目录
你好
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
（Mark One）
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
在截至的季度期间
或者
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
在从 ___________ 到 ___________ 的过渡时期
委员会档案编号：
（其章程中规定的注册人的确切姓名）
（州或其他司法管辖区 公司或组织） |
（美国国税局雇主 证件号） |
（主要行政办公室地址） |
（邮政编码） |
注册人的电话号码，包括区号:(
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题 |
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交易 符号 |
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注册的每个交易所的名称 |
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用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器 |
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☐ |
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加速过滤器 |
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☐ |
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☒ |
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规模较小的申报公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的
截至 2023 年 8 月 10 日，注册人已经
目录
Ta内容清单
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页面 |
第一部分 |
财务信息 |
1 |
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第 1 项。 |
简明合并财务报表（未经审计） |
1 |
|
简明合并资产负债表 |
1 |
|
简明合并运营报表 |
2 |
|
综合亏损简明合并报表 |
3 |
|
简明合并股东权益表 |
4 |
|
简明合并现金流量表 |
5 |
|
未经审计的简明合并财务报表附注 |
6 |
第 2 项。 |
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
26 |
第 3 项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
39 |
第 4 项。 |
控制和程序 |
39 |
|
|
|
第二部分。 |
其他信息 |
42 |
|
|
|
第 1 项。 |
法律诉讼 |
42 |
第 1A 项。 |
风险因素 |
42 |
第 2 项。 |
未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
43 |
第 3 项。 |
优先证券违约 |
43 |
第 4 项。 |
矿山安全披露 |
43 |
第 5 项。 |
其他信息 |
43 |
第 6 项。 |
展品 |
44 |
签名 |
45 |
|
|
|
|
目录
第一部分—财务信息
第 1 项。简明合并财务报表（未经审计）
ASTRA SPACE, INC.
浓缩式控制台上市资产负债表
（以千计，共享数据除外）
（未经审计）
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6月30日 |
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十二月三十一日 |
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资产 |
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流动资产： |
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现金和现金等价物 |
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有价证券 |
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贸易应收账款 |
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库存 |
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预付费和其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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非流动资产： |
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不动产、厂房和设备，净额 |
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使用权资产 |
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无形资产，净额 |
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其他非流动资产 |
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总资产 |
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负债和股东权益 |
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流动负债： |
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应付账款 |
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$ |
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经营租赁债务，流动部分 |
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或有考虑 |
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应计费用和其他流动负债 |
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流动负债总额 |
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非流动负债： |
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经营租赁债务，扣除流动部分 |
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其他非流动负债 |
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负债总额 |
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股东权益 |
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优先股，$ |
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A 类普通股，$ |
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B 类普通股，$ |
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额外实收资本 |
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累计其他综合亏损 |
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累计赤字 |
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( |
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股东权益总额 |
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负债和股东权益总额 |
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$ |
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|
$ |
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||
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
1
目录
ASTRA SPACE, INC.
浓缩 合并运营报表
（以千计，股票和每股数据除外）
（未经审计）
|
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三个月已结束 |
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六个月已结束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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收入 |
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启动服务 |
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太空产品 |
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总收入 |
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收入成本 |
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启动服务 |
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太空产品 |
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总收入成本 |
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毛利（亏损） |
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运营费用： |
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研究和开发 |
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销售和营销 |
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一般和行政 |
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或有对价公允价值变动造成的（收益）亏损 |
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运营费用总额 |
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营业亏损 |
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利息收入 |
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其他收入（支出），净额 |
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税前亏损 |
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( |
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( |
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所得税准备金 |
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净亏损 |
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$ |
( |
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$ |
( |
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每股净亏损： |
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A 类股票的加权平均数 |
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A类普通股每股净亏损 |
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( |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
B 类股票的加权平均数 |
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B类普通股每股净亏损 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
2
目录
ASTRA SPACE, INC.
综合亏损的简明合并报表
（以千计）
（未经审计）
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
|
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2023 |
|
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2022 |
|
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2023 |
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2022 |
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净亏损 |
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( |
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其他综合损失： |
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可供出售有价证券的未实现收益（亏损） |
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综合损失总额 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
3
目录
ASTRA SPACE, INC.
浓缩 合并报表E股东权益净额
（以千计，共享数据除外）
（未经审计）
|
截至2023年6月30日的六个月 |
|
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|
A 类普通股 |
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|
B 类普通股 |
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额外 |
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累积其他综合版 |
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累积的 |
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股东总数 |
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股份 |
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金额 |
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股份 |
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金额 |
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资本 |
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损失 |
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赤字 |
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公平 |
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截至2022年12月31日的余额 |
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基于股票的薪酬 |
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普通股的发行 |
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的未实现收益 |
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净亏损 |
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— |
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截至2023年3月31日的余额 |
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股票薪酬福利 |
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普通股的发行 |
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认股证 |
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的未实现收益 |
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净亏损 |
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截至2023年6月30日的余额 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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( |
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$ |
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截至2022年6月30日的六个月 |
|
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|
A 类普通股 |
|
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B 类普通股 |
|
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额外 |
|
|
累积其他综合版 |
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|
累积的 |
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股东总数 |
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股份 |
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|
金额 |
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股份 |
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|
金额 |
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资本 |
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|
损失 |
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赤字 |
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公平 |
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截至12月的余额 |
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$ |
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$ |
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基于股票的薪酬 |
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普通股的发行 |
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未实现亏损 |
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净亏损 |
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
截至 2022 年 3 月 31 日的余额 |
|
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$ |
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$ |
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( |
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基于股票的薪酬 |
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普通股的发行 |
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的未实现收益 |
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净亏损 |
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( |
) |
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) |
截至2022年6月30日的余额 |
|
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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( |
) |
|
$ |
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||||||
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
4
目录
ASTRA SPACE, INC.
浓缩 合并现金流量表
（以千计）
（未经审计）
|
|
六个月已结束 |
|
|||||
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2023 |
|
|
2022 |
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来自经营活动的现金流： |
|
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净亏损 |
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$ |
( |
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为使净亏损与用于经营活动的现金流量进行对账而进行的调整 |
|
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基于股票的薪酬 |
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折旧 |
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无形资产的摊销 |
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库存减记 |
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非现金租赁费用 |
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或有对价公允价值变动产生的亏损（收益） |
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以溢价（折扣）购买的有价证券的增加（摊销） |
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运营资产和负债的变化： |
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贸易应收账款 |
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库存 |
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预付费和其他流动资产 |
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其他非流动资产 |
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应付账款 |
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租赁负债 |
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) |
应计费用和其他流动负债 |
|
|
( |
) |
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|
|
其他非流动负债 |
|
|
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用于经营活动的净现金 |
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) |
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$ |
( |
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来自投资活动的现金流： |
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获得商标 |
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购买有价证券 |
|
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( |
) |
|
有价证券到期的收益 |
|
|
|
|
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|
||
购置不动产、厂房和设备 |
|
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( |
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由（用于）投资活动提供的净现金 |
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来自融资活动的现金流： |
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根据股票计划发行普通股的收益 |
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员工股票购买计划的收益 |
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融资活动提供的净现金 |
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现金和现金等价物的净减少 |
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期初的现金和现金等价物 |
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期末的现金和现金等价物 |
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非现金投资和融资活动： |
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购置的资产包括应付账款、应计费用和其他账款 |
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随附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。.
5
目录
ASTRA SPACE, INC.
未经审计的简明合并财务报表附注
（未经审计）
附注1 — 业务描述、列报依据和重要会计政策
业务描述
Astra Space, Inc.（以下简称 “公司”）设计、测试、制造和运营下一代发射服务以及太空产品和服务，预计这些服务将实现新一代的全球通信、地球观测、精确天气监测、导航和监视能力。该公司的使命是通过加强连接和更定期的观测来改善Space® 在地球上的生活，并通过扩大其太空平台产品来推动低地球轨道（“LEO”）的创新浪潮。目前，该公司的业务包括
Holicity Inc.（“Holicity”）最初在特拉华州注册成立，是一家特殊目的收购公司，于2020年8月完成了首次公开募股。2021年6月30日（“截止日期”），根据截至2021年2月2日的业务合并协议（“BCA”），Holicity、Holicity 的全资子公司 Holicity Merger Sub Inc. 和 Astra Space Operations, Inc.（“合并前的阿斯特拉”）完成了业务合并（“业务合并”）。业务合并完成后，Merger Sub立即与预合并后的Astra合并，预合并后的Astra作为Holicity的全资子公司在合并中幸存下来。Holicity 更名为 “Astra Space, Inc.”，预组合 Astra 更名为 “Astra Space Operations, Inc.”
除非上下文另有要求，否则 “Astra” 和 “公司” 是指Astra Space, Inc.、业务合并后的合并公司及其子公司，以及业务合并之前的Astra Space Operations, Inc.。请参阅 附注 3 — 收购有关业务合并的进一步讨论，包含在Astra于2023年3月30日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2022年12月31日的10-K表年度报告（“2022年年度报告”）中的合并财务报表附注中。该公司的A类普通股在纳斯达克上市，股票代码为 “ASTR”。
列报基础和合并原则
随附的简明合并财务报表包括阿斯特拉及其子公司的账目，是根据财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则编纂委员会（“ASC”）确定的美利坚合众国（“GAAP”）普遍接受的会计原则，并根据美国证券交易委员会（“SEC”）的财务报告规章制度编制的。此处包含的简明合并财务报表未经审计，反映了管理层认为属于正常经常性质的所有调整，是公允列报所列期间业绩所必需的。截至2022年12月31日的简明合并资产负债表数据来自阿斯特拉2022年年度报告中包含的经审计的合并财务报表。在合并过程中，所有公司间往来业务和余额均已清除。截至2023年6月30日的三个月和六个月的经营业绩不一定代表截至2023年12月31日的年度的预期业绩，或未来任何其他时期。
重新分类
某些前期金额已重新分类，以符合本期列报方式。这些重新分类对所列期间的简明财务报表的影响并不大。
流动性
随附的未经审计的简明合并财务报表是在假设公司将继续作为持续经营企业的情况下编制的。持续经营的列报基础假设公司将在这些未经审计的简明合并财务报表发布之日起一年后继续运营，并且能够在正常业务过程中变现其资产并清偿其负债和承诺。
根据ASC主题205-40的要求， 披露有关实体继续经营能力的不确定性，管理层必须评估是否存在从这些未经审计的简明合并财务报表发布之日起持续经营一年的条件或事件，这些条件或事件使人们严重怀疑公司是否有能力继续经营一年。本次评估没有考虑到截至未经审计的简明合并财务报表发布之日尚未完全实施或不在公司控制范围内的管理层计划的潜在缓解作用。当存在重大疑问时，管理层会评估其计划的缓解效果是否足以缓解人们对公司继续作为持续经营企业的能力的实质性怀疑。但是，只有在以下两种情况下，才会考虑管理层计划的缓解效果：(1) 这些计划很可能在未经审计的简明合并财务报表发布之日起一年内得到有效实施；(2) 这些计划在实施后很可能将
6
目录
缓解在未经审计的简明合并财务报表发布之日起一年内对该实体继续作为持续经营企业的能力产生重大怀疑的相关条件或事件。
该公司评估了总体上是否有任何条件和事件使人们对其在截至2024年8月的未来十二个月内继续作为持续经营企业的能力产生了极大的怀疑。自成立以来，公司蒙受了巨额的营业亏损，累计赤字约为 $
为了继续执行公司的商业计划，公司需要通过发行额外债务、股权或两者兼而有之，筹集大量额外资金。在此之前，如果有的话，公司能够创造足以实现盈利的收入，公司希望通过股权或债务融资为其运营融资，而公司可能无法在所需的时间或公司认为有利的条件下获得股权或债务融资。如果公司通过出售股权或可转换债务证券筹集额外资金，则其股东的所有权权益将被稀释，这些证券的条款可能包括清算或其他对普通股股东权利产生不利影响的优惠。债务融资和股权融资（如果有）可能涉及协议，其中包含限制或限制公司采取具体行动能力的契约，例如承担额外债务、进行收购或资本支出或申报分红。如果公司无法获得足够的财务资源，其业务、财务状况和经营业绩将受到重大和不利影响。公司可能被要求推迟、限制、减少或终止其产品开发活动或未来的商业化工作。无法保证公司能够以可接受的条件获得所需的融资，或者根本无法保证。
为了缓解这些情况，公司继续寻找和评估通过发行股权或债务证券筹集额外资金的机会。
公司在债务和股权资本市场获得额外融资的能力取决于多个因素，包括市场和经济状况、业绩以及投资者对公司及其行业的情绪。请参阅 附注 8 — 股东权益和 注12-后续事件了解有关自 2023 年 6 月 30 日以来达成的融资安排的更多信息。
由于这些不确定性，尽管管理层迄今为止做出了计划和努力，但人们对公司继续作为持续经营企业的能力存在重大怀疑。如果公司无法在短期内筹集大量额外资金，则公司的运营和生产计划将被缩减或缩减。请参阅 注12-后续事件 用于公司自2023年6月30日起实施的重组活动。如果筹集的资金不足以为实现全面商业生产提供桥梁，则公司的运营可能会受到严重削减或完全停止，公司可能无法从其资产中实现任何可观的价值。
但是，假设公司的财务资源足以满足未来十二个月的资本需求，公司已在持续经营的基础上编制了这些未经审计的简明合并财务报表。因此，公司的财务报表不包括与资产的可收回性和变现性以及负债分类有关的调整，如果公司无法继续运营，则可能需要进行这些调整。
信用风险的集中度
可能使公司面临信用风险集中的金融工具包括现金和现金等价物、有价证券和应收账款。公司在多个银行合作伙伴的银行账户中维持现金和现金等价物余额。所有现金账户都位于美国（“美国”），由联邦存款保险公司承保，最高为美元
7
目录
截至 2023年6月30日而且 2022 年 12 月 31 日，以下客户的占比超过
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2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
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客户 1 |
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% |
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客户 2 |
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% |
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客户 3 |
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% |
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% |
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客户 4 |
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% |
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客户 5 |
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% |
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在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中，以下客户占的比例大于
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三个月已结束 |
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六个月已结束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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客户 4 |
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% |
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% |
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客户 6 |
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% |
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% |
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客户 7 |
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(1) |
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% |
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____________
估计和判断的使用
根据公认会计原则编制未经审计的简明合并财务报表要求管理层做出影响未经审计的简明合并财务报表和随附附注中报告的资产和负债金额的估计和假设。公司的这些估计基于历史经验和其他各种假设，这些假设认为在当时情况下是合理的，这些假设的结果构成了对资产和负债账面金额做出判断的基础，而这些资产和负债的账面金额从其他来源看不出来。实际结果可能与这些估计有很大差异。受此类估算和假设约束的重要项目包括商誉和长期资产的估值、库存估值和储备、股票薪酬、合并前的阿斯利康普通股、无形资产和不动产、厂房和设备的使用寿命、递延所得税资产、所得税的不确定性、或有对价和其他突发事件。
重要会计政策
公司2022年年度报告中描述的公司重要会计政策没有对其未经审计的简明合并财务报表和相关附注产生重大影响的变化。
最近采用的会计准则
2020年8月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了《会计准则更新》（“ASU”）第2020-06号， 带有转换和其他期权的债务债务（副题 470-20）以及实体自有权益中的衍生品和套期保值合约（副题 815-40）：实体自有权益中的可转换工具和合约的会计，它取消了现行公认会计原则所要求的主要分离模式，从而简化了可转换工具的会计处理。亚利桑那州立大学还取消了股票挂钩合约获得衍生品范围例外资格所需的某些结算条件，还简化了某些领域摊薄后的每股收益计算。该公司于 2023 年 1 月 1 日采用了亚利桑那州立大学。采用亚利桑那州立大学并未影响公司的财务状况、经营业绩或现金流。
最近发布的会计准则尚未采用
2022年12月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2022-06号《参考利率改革》（主题848），推迟主题848（“ASU 2022-06”）的失效日期。2020年3月，财务会计准则委员会发布了ASU第2020-04号《参考利率改革》（主题848），《促进参考利率改革对财务报告的影响》（“ASU 2020-04”），在截至2022年12月31日的原始过渡期内，从伦敦银行同业拆借利率（“LIBOR”）过渡到担保隔夜融资利率（“SOFR”）或其他适用利率时，该协议提供了临时缓解。2021年3月，英国金融行为监管局（“FCA”）宣布，隔夜美元伦敦银行同业拆借利率的1个月期、3个月期、6个月和12个月期限的计划终止日期为2023年6月30日，这超过了主题848的当前失效日期。鉴于这一事态发展，财务会计准则委员会发布了本更新，将主题848的失效日期从2022年12月31日推迟到2024年12月31日，之后将不再允许实体申请主题848中的救济。公司预计这项新指南不会对其财务状况、经营业绩、现金流或相关披露产生重大影响。
附注 2 — 收入
8
目录
预计公司在履行发射服务和航天产品履约义务方面所做的工作不会为客户创造资产，因为为将客户的有效载荷送入轨道而建造的运载火箭不会归客户所有，为将客户的卫星推入轨道而建造的推进系统在交付给客户之前也不会由客户控制。公司在履行其发射服务和太空产品协议规定的履约义务后即确认收入.
