美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
截至6月30日的季度期间, 2023
在从 ________ 到 __________ 的过渡时期
委员会档案编号:
(注册人的确切姓名在其 章程中指定)
(州或其他司法管辖区 公司或组织) | (国税局雇主 证件号) |
(主要行政办公室地址)
248-651-6568
(注册人的电话号码,包括 区号)
(如果自上次报告以来发生了变化,则以前的姓名、以前的地址和以前的 财年)
根据《交易法》第12(b)条注册的证券:
每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 | ||
用勾号指明注册人
(1) 是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,并且 (2) 在过去的 90 天内一直受到此类申报要求
的约束。
用复选标记指明
在过去 12 个月内(或者注册人
被要求提交此类文件的较短时间内),注册人是否以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第
第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明 注册人是大型加速申报者、加速申报者、非加速申报者、规模较小的申报公司 还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、 “小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
☐ | 大型加速过滤器 | ☐ | 加速过滤器 | |
☒ | 规模较小的申报公司 | |||
新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司,请用勾选 标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计 准则。☐
用复选标记表示
注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第 12b-2 条)。是 ☐ 不是
说明截至可行的最近日期,发行人每种
类普通股的已发行股票数量:
目录
页面 | ||
第一部分 — 财务信息 | ||
第 1 项: | 财务报表(未经审计) | 1 |
第 2 项: | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 13 |
第 3 项: | 关于市场风险的定量和定性披露 | 19 |
第 4 项: | 控制和程序 | 19 |
第二部分 — 其他信息 | ||
第 1 项: | 法律诉讼 | 21 |
第 1A 项: | 风险因素 | 21 |
第 2 项: | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 21 |
第 3 项: | 优先证券违约 | 21 |
第 4 项: | 矿山安全披露 | 21 |
第 5 项: | 其他信息 | 21 |
第 6 项: | 展品 | 22 |
i
第一部分-财务信息
第 1 项。财务报表
本表格 10-Q 中包含的简明合并财务报表如下:
2 | 截至2023年6月30日(未经审计)和2022年12月31日(未经审计)的简明合并资产负债表; |
3 | 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的简明合并运营报表(未经审计); |
4 | 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的简明合并股东权益变动表(未经审计); |
6 | 截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的简明合并现金流量表(未经审计); |
7 | 简明合并财务报表附注(未经审计)。 |
1
OPTIMIZERX 公司
简明的合并资产负债表
(未经审计)
6月30日 2023 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产 | ||||||||
现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
短期投资 | ||||||||
应收账款,净额 | ||||||||
预付费用和其他 | ||||||||
流动资产总额 | ||||||||
财产和设备,净额 | ||||||||
其他资产 | ||||||||
善意 | ||||||||
科技资产,净额 | ||||||||
专利权,净额 | ||||||||
使用权资产,净额 | ||||||||
其他无形资产,净额 | ||||||||
其他资产总额 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债和股东权益 | ||||||||
流动负债 | ||||||||
应付账款 — 贸易 | $ | $ | ||||||
应计费用 | ||||||||
应付收入分成 | ||||||||
租赁负债的流动部分 | ||||||||
递延收入 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
非流动负债 | ||||||||
租赁负债,扣除流动部分 | ||||||||
负债总额 | ||||||||
承付款和意外开支(见附注10) | ||||||||
股东权益 | ||||||||
优先股,$ | ||||||||
普通股,$ | ||||||||
库存股,$ | ( | ) | ( | ) | ||||
额外的实收资本 | ||||||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股东权益总额 | ||||||||
负债总额和股东权益 | $ | $ |
随附附注是 这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
2
OPTIMIZERX 公司
简明合并运营报表
(未经审计)
在已结束的三个月中 6 月 30 日, | 在已结束的六个月中 6月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
净收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
收入成本,不包括折旧和摊销,如下所示 | ||||||||||||||||
毛利 | ||||||||||||||||
运营费用 | ||||||||||||||||
一般和管理费用 | ||||||||||||||||
折旧、摊销和非现金租赁费用 | ||||||||||||||||
运营费用总额 | ||||||||||||||||
运营损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他收入 | ||||||||||||||||
利息收入 | ||||||||||||||||
