美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末的季度
或
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
关于从到的过渡期
委托文件编号：
(注册人的确切姓名载于其章程)
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(述明或其他司法管辖权 |
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(税务局雇主 |
公司或组织) |
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识别号码) |
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(主要行政办公室地址) |
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(邮政编码) |
(
(注册人的电话号码，包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前会计年度，如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题 |
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交易 符号 |
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注册的每个交易所的名称 |
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用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规第405条要求提交的每一份互动数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器 |
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☐ |
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☒ |
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非加速文件服务器 |
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☐ |
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规模较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所定义)。是
截至2023年8月1日，有
韩米金融公司及其子公司 Form 10-Q季度报告
截至2023年6月30日的三个月
目录表
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第一部分-财务信息 |
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第1项。 |
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财务报表 |
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3 |
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截至2023年6月30日(未经审计)和2022年12月31日的合并资产负债表 |
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3 |
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2023年和2022年6月30日终了的三个月和六个月的综合收益表(未经审计) |
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4 |
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截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的综合全面收益(亏损)报表(未经审计) |
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5 |
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年度综合股东权益变动表 三个和 截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月(未经审计) |
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6 |
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年度合并现金流量表 截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月(未经审计) |
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8 |
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合并财务报表附注(未经审计) |
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9 |
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第二项。 |
|
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
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39 |
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第三项。 |
|
关于市场风险的定量和定性披露 |
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58 |
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第四项。 |
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控制和程序 |
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58 |
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第II部分--其他资料 |
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第1项。 |
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法律诉讼 |
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59 |
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第1A项。 |
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风险因素 |
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59 |
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第二项。 |
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未登记的股权证券销售、收益的使用和发行人购买股权证券 |
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59 |
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第三项。 |
|
高级证券违约 |
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59 |
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第四项。 |
|
煤矿安全信息披露 |
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59 |
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第五项。 |
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其他信息 |
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59 |
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第六项。 |
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陈列品 |
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60 |
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签名 |
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61 |
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2
第一部分--融资AL信息
项目1.融资AL报表
韩米金融公司及其子公司
合并B配额单
(单位：千，共享数据除外)
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6月30日， |
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十二月三十一日， |
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2023 |
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2022 |
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(未经审计) |
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资产 |
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现金和银行到期款项 |
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$ |
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可供出售的证券，按公允价值计算(摊销成本为#美元 |
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持有待售贷款，以成本或公允价值中较低者为准 |
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应收贷款，扣除信贷损失准备净额#美元 |
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应计应收利息 |
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房舍和设备，净额 |
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客户在承兑汇票上的责任 |
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维修资产 |
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商誉和其他无形资产，净额 |
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联邦住房贷款银行(“FHLB”)股票，按成本计算 |
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所得税资产 |
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银行拥有的人寿保险 |
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预付费用和其他资产 |
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总资产 |
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负债与股东权益 |
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负债： |
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存款： |
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不计息 |
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$ |
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计息 |
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总存款 |
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应计应付利息 |
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银行承兑汇票的责任 |
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借款 |
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次级债券($ |
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应计费用和其他负债 |
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总负债 |
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股东权益： |
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优先股，$ |
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普通股，$ |
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额外实收资本 |
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累计其他综合亏损，扣除税收优惠净额#美元 |
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留存收益 |
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库存股减少； |
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股东权益总额 |
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总负债和股东权益 |
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$ |
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$ |
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||
见合并财务报表附注(未经审计)
3
韩米金融公司及其子公司
合并报表收入(未经审计)
(以千为单位，不包括每股和每股数据)
|
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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利息和股息收入： |
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应收贷款利息和手续费 |
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有价证券利息 |
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FHLB股票的股息 |
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在其他银行存款的利息 |
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利息和股息收入合计 |
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利息支出： |
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存款利息 |
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借款利息 |
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次级债权证利息 |
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利息支出总额 |
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扣除信贷损失费用前的净利息收入 |
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信用损失费用(追回) |
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( |
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扣除信用损失费用(收回)后的净利息收入 |
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非利息收入： |
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存款账户手续费 |
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贸易融资及其他服务收费 |
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出售小企业管理局贷款的收益 |
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其他营业收入 |
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非利息收入总额 |
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非利息支出： |
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薪酬和员工福利 |
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入住率和设备 |
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数据处理 |
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专业费用 |
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用品和通讯 |
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广告和促销 |
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其他运营费用 |
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总非利息支出 |
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税前收入 |
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所得税费用 |
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净收入 |
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$ |
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基本每股收益 |
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$ |
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$ |
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稀释后每股收益 |
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加权平均流通股： |
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基本信息 |
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稀释 |
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见合并财务报表附注(未经审计)
4
韩米金融公司及其子公司
Com合并报表综合收益(亏损)(未经审计)
(单位：千)
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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净收入 |
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$ |
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$ |
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||||
其他综合收益(亏损)，税后净额： |
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证券未实现收益(亏损)： |
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期内发生的未实现持有收益(亏损) |
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( |
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( |
) |
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证券未实现收益(亏损) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
|
与其他综合所得项目有关的所得税优惠(费用) |
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( |
) |
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其他综合收益(亏损)，税后净额 |
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( |
) |
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||||
净收益中包含的亏损(收益)的重新分类调整 |
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— |
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— |
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||
与重新分类调整相关的所得税(福利)费用 |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
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— |
|
税后净收益中包含的(收益)损失的重新分类调整 |
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— |
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— |
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其他综合收益(亏损)，税后净额 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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全面收益(亏损)合计 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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见合并财务报表附注(未经审计)
5
HANMI金融公司及其子公司
合并变动表股东权益(未经审计)
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月
(单位：千，共享数据除外)
|
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普通股-股份数量 |
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股东权益 |
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累计 |
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其他内容 |
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其他 |
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财务处 |
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总计 |
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股票 |
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财务处 |
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股票 |
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普普通通 |
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已缴费 |
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全面 |
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保留 |
|
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股票， |
|
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股东的 |
