豁免招标通知

根据第 14a-103 条

注册人姓名：沃尔玛

依赖豁免申请的人姓名：美国乐施会

依赖豁免申请的人的地址：马萨诸塞州波士顿市北华盛顿街 77 号 5-1 套房 02114

书面材料是根据1934年《证券交易法》颁布的第14a-6 (g) (1) 条提交的。根据该规则的条款，该申报人无需提交，而是为了公开披露和考虑这些重要问题，是自愿提交的。

美国乐施会敦促你对提案6投赞成票，要求沃尔玛在5月31日星期三的年度股东大会上准备一份关于其人权尽职调查（HRDD）程序的报告。

提案的已解决条款和支持声明：

决定，沃尔玛公司（“沃尔玛”）的股东特此要求沃尔玛董事会（“董事会”）以合理的成本编写一份报告，省略专有信息，说明沃尔玛的人权尽职调查（“HRDD”）流程，以识别、评估、预防和减轻其国内外业务和供应链中的实际和潜在的不利人权影响。

支持声明：

正如《联合国工商业与人权指导原则》所概述的那样，我们建议报告确定：

用于制定风险评估的人权原则；

沃尔玛商业活动对人权的影响，包括国内和国外业务和供应链；

利益相关者咨询的类型和程度；以及

沃尔玛计划跟踪评估、预防、缓解、和补救不利人权影响的措施的有效性。

II。

赞成 “赞成” 票的论点

本决议的支持是有保证的，因为：

作为美国最大的雇主之一，沃尔玛的商业行为以及与在高风险领域经营的供应商的关系可能会使沃尔玛及其投资者面临法律、声誉和财务风险。

沃尔玛可以缓解公众对公司的负面看法，因为有人指控其全球供应链中的员工工作条件恶劣，而且在美国的员工工作条件也很差。

沃尔玛的现有政策和做法没有表现出足够强大或有效的人权尽职调查（“HRDD”）符合《联合国指导原则》（UNGP）的要求，也没有达到当前投资者的期望。

我们承认并赞赏沃尔玛于 2023 年 4 月发布了新的人权披露。但是，尽管努力使用UNGPS的措辞，但这些披露仍未能根据该公司公认的HRDD责任做出足够的具体承诺：

该公司仍然过度依赖社会合规审计，众所周知，社会合规审计存在缺陷，无法识别人权风险，取而代之的是人权影响评估等HRDD工具。

在识别突出的人权风险时，不承认公司对这些问题的责任程度——无论公司是直接造成这些伤害、助长那些危害，还是与这些伤害有关。

沃尔玛仍未透露其 HRDD 流程的结果，也没有透露它正在采取哪些措施来缓解该公司在其运营中发现的人权问题，而运营是 unGP 的核心支柱

答：媒体正在报道沃尔玛涉嫌侵犯人权的行为

沃尔玛在美国及其全球供应链的业务中员工的待遇和条件继续引起媒体的关注，这证明了沃尔玛目前的HRDD政策和披露不足。我们担心这些举报的违法行为给沃尔玛带来的声誉、法律和财务风险。

强迫劳动。沃尔玛目前的HRDD政策不足以确定其供应链中使用强迫劳动的情况。例如，2022年12月，联邦法院裁定向沃尔玛供应西瓜的Los Villatoros Harveving LLC的所有者犯有串谋强迫劳动罪。¹这项起诉是在劳工部于2017年进行调查之后发生的，调查结果发现业主违反了《移民和季节性农业工人保护法》和《公平劳动标准法》。该公司雇用员工为 Carlton Farms, Inc. 收获西瓜，该公司供应在沃尔玛出售的西瓜。在过去的六年中，这些侵犯人权行为发生在美国的沃尔玛供应链中。

童工。沃尔玛的政策也未能防止或减少其美国供应链中的童工现象。2023年2月，《纽约时报》报道说，移民童工为沃尔玛的国内供应商工作。²

病假不足。此外，沃尔玛被指控为员工提供不足的病假，尤其是在疫情期间。³2022年，一名沃尔玛员工在商店洗手间因医疗事故两个小时后死亡。她的母亲说，她之所以继续工作，是因为担心 “因为把健康放在第一位而失去薪水、甚至工作”。⁴