所得税准备金前的亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税优惠 | ||||||||||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
加权平均已发行股票数量——基本 | ||||||||||||||||
加权平均已发行股票数量——摊薄 | ||||||||||||||||
每股亏损 — 基本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
每股亏损——摊薄 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
随附附注是 这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
3
OPTIMIZERX 公司
股东权益变动简明合并报表
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,
(未经审计)
普通股 | 国库股 | 额外 已付款 | 累积的 | |||||||||||||||||||||||||
股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 资本 | 赤字 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
2023 年 1 月 1 日余额 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
股票薪酬支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
选项 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
限制性股票 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
普通股的发行 | ||||||||||||||||||||||||||||
对于已行使的期权 | — | |||||||||||||||||||||||||||
对于已归属的限制性股票单位 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
净亏损 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
2023 年 3 月 31 日余额 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
股票薪酬支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
选项 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
限制性股票 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
普通股的发行 | ||||||||||||||||||||||||||||
对于已行使的期权 | ||||||||||||||||||||||||||||
对于已归属的限制性股票单位 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
回购普通股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
净亏损 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
余额 2023 年 6 月 30 日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ |
4
OPTIMIZERX 公司
股东权益变动简明合并报表
在截至2022年6月30日的三个月和六个月中,
(未经审计)
普通股 | 国库股 | 额外 已付款 | 累积的 | |||||||||||||||||||||||||
股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 资本 | 赤字 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
2022 年 1 月 1 日余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
股票薪酬支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
选项 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
限制性股票 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
普通股的发行 | ||||||||||||||||||||||||||||
对于已行使的期权 | ||||||||||||||||||||||||||||
对于已归属的限制性股票单位 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
2022 年 3 月 31 日余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
股票薪酬支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
选项 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
限制性股票 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
普通股的发行 | ||||||||||||||||||||||||||||
对于已行使的期权 | ||||||||||||||||||||||||||||
用于收购 | ||||||||||||||||||||||||||||
回购普通股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
净亏损 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
余额 2022 年 6 月 30 日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ |
随附附注是 这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
5
OPTIMIZERX 公司
简明的合并现金流量表
(未经审计)
在已结束的六个月中 6月30日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
来自经营活动的现金流: | ||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
为将净亏损与经营活动提供的净现金(用于)进行核对而进行的调整: | ||||||||
折旧和摊销 | ||||||||
基于股票的薪酬 | ||||||||
坏账准备金增加 | ||||||||
以下方面的变化: | ||||||||
