷损失设立了准备金。

所得税

我们根据过渡期所得税会计指南计算临时税收准备金。我们估算年度有效税率，并将该税率应用于我们的普通季度税前收入。过渡期间与离散事件相关的税收支出或福利在这些事件发生的过渡期内确认。

公司确认资产或负债的税基与简明合并财务报表中报告的金额之间的暂时差异所产生的递延所得税后果的负债或资产。当资产或负债报告的金额被收回或结算时，这些暂时的差异可能会导致未来年度的应纳税或可扣除金额。

管理层审查净营业亏损结转额和所得税抵免结转额，以评估这些金额是否可以收回。在审查了预计的应纳税所得额、递延所得税资产的组成部分以及当前的全球经济状况，包括与收购电子微芯片有关的未解决的供应链问题之后，确定与递延所得税资产的其余部分相关的税收优惠很可能无法实现。这一决定是基于公司先前的运营亏损历史以及公司能否在递延所得税资产到期之前产生足够的应纳税所得额来使用这些资产的不确定性。因此，设立了估值补贴，以完全抵消递延所得税资产的价值。我们实现与递延所得税资产相关的税收优惠的能力主要取决于未来应纳税所得额的时间和递延所得税资产组成部分的到期日。如果产生了足够的未来应纳税所得额，我们也许能够抵消部分未来的税收支出。

公司遵循ASC 740-10，该法为纳税申报表中已采取或预计采取的纳税状况的确认和衡量提供了指导，并要求我们在简明的合并财务报表中确认纳税状况的影响，前提是该状况很有可能在审查后持续下去，前提是该职位的技术优点更有可能持续下去。与所得税事项相关的利息和罚款（如果有）记作所得税支出。

应收账款和保理账款到期金额

公司将其在正常业务过程中产生的大部分短期应收账款转让给我们的保理厂。在将应收款转让给我们的保理商时，与债务人的信用价值相关的信用风险由保理商承担。公司继续承担与向因保理商拒绝发放贷款、对交付有争议和/或存在与所售产品相关的保修问题的客户而产生的任何信用风险。

管理层根据账户的具体识别评估其贸易应收账款和融资应收账款的信用风险。根据这一评估编列了信贷损失准备金。准备金的变动计入确定变动期间的业务费用。在应收账款被确定为无法收回的时期，最终确定为无法收账款的款项将从应收账款和贷记损失备抵中冲销。

根据保理协议的性质和以往的经验, 不已为与保理商应付金额有关的信贷损失编列了备抵金。截至2023年6月30日和2023年3月31日。信用损失准备金约为美元157已为无法收回的贸易应收账款编列了,000。

普通股每股收益

每股普通股的基本收益是根据报告期内已发行普通股的加权平均数计算得出的。摊薄后每股普通股收益是根据已发行普通股的加权平均数加上股票期权和其他可能具有稀释性的普通股等价物的影响计算得出的。股票期权和其他可能具有稀释性的普通股等价物的稀释效应是使用基于公司平均股价的库存股法确定的。曾经有不在截至2023年6月30日或2022年6月30日的三个月中，流通的具有潜在稀释性的普通股等价物。因此，在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月期间，基本普通股和摊薄后的加权平均已发行普通股相同。

突发事件

公司不时参与各种索赔和例行诉讼事务。管理层认为，经与法律顾问协商，预计此类事项的结果不会对公司未来几年的简明合并财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。

租赁

该公司是办公空间租赁协议的承租人。公司的某些租约包含条款，规定了公司自行决定终止或延长租约的一种或多种选择。该公司的租赁由固定租赁付款组成，其房地产租赁包括租赁付款，其利率或指数可能不稳定。某些房地产租赁还包括行政费用，例如公共区域维护（非租赁部分）。作为ASC 842允许的实际权宜之计，公司选择将租赁和非租赁部分作为单一的租赁组成部分进行核算。公司利用某些实际的权宜之计进行短期租赁，包括选择不重新评估其先前关于租赁识别、租赁分类和初始直接成本的结论，以及选择在公司为承租人的安排中不将租赁和非租赁部分分开。租赁付款（可能包括租赁部分和非租赁部分）包含在公司租赁负债的衡量中，前提是此类付款要么是固定金额，要么是基于租赁合同中规定的费率或指数（实质上是固定的）的可变租赁金额。

自 2022 年 3 月起，我们延长了经营租约 15,000位于马里兰州巴尔的摩县的平方英尺办公室和仓库将于2025年4月到期，但如果公司签订具有约束力的出售公司资产的协议，则有权终止租约。租约延期中没有提供在2025年4月之后继续租约的选项。每月租金，包括公共区域维护，目前约为 $15,000并增加 3.0每年百分比。

