美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
（Mark One）
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
在截至的季度期间
或者
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
在从 __________ 到 ________________ 的过渡期内
委员会档案编号：
（其章程中规定的注册人的确切姓名）
（州或其他司法管辖区 公司或组织） |
（美国国税局雇主 证件号） |
（主要行政办公室地址，包括邮政编码）
(
（注册人的电话号码，包括区号）
（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度）
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题 |
交易符号 |
注册的交易所名称 |
这个 |
用勾号指明注册人 (1) 在过去 12 个月（或注册人必须提交此类报告的较短期限）中是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内是否遵守了此类申报要求。
用勾号指明注册人是否在过去 12 个月（或在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规 405（本章第 232.405 节）要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器 |
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☐ |
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加速过滤器 |
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☐ |
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☒ |
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规模较小的申报公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。
用勾号指明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是的
截至 2023 年 7 月 31 日，注册人已经
目录
第 1 部分_财务信息
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页面 |
第一部分财务信息 |
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第 1 项。 |
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财务报表 |
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3 |
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合并资产负债表 |
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4 |
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未经审计的合并运营报表 |
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5 |
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未经审计的综合（亏损）收益合并报表 |
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6 |
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未经审计的合并股东权益表 |
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7 |
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|
未经审计的合并现金流量表 |
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9 |
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|
未经审计的合并财务报表附注 |
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11 |
第 2 项。 |
|
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
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26 |
第 3 项。 |
|
关于市场风险的定量和定性披露 |
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43 |
第 4 项。 |
|
控制和程序 |
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43 |
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第二部分。其他信息 |
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第 1 项。 |
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法律诉讼 |
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44 |
第 1A 项 |
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风险因素 |
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44 |
第 2 项。 |
|
未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
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44 |
第 3 项。 |
|
优先证券违约 |
|
44 |
第 4 项。 |
|
矿山安全披露 |
|
44 |
第 5 项。 |
|
其他信息 |
|
44 |
第 6 项。 |
|
展品 |
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45 |
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签名 |
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47 |
2
第一部分 — 财务拨号信息
第 1 项。财务所有声明。
我们认为，随附的未经审计的合并财务报表包含所有必要的调整（仅包括正常的经常性调整），以公允地列报我们在所列期间的财务状况、经营业绩和现金流。我们根据美国证券交易委员会（“SEC”）的规章制度列报了财务报表。因此，此类财务报表并不包括美利坚合众国普遍接受的会计原则所要求的所有披露。在编制这些未经审计的合并财务报表时，公司评估了截至向美国证券交易委员会提交未经审计的合并财务报表发布之日的事件和交易，以备确认或披露。
这份截至2023年6月30日的三个月和六个月的10-Q表季度报告（本 “季度报告”）应与我们截至2022年12月31日止年度的经审计的财务报表一起阅读，该财务报表包含在2023年3月23日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告中。
截至2023年6月30日的三个月和六个月期间的经营业绩不一定代表截至2023年12月31日的财年的预期业绩。
3
一站式系统公司（OSS）
合并TED 资产负债表
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未经审计 |
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已审计 |
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6月30日 |
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十二月三十一日 |
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2023 |
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2022 |
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资产 |
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流动资产 |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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$ |
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短期投资（注3） |
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应收账款，净额（附注4） |
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净库存（附注5） |
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预付费用和其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产和设备，净额 |
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经营租赁使用权资产 |
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存款和其他 |
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善意 |
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无形资产，净额（附注6） |
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总资产 |
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$ |
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$ |
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负债和股东权益 |
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流动负债 |
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应付账款 |
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$ |
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$ |
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应计费用和其他负债（附注7） |
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||
经营租赁债务的当期部分（附注10） |
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应付票据的本期部分（附注8） |
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流动负债总额 |
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长期债务，扣除流动部分（注8） |
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- |
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递延所得税负债，净额 |
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经营租赁债务，扣除流动部分（附注10） |
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负债总额 |
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股东权益 |
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普通股，$ |
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额外的实收资本 |
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累计其他综合收益 |
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累计赤字 |
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) |
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) |
股东权益总额 |
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负债和股东权益总额 |
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$ |
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$ |
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||
见未经审计的合并财务报表附注
4
一站式系统公司（OSS）
未经审计的合并报表运营成本
|
|
在截至6月30日的三个月中 |
|
|
在截至6月30日的六个月中 |
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||||||||||
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
收入成本 |
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毛利 |
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运营费用： |
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一般和行政 |
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商誉减值 |
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营销和销售 |
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研究和开发 |
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运营费用总额 |
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（亏损）运营收入 |
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其他收入（支出），净额： |
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利息收入 |
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利息支出 |
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( |
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( |
) |
员工留用积分 (ERC)（注2） |
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|
- |
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其他收入（支出），净额 |
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( |
) |
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其他收入总额，净额 |
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所得税前收入 |
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所得税准备金 |
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净（亏损）收入 |
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( |
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( |
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$ |
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每股净（亏损）收益： |
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基本 |
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( |
) |
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( |
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稀释 |
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( |
) |
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( |
) |
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加权平均普通股 |
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基本 |
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||||
稀释 |
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||||
见未经审计的合并财务报表附注
5
一站式系统公司（OSS）
未经审计的合并报表的综合（亏损）收益
|
|
在截至6月30日的三个月中 |
|
|
在截至6月30日的六个月中 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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净（亏损）收入 |
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( |
) |
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其他综合收益（亏损）： |
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短期投资的未实现净收益（亏损） |
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( |
) |
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( |
) |
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货币折算调整 |
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( |
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) |
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其他综合收益总额（亏损） |
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( |
) |
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( |
) |
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综合（亏损）收入 |
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( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
见未经审计的合并财务报表附注
6
一站式系统公司（OSS）
未经审计的合并报表 股东权益
截至2023年6月30日的三个月和六个月
|
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普通股 |
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累积的 |
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累积的 |
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总计 |
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股份 |
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金额 |
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额外 |
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全面 |
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（赤字）收益 |
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股东 |
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余额，2023 年 1 月 1 日 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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基于股票的薪酬 |
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- |
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- |
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行使股票期权、限制性股票和认股权证 |
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( |
) |
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- |
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|
- |
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- |
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员工股票期权净发行所缴纳的税款 |
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- |
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- |
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( |
) |
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- |
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( |
) |
货币折算调整 |
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- |
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- |
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- |
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短期投资的未实现净收益 |
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净亏损 |
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( |
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( |
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余额，2023 年 3 月 31 日 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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基于股票的薪酬 |
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行使股票期权、限制性股票和认股权证 |
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- |
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- |
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员工股票期权净发行所缴纳的税款 |
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( |
) |
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- |
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货币折算调整 |
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短期投资的未实现净收益 |
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- |
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- |
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( |
) |
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( |
) |
净亏损 |
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- |
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- |
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|
- |
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( |
) |
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( |
) |
余额，2023 年 6 月 30 日 |
|
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$ |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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|
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|
|
|
|
|
|
|
||||||
见未经审计的合并财务报表附注
7
一站式系统公司（OSS）
未经审计的合并股东权益表
截至2022年6月30日的三个月和六个月
|
|
普通股 |
|
|
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累积的 |
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|
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总计 |
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股份 |
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金额 |
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|
额外 |
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全面 |
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|
累积的 |
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股东 |
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余额，2022 年 1 月 1 日 |
|