应收账款 | ||||||||
预付费用和其他资产 | ( | ) | ||||||
应付账款 | ( | ) | ||||||
应付收入分成 | ( | ) | ( | ) | ||||
应计费用和其他负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
递延收入 | ( | ) | ||||||
经营活动提供的(用于)净现金 | ( | ) | ||||||
投资活动提供的(用于)的现金流: | ||||||||
购买财产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
购买持有至到期的投资 | ( | ) | ||||||
赎回持有至到期的投资 | ||||||||
收购 EvinceMe | ( | ) | ||||||
收购包括知识产权在内的无形资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
资本化软件开发成本 | ( | ) | ||||||
由(用于)投资活动提供的净现金 | ( | ) | ||||||
融资活动提供的现金流量(用于): | ||||||||
为与限制性股票单位归属相关的员工预扣税支付的现金 | ( | ) | ||||||
回购普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||
行使股票期权的收益 | ||||||||
融资活动提供的(用于)的净现金 | ( | ) | ||||||
现金和现金等价物的净增加(减少) | ( | ) | ||||||
现金和现金等价物-期初 | ||||||||
现金和现金等价物-期末 | $ | $ | ||||||
补充现金流信息: | ||||||||
支付利息的现金 | $ | $ | ||||||
降低之前支付的金额的 EvinceMed 购买价格 | $ | $ | ||||||
因收购而发行的股票 | $ | $ | ||||||
为所得税支付的现金 | $ | $ |
随附附注是 这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
6
OPTIMIZERX 公司
简明合并财务 报表附注(未经审计)
2023年6月30日
注1 — 业务性质和 演示依据
随附的简明合并财务报表 包括OptimizerX Corporation及其全资子公司(统称为 “公司”、“我们”、 “我们的” 或 “我们”)。
我们是一家数字健康技术公司,在整个
患者护理旅程的关键时刻,生命科学组织、医疗保健提供者和患者之间以护理为重点的互动。正在连接
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的简明合并财务报表 是由我们根据美国证券交易委员会(“SEC”)的规章制度 编制的,未经审计。管理层认为,为了公平地列报 截至2023年6月30日的财务状况以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的经营业绩、股东权益变动和现金流 ,已经进行了所有必要的调整。这些调整包括正常调整和定期调整。 截至2022年12月31日的简明合并资产负债表源自截至该日的经审计的合并简明余额 表。
某些信息和附注披露,包括 关于公司重要会计政策的详细讨论,通常包含在根据公认会计原则编制的年度合并财务 报表中,已被精简或省略。这些简明合并 财务报表应与阅读2023年3月10日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告中包含的合并财务报表及其附注一起阅读。
截至2023年6月30日的六个月 的经营业绩不一定代表全年的预期业绩。
附注2 — 新会计准则
ASU 话题 2021-08 企业合并(主题 805),合同资产和与客户签订合同产生的合同负债的会计处理,要求收购方在收购之日根据 ASC 606 确认和衡量企业合并中收购的合同资产和合同 负债,与客户签订合同的收入,就好像是合同的起源一样。该标准自2023年1月1日起对公司的 财年生效。该标准的采用并未对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响。
7
OPTIMIZERX 公司
简明合并财务 报表附注(未经审计)
2023年6月30日
附注3-现金、现金等价物和短期投资
现金等价物包括几乎与购买时到期日为三个月或更短的现金
一样流动的物品,短期投资包括购买时到期日介于
三个月至一年之间的物品。我们根据ASC 320 “投资——债务证券”
对有价证券进行核算,该证券要求将某些债务证券分为三类之一:持有至到期、可供出售或交易
证券,并根据分类,按摊销成本或公允市场价值对证券进行估值。截至 2023 年 6 月 30 日和
2022 年 12 月 31 日,我们已经记录了 $
附注4-资本化软件成本
公司将与运营中使用的内部使用软件平台的软件开发以及向
我们的客户提供服务相关的某些开发成本资本化。在开发初期阶段产生的成本按实际发生的费用记作支出。一旦软件进入开发阶段
阶段,内部和外部成本(如果是直接成本)就会被资本化,直到软件基本完成并准备好使用
。完成所有实质性测试后,资本化将停止。当与特定升级
和增强相关的成本很可能导致额外功能时,公司还会将与特定升级
和增强相关的成本资本化。资本化的内部使用软件开发
成本包含在无形资产中,在软件平台的估计使用寿命内按直线摊销
,并包含在合并运营报表中运营费用中的折旧和摊销中。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,资本化内部使用软件支出的摊销率
为美元
附注5 — 收入
根据ASC 606, 与
客户签订合同的收入,我们在收入时记录收入,而不是在计费时记录收入。在能够向客户开具发票之前,我们可能会不时根据我们的收入
确认政策记录收入,或者我们可能会在能够确认
收入之前向客户开具发票。应收账款中包括未开票的金额
公司与
客户签订了几份关于分发消息或其他服务的合同,其中包括预付款。在根据收入确认政策获得收入之前,付款不会记录为收入
。递延收入为 $
2023 | 2022 | |||||||
1 月 1 日余额 | $ | $ | ||||||
确认的收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
收取的金额 | ||||||||
3 月 31 日余额 | $ | $ |
确认的收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
收取的金额 | ||||||||
6 月 30 日余额 | $ | $ |
收入分解
与 ASC Topic 606 一致,我们按收入确认时间对收入进行了细分
。随着时间的推移,我们的大部分收入会随着解决方案的提供而确认。我们与项目开发、解决方案架构师设计和其他解决方案相关的收入中有一小部分
将在交付给客户后的某个时间点得到确认。
三个月已结束 6月30日 | 六个月已结束 6月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
一段时间内确认的收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