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已发布 |
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股票 |
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杰出的 |
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库存 |
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资本 |
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损失 |
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收益 |
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按成本计算 |
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权益 |
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2022年4月1日的余额 |
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扣除罚没后的限制性股票奖励 |
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基于股份的薪酬费用 |
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因雇员纳税义务而交出的限制性股票 |
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支付的现金股息(普通股，$ |
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净收入 |
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可供出售证券的未实现收益(亏损)扣除所得税后的变动 |
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2022年6月30日的余额 |
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2023年4月1日的余额 |
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( |
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扣除罚没后的限制性股票奖励 |
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基于股份的薪酬费用 |
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因雇员纳税义务而交出的限制性股票 |
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普通股回购 |
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( |
) |
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) |
支付的现金股息(普通股，$ |
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净收入 |
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|
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|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
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可供出售证券的未实现收益(亏损)扣除所得税后的变动 |
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( |
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( |
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2023年6月30日的余额 |
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( |
) |
|
$ |
|
||||||
见合并财务报表附注(未经审计)
6
韩米金融公司及其子公司
合并股东权益变动表(未经审计)
截至2023年6月30日及2022年6月30日止六个月
(单位：千，共享数据除外)
|
|
普通股-股份数量 |
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股东权益 |
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累计 |
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其他内容 |
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其他 |
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|
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|
|
财务处 |
|
|
总计 |
|
|||||||||
|
|
股票 |
|
|
财务处 |
|
|
股票 |
|
|
普普通通 |
|
|
已缴费 |
|
|
全面 |
|
|
保留 |
|
|
股票， |
|
|
股东的 |
|
|||||||||
|
|
已发布 |
|
|
股票 |
|
|
杰出的 |
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库存 |
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|
资本 |
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损失 |
|
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收益 |
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按成本计算 |
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权益 |
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2022年1月1日的余额 |
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扣除罚没后的限制性股票奖励 |
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基于股份的薪酬费用 |
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|
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因雇员纳税义务而交出的限制性股票 |
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( |
) |
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— |
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) |
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普通股回购 |
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|
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
支付的现金股息(普通股，$ |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
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( |
) |
净收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
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|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
可供出售证券的未实现收益(亏损)扣除所得税后的变动 |
|
|
— |
|
|
|
— |
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|
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— |
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|
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) |
2022年6月30日的余额 |
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$ |
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2023年1月1日的余额 |
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$ |
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行使的股票期权 |
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扣除罚没后的限制性股票奖励 |
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基于股份的薪酬费用 |
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因雇员纳税义务而交出的限制性股票 |
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) |
因行使股票期权和员工纳税义务而交出的股票 |
|
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( |
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( |
) |
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( |
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( |
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普通股回购 |
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( |
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( |
) |
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— |
|
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— |
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|
— |
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( |
) |
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( |
) |
支付的现金股息(普通股，$ |
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— |
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— |
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— |
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|
— |
|
|
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( |
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净收入 |
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|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
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||
可供出售证券的未实现收益(亏损)扣除所得税后的变动 |
|
|
— |
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— |
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
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|
|
— |
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|
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||
2023年6月30日的余额 |
|
|
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( |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
( |
) |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||||
见合并财务报表附注(未经审计)
7
韩米金融公司及其子公司
合并报表或F现金流(未经审计)
(单位：千)
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
经营活动的现金流： |
|
|
|
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|
|
||
净收入 |
|
$ |
|
|
$ |
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将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整： |
|
|
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折旧及摊销 |
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||
维修资产摊销--净额 |
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基于股份的薪酬费用 |
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信用损失费用 |
|
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证券销售损失 |
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销售SBA贷款的收益 |
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) |
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|
( |
) |
持有待售的小型企业管理局贷款的来源 |
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( |
) |
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( |
) |
出售小型企业管理局贷款所得款项 |
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|
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银行拥有的人寿保险的变化 |
|
|
( |
) |
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( |
) |
预付费用和其他资产的变动 |
|
|
( |
) |
|
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( |
) |
所得税资产变动 |
|
|
|
|
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|
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维修资产的估值调整 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
应计应付利息和其他负债的变动 |
|
|
|
|
|
|
||
经营活动提供(用于)的现金净额 |
|
|
|
|
|
|
||
投资活动产生的现金流： |
|
|
|
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|
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||
购买可供出售的证券 |
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( |
) |
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( |
) |
证券到期、催缴和偿还所得收益 |
|
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|
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出售可供出售的证券所得款项 |
|
|
|
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— |
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购买应收贷款 |
|
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— |
|
|
|
( |
) |
购置房舍和设备 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
应收贷款变动，不包括购货 |
|
|
( |
) |
|
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( |
) |
投资活动提供(用于)的现金净额 |
|
|
|
|
|
( |
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|
融资活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
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存款的变动 |
|
|
|
|
|
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借款的变动 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
次级债券的赎回，扣除国债后的净额 |
|
|
— |
|
|
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( |
) |
因员工纳税义务而交出的员工既有股份支付的现金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
普通股回购 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
支付的现金股利 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融资活动提供(用于)的现金净额 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
现金净增(减)和银行应缴款项 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
年初银行的现金和到期款项 |
|
|
|
|
|
|
||
期末银行的现金和到期款项 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
现金流量信息的补充披露： |
|
|
|
|
|
|
||
支付的利息 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
已缴纳的所得税 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
非现金活动： |
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|
|
|
|
|
||
与其他综合所得项目有关的所得税优惠(费用) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
以租赁负债换取的使用权资产变动 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
股票期权的无现金行使 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
见合并财务报表附注(未经审计)
8
韩米金融公司及其子公司
关于合并财务的说明社会报表(未经审计)
注1--列报的组织和依据
韩米金融公司(“韩米金融”，“公司”，“我们”，“我们”或“我们”)是一家银行控股公司，其主要子公司是韩米银行(“银行”)。我们的主要业务与传统银行活动有关，包括接受存款和银行放贷和投资。
管理层认为，随附的韩米金融及其子公司未经审计的综合财务报表反映了为公平呈现截至2023年6月30日的中期业绩所必需的所有正常和经常性的调整，但不一定代表将报告的全年或任何其他中期业绩。按照美国公认会计原则(“GAAP”)编制的年度财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已被精简或省略。未经审计的综合财务报表是按照公认会计准则编制的，并符合根据证券交易委员会的规则和条例形成10-Q表的指示。本中期资料应与本公司截至2022年12月31日的Form 10-K年度报告(“Form 10-K年度报告”)一并阅读。
根据公认会计原则编制中期未经审计综合财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响报告期内资产和负债的报告金额、财务报表日期的或有资产和负债的披露以及报告期间的收入和支出。这些估计和假设影响未经审计的财务报表和所提供的披露中报告的金额，实际结果可能会有所不同。
近期发布的会计准则
FASB ASU 2020-04，参考汇率改革(主题848)： 促进参考汇率改革对财务报告的影响:2020年3月12日，FASB发布了ASU 2020-04，以减轻参考汇率改革的潜在会计负担。ASU 2020-04中的修正案是选择性的，适用于所有拥有合同、套期保值关系的实体，以及参考LIBOR或其他参考利率的其他交易，这些交易预计将因参考利率改革而停止。
新的指导意见提供了几种可选的权宜之计，以降低参考汇率改革的成本和复杂性，包括简化或修改因修改合同、套期保值和债务证券的参考汇率改革而产生的会计问题。
FASB ASU 2022-06，参考汇率改革(主题848)：推迟主题848的日落日期：2021年3月，LIBOR宣布将于2023年6月30日停止。由于主题848中的当前救济可能不包括可能发生大量修改的一段时间，因此本ASU中的修改将推迟到2024年12月31日。
本准则的采用预计不会对公司的经营业绩或财务状况产生实质性影响。
2023年采用的会计准则
FASB ASU 2022-02，问题债务重组(“TDR”)和年份披露(主题326):财务会计准则委员会修订了预期信贷损失的会计和披露要求，取消了对TDR的确认和计量指导，并加强了与债权人向遇到财务困难的借款人进行的某些贷款再融资和重组有关的披露。此外，该准则还要求披露按应收账款融资来源年度分列的当期核销总额。
该准则的采用并未对公司的经营业绩或财务状况产生实质性影响。
我们的重要会计政策说明载于附注1- 2022年合并财务报表附注中重要会计政策摘要Form 10-K年度报告
9
附注2-证券
以下是截至指定日期可供出售的证券摘要：
|
|
|
|
|
毛收入 |
|
|
毛收入 |
|
|
估计数 |
|
||||
|
|
摊销 |
|
|
未实现 |
|
|
未实现 |
|
|
公平 |
|
||||
|
|
成本 |
|
|
利得 |
|
|
损失 |
|
|
价值 |
|
||||
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||||||
2023年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美国国债 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
美国政府机构和赞助机构的义务： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
住房抵押贷款支持证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
抵押贷款支持证券--商业 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
抵押抵押债券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
债务证券 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
美国政府机构和赞助机构的总义务 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
市政债券-免税 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
可供出售的证券总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2022年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美国国债 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
美国政府机构和赞助机构的义务： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
住房抵押贷款支持证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
抵押贷款支持证券--商业 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
抵押抵押债券 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
债务证券 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
美国政府机构和赞助机构的总义务 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
市政债券-免税 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