公司的租赁协议均不包含任何剩余价值担保或实质性限制性契约。由于该公司选择了一揽子计划实用的权宜之计根据ASC 842（除其他外，允许结转历史租赁分类），公司在通过之日存在的所有根据ASC 840归类为经营租赁的租赁协议均根据ASC 842被归类为运营租赁，均被归类为ASC 842下的经营租赁。与公司运营租赁相关的付款的租赁费用在相关租赁期限内按直线方式确认，其中包括在合理确定公司将行使该选择权的情况下延长或终止租赁的期权。

使用权资产代表公司在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债代表公司按照租约的规定支付租赁款项的义务。与公司经营租赁相关的使用权资产和租赁负债在租赁开始之日根据租赁期内剩余租赁付款的现值进行确认，总额约为美元485,000在通过之日并增加了大约 $468,000自2022年3月的租约修订和延期之日起生效。当公司的租约没有提供隐含利率时，公司会根据租赁开始日有关公司借款利率的现有信息，使用其增量借款利率来确定租赁付款的现值。使用权资产还包括在租赁开始时或之前支付的任何租赁款项，减去任何租赁激励措施。截至2023年6月30日，该公司的使用权资产为美元272,586和租赁负债为$285,754与其经营租赁有关。使用权资产包含在合并资产负债表上的财产和设备净额中，与公司经营租赁相关的租赁负债包含在合并资产负债表上的短期和长期租赁负债中。截至2023年6月30日，公司与其经营租赁相关的加权平均剩余租赁期限和加权平均贴现率为一年零十个月和 5.5分别为%。在截至2023年6月30日的三个月期间，为计量与公司经营租赁相关的租赁负债所含金额支付的现金为美元38,973，它作为运营现金流出列入简明合并现金流量报表中。在截至2023年6月30日的三个月期间，与公司经营租赁相关的运营租赁成本为美元38,941这包括在合并业务报表的业务成本和支出中.

第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

在本报告中，“我们”、“我们的”、“公司”、“环旭电子” 和类似词语是指环球安全仪器公司。

前瞻性陈述

这份10-Q表季度报告包含某些前瞻性陈述，反映了我们当前对运营、业绩、财务状况和其他发展的预期。这些前瞻性陈述通常可以通过使用 “可能”、“将”、“相信”、“应该”、“期望”、“预期”、“预期”、“估计” 和类似的表达方式来识别。这些报表必然是估计值，反映了管理层根据当前信息做出的最佳判断，并涉及许多风险和不确定性。我们提醒读者不要过分依赖任何此类前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至发表之日，读者请注意，各种因素可能会影响我们的财务业绩，并可能导致我们未来时期的实际业绩与预期或预期的业绩存在重大差异。虽然不可能确定所有这些因素，但这些因素包括但不限于我们在向美国证券交易委员会提交的定期报告中确定的风险。

概述

我们的业务是营销和分销安全和安保产品。我们的财务报表详细说明了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月期间的销售和其他经营业绩。

由于该公司的产品主要销售给建筑业和自己动手中心，因此 COVID-19 疫情施加的限制和限制对公司购买某些电子元件的能力产生了负面影响。该公司尚无法量化 COVID-19 疫情对其销售和财务业绩的全部影响。

该公司开发了基于新的烟雾和气体探测技术的产品，该公司认为其传感技术和产品功能得到了改进。我们的大多数新技术和功能都已注册商标为ioPhic。

美国和国外国际贸易关税和国际贸易政策其他方面的变化可能会对我们产品的成本产生重大影响。我们所有的产品都是从中华人民共和国（PRC）进口的。迄今为止，只有我们的某些产品，例如一氧化碳和光电报警器以及布线设备，需要缴纳25％的关税。我们正在监测这些事态发展，并将在获得更多信息后确定我们的战略。任何不被销售价格上涨所抵消的费率上涨都可能对我们的业务、财务状况、经营业绩或现金流产生不利影响。

操作结果

截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月

销售。 截至2023年6月30日的三个月，净销售额为6,698,771美元，而去年同期为4,635,304美元，增长了2,063,467美元（44.5％）。该公司在其产品的关键组件（例如计算机芯片）方面正面临供应链限制。但是，该公司的销售额有所增长，这主要是由于该公司能够从现有库存中完成订单，以及加利福尼亚入境口岸卸货的延误有所减少。