在某个时间点确认的收入 | ||||||||||||||||
总收入 | $ | $ | $ | $ |
8
OPTIMIZERX 公司
简明合并财务 报表附注(未经审计)
2023年6月30日
注释6 — 租赁
在截至的六个月中,我们在密歇根州罗切斯特和克罗地亚萨格勒布的两个多租户设施获得了办公空间的 租约。我们还租用了位于新泽西州克兰伯里的办公空间 ,该租约已于 2022 年 1 月到期。密歇根州罗切斯特的租约在截至2023年6月30日的季度中终止。克罗地亚萨格勒布的租约将于2024年2月28日结束。
租赁相关资产或使用权资产 在租赁开始之日确认,金额等于相应的租赁负债,并根据预付租赁付款、 初始直接成本和收到的租赁激励进行了调整。租赁相关负债按剩余的合同 固定租赁付款的现值确认,并使用我们的增量借款利率进行折扣。使用权资产的摊销在租赁期内按直线法确认为非现金 租赁费用,而可变租赁付款则在发生时记为支出。短期租赁 费用包括月度租约以及共享办公空间设施中临时会议和办公空间的偶尔租金。
六个月已结束 6月30日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
运营租赁成本 | $ | $ | ||||||
短期租赁成本 | ||||||||
总租赁成本 | $ | $ |
截至2023年6月30日 | ||||
2023 | $ | |||
2024 | ||||
总计 | ||||
减去:折扣 | ||||
租赁负债总额 | $ |
2023 年 6 月 30 日
经营租赁的加权平均剩余租期为
附注7 — 股东权益
优先股
该公司有
9
OPTIMIZERX 公司
简明合并财务 报表附注(未经审计)
2023年6月30日
附注7 — 股东权益(续)
普通股
该公司有
在截至2023年6月30日和2023年3月31日的季度中,公司发行了
在截至2022年6月30日和2022年3月31日的季度中,公司发行了
该公司发布了
该公司发布了
该公司发布了
国库股
在截至2023年3月31日的季度中,
董事会批准了一项股票回购计划,根据该计划,公司最多可以回购美元
2022年,董事会批准了一项股票回购
计划,根据该计划,公司最多可以回购 $
注8 — 基于股票的薪酬
股票期权
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,与
期权相关的薪酬支出为美元
2022年,公司授予了某些基于绩效 的股票期权,一旦认为有可能实现业绩,其费用将随着时间的推移入记录。在此期间, 没有记录与这些期权相关的费用。
10
OPTIMIZERX 公司
简明合并财务 报表附注(未经审计)
2023年6月30日
附注8-基于股票的薪酬(续)
限制性股票单位
该公司记录了 $
2022年,公司授予了某些基于绩效 的限制性股票单位,一旦认为有可能实现业绩,其费用将随着时间的推移而记录。 在此期间,没有记录与这些限制性股票单位相关的费用。
董事的薪酬计划要求
授予归属期为一年的限制性股票单位。有 $
股权奖励修改
2023 年 4 月 16 日,薪酬委员会
批准向首席执行官发放补助金
附注9 — 每股亏损
每股基本收益(“EPS”) 的计算方法是将净收益(亏损)除以该期间已发行普通股的加权平均数。
摊薄后每股收益中包含的与期权和限制性 股票单位相关的股票数量基于ASC 260-10中规定的 “库存股方法”, 每股收益。 该方法假设理论上使用行使的相应股票期权的收益回购股票,对于受限制的 股票单位,回购应归因于尚未确认的未来服务的补偿成本金额,以及当前 和递延所得税优惠(如果有)的金额,将记入限制性股票单位归属后的额外已付资本, 价格等于发行人在此期间的平均股价相关收益期。因此,在计算股票期权和限制性股票单位的每股收益时 可包含的股票数量取决于该平均股价, 将随着平均股价的上涨而增加。
11
OPTIMIZERX 公司
简明合并财务 报表附注(未经审计)
2023年6月30日
附注9 — 每股亏损(续)
三个月已结束 6月30日 | 六个月已结束 6月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
分子 | ||||||||||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
分母 | ||||||||||||||||
计算每股净亏损时使用的加权平均已发行股数 | ||||||||||||||||
基本 | ||||||||||||||||
稀释性股票期权、认股权证和股票授予的影响 | ||||||||||||||||
稀释 | ||||||||||||||||
每股净亏损 | ||||||||||||||||
基本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
稀释 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
不包括截至2023年6月30日、2023年6月30日或2022年6月30日的三六个月的摊薄后每股收益 的计算,因为计算的效果将是反稀释的。
三个月已结束 6月30日 | 六个月已结束 6月30日 | |||||||||||||||
截至期间的加权平均股票数量 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
选项 | ||||||||||||||||
未归属限制性股票单位奖励 | ||||||||||||||||
总计 |
附注 10 — 突发事件
诉讼
该公司目前没有参与任何 重大法律诉讼。
注11 — 所得税
正如我们在截至2022年12月31日止年度的10-K
表年度报告中讨论的那样,出于联邦所得税的目的,我们的净营业亏损结转额约为
$
注释 12 — 后续事件
2023年6月30日之后,该公司签订了位于马萨诸塞州沃尔瑟姆的新办公空间的转租协议。转租期限从2023年7月1日开始,并将于2024年7月31日终止
。公司有义务支付大约 $
2023年6月2日,公司就克罗地亚萨格勒布的新办公空间签订了为期一年
的定期租赁协议,该协议于2023年7月1日开始。公司可以选择续订
五年。公司有义务支付大约 $
12
第 2 项 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
前瞻性 陈述
这份 10-Q表季度报告包含与未来事件和预期有关的陈述,因此构成1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性 陈述。某些陈述,除了纯粹的历史 信息,包括估计、预测、与我们的战略、展望、业务和财务前景、业务 计划、目标和预期经营业绩相关的陈述,以及这些陈述所依据的假设,都是 “前瞻性 陈述”。这些前瞻性陈述通常用 “相信”、“项目”、 “期望”、“预期”、“估计”、“打算”、“战略”、“计划”、“可能”、“将”、“将”、“将继续”、“可能会产生” 等词语来识别。
前瞻性 陈述基于当前的预期和假设,这些预期和假设受风险和不确定性的影响,这可能会导致实际结果 与前瞻性陈述存在重大差异。前瞻性陈述并不能保证未来的表现。尽管 OptimizerX认为任何前瞻性陈述中反映的预期都是基于合理的假设,但由于各种风险、不确定性和情况变化,这些预期 可能无法实现,实际结果可能与这些前瞻性陈述 所表明的结果存在重大差异,其中许多风险超出了OptimizerX的控制范围。