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|
三个月已结束 |
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六个月已结束 |
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以千计 |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
启动服务 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
太空产品 |
|
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总收入 |
|
$ |
|
|
$ |
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$ |
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|
$ |
|
||||
与政府实体签订的涉及研发里程碑活动的合同并不代表根据ASC 606与客户签订的合同，因此，收到的金额记录在未经审计的简明合并运营报表中的其他收入中。 $
合同余额
合同资产和负债代表收入确认时间与从公司客户那里收到现金和账单之间的差异。合同资产反映在客户开具账单之前确认的收入和履行的履约义务。合同负债涉及在履行合同之前收到的付款。一旦公司的对价权变为无条件，合同资产即成为应收账款。如果在支付该对价之前只需要经过一段时间，则此类权利被视为无条件的。该公司的递延合同成本为 $
剩余的履约义务
分配给剩余履约义务的收入代表分配给未履行或部分未履行的履约义务的交易价格。它包括未赚取的收入和将在未来各期开具发票并确认为收入的金额，不包括客户未承诺的合同。如果客户能够在不支付合同规定的实质性罚款的情况下终止对公司的合同义务，则不被视为已承诺。该公司未履行的绩效义务为 $
附注3 — 补充财务信息
库存
|
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以千计 |
|
6月30日 |
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十二月三十一日 |
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||
原材料 |
|
$ |
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$ |
|
||
工作进行中 |
|
|
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|
|
|
||
成品 |
|
|
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|
|
||
库存 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
有
9
目录
预付费和其他流动资产
以千计 |
|
6月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
存款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
预付许可证和其他预付费用 |
|
|
|
|
|
|
||
员工留用抵免-工资税 |
|
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|
|
||
递延合同费用 |
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|
|
|
|
|
||
其他流动资产 |
|
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预付费和其他流动资产 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
不动产、厂房和设备，净额
下表列出了不动产、厂房和设备的主要类别：
以千计 |
|
6月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
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||
在建工程 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
计算机和软件 |
|
|
|
|
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|
||
租赁权改进 |
|
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|
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研究设备 |
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|
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|
|
||
生产设备 |
|
|
|
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家具和固定装置 |
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不动产、厂房和设备共计 |
|
|
|
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||
减去：累计折旧 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
不动产、厂房和设备，净额 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
折旧费用为 $
应计费用和其他流动负债
以千计 |
|
6月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
员工薪酬和福利 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
合同负债，流动部分 |
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与在建工程相关的应计款项 |
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专业服务 |
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应计费用 |
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应计库存购买 |
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其他（杂项） |
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应计费用和其他流动负债 |
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$ |
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$ |
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其他非流动负债
以千计 |
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6月30日 |
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十二月三十一日 |
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扣除流动部分的合同负债 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
其他（杂项） |
|
|
|
|
|
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||
其他非流动负债 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
10
目录
附注 4 — 无形资产
以千计 |
|
账面金额 |
|
|
累计摊销 |
|
|
账面净值 |
|
|||
2023年6月30日 |
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|
|
|
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|
|||
固定寿命的无形资产 |
|
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开发的技术 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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客户合同和相关关系 |
|
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( |
) |
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商标名称 |
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( |
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需要摊销的无形资产 |
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( |
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无限期存续的无形资产 |
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商标 |
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总计 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
|
||
有
以千计 |
|
账面金额 |
|
|
累计摊销 |
|
|
账面净值 |
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2022年12月31日 |
|
|
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|
|
|||
固定寿命的无形资产 |
|
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|
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开发的技术 |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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$ |
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客户合同和相关关系 |
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|
( |
) |
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商标名称 |
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( |
) |
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||
需要摊销的无形资产 |
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( |
) |
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无限期存续的无形资产 |
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商标 |
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总计 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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根据截至的无形资产数量 2023年6月30日，未来五年及之后每年的预期摊销费用如下：
以千计 |
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预期摊销费用 |
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2023 年（剩余部分） |
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$ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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需要摊销的无形资产总额 |
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$ |
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附注 5 — 所得税
公司通过将估计的年度有效税率应用于年初至今来自经常性业务的收入来计算其所得税准备金，并调整该期间记录的离散税项的准备金。
从历史上看，联邦或州没有所得税准备金，因为公司蒙受了营业亏损，并对其递延所得税净资产维持了全额估值补贴。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中，该公司承认
由于《美国国税法》第382条和类似的州条款规定的所有权变更限制，净营业亏损结转、税收抵免和其他属性的使用可能会受到未来的年度限制。
该公司在美国联邦司法管辖区和各州提交所得税申报表。联邦、州或其他司法管辖区的所得税机关目前未对公司进行审查。自使用任何净营业亏损或抵免之日起，所有纳税申报表将分别开放三年和四年供联邦和州当局审查。
2022 年 8 月 16 日，美国颁布了 2022 年降低通货膨胀法案，除其他外，该法案实施了
11
目录
注6——公允价值测量
公司使用公允价值层次结构在每个报告期按公允价值衡量其金融资产和负债，该层次结构优先使用可观测投入，并在衡量公允价值时最大限度地减少对不可观察投入的使用。金融工具在公允价值层次结构中的分类是基于对公允价值计量至关重要的最低投入水平。可以使用三个级别的投入来衡量公允价值，如下所示：
1 级可观察输入，例如相同资产或负债的活跃市场报价；
第 2 级可直接或间接观察到的投入，活跃市场的报价除外；以及
第 3 级不可观察的输入，其中市场数据很少或根本没有，这要求报告实体制定自己的假设。
公司使用市场方法来衡量其金融资产的公允价值。市场方法使用涉及相同或可比资产的市场交易所产生的价格和其他相关信息。
公司金融工具的账面金额，包括现金等价物、应收账款、预付费用、其他流动资产、应付账款、应计负债和某些其他流动负债，由于到期日很短，因此接近公允价值。
下表提供了有关公司经常按公允价值计量的资产和负债的信息：
以千计 |
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2023年6月30日 |
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描述 |
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第 1 级 |
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第 2 级 |
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第 3 级 |
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总计 |
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资产 |
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现金等价物： |
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货币市场账户 |
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有价证券 |
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美国国库证券 |
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公司债务证券 |
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金融资产总额 |
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负债： |
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金融负债总额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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以千计 |
|
2022年12月31日 |
|
|||||||||||||
描述 |
|
第 1 级 |
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第 2 级 |
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|
第 3 级 |
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总计 |
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||||
资产 |
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现金等价物： |
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货币市场账户 |
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有价证券 |
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美国国库证券 |
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公司债务证券 |
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商业票据 |
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金融资产总额 |
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负债： |
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金融负债总额 |
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|
$ |
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$ |
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$ |
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下表汇总了公司三级金融工具公允价值的变化：
以千计 |
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或有对价 |
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截至2022年12月31日的公允价值 |
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$ |
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或有对价公允价值变动的收益 |
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( |
) |
截至2023年6月30日的公允价值 |
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$ |
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12
目录
以千计 |
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或有对价 |
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截至2021年12月31日的公允价值 |
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$ |
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或有对价公允价值变动造成的损失 |
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截至2022年6月30日的公允价值 |
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$ |
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在收购Apollo Fusion, Inc.（“Apollo”）时，公司必须以现金和A类普通股进行或有付款，前提是阿波罗资产从收购之日起至2023年12月31日达到一定的收入和合同门槛。与收购Apollo Fusion, Inc.（“Apollo”）相关的或有对价的公允价值被归类为 3 级金融工具。截至2023年6月30日，鉴于收益期剩余的月数有限，公司使用其目前对截至2023年12月31日的合格收入和合同的预测估算了或有对价的公允价值。自收购于2021年7月1日完成以来，公司使用蒙特卡洛模拟模型来确定或有对价的公允价值，因为对前几个时期未来收入和合同的估算存在显著差异。蒙特卡洛模拟考虑了包括收入波动率、无风险利率、贴现率和额外收入折扣率在内的假设。此外，蒙特卡洛模拟中使用的其他关键假设包括来自新客户的预测收入以及实现这些收入的可能性。
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十二月三十一日 |
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无风险利率 |
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预期的收入波动 |
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% |
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收入折扣率 |
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% |
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折扣率 |
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% |
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公司于 2022 年第一季度开始投资可供出售的有价证券。在未经审计的简明合并资产负债表上，这些有价证券被归类为短期投资。
以千计 |
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2023年6月30日 |
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描述 |
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摊销成本 |
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未实现亏损总额 |
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公允价值 |
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美国国债 |
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公司债务证券 |
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可供出售的有价证券总额 |
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以千计 |
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2022年12月31日 |
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描述 |
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摊销成本 |
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未实现亏损总额 |
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公允价值 |
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美国国债 |
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公司债务证券 |
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商业票据 |
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资产支持证券 |
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可供出售的有价证券总额 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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13
目录
下表列出了截至目前处于未实现亏损状况的可供出售有价证券的明细 2023年6月30日。
以千计 |
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2023年6月30日 |
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公允价值 |
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未实现亏损总额 |
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美国国债 |