可供出售的证券总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
证券的摊余成本和估计公允价值按合同或预期到期日计算，2023年6月30日和2022年12月31日如下所示。抵押抵押债券根据其预期到期日列入下表。所有其他证券都根据其合同到期日计算在内。
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||||||||||
|
|
可供出售 |
|
|
可供出售 |
|
||||||||||
|
|
摊销 |
|
|
估计数 |
|
|
摊销 |
|
|
估计数 |
|
||||
|
|
成本 |
|
|
公允价值 |
|
|
成本 |
|
|
公允价值 |
|
||||
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||||||
一年内 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
超过一年到五年 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
超过五年到十年 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
十多年来 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
总计 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
10
下表汇总了未实现亏损头寸中可供出售的债务证券，其信贷损失准备金尚未计入2023年6月30日和2022年12月31日，按主要证券类型和持续未实现亏损头寸的时间长度汇总：
|
|
持有期 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
少于12个月 |
|
|
12个月或更长时间 |
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总计 |
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
|
毛收入 |
|
|
估计数 |
|
|
数 |
|
|
毛收入 |
|
|
估计数 |
|
|
数 |
|
|
毛收入 |
|
|
估计数 |
|
|
数 |
|
|||||||||
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未实现 |
|
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公平 |
|
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的 |
|
|
未实现 |
|
|
公平 |
|
|
的 |
|
|
未实现 |
|
|
公平 |
|
|
的 |
|
|||||||||
|
|
损失 |
|
|
价值 |
|
|
证券 |
|
|
损失 |
|
|
价值 |
|
|
证券 |
|
|
损失 |
|
|
价值 |
|
|
证券 |
|
|||||||||
|
|
(以千为单位，证券数量除外) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年6月30日 |
|
|
|
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|
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|
|
|
|
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|
|
|
|
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|||||||||
美国国债 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
||||||
美国政府机构和赞助机构的义务： |
|
|
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|||||||||
住房抵押贷款支持证券 |
|
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( |
) |
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|
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|
|
( |
) |
|
|
|
|
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( |
) |
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||||||
抵押贷款支持证券--商业 |
|
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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抵押抵押债券 |
|
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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债务证券 |
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( |
) |
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( |
) |
|
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|
|
|
( |
) |
|
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||||||
美国政府机构和赞助机构的总义务 |
|
|
( |
) |
|
|
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|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||||||
市政债券-免税 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||||
总计 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
2022年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|||||||||
美国国债 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
||||||
美国政府机构和赞助机构的义务： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
住房抵押贷款支持证券 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||||||
抵押贷款支持证券--商业 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||||||
抵押抵押债券 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||||||
债务证券 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||||||
美国政府机构和赞助机构的总义务 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||||||
市政债券-免税 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||||
总计 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
||||||
该公司每季度评估其可供出售证券组合的减值。《公司》做到了
出售证券的已实现损益和出售证券所得的收益如下：
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||||||
证券销售已实现收益总额 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
证券销售已实现亏损总额 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
证券销售已实现净收益(亏损) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
出售证券所得收益 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
||
在截至2023年6月30日的三个月和六个月内，$
有几个
11
可供出售的市值为$
2023年6月30日，除美国政府及其机构外，没有任何一个发行人持有的证券超过
附注3-贷款
应收贷款
截至所示日期，贷款包括以下内容：
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
|
|
(单位：千) |
|
|||||
房地产贷款： |
|
|
|
|
|
|
||
商业地产 |
|
|
|
|
|
|
||
零售 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
热情好客 |
|
|
|
|
|
|
||
办公室 |
|
|
|
|
|
|
||
其他(1) |
|
|
|
|
|
|
||
商业地产贷款总额 |
|
|
|
|
|
|
||
施工 |
|
|
|
|
|
|
||
住宅(2) |
|
|
|
|
|
|
||
房地产贷款总额 |
|
|
|
|
|
|
||
商业和工业贷款(3) |
|
|
|
|
|
|
||
设备融资协议 |
|
|
|
|
|
|
||
应收贷款 |
|
|
|
|
|
|
||
信贷损失准备 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
应收贷款净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
贷款的应计利息为$
截至2023年6月30日和2022年12月31日，$
12
持有待售贷款
以下为截至本年度止三个月的待售贷款活动情况2023年6月30日和2022年6月30日：
|
|
房地产 |
|
|
工商业 |
|
|
总计 |
|
|||
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||
2023年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
期初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
原创和转让 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
销售额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
本金偿还和摊销 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期末余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2022年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
期初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
原创和转让 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
销售额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
本金偿还和摊销 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期末余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
持有的待售贷款包括$
以下为持有待售贷款的活动截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月：
|
|
房地产 |
|
|
工商业 |
|
|
总计 |
|
|||
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||
2023年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
期初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
原创和转让 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
销售额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
本金收益和摊销 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期末余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2022年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
期初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
原创和转让 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
销售额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
本金收益和摊销 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期末余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
13
信贷损失准备
下表按投资组合分类详列截至及截至该三个月的信贷损失准备的资料2023年6月30日和2022年6月30日：
|
|
房地产 |
|
|
工商业 |
|
|
设备融资协议 |
|
|
总计 |
|
||||
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||||||
2023年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
期初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
冲销 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
复苏 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
信贷损失准备金(追回) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
期末余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2022年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
期初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
冲销 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
复苏 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
信贷损失准备金(追回) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
期末余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
下表详细说明了截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月按投资组合分类的信贷损失准备情况：
|
|
房地产 |
|
|
工商业 |
|
|
设备融资协议 |
|
|
总计 |
|
||||
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||||||
2023年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
期初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
||||
冲销 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
复苏 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
信贷损失准备金(追回) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
期末余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2022年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
期初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
冲销 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
复苏 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
信贷损失准备金(追回) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
期末余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
下表说明了按贷款组合分类和每个贷款组合分类的信贷损失拨备占贷款总额的百分比。
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
免税额 |
|
|
总免税额的百分比 |
|
|
贷款总额 |
|
|
贷款总额的百分比 |
|
|
免税额 |
|
|
总免税额的百分比 |
|
|
贷款总额 |
|
|
贷款总额的百分比 |
|
||||||||
|
|
(千美元) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
房地产贷款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
商业地产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
零售 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||||||
热情好客 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
办公室 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
商业地产贷款总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
施工 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
住宅 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
房地产贷款总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
商业和工业贷款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
设备融资协议 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
总计 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||||||
14
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
|
|
摊销成本 |
|
|
摊销成本 |
|
||
|
|
(单位：千) |
|
|||||
房地产贷款： |
|
|
|
|
|
|
||
商业地产 |
|
|
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贷款质量指标
作为对贷款组合质量的持续监控的一部分，我们利用内部贷款评级系统来识别信用风险，并为我们组合中的每一笔贷款分配适当的评级(从0到8)。第三方贷款审查至少每年执行一次。在确定有必要时，会进行额外的调整。贷款等级定义如下：
传球和传球-观看：PASS和PASS-Watch贷款，等级(0-4)，符合银行的信贷政策和监管要求，不显示任何潜在或定义的弱点，如“特别提及”、“不合格”或“可疑”所定义的。这一类别是世行贷款评级系统中最强的级别。它由所有没有发现信用缺陷的履约贷款组成。它包括现金和股票/担保贷款或其他投资级贷款。
特别提示：特别提到的贷款，等级(5)，有潜在的弱点，值得管理层密切关注。如果不加以纠正，这些潜在的弱点可能会导致债务偿还情况恶化，并导致不符合标准的分类。具有重大实际弱点(而不是潜在弱点)的贷款被认为是更严格的分类。
不合标准：不合标准的贷款，等级(6)，有一个明确的弱点，危及债务的清算。评级不合格的贷款不受借款人的健全价值和偿付能力或所质押抵押品的价值和类型的保护。对于不合标准的贷款，如果弱点或缺陷得不到纠正，银行很可能会蒙受一些损失。
值得怀疑的：可疑贷款，等级(7)，是一种具有严重弱点的贷款，这将使收回或清算全部到期金额变得不太可能。然而，可能有一些悬而未决的事件可能会加强贷款，因此目前无法确定可能发生的损失的金额或时间。
损失：被归类为损失(8级)的贷款被认为是无法收回的，其价值如此之小，以至于没有理由将其作为活跃的银行资产继续存在。这种分类并不意味着贷款绝对没有回收或残值，而是推迟注销这项资产是不切实际或不可取的，即使未来可能部分收回。被归类为损失的贷款将及时冲销。
在监管机构的指导下，评级为特别提及或更差的贷款被视为批评贷款，评级为不合格或更差的贷款被视为分类贷款。
15
按年份和风险评级划分的贷款
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定期贷款 |
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按起始年度分列的摊余成本基础(1) |
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(单位：千) |
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风险评级 |
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传球/传球-观看 |
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特别提及 |
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年初至今净撇账 |
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施工 |
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风险评级 |
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传球/传球-观看 |
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特别提及 |
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分类 |
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年初至今净撇账 |
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风险评级 |
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传球/传球-观看 |
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特别提及 |
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分类 |
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年初至今净撇账 |
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风险评级 |
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传球/传球-观看 |
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特别提及 |
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风险评级 |
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传球/传球-观看 |
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特别提及 |
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年初至今净撇账 |
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风险评级 |
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传球/传球-观看 |
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特别提及 |
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传球/传球-观看 |
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特别提及 |
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分类 |
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总建筑 |
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住宅 |
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风险评级 |
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传球/传球-观看 |
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特别提及 |
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分类 |
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总住宅 |
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风险评级 |
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传球/传球-观看 |
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特别提及 |
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房地产贷款总额 |
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商业和工业贷款： |
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风险评级 |
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传球/传球-观看 |