前瞻性 陈述存在风险和不确定性。实际结果可能与这些 前瞻性陈述中表达或暗示的结果存在重大差异,原因有很多,包括:药品品牌营销行业的季节性趋势; 无法支持我们的技术和成功扩展我们的运营,无法开发和实施新的和更新的应用程序, 门户网站的功能和服务可能比预期更加困难和昂贵,花费更长的时间;无法为我们的门户提供高质量的 客户支持;依赖于浓缩的客户群体;无法维持与电子处方 平台的合同、与电子处方平台和电子健康记录系统的协议需要审计;无法吸引和留住客户;无法遵守影响医疗保健行业的法律法规;竞争;医疗保健行业的发展 ;无法管理增长;无法确定合适的收购候选人,无法成功完成收购 或整合收购;无法吸引和整合收购留住高级管理层和其他关键员工;我们的国际业务产生的经济、政治、 监管和其他风险;无法保护我们的知识产权;网络安全事件; 网络基础设施的性能、可靠性和可用性下降;通货膨胀和其他 不利经济状况导致成本增加;宏观经济因素导致客户需求减少; 普通股缺乏持续活跃的交易市场;以及市场波动我们普通股的价格。
此处包含的 风险和不确定性并不详尽。有关我们业务的更多信息,包括 可能对我们的财务业绩产生重大影响的其他因素,已包含在此以及我们向美国证券交易委员会提交的其他文件中,包括我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告 。此外,我们在瞬息万变且竞争激烈的环境中运营。新的风险 因素不时出现,管理层不可能预测所有这些风险因素。
此外, 无法评估所有风险因素对我们业务的影响,也无法评估任何因素或因素组合在多大程度上可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的业绩存在重大差异。鉴于这些风险和不确定性, 投资者不应过分依赖前瞻性陈述来预测实际业绩。此外,我们不承担任何更新任何前瞻性陈述以反映本报告发布之日之后发生的事件或情况的义务。
概述
我们 是一家数字健康技术公司,在整个患者护理旅程的关键时刻,生命科学组织、医疗保健提供者和 患者之间以护理为中心的互动。OptimizerX 通过嵌入在专有护理点网络中的智能技术平台连接超过 60% 的美国医疗保健提供者和数百万患者 ,帮助患者 开始和持续服药。
13
从历史上看, 我们的收入主要来自于使用OptimizerX专有网络通过EHR和ePrescribe 系统向医疗保健提供者发送财务信息,以解决在瞬息万变的医疗保健行业中出现的制药代表 与医疗保健提供者之间不断增加的沟通障碍。随着时间的推移,随着生命科学公司、提供者和患者之间对越来越多的不同健康信息的沟通 的需求持续增加,我们的 平台已扩展到包括其他解决方案,使医疗保健提供者能够在护理点访问患者信息。这些解决方案包括品牌信息、治疗支持信息、品牌支持和创新的患者参与服务, 所有这些现在都占我们总收入的很大一部分。
我们采用 “土地扩张” 战略,重点是增长 我们现有的客户群,创造更多、更稳定的收入,部分原因是我们的商业模式 向企业级参与度的持续转变,同时还通过创新的专有解决方案来扩大我们的平台,例如我们由人工智能驱动的 现实世界数据解决方案,该解决方案使用复杂的专有算法从现有网络中获得额外收入。管理层 将继续优化我们的解决方案组合,使我们的资源部署与最佳市场机会保持一致。
由于 制药行业由拥有多个品牌的大公司主导,因此我们的收入集中在相对较少的 家中。我们有大约 100 家制药公司作为客户,我们的收入集中在这些客户身上。 失去一个或多个大型客户可能会对我们的经营业绩产生负面影响。
季节性
总的来说,药品品牌营销行业经历的季节性趋势影响了 药品数字营销行业的绝大多数参与者。许多制药公司将其品牌营销的最大部分分配给了日历年的第四季度 。因此,上半年往往反映出较低的活动水平和较低的收入, 在接下来的几个季度会逐渐增加。我们普遍预计这些季节性趋势将继续下去,我们在预测这些趋势时有效 管理资源的能力可能会影响我们的经营业绩。
宏观经济事件的影响
经济中不利的 条件可能会对我们的业务增长和经营业绩产生负面影响。例如,包括 COVID-19 疫情、通货膨胀率上升和美联储加息在内的宏观经济 事件导致了经济的不确定性。 此外,整个制药行业的高员工流失率以及美国药品批准数量的减少可能在我们的目标客户市场中造成额外的不确定性。从历史上看,在经济不确定和低迷时期, 企业可能会减缓支出,这可能会影响我们的业务和客户的业务。需求的不利变化可能会影响 我们的业务、应收账款的收取和预期的现金流产生,这可能会对我们的财务状况 和经营业绩产生不利影响。
关键绩效 指标
我们 监控以下关键绩效指标,以帮助我们评估业务、衡量业绩、确定影响 我们业务的趋势并做出战略决策。我们根据Fierce Pharma最新的 “2022年收入排名前20的制药公司” 名单,更新了关键 绩效指标中 “前20名制药制造商” 的定义。 我们之前使用了 “2020年收入排名前20的制药公司”。由于这一变动,为了比较起见,之前的期间已重报 。
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前 20 家制药制造商的平均收入 。每家排名前20位的制药制造商的平均收入是将该公司在过去十二个月中通过Fierce Pharma的 “2022年收入排名前20位的制药公司 ” 中列出的药品制造商确认的总收入除以 我们的解决方案在此期间帮助支持的上述制药制造商的总数计算得出的。该公司使用该指标来监测其在最大客户垂直领域的主要客户 “登陆和扩张” 方面的进展,并认为它还为投资者提供了一种透明的方法来绘制我们在渗透这一重要客户群方面的进展 。与截至2022年6月30日的十二个月中 相比,截至2023年6月30日的十二个月平均销售额下降的主要原因是许多宏观经济因素汇集在一起,导致 客户的支出速度放缓,尤其是大型和/或新实施项目,我们认为这延长了现有客户排名前20的药品制造商的销售周期 。
滚动
十二个月 已于 6 月 30 日结束, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
排名前 20 的制药 制造商的平均收入 | $ | 1,972,308 | $ | 2,452,836 |
前 20 家制药制造商的客户百分比 。客户排名前20位的制药制造商的百分比是根据过去12个月Fierce Pharma的 “ 2022年收入排名前20的制药公司” 中列出的制药制造商的创收客户数量来计算的,然后除以20,即上述名单中包含的制药 制造商的数量。该公司使用该指标来监测其在最大客户领域渗透关键客户 方面的进展,并认为它还为投资者提供了一种透明的方法来绘制我们在渗透 这一重要客户群方面的进展。从截至2022年6月30日的十二个月到截至2023年6月30日的十二个月中,我们在这个核心客户群中的渗透率保持稳定。
滚动
十二个月 已于6月30日结束 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
前 20 家制药 制造商的客户百分比 | 90 | % | 90 | % |