毛利率。毛利率的计算方法是净销售额减去销售成本，以占净销售额的百分比表示。截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度，我们的毛利率分别为销售额的25.5％和30.7％。截至2023年6月30日的期间，毛利率受到负面影响，这主要是由于销售的产品组合所致。

开支。截至2023年6月30日的三个月，销售、一般和管理费用为1,422,939美元，去年同期为1,382,603美元。按占净销售额的百分比计算，截至2023年6月30日的三个月期间，这些费用从2022年同期的29.8％降至21.2％。这些费用占净销售额的百分比有所下降，因为销售、一般和管理费用与销售额的波动不成正比。某些单独无关紧要的费用，包括销售管理费用、保险费用以及审计和会计费用，按美元计算比上年同期有所增加，而上一年同期归因于潜在合并的费用按美元金额计算有所下降。

工程和产品开发。截至2023年6月30日的三个月期间，工程和产品开发费用为64,963美元，而去年同期为89,262美元。

利息支出。截至2023年6月30日的季度，我们的利息支出为50,496美元，而截至2022年6月30日的季度利息支出为55,496美元。利息支出取决于该保理商借入的总金额以及该期间与上一年同期相比的利率。

净收入（亏损）。我们报告称，截至2023年6月30日的季度净收入为165,130美元，而上一财年同期的净亏损为106,138美元，净收入增加了271,268美元（255.6％）。净收入增长的主要原因是，在截至2023年6月30日的三个月中，通过从现有库存中完成订单，从而最大限度地减少了供应链中断，从而提高了销售额。

截至2023年6月30日的三个月，经营活动提供了178,366美元的现金。这主要是由于库存、预付费用和其他费用减少1,070,043美元，净收入为165,130美元，但被应收账款和应付系数增加1,005,999美元，以及应付账款和应计费用减少54,123美元所抵消。截至2022年6月30日的三个月，经营活动使用了562,395美元的现金。这主要是由于库存、预付费用和其他费用增加574,655美元，应付账款和应计费用减少318,965美元，净亏损106,138美元，但被应收账款和应付系数减少432,250美元所抵消。

在截至2023年6月30日或2022年6月30日的三个月中，没有任何投资活动。

在截至2023年6月30日的三个月中，融资活动使用了89,051美元的现金，其中包括扣除该保理商借款后的预付款。在截至2022年6月30日的三个月中，融资活动提供了379,541美元的现金，其中包括扣除679,541美元因子预付款后的借款，以及截至2022年6月30日的三个月中应付给艾斯顿有限公司的30万美元票据的还款。

流动性和资本资源

该公司认为，其现金余额、根据保理协议条款可供借入的资金以及持续运营产生的现金将足以满足其未来十二个月及以后的现金需求。自公司提交截至2023年3月31日的10-K表格以来，其合同现金需求没有重大变化。

关键会计政策

在合并财务报表附注和 “第 7 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 包含在我们的10-K表格中，我们披露了那些我们认为对决定我们的经营业绩和财务状况具有重要意义的会计政策。自提交10-K表格以来，这些保单没有发生我们认为具有重大意义的重大变化。编制未经审计的简明合并财务报表时使用的会计原则在所有重大方面都符合美利坚合众国普遍接受的会计原则。

第 4 项。控制和程序

评估披露控制和程序

我们维持一套披露控制和程序体系（该项目在《交易法》第13a — 15（e）条和第15d — 15（e）条中定义），旨在提供合理的保证，确保我们在根据经修订的1934年《证券交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告