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$ |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
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调整了为采用租赁账户而保留的期初留存额（ASC 842） |
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- |
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调整后的期初余额，2022年1月1日 |
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$ |
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基于股票的薪酬 |
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|
- |
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行使股票期权、限制性股票和认股权证 |
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|
- |
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|
|
- |
|
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员工股票期权净发行所缴纳的税款 |
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|
- |
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|
( |
) |
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|
- |
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- |
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( |
) |
将优先有担保可转换债务转换为股权 |
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货币折算调整 |
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短期投资的未实现净收益（亏损） |
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净收入 |
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余额，2022 年 3 月 31 日 |
|
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$ |
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基于股票的薪酬 |
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- |
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行使股票期权、限制性股票和认股权证 |
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- |
|
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- |
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员工股票期权净发行所缴纳的税款 |
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货币折算调整 |
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短期投资未实现净收益 |
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净收入 |
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|
- |
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余额，2022 年 6 月 30 日 |
|
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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见未经审计的合并财务报表附注
8
一站式系统公司（OSS）
未经审计的合并报表十亿的现金流量
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在截至6月30日的六个月中 |
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2023 |
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2022 |
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来自经营活动的现金流： |
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净（亏损）收入 |
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( |
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为将净（亏损）收入与（用于）经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整： |
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所得税的递延收益 |
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处置财产和设备的 (收益) 损失 |
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坏账准备金（追回） |
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商誉减值 |
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保修储备 |
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无形资产的摊销 |
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折旧 |
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库存储备 |
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债务折扣的摊销 |
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股票薪酬支出 |
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员工留用积分 (ERC) |
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运营资产和负债的变化： |
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应收账款 |
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库存 |
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预付费用和其他流动资产 |
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应付账款 |
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应计费用和其他负债 |
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由（用于）经营活动提供的净现金 |
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来自投资活动的现金流： |
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赎回短期投资级证券 |
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出售无形资产的收益 |
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购买财产和设备，包括劳动力资本化 |
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投资活动提供的净现金 |
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来自融资活动的现金流： |
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行使股票期权和认股权证的收益 |
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为净发行员工股票期权缴纳工资税 |
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借入应付票据的收益 |
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应付票据的还款 |
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员工留用信用补助金 |
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融资活动提供的净现金 |
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现金和现金等价物的净变化 |
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汇率对现金的影响 |
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现金和现金等价物，期初 |
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现金和现金等价物，期末 |
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$ |
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见未经审计的合并财务报表附注
9
一站式系统公司（OSS）
未经审计的合并现金流量表——续
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在截至6月30日的六个月中 |
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2023 |
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2022 |
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现金流信息的补充披露： |
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在此期间支付的利息现金 |
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在此期间支付的所得税现金 |
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非现金流交易的补充披露： |
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采用 ASC 842 时记录的使用权资产 |
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采用 ASC 842 时记录的租赁负债 |
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- |
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将优先有担保可转换债务转换为普通股 |
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$ |
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见未经审计的合并财务报表附注
10
一站式系统公司（OSS）
未经审计的合并附注 财务报表
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月期间
注1 — 公司和列报依据
操作性质
One Stop Systems, Inc.（“我们”、“我们的”、“OSS” 或 “公司”）最初于 1999 年作为加利福尼亚的一家公司注册成立，最初于 1998 年作为加利福尼亚的一家有限责任公司成立。2017 年 12 月 14 日，公司因首次公开募股重组为特拉华州的一家公司。该公司设计、制造和销售专门的高性能计算和存储硬件、软件和系统，这些硬件、软件和系统旨在针对边缘人工智能 (“AI”) Transportable 部署。该公司向用于自动驾驶汽车、医疗、工业和军事应用的自动化设备制造商销售其产品，特别关注移动平台，例如卡车、飞机和移动数据中心。
在截至2015年12月31日的年度中，该公司在德国成立了全资子公司One Stop Systems, GmbH（“OSS GmbH”）。2016年7月，该公司收购了Mission Technologies Group, Inc.（“Magma”）及其业务，这些业务补充了OSS生产的定制高性能计算服务器。
2018年8月31日，该公司收购了位于加利福尼亚州尔湾的Concept Development Inc.（“CDI”）。CDI 专门设计和制造用于机载娱乐、飞行安全设备和网络系统的定制高性能计算系统。截至2020年6月1日，CDI的业务已完全整合到公司的核心业务中。
2018 年 10 月 31 日，OSS GmbH 收购了
截至2023年6月30日，公司已完成并履行了与其长期媒体和娱乐客户相关的几乎所有订单，预计该客户将来不会有大量业务。这是由于此类客户对云技术的投资加速，以及为了降低其组件的成本而在边缘降低智能计算能力的推动。他们的虚拟产品尤其如此，它们不需要相同水平的加固性，因为该系统通常不在恶劣的环境中运行，并且正在为其开发软件以提供实时云解决方案。该客户向云解决方案的过渡对公司截至2023年6月30日的三个月和六个月的经营业绩产生了负面影响，预计短期内将继续对公司的经营业绩产生负面影响。
正如之前披露的那样，在2021年，我们将主要重点转移到开发和销售AI Transportables上。自2022年以来，我们大幅加大了渗透军事和国防领域的力度。随着2022年第二季度新的战略顾问委员会的成立，以及最近聘请了在国防工业签订合同方面拥有丰富经验的新总裁兼首席执行官，我们进一步加强了对主要国防承包商和军方寻求收入机会的重视和关注。
11
COVID-19 疫情的持续负面影响以及部分由俄罗斯和乌克兰之间持续的军事冲突（包括通货膨胀和美联储加息）造成的地缘政治不稳定对全球经济和资本市场的影响，加剧了全球供应链问题和经济不确定性，对我们的运营产生了负面影响。此外，在2023年上半年，经济学家的普遍共识继续表明，在可预见的将来，衰退风险将持续下去，这可能会在短期内导致进一步的经济不确定性和资本市场的波动，并可能对我们的运营产生负面影响。
我们继续面临定价上涨、交货时间延长、某些产品不可用且供应有限、交货日期延长、为确保产品安全而改变最低订购量和/或某些零件和用品短缺的问题，这些零件和用品是我们向客户提供的产品和服务的必要组件。因此，公司继续增加库存余额，以确保必要产品的供应并确保定价。
这些全球问题和对总体经济衰退或衰退的担忧正在影响我们的业务以及我们的一些客户，他们正在经历低迷或自身业务运营和收入的不确定性，因此，这些客户可能需要减少或推迟技术支出，申请定价优惠或延期付款，或者寻求重新谈判合同。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，由于某些客户的资金或计划延迟，公司承诺的购买和订单出现延迟和推迟。由于客户的业务中断或业务计划发生变化，我们还经历了订单取消的情况。此类延误、延期和取消对公司截至2023年6月30日的三个月和六个月的经营业绩产生了负面影响。如果未来继续减少订单、延期或取消，我们的经营业绩将受到进一步影响，未来一段时间我们的收入可能会下降。
这些全球问题和事件还可能加剧与我们的客户和供应链相关的许多风险。我们可能会根据联邦、州或地方当局不时要求或我们认为符合我们最大利益的进一步行动来改变我们的运营。此外，我们可能会决定推迟或放弃计划中的业务投资，以应对业务的变化，这可能会影响我们吸引和留住客户的能力以及我们的创新速度，这两者都可能损害我们的业务。
2023年3月，硅谷银行和Signature Bank，以及最近于2023年5月1日关闭的第一共和国银行，被联邦存款保险公司接管，这给那些在这些机构进行银行业务的人造成了严重的市场干扰和不确定性，也引发了人们对美国银行系统，尤其是地区银行稳定的严重担忧。如果其他银行和金融机构将来因影响银行系统和金融市场的金融状况而进入破产管理或破产，我们获得现金和现金等价物的能力可能会受到威胁，此类事件可能会对我们的业务和财务状况产生重大不利影响。
由于这些全球问题以及本季度报告中讨论的其他因素，很难准确预测我们的收入或财务业绩，特别是考虑到经济和地缘政治问题、通货膨胀、美联储加息以及可能出现衰退的近期和长期影响。此外，尽管这些问题对经济和业务的潜在影响和持续时间可能难以评估或预测，但这些世界事件已经并可能继续导致全球金融市场的严重混乱，并可能降低我们获得额外资本的能力，这可能会对我们未来的流动性产生负面影响。我们的经营业绩也可能大大低于我们的预期，这可能会对我们的经营业绩产生不利影响，让分析师和投资者失望，或者导致我们的股价下跌。
管理层在上述方面的计划是继续努力应对不断变化的经济格局，继续控制成本，节省现金，通过推出侧重于军事和工业应用的人工智能计算能力、自动驾驶卡车潜水的新产品线来提高利润，并提高全公司的执行力。
12
2023年2月，公司宣布，截至该日的公司总裁兼首席执行官戴维·劳恩将辞职，自其继任者被任命后生效。关于预期的过渡，公司和劳恩先生于2023年4月3日签订了经修订和重述的雇佣协议（“A＆R Raun协议”），该协议取代了公司与劳恩先生于2020年6月24日签订的经2020年7月15日雇佣协议修正案修订的某些雇佣协议。A&R Raun协议的期限从2023年4月3日开始，有效期将持续到 (i) 2023年6月24日和 (ii) 劳恩继任者开始担任公司首席执行官的第一个日期，除非根据A＆R Raun协议的条款提前终止或延期。
2023年5月16日，公司与迈克尔·诺尔斯签订了雇佣协议，根据该协议，自2023年6月5日起，诺尔斯先生开始担任公司总裁、首席执行官兼总裁。根据先前的披露以及A＆R Raun协议的条款和条件，Raun先生于2023年6月5日辞去了公司总裁兼首席执行官的职务，A＆R Raun协议根据其条款自动终止。
演示基础
随附的合并财务报表是根据财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则编纂（“ASC”）规定的美国公认会计原则（“U.S. GAAP”）按应计制编制的。
此处未经审计的合并财务报表由公司根据美国证券交易委员会的规章制度编制。随附的未经审计的中期合并财务报表是在假设中期财务信息的用户已经阅读或可以访问截至2022年12月31日的最新年度的经审计的合并财务报表的情况下编制的。因此，这些未经审计的中期合并财务报表中省略了与2022年12月31日经审计的合并财务报表中包含的披露内容大致重复的附注披露。公司管理层已经评估了截至提交本季度报告之日的所有后续事件和交易。
管理层认为，为公允列报而认为必要的所有调整均已列入所附的简明合并财务报表。截至2023年6月30日的三个月和六个月期间的经营业绩不一定代表截至2023年12月31日的年度的预期业绩。欲了解更多信息，请参阅截至2022年12月31日止年度的经审计的合并财务报表和附注，这些报表和附注包含在公司于2023年3月23日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告中。
整合原则
随附的合并财务报表包括OSS的账目，其中包括其全资子公司OSS GmbH及其全资子公司OSS Europe的经营业绩。公司间余额和交易已在合并中被清除。
附注2 — 重要会计政策
除采用ASU 2016-13年度外，我们在截至2022年12月31日的经审计的合并财务报表和相关附注中披露的会计政策没有变化（“金融工具-信贷损失（主题326）：衡量金融工具信贷损失”)如下所示：
衡量金融工具的信用损失
2016年6月，财务会计准则委员会发布了
13
和 当前信息, 对未来事件和情况的合理和可支持的预测, 以及对预付款的估计.在这种模型下，我们需要估算此类工具的终身预期信用损失，并记录备抵以抵消金融资产的摊销成本基础，从而净列报预计从金融资产上收取的金额。
应收账款因可疑账款备抵而减少。该备抵是在酌情考虑了当前的市场状况和可支持的预测后，对现有应收账款剩余期限内的终身预期信贷损失的当前估计。该估计是管理层对可收款性、客户信用、历史信用损失水平和未来预期进行评估的结果。
公司应确认信贷损失备抵金，而不是债务证券资产账面价值的减少。为了确定信用损失，我们采用了考虑现有定量和定性证据的系统方法。此外，我们会考虑与被投资者的财务状况和业务前景相关的具体不利条件。
该准则于2023年1月1日采用后，对公司的合并财务状况、经营业绩或现金流没有直接的重大影响。在记录按成本计量的公司金融资产（例如公司的贸易应收账款和某些短期投资）的终身预期信用损失时，公司将持续考虑前瞻性经济状况。
估算值的使用
根据美国公认会计原则编制简明合并财务报表要求管理层做出估算和假设，这些估计和假设会影响报告的资产和负债金额、简明合并财务报表发布之日的或有负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计和假设不同。
我们的管理层会持续评估这些估算和假设，包括与确定我们的产品和服务的独立销售价格、可疑账户和销售储备金、所得税估值、股票薪酬、商誉、无形资产和库存估值以及可收回性相关的估算和假设。我们的估算基于历史数据和经验，以及我们的管理层认为在这种情况下合理的各种其他因素，这些因素的结果构成了判断资产和负债账面价值的基础。
善意
商誉是指支付的收购价格超过企业合并中收购的净资产的公允价值。商誉不摊销，但至少每年或在我们认为触发事件发生时进行减值测试。公司每年年底对商誉减值进行减值审查。公司完成了年度商誉减值评估，并确定截至2022年12月31日，商誉没有减值，无需进行调整。
2023年6月，公司对商誉进行了中期减值测试，原因是OSS Classic的整体财务表现与计划相比，过渡并专注于我们的AI Transportables和国防工业产品战略，推迟了某些订单。根据本次中期评估，公司记录的商誉减值损失为美元
由于 COVID-19 疫情、乌克兰战争、通货膨胀压力、其他宏观经济因素、我们的媒体和娱乐客户（历史上一直是我们最大的客户之一）的流失，全球经济、金融市场和我们的持续运营都存在不确定性和中断。 截至本季度报告发布之日，我们不知道有任何需要更新我们的估计或假设或修改资产或负债账面价值的具体事件或情况。随着新事件的发生和获得更多信息，这些估计和假设可能会发生变化。因此，实际结果可能与这些估计和假设存在重大差异。
14
最近的会计公告
管理层已经评估了截至这些合并财务报表发布之日的最新会计公告，并认为这些公告不会对公司的财务报表产生重大影响。
员工留用积分
2020 年 3 月 27 日，美国政府颁布了《冠状病毒援助、救济和经济安全法》（“CARES 法案”），以提供因为 COVID-19 大流行的某些救济。CARES法案提供税收减免以及其他刺激措施，包括员工留存抵免条款（“ERC”）。ERC 旨在鼓励企业在 COVID-19 疫情期间留住员工。由于美国公认会计原则没有关于政府对营利性商业实体的援助的会计核算的权威指导，因此我们对ERC资金的核算与我们的薪资保护计划（“PPP”）贷款豁免的会计处理和报告一致。
抵免额基于2020年和2021年任何给定季度的员工人数。对于2020年，最高抵免额度基于以下两者中较小者
该公司申请了ERC计划，截至2023年6月30日，已收到美元
附注3-短期投资
截至2023年6月30日，公司按重大投资类别划分的短期投资如下：
描述 |
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摊销 |
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格罗斯 |
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格罗斯 |
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应计 |
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估计的 |
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第 1 级：(1) |
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现金替代品 |
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- |
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( |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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截至2022年12月31日，公司按重要投资类别划分的短期投资如下：
描述 |
|
摊销 |
|
|
格罗斯 |
|
|
格罗斯 |
|
|
应计 |
|
|
估计的 |
|
|||||
第 1 级：(1) |
|
|
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|
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现金替代品 |
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$ |
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- |
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( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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||||
15
现金替代品代表储蓄账户和美国国库券中的现金余额，根据公司的投资政策，这些账户和美国国库券暂时在手，可立即用于投资。
该公司通常投资于高评级证券，其投资政策限制了任何证券的信贷敞口
附注4-应收账款
应收账款，净额包括以下各项：
|
|
6月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
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|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
应收账款 |
|
$ |
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|
$ |
|
||
减去：可疑账款备抵金 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
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$ |
|
|
$ |
|
||
与应收账款相关的坏账支出准备金（收回）为美元
附注 5 — 库存
库存净额包括以下各项：
|
|
6月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
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原材料 |
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$ |
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$ |
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子组件 |
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在处理中工作 |
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成品 |
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减去：过时和流动缓慢的库存备抵金 |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
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|
$ |
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|
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附注 6 — 寿命长的无形资产
截至2023年6月30日，与收购相关的固定活期无形资产如下：
|
|
预期 |
|
剩余的 |
|
格罗斯 |
|
|
累积的 |
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网 |
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客户名单和关系 |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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$ |
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图纸和技术 |
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( |
) |
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- |
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商品名称、商标及其他 |
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( |