归属于前 20 家制药制造商的总收入百分比 。归属于前20名制药 制造商的总收入百分比的计算方法是,将该公司在过去十二个月中通过在Fierce Pharma的 “2022年收入排名前20位的制药公司” 中列出的药品制造商确认的总收入除以同期的合并收入 计算得出。该公司使用该指标来监测其在最大的客户垂直领域与主要客户 的 “登陆和扩张” 进展情况,并认为它还为投资者提供了一种透明的方法来描绘我们在渗透 这一重要客户群方面的进展。我们来自排名前20位的制药制造商客户的收入增长速度快于 我们的总收入,这降低了来自排名前20位的制药制造商在总收入中所占的百分比。
滚动
十二个月 已于6月30日结束 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
占总收入的百分比 归属于前 20 家制药制造商 | 58 | % | 69 | % |
净收入留存率。净收入留存率是将所有客户在前十二个月期间产生的收入 与同一客户在接下来的十二个月期间产生的总收入进行比较(即,不包括 最近十二个月期间的新客户关系)。该公司使用该指标来监测其提高对现有客户的渗透率的能力 ,并认为它还为投资者提供了一个指标,可以衡量我们在 现有客户中提高同比渗透率和收入的能力。在截至2023年6月30日的十二个月中,留存率有所降低,这是由于许多宏观经济 因素的汇合,导致我们的客户的支出放缓,尤其是大型和/或新实施的支出,我们认为 延长了销售周期。
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滚动
十二个月 已于6月30日结束 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
净收入保留率 | 89 | % | 113 | % |
平均每名全职员工的收入 。我们将平均每位全职员工的收入定义为过去十二个月的总收入除以 除以过去十二个月的平均员工人数(即 期末的全职员工人数与上一年同期末全职员工人数之间的平均值)。该公司使用该指标来监控其员工的生产率 及其随着时间的推移高效扩展的能力,并认为该指标为投资者提供了一种绘制我们的生产力 和可扩展性的方法。在过去的12个月中,由于收入增长放缓以及FTE 的平均人数增加,我们的每名员工的收入同比下降。
滚动
十二个月 已于6月30日结束 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
平均每名全职员工的收入 | 559,646 | 661,319 |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的运营业绩
下表列出了在所示期间内 合并运营报表中某些项目所代表的美元价值和净收入百分比:
截至 6 月 30 日的三 个月 | ||||||||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||||||||
净收入 | $ | 13,818,166 | 100.0 | % | $ | 13,978,665 | 100.0 | % | ||||||||
收入成本 | 5,993,145 | 43.4 | % | 4,988,716 | 35.7 | % | ||||||||||
毛利 | 7,825,021 | 56.6 | % | 8,989,949 | 64.3 | % | ||||||||||
运营费用 | 12,706,889 | 92.0 | % | 12,898,479 | 92.3 | % | ||||||||||
运营损失 | (4,881,868 | ) | (35.3 | )% | (3,908,530 | ) | (28.0 | )% | ||||||||
其他收入 | 720,419 | 5.2 | % | 23,816 | 0.2 | % | ||||||||||
所得税准备金前的亏损 | (4,161,449 | ) | (30.1 | )% | (3,884,714 | ) | (27.8 | )% | ||||||||
所得税优惠 | — | — | % | — | — | % | ||||||||||
净亏损 | $ | (4,161,449 | ) | (30.1 | )% | $ | (3,884,714 | ) | (27.8 | )% |
* | 由于四舍五入,余额 和净收入信息的百分比可能不相加 |
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截至 6 月 30 日的六 个月 | ||||||||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||||||||
净收入 | $ | 26,821,076 | 100.0 | % | $ | 27,710,195 | 100.0 | % | ||||||||
收入成本 | 11,562,766 | 43.1 | % | 10,618,574 | 38.3 | % | ||||||||||
毛利 | 15,258,310 | 56.9 | % | 17,091,621 | 61.7 | % | ||||||||||
运营费用 | 27,203,364 | 101.4 | % | 24,761,253 | 89.4 | % | ||||||||||
运营损失 | (11,945,054 | ) | (44.5 | )% | (7,669,632 | ) | (27.7 | )% | ||||||||
其他收入 | 1,385,891 | 5.2 | % | 23,820 | 0.1 | % | ||||||||||
所得税准备金前的亏损 | (10,559,163 | ) | (39.4 | )% | (7,645,812 | ) | (27.6 | )% | ||||||||
所得税优惠 | — | — | % | — | — | % | ||||||||||
净亏损 | $ | (10,559,163 | ) | (39.4 | )% | $ | (7,645,812 | ) | (27.6 | )% |
* | 由于四舍五入,余额 和净收入信息的百分比可能不相加 |
净收入
截至2023年6月30日的三个月,我们报告的净收入约为1,380万美元,比2022年同期的约1400万美元下降了1%。截至2023年6月30日的六个月中,我们 的净收入约为2680万美元,比2022年同期的约2770万美元下降了3%。收入下降的主要原因是某些非核心业务领域的收入短缺,例如 ,以及医疗、法律和监管审查时间超过预期,将收入推向了下半年。此外, 收入继续受到影响客户的宏观经济压力的影响。
收入成本
截至2023年6月30日的三个月,我们 的收入成本主要由支付给网络合作伙伴的收入分成支出组成,约为600万美元,而2022年同期为500万美元。与2022年同期相比,截至2023年6月30日的六个月期间,我们的收入成本从1,060万美元增加到1160万美元。截至2023年6月30日的季度,我们的收入成本占收入的百分比 从截至2022年6月30日的季度的约35.7%增加到截至2023年6月30日的季度约43.4%。截至2023年6月30日的六个月中,我们的收入成本占收入的百分比从截至2022年6月30日的六个月的约38.3%增加到约43.1%。收入成本占收入百分比的增加是解决方案和渠道组合的结果。其他讨论包含在下面的毛利率部分中。
毛利