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¹https://www.dol.gov/newsroom/releases/whd/whd20230202-2; https://www.business-humanrights.org/en/latest-news/usa-mexican-workers-contracted-by-lvh-subject-to-forced-labour-on-watermelon-farms-supplying-to-walmart-kroger-sams-club-schnucks/

²https://www.nytimes.com/2023/02/25/us/unaccompanied-migrant-child-workers-exploitation.html

³https://www.businessinsider.com/walmart-target-workers-describe-working-conditions-during-coronavirus-2020-3

⁴https://arktimes.com/arkansas-blog/2023/01/16/no-more-walmart-associates-should-be-left-to-die-north-little-rock-family-battles-for-worker-rights-one-year-after-loss

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怀孕女工的待遇。多年来，沃尔玛因涉嫌拒绝向怀孕的工人提供轻度工作和其他向受伤工人提供的便利而成为头条新闻。2020年，沃尔玛支付了1400万美元代表39个州的4,000名孕妇解决集体诉讼，这些孕妇表示，由于沃尔玛拒绝向她们提供必要的工作场所便利，她们受到歧视。⁵2022年，另一起针对沃尔玛的歧视诉讼被驳回，因为法院裁定，沃尔玛在拒绝轻工作时对所有员工一视同仁。但是，该案引起了公众的审查，并成为有关这些指控的头条新闻，这给国会施加了干预压力⁶.

工资不足。最近的奖学金发现，在2022年，沃尔玛小时工中至少有一半的年收入低于29,000美元，⁷工资不足，无法维持基本生活水平。

国际供应链问题。这些指控不仅限于美国个州。沃尔玛被指控在中国监狱出售由强迫劳动制成的密尔沃基手套。密尔沃基工具、Home Depot、 Inc. 和亚马逊都对此类指控做出了回应，而沃尔玛则没有。⁸此外，据报道，据称为沃尔玛生产商品的台湾工厂的工人被迫为此类劳动力支付招聘费。据报道，沃尔玛尚未透露是否对台湾供应商进行了审计。⁹极端工作时间、不人道条件和低薪等侵犯人权行为也继续困扰着海鲜行业等行业，沃尔玛等零售商从海鲜行业大量采购。¹⁰

B. 沃尔玛目前关于HRDD的政策和做法不足，其报告（包括其最新的2023年披露）不符合提案请求。

虽然沃尔玛目前正在服用一些支持者认为，公司仍未按照UNGP的要求实施强有力的HRDD流程，解决人权问题，特别是其最新的人权披露（2023年4月发布）使用了UNGP的某些语言。为了确保沃尔玛适当监督其运营中的人权风险，必须按照提案的要求提高透明度。

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⁵https://www.washingtonpost.com/dc-md-va/2020/04/29/walmart-pregnant-workers-discrimination-settlement/

⁶https://news.bloomberglaw.com/daily-labor-report/walmart-pregnancy-accommodation-ruling-puts-pressure-on-congress

⁷https://www.cbsnews.com/news/walmart-minimum-wage-20-an-hour-still-broke-rick-wartzman-author/

⁸https://www.business-humanrights.org/en/latest-news/human-rights-advocates-raise-concerns-that-milwaukee-tool-gloves-are-made-with-forced-labour-in-a-chinese-prison-incl-co-responses/; https://www.business-humanrights.org/en/latest-news/letter-to-walmart-ceo-doug-mcmillion-to-stop-selling-milwaukee-gloves-made-by-slave-labor/; https://chinaaid.org/cheng-yuans-wife-petitions-against-milwaukee-tool-for-using-slave-labor/

⁹https://www.business-humanrights.org/en/latest-news/taiwan-migrant-workers-reportedly-pay-up-to-usd6150-to-secure-low-wage-jobs-producing-goods-for-multinationals-incl-comments-from-loreal-walmart-others/