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- |
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非竞争 |
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( |
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( |
) |
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$ |
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16
截至2022年12月31日，与收购相关的确定的活期无形资产如下：
|
|
预期 |
|
剩余的 |
|
格罗斯 |
|
|
累积的 |
|
|
网 |
|
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客户名单和关系 |
|
|
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$ |
|
|
$ |
( |
) |
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$ |
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图纸和技术 |
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( |
) |
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商品名称、商标及其他 |
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( |
) |
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- |
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非竞争 |
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( |
) |
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- |
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( |
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$ |
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|
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|||
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月期间确认的摊销费用为美元
附注7——应计费用和其他负债
应计费用和其他负债包括以下内容：
|
|
6月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
应计薪酬和相关负债 |
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$ |
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$ |
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递延收入 |
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客户存款 |
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保修储备 |
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贸易和其他税 |
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其他应计费用 |
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$ |
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$ |
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附注8——债务
银行信贷额度
2022年4月，公司获得国内循环信贷额度为美元
OSS 欧洲有
外债债务
OSS 欧洲有
17
优先担保可转换票据
2020年4月20日，公司与机构投资者签订了证券购买协议，规定公司发行本金面值不超过美元的优先有担保可转换本票
本次发行首次收盘时，公司发行了本金为美元的票据
从 2020 年 7 月 1 日起，公司每月支付的摊销款等于 此类票据的初始本金、任何应计和未付利息、滞纳费用以及任何递延或加速金额的结余，这些金额可以以现金支付，赎回价格等于
最初的发行折扣
18
债务发行成本，金额为美元
截至2023年6月30日的未偿债务汇总如下：
贷款说明 |
|
当前 |
|
成熟度 |
|
平衡 |
|
|
余额 ($) |
|
|
当前 |
|
|
长期 |
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国外： |
|
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|
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|
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虚拟现实银行 |
|
|
|
€ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
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联合信贷银行股份公司 |
|
|
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|
- |
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德国商业银行股份公司 |
|
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|
|
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联合信贷银行股份公司 |
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德国商业银行股份公司 |
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截至2023年6月30日，应付票据下的未来本金支付总额如下：
截至 6 月 30 日的时期 |
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国外 |
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总计 |
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2024 |
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2025 |
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最低还款总额 |
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应付票据的当前部分 |
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扣除本期部分的应付票据 |
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附注9 — 股东权益
公司于2017年12月14日提交的经修订和重述的公司注册证书授权公司签发
2017 年股权激励计划修正案
2017年10月10日，公司董事会批准并通过了2017年股权激励计划（经修订的 “2017年计划”），但须经股东批准。2017年12月18日，公司股东批准了2017年计划。2017年计划允许授予各种股权工具，以便灵活地授予和发行股权奖励，包括股票期权、无限制性股票补助、限制性股票单位、股票奖励和基于绩效的奖励。的总和
2020年6月24日，公司修改了其2017年股权激励计划，提高了自2017年计划之后的任何日历年内可以授予任何一名参与者的一项或多项股票奖励（定义见2017年计划）的普通股数量的最大限制
2021年5月19日，公司股东批准了公司的提议，即从2017年计划中授权发行的股票数量从以下增加
开启 2023年3月16日，公司董事会一致批准了2017年计划的修正案（“计划修正案”），但须经股东批准，该修正案如果获得股东的批准，将
19
有 导致根据该法获准发行的普通股数量增加了
行政人员雇佣协议
根据A＆R Raun协议的设想，随着劳恩先生终止担任公司首席执行官兼总裁的职务，劳恩先生持有的所有原定在终止日期（2023年6月5日）后的十二个月内归属的未归属限制性股票单位（“RSU”）自该日起归属，剩余的未归属限制性股票单位将被没收。结果，归属
2023年6月5日，由于诺尔斯先生被任命为公司新任首席执行官兼总裁，诺尔斯先生被授予 (i) 不符合条件的股票购买期权，这是对诺尔斯先生的重大诱因
这两笔激励补助金的授予期限为四年，具体如下：
激励补助金是在公司2017年计划和任何其他股权激励计划之外发放的，其依据是纳斯达克上市规则第5635（c）（4）条规定的就业激励豁免。
股票期权
截至2023年6月30日的六个月期间，公司每项股权激励计划下的股票期权活动摘要如下：
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未偿还的股票期权 |
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底层证券数量 |
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加权 |
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加权 |
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聚合 |
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2023 年 1 月 1 日未支付 |
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已授予 |
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被没收/已取消 |
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已锻炼 |
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2023 年 6 月 30 日未付 |
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自2023年6月30日起可行使 |
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已归属，预计将于2023年6月30日归属 |
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$ |
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20
下表详细介绍了用于计算公司授予的普通股期权的加权平均授予日公允价值的假设。曾经有
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在截至6月30日的六个月中 |
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2023 |
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2022 |
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预期期限（以年为单位） |
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预期波动率 |
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无风险利率 |
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加权平均授予日每股公允价值 |
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授予日期既得期权的公允价值 |
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行使期权的内在价值 |
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$ |
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截至2023年6月30日，2023年至2027年与未归属股票期权相关的未赚取的股票薪酬估计为美元
如果基础未归属奖励有任何修改或取消，则公司可能需要加快、增加或取消任何剩余的未赚取的股票薪酬支出，或者计算和记录额外费用。如果公司授予额外的普通股期权或其他股票奖励，未来的股票薪酬支出和未赚取的股票薪酬将增加。
限制性股票单位
根据公司2017年计划，公司董事会薪酬委员会可以酌情发放与招聘和留住人员有关的限制性股票，并受某些条件的约束。限制性股票每季度或每半年归属一次，期限为 到
截至2023年6月30日的六个月中，该公司的RSU活动如下：
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限制性股票单位 |
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底层证券数量 |
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加权 |
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2023 年 1 月 1 日未归属 |
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已授予 |
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既得 |
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已取消 |
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已于 2023 年 6 月 30 日未归属 |
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$ |
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截至 2023 年 6 月 30 日，有 $
21
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月期间，股票薪酬支出包括以下内容：
|
|
在截至6月30日的三个月中 |
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在截至6月30日的六个月中 |
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股票薪酬分类为： |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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一般和行政 |
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制作 |
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营销和销售 |
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研究和开发 |
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认股证
下表总结了公司在截至2023年6月30日的六个月中的认股权证活动：
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的数量 |
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加权 |
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未偿认股权证 — 2023 年 1 月 1 日 |
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$ |
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授予的认股 |
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- |
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$ |
- |
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认股证到期 |
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( |
) |
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$ |
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行使认股权证 |
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( |
) |
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$ |
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未偿还的认股权证 — 2023年6月30日 |
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$ |
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附注10——承付款和意外开支
法律
在我们的正常业务过程中，我们会不时受到诉讼、索赔、调查和审计。管理层在与法律顾问协商后认为，截至2023年6月30日和2022年12月31日，任何此类事项的最终处置预计不会对公司的合并财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
担保和赔偿
公司已作出某些赔偿，根据这些赔偿，公司可能需要就某些交易向受保方付款。公司在特拉华州法律允许的最大范围内向其董事、高级职员、员工和代理人提供赔偿。在设施租赁方面，公司已向出租人赔偿了因使用设施而产生的某些索赔。补偿的期限各不相同，在许多情况下是无限期的。这些赔偿金对公司未来可能有义务支付的最大可能付款额没有任何限制。从历史上看，公司没有义务为这些债务支付任何款项，随附的合并资产负债表中也没有记录这些赔偿的负债。
租赁
公司以不可取消的经营租约租赁其位于圣地亚哥县的办公室、制造和仓库设施。我们的公司总部位于租赁的空间内，大约包括
22
截至截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月期间，与租赁相关的其他信息如下：
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在截至6月30日的三个月中 |
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在截至6月30日的六个月中 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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运营租赁成本 |
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总租赁成本 |
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为计量经营租赁负债所含金额支付的现金： |
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来自经营租赁的运营现金流 |
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为换取新的经营租赁负债而获得的使用权资产 |
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- |
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加权平均剩余租赁期限-经营租赁 |
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加权平均折扣率——经营租赁 |
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下表显示了截至2023年6月30日公司经营租赁负债的到期日：
年 |
经营租赁 |
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2023 年的剩余款项 |
$ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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租赁付款总额 |
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减去：代表利息的金额 |
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( |
) |
租赁付款的现值 |
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减去：经营租赁债务的当期部分 |
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( |
) |
经营租赁债务，扣除流动部分 |
$ |
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|
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|
购买承诺
客户集中度
在截至2023年6月30日的三个月期间，公司有
在截至2023年6月30日的六个月期间，公司有
截至2023年6月30日和2022年12月31日，该公司已经
23
在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三个月期间，公司大约有
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月期间，公司大约有
附注 11 — 每股净（亏损）收益
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个和六个时期，基本和摊薄后的每股净（亏损）收益计算如下：
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在截至6月30日的三个月中 |
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在截至6月30日的六个月中 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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每股基本和摊薄后的净（亏损）收益： |
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分子： |
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净（亏损）收入 |
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分母： |
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加权平均已发行普通股——基本 |
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稀释性证券的影响 |
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已发行普通股的加权平均值——摊薄 |
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每股净（亏损）收益： |
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基本 |
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稀释 |
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附注 12 — 收入、细分市场和地理信息
该公司在两个应报告的领域开展业务：（i）设计和制造高性能定制计算机和闪存阵列、机上娱乐和连接（我们称之为 “OSS Classic”）；（ii）我们的子公司OSS Europe，该公司作为增值经销商运营，产品定制量最少。公司在全公司范围内评估财务业绩。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月期间的细分市场详情如下：
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截至2023年6月30日的三个月 |
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截至2022年6月30日的三个月 |
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OSS 经典版 |
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OSS 欧洲 |
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总计 |
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OSS 经典版 |
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OSS 欧洲 |
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总计 |
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收入 |
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收入成本 |
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（亏损）运营收入 |
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截至2023年6月30日的六个月中 |
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截至2022年6月30日的六个月 |
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OSS 经典版 |
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OSS 欧洲 |
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总计 |
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OSS 经典版 |
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OSS 欧洲 |
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总计 |
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收入 |
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毛利％ |
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运营费用总额 |
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（亏损）运营收入 |
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来自非美国账单地址的客户的收入约为
截至2023年6月30日，公司几乎所有的长期资产都位于美利坚合众国，美元资产除外
注13 — 后续事件
公司管理层评估了截至2023年6月30日的合并资产负债表之后至本季度报告提交之日的后续事件。根据评估，管理层确定，除所附附说明中披露的情况外，随后没有发生需要在所附合并财务报表中确认或在附注中披露的事件。
2023年7月17日，公司收到了ERC资金的最后一笔款项，金额为美元
2023年7月17日，公司与其新聘的销售副总裁签订了员工协议，根据该协议，作为对他在公司就业的实质性激励，公司授予了他
2023年7月14日，公司董事会解散了战略过渡委员会，该委员会成立于2023年2月2日，目的是协助过渡和保留继任首席执行官。在2023年6月5日（首席执行官过渡完成之日）之前，应支付给战略过渡委员会成员的所有薪酬均已全额支付。
2023年7月31日，OSS Europe全额支付了2023年7月31日到期的期票，金额为欧元
2023年8月8日，杰克·哈里森和西塔·洛曼提出辞去公司董事会（“董事会”）及其相关委员会的职务，自2023年9月30日起生效。
2023年8月8日，董事会任命公司首席执行官兼总裁迈克尔·诺尔斯和公司顾问委员会成员迈克尔·杜蒙特退休海军上将为公司董事，自2023年9月30日起生效，以填补哈里森先生和洛曼女士辞职造成的空缺。从2023年9月30日起，诺尔斯先生和杜蒙特先生将担任董事职务，直到公司的下一次年度股东大会，或者直到他们各自的继任者当选并获得资格，前提是他们提前去世、辞职或被免职。
25
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析.