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少于 12 个月 |
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总计 |
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公司债务证券 |
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少于 12 个月 |
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总计 |
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$ |
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以千计 |
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2022年12月31日 |
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公允价值 |
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未实现亏损总额 |
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美国国债 |
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少于 12 个月 |
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$ |
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总计 |
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公司债务证券 |
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少于 12 个月 |
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总计 |
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商业票据 |
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少于 12 个月 |
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总计 |
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$ |
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资产支持证券 |
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少于 12 个月 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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总计 |
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$ |
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$ |
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) |
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截至2023年6月30日，公司认为这些可供出售的有价证券除了暂时减值外，不会出现其他减值。有
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2023年6月30日 |
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以千计 |
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摊销成本 |
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公允价值 |
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1 年或更短时间内到期 |
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$ |
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$ |
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2022年12月31日 |
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以千计 |
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摊销成本 |
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公允价值 |
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1 年或更短时间内到期 |
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$ |
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$ |
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注意事项 7。承诺和意外开支
法律诉讼
公司是其业务附带的普通和例行诉讼的当事方。根据具体情况，公司聘请内部和外部法律顾问评估此类诉讼导致潜在责任的可能性。在做出此类评估后，只有在损失可能且金额可以合理估计的情况下，公司才会对估计的损失进行累计。公司及其现任或前任董事和高级管理人员目前是以下诉讼事项的当事方：
2022 年 2 月 9 日，向美国纽约东区地方法院提起了假定的集体诉讼，名为 Astra Space, Inc. 等人，案件编号 1:22-cv-00737（E.D.N.Y.）（“动脉动脉动作”）。2022年3月23日，第二节假定课堂
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目录
向美国纽约东区地方法院提起了名为 Riley 诉 Astra Space, Inc. 等人的诉讼，案件编号 1:22-cv-01591（E.D.N.Y.）(“莱利行动”).2022年11月14日，Artery Action和Riley Action合并为一项单一诉讼（“证券诉讼”），改名为In re Astra Space Inc. f/k/a Holicity Inc. 证券诉讼，首席原告被任命。2022年12月14日，证券诉讼被移交给美国加利福尼亚北区地方法院，案件编号为 3:22-cv-08875。2022年12月28日，首席原告提出了修改后的申诉。修正后的投诉称，该公司及其几位现任和前任高管和董事违反了1934年《证券交易法》关于公司预计发射节奏和有效载荷容量目标的某些陈述的规定。修正后的申诉要求在2021年2月2日至2021年12月29日期间代表公司证券的一类所谓购买者获得未指明的赔偿。被告于2022年12月28日提出解雇申请。请参阅 注12-后续事件 2023年6月30日之后发生的证券诉讼进展。
2022年4月27日，向美国纽约东区地方法院提起了名为冈萨雷斯诉坎普等人的股东衍生品诉讼，案件编号为22-cv-02401（E.D.N.Y.）(“冈萨雷斯行动”).2023年1月25日，原告提出了修改后的申诉。修正后的投诉主张对公司的某些现任和前任高管和董事提出索赔，指控他们违反信托职责、不当致富、滥用控制、严重管理不善、浪费公司资产、涉嫌违反1934年《证券交易法》（“交易法”）第14（a）条，以及根据《证券法》中指控的行为，根据《交易法》第10（b）和21D条要求缴款如上所述。冈萨雷斯诉讼中的原告要求向公司支付未申报金额的金钱赔偿，改革公司的公司治理和内部程序，进行赔偿，包括扣除所获得的任何补偿、利润或其他福利，以及偿还原告的合理费用和成本，包括律师费。2023年2月17日，冈萨雷斯诉讼被移交给美国加利福尼亚北区地方法院，案件编号为 3:23-cv-00713。被告于2023年4月18日提出动议，要求驳回修正后的申诉。2023年6月12日，法院在冈萨雷斯诉讼中批准了公司的动议，即在证券诉讼作出最终判决之前暂缓审理此案。该公司认为该案没有法律依据，并打算大力为之辩护。由于案件处于初期阶段，既无法确定实现损失的可能性，也无法确定可能的损失或损失范围（如果有的话）的估计。
公司已根据其董事和高级管理人员政策对上述每项索赔进行了辩护。此政策下的留存额为 $
大约在上面
对前公司董事会成员的赔偿义务
2022年5月20日，特拉华州财政法院提起了假定的集体诉讼，名为Newbold诉McCaw等人，第2022-0439号案件（“Newbold诉讼”）。该投诉称，彭德雷尔公司、X-icity Holdings Corporation f/k/a Pendrell Holicity Holdings以及Holicity, Inc. n/k/a Astra Space, Inc. 的某些前高管、董事或控股股东在完成业务合并时违反了对公司的信托义务。该投诉代表公司证券的一类所谓股东在特定时间段内要求未指明的赔偿。
公司及其任何董事会成员都不是该诉讼的当事方。曾担任公司董事会前成员的麦考先生是该诉讼的被告，但指控涉及业务合并之前的时期。阿斯利康有义务赔偿 Newbold Action 中的某些被告。公司已根据其《董事和高级管理人员政策》为该诉讼进行辩护。该公司还根据其必须购买的与业务合并相关的尾货保单为该索赔提供了辩护。尾部政策下的留存额为 $
特拉华州财政法院批准与增加授权股份修正案有关的请愿书
2023年3月1日，公司向特拉华州衡平法院（“衡平法院”）提交了一份请愿书，要求确认其与商业合并有关的公司注册证书修正案，以增加其授权的普通股股份（“章程修正案”），原因是鉴于衡平法院最近的一项裁决，该修正案的有效性存在不确定性。
2023 年 3 月 14 日，大法官法院确认章程修正案并宣布其生效，将公司的授权普通股从
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目录
购买承诺
为了缩短制造交货时间并获得充足的零部件供应，公司与某些供应商签订协议，根据公司的生产需求采购零部件库存。这些协议产生的公司收购承诺中有很大一部分包括固定和不可取消的承诺。截至2023年6月30日，该公司已经 $
附注 8 — 股东权益
普通股和优先股
截至2023年6月30日，公司共授权了
A类普通股和B类普通股的持有人拥有相同的分配权，唯一的不同是A类普通股的持有人每股有权获得一票，而B类普通股的持有人每股有权获得十张选票。股东可以随时选择将每股B类普通股转换为一股A类普通股，并在出售或转让时自动转换，但公司修订和重报的公司注册证书中规定的某些转让除外。
反向股票分割
2023年6月8日，公司股东批准对A类普通股和B类普通股的所有已发行和流通股票进行反向股票拆分（“反向股票分割”）， 比率在范围内
普通股购买协议
2022年8月2日，公司与B. Riley签订了普通股购买协议（“B. Riley协议”）和注册权协议。根据收购协议，公司将有权向B. Riley出售，金额不超过 (i) $
附注 9 — 股票薪酬
根据阿斯利康的2021年综合激励计划（“2021年计划”）和2021年员工股票购买计划（“2021 ESPP”）的条款，向员工提供股票激励奖励。
根据2021年计划，公司向其执行官授予限制性股票单位（“RSU”）、基于绩效的股票单位（“PSU”）、基于时间的股票期权和绩效股票期权（“PSO”）。授予的限制性股票单位和基于时间的股票期权仅具有基于服务的归属条件。授予的 PSU 具有服务和性能条件。每位执行官的服务条件各不相同，具体取决于他们对公司的持续服务。在期权到期之前，股票期权持有人有10年的期权行使期权。2022年7月，PSU协议进行了修订，取消了基于绩效的归属条件，仅保留了基于时间的归属条件。没收在发生期内确认，股票薪酬成本根据授予日的公允价值确认，即限制性股票单位和基于时间的股票期权归属。
2023 年奖金激励计划
根据2021年计划，董事会于2022年12月12日批准了针对大多数员工的2023年奖金激励计划（“2023年奖金计划”）。2023年奖金计划在一定程度上规定向高管、某些关键贡献者和员工授予绩效股票期权。
2023年3月8日，公司批准发行总额为
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目录
建立 该季度PSO分配的衡量日期。与2023年第一和第二季度分配的PSO相关的关键绩效指标直到2023年5月31日才传达给奖项获得者；因此，公司已将2023年5月31日确定为这些PSO奖励的衡量日期。
该公司使用Black-Scholes期权定价模型来计算其公允价值 $
公司尚未确定分配给2023年和2024年剩余时间的PSO奖励的公允价值，因为这些奖励的关键绩效指标尚未确定或公布。因此，这部分奖励的计量日期尚未到来，迄今为止，这些奖励尚未确认任何股票薪酬支出。
取消绩效股票期权奖励，包括服务、业绩和市场状况
2021年9月20日，根据2021年计划，公司董事会批准了
里程碑A：该公司已成功进行轨道交付。
里程碑B：该公司连续六个月进行了六次轨道发射。
Milestone C：该公司已经完成了实现轨道发射的航天器的原型。
里程碑D：该公司在连续六个月内进行了二十六次轨道发射。
Milestone E：该公司已实现了总共100艘航天器的轨道发射。
实现里程碑后，百分之二十 (
在第二季度，董事会确定，绩效股票期权不再达到推动财务业绩和长期股东价值的目标，也不能作为公司执行官的留存工具。因此，董事会建议取消PSO，但须经股东批准。
2023年6月8日，股东批准取消绩效股票期权和替代奖励的拟议框架，该奖励将在2023年7月31日之前授予坎普先生、伦敦博士和阿提克先生，但须经董事会批准最终奖励条款，包括任何绩效条件。截至 2023 年 8 月 14 日，董事会尚未批准替代奖励。
由于PSO被取消，在没有同时获得替代裁决的情况下，取消被视为裁决的和解，根据ASC 718，没有对价。截至2023年6月8日，股价要求尚未得到满足，2023年6月8日，公司评估了上述五个里程碑的成功概率，并确定只有在没有股价门槛的情况下实现了里程碑A。截至取消之日，公司得出结论，由于公司决定专注于其太空产品业务，Milestone B不太可能实现。因此，公司撤销了迄今为止所有基于股票的薪酬支出 $
17
目录
下表汇总了公司在未经审计的简明合并运营报表中记录的股票薪酬（福利）支出 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月：
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三个月已结束 |
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六个月已结束 |
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以千计 |
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2023 |
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2022 |
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收入成本 |
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研究和开发 |
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销售和营销 |
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一般和行政 |
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股票薪酬（福利）支出 |
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公司认可了 $
截至2023年6月30日，该公司已经 $
股票期权大奖
以下是股票期权活动的摘要在截至2023年6月30日的六个月中：
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的数量 |
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加权-平均行使价 |
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加权-平均值 |
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内在聚合 |
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太棒了 — 2022 年 12 月 31 日 |
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已授予 |
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已锻炼 |
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被没收/已取消 |
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已过期 |
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未付 — 2023 年 6 月 30 日 |
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未归属 — 2023 年 6 月 30 日 |
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可行使 — 2023 年 6 月 30 日 |
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该公司使用Black-Scholes期权定价模型来计算基于时间和绩效的期权的授予日期公允价值。下表汇总了在估算截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中授予的期权的公允价值时使用的假设：
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六个月已结束 |
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2023 |
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2022 |
预期期限（年）(1) |
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预期波动率(2) |
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无风险利率(3) |
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预期股息率(4) |
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授予日期公允价值 |
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____________
18
目录
限制性股票单位奖励
以下是限制性股票单位的摘要 截至2023年6月30日的六个月：
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已发放的限制性股数目 |
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加权-平均授予日期每股公允价值 |
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太棒了 — 2022 年 12 月 31 日 |
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已授予 |
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既得 |
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被没收 |
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未付 — 2023 年 6 月 30 日 |
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截至2023年6月30日的六个月中，已归属的限制性股票单位截至各自归属日的总公允价值约为 $
2021 特别是
由公司维护的2021年ESPP允许员工以最高的折扣购买公司的普通股
附注 10 — 每股亏损
公司使用参与证券所需的两类方法计算每股普通股收益。在本报告所述期间，基本每股收益和摊薄后每股收益相同，因为将所有潜在的已发行普通股包括在内本来是反稀释的。
下表列出了基本亏损和摊薄亏损的计算方法 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月：
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截至6月30日的三个月 |
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2023 |
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2022 |
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（以千计，股票和每股金额除外） |
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A 级 |
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B 级 |
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A 级 |
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B 级 |
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归因于普通股股东的净亏损 |
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( |
) |
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( |
) |
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) |
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基本加权平均已发行普通股 |
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摊薄加权平均已发行普通股 |
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归属于普通股股东的每股亏损： |
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每股基本亏损和摊薄后亏损 |
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( |
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( |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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截至6月30日的六个月 |
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2023 |
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2022 |
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（以千计，股票和每股金额除外） |
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A 级 |
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B 级 |
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A 级 |
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B 级 |
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归因于普通股股东的净亏损 |
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( |
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$ |
( |
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( |
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基本加权平均已发行普通股 |
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摊薄加权平均已发行普通股 |
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归属于普通股股东的每股亏损： |
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每股基本亏损和摊薄后亏损 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
19
目录
有
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6月30日 |
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2023 |
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2022 |
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股票期权 |
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RSU |
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认股证 |
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总计 |
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有
附注 11 — 区段信息