¹⁰条形码背后 | 乐施会 https://www.oxfamamerica.org/explore/issues/humanitarian-response-and-leaders/hunger-and-famine/behind-the-barcodes/

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该提案的已解决条款要求就沃尔玛的HRDD流程提交一份报告，以 “识别、评估、预防和减轻其国内外业务和供应链中实际和潜在的不利人权影响”。支持者认为，尽管沃尔玛可能会笼统地报告其某些方法，但它没有充分报告关键问题，例如如何或是否发现其高风险供应链中的担忧，也没有披露充分确定其如何努力防止或缓解这些担忧的行动计划。

此外，支持声明进一步解释了这一请求，建议报告确定：

(1) 用于制定其风险评估的人权原则及其用于进行风险评估的方法；

(2) 沃尔玛商业活动对人权的影响，包括国内外业务和供应链；

(3) 利益相关者咨询的类型和程度；以及

(4) 沃尔玛计划跟踪评估、防止、减轻和补救不利人权影响的措施的有效性。

不幸的是，沃尔玛目前的报告没有达到这些要求的要素，这些要素是确保沃尔玛完成适当的 HRDD 所必需的。

C. 沃尔玛尚未公布其HRDD或行动计划的实际方法和结果，以确定如何预防、缓解和/或纠正其中确定的风险或违规行为。

HRDD 要求沃尔玛不仅要公布其对 HRDD 的总体方针，还要公布 HRDD 使用的具体方法及其调查结果。该提案与UNGP一致，要求沃尔玛报告 “沃尔玛商业活动对人权的影响，包括国内外业务和供应链”。

由于沃尔玛没有提供必要的透明度，我们不确定沃尔玛的 HRDD 政策是否确定了所有相关的人权风险，如果是，沃尔玛采取了哪些具体措施来缓解或应对这些已确定的风险。目前，投资者一无所知。

看来该公司仍然过度依赖尚未公开的内部流程和审计。透明度是《联合国指导原则》的基石。在最近的人权披露中，没有宣布实施更全面的 HRDD 战略的新承诺；实际上，该公司已经重新包装了现有活动，但没有整合更强有力的HRDD活动。

例如，该公司举例说明了他们在几个优先供应链中正在采取的不同行动；但是，没有介绍与每个供应链相关的主要人权问题，没有明确的计划说明公司将采取哪些措施来解决这些问题，也没有解释沃尔玛与所确定的问题有何联系。

为了符合强有力的HRDD流程的资格，公司应承诺在其国内业务和高风险供应链中进行人权影响评估。这些评估的结果应公之于众，并与一项有时限的行动计划一起公布，该计划包括足够强大的申诉机制和工具，用于补救自己的员工和全球供应链中的工人的申诉。

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D. 沃尔玛未能完成人权影响评估（HRIA），是 HRDD 的关键部分。

由于沃尔玛没有承诺完成任何 HRIA，也因为 HRIA 是 HRDD 的个重要方面，因此这是沃尔玛现行 HRDD 政策和披露不足的一个明显例子。尽管沃尔玛似乎采取了不同的举措来识别人权风险，但它们如何融入HRDD的工作尚不清楚。

看来，公司没有完成HRIA，反而仍然依赖社会审计，社会审计被描述为 “为评估和核实公司遵守特定劳工和/或环境标准的情况而进行的自愿程序”。¹¹但是，社会合规审计作为保护供应链工人的劳动权利和工作条件（包括健康和安全、工资和结社自由问题）的工具不足，有据可查。¹²此类审计只能部分了解复杂情况：它们只关注供应商在短暂的时间内（通常不超过两天）的行为，而且往往没有包括有意义的权利持有人参与。要参与有意义的 HRDD，沃尔玛必须超越这种零碎的流程，承诺进行人权影响评估，然后完成并实施应对已发现的任何人权风险的行动计划。