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特别提及 |
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分类 |
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风险评级 |
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传球/传球-观看 |
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特别提及 |
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分类 |
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风险评级 |
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传球/传球-观看 |
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特别提及 |
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分类 |
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应收贷款总额 |
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17
按年份和付款业绩划分的贷款
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定期贷款 |
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按起始年度分列的摊余成本基础(1) |
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2023 |
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2022 |
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2020 |
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2019 |
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之前 |
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旋转 |
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总计 |
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(单位：千) |
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2023年6月30日 |
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表演 |
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不良资产 |
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总商业地产 |
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年初至今总撇账 |
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年初至今净撇账 |
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施工 |
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付款绩效 |
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表演 |
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不良资产 |
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总建筑 |
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年初至今总撇账 |
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年初至今净撇账 |
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住宅 |
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付款绩效 |
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表演 |
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不良资产 |
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总住宅 |
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年初至今总撇账 |
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年初至今净撇账 |
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房地产贷款总额 |
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表演 |
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不良资产 |
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房地产贷款总额 |
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年初至今总撇账 |
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年初至今净撇账 |
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商业和工业贷款： |
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付款绩效 |
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表演 |
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不良资产 |
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商业和工业贷款总额 |
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年初至今总撇账 |
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年初至今净撇账 |
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付款绩效 |
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表演 |
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不良资产 |
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设备融资协议总额 |
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年初至今净撇账 |
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年初至今净撇账 |
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18
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定期贷款 |
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按起始年度分列的摊余成本基础(1) |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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2019 |
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2018 |
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之前 |
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旋转 |
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总计 |
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2022年12月31日 |
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房地产贷款： |
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商业地产 |
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付款绩效 |
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表演 |
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施工 |
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表演 |
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不良资产 |
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总建筑 |
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住宅 |
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表演 |
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房地产贷款总额 |
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表演 |
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房地产贷款总额 |
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付款绩效 |
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表演 |
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不良资产 |
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商业和工业贷款总额 |
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表演 |
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不良资产 |
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设备融资协议总额 |
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应收贷款总额： |
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付款绩效 |
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表演 |
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不良资产 |
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应收贷款总额 |
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19
以下是对贷款的账龄分析，包括按贷款类别分列的非应计状态贷款，截至所示日期：
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30-59 |
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60-89 |
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90天 |
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总计 |
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当前 |
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总计 |
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(单位：千) |
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2023年6月30日 |
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房地产贷款： |
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商业地产 |
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零售 |
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热情好客 |
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办公室 |
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其他 |
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商业地产贷款总额 |
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施工 |
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住宅 |
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房地产贷款总额 |
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商业和工业贷款 |
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设备融资协议 |
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应收贷款总额 |
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2022年12月31日 |
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房地产贷款： |
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商业地产 |
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零售 |
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热情好客 |
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办公室 |
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其他 |
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商业地产贷款总额 |
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施工 |
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住宅 |
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房地产贷款总额 |
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商业和工业贷款 |
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设备融资协议 |
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应收贷款总额 |
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2023年6月30日和2022年12月31日，有几个
20
非应计项目贷款和不良资产
下表显示了非应计状态贷款和逾期90天仍在应计的贷款的摊余成本基础。2023年6月30日和2022年12月31日。
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2023年6月30日 |
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非权责发生制贷款 |
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非权责发生制贷款 |
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贷款 |
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总计 |
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(单位：千) |
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房地产贷款： |
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零售 |
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热情好客 |
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办公室 |
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— |
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— |
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其他 |
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商业地产贷款总额 |
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住宅 |
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房地产贷款总额 |
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商业和工业贷款 |
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设备融资协议 |
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总计 |
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2022年12月31日 |
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非权责发生制贷款 |
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非权责发生制贷款 |
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贷款 |
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总计 |
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(单位：千) |
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房地产贷款： |
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商业地产 |
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零售 |
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办公室 |
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其他 |
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商业地产贷款总额 |
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住宅 |
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|
|
|
— |
|
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|
||
房地产贷款总额 |
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商业和工业贷款 |
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— |
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设备融资协议 |
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— |
|
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总计 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||
公司认识到$
下表详细说明了截至指定日期的不良资产：
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
|
|
(单位：千) |
|
|||||
非权责发生制贷款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
逾期90天或以上且仍在应计的应收贷款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
应收不良贷款总额 |
|
|
|
|
|
|
||
拥有的其他房地产(“OREO”) |
|
|
|
|
|
|
||
不良资产总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
奥利奥的$
21
贷款修改
附注4--维修资产
这三家公司维修资产的变化截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月情况如下：
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(单位：千) |
|
|||||
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期初余额 |
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$ |
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$ |
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与出售小型企业管理局贷款有关的附加项目 |
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摊销 |
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( |
) |
|
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( |
) |
期末余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(单位：千) |
|
|||||
|
|
|
|
|
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|
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期初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
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与出售小型企业管理局贷款有关的附加项目 |
|
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摊销 |
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( |
) |
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( |
) |
更改估值免税额 |
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|
|
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— |
|
|
期末余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
在2023年6月30日和2022年12月31日，我们偿还了出售给以下非关联方的贷款$
本公司录得维修费收入$
维修权的公允价值为$
附注5--所得税
该公司的所得税支出为$
管理层得出结论，截至2023年6月30日和2022年12月31日，估值津贴为$
22
截至2023年6月30日，本公司须接受各税务机关对其截至2018年12月31日之后期间的联邦纳税申报单和截至2017年12月31日之后期间的州纳税申报单的审查。在截至2023年6月30日的季度内，曾经有过
附注6--商誉和其他无形资产
第三方发起人的无形资产$
|
|
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||||||||||||||||||
|
|
摊销 |
|
毛收入 |
|
|
累计 |
|
|
网络 |
|
|
毛收入 |
|
|
累计 |
|
|
网络 |
|
||||||
|
|
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||||||||||||||
无形岩心矿藏 |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|||||
第三方发起人的无形资产 |
|
|
|
|
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( |
) |
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( |
) |