公司基于 “管理” 方法报告分部信息，以反映公司首席执行官作为首席运营决策者（“CODM”）做出决策和评估业绩的运营细分市场。在本报告期之前，公司有 运营和报告部门。继2022财年第三季度开始太空产品（定义见下文）的创收活动后，公司重组了管理、运营、定期管理和内部报告一揽子计划，以应对战略的转变。由于这些变化，公司确定其报告细分市场发生了变化，从2022年第三季度开始，公司已发生变化
启动服务 segment 为卫星运营商和政府提供快速、全球和负担得起的发射服务。
太空产品 包括根据客户对成功发射卫星的需求设计和提供空间产品。
下表显示了按报告细分市场划分的收入 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月：
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三个月已结束 |
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六个月已结束 |
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以千计 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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收入： |
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启动服务 |
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太空产品 |
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总收入成本： |
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毛利（亏损）： |
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启动服务 |
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太空产品 |
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公司根据分部毛利评估其报告板块的业绩。分部毛利等于分部收入减去分部收入成本。未分配的支出包括与研发、销售和营销相关的运营费用以及一般和管理费用，因为管理层在评估细分市场业绩时不考虑这些费用。
20
目录
下表将该分部的毛利与所得税前的亏损进行了对账 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月：
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三个月已结束 |
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六个月已结束 |
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以千计 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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毛利（亏损） |
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研究和开发 |
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销售和营销 |
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一般和行政 |
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或有对价公允价值变动产生的亏损（收益） |
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利息（收入）支出，净额 |
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其他支出（收入），净额 |
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税前亏损 |
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公司不根据报告分部的总资产或运营支出评估业绩或分配资源，因此未提供此类信息。
该公司的所有长期资产都位于美国。该公司受《国际武器贸易条例》（“ITAR”）的约束，其所有收入均在美国创造。
注 12 — 后续事件
B.《莱利协议》和《注册权协议》
自2023年7月5日起，随着公司签订销售协议（定义见下文），公司终止了B Riley协议。截至 2023 年 7 月 5 日，B. Riley 未持有任何可注册证券（该术语在《注册权协议》中定义）。因此，公司在《注册权协议》下的义务也于2023年7月5日终止。
21
目录
反向股票分割
提供了以下预估的已发行和每股亏损股份，以显示反向股票拆分对所列期间的影响：
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截至2023年6月30日的三个月 |
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正如报道的那样 |
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反向股票拆分的影响 |
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已修订 |
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A 类普通股 |
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B 类普通股 |
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A 类普通股 |
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B 类普通股 |
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A 类普通股 |
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B 类普通股 |
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归因于普通股股东的净亏损 |
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基本加权平均已发行普通股 |
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摊薄加权平均已发行普通股 |
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每股基本亏损和摊薄后亏损 |
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截至2022年6月30日的三个月 |
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正如报道的那样 |
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反向股票拆分的影响 |
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已修订 |
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A 类普通股 |
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B 类普通股 |
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A 类普通股 |
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B 类普通股 |
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A 类普通股 |
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B 类普通股 |
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归因于普通股股东的净亏损 |
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基本加权平均已发行普通股 |
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摊薄加权平均已发行普通股 |
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每股基本亏损和摊薄后亏损 |
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截至2023年6月30日的六个月 |
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正如报道的那样 |
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反向股票拆分的影响 |
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已修订 |
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A 类普通股 |
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B 类普通股 |
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A 类普通股 |
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B 类普通股 |
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A 类普通股 |
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归因于普通股股东的净亏损 |
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基本加权平均已发行普通股 |
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截至2022年6月30日的六个月 |
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正如报道的那样 |
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反向股票拆分的影响 |
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已修订 |
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A 类普通股 |
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B 类普通股 |
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A 类普通股 |
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B 类普通股 |
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A 类普通股 |
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归因于普通股股东的净亏损 |
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基本加权平均已发行普通股 |
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摊薄加权平均已发行普通股 |
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每股基本亏损和摊薄后亏损 |
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自动柜员机销售协议
2023年7月10日，公司与Roth Capital Partners, LLC（“罗斯”）签订了销售协议（“销售协议”）。销售协议规定要约和出售的最高金额为 $
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目录
以及扩大我们的Astra航天器发动机业务、资本支出、为战略投资提供资金、营运资金以及其他债务和其他负债的偿还。
证券购买协议和票据（定义和描述均在下文）的条款要求公司维持经批准的市场股票计划和/或股权额度，该计划和/或股票额度应始终具有可用和未使用的产能，至少可以产生 $
新宝德行动
大约在上面
证券行动
2023年8月2日，公司收到一项命令，批准其驳回证券诉讼中修改后的投诉的动议。
优先票据和认股权证发行
证券购买协议
2023年8月4日，公司与机构投资者（“投资者”）签订了证券购买协议（“证券购买协议”），根据该协议，投资者同意购买，公司同意在向投资者进行注册直接发行（“发行”）中发行和出售， $
初始票据的利息为
证券购买协议包含公司的惯常陈述、保证和协议、双方的义务、终止条款和成交条件。根据证券购买协议，公司已同意向投资者赔偿某些负债。证券购买协议中包含的陈述、保证和契约仅用于该协议的目的，截至特定日期，仅为该协议各方的利益而作出，可能受合同各方商定的限制的约束。证券购买协议还包括某些契约，除其他外，这些契约限制了公司在特定时间内发行某些类型证券的能力。
在满足证券购买协议中的条件的前提下，公司可以额外向投资者发行和出售不超过美元
这个 证券购买协议还规定，在 (i) 2023年8月4日之后的60个日历日和 (ii) 根据证券购买协议的每个后续截止日期后的45天内，公司及其子公司不得直接或间接登记，
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目录
报价， 出售、授予任何购买、发行或以其他方式处置任何股权或股票挂钩证券的选择权或权利，包括提出同样的申请，但有限的例外情况除外，包括但不限于根据销售协议出售。
只要票据是未偿还的，《证券购买协议》规定，除非公司向票据持有人提供某些参与权，否则公司不得直接或间接提供、出售、授予购买或以其他方式处置其或其子公司任何股权、股票挂钩、股权等价证券或可转换为股权的证券（不包括通过经批准的市场股票计划发行的A类普通股）有限的例外情况。
只要有未偿还的票据或认股权证，证券购买协议还规定，公司及其子公司不得进行或签订任何 “浮动利率交易”（定义见购买协议）。根据经批准的市面股票计划（包括销售协议）出售A类普通股将不被视为浮动利率交易。
注意事项
票据不会根据契约发行。初始注释将于到期
公司可以赎回全部（或其中的一部分）不少于 $
这些票据对公司施加了某些惯常的肯定和负面契约，以及除其他外，限制公司及其子公司承担任何额外债务或获得任何留置权的契约，但有特定的例外情况，并限制公司及其子公司进行某些投资的能力，但有特定的例外情况。如果票据下发生违约事件，票据持有人可以选择将票据下所有到期的金额加快，现金等于
投资者以低于面值的价格购买了初始票据，总购买价格为 $
认股证
初始认股权证在发行后可立即行使，行使价为 $
认股权证将在简明合并资产负债表上的额外实收资本中被确认为永久股东权益的一部分，并将使用相对公允价值分配方法在发行之日记录。公司已经确定了发行时初始认股权证的公允价值，这将导致初始票据的折扣，并将分配
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目录
发行和出售初始票据的收益与初始票据和初始认股权证成比例，其中初始认股权证 $
公司使用Black-Scholes期权定价模型并应用以下假设确定了截至2023年8月4日的初始认股权证的公允价值：
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预期期限（年） |
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预期波动率 |
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无风险利率 |
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预期股息率 |
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授予日期公允价值 |
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行使价格 |
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初始票据以面值的97％发行，净现金收益为 $
扣除贷款人费用、支付给第三方的发行成本现金和认股权证的公允价值后，公司的净收益将如下所示：
以千计 |
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高级票据负责人 |
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减去：贷款人原始发行折扣 (1) |
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减去：第三方发行成本的现金支出 (1) |
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扣除贷款人费用和第三方发行成本后的净收益 |
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减去：与认股权证公允价值相关的折扣 (1) |
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优先票据、扣除贷款人费用后的净收益、第三方发行成本和认股权证 |
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初始票据的账面价值将在公司合并资产负债表上按如下方式列报，将被称为 “优先票据”：
以千计 |
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高级笔记 |
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减去：未摊销的债务折扣和发行成本 |
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优先票据的账面价值 |
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优先票据的有效利率，包括贴现增加，预计将接近于
战略重组
2023 年 8 月 4 日，公司对其员工进行了战略重组。重组涉及大约的重新分配
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目录
第 2 项。管理层的讨论与分析财务状况和经营业绩之六。
以下对Astra Space, Inc.财务状况和经营业绩的讨论和分析应与截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的经审计的合并财务报表以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的未经审计的简明合并财务报表及其相关附注一起阅读。本次讨论可能包含基于当前预期的前瞻性陈述，这些陈述涉及风险和不确定性。由于各种因素，我们的实际业绩可能与这些前瞻性陈述中的预测存在重大差异，包括我们之前在2023年3月30日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日的10-K表年度报告中披露的风险因素中列出的风险因素，该报告根据本10-Q表季度报告（“季度报告”）中标题为 “风险因素” 的部分中披露的因素进行了更新。由于四舍五入，某些金额可能无法英尺。除非上下文另有要求，否则本节中所有提及 “公司”、“Astra”、“我们”、“我们的” 或 “我们” 均指 Astra Space, Inc.
下文讨论了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的财务状况和经营业绩。
我们的业务
概述
Astra的使命是从太空改善地球上的生活®通过推出新一代的空间产品和服务。这些产品和服务是由低地球轨道（“LEO”）中新的小型卫星星座提供的，这些卫星已迅速变得更小、更便宜，数量是传统卫星的许多倍。我们认为，通过规模化制造实现的频繁、可靠、专门的发射和太空产品是加速太空经济增长的关键。目前，我们的业务包括两个部分，即移动轨道发射系统（“发射服务”）和生产Astra航天器发动机产品（“太空产品”）的太空产品业务。
启动服务
Astra旨在开发和运营可批量生产的专用移动轨道发射系统。我们的系统由一个小型运载火箭组成，可以在标准集装箱和移动地面发射基础设施中运输，我们设计这些基础设施可以快速部署在我们获得运营许可的任何地方以及我们的太空港所在的地方。该系统由阿斯特拉设计，在阿斯特拉位于加利福尼亚州阿拉米达的垂直集成火箭工厂制造，我们设计该工厂是为了制造和集成大部分组件。我们的发射系统需要一个只有混凝土垫的发射场，我们预计最终能够在发射场与六名阿斯特拉员工一起进行发射。我们的系统旨在满足现代低地轨道卫星星座的需求，允许将单个卫星精确、快速地放置到所需的轨道上。我们相信，对于商业公司和政府计划在未来十年内发射的数千颗低地轨道卫星，这使得Astra的系统比其他发射替代方案更具响应能力和更实惠。
迄今为止，我们在开发该系统方面取得了重大进展。2021 年 11 月 20 日，我们成功将 LV0007 运载火箭送入轨道，倾角为 86.0 度，高度为 500 千米，速度为每秒 7.61 千米，这使阿斯特拉成为成功展示测试有效载荷轨道放置速度最快的美国公司之一。我们于 2022 年开始提供付费商业发射服务。迄今为止，我们已经进行了三次商业发射，并将23颗卫星送入低地球轨道。我们已经在阿拉斯加科迪亚克的太平洋太空港综合体和佛罗里达州卡纳维拉尔角的卡纳维拉尔角太空部队基地进行了发射行动。
在2022年第三季度，我们决定专注于下一版本的发射系统的开发和生产，我们在2022年5月12日的首届太空技术日上宣布了该版本。因此，我们已停止生产由我们以前的发射系统 Launch System 1 支持的运载火箭，并开始开发我们的新发射系统 Launch System 2。2023年4月25日，阿斯特拉在我们的阿拉米达天鹰工厂和森尼维尔奥克米德工厂举办了第二届年度太空技术日，我们在那里推出了火箭4，这是我们发射系统2的一部分。
作为Rocket 4开发周期的一部分，我们预计将对该新发射系统进行一次或多次试射。试射的时机是由我们的开发进度决定的，但由于资源分配以及优先考虑发射系统的开发，转而选择我们的太空产品业务，主要专注于阿斯特拉航天器发动机，这推迟了我们的开发进度TM。因此，我们预计初次试射或使用这种新发射系统的发射时间会有所延迟。我们在2024年及以后进行付费商业发布的能力将取决于初始测试发布的最终时机和成功，而这反过来又取决于我们在未来几个季度能够为Launch Systems开发投入的资源。我们的新发射系统旨在为专注于将低地轨道卫星直接送入所需轨道的市场提供服务，因此适用于小型和大型星座的部署和补给，以及单颗卫星或快速反应任务。我们设计了新版本的发射系统，以支持更大的有效载荷容量、更高的可靠性和更频繁的发射节奏，我们相信这将使我们能够为客户提供更多可变和可靠的服务，并扩大发射服务业务可以服务的潜在市场。
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目录
太空产品
我们的太空产品业务为低地轨道卫星星座的运营商提供高质量的太空产品。目前，通过新成立的子公司，我们提供由推进系统组成的行业领先的航天器发动机平台。我们的典型产品包括设计和交付完全集成的推进模块，该模块由推进器、功率处理单元、坦克和进给系统组成，称为 Astra 航天器发动机TM。阿斯特拉航天器引擎可以配置多个推进器和功率处理单元，以处理各种任务，从最小的地球观测卫星到具有数千瓦太阳能的大型通信卫星，并且设计用于使用氙气或氪作为推进剂。2022 年，我们开始交付 Astra 航天器发动机TM对于我们的客户，我们于 2023 年开始运营位于加利福尼亚州桑尼维尔的航天器发动机生产设施。
我们最近将航天器推进套件添加到我们的太空产品中。航天器推进套件分解了 Astra 航天器发动机的四个子系统TM模块，使卫星制造商能够利用更短的交货时间来获得推进系统的关键部件，他们可以根据自己的独特任务定制这些组件并将其集成到航天器中。
我们相信，这两个运营部门将创建一个综合的太空服务平台，使我们的客户能够专注于创新应用，而不是投资定制的卫星开发和单独签订发射服务的合同。我们能否在计划的时间表内实现这些目标和目的取决于许多因素，包括我们成功及时开发运载火箭的能力以及我们有效推销和销售我们的服务和产品的能力。请参阅本招股说明书补充文件和随附的招股说明书以及本招股说明书补充文件和随附招股说明书中以引用方式纳入的文件中 “风险因素” 标题下提供的信息。
战略重组
2023 年 8 月 4 日，我们宣布战略性地将员工从发射服务组织重新分配到太空产品，以支持我们不断增长的客户群和积压的航天器发动机订单，其中包括裁减大约 70 名员工，主要支持我们的发射服务、销售、一般以及行政和共享服务职能。预计从2023年第四季度开始，累计裁员将带来超过400万美元的季度成本节约，再加上资本支出和运营支出的持续减少，预计将在未来几个季度内大幅减少运营现金使用。此次重组旨在将我们的资源集中在短期内履行太空产品业务的合同承诺上，并鉴于客户对Astra Spacester Engine的兴趣，利用太空产品的增长机会。
尽管我们继续专注于火箭4号的开发及其现有发射合同的服务，但将其资源从发射服务转移到太空产品业务上，包括与本次战略重组有关的优先次序，将影响我们未来试射的时机，从而影响商业发射业务的付费时间。 因此，我们预计初次试射或使用这种新发射系统的发射时间会有所延迟。我们在2024年及以后进行付费商业发布的能力将取决于初始测试发布的最终时机和成功，而这反过来又取决于我们在未来几个季度能够为Launch Systems开发投入的资源。
最近的事态发展
票据和认股权证发行
2023年8月4日，我们与机构投资者（“投资者”）签订了证券购买协议（“购买协议”），根据该协议，投资者同意在向投资者直接发行（“发行”）的注册直接发行（“发行”）中发行和出售本金总额为1,250万美元的优先担保票据（“初始票据”）和认股权证（“初始认股权证”），以购买不超过22.5美元的优先担保票据百万股公司A类普通股（“A类普通股”）和此类A类普通股在行使初始认股权证（“认股权证股份”）时发行，但须遵守惯例成交条件。在满足购买协议中条件的前提下，公司可以额外向投资者发行和出售本金总额不超过750万美元的优先担保票据（“额外票据” 以及初始票据的 “票据”）和认股权证（“额外认股权证” 以及初始认股权证，“认股权证”），以购买相当于本金总额65％的A类普通股总数的已发行额外票据除以市场股票价格（定义见笔记）。
初始票据的年利率为9.0％，于2024年11月1日到期，并由我们所有资产和子公司的第一优先担保权益担保。初始认股权证在发行后可立即行使，行使价为每股0.45美元，但须进行某些调整，并将于2028年8月4日到期。在我们的简明合并财务报表中，初始票据和初始认股权证将分别称为优先票据和认股权证。
扣除配售代理费和发行费用后，本次发行的净收益约为1,080万美元。我们打算将本次发行的净收益用于一般公司用途。我们的总体企业目标包括但不限于追求公司的增长战略、继续开发我们的 Launch System 2 和扩张 Astra
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目录
航天器发动机业务, 资本支出, 为战略投资提供资金, 营运资金和偿还其他债务和其他负债.