作为沃尔玛可能完成的全面披露和承诺的一个例子，在克罗格的人权政策中，克罗格承诺 “持续评估人权风险”，并进一步表示：“我们还将对特定大宗商品和国家进行人权影响评估（HRIA），为我们的风险评估和管理层提供信息。”¹³

为了确保产生最大的影响，沃尔玛的具体举措应整合到结构化的HRDD战略中，并根据要求公开报告，这是公司识别人权风险的方法的一部分。

E. 沃尔玛尚未充分说明其与权利持有人和其他利益相关者的接触范围。

正如提案所述，UNGP指出，为了衡量人权风险，企业应 “识别和评估他们可能通过自己的活动或业务关系而参与的任何实际或潜在的不利人权影响。”¹⁴该评估过程应包括 “与潜在受影响的群体和其他相关利益相关者进行有意义的磋商”。¹⁵

沃尔玛在反对声明中指出：“我们寻求通过与其他利益相关者合作，超越自己的政策和程序。”但是，目前尚不清楚沃尔玛是否正在与面临侵犯人权风险的利益相关者进行磋商，包括其全球供应链以及自己的美国业务和员工。因此，作为HRDD 流程的一部分，沃尔玛与受影响的版权持有人的直接接触要么不存在，要么沟通不够。

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¹¹https://media.business-humanrights.org/media/documents/Executive_Summary_EN_2021_CLA_Annual_Briefing.pdf

¹² Decent 在全球化的 Economy.pdf 中工作 | Powered by Box

¹³https://www.thekrogerco.com/wp-content/uploads/2022/02/Kroger-Human-Rights-Policy-Feb-2022.pdf

¹⁴https://www.ohchr.org/sites/default/files/documents/publications/guidingprinciplesbusinesshr_en.pdf (page 19)。

¹⁵同上。

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例如，与为佛罗里达州沃尔玛收获西瓜的季节性工人的这种接触可能预先警告了该公司在其供应链中使用强迫劳动。

尽管沃尔玛更好地组织了与利益相关者互动的承诺，但其最近的披露仍然没有明确解释它吸引了哪些社区的利益相关者，他们中的哪些人被视为权利持有者，以及沃尔玛究竟与哪些权利持有人团体合作。目前还不清楚哪些利益攸关方具体参与了哪些各自的人权风险。沃尔玛必须就其参与策略进行沟通，具体说明公司如何以及何时与哪些权利持有人（包括自己的员工）接触，这在提案的支持声明中要求并符合UnGP。遵守 UnGP 将意味着参与仍在继续，并确保所有可能受影响的权利持有者的大量参与。

F. 尽管最近披露了人权信息，但沃尔玛的各种报告是脱节和不完整的。

沃尔玛在其反对声明中指出了至少六份不同的报道。缺乏结构化的HRDD方法，也没有一个连贯的行动计划来说明公司如何应对所发现的所有突出问题，这使得很难理解和评估公司正在采取的人权措施的有效性。根据提案中的要求，沃尔玛应制定和披露一种全面而结构化的HRDD方法，明确说明其如何履行其尊重人权的责任，特别是如何评估人权风险，如何让所有受影响的权利持有者（包括公司自身员工和整个全球供应链中的员工）参与其 HRDD 流程（包括对潜在人员的评估）权利风险），以及一项将包括并将其联系在一起的行动计划它为应对已确定的突出风险而采取的各种举措。

例如，ESG报告人权部分提供的关于北美农产品走廊的表格提供了有关沃尔玛在该地区确定的 “突出人权问题” 和相关的 “慈善事业” 的信息，但是沃尔玛所有突出的人权风险显然没有在这个特定地理区域之外复制这种分析。为了确保沃尔玛在其运营中正确实施HRDD政策，有必要进一步披露。

III。

为什么需要进一步披露人权尽职调查：符合 unGP 的要求，全面而强有力的 HRDD 是一个有效的风险管理流程。不进行HRDD会对沃尔玛的利润构成重大威胁，其形式是潜在的运营、声誉和法律责任，这反过来又会产生财务责任。