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商誉 |
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不适用 |
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— |
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— |
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无形资产总额 |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
公司对截至2023年6月30日的商誉和其他无形资产进行了减值分析并确定那里有
附注7-存款
定期存款的预定到期日如下：
2023年6月30日 |
|
时间 |
|
|
其他时间 |
|
|
总计 |
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|||
|
|
(单位：千) |
|
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2023 |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|||
2024 |
|
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|
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|
|
|
|
|
|||
2025 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2026 |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|||
2027年及其后 |
|
|
— |
|
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总计 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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|
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|
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|
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|
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|||
2022年12月31日 |
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|||
2023 |
|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
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|||
2024 |
|
|
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|
|
|
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|||
2025 |
|
|
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|
|
|
|
|
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|||
2026 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2027年及其后 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
总计 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
存款的应计利息为$
23
附注8--借款和次级债券
截至2023年6月30日，世行拥有$
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||||||||||
|
|
杰出的 |
|
|
加权 |
|
|
杰出的 |
|
|
加权 |
|
||||
|
|
(千美元) |
|
|||||||||||||
隔夜预付款 |
|
$ |
— |
|
|
|
— |
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||
12个月内到期的预付款 |
|
|
|
|
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|
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||||
超过12个月至24个月的预付款 |
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||||
在24个月至36个月期间到期的预付款 |
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||||
突出进展 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||
以下是与FHLB预付款有关的财务数据：
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
|
|
(千美元) |
|
|||||
期末加权平均利率 |
|
|
% |
|
|
% |
||
期间加权平均利率 |
|
|
% |
|
|
% |
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联邦住房贷款抵押贷款平均余额 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
任何月底未偿还的最高款额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
银行与FHLB维持有担保的信贷安排，允许银行以隔夜和定期方式借款。该银行曾$
该银行还持有市值为$
2021年8月20日，该公司发行了美元
该公司发行了$
2022年3月30日，公司赎回了2027年发行的债券。赎回的一部分资金来自公司2021年次级债券发行的收益。每批2027年期债券的赎回价格相当于
24
本公司于2014年收购次级可递延利息债券(“次级债券”)，未付本金余额为#美元。
每股收益(“EPS”)按基本和摊薄两种方式计算。基本每股收益不包括摊薄，计算方法为普通股股东可获得的收入除以当期已发行普通股的加权平均数。稀释每股收益反映了如果证券或其他发行普通股的合同被行使或转换为普通股，或由于发行普通股而导致的潜在摊薄，这些普通股随后计入收益，不包括国库普通股。就摊薄每股收益而言，普通股的加权平均数包括按金库法计算的未归属业绩单位(“PSU”)的影响。
包含不可没收股息权利的未归属限制性股票在归属前被视为参与证券，并已计入按两级法计算基本每股收益和稀释每股收益时的收益分配。
下表是用来计算所示期间基本每股收益和稀释每股收益的各组成部分的对账：
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
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|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(千美元，每股除外) |
|
|||||||||||||
基本每股收益 |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
||||
净收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
|
||||
减去：分配给未既得限制性股票的收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
分配给普通股的收入 |
|
$ |
|
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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||||
基本每股收益的加权平均股份 |
|
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|
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基本每股收益(1) |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
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|
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||||
稀释性股票期权和非既得性绩效股票单位的影响 |
|
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|
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|
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稀释每股收益 |
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||||
分配给普通股的收入 |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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||||
稀释后每股收益的加权平均股份 |
|
|
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稀释每股收益(1) |
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$ |
|
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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||||
在加权平均的基础上，可购买的期权
截至2023年6月30日止六个月内，本公司发出
25
附注10-规管事宜
联邦银行监管机构要求银行控股公司和银行保持符合条件的总资本与风险加权资产的最低比率为
为了使银行被视为“资本充足”，联邦银行监管机构要求符合条件的总资本与风险加权资产的最低比率为
截至2023年6月30日，银行的资本比率超过了银行被视为“资本充足”的最低要求，公司也超过了所有适用的最低监管资本比率要求。
的资本节约缓冲
2020年3月，联邦银行机构宣布了一项临时最终规则，以推迟实施CECL对监管资本的影响。临时最终规则保留了前一规则中的三年过渡期选项，并向银行提供了将CECL对监管资本的影响(相对于已发生损失方法对监管资本的影响)的估计推迟两年的选项，然后是三年过渡期(五年过渡期选项)。公司和银行在允许的五年期间采取了资本过渡减免。
韩米金融和银行截至的资本比率2023年6月30日和2022年12月31日如下：
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最低要求 |
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|
最低要求为 |
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监管 |
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|
归类为 |
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||||||||||||
|
|
实际 |
|
|
要求 |
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|
“资本充足” |
|
|||||||||||||||
|
|
金额 |
|
|
比率 |
|
|
金额 |
|
|
比率 |
|
|
金额 |
|
|
比率 |
|
||||||
|
|
(千美元) |
|
|||||||||||||||||||||
2023年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
总资本(与风险加权资产之比)： |
|
|
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|
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|
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||||||
韩米金融 |
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$ |
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% |
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$ |
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|
% |
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不适用 |
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|
不适用 |
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韩美银行 |
|
$ |
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|
|
% |
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$ |
|
|
|
% |
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$ |
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|
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% |
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第一级资本(相对于风险加权资产)： |
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|
|
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韩米金融 |
|
$ |
|
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% |
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$ |
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|
% |
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不适用 |
|
|
不适用 |
|
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韩美银行 |
|
$ |
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|
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% |
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$ |
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|
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% |
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$ |
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% |
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普通股一级资本(风险加权资产) |
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韩米金融 |
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$ |
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% |
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$ |
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% |
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不适用 |
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|
不适用 |
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韩美银行 |
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$ |
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% |
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$ |
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% |
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$ |
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% |
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第一级资本(相对于平均资产)： |
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韩米金融 |
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$ |
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% |
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$ |
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% |
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不适用 |
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不适用 |
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韩美银行 |
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% |
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$ |
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2022年12月31日 |
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总资本(与风险加权资产之比)： |
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韩米金融 |
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$ |
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不适用 |
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不适用 |
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韩美银行 |
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$ |
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% |
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$ |
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% |
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$ |
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第一级资本(相对于风险加权资产)： |
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韩米金融 |
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不适用 |
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不适用 |
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韩美银行 |
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% |
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$ |
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% |
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$ |
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普通股一级资本(风险加权资产) |
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韩米金融 |
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不适用 |
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不适用 |
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韩美银行 |
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$ |
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% |
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$ |
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第一级资本(相对于平均资产)： |
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韩米金融 |
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不适用 |
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不适用 |
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韩美银行 |
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% |
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$ |
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26
附注11-公允价值计量
公允价值计量
ASC 820，公允价值计量和披露定义了公允价值，建立了公允价值计量框架，包括三级估值层次，并扩大了关于公允价值计量的披露。公允价值被定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中，为资产或负债在本金或最有利的市场上转移负债而收取或支付的交换价格。三级公允价值体系要求一个实体在计量公允价值时最大限度地使用可观察到的投入，并最大限度地减少使用不可观察到的投入。可用于计量公允价值的三个投入水平的定义如下：
公允价值是按经常性基础对某些资产和负债使用的，其中公允价值是会计的主要基础。此外，公允价值在非经常性基础上用于评估减值或披露目的的资产或负债。
我们定期记录可供按公允价值出售的证券。某些其他资产，如待售贷款、减值贷款、OREO和核心存款无形资产，在非经常性基础上按公允价值入账。非经常性公允价值计量通常涉及定期评估减值并在进行重新计量的期间记录减值的资产。
下列方法和假设用于估计以下每类金融工具的公允价值：
可供出售的证券--可供出售的证券的公允价值通过获得国家认可的证券交易所的报价来确定。如果没有报价，则使用矩阵定价来衡量公允价值，矩阵定价是业内广泛使用的一种数学技术，用于对债务证券进行估值，而不是完全依赖于特定证券的报价，而是通过证券与其他基准报价证券的关系，或其他基于模型的估值技术，这些技术需要报价以外的可观察输入，如收益率曲线、提前还款速度和违约率。一级证券包括在活跃的交易所或由活跃的场外市场的交易商或经纪商交易的美国国债。这些证券的公允价值由活跃的交易所或场外交易市场的报价决定。二级证券主要包括美国政府机构和担保机构抵押贷款支持证券、抵押贷款债券和债务证券，以及活跃市场上的市政债券。在确定分类为第二级的证券的公允价值时，我们从国家认可的经纪自营商那里获得报告，详细说明截至每个报告日期持有的每种投资证券的公允价值。经纪自营商使用从国家认可的定价服务获得的价格来对我们的固定收益证券进行估值。市政证券的公允价值是根据国家公认的定价服务机构提供的定价数据确定的。我们根据我们对市场的理解审查所获得的价格是否合理，并考虑与债券相关的任何信用问题。由于吾等并未对向吾等提供的市场报价作出任何调整，且该等报价是基于可观察到的市场数据，故该等报价已被归类为公允价值架构内的第二级。3级证券是不在市场上交易的工具。因此，该工具没有可观察到的市场数据，这就需要使用大量不可观察到的投入。
衍生品-衍生品的公允价值基于使用截至计量日期的可观察市场数据的估值模型(第2级)。我们的衍生品是在场外交易市场交易的，在那里并不总是可以获得报价的市场价格。因此，衍生品的公允价值是使用利用多种市场投入的量化模型来确定的。根据衍生品类型的不同，投入将有所不同，但可能包括利率、价格和指数，以生成连续的收益率或定价曲线，提前还款利率，以及为头寸估值的波动因素。大多数市场投入都是主动报价的，可以通过外部来源进行验证，包括经纪商、市场交易和第三方定价服务。
27
持有待售贷款-持有待售贷款包括SBA 7(A)贷款的担保部分，以成本或公允价值较低者为准。管理层直接从购买金融机构获得全部或部分贷款的报价、投标或定价指示表。在报价、投标或定价指示表上收到或将收到的保费表明成本低于公允价值。截至2023年6月30日和2022年12月31日，持有待售贷款的全部余额均按成本入账。我们在非经常性基础上记录持有的待售贷款，并提供2级投入。
不良贷款-非应计应收贷款和逾期90天且仍在应计利息的贷款在报告中被视为不良贷款，并按公允价值在非经常性基础上计量和记录。账面余额超过$的所有不良贷款
奥利奥-奥利奥的公允价值主要基于第三方评估，减去销售成本，并对用于确定公允价值的投入进行3级分类。每年都需要进行评估，可能会在情况需要时更频繁地更新，并根据物业的最新评估价值对OREO进行公允价值调整。