我们根据2023年5月2日向美国证券交易委员会提交的S-3表格（文件编号333-271589）的有效上架注册声明发行了票据和认股权证，该声明经2023年5月4日向委员会提交的S-3表格注册声明生效前第1号修正案修订，经2023年5月8日向委员会提交的S-3表格注册声明生效前修正案第2号进一步修订，并宣布委员会于 2023 年 5 月 16 日生效。
有关证券购买协议、这些票据和认股权证条款的更多信息，请参阅 “流动性和资本资源”。另见 注意事项 12。后续事件 在本季度报告第一部分第1项中包含的简明合并财务报表附注中，以获取更多信息，包括认股权证的公允价值、折扣和发行成本以及应用所有折扣后的优先票据的净账面价值。
新的自动柜员机计划
2023年7月10日，我们与Roth Capital Partners, LLC（“罗斯”）签订了销售协议（“销售协议”），不时通过 “市场发行” 计划（“自动柜员机计划”）发售和出售我们的A类普通股（“自动柜员机股票”），根据该计划，罗斯担任销售代理人或负责人。自动柜员机股票将根据我们于2023年5月2日向美国证券交易委员会提交的S-3表格（文件编号333-271589）的有效上架注册声明发行，该声明经2023年5月4日向委员会提交的S-3表格注册声明生效前第1号修正案修订，经2023年5月8日向委员会提交的S-3表格注册声明生效前修正案第2号进一步修订，并宣布生效委员会于 2023 年 5 月 16 日发布。我们于2023年7月10日就自动柜员机股票的要约和出售向美国证券交易委员会提交了招股说明书补充文件，根据该补充文件，我们可以发行和出售高达6,500万美元的自动柜员机股票；但是，在我们所有已发行和流通的A类普通股和B类普通股的反向股票拆分（“反向股票拆分”）完成之前，面值为每股0.0001美元（“B 普通股”），根据销售协议的条款，我们只能发行和出售5,000万股自动柜员机股票；此外，前提是未偿还票据，根据自动柜员机计划，我们将需要有可用和未使用的容量才能产生至少2000万美元的总收益。
根据销售协议，我们将规定出售自动柜员机股票的参数，包括要发行的自动柜员机股票数量、要求出售的时间段、对在任何一个交易日可以出售的自动柜员机股票数量的任何限制以及不得低于该价格的任何最低价格。在遵守销售协议条款和条件的前提下，罗斯可以通过法律允许的任何被视为《证券法》颁布的规则415 (a) (4) 所定义的 “市场发行” 的方式出售自动柜员机股票，包括以出售时的市场价格或与此类现行市场价格相关的价格和/或法律允许的任何其他方法直接在纳斯达克进行销售。根据销售协议，我们没有义务出售任何自动柜员机股票，并且可以随时暂停销售协议下的招标和报价。
自2023年7月5日起，随着销售协议的签订，我们终止了我们与B. Riley Principal Capital II, LLC之间的普通股购买协议（”B. Riley”) 日期为 2022 年 8 月 2 日。自 2023 年 7 月 5 日起，B. Riley 不再持有可注册证券（该术语定义见我们与 B. Riley 于 2022 年 8 月 2 日签订的《注册权协议》（注册权协议”）。因此，我们在《注册权协议》下的义务也已于 2023 年 7 月 5 日终止。
反向股票分割
2023年7月6日，我们的董事会批准了反向股票拆分，比例为：(a) 将一股新A类普通股换成当时发行和流通的15股A类普通股；(b) 将当时发行和流通的15股B类普通股换成一股新的B类普通股（“反向股票分割”）。反向股票拆分预计将在2023年10月2日或之前完成。我们的股东此前曾在2023年6月8日的2023年年度股东大会上批准了反向股票拆分，比例在1比5到1比15之间，是否进行反向股票拆分的最终决定以及反向股票拆分的确切比例和时间将由我们的董事会自行决定，但不迟于2024年6月8日。截至2023年8月14日，公司尚未完成反向股票拆分。请参阅 注意事项 12。后续事件请参阅本季度报告第一部分第1项中包含的简明合并财务报表，了解更多详情以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的预计每股亏损。
其他融资活动
除了票据和认股权证发行和自动柜员机计划外，我们还将继续评估可用于加强财务状况的融资机会，并且我们仍然专注于深思熟虑地寻找筹集额外资金的机会。我们一直在与许多潜在的贷款人和投资者进行讨论，并讨论了一系列可能的融资交易，包括通过发行债务证券或其他股权证券。任何此类融资的条款（如果有）都可能涉及限制性契约，可能要求我们抵押抵押品作为担保，并可能限制我们按预期管理业务的能力。此外，任何此类融资的条款都可能稀释现有投资者，可能要求我们以折扣价出售股权
28
目录
根据市场价格，提供认股权证以购买额外的股权证券，并可能要求我们赋予投资者一定的治理权或类似权利来控制我们的管理层。此外，任何此类融资的条款都可能对我们根据证券购买协议的条款发行额外优先票据的能力进行限制或施加额外条件，或者可能要求我们预付所有未偿还的优先票据。因此，我们可能会被要求推迟、限制、减少或终止我们的开发活动或未来的商业化工作。
鉴于 Astra 航天器引擎的强度TM 业务，我们已聘请专注于咨询的全球投资银行PJT Partners担任公司的财务顾问，负责未来的融资活动，并探索对Astra航天器发动机的潜在战略投资TM业务将加强阿斯特拉的资产负债表。任何此类投资的结构都需要进行持续的尽职调查和最终文件的谈判，但可能涉及发行债务证券或股权证券，其中包含阿斯特拉航天器发动机TM 子公司是主要借款人或发行人。此外，此类交易可能要求我们向投资者授予某些控制或管理 Astra 航天器发动机的权利TM 业务，并可能导致该投资者在随后出售业务时获得优惠回报。
关键会计估计
我们的财务报表是根据美国公认会计原则或美国公认会计原则编制的。编制财务报表要求我们的管理层对财务报表发布之日报告的资产和负债金额以及或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额做出一些判断、估计和假设。当 (1) 估计或假设性质复杂或需要高度判断以及 (2) 使用不同的判断、估计和假设可能会对我们的合并财务报表产生重大影响时，我们认为会计判断、估计或假设至关重要。如中所述，我们没有对重要会计政策进行任何更新或补充 附注1 业务描述、列报基础和重要会计政策 在我们的 2022 年年度报告中。
如下所述，在截至2023年6月30日的六个月中，我们的关键会计估值已更新，以了解或有对价的估值方法，以及概率评估对与业绩期权相关的股票薪酬的影响，与之前在2022年年度报告所含的 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析” 中的 “关键会计估计” 中披露的关键会计估计相比。
或有对价
在收购阿波罗时，我们必须以现金和A类普通股进行或有付款，前提是阿波罗资产从收购之日起至2023年12月31日达到一定的销售和收入门槛。截至2021年7月1日，作为采购会计期初资产负债表一部分确认的或有付款负债的公允价值总额为1,840万美元，是通过使用蒙特卡洛模拟模型将预计支付的概率加权或有付款按现值折算得出的。此计算中使用的假设是客户收入、预期收入、折扣率和各种概率因素。根据这些财务措施的实际结果，或有对价的最终结算可能会偏离目前的估计。
截至2023年6月30日，已确认的或有对价减少至1,450万美元，而截至2022年12月31日为3,390万美元。我们根据目前对截至2023年12月31日的合格收入和合约的预测，估算了截至2023年6月30日的或有对价的公允价值。由于受里程碑付款约束的预测收入发生变化，我们已确认截至2023年6月30日的三个月中或有对价公允价值变动产生的1,660万美元收益。
股票薪酬
我们对授予员工的股票奖励使用公允价值会计法，以衡量为换取股票奖励而获得的员工服务成本。某些股票期权包括服务、市场和表现状况（“基于表现的股票期权”）。基于绩效的股票期权的公允价值是在授予之日使用蒙特卡洛模拟模型估算的。包括绩效条件在内的奖励将在每个报告期结束时进行评估，无论这些绩效条件是否得到满足或可能得到满足，并且涉及重要的判断。如果在拨款日期之后的任何时候都可能出现这样的运营里程碑，我们将确认从拨款之日到该时间点的累计追补费用。如果相关股价里程碑的实现早于相关运营里程碑的实现，则股票薪酬支出将在运营里程碑的预期成就期内继续确认。在确定运营里程碑或业绩状况被认为不可能在服务期内实现的期间，我们会撤销所有先前确认的基于绩效的股票期权的成本。
在截至2023年6月30日的三个月中，在取消基于业绩的股票期权的同时，我们评估了达到基本业绩条件的可能性，并确定这种可能性已不复存在。因此，我们撤销了迄今为止确认的与奖励相关的680万美元的股票薪酬支出。
29
目录
运营结果
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的比较
|
|
三个月已结束 |
|
|
期限已过 |
|
|
六个月已结束 |
|
|
期限已过 |
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||||||||||||||||||||
（以千计，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
($) |
|
|
(%) |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
($) |
|
|
(%) |
|
||||||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
启动服务 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,988 |
|
|
$ |
(1,988 |
) |
|
n.m。 |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
5,899 |
|
|
$ |
(5,899 |
) |
|
n.m。 |
|
||
太空产品 |
|
|
707 |
|
|
|
694 |
|
|
|
13 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
707 |
|
|
|
694 |
|
|
|
13 |
|
|
|
2 |
% |
总收入 |
|
|
707 |
|
|
|
2,682 |
|
|
|
(1,975 |
) |
|
|
74 |
% |
|
|
707 |
|
|
|
6,593 |
|
|
|
(5,886 |
) |
|
|
89 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
收入成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
启动服务 |
|
|
— |
|
|
|
17,179 |
|
|
|
(17,179 |
) |
|
n.m。 |
|
|
|
- |
|
|
|
28,193 |
|
|
|
(28,193 |
) |
|
n.m。 |
|
||
太空产品 |
|
|
388 |
|
|
|
266 |
|
|
|
122 |
|
|
|
46 |
% |
|
|
388 |
|
|
|
266 |
|
|
|
122 |
|
|
|
46 |
% |
总收入成本 |
|
|
388 |
|
|
|
17,445 |
|
|
|
(17,057 |
) |
|
|
98 |
% |
|
|
388 |
|
|
|
28,459 |
|
|
|
(28,071 |
) |
|
|
99 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
毛利（亏损）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
启动服务 |
|
|
— |
|
|
|
(15,191 |
) |
|
|
15,191 |
|
|
n.m。 |
|
|
|
- |
|
|
|
(22,294 |
) |
|
|
22,294 |
|
|
n.m。 |
|
||
太空产品 |
|
|
319 |
|
|
|
428 |
|
|
|
(109 |
) |
|
|
25 |
% |
|
|
319 |
|
|
|
428 |
|
|
|
(109 |
) |
|
|
25 |
% |
总毛利（亏损） |
|
$ |
319 |
|
|
$ |
(14,763 |
) |
|
$ |
15,082 |
|
|
|
102 |
% |
|
$ |
319 |
|
|
$ |
(21,866 |
) |
|
$ |
22,185 |
|
|
|
101 |
% |
____________
n.m. = 没有意义。
收入
太空产品
在截至2022年12月31日的年度内，我们开始向客户交付太空产品。在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中，我们确认的收入分别为70万美元，所有这些都与向太空产品客户的交付有关。
启动服务
我们于 2022 年 2 月开始了首次付费商业发射，车辆 LV0008，随后分别于 2022 年 3 月和 6 月分别推出了 LV0009 和 LV0010 的付费商业发射。LV0009 于 2022 年 3 月进行轨道发射，这是我们首次向地球轨道付费交付客户有效载荷。2022年8月，我们停止生产由我们的第一号发射系统支持的运载火箭。因此，我们在2022年底没有进行任何进一步的商业发射，因为我们将资源转移到发射系统2的开发上。截至2022年6月30日的三个月和六个月中，我们确认的与发射服务活动相关的收入分别为200万美元和590万美元。
我们预计2023年不会有任何与发射服务相关的收入，因为我们正在努力开发和测试我们的发射系统的下一个版本：Rocket 4（又名发射系统2）。
收入成本
收入成本主要包括直接材料、直接人工、制造间接费用、其他与人事相关的费用，包括工资、奖金、福利、股票薪酬支出和折旧费用。收入成本还包括库存减记，以在账面价值超过其估计的可变现净价值时减少与Launch Services相关的库存的账面价值。
太空产品
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，收入成本分别为40万美元和30万美元，主要与向太空产品客户的交付有关。
启动服务
与收入一样，我们预计2023年不会产生任何与发射服务相关的收入成本。
在 2022 年下半年，我们停止了付费商业发布，以便专注于开发我们的 Launch System 2。在截至2022年6月30日的三个月中，1,720万美元的收入成本中，1,330万美元用于库存减记，390万美元用于发射服务成本。1,330万美元的库存减记是由与之相关的1,020万美元推动的
30
目录
停产由我们目前发射系统支持的运载火箭以及310万美元的其他减记.发射服务的成本并不反映实际毛利率，因为某些库存价值是按可变现净值记录的。
截至2022年6月30日的六个月中，收入成本为2,850万美元，其中包括与库存减记相关的1,880万美元和与2022年上半年付费商业发射活动相关的960万美元。1,880万美元的库存减记是由与停产我们当前发射系统支持的运载火箭有关的1,020万美元、与可变现净价值减记有关的550万美元以及其他减记的310万美元推动的。
运营费用
|
|
三个月已结束 |
|
|
期限已过 |
|
|
六个月已结束 |
|
|
期限已过 |
|
||||||||||||||||||||
（以千计，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
($) |
|
|
(%) |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
($) |
|
|
(%) |
|
||||||||
毛利（亏损） |
|
|
319 |
|
|
|
(14,763 |
) |
|
$ |
15,082 |
|
|
|
102 |
% |
|
$ |
319 |
|
|
$ |
(21,866 |
) |
|
$ |
22,185 |
|
|
|
101 |
% |