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A. HRDD 缓解这些风险

为了降低上述风险并保护中长期股东的价值，尽职尽责的公司与UnGPs进行HRDDin合作。 ¹⁶HRDD 使公司能够发现新出现的人权风险并补救伤害，这反过来又使公司既能够保护自己免受昂贵的罚款，又可以提高声誉。HRDD 包括四个关键步骤：评估实际和潜在的人权影响、整合调查结果并根据调查结果采取行动、跟踪回应、以及就如何应对影响进行沟通。¹⁷这些识别和应对侵犯人权行为的积极措施可以使公司能够在这些行为演变为巨额成本之前解决这些问题。事实上，一些世界上最大的农业综合企业公司公开接受HRDD：可口可乐，¹⁸雀巢，¹⁹还有 Mondelez²⁰对其运营进行HRDD，，并在其网站上对流程保持透明；这使投资者能够了解这些公司主动应对人权风险的方式。

B. HRDD 保障公司的利润

HRDD 不仅有助于保护可能受到公司运营伤害的员工和社区成员，还可以帮助企业最大限度地降低昂贵的运营、声誉和法律风险。因此，防止侵犯人权有利于沃尔玛的利润。例如：

HRDD 降低了公司面临罚款和诉讼的风险来自受伤的员工和其他受公司运营不利影响的人。

人力资源开发不佳会给招聘和留住员工带来风险. 招聘和留住多元化和才华横溢的员工队伍的能力对于业务运营的不间断运作至关重要。尊重工人的人权并保护他们的健康和安全对于避免工人短缺、罢工、和法律斗争至关重要。有效的HRDD可以支持沃尔玛努力在劳资冲突升级之前识别和缓解劳资冲突。

HRDD 提供了许多直接的经济利益，包括改善风险管理，加强品牌声誉，减少业务中断，降低员工流失率，提高民间团体和股东的积极认可，以及改善与社区的关系。这些好处最终有助于保护公司的长期经济利益。

有可能落后于竞争对手和同行公司，这些公司已经在朝着强大的 HRDD 迈出有意义的步骤。 如果沃尔玛继续未能采用强大而全面的HRDD计划和系统，就有可能进一步落后于竞争对手。例如，在2021年，克罗格承诺发布人权差距分析，开展和发布 HRIA，并根据人权影响评估的调查结果制定一项行动计划。²¹

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¹⁶联合国大会于2011年通过的《联合国工商业与人权指导原则》 (UNGP) 是概述国家和公司与人权相关的作用和责任的全球权威框架。UnGP 要求所有企业，无论规模或行业如何，都要尊重受其运营和业务关系影响的利益相关者的人权。https://www.ohchr.org/Documents/Publications/GuidingPrinciplesBusinessHR_EN.pdf。

¹⁷https://www.ungpreporting.org/glossary/human-rights-due-diligence/; https://www.ohchr.org/en/professionalinterest/pages/coreinstruments.aspx; https://www.ilo.org/declaration/lang--en/index.htm; http://www.oecd.org/investment/mne/1922428.pdf

¹⁸https://www.coca-cola.ie/content/dam/journey/ie/en/hidden/PDFs/human-and-workplace-rights/addressing-global-issues/human-rights-self-assessment-checklists.10.2014.pdf。

¹⁹https://www.nestle.com/csv/impact/respecting-human-rights/human-rights-impacts。

²⁰https://www.mondelezinternational.com/~/media/mondelezcorporate/uploads/downloads/mdlz_human_rights_report_2018.pdf?la=en。

²¹https://politicsofpoverty.oxfamamerica.org/turning-point/; https://www.thekrogerco.com/wp-content/uploads/2021/05/Kroger-Statement-on-Human-Rights.pdf。

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鉴于与侵犯人权行为相关的巨额潜在成本相比，开展和举报HRDD的成本很低，我们敦促股东对第6号股东提案投赞成票，以此作为减少风险敞口和保护基本人权的一种具有成本效益的手段。

如有疑问，请通过 hana.ivanhoe@oxfam.org 与 Hana Ivanhoe 联系。

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