您应阅读以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析，以及本10-Q季度报告（本 “季度报告”）中其他地方包含的财务报表和相关附注。本讨论和分析包含基于当前信念、计划和预期的前瞻性陈述，涉及风险、不确定性和假设。由于各种因素，包括 “风险因素” 下或本季度报告其他部分中列出的因素，我们的实际业绩可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异。在评估我们的业务时，您应仔细考虑我们在2023年3月23日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日的10-K表年度报告中包含的 “风险因素” 标题下列出的信息。提醒读者不要过分依赖这些前瞻性陈述。
概述
One Stop Systems, Inc.（“OSS”）设计、制造和销售专门的高性能计算和存储硬件、软件和系统，这些硬件、软件和系统旨在针对边缘人工智能 (“AI”) 可移植部署。这些专业模块和系统由计算机和存储产品组成，这些产品将最新的最先进的组件与我们的嵌入式专有软件相结合。此类模块和系统使我们的客户能够为其目标市场和应用提供高端计算能力（通常集成在设备中）。边缘计算是一种在现场、特定数据源或用户附近（而不是在云中）完成的计算形式，从而最大限度地减少了在远程数据中心处理数据的需求。全球云基础设施负载的增加和人工智能应用程序的增加是推动边缘计算市场增长的主要因素。我们向用于医疗、工业和军事应用的自动化设备制造商销售我们的产品。我们的客户应用程序通常需要连接到各种数据源和传感器、超快的处理能力，以及在其物理位置（而不是云端）快速访问和存储不断增长的大型数据集的能力。该设备需要经过优化的数据中心级性能，以便在具有挑战性的环境中进行边缘部署。这些边缘应用中有许多具有独特的要求，包括特殊和紧凑的外形规格，坚固耐用，可应对恶劣条件，而传统的受控空调数据中心无法满足这些要求。我们相信，作为满足该市场需求的专业提供商，我们处于独特的地位，提供定制服务器、数据采集平台、计算加速器、固态存储阵列、系统 I/O 扩展系统以及边缘优化的工业和平板电脑、平板电脑和手持计算设备。我们的系统还提供业界领先的功能，占用的物理空间更少，需要更少的功耗。我们通过销售设备和嵌入式软件向客户提供这种高端技术。
One Stop Systems, Inc. 最初于 1999 年作为加利福尼亚的一家公司注册成立，最初于 1998 年以加利福尼亚有限责任公司形式成立。2017 年 12 月 14 日，公司因首次公开募股重组为特拉华州的一家公司。
在截至2015年12月31日的年度中，该公司在德国成立了全资子公司OSS GmbH。然后，在2016年7月，该公司收购了Magma及其业务，从而补充了OSS制造的定制高性能计算服务器。
2018 年 8 月 31 日，公司收购了位于加利福尼亚州尔湾的 CDI。CDI 专门设计和制造用于机载机上娱乐、飞行安全设备和网络系统的定制高性能计算系统。截至2020年6月1日，CDI的业务已完全整合到OSS的核心业务中。
2018年10月31日，OSS GmbH收购了位于德国慕尼黑附近的德国有限责任公司（“OSS Europe”）Bressner Technology GmbH 100% 的已发行股权。OSS Europe 设计和制造标准和定制服务器、面板电脑和 PCIe 扩展系统。OSS Europe 还为欧洲、中东和非洲的客户提供制造、测试、销售和营销服务。
26
最近的事态发展
2022年第二季度，我们成立了一个新的战略顾问委员会，以帮助我们加快对人工智能运输市场的追求，尤其是军事领域。顾问委员会由退休的高级军官和企业高管组成，他们在国防、石油和天然气、人工智能和自动驾驶汽车行业垂直领域的技术、高性能计算和并购方面拥有数十年的经验。顾问委员会成员就产品和市场战略提供意见，并帮助我们驾驭政府官僚机构，识别/向我们介绍关键决策者，所有这些都是为了通过他们的联系、知识和经验加速我们的成功。
此外，在2023年第一季度，我们实施了某些内部组织变革，以使我们在美国的业务与我们的战略保持一致，并进一步支持和加快我们的战略，即专注于人工智能运输行业和军事业务。为了推进这一战略和我们的目标，我们采取了各种措施来加强我们的管理团队，培养符合以下条件的个人国防部门的丰富经验和高层接触。关于这次过渡, 2023年6月5日，迈克尔·诺尔斯被任命为公司总裁兼首席执行官，大卫·劳恩辞去了这些职务。此外， 我们开始寻找具有丰富军事经验的销售副总裁，该职位自2023年7月17日起生效。此外，正如先前披露的那样，我们计划根据需要重组董事会，以进一步调整我们对AI Transportables和军事业务的关注，我们打算在来年分多个步骤完成这项工作。
2023年8月8日，杰克·哈里森和西塔·洛曼提出辞去董事会及其相关委员会的职务，自2023年9月30日起生效。此外，董事会于2023年8月8日任命我们的首席执行官兼总裁迈克尔·诺尔斯和顾问委员会成员退休的迈克尔·杜蒙特海军上将为公司董事，自2023年9月30日起生效，以填补哈里森先生和洛曼女士辞职造成的空缺。从2023年9月30日起，诺尔斯先生和杜蒙特先生将担任董事职务，直到我们的下一次年度股东大会，或者直到他们各自的继任者当选并获得资格，前提是他们提前去世、辞职或被免职。这些变更是我们先前宣布的计划第一阶段的一部分，该计划旨在重组董事会，以进一步与我们对AI Transportables和军事业务的关注保持一致。与之前的披露一致，我们打算在来年对董事会的组成进行更多调整。
2023年4月3日，就预期的过渡而言，公司与劳恩先生签订了经修订和重述的雇佣协议（“A＆R Raun协议”），该协议取代了公司与劳恩先生于2020年6月24日签订的经2020年7月15日雇佣协议修正案修订的某些雇佣协议（统称为 “先前协议”）。A&R Raun协议的期限从2023年4月3日开始，根据其条款，A＆R Raun协议于2023年6月5日自动终止，也就是诺尔斯先生被任命为公司首席执行官兼总裁的日期。
A＆R Raun协议的条款和条件与先前协议中的条款和条件基本相似，但以下重大变化除外：(i) 除了基本工资保持不变外，劳恩先生还有权获得相当于其基本工资50％的留用奖金，在解雇之日之前每天按比例分配；(ii) Raun先生有资格自行决定领取公司董事会，根据公司的规定，基于绩效的20.1万股限制性股票经修订的2017年股权激励计划（“2017年计划”），RSU最终没有被授予劳恩先生；（iii）除了劳恩先生因先前协议和A＆R Raun协议第12（b）节所规定的 “正当理由” 以外的原因被解雇时应支付给劳恩先生的遣散费外，劳恩先生持有的所有其他限制性股票从他解雇之日起十二个月内，自解雇之日起，将加速归属，前提是对于那部分未归属的限制性股票该公司由劳恩先生持有，原定于2024年8月3日归属，进一步同意按比例分配和加快归属该部分中原本应在终止之日起十二个月内归属的部分（而不是六个月）（统称为 “遣散费”）；（iv）劳恩先生也有权如果 A&R Raun 协议根据其条款到期，则可获得遣散费，但须执行解除协议
27
以及劳恩先生的豁免；以及 (v) 董事会同意在公司2023年年度股东大会上提名劳恩先生参加公司董事会选举。
如上所述，A&R Raun协议根据其条款于2023年6月5日自动终止。与此相关，Raun先生获得了遣散费，其中包括加速归属补偿金 计划在自2023年6月5日起的十二个月内归属的150,556个限制性股票，并没收52,132个未归属的限制性股票。
2023年5月16日，公司与诺尔斯先生签订了雇佣协议，自2023年6月5日起生效，开始担任公司首席执行官兼总裁。协议的初始期限为自生效之日起三年，之后将每年自动续订，但必须根据协议条款提前终止。诺尔斯先生将有权获得每年46万美元的年基本工资（视年度审查和调整而定）；年度奖金（如果达到目标，则每年发放），如果符合某些适用的奖金标准，目标金额相当于其当时年基本工资的75％，但须经公司董事会批准；2023年按比例分配的奖金；以及参与多项公司赞助的福利的资格。
除了上述薪酬外，作为他在公司工作的激励材料，截至2023年6月5日，诺尔斯先生还获得了（i）购买40万股公司普通股的不合格股票期权，这些期权的行使价为2.95美元，将在授予之日起十年后到期；（ii）40万股限制性股票。这两笔股权补助都是在公司2017年计划之外发放的，其依据是纳斯达克上市规则第5635（c）（4）条规定的就业激励豁免。
期权和限制性股票单位均应在四年内归属，具体如下：25％在授予之日一周年之际，其余75％将分六次等额归属，从授予之日一周年之后的六个月开始，此后每六个月归属直到完全归属，前提是诺尔斯先生继续受雇于公司。
此外，根据协议，如果诺尔斯先生因 “正当理由” 或 “正当理由” 以外的原因被解雇，诺尔斯先生在签署并退回有效的豁免和索赔解除后，应有权获得：(i) 总额为其当时基本工资十二个月的离职补助金；(ii) 延续1986年《综合预算调节法》（“COBRA）规定的团体健康延续保险”) 自终止之日起十二个月内，费用由公司承担；以及(iii) 诺尔斯先生持有的未归属限制性股票单位应加速，以便自终止之日起再归属十二个月的限制性股票。
此外，2023 年 4 月 7 日，我们修订了经修订和重述的章程（以下简称 “章程”），以 (i) 修订章程第 2 条第 2.5 节，以纳入美国证券交易委员会最近实施的经修订的 1934 年《证券交易法》第 14a-19 条中规定的要求；(ii) 修订章程第 II 条第 2.8 节，以降低在股东开展业务所需的法定人数门槛截至相关记录日，本公司已发行和流通股本的三分之一的投票权举行会议。根据章程第 X 条，修改《章程》无需股东批准。
截至2023年6月30日，公司已完成并履行了与其长期媒体和娱乐客户相关的几乎所有订单，预计该客户将来不会有大量业务。这是由于此类客户对云技术的投资加速，以及为了降低其组件的成本而在边缘降低智能计算能力的推动。他们的虚拟产品尤其如此，它们不需要相同水平的加固性，因为该系统通常不在恶劣的环境中运行，并且正在为其开发软件以提供实时云解决方案。该客户向云解决方案的过渡对公司截至2023年6月30日的三个月和六个月的经营业绩产生了负面影响，预计短期内将继续对公司的经营业绩产生负面影响。
正如之前披露的那样，在2021年，我们将主要重点转移到开发和销售AI Transportables上。自2022年以来，我们大幅加大了渗透军事和国防领域的力度。随着2022年第二季度新的战略顾问委员会的成立，以及最近招聘了一名战略顾问委员会
28
新任总裁兼首席执行官和新任销售副总裁均在国防工业签订合同方面拥有丰富的经验，我们进一步加大了重点和关注与主要国防承包商和军方一起寻求收入机会。
COVID-19 疫情的持续负面影响以及部分由俄罗斯和乌克兰之间持续的军事冲突（包括通货膨胀和美联储加息）造成的地缘政治不稳定对全球经济和资本市场的影响，加剧了全球供应链问题和经济不确定性，对我们的运营产生了负面影响。此外，在2023年上半年，经济学家的普遍共识继续表明，在可预见的将来，衰退风险将持续下去，这可能会在短期内导致进一步的经济不确定性和资本市场的波动，并可能对我们的运营产生负面影响。
我们继续面临定价上涨、交货时间延长、某些产品不可用且供应有限、交货日期延长、为确保产品安全而改变最低订购量和/或某些零件和用品短缺的问题，这些零件和用品是我们向客户提供的产品和服务的必要组件。因此，公司继续增加库存余额，以确保必要产品的供应并确保定价。
这些全球问题和对总体经济衰退或衰退的担忧正在影响我们的业务以及我们的一些客户，他们正在经历低迷或自身业务运营和收入的不确定性，因此，这些客户可能需要减少或推迟技术支出，申请定价优惠或延期付款，或者寻求重新谈判合同。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，由于某些客户的资金或计划延迟，公司承诺的购买和订单出现延迟和推迟。由于客户的业务中断或业务计划发生变化，我们还经历了订单取消的情况。此类延误、延期和取消对公司截至2023年6月30日的三个月和六个月的经营业绩产生了负面影响。如果未来继续减少订单、延期或取消，我们的经营业绩将受到进一步影响，未来一段时间我们的收入可能会下降。
这些全球问题和事件还可能加剧与我们的客户和供应链相关的许多风险。我们可能会根据联邦、州或地方当局不时要求或我们认为符合我们最大利益的进一步行动来改变我们的运营。此外，我们可能会决定推迟或放弃计划中的业务投资，以应对业务的变化，这可能会影响我们吸引和留住客户的能力以及我们的创新速度，这两者都可能损害我们的业务。
2023年3月，硅谷银行和Signature Bank，以及最近于2023年5月1日关闭的第一共和国银行，被联邦存款保险公司接管，这给那些在这些机构进行银行业务的人造成了严重的市场干扰和不确定性，也引发了人们对美国银行系统，尤其是地区银行稳定的严重担忧。如果其他银行和金融机构将来因影响银行系统和金融市场的金融状况而进入破产管理或破产，我们获得现金和现金等价物的能力可能会受到威胁，此类事件可能会对我们的业务和财务状况产生重大不利影响。
由于这些全球问题以及本季度报告中讨论的其他因素，很难准确预测我们的收入或财务业绩，特别是考虑到经济和地缘政治问题、通货膨胀、美联储加息以及可能出现衰退的近期和长期影响。此外，尽管这些问题对经济和业务的潜在影响和持续时间可能难以评估或预测，但这些世界事件已经并可能继续导致全球金融市场的严重混乱，并可能降低我们获得额外资本的能力，这可能会对我们未来的流动性产生负面影响。我们的经营业绩也可能大大低于我们的预期，这可能会对我们的经营业绩产生不利影响，让分析师和投资者失望，或者导致我们的股价下跌。
管理层在上述方面的计划是继续努力应对不断变化的经济格局，继续控制成本，节省现金，通过推出侧重于军事和工业应用的人工智能计算能力、自动驾驶卡车潜水的新产品线来提高利润，并提高全公司的执行力。
运营结果的组成部分
收入
29
公司根据会计准则ASC 606确认收入。收入主要来自计算机硬件和工程服务的销售，在最低限度上，收入还来自软件销售和软件维护和支持合同的销售。随着时间的推移，公司的绩效义务将随着时间的推移或在某个时间点得到履行。公司的大部分收入是在产品发货和控制权被视为已移交给客户的时刻确认的。公司通过以下步骤确定收入确认：（1）确定与客户的合同；（2）确定合同中的履约义务；（3）确定交易价格；（4）将交易价格分配给合同中的履约义务；（5）在履行履约义务时或履行后确认收入。
收入成本
收入成本主要包括材料成本、支付给第三方合同制造商的成本（可能包括组件成本）以及与制造和支持业务相关的人事成本。人事成本包括工资、奖金、福利和股票薪酬支出。收入成本还包括运费、分配的管理费用和库存注销以及库存和保修储备的变化。分配的管理费用包括某些设施和公用事业成本。我们预计，随着产品收入的增加，以绝对美元计算的收入成本将增加。
运营费用
我们的运营费用包括一般和行政、销售和市场营销以及研发费用。工资和人事相关成本、福利和股票薪酬支出是每类运营支出中最重要的组成部分。运营费用还包括为设施分配的管理费用和公用事业成本。
一般和行政- 一般和管理费用主要包括员工薪酬和行政职能的相关费用，包括财务、法律、人力资源和第三方专业服务费用，以及分配的管理费用。随着我们继续投资发展业务，我们预计，按绝对美元计算，我们的一般和管理费用将增加。
商誉减值- 商誉减值包括因收购支付的金额而减记的价值超过所收资产的账面价值。
营销和销售 — 营销和销售费用主要包括员工薪酬和相关费用、销售佣金、营销计划、差旅和娱乐费用以及分配的管理费用。营销计划包括广告、展会、活动、企业传播和品牌建设活动。我们预计，随着我们扩大销售队伍、增加营销资源和进一步开发销售渠道，按绝对美元计算，营销和销售费用将增加。
研究与开发- 研发费用主要包括员工薪酬和相关费用、原型费用、与为研发而购置的资产相关的折旧、第三方工程和承包商支持成本以及分配的管理费用。随着我们继续投资新产品和现有产品，我们预计，按绝对美元计算，我们的研发费用将增加。
其他收入（支出），净额
其他收入和支出包括来自我们核心业务以外活动的杂项收入和支出，包括投资活动的利息收入和融资活动产生的利息支出。
员工留存抵免是根据《冠状病毒援助、救济和经济安全法》（“CARES法案”）颁布的一次性美国政府福利，旨在为新冠肺炎（COVID-19）疫情提供某些救济。CARES法案包括一项关于员工留存抵免（“ERC”）的规定。ERC 旨在鼓励企业在 COVID-19 疫情期间让员工继续领取工资。
所得税准备金
所得税准备金包括应缴给美国和德国政府以及我们开展业务的司法管辖区的州税务机关的估计所得税，以及递延所得税资产和负债的变化。
运营结果
30
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月期间的经营业绩，分别以美元和占收入的百分比列报。
|
|
在已结束的三个月中 |
|
|
在已结束的六个月中 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
收入 |
|
$ |
17,211,532 |
|
|
$ |