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
研究和开发 |
|
|
24,395 |
|
|
|
40,798 |
|
|
|
(16,403 |
) |
|
|
40 |
% |
|
|
55,477 |
|
|
|
78,725 |
|
|
|
(23,248 |
) |
|
|
30 |
% |
销售和营销 |
|
|
650 |
|
|
|
4,636 |
|
|
|
(3,986 |
) |
|
|
86 |
% |
|
|
3,134 |
|
|
|
9,400 |
|
|
|
(6,266 |
) |
|
|
67 |
% |
一般和行政 |
|
|
7,580 |
|
|
|
20,608 |
|
|
|
(13,028 |
) |
|
|
63 |
% |
|
|
23,262 |
|
|
|
41,594 |
|
|
|
(18,332 |
) |
|
|
44 |
% |
公允价值变动的亏损（收益） |
|
|
(16,625 |
) |
|
|
1,800 |
|
|
|
(18,425 |
) |
|
|
1024 |
% |
|
|
(19,390 |
) |
|
|
17,300 |
|
|
|
(36,690 |
) |
|
|
212 |
% |
运营费用总额 |
|
|
16,000 |
|
|
|
67,842 |
|
|
|
(51,842 |
) |
|
|
76 |
% |
|
|
62,483 |
|
|
|
147,019 |
|
|
|
(84,536 |
) |
|
|
58 |
% |
营业亏损 |
|
|
(15,681 |
) |
|
|
(82,605 |
) |
|
|
66,924 |
|
|
|
81 |
% |
|
|
(62,164 |
) |
|
|
(168,885 |
) |
|
|
106,721 |
|
|
|
63 |
% |
利息收入 |
|
|
384 |
|
|
|
356 |
|
|
|
28 |
|
|
|
8 |
% |
|
|
1,714 |
|
|
|
530 |
|
|
|
1,184 |
|
|
|
223 |
% |
其他收入（支出），净额 |
|
|
1,293 |
|
|
|
(54 |
) |
|
|
1,347 |
|
|
|
2494 |
% |
|
|
1,553 |
|
|
|
339 |
|
|
|
1,214 |
|
|
|
358 |
% |
税前亏损 |
|
|
(14,004 |
) |
|
|
(82,303 |
) |
|
|
68,299 |
|
|
|
83 |
% |
|
|
(58,897 |
) |
|
|
(168,016 |
) |
|
|
109,119 |
|
|
|
65 |
% |
所得税准备金 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
n.m。 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
n.m。 |
|
||
净亏损 |
|
$ |
(14,004 |
) |
|
$ |
(82,303 |
) |
|
$ |
68,299 |
|
|
|
83 |
% |
|
$ |
(58,897 |
) |
|
$ |
(168,016 |
) |
|
$ |
109,119 |
|
|
|
65 |
% |
____________
n.m. = 没有意义。
研究和开发
我们的研发费用主要包括与我们的研究活动和开发计划相关的内部和外部费用。这些费用包括但不限于开发用品、测试材料、人事和人事相关成本（包括工资、奖金、福利和股票薪酬支出）、折旧费用、无形资产摊销、管理费用分配（包括各种支持和设施成本）以及咨询费。研发费用在发生时记入支出。我们按功能而不是按项目分配研发成本，因为我们的历史研发支出中有很大一部分与底层技术的初始开发和测试有关，包括为多次测试发布做准备。这些变量结果的变化都可能延迟我们的发射系统和太空产品的开发，这反过来又可能影响我们产品的商业化时机。
我们的太空产品业务侧重于扩大我们的新生产设施，尽管一些研发活动将继续进一步改进当前的产品，开发并可能推出其他版本的阿斯特拉太空船发动机TM，并有可能开发其他太空产品并将其推向市场。
目前，由于我们的资源分配以及优先考虑发射系统的开发，转而支持我们的太空产品业务，我们的发射服务业务正在投资必要的研发活动，以完成发射系统2的设计、建造和认证，与之前的发射系统相比，我们预计这将为市场带来更大的能力。
截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，研发成本分别为2440万美元和4,080万美元。1,640万美元的减少主要反映了研发材料成本减少了610万美元，股票薪酬支出减少了350万美元，研发部门员工减少导致的人事相关成本减少了340万美元，专业服务减少了280万美元，折旧和摊销减少了240万美元，其他研发成本减少了30万美元。与截至2023年6月30日的三个月相比，截至2022年6月30日的三个月中，库存资本化的人工和管理费用增加了140万美元，保险成本增加了70万美元，这部分抵消了研发成本的下降。
截至2023年6月30日的六个月中，研发成本为5,550万美元，而截至2022年6月30日的六个月为7,870万美元。2320万美元的减少主要反映了股票薪酬支出减少了790万美元，研发部门员工减少导致的人事相关成本减少了500万美元，专业服务减少了490万美元，研发材料成本减少了380万美元，折旧和摊销减少了270万美元，其他研发成本减少了170万美元，许可技术成本减少了110万美元。290万美元的影响部分抵消了研发成本的下降
31
目录
与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2022年6月30日的六个月中，库存资本化的人工和管理费用增加，设施成本增加了100万美元。
销售和营销
销售和营销费用包括我们业务开发团队的人事和人事相关费用（包括股票薪酬支出）以及广告和营销费用。我们预计将增加销售和营销活动，以扩大我们的客户群并增加未来的市场份额。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，销售和营销费用分别为70万美元和460万美元。390万美元的减少主要反映了股票薪酬支出减少了240万美元，人事相关成本减少了140万美元，折旧和摊销减少了30万美元。设施成本增加的20万美元部分抵消了销售和营销成本的下降。
截至2023年6月30日的六个月中，销售和营销费用为310万美元，而截至2022年6月30日的六个月为940万美元。减少630万美元的主要原因是股票薪酬支出减少了360万美元，人事相关成本减少了180万美元，折旧和摊销减少了70万美元，其他销售和营销成本减少了20万美元。
一般和行政
一般和管理费用主要包括高管、财务、会计、企业发展和其他行政职能人员的人事和人事相关费用（包括工资、奖金、福利和股票薪酬支出）。一般和管理费用还包括律师费、为会计、审计、咨询、税务和投资者关系服务支付的专业费用、保险费用、研发费用中未包含的设施成本以及与遵守美国证券交易委员会和证券交易所规章制度相关的成本。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，一般和管理费用分别为760万美元和2,060万美元。减少1,300万美元的主要原因是股票薪酬支出减少了860万美元，人事相关成本减少了280万美元，专业服务成本减少了190万美元，保险成本减少了140万美元。其他一般和行政费用增加170万美元，部分抵消了一般和行政费用的减少。
截至2023年6月30日的六个月中，一般和管理费用为2330万美元，而截至2022年6月30日的六个月为4160万美元。减少1,830万美元的主要原因是股票薪酬支出减少了1,450万美元，人事相关成本减少了250万美元，保险成本减少了210万美元，专业服务成本减少了130万美元。其他一般和行政费用减少210万美元，部分抵消了一般和行政费用的减少。
或有对价公允价值变动的收益/（亏损）
截至2023年6月30日的三个月中，或有对价公允价值变动的收益为1,660万美元，而截至2022年6月30日的三个月或有对价公允价值变动造成的亏损为180万美元，这主要是由于在估算或有对价公允价值时预测的收入减少。
截至2023年6月30日的六个月中，或有对价公允价值变动的收益为1,940万美元，而截至2022年6月30日的六个月或有对价公允价值变动造成的损失为1,730万美元，这主要是由于在估算或有对价公允价值时预测的收入减少。
利息收入/（支出），净额
截至2023年6月30日的三个月中，利息收入为40万美元，与2022年同期相比没有变化。
截至2023年6月30日的六个月中，利息收入为170万美元，而截至2022年6月30日的六个月的利息支出为50万美元。利息收入增加120万美元主要是由于在截至2023年6月30日的六个月中，与有价证券投资相关的利息收入增加。
其他收入（支出），净额
其他收入（支出），净额主要由来自政府研发合同的收入组成。
截至2023年6月30日的三个月，其他收入为130万美元，而2022年同期的其他支出为10万美元。其他收入的增加主要是由于截至2023年6月30日的三个月中，政府研发合同的收入与去年同期相比增加了150万美元，但被其他杂项支出部分抵消。
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截至2023年6月30日的六个月中，其他净收入为160万美元，而截至2022年6月30日的六个月为30万美元。其他收入的增加主要与政府研发合同收入增加130万美元有关，但其他杂项支出部分抵消了这一增加。
所得税准备金
我们的所得税准备金包括根据颁布的税率估算的美国联邦和州所得税，并根据允许的抵免、扣除额、不确定的税收状况、递延所得税资产和负债的变化以及税法的变化进行了调整。我们根据美国和州净递延所得税资产的全部价值维持估值补贴，因为我们认为税收资产的可收回性不大。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中，我们没有产生所得税支出。
流动性和资本资源
我们的现金和现金等价物保存在高流动性的投资中，购买时的剩余到期日为90天或以下。
我们根据我们为研发活动和当前业务运营的现金需求提供资金的能力，包括资本支出需求、合同义务和其他承诺，来衡量流动性。我们目前的流动性需求与我们的业务运营、研发活动有关，主要与我们的技术、产品和服务的持续发展、租赁义务和资本支出有关，这主要与我们的制造设施的开发有关。
鉴于我们目前的流动性状况和历史营业亏损，我们认为我们能否继续作为持续经营企业存在很大疑问。如果总体情况和事件表明，在财务报表发布之日后一年内到期的义务时，该实体可能无法履行其债务，则该实体是否有能力继续作为持续经营企业存在实质性疑问。
但是，假设我们的财务资源足以满足未来十二个月的资本需求，我们已经在持续经营的基础上编制了本季度报告其他地方包含的未经审计的简明合并财务报表。因此，我们的财务报表不包括与资产的可收回性和变现性以及负债分类有关的调整，如果我们无法继续运营，则可能需要进行这些调整。
截至2023年6月30日，我们现有的流动性来源包括1,340万美元的现金和现金等价物以及1,290万美元的有价证券。截至2023年6月30日，我们的运营历史有限，过去曾因经营活动而出现负现金流和运营亏损，这反映在截至2023年6月30日的19亿美元累计赤字中。由于我们打算对业务进行投资，包括产品和服务的开发，我们预计将继续蒙受营业亏损，尽管我们预计这些损失将被2023年交付太空产品时确认的收入所抵消。我们仍然专注于管理现金支出，包括但不限于减少资本支出、咨询服务以及将招聘工作限制在太空产品业务的关键职位。2023 年 8 月 4 日，我们实施了战略重组，将大约 50 名工程和制造人员从发射服务重新分配到太空产品。这种重新分配包括永久调动和临时任务相结合，以支持客户计划，并在年底之前提高生产和测试能力。除此次重新分配外，自2023年6月30日以来，我们还将员工总数裁减了约25％，其中包括2023年8月4日宣布的裁员约70人。受影响的员工主要支持公司的启动服务、销售、一般和行政以及共享服务职能，并将获得与公司正常工资期一致的60天基本薪酬。
此外，我们将继续评估加强财务状况的机会，包括酌情发行额外的股权证券或签订新的融资安排，我们将继续专注于深思熟虑地寻找筹集额外资本的机会。为此，我们于2023年7月10日与Roth Capital Partners LLC签订了销售协议，以便我们可以在市场交易中出售A类普通股。自自动柜员机计划启动以来，我们尚未从出售A类普通股中获得可观的收益。有关更多信息，请参阅下面的 “自动柜员机计划”。我们还签订了证券购买协议，并开始发行票据和认股权证，该协议于2023年8月4日结束。我们从票据和认股权证发行中获得了1,080万美元的净收益。有关更多信息，请参阅下面的 “票据和认股权证发行”。
我们还与一些潜在的贷款人和投资者进行了讨论，并讨论了一系列可能的融资交易，包括通过发行债务证券或其他股权证券。任何此类融资的条款（如果有）都可能涉及限制性契约，可能要求我们抵押抵押品作为担保，并可能限制我们按预期管理业务的能力。此外，任何此类融资的条款都可能稀释现有投资者，可能要求我们以低于市场价格的价格出售股权，提供认股权证以购买额外的股权证券，并可能要求我们向投资者提供一定的信息
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控制我们管理层的治理权或类似权利。因此，我们可能会被要求推迟、限制、减少或终止我们的开发活动或未来的商业化工作。
鉴于 Astra 航天器引擎的强度 业务，我们已聘请专注于咨询的全球投资银行PJT Partners担任公司的财务顾问，负责未来的融资活动，并探索对Astra航天器发动机的潜在战略投资TM业务将加强阿斯特拉的资产负债表。任何此类投资的结构都需要进行持续的尽职调查和最终文件的谈判，但可能涉及发行债务证券或股权证券，其中包含阿斯特拉航天器发动机TM 子公司是主要借款人或发行人。此外，此类交易可能要求我们向投资者授予某些控制或管理 Astra 航天器发动机的权利TM 业务，并可能导致该投资者在随后出售业务时获得优惠回报。
票据和认股权证发行
证券购买协议
2023年8月4日，我们与机构投资者（“投资者”）签订了证券购买协议（“证券购买协议”），根据该协议，投资者同意购买，我们同意在向投资者进行注册直接发行（“发行”）中发行和出售本金总额为1,250万美元的优先担保票据（“初始票据”）和认股权证（“初始认股权证”），以购买不超过22.5美元的优先担保票据百万股公司A类普通股（“A类普通股”）和此类A类普通股在行使初始认股权证（“认股权证股份”）时发行，但须遵守惯例成交条件。如下文更详细地描述的那样，在满足购买协议中的条件的前提下，我们可以额外向投资者发行和出售本金总额不超过750万美元的优先担保票据（“额外票据”，以及初始票据的 “票据”）和认股权证（“额外认股权证” 以及初始认股权证，“认股权证”），以购买A类普通股的总数等于已发行额外票据本金总额的 65% 除以市场价值股票价格（如票据中所定义）。
初始票据的年利率为9.0％，于2024年11月1日到期，由我们和子公司所有资产的第一优先担保权益担保。初始认股权证在发行后可立即行使，行使价为每股0.45美元，但须进行某些调整，并将于2028年8月4日到期。
证券购买协议包含我们的惯常陈述、保证和协议、双方的义务、终止条款和成交条件。根据证券购买协议，我们已同意向投资者赔偿某些责任。证券购买协议中包含的陈述、保证和契约仅用于该协议的目的，截至特定日期，仅为该协议各方的利益而作出，可能受合同各方商定的限制的约束。证券购买协议还包括某些契约，除其他外，这些契约限制了我们在特定时间内发行某些类型证券的能力。