由于解决方案和渠道组合,在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,我们的 毛利率(即我们的收入和收入成本之间的差额)有所下降。在截至2023年6月30日的六个月中,与去年同期相比,流经我们较低成本渠道的活动百分比 有所下降。
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运营 费用
截至2023年6月30日的三个月中,运营 支出从2022年同期的约1,290万美元降至约1,270万美元,下降了约1%。运营费用从截至2022年6月30日的六个月 的约2480万美元增加到2023年同期的约2720万美元,增长了约10%。按主要 类别分列的详细信息反映在下表中。
三个
个月已结束 6 月 30 日, | 六
个月已结束 6 月 30 日, | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
基于股票的薪酬 | $ | 3,503,123 | $ | 4,025,323 | $ | 7,883,626 | $ | 7,199,421 | ||||||||
折旧、摊销和非现金租赁 费用 | 464,761 | 578,117 | 928,695 | 1,049,656 | ||||||||||||
其他一般和管理费用 | 8,739,005 | 8,295,039 | 18,391,043 | 16,512,176 | ||||||||||||
运营支出总额 | $ | 12,706,889 | $ | 12,898,479 | $ | 27,203,364 | $ | 24,761,253 |
增幅最大的是其他一般和管理费用。其他一般和管理费用从截至2022年6月30日的三个月的约830万美元增加到2023年同期的约870万美元。其他一般和管理费用 从截至2022年6月30日的六个月的1,650万美元增加到2022年同期的约1,840万美元。 这一增长主要是由于员工人数的增加以及为 支持我们的增长计划和运营而进行的其他投资。
净亏损
在截至2023年6月30日的三个月中,我们 的净亏损约为420万美元,而2022年同期的净亏损约为390万美元。截至2023年6月30日的六个月中,我们的净亏损约为1,060万美元,而2022年同期的净亏损约为760万美元。上面讨论了与 变更相关的原因和具体组成部分。
流动性 和资本资源
从历史上看, 我们的主要流动性来源是客户的现金收入和股票发行的收益。截至2023年6月30日, 我们的流动资产总额约为8,510万美元,而流动负债约为550万美元,因此 的营运资金约为7,960万美元,流动比率约为15.4比1。这比我们 的营运资金约9,020万美元有所减少,从目前的比率11.7提高到2022年12月31日的1。下文将详细讨论我们营运资金的减少 。
以下 是一张表格,其中包含截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的合并现金流量表中的汇总数据,如 所示。
已结束六
个月 6 月 30 日, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
净现金(用于)/由 经营活动提供 | $ | (2,454,489 | ) | $ | 4,388,372 | |||
/(用于)投资 活动提供的净现金 | 1,674,215 | (2,186,592 | ) | |||||
融资活动提供的净现金(用于)/ | (7,620,081 | ) | 509,420 | |||||
现金及现金等价物净额(减少)/增加 | $ | (8,400,355 | ) | $ | 2,711,200 |
在截至2023年6月30日的六个月中,我们 将约250万美元用于运营活动,而2022年同期运营活动提供的资金为440万美元。2023年前六个月,我们的净亏损为1,060万美元。910万美元的非现金支出和收取应收账款产生的营运资金部分抵消了损失。2023 年第二季度渠道合作伙伴 的额外投资以及某些收入分成支付的时间同比增加了我们的预付费服务余额 。再加上净亏损的增加,导致运营现金流同比减少。
截至2023年6月30日的六个月中,投资活动提供的现金 约为170万美元。我们赎回了1.125亿美元 的国库券,部分被1.095亿美元的国库券再投资所抵消。我们还投资了130万美元的内部开发的 软件。
18
用于融资活动的现金 约为760万美元,主要与2023年3月批准的公司股票回购计划有关。 在截至2023年6月30日的季度中,我们用750万美元购买了526,999股普通股。此外,我们使用了20万美元 代表持有限制性股票单位的员工缴纳预扣税。行使股票期权所获得的资金 部分抵消了这一活动。
我们 认为,运营产生的资金加上现有现金,将足以为 未来十二 (12) 个月的当前运营提供资金。此外,我们相信我们可以从运营中获得未来12个月后运营所需的现金。 但是,我们可能会寻求额外的债务、股权融资或信贷额度,以补充运营中的现金,为收购或 战略合作伙伴关系提供资金,进行资本支出并满足营运资金需求。
关键 会计估算
我们 根据美国普遍接受的会计原则编制合并财务报表。这些财务报表的编制 需要使用估计、判断和假设,这些估计、判断和假设会影响财务报表发布之日报告的资产和 负债金额以及列报期间报告的收入和支出金额。实际的 结果可能与这些估计值和假设有所不同。截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告(2022年10-K表年度报告)的合并 财务报表附注2中描述了我们的重要会计政策。我们在编制这些财务报表时使用的 会计政策与我们在2022年10-K表年度 报告中采用的会计政策基本一致。我们的关键会计估算在2022年10-K表年度报告中包含的管理层讨论与分析中进行了描述。
最近 发布的会计公告
ASU 主题2021-08业务合并(主题805),合同资产和与客户签订合同产生的合同负债的会计处理, 要求收购方在收购之日 根据ASC 606(与客户签订合同的收入)确认和衡量企业合并中收购的合同资产和合同负债,就好像它签订合同一样。 该标准在公司自 2023 年 1 月 1 日开始的财政年度生效。该标准的采用并未对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响。
不平衡的 表安排
公司与各种电子健康记录系统和ePrescribe平台签订了合同,根据这些合同,我们同意通过他们的网络分享我们为电子优惠券或横幅广告创造的收入的一部分。公司不时与 合作伙伴达成协议,以获得最低数量的消息传递功能。截至2023年6月30日,该公司承诺未来的最低还款额 为1,330万美元,这将反映在2023年至2025年期间的收入成本中。
第 3 项 有关市场风险的定量和定性披露
不适用。
第 4 项 控制和程序
披露 控制和程序
我们 维持披露控制和程序,旨在合理保证根据《交易法》提交或提交的报告 中要求披露的信息在证券 和交易委员会的规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告,并酌情收集并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官 和首席财务官或履行类似职能的人,以便及时就所需的披露做出决定。