18,303,343 |
|
|
$ |
33,993,426 |
|
|
$ |
35,356,020 |
|
收入成本 |
|
|
12,413,594 |
|
|
|
13,103,025 |
|
|
|
24,124,726 |
|
|
|
25,015,047 |
|
毛利 |
|
|
4,797,938 |
|
|
|
5,200,318 |
|
|
|
9,868,700 |
|
|
|
10,340,973 |
|
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般和行政 |
|
|
3,072,880 |
|
|
|
1,821,445 |
|
|
|
5,357,981 |
|
|
|
3,596,133 |
|
商誉减值 |
|
|
2,700,000 |
|
|
|
- |
|
|
|
2,700,000 |
|
|
|
- |
|
营销和销售 |
|
|
1,483,965 |
|
|
|
1,724,913 |
|
|
|
3,270,646 |
|
|
|
3,196,633 |
|
研究和开发 |
|
|
954,650 |
|
|
|
1,252,037 |
|
|
|
2,149,978 |
|
|
|
2,496,152 |
|
运营费用总额 |
|
|
8,211,495 |
|
|
|
4,798,395 |
|
|
|
13,478,605 |
|
|
|
9,288,918 |
|
（亏损）运营收入 |
|
|
(3,413,557 |
) |
|
|
401,923 |
|
|
|
(3,609,905 |
) |
|
|
1,052,055 |
|
其他收入（支出），净额： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息收入 |
|
|
104,785 |
|
|
|
55,507 |
|
|
|
215,051 |
|
|
|
106,512 |
|
利息支出 |
|
|
(23,939 |
) |
|
|
(44,949 |
) |
|
|
(56,644 |
) |
|
|
(103,665 |
) |
员工留用积分 (ERC) |
|
|
1,298,241 |
|
|
|
- |
|
|
|
1,298,241 |
|
|
|
- |
|
其他收入（支出），净额 |
|
|
31,837 |
|
|
|
(4,169 |
) |
|
|
11,614 |
|
|
|
97,952 |
|
其他收入（支出）总额，净额 |
|
|
1,410,924 |
|
|
|
6,389 |
|
|
|
1,468,262 |
|
|
|
100,799 |
|
所得税前收入 |
|
|
(2,002,633 |
) |
|
|
408,312 |
|
|
|
(2,141,643 |
) |
|
|
1,152,854 |
|
所得税准备金 |
|
|
396,863 |
|
|
|
85,490 |
|
|
|
658,365 |
|
|
|
250,798 |
|
净收益（亏损） |
|
$ |
(2,399,496 |
) |
|
$ |
322,822 |
|
|
$ |
(2,800,008 |
) |
|
$ |
902,056 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
在已结束的三个月中 |
|
在已结束的六个月中 |
||||
|
|
2023 |
|
2022 |
|
2023 |
|
2022 |
收入 |
|
100.0% |
|
100.0% |
|
100.0% |
|
100.0% |
收入成本 |
|
72.1% |
|
71.6% |
|
71.0% |
|
70.8% |
毛利 |
|
27.9% |
|
28.4% |
|
29.0% |
|
29.2% |
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
一般和行政 |
|
17.9% |
|
10.0% |
|
15.8% |
|
10.2% |
商誉减值 |
|
15.7% |
|
0.0% |
|
7.9% |
|
0.0% |
营销和销售 |
|
8.6% |
|
9.4% |
|
9.6% |
|
9.0% |
研究和开发 |
|
5.5% |
|
6.8% |
|
6.3% |
|
7.1% |
运营费用总额 |
|
47.7% |
|
26.2% |
|
39.7% |
|
26.3% |
（亏损）运营收入 |
|
-19.8% |
|
2.2% |
|
-10.6% |
|
2.9% |
其他收入（支出），净额： |
|
|
|
|
|
|
|
|
利息收入 |
|
0.6% |
|
0.3% |
|
0.6% |
|
0.3% |
利息支出 |
|
-0.1% |
|
-0.2% |
|
-0.2% |
|
-0.3% |
员工留用积分 (ERC) |
|
7.5% |
|
0.0% |
|
3.8% |
|
0.0% |
其他（支出）收入，净额 |
|
0.2% |
|
0.0% |
|
0.0% |
|
0.3% |
其他收入（支出）总额，净额 |
|
8.2% |
|
0.0% |
|
4.3% |
|
0.3% |
所得税前（亏损）收入 |
|
-11.6% |
|
2.2% |
|
-6.3% |
|
3.2% |
所得税准备金 |
|
2.3% |
|
0.5% |
|
1.9% |
|
0.7% |
净收益（亏损） |
|
-13.9% |
|
1.8% |
|
-8.2% |
|
2.5% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月期间的比较：
该公司在两个应报告的领域开展业务：（i）设计和制造高性能定制计算机和闪存阵列、机上娱乐和和连接，我们称之为 “OSS Classic”；（ii）我们的子公司OSS Europe，该公司基本上是一家增值经销商，产品定制最少，在其所在地区销售OSS Classic类型产品的潜力越来越大。下表分别列出了截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月期间每个应申报细分市场的收入、收入成本和毛利。
收入、收入成本和毛利：
|
|
截至2023年6月30日的三个月 |
|
|
截至2022年6月30日的三个月 |
|
||||||||||||||||||||||||||
实体： |
|
收入 |
|
|
的成本 |
|
|
格罗斯 |
|
|
格罗斯 |
|
|
收入 |
|
|
的成本 |
|
|
格罗斯 |
|
|
格罗斯 |
|
||||||||
OSS 经典版 |
|
$ |
8,278,096 |
|
|
$ |
(5,863,974 |
) |
|
$ |
2,414,122 |
|
|
|
29.2 |
% |
|
$ |
10,715,361 |
|
|
$ |
(7,180,343 |
) |
|
$ |
3,535,018 |
|
|
|
33.0 |
% |
OSS 欧洲 |
|
|
8,933,436 |
|
|
|
(6,549,620 |
) |
|
|
2,383,816 |
|
|
|
26.7 |
% |
|
|
7,587,982 |
|
|
|
(5,922,682 |
) |
|
|
1,665,300 |
|
|
|
21.9 |
% |
|
|
$ |
17,211,532 |
|
|
$ |
(12,413,594 |
) |
|
$ |
4,797,938 |
|
|
|
27.9 |
% |
|
$ |
18,303,343 |
|
|
$ |
(13,103,025 |
) |
|
$ |
5,200,318 |
|
|
|
28.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
截至2023年6月30日的六个月中 |
|
|
截至2022年6月30日的六个月 |
|
||||||||||||||||||||||||||
实体： |
|
收入 |
|
|
的成本 |
|
|
格罗斯 |
|
|
格罗斯 |
|
|
收入 |
|
|
的成本 |
|
|
格罗斯 |
|
|
格罗斯 |
|
||||||||
OSS 经典版 |
|
$ |
16,908,682 |
|
|
$ |
(11,365,683 |
) |
|
$ |
5,542,999 |
|
|
|
32.8 |
% |
|
$ |
21,297,403 |
|
|
$ |
(13,982,054 |
) |
|
$ |
7,315,349 |
|
|
|
34.3 |
% |
OSS 欧洲 |
|
|
17,084,744 |
|
|
|
(12,759,043 |
) |
|
|
4,325,701 |
|
|
|
25.3 |
% |
|
|
14,058,617 |
|
|
|
(11,032,993 |
) |
|
|
3,025,624 |
|
|
|
21.5 |
% |
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$ |
33,993,426 |
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$ |
(24,124,726 |
) |
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$ |
9,868,700 |
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29.0 |
% |
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$ |
35,356,020 |
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$ |
(25,015,047 |
) |
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$ |
10,340,973 |
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29.2 |
% |
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收入
在截至2023年6月30日的三个月中，我们的总收入与2022年同期相比下降了1,091,811美元，下降了6.0％。与2022年同期相比，OSS Classic的收入下降了2437,265美元，下降了22.8％。下降的主要原因是向我们的媒体客户发货量减少（我们预计该客户的下半年及以后的收入将微乎其微甚至没有收入）、自动驾驶卡车运输客户破产造成的收入损失以及我们数据存储单元的某些军事订单延迟收到。与2022年同期相比，OSS Europe增长了1,345,454美元，增长了17.7％，这要归因于基于项目的相关业务增加，小型账户数量的增加以及可用库存。
在截至2023年6月30日的六个月中，我们的总收入与2022年同期相比下降了1,362,594美元，下降了3.9％。与2022年同期相比，OSS Classic的收入下降了4,388,721美元，下降了20.6％。下降的主要原因是向我们的媒体客户发货量减少（我们预计该客户的下半年及以后的收入将微乎其微甚至没有收入）、自动驾驶卡车运输客户破产造成的收入损失以及我们数据存储单元的某些军事订单延迟收到。与2022年同期相比，OSS Europe增长了3,026,127美元，增长了21.5％，这要归因于基于项目的相关业务增加，小型账户数量的增加以及可用库存。
收入成本和毛利
与2022年同期相比，截至2023年6月30日的三个月中，收入成本下降了689,431美元，下降了5.3％。与2022年同期相比，OSS Classic的收入成本下降了1,316,369美元，下降了18.3％。收入成本的下降主要归因于我们对媒体客户的销售额和AI Transportable产品的销售减少。与2022年同期相比，OSS Europe的收入成本增加了626,938美元，增长了10.6％，这要归因于基于项目的相关业务的销售额增加，小型账户数量的增加以及可用库存。
2023年期间的总体毛利率为27.9％，而2022年同期为28.4％。截至2023年6月30日的三个月中，OSS Classic的毛利率为29.2％，与2022年同期的33.0％相比下降了3.8个百分点，这是由于向媒体客户销售的利润率较低，以及我们的AI Transportable中GPU等第三方内容的组合增加
32
键入产品。OSS Europe的毛利率为26.7％，而2022年同期为21.9％，增长了4.8个百分点，这要归因于库存的战略管理，以及以溢价出售备受追捧的产品、产品组合以及OSS经典类型产品的销售增加。
与2022年同期相比，截至2023年6月30日的六个月中，收入成本下降了890,321美元，下降了3.6％。与2022年同期相比，OSS Classic的收入成本下降了2616,371美元，下降了18.7％。收入成本的下降主要归因于我们对媒体客户的销售额和人工智能可移动产品的销售减少。与2022年同期相比，OSS Europe的收入成本增加了1,726,050美元，增长了15.6％，这要归因于基于项目的相关业务的销售额增加，小型账户数量的增加以及可用库存。
2023年期间的总体毛利率为29.0％，而2022年同期为29.2％。截至2023年6月30日的六个月中，OSS Classic的毛利率为32.8％，与2022年同期的34.3％相比下降了1.50个百分点，这要归因于向媒体客户的销售利润率较低，以及我们的AI Transportable型产品中GPU等第三方内容的组合增加。OSS Europe的毛利率为25.3％，而2022年同期为21.5％，增长了3.8个百分点，这要归因于库存的战略管理，以及以溢价出售备受追捧的产品、产品组合以及OSS经典类型产品的销售增加。
运营费用
一般和管理费用
与2022年同期相比，截至2023年6月30日的三个月中，一般和管理费用增加了1,251,435美元，增长了68.7％。OSS Classic上涨了1,216,766美元，涨幅为87.5％。在一般和管理费用的增加中，约有1,132,000美元归因于与我们的组织重组和外部专业服务相关的费用增加。此类非经常性成本包括额外的股权薪酬、工资、律师费、搜索公司费用以及归因于战略过渡委员会的额外董事会薪酬。OSS Europe增加了34,669美元，增长了8.1％，这是由于新员工和额外计算机存储的支出导致的员工成本增加。总体而言，在截至2023年6月30日的三个月中，一般和管理费用总额占收入的百分比增长至17.9％，而2022年同期为10.0％。
与2022年同期相比，截至2023年6月30日的六个月中，一般和管理费用增加了1,761,848美元，增长了49.0％。OSS Classic上涨了1,687,336美元，涨幅为61.8％。在一般和管理费用的增加中，约1,359,000美元归因于与我们的组织重组和外部专业服务相关的非经常性费用增加。此类成本包括额外的股权薪酬、工资、律师费、搜索公司费用以及归因于战略过渡委员会的额外董事会薪酬。OSS Europe增加了74,512美元，增长了8.6％，这要归因于员工工资和新员工的增加以及增加计算机存储的支出。总体而言，在截至2023年6月30日的六个月中，一般和管理费用总额占收入的百分比增长至15.8％，而2022年同期为10.2％。
商誉减值
2023年6月，由于与计划相比，OSS Classic的整体财务业绩、AI Transportables产品战略的过渡和重点以及国防工业推迟某些订单，该公司减记了27万美元。2022年没有这样的减值费用。
营销和销售费用
与2022年同期相比，截至2023年6月30日的三个月中，营销和销售费用减少了240,948美元，下降了14.0％。OSS Classic减少了242,670美元，下降了18.1％，这主要是由于公司在本季度参加的贸易展与去年相比减少了，以及我们的组织重组导致员工成本降低。OSS Europe增加了1,722美元，即0.5％，这主要是由于增加了新的营销人员和销售宣传材料。总体而言，在截至2023年6月30日的三个月中，营销和销售费用总额占收入的百分比下降至8.6％，而2022年同期为9.4％。
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与2022年同期相比，截至2023年6月30日的六个月中，营销和销售费用增加了74,013美元，增长了2.3％。OSS Classic减少了45,232美元，下降了1.8％，这主要归因于我们的组织重组导致员工成本降低。OSS Europe增长了119,245美元，增长了16.9％，这主要是由于增加了新的营销人员和销售宣传材料。总体而言，在截至2023年6月30日的六个月中，营销和销售费用总额占收入的百分比增长至9.6％，而2022年同期为9.0％。