在满足证券购买协议中条件的前提下，我们可以额外向投资者发行和出售本金总额不超过750万美元的额外票据（可在随后最多两次单独收盘时逐步发行）和额外认股权证，用于购买A类普通股总数等于已发行额外票据本金总额的65％除以市场股票价格（定义见票据）。购买协议中的某些条件包括但不限于：（i）纳斯达克A类普通股的每日VWAP（定义见认股权证）不低于1.00美元，（ii）在拟议的后续收盘生效后，我们的预计负债不超过我们市值的某些特定相对百分比，（iii）证券购买协议下的最后融资日期至少为在拟议的后续关闭日期前 90 天，（iv）在随后的截止日期，我们将有在经批准的市场股票计划和/或股票额度下产生至少2,000万美元的总收益的总能力；以及 (v) 如果我们在购买此类额外票据之日之前的日历季度末报告的现金和现金等价物低于5,000万美元，则我们在该季度最后一个日历日的可用现金（定义见购买协议）必须大于或等于（x）我们的总和前一个日历季度最后一个日历日的现金及现金等价物, 减去 (y) 1,000万美元.在我们公开公布截至2023年12月31日财年的收益后的两个交易日之前，不得向投资者出售额外票据的要约，不得迟于2024年8月4日。
《证券购买协议》还规定，(i) 2023年8月4日之后的60个日历日以及 (ii) 根据证券购买协议，在每个后续截止日期后的45天内，我们和我们的子公司不得直接或间接登记、要约、出售、授予任何购买、发行或以其他方式处置（包括提交同样处置申请）任何股票或股票挂钩证券的期权或权利，但有限的例外情况除外，包括但不限于出售根据自动柜员机计划。
只要票据是未偿还的，《证券购买协议》规定，除非公司向票据持有人提供某些参与权，否则我们不得直接或间接提供、出售、授予购买或以其他方式处置其或其子公司任何股权、股票挂钩、股权等价证券或可转换为股权的证券（不包括通过经批准的市场股票计划发行A类普通股）的选择权例外。
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只要有未偿还的票据或认股权证，证券购买协议还规定，我们和我们的子公司不得进行或签订任何 “浮动利率交易”（定义见购买协议）。根据经批准的市面股票计划（包括销售协议）出售A类普通股将不被视为浮动利率交易。
注意事项
这些票据不是根据契约发行的。初始票据（在我们的简明合并财务报表中称为 “优先票据”）将于2024年11月1日到期；前提是，根据我们与持有人的书面协议，到期日可以再延长一年。这些票据的年利率为9.0％，如果出现违约事件（定义见票据），利率将提高到每年15％，我们将被要求按季度支付现金摊销。这些票据由我们和我们的子公司现在拥有和以后创建或收购的所有有形和无形资产的第一优先担保权益担保。作为票据的额外担保，我们必须在限制性账户中保持500万美元的现金余额，在票据未偿还期间，我们无法使用这些余额。我们还必须维持经批准的市场股票计划和/或股权额度，该计划和/或权益额度应始终具有可用和未使用的容量，可以为我们创造至少2000万美元的总收益，这限制了我们使用销售协议全部能力的能力。
我们可以随时以当时未偿还本金的105％的价格赎回全部（或其中不少于500万美元的部分）票据。发生基本面变动（定义见票据）时，持有人可能会要求我们以等于待回购票据本金总额105％的价格回购票据。
这些票据对我们施加了某些惯常的肯定和负面契约，以及除其他外，限制公司及其子公司承担任何额外债务或获得任何留置权的契约，但有特定的例外情况，并限制我们和我们的子公司进行某些投资的能力，但有特定的例外情况。如果票据下发生违约事件，票据持有人可以选择将票据下所有到期的金额加快，现金等于票据当时未偿还本金的115％，再加上应计和未付的违约利息，自违约或违约事件发生之日起，年利率等于15％。
投资者以低于面值的价格购买了初始票据，总购买价格为1,210万美元。扣除配售代理费和发行费用后，我们获得了1,080万美元的净收益。
认股证
初始认股权证在发行后可立即行使，行使价为每股0.45美元，但须进行某些调整。如果我们将普通股细分为更多数量的股票或将普通股合并为较少数量的股票，则认股权证的行使价格以及行使认股权证时可能发行的认股权证数量将按比例调整。此外，在 (i) 公司在2023年8月4日之后完成股票发行（定义见认股权证），总收益至少为2,000万美元；（ii）2024年8月4日，如果公司授予、发行或出售或被视为已授予、发行或出售任何A类普通股（不包括认股权证中定义的任何除外证券（定义见认股权证），则为2024年8月4日每股对价（“新发行价格”）低于等于授予前夕生效的认股权证行使价的价格，发行或出售或被视为授予、发行或出售（当时有效的行使价在本文中称为 “适用价格”）（前述为 “稀释性” 发行”），然后在稀释发行后，当时有效的认股权证行使价将立即降至等于新发行价格的金额。认股权证也将因反向股票拆分而进行调整。
承诺股权购买/自动柜员机计划
2022年8月2日，我们与B. Riley签订了1亿美元的A类普通股购买协议，以支持营运资金和其他一般企业需求。根据本协议，没有向B. Riley出售任何股份，自2023年7月5日起，我们终止了本协议，以便我们可以于2023年7月10日与Roth Capital Partners LLC（“Roth”）签订销售协议。
销售协议规定，通过 “市场发行” 计划，不时发行和出售我们新发行的A类普通股，面值为每股0.0001美元，最多6,500万美元。我们将具体说明出售A类普通股的参数，包括要发行的股票数量、要求出售的时间段、对在任何一个交易日可以出售的股票数量的任何限制以及不得低于该价格的任何最低价格。根据销售协议，我们可以发行和出售高达6,500万美元的A类普通股；但是，在我们所有已发行和流通的A类普通股和B类普通股（面值为每股0.0001美元）的反向股票拆分完成之前，我们只能根据销售协议的条款发行和出售5000万股A类普通股。有关我们反向股票拆分的预期时机的信息，请参阅 “遵守纳斯达克资本市场持续上市标准”。根据销售协议，A类普通股的实际销售将取决于多种因素，包括市场状况和A类普通股的交易价格等，全部资本可能无法完全变现。证券购买协议和初始票据的条款要求我们维持经批准的市场股票计划和/或股票额度，该计划和/或股票额度应始终具有可用和未使用的产能，以产生至少2,000万美元的收入
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公司的总收益将限制公司在票据未偿还期间充分使用本销售协议的能力。
票据和认股权证发行及自动柜员机计划所得收益的使用。
我们打算将票据和认股权证发行以及根据销售协议（如果有）出售A类普通股的净收益用于一般公司用途。我们的总体公司目标包括但不限于追求我们的增长战略、继续开发我们的发射系统2和扩大我们的Astra航天器发动机业务、资本支出、为战略投资提供资金、营运资金以及偿还其他债务和其他负债。
尽管收到了票据和认股权证发行的收益，以及根据销售协议未来出售我们的A类普通股可能获得的收益，但我们的现金资源有限，需要额外的资金来为其服务和产品的商业规模生产和销售提供资金。如果我们执行太空产品交付成果，并且能够获得大量额外融资，并假设我们的资本支出管理计划生效，那么我们预计自本季度报告发布之日起，即2024年8月的至少12个月内，我们现有的流动性来源将足以为运营和资本支出需求提供资金。我们目前的流动性可能不足以满足与持续使用历史水平的经营活动现金相关的长期流动性需求、与资本支出相关的其他流动性需求以及其他投资需求。我们正在积极评估其他流动性来源，以进一步支持长期业务运营。截至2023年6月30日，我们不是任何对我们的财务状况、经营业绩、流动性、资本支出或资本资源产生或合理可能对我们的财务状况、经营业绩、流动性、资本支出或资本资源产生重大影响的资产负债表外安排的当事方。未来12个月的现金需求与我们的租赁以及运营和资本购买承诺有关。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月现金流汇总表
下表列出了下表所述期间现金和现金等价物的主要来源和用途：
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六个月已结束 |
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期限已过 |
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（以千计） |
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2023 |
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2022 |
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$ |
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% |
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||||
用于经营活动的净现金 |
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$ |
(69,488 |
) |
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$ |
(91,862 |
) |
|
$ |
22,374 |
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(24 |
)% |
由（用于）投资活动提供的净现金 |
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48,787 |
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(129,647 |
) |
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178,434 |
|
|
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(138 |
) |
融资活动提供的净现金 |
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441 |
|
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817 |
|
|
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(376 |
) |
|
|
(46 |
) |
现金和现金等价物的净减少 |
|
$ |
(20,260 |
) |
|
$ |
(220,692 |
) |
|
$ |
200,432 |
|
|
|
(91 |
)% |
来自经营活动的现金流
我们的经营活动现金流受到现金支出的重大影响，这些现金支出用于支持我们在研发以及总务、行政和营运资本等领域的业务增长。我们的运营现金流入包括根据2023年某些太空产品合同和2022年发射服务合同产生的里程碑账单产生的现金。随着我们提高太空产品的产量，向员工支付的款项和其他运营费用，我们向供应商支付的用于制造过程的生产材料和零件的款项，抵消了这些现金流入。
在截至2023年6月30日的六个月中，用于经营活动的净现金为6,950万美元。在此期间，影响我们运营现金流的主要因素是净亏损5,890万美元和1,210万美元的非现金费用，其中包括或有对价的公允价值变动收益1,940万美元，部分被320万美元的股票薪酬支出、300万美元的折旧和摊销费用以及170万美元的非现金租赁支出所抵消。运营周转资金项目的变化主要是由于应付账款增加了780万美元，其他非流动负债增加了680万美元，但部分被库存减少710万美元、预付资产和其他流动资产减少230万美元、应计费用和其他流动负债减少190万美元以及租赁负债减少150万美元所抵消。
在截至2022年6月30日的六个月中，用于经营活动的净现金为9190万美元。在此期间，影响我们运营现金流的主要因素是净亏损1.680亿美元。这被非现金费用所抵消，包括2,980万美元的股票薪酬支出、包括注销和可变现净价值减记在内的库存储备1,880万美元、或有对价的公允价值变动损失1,730万美元、折旧和摊销费用760万美元以及70万美元的非现金租赁费用。运营营运资金项目的变化主要是由于员工人数增加和产量增加，主要反映了库存增加1,340万美元，其他非流动资产增加了240万美元，贸易应收账款增加了160万美元。预付资产和其他流动资产减少740万美元，应付账款减少630万美元，其他非流动负债减少490万美元，应计费用和其他流动负债减少120万美元，部分抵消了运营营运资金项目的变化。
来自投资活动的现金流
在截至2023年6月30日的六个月中，投资活动提供的净现金为4,880万美元，其中主要包括5,700万美元的有价证券到期日，部分被购买的820万美元不动产、厂房和设备相关资产所抵消
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用于改善我们位于加利福尼亚州阿拉米达的森尼韦尔制造工厂和公司总部的生产设备的租赁权。
在截至2022年6月30日的六个月中，用于投资活动的净现金为1.296亿美元，其中主要包括购买1.02亿美元的有价证券，购买3,210万美元的财产、厂房和设备，主要与建造我们的制造设施有关，以及收购90万美元的无限期无形商标资产。这部分被530万美元的有价证券到期收益所抵消。
来自融资活动的现金流
在截至2023年6月30日的六个月中，融资活动提供的净现金为40万美元，主要包括根据股权计划发行A类普通股的收益。
在截至2022年6月30日的六个月中，融资活动提供的净现金为80万美元，主要包括70万美元的员工股票购买计划的收益和10万美元的股权计划下的股票发行。
遵守纳斯达克资本市场（“纳斯达克”）的持续上市标准
2022年10月6日，我们收到了纳斯达克的缺陷通知，称我们没有遵守上市要求的第5450（a）（1）条（“最低出价要求”），因为我们的每股收盘价连续三十个工作日低于1.00美元。目前，我们的A类普通股在纳斯达克资本市场上交易。当时，我们的A类普通股在纳斯达克全球精选市场上交易（自2023年4月12日起从纳斯达克全球精选市场过渡到纳斯达克资本市场，见下文）。纳斯达克的通知指出，如果在2023年4月4日之前的任何时候，阿斯特拉A类普通股的每股收盘价至少连续十个工作日收盘价为1.00美元，纳斯达克的工作人员将向我们发出书面通知，说明我们遵守了最低出价要求。截至本季度报告发布之日，我们的每股收盘价仍低于1.00美元。尽管该通知对我们的A类普通股的上市没有立即生效，但如果我们无法重新遵守最低出价要求或以其他方式保持对纳斯达克其他上市标准的遵守，则可能导致我们的A类普通股从纳斯达克退市。
2023 年 3 月 13 日，我们向纳斯达克提交了延长 180 天期限（“延长合规期”）的申请，以遵守最低出价要求。2023年4月10日，我们收到了纳斯达克的来信，通知我们，尽管我们尚未恢复对最低出价要求的遵守，但工作人员已确定Astra有资格再延长180个日历日，或者在2023年10月2日之前恢复合规。纳斯达克的决定是基于 (i) Astra满足公开持有股票市值的持续上市要求以及在纳斯达克首次上市的所有其他适用要求，但最低出价要求除外；(ii) Astra向纳斯达克发出书面通知，表示打算在延长的合规期内弥补这一缺陷。关于我们要求延期以弥补我们的缺陷通知，我们将A类普通股从纳斯达克全球精选市场转移到纳斯达克资本市场，自2023年4月12日起生效。如果我们无法在延长的合规期内弥补缺陷，纳斯达克将通知我们的A类普通股将退市，我们将能够向纳斯达克听证会小组对该退市提出上诉。
2023 年 7 月 6 日，我们的董事会批准对我们所有已发行的 A 类普通股和 B 类普通股（“反向股票分割”）进行反向股票拆分，比例为 (a) 一 (1) 股新股 A 类普通股换取当时发行和流通的十五 (15) 股 A 类普通股；(b) 一 (1) 股新股 B 类普通股换十五 (15) 股 B类普通股随后发行并流通。反向股票拆分预计将在2023年10月2日或之前完成。我们的股东此前曾在2023年6月8日的2023年年度股东大会上批准了反向股票拆分，比例在1比5到1比15之间，是否进行反向股票拆分的最终决定以及反向股票拆分的确切比例和时间将由董事会自行决定，但不迟于2024年6月8日。
遵守最近发布的证券交易委员会最终规则
网络安全风险管理、战略、治理和事件报告
2023年7月26日，美国证券交易委员会发布了其最终规则， 网络安全风险管理、战略、治理和事件报告， 它在 “联邦公报” 上公布30天后生效.