维修资产-本公司每季度利用第三方服务评估与出售给非关联方并保留维修服务的贷款相关的维修资产，并得出3级分类。维修资产根据每个报告日期的公允价值评估减值或增加的负债。
其他收回资产-设备融资协议合同中的设备公允价值主要基于第三方估值服务，减去出售成本，并对用于确定公允价值的投入进行3级分类。于收回该资产时须予估值，其后可能因本公司于出售前短期拥有该资产或情况所需而定期更新估值，并根据出售前的价值对该资产作出公允价值调整。
28
按公允价值经常性计量的资产和负债
自.起2023年6月30日和2022年12月31日，按公允价值经常性计量的资产和负债如下：
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1级 |
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2级 |
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3级 |
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意义重大 |
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||||
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可观察到的 |
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||||
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报价在 |
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没有输入的输入 |
|
|
|
|
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||||
|
|
活跃的市场 |
|
|
活跃的市场 |
|
|
意义重大 |
|
|
|
|
||||
|
|
对于相同的 |
|
|
一模一样的 |
|
|
看不见 |
|
|
|
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资产 |
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|
特点 |
|
|
输入量 |
|
|
总公允价值 |
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(单位：千) |
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2023年6月30日 |
|
|
|
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资产： |
|
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可供出售的证券： |
|
|
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美国国债 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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||||
美国政府机构和赞助机构的义务： |
|
|
|
|
|
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|
||||
住房抵押贷款支持证券 |
|
|
|
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||||
抵押贷款支持证券--商业 |
|
|
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||||
抵押抵押债券 |
|
|
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||||
债务证券 |
|
|
|
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|
|
||||
美国政府机构和赞助机构的总义务 |
|
|
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||||
市政债券-免税 |
|
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可供出售的证券总额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
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负债： |
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$ |
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|
$ |
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$ |
|
|
$ |
|
|||||
|
|
|
|
|
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|
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|
|
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|
||||
2022年12月31日 |
|
|
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||||
资产： |
|
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可供出售的证券： |
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美国国债 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
美国政府机构和赞助机构的义务： |
|
|
|
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|
||||
住房抵押贷款支持证券 |
|
|
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|
||||
抵押贷款支持证券--商业 |
|
|
|
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|
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|
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|
||||
抵押抵押债券 |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
||||
债务证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美国政府机构和赞助机构的总义务 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
市政债券-免税 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
可供出售的证券总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
衍生金融工具 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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||||
|
|
|
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|
||||
负债： |
|
|
|
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|
|
|
||||
衍生金融工具 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
29
按公允价值非经常性基础计量的资产和负债
自.起2023年6月30日和2022年12月31日，按公允价值非经常性基础计量的资产和负债如下：
|
|
|
|
|
1级 |
|
|
2级 |
|
|
3级 |
|
||||
|
|
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|
|
|
|
|
意义重大 |
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
可观察到的 |
|
|
|
|
||||
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|
|
|
报价在 |
|
|
没有输入的输入 |
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
活跃的市场 |
|
|
活跃的市场 |
|
|
意义重大 |
|
||||
|
|
|
|
|
对于相同的 |
|
|
一模一样的 |
|
|
看不见 |
|
||||
|
|
总计 |
|
|
资产 |
|
|
特点 |
|
|
输入量 |
|
||||
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||||||
2023年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
||||
抵押品依赖贷款(1) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
拥有的其他房地产 |
|
|
|
|
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|
|
|
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|
|
|
||||
收回的个人财产 |
|
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|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
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|
|
||||
2022年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
||||
资产： |
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
||||
抵押品依赖贷款(2) |
|
$ |
|
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
|
||||
拥有的其他房地产 |
|
|
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||||
收回的个人财产 |
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||||
维修资产 |
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|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
||||
30
下表提供了有关按公允价值非经常性基础计量的资产的第3级公允价值假设的量化信息2023年6月30日和2022年12月31日：
|
|
公允价值 |
|
|
估值 |
|
看不见 |
|
范围(加权 |
|
|
|
|
(单位：千) |
|
||||||||
2023年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
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|
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|
抵押品依赖贷款： |
|
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房地产贷款： |
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商业地产 |
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|
|
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|
|
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|
零售 |
|
$ |
|
|
|
对市场数据的调整 |
|
(1) |
|||
其他 |
|
|
|
|
|
对市场数据的调整 |
|
( |
(1) |
||
房地产贷款总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商业和工业贷款 |
|
|
|
|
|
对市场数据的调整 |
|
( |
(1) |
||
总计 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
拥有的其他房地产 |
|
$ |
|
|
|
对市场数据的调整 |
|
( |
(1) |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收回的个人财产 |
|
|
|
|
|
对市场数据的调整 |
|
|
(2) |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2022年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
抵押品依赖贷款： |
|
|
|
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|
|
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房地产贷款： |
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
商业地产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
零售 |
|
$ |
|
|
|
对市场数据的调整 |
|
(1) |
|||
其他 |
|
|
|
|
|
对市场数据的调整 |
|
( |
(1) |
||
住宅 |
|
|
|
|
|
对市场数据的调整 |
|
( |
(1) |
||
房地产贷款总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总计 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
拥有的其他房地产 |
|
$ |
|
|
|
对市场数据的调整 |
|
( |
(1) |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收回的个人财产 |
|
|
|
|
|
对市场数据的调整 |
|
|
(2) |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
维修资产 |
|
|
|
|
|
预付率 |
|
(3) |
|||
ASC 825，金融工具要求披露金融资产和金融负债的公允价值，包括在经常性或非经常性基础上未按公允价值计量和报告的金融资产和金融负债。上文讨论了按经常性基础或非经常性基础计量的金融资产和金融负债的公允价值估计方法。
金融工具的估计公允价值是利用现有市场信息和适当的估值方法确定的。然而，需要相当大的判断力来解读市场数据，才能得出对公平的估计。
31
价值。因此，本文中提出的估计不一定代表我们在当前市场交易中可以变现的金额。使用不同的市场假设及/或估计方法可能会对估计公允价值金额产生重大影响。
金融资产和金融负债的确认和计量(专题825)， 在其他规定中，要求公共业务实体在为披露目的衡量金融工具的公允价值时使用退出价格概念。除我们认为账面金额接近公允价值的某些金融工具外，以下所示的公允价值估计是基于截至2023年6月30日的退出价格概念。，根据ASU 2016-01的要求。我们得出结论认为账面金额接近公允价值的金融工具包括现金和银行应付、应计应收和应付利息以及无息存款。
金融工具的估计公允价值如下：
|
|
2023年6月30日 |
|
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|
|
携带 |
|
|
公允价值 |
|
||||||||||
|
|
金额 |
|
|
1级 |
|
|
2级 |
|
|
3级 |
|
||||
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||||||
金融资产： |
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
||||
现金和银行到期款项 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
可供出售的证券 |
|
|
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|
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|
||||
持有待售贷款 |
|
|
|
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|
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|
|
|
||||
应收贷款，扣除信贷损失准备后的净额 |
|
|
|
|
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|
|
|
|
||||
应计应收利息 |
|
|
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财务负债： |
|
|
|
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|
|
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|
||||
无息存款 |
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|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
||||
计息存款 |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
||||
借款和次级债券 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
||||
应计应付利息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
2022年12月31日 |
|
|||||||||||||
|
|
携带 |
|
|
公允价值 |
|
||||||||||
|
|
金额 |
|
|
1级 |
|
|
2级 |
|
|
3级 |
|
||||
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||||||
金融资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
现金和银行到期款项 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
可供出售的证券 |
|
|
|
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|
|
|
|
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||||
持有待售贷款 |
|
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|
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|
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|
|
|
|
||||
应收贷款，扣除信贷损失准备后的净额 |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
应计应收利息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
财务负债： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
无息存款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
计息存款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
借款和次级债券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
应计应付利息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
用来估计每一类金融工具的公允价值的方法和假设如下：
现金和银行到期-由于这些工具的短期性质，现金和银行到期的账面金额接近公允价值(第1级)。
证券--证券的公允价值，包括可供出售的证券，通常从类似或相同证券的市场报价、从独立证券经纪人或交易商获得，或从上述其他基于模型的估值方法获得(第1级和第2级)。
持有待售贷款-持有待售贷款占SBA贷款的担保部分，根据报价、投标或销售合同价格(第2级)以总成本或公平市场价值中的较低者列账。
32
应收贷款，扣除信贷损失准备后的净额--应收贷款的公允价值是根据贴现现金流量法估算的。为了估计贷款的公允价值，我们考虑了某些贷款特征，如账户类型、剩余期限、年利率或息票、利息类型、过去的拖欠、本金和利息的支付时间、当前市场利率、贷款与价值比率、亏损风险和剩余余额。此外，公司先前的冲销率和损失率以及与信贷、利息和提前还款风险有关的各种其他假设被用作评估贷款组合的一部分。随后，根据贷款类型、信用风险等级和支付类型对贷款进行分类和汇集，从而对贷款进行单独评估。根据ASU 2016-01的要求，公司应收贷款的公允价值被认为是截至2023年6月30日的退出价格概念(第3级)。
抵押品依赖贷款的公允价值是根据抵押品的可变现公允价值净值或最近一次出售的可观察到的市场价格或持有供出售的贷款的报价来估计的。本公司不按公允价值经常性记录贷款。抵押品依赖型贷款的非经常性公允价值调整根据抵押品的当前评估价值(第三级)进行记录。
应计应收利息-应计应收利息的账面金额接近其公允价值(第1级)。
无息存款--无息存款的公允价值是指在报告日期(第2级)按需支付的金额。
有息存款-有息存款的公允价值，如储蓄账户、货币市场支票和存单，是根据贴现现金流估计的。非到期存款的现金流，包括储蓄账户和货币市场检查，是根据它们的历史衰败经验来估计的。用于公平估值的贴现率基于银行目前提供的可比存款的金额和期限(第3级)利率。
借款和次级债券-借款包括FHLB预付款、次级债券和其他借款。基于类似剩余期限借款的当前市场利率的贴现现金流用于估计借款的公允价值(第2级和第3级)。
应计应付利息-应计应付利息的账面金额接近其公允价值(第1级)。
33
本行是在正常业务过程中存在表外风险的金融工具的当事人，以满足客户的融资需求。这些金融工具包括提供信用证和备用信用证的承诺。这些工具在不同程度上涉及信贷和利率风险要素，类似于资产负债表内项目所涉及的风险。
如果另一方不履行提供信用证和备用信用证的承诺，银行所承受的损失以这些票据的合同名义金额表示。本行在作出承诺及承担有条件债务时，采用与向客户提供贷款服务相同的信贷政策。银行会逐一评估每一位客户的信誉。获得的抵押品的数额，如果银行认为有必要延长信贷，是基于管理层对交易对手的信用评估。持有的抵押品各不相同，但可能包括应收账款、库存、房舍和设备，以及创收或借款人自住的财产。
下表显示了截至所示日期的贷款承诺总额分布情况：
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(单位：千) |
|
|||||
用于发放信贷的未使用承诺 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
备用信用证 |
|
|
|
|
|
|
||
商业信用证 |
|
|
|
|
|
|
||
总承诺额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
与表外项目有关的信贷损失准备金维持在据信足以吸收与这些无资金来源的信贷安排有关的当前预期终身损失的水平。根据对未拨出资金的信贷安排的定期评估来确定拨备充分性，包括评估承诺使用的可能性、对这些客户的未偿还贷款的信贷风险因素，以及未拨出资金的信贷安排的条款和到期日。
与表外项目有关的信贷损失准备金的活动情况如下：
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||||||
期初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
为信贷损失拨备(追回)费用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期末余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
附注13-租契
本公司在正常业务过程中主要为银行分支机构、后台运营地点、业务发展办公室、信息技术数据中心和信息技术设备签订租赁协议。该公司的租约剩余条款范围为至
本公司在考虑相关经济因素后，如合理地确定本公司将行使该选择权，则在租赁期内包括租约续期及终止选择权。此外，本公司已选择在其房地产租赁中计入任何非租赁组成部分，作为相关租赁组成部分的一部分。本公司亦选择不在本公司资产负债表上确认原始租期为12个月或以下的租约(短期租约)。
租赁于租赁开始日被分类为经营性租赁或融资租赁。经营性租赁和短期租赁的租赁费用在租赁期内按直线法确认。使用权资产代表我们在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债代表我们因租赁而产生的支付租赁款项的义务。使用权资产及租赁负债于租赁开始日按租赁期内租赁付款的估计现值确认。
截至2023年6月30日，我们使用权的未偿还余额和是$
34
分别截至2022年12月31日。使用权资产在综合资产负债表的预付费用和其他资产项中列报，租赁负债在应计费用和其他负债项中列报。
在确定贴现率时，由于我们的大部分租约不提供隐含利率，我们使用旧金山联邦住房金融局根据开始日期可获得的信息提供的递增借款利率来计算租赁付款的现值。
在…2023年6月30日，这些不可取消的经营租约的未来最低租金承诺，初始或剩余期限为一年或更长，如下：
|
|
金额 |
|
|
|
|
(单位：千) |
|
|
2023 |
|
$ |
|
|
2024 |
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
2027 |
|
|
|
|
此后 |
|
|
|
|
剩余的租赁承诺额 |
|
|
|
|
利息 |
|
|
( |
) |
租赁负债现值 |
|
$ |
|
|
本公司经营租赁之加权平均剩余租赁条款为
已支付并计入经营活动现金流量的现金用于计量本公司经营租赁的租赁负债$
附注14-流动资金
韩米金融
截至2023年6月30日，瀚米金融已$
韩美银行
我们流动性管理计划的主要目标是保持银行满足其客户的日常现金流需求的能力，这些客户希望提取资金或利用信贷安排来满足他们的现金需求。管理层认为，在独立的基础上，世界银行有足够的流动资产来履行其目前的债务。世行的主要资金来源将继续是来自其分行平台的存款。世行的批发资金历来由FHLB预付款和中介存款组成。截至2023年6月30日和2022年12月31日，世行已$
我们会定期监察资金来源和用途，以维持可接受的流动资金状况。世行的主要借款来源是联邦住房贷款机构，世行有资格从该机构借款至多。
联邦住房抵押贷款机构愿意垫付的金额根据银行质押的合格抵押品的质量和性质而有所不同，联邦住房抵押贷款机构可能会不时向上或向下调整合格抵押品的垫款利率。发送到
35