研发费用
与2022年同期相比，截至2023年6月30日的三个月中，研发费用减少了297,387美元，下降了23.8％。OSS Classic下跌了311,140美元，跌幅为27.2％。减少的主要原因是将工程资源部署在收费项目上，这些费用被重新归类为销售成本的一部分。OSS Europe上涨了13,753美元，涨幅为13.0％。这一增长归因于增加了产品测试以支持收入的增长。总体而言，在截至2023年6月30日的三个月中，研发支出总额占收入的百分比下降至5.5％，而2022年同期为6.8％。
与2022年同期相比，截至2023年6月30日的六个月中，研发费用减少了346,174美元，下降了13.9％。OSS Classic下跌了369,669美元，跌幅为16.2％。减少的主要原因是将工程资源部署在收费项目上，这些费用被重新归类为销售成本的一部分。OSS Europe上涨了23,495美元，涨幅为11.0％。这一增长归因于增加了产品测试以支持收入的增长。总体而言，在截至2023年6月30日的六个月中，研发支出总额占收入的百分比下降至6.3％，而2022年同期为7.1％。
利息收入
与2022年同期相比，截至2023年6月30日的三个月中，利息收入增加了49,278美元。增长归因于符合公司要求的合格短期投资的利率上升。
截至2023年6月30日的六个月中，利息收入与2022年同期相比增加了108,539美元。增长归因于符合公司要求的合格短期投资的利率上升。
利息支出
由于优先担保可转换票据于2022年4月1日到期，截至2023年6月30日的三个月中，利息支出与2022年同期相比减少了21,010美元。
由于优先担保可转换票据于2022年4月1日到期，截至2023年6月30日的六个月中，利息支出与2022年同期相比减少了47,021美元。
员工留用积分
在截至2023年6月30日的三个月和六个月期间，公司获得了政府提供的员工留存抵免（ERC），用于在2020年和2021年的 COVID-19 疫情期间留住员工，金额为1,516,034美元，减去217,793美元的佣金。
其他收入（支出），净额
截至2023年6月30日的三个月中，其他收入（支出）的净其他收入为31,837美元，而2022年同期的其他支出净额为4,169美元，增长了36,006美元。
截至2023年6月30日的六个月中，其他收入（支出）导致其他净收入为11,614美元，而2022年同期的其他净收入为97,952美元，净减少86,338美元。同比变化的最大贡献包括在2022年以12.5万美元的价格出售了Magma.com的网址。
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所得税准备金
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，我们记录的所得税准备金分别为396,863美元和85,490美元，在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，所得税准备金分别为658,365美元和250,798美元。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的有效税率与法定税率不同，这主要是由于OSS Europe的永久不可扣除的商誉摊销和归因于OSS Classic的商誉减值、估值补贴的变化、与开放源码软件股票期权支出相关的扣除额、不确定税收状况储备金的变化，以及预计该年度的外国和州纳税负债。根据2017年《减税和就业法》，自2022年1月1日起，研发成本不再可以全额扣除，必须出于美国税收目的进行资本化和摊销。强制性资本化要求增加了我们的递延所得税资产和相关的估值补贴，并可能对纳税负债的支付产生影响。截至2023年6月30日的六个月中，有效税率为28.86％，而2022年前一时期为20.86％。
流动性和资本资源
从历史上看，我们的主要流动性来源是由证券的公开和私募发行以及业务运营产生的收入提供的。截至2023年6月30日，我们的现金及现金等价物总额为6,100,317美元，短期投资为9,321,456美元，营运资金总额为35,947,245美元。截至2023年6月30日，OSS Europe持有的现金及现金等价物总额为2448,439美元。OSS Europe的债务契约不允许其母公司使用这些资金。
在截至2022年12月31日的年度中，我们的运营收入为1,568,328美元，经营活动使用的现金为7,806,025美元。
我们的流动性和现金流来源用于为持续运营提供资金，为新产品技术的研发项目提供资金，并为我们的客户提供持续的支持服务。我们预计，在明年，我们将利用运营中的流动性和现金流为我们的增长提供资金。此外，作为我们业务战略的一部分，我们偶尔会评估对业务、产品和技术的潜在收购。因此，我们的部分可用现金可以随时用于收购补充产品或业务。此类潜在交易可能需要大量的资本资源，这可能需要我们寻求额外的债务或股权融资。我们无法向您保证，我们将能够成功找到合适的收购候选人，完成收购，成功地将收购的业务整合到我们目前的业务中，或者向新市场扩张。此外，如果有的话，我们无法保证在任何要求的时限内和商业上合理的条件下向我们提供额外资金。
正如本季度报告其他部分所讨论的那样，在2023年第一和第二季度，经济学家的普遍共识继续表明，在可预见的将来，衰退风险将持续下去，这可能会在短期内导致进一步的经济不确定性和资本市场的波动，并可能对我们的运营产生负面影响。我们打算继续监测通货膨胀、全球供应链短缺和经济状况的影响，如果适用，我们可能会修改计划，以解决可能出现的此类问题。
管理层的计划是通过继续控制招聘和运营成本、节省现金以及持续关注提高利润率，专注于获取新客户订单，以弥补因媒体客户而损失的收入，继续努力应对不断变化的经济格局，包括通货膨胀、外币汇率、潜在的衰退、美联储利率上升、美国银行系统的当前不稳定、供应链限制和国际冲突。
尽管管理层预计这些行动以及对成本增长和支出控制的持续调查，但我们在截至2023年6月30日的六个月和截至2022年12月31日的年度的经营业绩部分受益于此类行动，尤其是2023年4月削减生效力所产生的行动。管理层还承诺在未来十二个月的至少一段时间内节省现金并根据需要获得债务和/或股权融资，以满足我们的现金需求。
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2022年4月，公司从其银行获得了200万美元的国内循环信贷额度，该额度于2023年4月续订，并按当前最优惠利率每年续订。要获得该信贷额度，公司必须将现金和投资余额保持在至少400万美元的水平。尽管该公司迄今尚未提取信贷额度，但将来可能会选择这样做。
由于管理层实施了我们的成本削减计划、我们的潜在流动性来源以及管理层的最新现金流预测，管理层认为，我们有足够的流动性来满足至少未来十二个月持续运营和债务的预期营运资金需求。但是，无法保证管理层削减成本的努力会奏效，也无法保证实现预测的现金流。此外，我们将继续根据各种因素评估我们的资本支出需求，包括但不限于我们的运营销售额、增长率、支持开发工作的支出时机和范围、销售和营销工作的扩大、推出新产品的时机以及市场对我们产品和服务的持续接受程度。
如果运营产生的现金不足以满足我们的资本需求，我们可能从银行的循环信贷额度中借入高达200万美元（但须满足某些借款条件），可能不得不出售额外的股权或债务证券，或者可能获得扩大的信贷额度来为我们的运营开支提供资金，偿还债务，实现地域分散以及发展公司。如果将来需要此类融资，则无法保证我们能够获得此类融资，也无法保证资金的数额和条件是我们可以接受的。如果我们无法在需要或需要时筹集额外资金，我们的运营和前景可能会受到负面影响。但是，如果运营产生的现金流不足以继续维持目前的运营水平，如果没有获得额外的融资，那么管理层将考虑重组公司，以维持业务，同时将支出维持在运营现金流范围内。
下表汇总了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月期间的现金流：
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在截至6月30日的六个月中 |
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现金流： |
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2023 |
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2022 |
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由（用于）经营活动提供的净现金 |
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$ |
2,048,934 |
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$ |
(7,576,355 |
) |
投资活动提供的净现金 |
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$ |
503,054 |
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$ |
2,878,600 |
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融资活动提供的净现金 |
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$ |
413,575 |
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$ |
2,614,463 |
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经营活动
在截至2023年6月30日的六个月期间，我们为经营活动提供了2,048,984美元的现金，相比之下，2022年同期用于经营活动的现金为7,576,355美元，相差9,625,289美元。
在截至2023年6月30日的六个月期间，经营活动提供的现金与2022年同期经营活动中使用的现金相比发生了变化，这主要是由于营运资本项目的运营现金流来源净增加11,256,362美元。盈利能力从2022年的净收入减少902,056美元，至本年度的净亏损2800,008美元，减少了3,702,064美元，抵消了这一增长。
此外，本期非现金项目的净不利调整为2,070,991美元，其中包括3,476,436美元的有利非现金项目，包括商誉减值的减值，抵消了不影响运营现金流的负非现金项目107,204美元，不包括员工留存抵免的1,298,241美元。
截至2023年6月30日的六个月期间，净营运资金来源为1,184,919美元，而去年同期的营运资金使用量为10,071,443美元，减少了11,256,362美元的营运资金。17 694 596美元的周转资金来源归因于同期应收账款、库存水平以及应计费用和其他负债的变化。这些来源被用于预付费用和其他流动资产和应付账款变动的6,438 234美元的周转资金所抵消。
36
我们在未来一段时间内从运营中产生现金的能力将在很大程度上取决于我们的盈利能力、应收账款的收款率和时间、我们的库存周转率以及我们管理包括应付账款和应计费用在内的其他营运资金领域的能力。
投资活动
在截至2023年6月30日的六个月期间，公司在投资活动中创造了503,054美元的现金，而2022年上年投资活动提供的现金为287.8万美元，净减少了2,375,546美元。投资资金的来源归因于两年的短期投资赎回以及上一年出售Magma.com网址。此外，公司继续增强其ERP系统的能力，并为工程部门购买测试设备。我们预计短期内不会有任何在最初业务过程中通常无法预期的重大投资。
融资活动
鉴于当前的经济、金融和地缘政治不稳定，该公司认为，在艰难的经济时期，必须保持获得额外财务资源的机会，以确保金融稳定。在截至2023年6月30日的六个月期间，公司创造了413,575美元的收入，这些资金与ERC计划相关的资金被OSS Europe借款的还本付息和既得限制性股票净行使的税款所抵消。2022年同期，该公司通过所得款项为OSS Europe的库存新借款创造了现金。
已知趋势或不确定性
尽管迄今为止，我们还没有看到整合导致收入大幅减少，但在经济低迷时期，我们的行业有所整合。这些整合并未对我们的总销售额产生负面影响；但是，如果该行业继续进行整合和裁员，这些事件可能会对我们未来的收入和收益产生不利影响。
我们遇到了客户项目的资金延迟、基于客户要求的交付时间表延迟以及销售周期延长的情况。此外，我们的某些客户正在经历业务运营和收入的低迷或不确定性，因此，这些客户可能需要减少或推迟技术支出、申请定价优惠或延期付款，或者寻求重新谈判合同的风险增加。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，由于某些客户的资金或计划延迟，公司承诺的购买和订单出现延迟和推迟。由于客户的业务中断或业务计划发生变化，我们还经历了订单取消的情况。此类延误、延期和取消对公司截至2023年6月30日的三个月和六个月的经营业绩产生了负面影响。如果未来继续减少订单、延期或取消，我们的经营业绩将受到进一步影响，未来一段时间我们的收入可能会下降。
正如本季度报告中讨论的那样，由于 COVID-19 疫情、俄罗斯和乌克兰之间的持续冲突以及经济不确定性等，世界受到了影响。通货膨胀率上升，美联储利率最近有所上升，人们仍然对美国银行系统的不稳定感到担忧，经济学家的普遍共识表明，我们应该继续预计，在可预见的将来，衰退的风险将持续下去。除其他外，这些因素可能会在短期内导致进一步的经济不确定性和资本市场的波动，并可能对我们的运营产生负面影响。
截至2023年6月30日，公司已完成并履行了与其长期媒体和娱乐客户相关的几乎所有订单，预计该客户将来不会有任何重大业务。这是由于此类客户对云技术的投资加速，以及为了降低其组件的成本而在边缘降低智能计算能力的推动。他们的虚拟产品尤其如此，这些产品不需要与该系统通常不在恶劣环境中运行相同的坚固程度，并且正在为其开发软件以提供实时云解决方案。该客户向云解决方案的过渡对公司截至2023年6月30日的三个月和六个月的经营业绩产生了负面影响，预计短期内将继续对公司的经营业绩产生负面影响。
37
正如之前披露的那样，在2021年，我们将主要重点转移到开发和销售AI Transportables上。自 2022 年以来，我们大幅加大了渗透力度，尤其是军事和国防领域，这些领域的销售周期通常很长，合同要求很高，而且要交付多年。随着2022年第二季度新的战略顾问委员会的成立，以及最近聘请了新的总裁兼首席执行官和新的销售副总裁，他们都在国防工业签订合同方面拥有丰富的经验，我们进一步增加了对主要国防承包商和军方寻求收入机会的重视和关注。
此外，2023年3月，硅谷银行和Signature Bank，以及最近于2023年5月1日关闭的第一共和国银行，被联邦存款保险公司接管，这给那些在这些机构进行银行业务的人造成了严重的市场混乱，也引发了人们对美国银行系统，尤其是地区银行稳定的严重担忧。如果其他银行和金融机构将来因影响银行系统和金融市场的金融状况而进入破产管理或破产，我们获得现金和现金等价物的能力可能会受到威胁，此类事件可能会对我们的业务和财务状况产生重大不利影响。
我们认为，提高针对开发新产品和/或软件的研发活动生产率的需求将继续导致高性能计算机和互连技术（例如我们生产的计算机和互连技术）的采用率不断提高。如果我们的市场接受，专业计算业务领域的新产品和/或软件的开发可能会带来收入和收益的增加；但是，无法保证新产品和/或软件会显著改善收入或收益。出于竞争原因，我们不披露所有的新产品开发活动。
此外，新市场的增长潜力尚不确定。我们将继续探索这些机会，直到我们要么创造销售额，要么确定在其他地方可以更有效地利用资源。
在2023年第一和第二季度，我们实施了某些内部组织变革，以使我们在美国的业务与人工智能运输行业和军事业务保持一致，并进一步支持和加快我们专注于人工智能运输行业和军事业务的战略。为了推进这一战略和我们的目标，时任公司首席执行官的戴维·劳恩于2023年6月5日辞去了这些职务，迈克尔·诺尔斯被任命担任此类职务。Raun先生目前继续担任公司董事会成员。此外，在截至2023年6月30日的季度之后，即2023年7月17日，我们聘请了一位具有丰富相关经验的新销售副总裁。 此外，2023年8月8日，杰克·哈里森和西塔·洛曼提出辞去董事会及其相关委员会的职务，自2023年9月30日起生效。此外，董事会于2023年8月8日任命我们的首席执行官兼总裁迈克尔·诺尔斯和顾问委员会成员退休的迈克尔·杜蒙特海军上将为公司董事，自2023年9月30日起生效，以填补哈里森先生和洛曼女士辞职造成的空缺。这些变更是我们先前宣布的计划第一阶段的一部分，该计划旨在重组董事会，以进一步与我们对AI Transportables和军事业务的关注保持一致。与之前的披露一致，我们打算在来年对董事会的组成进行更多调整。