网络安全风险管理、战略和治理年度披露
在10-K表的年度报告中，注册人必须描述其评估、识别和管理网络安全威胁带来的重大风险的流程（如果有），包括网络安全是否是整体风险管理计划的一部分，是否聘请顾问、审计师或其他第三方，以及监督和识别使用第三方所带来的风险的流程。披露还必须包括网络安全威胁带来的任何风险是否以及如何对注册人的业务战略、经营业绩或财务状况产生重大影响，或者有合理可能对注册人的业务战略、经营业绩或财务状况产生重大影响。
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重大网络安全事件报告
根据新规定，注册人必须在确定重要性后的四个工作日内在8-K表格上报告 “重大” 网络安全事件，并且必须描述事件的性质、范围和时间以及对注册人的重大影响或合理可能的重大影响。重要性的确定应基于联邦证券法的重要性，包括对定量和定性因素的考虑。
生效日期
重大事件披露要求将于2023年12月18日或之后生效。较小的申报公司有180天的延期。截至2023年12月15日或之后的财政年度，风险管理、战略和治理披露对所有注册人均有效。我们将被要求在其截至2023年12月31日的10-K表年度报告中提供我们的风险管理策略和治理披露。从 2024 年 6 月开始，我们将需要在 8-K 表格上报告重大网络安全事件。
内幕交易安排及相关披露
自2023年2月23日起，美国证券交易委员会通过了关于修正案的最终规则 内幕交易安排及相关披露。修正案包括要求注册人根据第10b5-1条披露内幕交易政策和程序的新要求，这将要求每季度和每年详细披露董事和高管10b5-1计划。
小型申报公司以外的注册人必须开始提供从2023年4月1日或之后开始的期间的报告。规模较小的申报公司必须开始提供规模化披露，报告涵盖2023年10月1日或之后开始的第一个完整时期。对于在截至2023年12月31日的三个月内通过或终止的所有10b5-1计划，Astra必须开始按照其2023年10-K表年度报告修正案的要求提供按比例披露，此后根据要求每季度在10-Q表格上进行报告。
每日股票回购活动报告
5月3日，美国证券交易委员会通过了修正案，扩大了对国内公司发行人、外国私人发行人（FPI）和上市封闭式基金的现有股票回购披露要求。最终修正案要求报告每日回购活动，并增加有关股票回购计划的理由和目标的报告。需要以表格形式披露每日量化股票回购数据，包括以下内容：
申报实体还必须在回购计划宣布后的四个工作日内说明某些高管和董事是否购买或出售了受回购计划约束的股票。
最终规则在《联邦公报》上公布60天后生效。从2023年10月1日或之后开始的第一个完整财政季度的申报开始，注册人必须遵守规定。例如，第四季度从2023年10月1日开始的日历年终实体必须从2023年12月31日开始遵守其10-K表格（涵盖该第四季度的活动），以及此后的10-Q表申报。
高管薪酬回扣规则
10月26日，美国证券交易委员会通过了新的《交易法》第10D-1条规则，指示美国证券交易所制定和实施一项书面政策，要求注册人制定和实施书面政策，要求现任和前任执行官在需要重报会计时收回错误发放的激励性薪酬。新规则和相关修正案还要求注册人将其追回政策作为其年度报告的附录提交，并提供其他披露。新规定于2015年提出，并于2021年和2022年重新开放征求意见，旨在实施《多德-弗兰克法案》第954条的要求。
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新规则及相关修正案将在《联邦公报》上公布60天后生效。交易所必须在最终规则在《联邦公报》公布后的90天内提交实施美国证券交易委员会指令的拟议上市标准，并且这些上市标准必须在该公布之日起一年内生效。受影响的发行人将被要求在上市标准生效后的60天内采取复苏政策。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
鉴于我们处于早期运营阶段，迄今为止，我们还没有面临重大市场风险。随着我们扩大商业业务，我们预计将面临外汇汇率和大宗商品价格风险，特别是与火箭推进剂、氦气和铝等相关的风险，以及潜在的其他市场风险，包括与利率或金融工具估值相关的风险。自截至2022年12月31日的年度以来，我们的市场风险没有发生重大变化。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
我们维持披露控制和程序（该术语在《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条中定义），旨在确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内得到记录、处理、汇总和报告，并收集此类信息并将其传达给我们的管理层，包括担任首席执行官我们的首席执行官兼首席财务官，任职酌情担任我们的首席财务官，以便及时就必要的披露做出决定。在设计和评估我们的披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和运作得多么好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外，披露控制和程序的设计必须反映以下事实：存在资源限制，管理层必须作出判断，评估可能的控制和程序相对于成本的好处。
截至本10-Q表季度报告所涉期末，我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下，评估了我们的披露控制和程序的有效性。根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，由于下文所述的财务报告内部控制存在重大弱点，我们的披露控制和程序截至2023年6月30日尚未生效。
财务报告内部控制的重大弱点
重大缺陷是指财务报告内部控制中的缺陷或缺陷的组合，以至于我们的年度或中期财务报表的重大错报有可能无法及时防止或发现。具体而言，发现的重大弱点是：
控制环境
我们没有设计和维护有效的控制环境，无法识别和降低导致以下重大缺陷的重大错误陈述的风险：
39
目录
风险评估
我们没有设计和维持对有效风险评估的控制措施，包括：（i）识别、评估和传达适当的目标，（ii）识别和分析实现这些目标的风险，以及（iii）识别和评估可能影响我们对财务报告的内部控制的业务变化。
控制活动
我们没有设计和维护有效的控制活动，因为控制活动没有充分 (i) 解决相关风险，(ii) 提供绩效证据，(iii) 提供适当的职责分离，或 (iv) 运作精度不够。
信息与通讯
我们没有设计和维持对与内部和外部传递准确信息相关的信息和通信的控制，包括根据内部控制的目标、责任和职能提供信息。
监控活动
我们没有设计和维持有效的监测控制措施来确定内部控制的组成部分是否存在并正在运作。
这些重大弱点导致重报了截至2021年6月30日的季度期间的额外实收资本、累计赤字并调整了可转换优先股的赎回价值。截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度，这些重大缺陷还导致我们的账目和披露出现审计调整和非实质性错误。
此外，这些重大弱点可能导致我们几乎所有的账户余额或披露出现错误陈述，从而导致年度或中期合并财务报表出现无法预防或发现的重大错报。
补救计划
我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，继续努力设计和实施短期和长期补救计划，以纠正我们在财务报告内部控制中的重大弱点，如下所述。我们专注于加强有效的内部控制措施的设计和实施，以改善我们对财务报告的内部控制并纠正这些重大弱点。
为了解决重大薄弱环节，管理层已经完成或正在进行：
40
目录
在我们继续评估和评估未来财务报告内部控制的有效性时，管理层可能会修改上述行动或发现并采取其他措施来解决控制缺陷。尽管我们优先考虑实现内部控制的有效性，而不是财务报告和披露控制和程序，但在我们的补救工作，包括管理层确定的任何必要额外措施，持续完成、验证和测试之前，上述重大弱点将继续存在，管理层将无法得出已得到补救的结论。我们致力于持续改进，并将继续努力审查我们对财务报告的内部控制。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年6月30日的三个月中，我们对财务报告的内部控制（该术语在《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条中定义）没有任何变化，这些变化对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响，或者有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
41
目录
第二部分——其他信息
第 1 项。法律诉讼
法律事项的讨论以提及方式纳入了第一部分第1项, 附注7-承付款和意外开支，这份10-Q表季度报告，应被视为第二部分第1项 “法律诉讼” 不可分割的一部分。
第 1A 项。风险因素
除下文列出的风险因素外，我们之前在2023年3月30日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日的10-K表年度报告（经2023年3月31日修订）和2023年5月15日向美国证券交易委员会提交的截至2023年3月31日的10-Q表季度报告中披露的风险因素没有重大变化。
与我们的融资活动相关的风险
未来发行可转换为股权的股权或债务证券将稀释我们的股本。
我们将来可能会选择筹集额外资金，具体取决于市场状况、战略考虑和运营需求。如果通过发行股票或其他可转换为股票的证券筹集额外资金，我们的股东将被稀释。2023年7月10日，我们与Roth Capital Partners, LLC（“代理商”）签订了销售协议（“销售协议”）。销售协议规定，不时通过 “市场发行” 计划要约和出售公司新发行的A类普通股，面值为每股0.0001美元（“A类普通股”），最高为6,500万美元。我们已经根据销售协议发行了证券，将来可能会这样做。2023年8月4日，我们发行了认股权证，购买了多达2,250万股A类普通股。未来根据销售协议或其他方式发行普通股或其他股权证券，或者认为可能进行此类出售，可能会对我们普通股的交易价格产生不利影响，并削弱我们通过未来发行股票或股权证券筹集资金的能力。无法预测未来普通股的销售或普通股可供未来出售会对我们普通股的交易价格产生什么影响（如果有的话）。
我们对包括优先票据在内的现有债务进行定期还款或为其再融资的能力取决于我们的未来表现，而未来表现受经济、财务、竞争和其他可能无法控制的因素的影响。
我们定期支付本金、为包括优先票据在内的现有债务支付利息或为其再融资的能力取决于我们的未来表现，而未来表现受经济、财务、竞争和其他因素的影响，其中一些因素是我们无法控制的。我们目前的业务无法从运营中产生足够的现金流来履行我们在优先票据下的义务。因此，我们可能需要获得额外的融资，以便在到期时支付优先票据的本金和利息，而优先票据的条款限制了我们获得额外融资的能力。我们为现有债务再融资的能力将取决于资本市场和当时的财务状况。我们可能无法获得必要的资本以有吸引力的条件为现有债务再融资，或者根本无法获得必要的资本，这可能导致我们的债务违约。
我们受优先票据中规定的某些契约的约束。如果发生违约事件，包括违反契约，我们可能无法根据优先票据支付此类加速付款。
这些票据包含惯常违约事件，包括不付款、违反契约、其他重大债务违约、破产、控制权变更、重大判决、暂停我们在符合条件的交易所的A类普通股交易以及未能及时提交《交易法》报告。我们将需要额外的资金来继续开展业务并遵守票据的条款。这种额外融资可能无法以可接受的条件提供，也可能根本无法获得。
发生违约事件时，票据的未偿还本金加上票据下所欠的任何其他款项将立即到期和支付，票据的持有人可以加快到期金额。违约还可能大大降低我们A类普通股的市场价格。
尽管我们目前的债务水平，但我们可能仍会承担更多的债务或采取其他行动，这将加剧上述风险。
根据优先票据中的契约，我们和我们的子公司将来可能承担大量额外债务。其中一些交易可能会对票据的持有人产生潜在的不利影响。此外，根据优先票据的条款，我们不会受到限制，不得采取一些其他行动，这些行动可能会削弱我们在到期时支付优先票据的能力。如果我们承担额外的债务，我们现在面临的相关风险将加剧，并可能进一步加剧与偿还债务能力相关的风险。
我们可能需要承担更多债务，以满足我们业务未来的资本需求。如果我们被要求承担额外债务，此类债务条款施加的限制可能会对我们的财务状况和应对业务变化的能力产生不利影响。
42
目录
如果我们承担额外债务，我们可能会面临以下风险：
我们无法向您保证，我们的杠杆作用和此类限制不会对我们为未来运营或资本需求提供资金或从事其他业务活动的能力产生重大和不利影响。
银行和资本市场的波动和疲软可能会对我们的信贷可用性和相关的融资成本产生不利影响。
银行和资本市场正在经历波动和混乱时期。如果这些市场的中断持续下去，我们的再融资能力以及相关的再融资成本，我们的部分或全部债务可能会受到不利影响。无法保证这些市场会继续成为我们可靠的资金来源。这些因素，包括信贷市场的紧缩，可能会对我们获得具有成本效益的融资的能力产生不利影响。金融市场的波动和混乱加剧也可能使我们更难为未偿债务再融资和获得融资，也更昂贵。此外，通过新的法规和条例，实施最近颁布的法律，或新的解释，或执行适用于金融市场或金融服务行业的旧法律和法规，都可能导致可用信贷额减少或信贷成本增加。金融市场的混乱也可能对我们的贷款人、保险公司、客户和其他交易对手产生不利影响。这些业绩中的任何一个都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
我们的A类普通股可以行使认股权证，这将增加未来在公开市场上有资格转售的股票数量，并导致股东的稀释。
认股权证可行使我们的2,250万股A类普通股，价格为每股0.45美元。我们在行使认股权证时发行的A类普通股的额外股份将导致我们当时的A类普通股持有人稀释，并增加有资格在公开市场上转售的股票数量。在公开市场上出售大量此类股票可能会对我们的A类普通股的市场价格产生不利影响。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
没有。
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
没有。
第 5 项。其他信息
没有。
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目录
第 6 项。展品
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以引用方式纳入 |
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展览 数字 |
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描述 |
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表单 |
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SEC 文件编号 |
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展览 |
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申报日期 |
4.1 |
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Astra Space, Inc. 与 Shareintel-Parthonel Intelligence Services, LLC 签订的日期为 2023 年 2 月 |
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10-K |
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001-39426 |
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4.2 |
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2023年3月30日 |
4.2 |
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2023年8月4日证券购买协议下的初始票据表格 |
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8-K |
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001-39426 |
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4.1 |
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2023年8月4日 |
4.3 |
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2023年8月4日证券购买协议下的初始认股权证表格 |
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8-K |
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001-39426 |
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4.2 |
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2023年8月4日 |
10.1 |
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Astra Space, Inc. 与 Roth Capital Partners, LLC 于 2023 年 7 月 10 日达成的销售协议 |
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8-K |
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001-39426 |
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1.1 |
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2023年7月10日 |
10.1 |
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Astra Space, Inc. 及其每个投资者之间的证券购买协议，日期为2023年8月4日 |
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8-K |
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001-39426 |
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10.1 |
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2023年8月4日 |
10.3 |
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表现股票期权奖励形式 |
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10-Q |
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001-39426 |
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10.1 |
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2023年5月15日 |
31.1* |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席执行官进行认证。 |
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31.2* |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席财务官进行认证。 |
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32.1** |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证。 |
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32.2** |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席财务官进行认证. |
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101.INS |
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行内 XBRL 实例文档 — 实例文档未出现在交互式数据文件中，因为 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。 |
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101.SCH |
|
内联 XBRL 分类扩展架构文档 |
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101.CAL |
|
内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
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|
101.DEF |
|
内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 |
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|
101.LAB |
|
内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
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|
101.PRE |
|
内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 |
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104 |
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封面交互式数据文件（嵌入在行内 XBRL 文档中） |
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* 随函提交。
** 随函提供。
44
目录
SIG本质
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
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Astra Space, Inc. |
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日期：2023 年 8 月 14 日 |
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来自： |
//Chris C. Kemp |
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Chris C. Kemp |
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首席执行官兼董事会主席兼首席执行官 |
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日期：2023 年 8 月 14 日 |
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来自： |
/s/ 阿克塞尔·马丁内斯 |
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阿克塞尔·马丁内斯 |
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首席财务官、首席财务官兼首席会计官 |
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