如果存款续期和存款增长不足以为到期和可提取的存款提供资金，偿还到期借款，为现有和未来的贷款、设备融资协议和证券提供资金，以及以其他方式为营运资本需求和资本支出提供资金，则银行可以利用其FHLB借款安排的剩余借款能力。
作为增加其流动资金的一种手段，该银行有一个可用的借款来源$
附注15--衍生工具和对冲活动
本公司的衍生金融工具完全由本公司与其客户及其他第三方交易对手之间的利率互换协议组成。本公司订立“背对背掉期”安排，根据该安排，本公司与其客户执行利率掉期协议，并从第三方交易对手取得抵销掉期头寸。这些衍生财务报表按公允价值记账，公允价值变动在公司的综合收益表中确认。
下表显示了本公司衍生金融工具的公允价值及其在资产负债表中的位置2023年6月30日和2022年12月31日。
截至2023年6月30日 |
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衍生资产 |
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衍生负债 |
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名义金额 |
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资产负债表位置 |
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公允价值 |
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名义金额 |
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资产负债表位置 |
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公允价值 |
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(单位：千) |
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未被指定为对冲工具的衍生工具 |
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利率产品 |
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$ |
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其他资产 |
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$ |
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$ |
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其他负债 |
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$ |
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未被指定为对冲工具的衍生品总额 |
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$ |
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$ |
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截至2022年12月31日 |
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衍生资产 |
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衍生负债 |
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|
名义金额 |
|
|
资产负债表位置 |
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公允价值 |
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|
名义金额 |
|
|
资产负债表位置 |
|
公允价值 |
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(单位：千) |
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未被指定为对冲工具的衍生工具 |
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利率产品 |
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$ |
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其他资产 |
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$ |
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$ |
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其他负债 |
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$ |
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未被指定为对冲工具的衍生品总额 |
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$ |
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|
$ |
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下表显示本公司未被指定为对冲工具的衍生金融工具对年内损益表的影响截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月。
未被指定为对冲的衍生品 |
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在衍生工具收益中确认的收益或(损失)的位置 |
|
得(损)额 |
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截至6月30日的三个月， |
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截至6月30日的六个月， |
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||||||||||
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2023 |
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|
2022 |
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2023 |
|
|
2022 |
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(单位：千) |
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利率产品 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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总计 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
公司认识到$
36
下表列出了截至以下日期公司衍生品的总体列报、抵销影响和净列报2023年6月30日和2022年12月31日。衍生资产或负债的净额可以与公允价值的表格披露进行核对。衍生资产位于综合资产负债表的预付及其他资产项目内，衍生负债位于综合资产负债表的应计费用及其他负债项目内。
衍生资产的抵销 |
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截至2023年6月30日 |
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综合资产负债表中未抵销的总额 |
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|
已确认资产总额 |
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|
综合资产负债表中的毛额抵销 |
|
|
综合资产负债表中列报的资产净额 |
|
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金融工具 |
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|
收到的现金抵押品 |
|
|
净额 |
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|
(单位：千) |
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衍生品 |
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$ |
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$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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$ |
— |
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衍生工具负债的抵销 |
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截至2023年6月30日 |
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|
综合资产负债表中未抵销的总额 |
|
||||||||||||
|
|
已确认负债总额 |
|
|
综合资产负债表中的毛额抵销 |
|
|
综合资产负债表中列报的负债净额 |
|
|
金融工具 |
|
|
提供现金抵押品 |
|
|
净额 |
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||||||
|
|
(单位：千) |
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|||||||||||||||||||||
衍生品 |
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$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
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衍生资产的抵销 |
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截至2022年12月31日 |
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|
综合资产负债表中未抵销的总额 |
|
||||||||||||
|
|
已确认资产总额 |
|
|
综合资产负债表中的毛额抵销 |
|
|
综合资产负债表中列报的资产净额 |
|
|
金融工具 |
|
|
收到的现金抵押品 |
|
|
净额 |
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||||||
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||||||||||||||
衍生品 |
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$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
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||||||
衍生工具负债的抵销 |
|
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截至2022年12月31日 |
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综合资产负债表中未抵销的总额 |
|
||||||||||||
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|
已确认负债总额 |
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|
综合资产负债表中的毛额抵销 |
|
|
综合资产负债表中列报的负债净额 |
|
|
金融工具 |
|
|
提供现金抵押品 |
|
|
净额 |
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||||||
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(单位：千) |
|
|||||||||||||||||||||
衍生品 |
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$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|||
37
本公司与其每一衍生交易对手订有协议，其中载有一项条款，规定如本公司未能履行或有能力被宣布拖欠其任何债务，则本公司亦可被宣布拖欠其衍生债务。此外，这些协议还可能要求该公司在未能保持其作为资本充足或充足机构的地位的情况下提供额外的抵押品。
截至2023年6月30日和2022年12月31日，与这些协议相关的交易对手交易的净资产头寸衍生工具的公允价值为$
附注16--后续活动
现金股利
在……上面
38
项目2.管理层的讨论和分析F财务状况和经营成果
以下是管理层对截至2023年6月30日的三个月和六个月的运营结果和财务状况的讨论和分析。本分析应与我们截至2022年12月31日的Form 10-K年度报告(“Form 10-K年度报告”)以及截至2023年6月30日的Form 10-Q季度报告(“本报告”)中未经审计的综合财务报表及其附注一起阅读。
前瞻性陈述
本报告中包含的一些陈述属于前瞻性陈述，符合修订后的1933年证券法第27A节(“证券法”)和修订后的1934年证券交易法第21E节(“交易法”)的含义。除有关历史事实的陈述外，本报告中的所有陈述都是就联邦和州证券法而言的“前瞻性陈述”，包括但不限于有关预期未来经营和财务表现、财务状况和流动性、业务战略、监管和竞争前景、投资和支出计划、资本和融资需求及可用性、未来业务的管理计划和目标、有关我们的资本和战略计划的发展以及其他类似预测和预期的陈述，以及基于上述任何内容的假设的陈述。在某些情况下，您可以通过“可能”、“将会”、“应该”、“可能”、“预期”、“计划”、“打算”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”或“继续”等术语或这些术语和其他类似术语的负面含义来识别前瞻性陈述。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们不能保证未来的结果、活动水平、业绩或成就。
前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定因素和其他因素，可能导致我们的实际结果、财务状况、活动水平、业绩或成就与前瞻性陈述中明示或暗示的不同。这些因素包括：未能维持足够的资本和流动性水平以支持我们的业务；未来可能对我们或韩美银行采取监管行动的影响；我们根据《社区再投资法》进行评级的影响以及我们解决监管考试中提出的任何问题的能力；国际、国家和我们开展业务的地区的总体经济和商业状况；信贷和股票市场的波动和恶化；消费者支出、借款和储蓄习惯的变化；从私人和政府来源获得资本的情况；人口结构的变化；对贷款和存款的竞争以及未能吸引或保留贷款和存款；利率波动和利差水平下降；通货膨胀；潜在的衰退条件；自然灾害的风险；军事冲突、恐怖主义或其他地缘政治事件当前或预期的影响；我们的业务或安全系统或基础设施的故障或破坏，包括网络攻击；未能保持现有技术；无法成功实施未来的信息技术改进；可能对我们的行业和业务产生不利影响的困难的商业和经济状况，包括竞争、欺诈活动和负面宣传；与小企业管理局贷款相关的风险；未能吸引或留住关键员工；我们获得具有成本效益的资金的能力；流动性的变化，包括我们存款组合的规模和构成，包括没有保险的存款在投资组合中的百分比；房地产价值的波动；会计政策和做法的变化；新冠肺炎大流行对我们的业务和经营业绩的持续影响；政府监管的变化，包括但不限于联邦存款保险公司保险费的增加；美联储理事会财政和货币政策的变化；韩美银行向韩美金融公司进行分配的能力，这受到某些因素的限制，包括韩美银行的留存收益、净收入、先前进行的分配和某些其他财务测试；找到合适的战略合作伙伴或完成战略交易的能力；我们对信贷损失拨备的充分性；我们的信用质量以及信用质量对我们的信用损失费用和信用损失拨备的影响；我们借款人的财务业绩和/或条件的变化，以及我们借款人在其贷款条款和其他信贷协议条款下履行义务的能力；我们控制费用的能力；证券市场的变化；以及风险，因为它涉及针对我们的信息技术基础设施以及我们的第三方提供商和供应商的网络安全。
关于我们面临的风险的更多信息，见“第二部分，第1A项。本报告中的“风险因素”和“项目1A”。2022年年度报告Form 10-K第I部分中的“风险因素”。我们没有义务更新这些前瞻性陈述，以反映此类陈述发表之日之后发生的事件或情况，除非法律另有要求。
关键会计政策
我们制定了各种会计政策，管理在编制财务报表时应用公认会计原则。我们的重要会计政策在我们2022年年报Form 10-K的合并财务报表附注中进行了说明。自我们提交2022年年度报告Form 10-K以来，我们的会计政策没有重大变化。
39
某些会计政策要求我们作出对某些资产和负债的账面价值有重大影响的重大估计和假设，我们认为这些关键会计政策。有关这些关键会计政策的说明，请参阅我们2022年年度报告Form 10-K中的“项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析--关键会计政策”。实际结果可能与这些估计和假设大相径庭，这可能会对资产负债表日期的资产和负债的账面价值以及我们在报告期内的运营结果产生重大影响。管理层已与公司董事会审计委员会讨论了这些关键会计政策的制定和选择。
高管概述
截至2023年6月30日的三个月，净收益为2060万美元，或每股稀释后收益0.67美元，而去年同期为2510万美元，或每股稀释后收益0.82美元。净收入减少的主要原因是净利息收入减少360万美元，主要由于工资和员工福利增加而导致的非利息支出增加280万美元，以及非利息收入减少140万美元，但被信贷损失支出减少170万美元和所得税支出减少170万美元部分抵消。2023年第二季度的信贷损失恢复包括50万美元的贷款损失准备金和60万美元的表外项目恢复，而2022年第二季度的信贷损失支出为160万美元。2022年第二季度的信贷损失支出包括160万美元的贷款损失准备金和4.5万美元的表外项目回收。
在截至2023年6月30日的6个月中，净收益为4260万美元，或每股稀释后收益1.39美元，而去年同期的净收益为4570万美元，或每股稀释后收益1.50美元。净收入减少的主要原因是非利息支出增加390万美元，主要原因是工资和员工福利增加，信贷损失支出增加180万美元，非利息收入减少160万美元，主要是由于证券销售的净亏损，净利息收入增加了330万美元，部分抵消了这一影响。2023年前六个月的信贷损失支出包括270万美元的贷款损失准备金和60万美元的表外项目回收，而2022年前六个月的贷款损失准备金和表外项目的回收资金分别为50万美元和30万美元。
其他财务亮点包括：
经营成果
净利息收入
我们的主要收入来源是净利息收入，这是从盈利资产获得的利息与为这些资产提供资金的负债所支付的利息之间的差额。我们的净利息收入受到生息资产和计息负债水平和组合变化的影响，称为数量变化。净利息收入还受到资产收益率和负债利率变化的影响，这些变化称为利率变化。应收贷款利率主要受利率变化、应收贷款需求、可用于放贷的资金供应以及其他竞争因素的影响。这些因素反过来又受到一般经济状况和其他我们无法控制的因素的影响，如联邦经济政策、经济中的总体货币供应、立法税收政策、政府预算事项和美联储的行动。
40
下表显示了资产、负债和股东权益的平均余额；在税收等值基础上的利息收入和利息支出；每一类生息资产和有息负债的平均收益率或利率；以及所示期间的净息差和净息差。所有平均余额均为每日平均余额。
|
|
截至三个月 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年6月30日 |
|
||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
利息 |
|
|
平均值 |
|
|
|
|
|
利息 |
|
|
平均值 |
|
||||||
|
|
平均值 |
|
|
收入/ |
|
|
收益率/ |
|
|
平均值 |
|
|
收入/ |
|
|
收益率/ |
|
||||||
|
|
天平 |
|
|
费用 |
|
|
费率 |
|
|
天平 |
|
|
费用 |
|
|
费率 |
|
||||||
资产 |
|
(千美元) |
|
|||||||||||||||||||||
生息资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
应收贷款(1) |
|
$ |
5,941,071 |
|
|
$ |
83,567 |
|
|
|
5.64 |
% |
|
$ |
5,572,504 |
|
|
$ |
59,855 |
|
|
|
4.31 |
% |
证券(2) |
|
|
971,531 |
|
|
|
4,126 |
|
|
|
1.73 |
% |
|
|
945,291 |
|
|
|
2,930 |
|
|
|
1.27 |
% |
FHLB股票 |
|
|
16,385 |
|
|
|
283 |
|
|
|
6.92 |
% |
|
|
16,385 |
|
|
|
242 |
|
|
|
5.93 |
% |
在其他银行的有息存款 |
|
|
230,974 |
|
|
|
2,794 |
|
|
|
4.85 |
% |
|
|
136,473 |
|
|
|
193 |
|
|
|
0.57 |
% |
生息资产总额 |
|
|
7,159,961 |
|
|
|
90,770 |
|
|
|
5.09 |
% |
|
|
6,670,653 |
|
|
|
63,220 |
|
|
|
3.80 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
非息资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
现金和银行到期款项 |
|
|
62,036 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
67,859 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
信贷损失准备 |
|
|
(72,098 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(73,896 |
) |
|
|
|
|
|
|
||||
其他资产 |
|
|
232,058 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
255,095 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
总资产 |
|
$ |
7,381,957 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
6,919,711 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
负债与股东权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
计息负债： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
存款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
需求：计息 |
|
$ |
99,057 |
|
|
$ |
27 |
|
|
|
0.11 |
% |
|
$ |
122,771 |
|
|
$ |
18 |
|
|
|
0.06 |
% |
货币市场与储蓄 |
|
|
1,463,304 |
|
|
|
9,887 |
|
|
|
2.71 |
% |
|
|
2,139,488 |
|
|
|
1,570 |
|
|
|
0.29 |
% |
定期存款 |
|
|
2,403,685 |
|
|
|
22,201 |
|
|
|
3.70 |
% |
|
|
894,345 |
|
|
|
869 |
|
|
|
0.39 |
% |
有息存款总额 |
|
|
3,966,046 |
|
|
|
32,115 |
|
|
|
3.25 |
% |
|
|
3,156,604 |
|
|
|
2,457 |
|
|
|
0.31 |
% |
借款 |
|
|
196,776 |
|
|
|
1,633 |
|
|
|
3.33 |
% |
|
|
140,245 |
|
|
|
384 |
|
|
|
1.10 |
% |
次级债券 |
|
|
129,631 |
|
|
|
1,600 |
|
|
|
4.94 |
% |
|
|
129,029 |
|
|
|
1,335 |
|
|
|
4.14 |
% |
计息负债总额 |
|
|
4,292,453 |
|
|
|
35,348 |
|
|
|
3.30 |
% |
|
|
3,425,878 |
|
|
|
4,176 |
|
|
|
0.49 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
无息负债和权益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
活期存款：不计息 |
|
|
2,213,171 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2,716,297 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他负债 |
|
|
133,623 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
104,084 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
股东权益 |
|
|
742,710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
673,452 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
总负债和股东权益 |
|
$ |
7,381,957 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
6,919,711 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
净利息收入 |
|
|
|
|
$ |
55,422 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
59,044 |
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
存款成本(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.08 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
0.17 |
% |
||||
净息差(应税等值基础)(4) |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.79 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.31 |