通胀
最近一段时间，由于通货膨胀，我们受到了一些影响，包括半导体产品的产品定价上涨、能源成本上涨导致的运输成本增加以及经济通货膨胀导致的总体价格上涨。尽管公司试图将原材料、劳动力、能源和燃料相关成本的增长转嫁给我们的客户，但公司做到这一点的能力取决于公司产品的增长速度和幅度、竞争压力和市场状况。过去曾有一段时间无法完全收回这些费用的增加，将来也可能如此。公司正在积极管理这些不断增加的成本，并正在采取行动最大限度地减少对公司的影响，特别是在购买库存以最大限度地减少价格上涨方面。通货膨胀影响公司的制造成本、分销成本和运营费用。
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资产负债表外安排
我们没有任何资产负债表外融资安排或负债、担保合同、转让资产的留存权益或或有权益，也没有因未合并实体的重大可变权益而产生的任何债务。
我们没有任何未在财务报表中合并的控股子公司。此外，我们对任何特殊目的实体没有任何兴趣或关系。
股东交易
有关我们在相关时期的股东交易的讨论，请参阅随附财务报表附注9。
关键会计政策和估计
在根据美国公认的会计原则编制合并财务报表时，管理层必须做出影响报告金额和相关披露的各种决定。这些决定包括选择适用的适当会计原则和作为会计估计基础的假设。在做出这些决定时，管理层根据其对相关情况的理解和分析以及我们的历史经验做出判断。
我们的会计政策和估算被指定为我们的关键会计政策，这些政策和估算对我们的经营业绩和财务状况的列报最为重要，需要管理层最大限度地使用判断和估计。请参阅我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 下对我们的关键会计政策的进一步讨论。
随着情况的变化，我们会定期重新评估和调整我们的关键会计政策。在截至2023年6月30日的三个月期间，我们的重要会计政策没有发生重大变化。
最近实施的会计公告
自2023年1月1日起，公司实施了ASU 2016-13年度金融工具-信贷损失（主题326）：金融工具信用损失的衡量”）。见随附的简明合并财务报表附注2 “重要会计政策”。
利率风险
我们的利率风险敞口主要与以美元和欧元计价的循环信贷额度借款有关。我们主要通过浮动利率借款的借贷活动受到利率变动的影响。美联储利率最近有所上升，短期内可能进一步上升。
信用风险的集中
有时，在金融机构持有的存款可能超过联邦存款保险公司（“FDIC”）和证券投资者保护公司（“SIPC”）提供的保险金额，两者都提供基本存款保险，每位所有者的限额最高为25万美元。截至2023年6月30日，公司的账户中有超过保险限额的25万美元现金。公司在这些账户中没有遭受任何损失，并认为持有此类金额的金融机构是稳定的；但是，无法提供任何保证。在德国，每家银行每位客户的存款保险为100,000欧元。OSS Europe向银行存入的欧元和美元面额均为1,898,289欧元（合2,072,507美元）的资金，超过了保险限额。
我们在正常业务过程中向客户提供信贷。我们会对客户的财务状况进行持续的信用评估，并在认为必要时限制发放的信贷金额。
外币风险
我们主要在美国开展业务。产品和服务的国外销售主要以美元计价。我们还通过我们在德国的外国子公司OSS Europe在美国境外开展业务，那里的业务主要以非美元货币进行交易，尤其是欧元，由于外币汇率的变化，欧元会受到波动的影响。因此，我们可能会受到以下因素的接触
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当地货币汇率的变化。外币交易损益记入其他收入（支出）中，净额记入合并运营报表。
OSS GmbH是OSS国内业务的延伸，并于2018年10月收购了OSS Europe。OSS GmbH 的功能货币是欧元。以本位币以外的币种计价的交易按该期间有效的平均汇率重新计量为本位币。在每个报告期结束时，货币资产和负债均使用资产负债表日的有效汇率进行折算。非货币资产和负债按历史汇率重新计量。因此，货币汇率的变化可能会影响外国子公司的运营报表折算成美元，这反过来又可能影响我们的合并运营报表。由此产生的外币折算调整作为累计其他综合收益的单独组成部分记录在合并综合收益表中。
衍生金融工具
我们定期使用衍生品来使用外汇远期合约来管理某些市场风险。我们不将衍生品用于交易或投机目的。我们的衍生品被指定为对冲预测的交易或与已确认的资产或负债相关的待收或支付的现金流的变异性（现金流对冲）。我们对冲了一部分外汇风险，以应对极有可能以外币计价的交易。预计会有这些交易，我们可能会签订外汇合约，以固定汇率提供货币。
非公认会计准则财务指标
调整后 EBITDA
我们认为，使用调整后的扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益或调整后的息税折旧摊销前利润，有助于投资者评估公司的业绩。公司将调整后的息税折旧摊销前利润定义为扣除利息、税项、折旧、摊销、收购费用、长期资产减值、融资成本、收购会计公允价值调整、股票薪酬支出以及与已终止业务相关的支出。
根据美国公认的会计原则（GAAP），调整后的息税折旧摊销前利润不是衡量财务业绩的指标。由于可用的估值方法、主观假设以及可能影响公司非现金运营支出的股票工具多种多样，我们认为，提供不包括非现金和非经常性支出的非公认会计准则财务指标可以对我们的核心业务经营业绩与其他公司的经营业绩进行有意义的比较，并为我们提供重要的财务和运营决策以及评估我们自己在不同时期内的核心业务经营业绩的工具。
我们调整后的息税折旧摊销前利润指标可能无法提供与本行业其他公司提供的信息直接可比的信息，因为我们行业中的其他公司对非公认会计准则财务业绩的计算可能有所不同，尤其是与非经常性、不寻常的项目有关。根据公认会计原则，我们调整后的息税折旧摊销前利润不是衡量财务业绩的指标，不应被视为营业收入的替代方案，也不应被视为经营业绩的指标或根据公认会计原则得出的任何其他绩效衡量标准。我们认为调整后的息税折旧摊销前利润不能替代或优于GAAP财务业绩提供的信息。
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在已结束的三个月中 |
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在已结束的六个月中 |
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2023 |
|
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2022 |
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2023 |
|
|
2022 |
|
||||
净（亏损）收入 |
|
$ |
(2,399,496 |
) |
|
$ |
322,822 |
|
|
$ |
(2,800,008 |
) |
|
$ |
902,056 |
|
折旧和摊销 |
|
|
270,255 |
|
|
|
254,429 |
|
|
|
542,528 |
|
|
|
524,220 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
898,008 |
|
|
|
532,636 |
|
|
|
1,372,217 |
|
|
|
915,464 |
|
利息支出 |
|
|
23,939 |
|
|
|
44,949 |
|
|
|
56,644 |
|
|
|
103,665 |
|
利息收入 |
|
|
(104,785 |
) |
|
|
(55,507 |
) |
|
|
(215,051 |
) |
|
|
(106,512 |
) |
商誉减值 |
|
|
2,700,000 |
|
|
|
- |
|
|
|
2,700,000 |
|
|
|
- |
|
员工留用积分 (ERC) |
|
|
(1,298,241 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(1,298,241 |
) |
|
|
- |
|
所得税准备金 |
|
|
396,863 |
|
|
|
85,490 |
|
|
|
658,365 |
|
|
|
250,798 |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
486,543 |
|
|
$ |
1,184,819 |
|
|
$ |
1,016,454 |
|
|
$ |
2,589,691 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
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40
调整后 EPS
调整后的每股收益不包括某些项目的影响，因此未按照公认会计原则计算。我们认为，排除某些选定项目有助于更全面地了解我们的基本业绩和趋势，并可以与我们的同行公司指数和行业进行比较。我们使用该衡量标准以及相应的公认会计准则财务指标来管理我们的业务，并评估我们与前几个时期和市场相比的业绩。公司将非公认会计准则收入（亏损）定义为摊销前的收入或（亏损）、股票薪酬、与已终止业务相关的支出、长期资产减值和非经常性收购成本。调整后的每股收益使用加权平均摊薄后已发行股票按每股计算的调整后收益（亏损）。
调整后的每股收益是非公认会计准则财务指标，不应单独考虑，也不应将其作为根据公认会计原则提供的财务信息的替代品。这些非公认会计准则财务指标的计算方式可能与其他公司使用的标题相似的指标不同。我们预计将继续产生与上述调整后的持续经营收入和调整后每股收益财务调整相似的支出，投资者不应从我们对这些非公认会计准则财务指标的陈述中推断出这些成本不寻常、罕见或非经常性。
下表核对了非公认会计准则净收益与基本和摊薄后每股收益：
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|
在已结束的三个月中 |
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|
在已结束的六个月中 |
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2023 |
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2022 |
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|
2023 |
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|
2022 |
|
||||
净（亏损）收入 |
|
$ |
(2,399,496 |
) |
|
$ |
322,822 |
|
|
$ |
(2,800,008 |
) |
|
$ |
902,056 |
|
无形资产的摊销 |
|
|
15,808 |
|
|
|
15,807 |
|
|
|
31,616 |
|
|
|
31,616 |
|
商誉减值 |
|
|
2,700,000 |
|
|
|
- |
|
|
|
2,700,000 |
|
|
|
- |
|
员工留用积分 (ERC) |
|
|
(1,298,241 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(1,298,241 |
) |
|
|
- |
|
股票薪酬支出 |
|
|
898,008 |
|
|
|
532,636 |
|
|
|
1,372,217 |
|
|
|
915,464 |
|
非公认会计准则净（亏损）收益 |
|
$ |
(83,921 |
) |
|
$ |
871,265 |
|
|
$ |
5,584 |
|
|
$ |
1,849,136 |
|
非公认会计准则每股净（亏损）收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
$ |
(0.00 |
) |
|
$ |
0.04 |
|
|
$ |
0.00 |
|
|
$ |
0.10 |
|
稀释 |
|
$ |
(0.00 |
) |
|
$ |
0.04 |
|
|
$ |
0.00 |
|
|
$ |
0.09 |
|
已发行普通股的加权平均值： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
20,397,741 |
|
|
|
19,940,902 |
|
|
|
20,325,029 |
|
|
|
19,416,832 |
|
稀释 |
|
|
20,397,741 |
|
|
|
21,180,490 |
|
|
|
20,841,127 |
|
|
|
20,346,917 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
自由现金流
自由现金流是报告现金流的非公认会计准则指标，定义为运营活动提供或使用的现金，减去财产和设备的资本支出，其中包括实施公司ERP系统的资本化软件开发成本。我们认为，在进行了支持持续业务运营和长期价值创造所需的资本投资之后，自由现金流为投资者提供了重要的视角，让他们了解可用于投资和收购的现金。我们认为，自由现金流的趋势可以成为衡量我们经营业绩和流动性的宝贵指标。
自由现金流是一项非公认会计准则财务指标，不应单独考虑，也不应将其作为根据公认会计原则提供的财务信息的替代品。这项非公认会计准则财务指标的计算方式可能与其他公司使用的标题相似的指标不同。
我们预计将继续产生与上述自由现金流调整相似的支出，投资者不应从我们对这项非公认会计准则财务指标的陈述中推断出这些支出反映了这些支出
41
我们所有的债务都需要现金。下表将经营活动（最直接可比的GAAP财务指标）提供或使用的现金与自由现金流进行了对账：
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在截至6月30日的六个月中 |
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现金流： |
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2023 |
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|
2022 |
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||
由（用于）经营活动提供的净现金 |
|
$ |
2,048,934 |
|
|
$ |
(7,576,355 |
) |
资本支出 |
|
|
(299,891 |
) |
|
|
(141,685 |
) |
自由现金流 |
|
$ |
1,749,043 |
|
|
$ |
(7,718,040 |
) |
|
|
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|
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42
第 3 项。定量和定性ve 关于市场风险的披露。
不适用。
第 4 项。控件和程序
我们维持披露控制和程序，旨在确保我们在向美国证券交易委员会提交的定期和最新报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内得到记录、处理、汇总和报告；并收集此类信息并酌情传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就要求的披露做出决定。
对控制有效性的限制
任何控制系统的设计都部分基于对未来事件可能性的某些假设，无法保证任何设计都能成功实现其既定目标。任何控制系统的固有局限性包括这样一个现实，即与决策相关的判断可能是错误的，控制的有效性可能由于简单的错误或错误而降低。由于具有成本效益的控制系统的固有局限性，可能会发生错误导致的错误陈述，并且可能无法被发现。
评估披露控制和程序