第 6 项。

展品


展品编号
3.1		公司章程（参照公司截至1988年12月31日的10-Q表季度报告，文件编号1-31747）
3.2		补充条款，2003 年 10 月 14 日提交（参照公司于 2002 年 10 月 31 日提交的表格 8-K 最新报告的附录 3.1 纳入，文件编号 1-31747）
3.3		经修订的章程（参照公司2011年7月13日提交的8-K表格最新报告附录3.1纳入，文件编号1-31747）
10.1		2011年不合格股票期权计划（参照公司2011年7月26日提交的关于公司2011年年度股东大会的委托书而纳入，文件编号1-31747）
10.2		注册人与Merchant Factors Corp. 于2015年1月6日签订的折扣保理协议（环旭电子的全资子公司环旭电气公司签订的协议基本相同）（参照公司2015年1月16日提交的8-K表格最新报告附录10.1纳入，文件编号1-31747）
10.3		环球证券仪器公司和圣约翰地产公司于2008年11月4日租赁其位于马里兰州奥因斯米尔斯A-D套房Cronhill Drive 11407号的办公室和仓库 21117（参照公司截至2008年12月31日的10-Q表季度报告附录10.8纳入，文件编号1-31747）
10.4		2009年6月23日环球证券公司与圣约翰地产公司之间的租赁修正案（参照公司截至2009年3月31日止年度的10-K表年度报告附录10.9纳入，文件编号1-31747）
10.5		公司与 Harvey B. Grossblatt 于 2007 年 7 月 18 日签署的经修订和重述的雇佣协议（以提及方式纳入公司10-Q表季度报告附录10.7 截至 2007 年 12 月 31 日的期间，文件编号 1-31747），经2007年11月13日增编修订（以提及方式纳入）公司提交的 8-K 表格最新报告附录 10.1 2007 年 11 月 15 日，文件编号 1-31747），2008 年 9 月 8 日的增编（以提及方式纳入公司2008年9月8日提交的8-K表格最新报告附录10.1，文件编号1-31747），载于 2010 年 3 月 11 日的附录（以提及方式纳入公司现状附录 10.1 2010 年 3 月 12 日提交的 8-K 表格报告，文件编号 1-31747），载于 2012 年 7 月 19 日的附录（以提及方式纳入该公司7月20日提交的8-K表格最新报告附录10.1， 2012，文件编号 1-31747），载于 2013 年 7 月 3 日的附录（以提及方式纳入附录 10.1 公司于 2013 年 7 月 8 日提交的 8-K 表格最新报告，文件编号 1-31747），以及日期为 2014 年 7 月 21 日的附录（以提及方式纳入）公司当前报告 8-K 表附录 10.1 2014 年 7 月 21 日提交，文件编号 1-31747）），2015 年 7 月 23 日的附录（以提及方式纳入该公司2015年7月28日提交的8-K表格最新报告附录10.1，文件编号1-31747），载于 2016 年 7 月 12 日的附录（以提及方式纳入公司2016年7月12日提交的8-K表格最新报告附录10.1，文件编号1-31747），载于 2017 年 7 月 18 日的附录（以提及方式纳入公司2017年7月20日提交的8-K表格最新报告附录10.1，文件编号1-31747），以及日期为 2018 年 7 月 9 日的附录（以提及方式纳入）公司最新报告附录 10.1 8-K 表格于 2018 年 7 月 9 日提交，文件编号 1-31747），由日期为 2019 年 7 月 12 日的附录（以提及方式纳入公司2019年7月16日提交的8-K表格最新报告附录10.1，文件编号1-31747），通过2020年7月27日的附录（以提及方式纳入公司最新报告附录 10.1 8-K 表格于 2020 年 7 月 27 日提交，文件编号 1-31747）。由日期为 2021 年 7 月 18 日的增编（以提及方式纳入公司2021年7月28日提交的8-K表格最新报告附录10.1，文件编号1-31747),根据2022年7月22日的附录（以提及方式纳入公司最新报告附录 10.1 8-K 表格 2022 年 7 月 28 日提交，文件编号 1-31747），以及2023年6月12日的增编（以提及方式纳入公司2023年6月12日提交的8-K表格最新报告附录10.1，档案编号1-31747）.
31.1		规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席执行官的认证*
31.2		规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席财务官的认证*
32.1		第 1350 节认证*
99.1		2023年8月18日的新闻稿*
101		交互式数据文件根据S-T法规第405条以XBRL（可扩展业务报告语言）提供注册人截至2023年6月30日的季度10-Q表季度报告的财务信息：（i）截至2023年6月30日和2023年3月31日的简明合并资产负债表，（ii）截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月的简明合并运营报表，（iii）简明合并现金流量表 the t三个截至2023年6月30日和2022年6月30日的月份，(v) t的简明合并股东权益报表三个截至2023年6月30日和2022年6月30日的月份，以及 (vi) 简明合并财务报表附注*

*随函提交


2024	$	116,918
2025		160,567
2026		13,351
经营租赁付款总额	$	290,836
减去：代表利息的金额		(5,082)
经营租赁付款净额的现值	$	285,754
减去：当前部分		153,095
经营租赁债务的长期部分	$	132,659


	通用安全工具有限公司
	（注册人）

日期：2023 年 8 月 21 日	来自：	/s/ 哈维·B·格罗斯布拉特
		哈维·B·格罗斯布拉特
		总裁、首席执行官

	来自：	/s/ James B. Huff
		詹姆斯·B·哈夫
		副总裁、首席财务官