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截至本报告所涉期间结束时,我们的 管理层在首席执行官和首席财务官的参与下,对我们的披露控制和程序的有效性进行了评估,该术语在 交易法第13a-15 (e) 条中定义。根据这项评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至本报告所涉期末 ,由于我们在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中披露的财务报告的内部控制存在重大缺陷,我们在第13a-15(e)条中定义的披露控制和程序在合理的保证水平上无效 。
为解决上述重大弱点,公司进行了额外的分析并执行了其他程序,以便 根据公认的会计原则(GAAP)编制合并财务报表。因此,管理层 认为,本10-Q表季度报告中包含的合并财务报表在所有重要方面 都公允地反映了我们在所报告期间的财务状况、经营业绩和现金流。
补救材料弱点的计划
管理层 积极参与补救工作的规划和实施,以解决上述重大缺陷。 管理层打算实施以下补救步骤:
a. | 公司将要求每个第三方服务组织向我们提供 SOC-1 第 2 类报告 。 |
b. | 如果 a SOC-1 第 2 类报告不可用,公司将评估每个第三方的 相关系统,并通过对这些 第三方控制环境的查询和实质性测试直接进行报告。 |
在截至2023年6月30日和2023年3月31日的 季度中,公司与第三方服务组织会面,讨论了报告 的要求。随着管理层继续评估和改善我们的披露控制和程序以及对财务 报告的内部控制,公司可能会决定采取额外措施来解决控制缺陷,或者决定修改已确定的某些补救措施,或者在适当的情况下不完成这些补救措施。
财务报告内部控制的变化
除上述 外,在截至2023年6月30日的季度中,我们对财务报告的内部控制(定义见交易所 法案第13a-15(f)条)没有变化,对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响,或者有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
对控制有效性的限制
控制系统,无论构思和操作多么良好,都只能为实现 控制系统的目标提供合理而非绝对的保证。此外,控制系统的设计必须反映出存在资源限制的事实,而且必须将控制的好处与成本相比加以考虑。由于具有成本效益的控制系统的固有局限性,因错误或欺诈而导致的 错误陈述可能会发生,而无法被发现。公司定期对其内部控制进行评估 ,以在必要时加强其程序和控制。
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第 II 部分 — 其他信息
第 1 项。 法律诉讼
我们不是 任何待审法律诉讼的材料的当事方。
第 1A 项:风险因素
我们的风险因素与 截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第1部分第1A项 “风险因素” 中报告的风险相比没有重大变化。您应仔细考虑我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第 I 部分第 1A 项 “风险因素” 中讨论的因素,这些因素可能会对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响。我们在10-K表年度报告中描述的风险并不是我们面临的唯一风险 。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况和/或经营业绩产生重大不利影响。
项目 2.未注册的股权证券销售和所得款项的使用
发行人 购买股票证券
在截至2023年6月30日的 三个月中,我们购买了普通股,如下所示:
时期 | 总计 的数量 股票 已购买 (1) |
平均值 已支付的价格 每股 |
总数 的股份 购买时为 公开的一部分 已宣布 计划或 程序 (1) |
最大值 数字(或 近似值 美元价值) 分享那个 可能还是 已购买 在 计划或 程序 (1) |
||||||||||||
4/1/23 - 4/30/23 | — | $ | — | — | $ | 15,000,000 | ||||||||||
5/1/23 - 5/31/23 | 132,000 | $ | 13.15 | 132,000 | $ | 13,267,253 | ||||||||||
6/1/23 - 6/30/23 | 394,000 | $ | 14.65 | 394,000 | $ | 7,488,116 |
(1) | 2023年3月14日,公司宣布其董事会已授权回购公司高达1500万美元的 已发行普通股。根据这项新计划,可以不时进行股票回购,具体取决于市场状况、股票 价格和供应情况以及公司自行决定的其他因素。该股票回购授权将于2024年3月12日较早的 到期,或者当其普通股已回购1500万美元时。 |
根据适用的 证券和其他法律,包括《交易法》, 公司的股票回购是在公开市场交易或私下谈判交易中进行的。公司打算使用其可用现金和现金 等价物为收购融资。
第 3 项 优先证券违约
没有
第 4 项。 矿山安全披露
不适用
第 5 项。 其他信息
没有
21
商品 6.展品
附录 编号 |
展品的描述 | |
31.1** | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官进行认证 | |
31.2** | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席财务官进行认证 | |
32.1** | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官和首席财务官进行认证 | |
101.INS** | 内联 XBRL 实例文档 | |
101.SCH | 行内 XBRL 分类法扩展架构文档 | |
101.CAL | Inline XBRL 分类法扩展计算链接库文档 | |
101.DEF | Inline XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | |
101.LAB | Inline XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | |
104 | Cover Page 交互式数据文件(格式为 Inline XBRL,包含在附录 101 中) |
** | 随函提供 |
22
签名
根据 1934 年《证券交易法》的要求,注册人已正式授权下列签署人 代表其签署本报告。
|
OptimizerX 公司 | |
日期: 2023 年 8 月 14 日 | ||
来自: | /s/ William J. Febbo | |
William J. Febbo | ||
标题: | 主管 执行官 (主要 执行官) | |
OptimizerX 公司 | ||
日期: 2023 年 8 月 14 日 | ||
来自: | /s/ Edward Stelmakh | |
Edward Stelmakh | ||
标题: | 首席财务官和 首席运营官 (主要 财务和会计官员) |
23