管理层必须评估我们的披露控制和程序，如经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）条所定义。披露控制和程序是控制措施和其他程序，旨在合理保证我们在根据《交易法》提交的报告（例如本季度报告）中要求披露的信息，是在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告的。披露控制和程序包括控制和程序，旨在提供合理的保证，确保收集此类信息并酌情传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就要求的披露做出决定。根据我们管理层的评估（在我们的首席执行官和首席财务官的参与下），我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告所涉期末，我们的披露控制和程序（定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）在合理的保证水平上是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年6月30日的季度中，我们对财务报告的内部控制没有变化，这些变化是在《交易法》第13a-15条和第15d-15条第 (d) 段要求的管理层评估中确定的，这些变化对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响或有理由产生重大影响。
43
第二部分——其他信息
第 1 项。法律 诉讼程序。
有关我们待审的重大法律诉讼的描述，请参阅本季度报告第一部分第1项中包含的简明合并财务报表附注10 “承诺和意外开支”。
第 1A 项。Risk 因子。
请仔细考虑本10-Q表季度报告中列出的信息以及截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第一部分第1A项中讨论的风险因素，这些风险因素可能会对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响。在评估我们的业务时，您应仔细考虑我们在10-K表年度报告中讨论的风险因素，该报告由我们随后根据《交易法》提交的文件进行了更新。此类文件中讨论的任何风险的发生，或者我们目前未预料到或我们目前认为无关紧要的其他事件，都可能损害我们的业务、前景、财务状况和经营业绩。在这种情况下，我们普通股的交易价格可能会下跌，您可能会损失全部或部分投资。
第 2 项。未注册的股权出售y 证券和收益的使用。
没有。
第 3 项。默认为高级证券。
没有。
第 4 项。Mine SafTey 披露。
不适用。
第 5 项。其他信息。
2023年8月8日，杰克·哈里森和西塔·洛曼提出辞去公司董事会（“董事会”）及其相关委员会的职务，自2023年9月30日起生效。哈里森先生和洛曼女士决定辞去公司董事会董事职务符合公司先前宣布的重组董事会的计划，也不是由于在与公司运营、政策或做法有关的任何问题上与公司存在任何分歧。
2023年8月8日，董事会任命公司首席执行官兼总裁迈克尔·诺尔斯和公司顾问委员会成员迈克尔·杜蒙特退休海军上将为公司董事，自2023年9月30日起生效，以填补哈里森先生和洛曼女士辞职造成的空缺。从2023年9月30日起，诺尔斯先生和杜蒙特先生将担任董事职务，直到公司的下一次年度股东大会，或者直到他们各自的继任者当选并获得资格，前提是他们提前去世、辞职或被免职。公司尚未确定可以任命诺尔斯先生和杜蒙特先生加入董事会的哪些委员会（如果有的话）。
诺尔斯先生或杜蒙特先生与任何其他人之间没有任何安排或谅解决定诺尔斯先生或杜蒙特先生被选为公司董事。除了根据公司与诺尔斯先生先前签订的雇佣协议，以及就杜蒙特先生而言，公司补偿其非执行董事服务的正式计划外，与诺尔斯先生或杜蒙特先生签订的与他们当选董事会成员有关的任何计划、合同或安排都没有计划、合同或安排或修正案，也没有向诺尔斯先生中的任何一人发放任何股权补助或奖励或者与之相关的杜蒙特先生。诺尔斯先生和杜蒙特先生都不是交易法第S-K条例第404 (a) 条要求披露的任何关联人交易或拟议的关联人交易的参与者，也不是参与者。
44
第 6 项。E展出。
展品索引
展览 数字 |
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展品描述 |
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表单 |
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文件编号 |
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展览 |
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申报日期 |
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已归档 在此附上 |
2.1 |
|
2018年8月22日与Concept Development Inc.签订的合并与重组协议和计划 |
|
8-K |
|
001-38371 |
|
2.1 |
|
2018年9月6日 |
|
|
|
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|
2.2 |
|
与Bressner Technology GmbH签订的股票购买协议，日期为2018年10月31日。 |
|
8-K |
|
001-38371 |
|
2.1 |
|
2018年11月6日 |
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
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|
|
3.1 |
|
经修订和重述的公司注册证书（目前生效）。 |
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8-K/A |
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001-38371 |
|
3.1 |
|
2018年3月21日 |
|
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|
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|
3.2 |
|
经修订的章程（目前生效）。 |
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8-K |
|
001-38371 |
|
3.2 |
|
2018年2月6日 |
|
|
|
|
|
|
|
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|
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3.3 |
|
公司经修订和重述的章程修正证书，日期为 2023 年 4 月 7 日。 |
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8-K |
|
001-38371 |
|
3.1 |
|
2023年4月7日 |
|
|
|
|
|
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|
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4.1 |
|
第二次修订和重述的投资者权利协议，日期为2007年1月。 |
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S-1 |
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333-222121 |
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4.2 |
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2017年12月18日 |
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|
4.2 |
|
普通股东 Piggyback 注册权协议，日期为 2016 年 7 月 15 日。 |
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S-1 |
|
333-222121 |
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4.3 |
|
2017年12月18日 |
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10.1 |
|
One Stop Systems, Inc. 与 David Raun 于 2023 年 4 月 3 日签署的经修订和重述的雇佣协议。 |
|
8-K |
|
001-38371 |
|
10.1 |
|
2023年4月7日 |
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|
|
|
|
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10.2
|
|
One Stop Systems, Inc. 与迈克尔·诺尔斯之间的高管雇佣协议于2023年5月16日签署。 |
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8-K |
|
001-38371 |
|
10.2
|
|
2023年5月22日 |
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|
|
|
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|
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|
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|
|
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|
|
10.3 |
|
One Stop Systems, Inc. 与约翰·莫里森之间的高管雇佣协议于2023年6月1日签署。 |
|
8-K |
|
001-38371 |
|
10.1 |
|
2023年6月7日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
10.4 |
|
One Stop Systems, Inc. 与吉姆·艾森之间的高管雇佣协议于2023年6月4日签署。 |
|
8-K |
|
001-38371 |
|
10.2 |
|
2023年6月7日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
45
31.1 |
|
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席执行官进行认证。 |
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|
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|
|
X |
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31.2 |
|
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席财务官进行认证。 |
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|
|
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|
|
|
|
|
X |
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
32.1 |
|
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证。 |
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|
* |
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|
32.2 |
|
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席财务官进行认证。 |
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* |
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101 英寸 |
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内联 XBRL 实例文档 |
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** |
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101 SCH |
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内联 XBRL 分类扩展架构文档 |
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101 CAL |
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内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
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** |
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101 实验室 |
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内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
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** |
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|
101 PRE |
|
内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 |
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** |
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|
101 DEF |
|
内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 |
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** |
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104 |
|
封面页交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 附件中） |
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|
** |
* 随函提供
** 就经修订的1934年《证券交易法》第18条而言，附录101中与XBRL相关的信息不应被视为 “已归档”，也不得根据经修订的1933年《证券法》以提及方式纳入任何文件或其他文件，除非此类文件或文件中以具体提及方式明确规定。
46
信号图雷斯
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
|
|
一站式系统公司 |
|
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|
|
日期：2023 年 8 月 10 日 |
|
来自： |
/s/迈克尔·诺尔斯 |
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|
|
迈克尔·诺尔斯 |
|
|
|
总裁兼首席执行官 （首席执行官） |
|
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|
|
日期：2023 年 8 月 10 日 |
|
来自： |
/s/小约翰·W·莫里森 |
|
|
|
小约翰·W·莫里森 |
|
|
|
首席财务官 （首席财务和会计官） |
47