% |
||||
净息差(应税等值基准)(5) |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.11 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.55 |
% |
||||
41
下表显示了利息收入和利息支出的变化，以及可归因于所示期间利率和交易量变化的数额。可归因于交易量和汇率同时变化的差异已按交易量变化和汇率类别变化与完全由交易量变化和汇率变化引起的绝对金额之间的关系按比例分配。
|
|
截至三个月 |
|
|||||||||
|
|
2023年6月30日与2022年6月30日 |
|
|||||||||
|
|
因变化而增加(减少) |
|
|||||||||
|
|
卷 |
|
|
费率 |
|
|
总计 |
|
|||
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||
利息和股息收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
应收贷款(1) |
|
$ |
3,924 |
|
|
$ |
19,788 |
|
|
$ |
23,712 |
|
证券(2) |
|
|
81 |
|
|
|
1,115 |
|
|
|
1,196 |
|
FHLB股票 |
|
|
— |
|
|
|
41 |
|
|
|
41 |
|
在其他银行的有息存款 |
|
|
133 |
|
|
|
2,468 |
|
|
|
2,601 |
|
利息和股息收入合计 |
|
|
4,138 |
|
|
|
23,412 |
|
|
|
27,550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
利息支出： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
需求：计息 |
|
$ |
(3 |
) |
|
$ |
12 |
|
|
$ |
9 |
|
货币市场与储蓄 |
|
|
(482 |
) |
|
|
8,799 |
|
|
|
8,317 |
|
定期存款 |
|
|
1,579 |
|
|
|
19,753 |
|
|
|
21,332 |
|
借款 |
|
|
134 |
|
|
|
1,115 |
|
|
|
1,249 |
|
次级债券 |
|
|
6 |
|
|
|
259 |
|
|
|
265 |
|
利息支出总额 |
|
|
1,234 |
|
|
|
29,938 |
|
|
|
31,172 |
|
净利息收入变动 |
|
$ |
2,904 |
|
|
$ |
(6,526 |
) |
|
$ |
(3,622 |
) |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，净利息收入分别为5540万美元和5900万美元。截至2023年6月30日的季度，在应税等值基础上的净息差和净息差分别为1.79%和3.11%，而2022年同期分别为3.31%和3.55%。截至2023年6月30日的三个月，利息和股息收入增加了2,760万美元，增幅为43.6%，从2022年同期的6,320万美元增至9,080万美元，主要是由于平均可产生利息的资产收益率上升。截至2023年6月30日止三个月的利息支出由2022年同期的420万美元增加至3,530万美元，增幅为746.5%，主要原因是利率环境上升导致存贷款利率上升。
截至2023年6月30日的三个月，平均计息资产余额增加4.893亿美元，至71.6亿美元，增幅7.3%，而截至2022年6月30日的三个月为66.7亿美元。截至2023年6月30日的三个月的平均贷款余额增加3.686亿元，至59.4亿元，而截至2022年6月30日的三个月则为55.7亿元。截至2023年6月30日的三个月，证券平均余额增加2620万美元，至9.715亿美元，而截至2022年6月30日的三个月为9.453亿美元。截至2023年6月30日的三个月，其他银行的有息存款平均余额增加9,450万美元至2.31亿美元，而截至2022年6月30日的三个月为1.365亿美元，主要原因是存款增加。
在截至2023年6月30日的三个月里，在应税等值基础上，生息资产的平均收益率从截至2022年6月30日的3.80%上升了129个基点，至5.09%。截至2023年6月30日的三个月的平均贷款收益率由截至2022年6月30日的4.31%上升至5.64%。在应税等值基础上，截至2023年6月30日的三个月的平均证券收益率从截至2022年6月30日的三个月的1.27%上升至1.73%。在截至2023年6月30日的三个月里，其他银行的有息存款的平均收益率从截至2022年6月30日的0.57%上升了428个基点，至4.85%。收益率上升的主要原因是市场利率上升。
截至2023年6月30日的三个月，有息负债的平均余额增加了8.666亿美元，增幅为25.3%，而截至2022年6月30日的三个月的平均有息负债余额为34.3亿美元。定期存款和借款平均结余分别增加15.1亿元和5,650万元，但有关增幅因货币市场和储蓄账户平均结余减少6.762亿元而被抵销。
42
截至2023年6月30日及2022年6月30日止三个月的平均有息负债成本分别为3.30%及0.49%。在截至2023年6月30日的三个月里，次级债券的平均成本上升了80个基点，达到4.94%，而截至2022年6月30日的三个月的平均成本为4.14%。在截至2023年6月30日的三个月内，平均借贷成本上升223个基点至3.33%，而截至2022年6月30日的三个月则为1.10%。截至2023年6月30日的三个月，有息存款的平均成本上升294个基点至3.25%，而截至2022年6月30日的三个月的平均有息存款成本为0.31%。成本增加的主要原因是市场利率上升。
43
下表显示：资产、负债和股东权益的平均余额；在税额等值基础上的利息收入和净利息支出；每一类生息资产和有息负债的平均收益率或利率；以及所示期间的净利差和净息差。所有平均余额均为每日平均余额。
|
|
截至六个月 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年6月30日 |
|
||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
利息 |
|
|
平均值 |
|
|
|
|
|
利息 |
|
|
平均值 |
|
||||||
|
|
平均值 |
|
|
收入/ |
|
|
收益率/ |
|
|
平均值 |
|
|
收入/ |
|
|
收益率/ |
|
||||||
|
|
天平 |
|
|
费用 |
|
|
费率 |
|
|
天平 |
|
|
费用 |
|
|
费率 |
|
||||||
资产 |
|
(千美元) |
|
|||||||||||||||||||||
生息资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
应收贷款(1) |
|
$ |
5,942,726 |
|
|
$ |
164,490 |
|
|
|
5.58 |
% |
|
$ |
5,403,029 |
|
|
$ |
113,779 |
|
|
|
4.25 |
% |
证券(2) |
|
|
976,096 |
|
|
|
8,152 |
|
|
|
1.70 |
% |
|
|
937,939 |
|
|
|
5,447 |
|
|
|
1.19 |
% |
FHLB股票 |
|
|
16,385 |
|
|
|
572 |
|
|
|
7.04 |
% |
|
|
16,385 |
|
|
|
490 |
|
|
|
6.03 |
% |
在其他银行的有息存款 |
|
|
212,043 |
|
|
|
4,859 |
|
|
|
4.62 |
% |
|
|
314,690 |
|
|
|
408 |
|
|
|
0.26 |
% |
生息资产总额 |
|
|
7,147,250 |
|
|
|
178,073 |
|
|
|
5.02 |
% |
|
|
6,672,043 |
|
|
|
120,124 |
|
|
|
3.63 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
非息资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
现金和银行到期款项 |
|
|
63,553 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
65,427 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
信贷损失准备 |
|
|
(71,777 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(73,538 |
) |
|
|
|
|
|
|
||||
其他资产 |
|
|
235,571 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
242,593 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
总资产 |
|
$ |
7,374,597 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
6,906,525 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
负债与股东权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
计息负债： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
存款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
需求：计息 |
|
$ |
104,196 |
|
|
$ |
56 |
|
|
|
0.11 |
% |
|
$ |
123,826 |
|
|
$ |
35 |
|
|
|
0.06 |
% |
货币市场与储蓄 |
|
|
1,458,463 |
|
|
|
17,201 |
|
|
|
2.38 |
% |
|
|
2,122,840 |
|
|
|
2,758 |
|
|
|
0.26 |
% |
定期存款 |
|
|
2,314,148 |
|
|
|
40,356 |
|
|
|
3.52 |
% |
|
|
915,577 |
|
|
|
1,677 |
|
|
|
0.37 |
% |
有息存款总额 |
|
|
3,876,807 |
|
|
|
57,613 |
|
|
|
3.00 |
% |
|
|
3,162,243 |
|
|
|
4,470 |
|
|
|
0.29 |
% |
借款 |
|
|
232,219 |
|
|
|
4,002 |
|
|
|
3.48 |
% |
|
|
135,427 |
|
|
|
726 |
|
|
|
1.08 |
% |
次级债券 |
|
|
129,557 |
|
|
|
3,182 |
|
|
|
4.91 |
% |
|
|
170,868 |
|
|
|
4,928 |
|
|
|
5.77 |
% |
计息负债总额 |
|
|
4,238,583 |
|
|
|
64,797 |
|
|
|
3.08 |
% |
|
|
3,468,538 |
|
|
|
10,124 |
|
|
|
0.59 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
无息负债和权益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
活期存款：不计息 |
|
|
2,268,485 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2,675,574 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他负债 |
|
|
130,385 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
96,269 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
股东权益 |
|
|
737,144 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
666,144 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
总负债和股东权益 |
|
$ |
7,374,597 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
6,906,525 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
净利息收入 |
|
|
|
|
$ |
113,276 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
110,000 |
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
存款成本(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.89 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
0.15 |
% |
||||
净息差(应税等值基础)(4) |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.94 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.04 |
% |
||||
净息差(应税等值基准)(5) |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.20 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.32 |
% |
||||
44
下表显示了利息收入和利息支出的变化，以及可归因于所示期间利率和交易量变化的数额。可归因于交易量和汇率同时变化的差异已按交易量变化和汇率类别变化与完全由交易量变化和汇率变化引起的绝对金额之间的关系按比例分配。
|
|
截至六个月 |
|
|||||||||
|
|
2023年6月30日与2022年6月30日 |
|
|||||||||
|
|
因变化而增加(减少) |
|
|||||||||
|
|
卷 |
|
|
费率 |
|
|
总计 |
|
|||
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||
利息和股息收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
应收贷款(1) |
|
$ |
11,270 |
|
|
$ |
39,441 |
|
|
$ |
50,711 |
|
证券(2) |
|
|
222 |
|
|
|
2,483 |
|
|
|
2,705 |
|
FHLB股票 |
|
|
— |
|
|
|
82 |
|
|
|
82 |
|
在其他银行的有息存款 |
|
|
(133 |
) |
|
|
4,584 |
|
|
|
4,451 |
|
利息和股息收入合计 |
|
|
11,359 |
|
|
|
46,590 |
|
|
|
57,949 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
利息支出： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
需求：计息 |
|
$ |
(5 |
) |
|
$ |
26 |
|
|
$ |
21 |
|
货币市场与储蓄 |
|
|
(857 |
) |
|
|
15,300 |
|
|
|
14,443 |
|
定期存款 |
|
|
2,500 |
|
|
|
36,179 |
|
|
|
38,679 |
|
借款 |
|
|
486 |
|
|
|
2,790 |
|
|
|
3,276 |
|
次级债券 |
|
|
(1,191 |
) |
|
|
(555 |
) |
|
|
(1,746 |
) |
利息支出总额 |
|
|
933 |
|
|
|
53,740 |
|
|
|
54,673 |
|
净利息收入变动 |
|
$ |
10,426 |
|
|
$ |
(7,150 |
) |
|
$ |
3,276 |
|
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月，净利息收入分别为1.133亿美元和1.1亿美元。截至2023年6月30日止六个月，按应课税等值基准计算的净息差及净息差分别为1.94%及3.20%，而2022年同期则分别为3.04%及3.32%。由于平均生息资产收益率上升，截至2023年6月30日的六个月，利息和股息收入增加5790万美元，增幅48.2%，从2022年同期的1.201亿美元增至1.781亿美元。截至2023年6月30日止六个月的利息支出由2022年同期的1,010万美元增加至6,480万美元，增幅为540.0%，主要原因是利率环境上升导致存贷款利率上升。
截至2023年6月30日的6个月，平均计息资产余额增加4.752亿美元，增幅7.1%，从截至2022年6月30日的6个月的66.7亿美元增至71.5亿美元。截至2023年6月30日止的6个月，贷款平均余额增加5.397亿元至59.4亿元，增幅为10.0%，而截至2022年6月30日止的6个月则为54亿元。截至2023年6月30日的6个月，证券平均余额增加3,820万美元至9.761亿美元，增幅4.1%，而截至2022年6月30日的6个月为9.379亿美元。截至2023年6月30日的6个月，其他银行的有息存款平均余额减少1.026亿美元至2.12亿美元，而截至2022年6月30日的6个月为3.147亿美元。
在截至2023年6月30日的6个月里，在应税等值基础上，生息资产的平均收益率从截至2022年6月30日的6个月的3.63%上升了139个基点，至5.02%。截至2023年6月30日的6个月的平均贷款收益率由截至2022年6月30日的6个月的4.25%上升至5.58%。在应税等值基础上，截至2023年6月30日的6个月的平均证券收益率由截至2022年6月30日的6个月的1.19%上升至1.70%。在截至2023年6月30日的6个月内，其他银行有息存款的平均收益率由截至2022年6月30日的0.26%上升436个基点至4.62%。收益率上升的主要原因是市场利率上升。
截至2023年6月30日的6个月，有息负债的平均余额增加7.7亿美元，增幅22.2%，至42.4亿美元，而截至2022年6月30日的6个月的平均有息负债余额为34.7亿美元。定期存款和借款的平均结余分别增加14亿元和9,680万元，但有关增幅因货币市场和储蓄账户以及附属债券的平均结余分别减少6.644亿元和4,130万元而被抵销。
45
截至2023年6月30日及2022年6月30日止六个月的平均有息负债成本分别为3.08%及0.59%。次级债券的平均成本在截至2023年6月30日的六个月下降86个基点至4.91%，而截至2022年6月30日的六个月的平均成本为5.77%，这是由于截至2022年6月30日的六个月的税前费用为110万美元，用于赎回2027年债券时到期的剩余债务发行成本。截至2023年6月30日的6个月，平均借贷成本上升240个基点至3.48%，而截至2022年6月30日的6个月的平均借贷成本为1.08%。截至2023年6月30日的6个月，有息存款的平均成本上升271个基点至3.00%，而截至2022年6月30日的6个月的平均有息存款成本为0.29%。成本增加的主要原因是市场利率上升。
信用损失费用
2023年第二季度，该公司记录了10万美元的信贷损失挽回，其中包括50万美元的贷款损失准备金和60万美元的表外项目负准备金。2022年同期，该公司记录了160万美元的信贷损失费用，其中包括160万美元的贷款损失准备金和4.5万美元的表外项目负准备金。截至2023年6月30日的三个月表外项目负拨备为60万美元，原因是未拨资金余额减少，但被医疗保健行业一笔50万美元的不良商业和工业贷款额外拨备的具体准备金部分抵消。截至2022年6月30日的三个月的信贷损失费用是由于贷款的强劲增长，但被资产质量的整体改善和经济预测的共同抵消。
在截至2023年6月30日的6个月中，公司记录了210万美元的信贷损失支出，其中包括270万美元的贷款损失准备金和60万美元的表外项目负准备金。2022年同期，该公司记录了20万美元的信贷损失支出，其中包括50万美元的贷款损失准备金和30万美元的表外项目负准备金。截至2023年6月30日的六个月的信贷损失支出主要是由于医疗保健行业一笔330万美元的不良商业和工业贷款的特定准备金分配。截至2022年6月30日的6个月，信贷损失费用较低，这是资产质量和经济预测全面改善的综合结果。
另见“信贷损失准备”和“与表外项目有关的信贷损失准备”。
非利息收入
下表列出了所示期间的非利息收入的各个组成部分：
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
增加 |
|
|
增加 |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
金额 |
|
|
百分比 |
|
||||
|
|
(单位：千) |
|
|
|
|
||||||||||
存款账户手续费 |
|
$ |
2,571 |
|
|
$ |
2,875 |
|
|
$ |
(304 |
) |
|
|
(10.57 |
)% |
贸易融资及其他服务收费 |
|
|
1,173 |
|
|
|
1,416 |
|
|
|
(243 |
) |
|
|
(17.16 |
) |
服务收入 |
|
|
825 |
|
|
|
663 |
|
|
|
162 |
|
|
|
24.43 |
|
银行自营寿险收入 |
|
|
271 |
|
|
|
246 |
|
|
|
25 |
|
|
|
10.16 |
|
所有其他营业收入 |
|
|
1,811 |
|
|
|
1,336 |
|
|
|
475 |
|
|
|
35.55 |
|
服务费、费用及其他 |
|
|
6,651 |
|
|
|
6,536 |
|
|
|
115 |
|
|
|
1.76 |
|
出售SBA贷款的收益 |
|
|
1,212 |
|
|
|
2,774 |
|
|
|
(1,562 |
) |
|
|
(56.31 |
) |
证券销售净收益(亏损) |
|
|
(1,871 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,871 |
) |
|
|
(100.00 |
)% |
法律和解 |
|
|
1,943 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,943 |
|
|
|
100.00 |
% |
非利息收入总额 |
|
$ |
7,935 |
|
|
$ |
9,310 |
|
|
$ |
(1,375 |
) |
|
|
(14.77 |
)% |
截至2023年6月30日的三个月，非利息收入为790万美元，与2022年同期的930万美元相比，减少了140万美元，降幅为14.8%。减少的原因是贷款销售收益减少160万美元，原因是交易量和净贸易保费减少，以及810万美元证券销售净亏损190万美元，但被190万美元的法律和解部分抵消。
46
下表列出了所示期间的非利息收入的各个组成部分：
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
|
增加 |
|
|
增加 |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
金额 |
|
|
百分比 |
|
||||
|
|
(单位：千) |
|
|
|
|
||||||||||
存款账户手续费 |
|
$ |
5,151 |
|
|
$ |
5,750 |
|
|
$ |
(599 |
) |
|
|
(10.42 |
)% |
贸易融资及其他服务收费 |
|
|
2,431 |
|
|
|
2,558 |
|
|
|
(127 |
) |
|
|
(4.96 |
) |
服务收入 |
|
|
1,567 |
|
|
|
1,397 |
|
|
|
170 |
|
|
|
12.17 |
|
银行自营寿险收入 |
|
|
541 |
|
|
|
490 |
|
|
|
51 |
|
|
|
10.41 |
|
所有其他营业收入 |
|
|
3,428 |
|
|
|
2,339 |
|
|
|
1,089 |
|
|
|
46.56 |
|
服务费、费用及其他 |
|
|
13,118 |
|
|
|
12,534 |
|
|
|
584 |
|
|
|
4.66 |
|
出售SBA贷款的收益 |
|
|
3,081 |
|
|
|
5,295 |
|
|
|
(2,214 |
) |
|
|
(41.81 |
) |
证券销售净收益(亏损) |
|
|
(1,871 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,871 |
) |
|
|
(100.00 |
)% |
法律和解 |
|
|
1,943 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,943 |
|
|
|
100.00 |
% |
非利息收入总额 |
|
$ |
16,271 |
|
|
$ |
17,829 |
|
|
$ |
(1,558 |
) |
|
|
(8.74 |
)% |
截至2023年6月30日的六个月，非利息收入为1,630万美元，较2022年同期的1,780万美元减少160万美元，降幅为8.7%。减少的原因是贷款销售收益减少220万美元，原因是交易量和净交易保费减少，以及810万美元证券销售的190万美元净亏损，但被190万美元的法律和解和60万美元的其他营业收入的掉期收入部分抵消。
非利息支出
下表列出了所示期间的非利息费用的构成：
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
增加 |
|
|
增加 |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
金额 |
|
|
百分比 |
|
||||
|
|
(单位：千) |
|
|
|
|
||||||||||
薪酬和员工福利 |
|
$ |
20,365 |
|
|
$ |
18,779 |
|
|
$ |
1,586 |
|
|
|
8.45 |
% |
入住率和设备 |
|
|
4,500 |
|
|
|
4,597 |
|
|
|
(97 |
) |
|
|
(2.11 |
) |
数据处理 |
|
|
3,465 |
|
|
|
3,114 |
|
|
|
351 |
|
|
|
11.27 |
|
专业费用 |
|
|
1,376 |
|
|
|
1,231 |
|
|
|
145 |
|
|
|
11.78 |
|
用品和通讯 |
|
|
638 |
|
|
|
581 |
|
|
|
57 |
|
|
|
9.81 |
|
广告和促销 |
|
|
748 |
|
|
|
660 |
|
|
|
88 |
|
|
|
13.33 |
|
所有其他运营费用 |
|
|
3,243 |
|
|
|
2,463 |
|
|
|
780 |
|
|
|
31.67 |
|
小计 |
|
|
34,335 |
|
|
|
31,425 |
|
|
|
2,910 |
|
|
|
9.26 |
|
其他不动产自有费用(收入) |
|
|
4 |
|
|
|
50 |
|
|
|
(46 |
) |
|
NM |
|
|
收回的个人财产费用(收入) |
|
|
(59 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(59 |
) |
|
|
(100.00 |
)% |
总非利息支出 |
|
$ |
34,280 |
|
|
$ |
31,475 |
|
|
$ |
2,805 |
|
|
|
8.91 |
% |
47
截至2023年6月30日的三个月，非利息支出为3430万美元，比2022年同期的3150万美元增加了280万美元，增幅为8.9%。薪金和雇员福利增加了160万美元，原因是年度绩效增加了90万美元，以及由于贷款发放减少，资本化贷款发放成本减少了100万美元。所有其他运营费用增加了80万美元，主要是由于2023年FDIC分摊费率的提高。
下表列出了所示期间的非利息费用的构成：
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
|
增加 |
|
|
增加 |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
金额 |
|
|
百分比 |
|
||||
|
|
(单位：千) |
|
|
|
|
||||||||||
薪酬和员工福利 |
|
$ |
40,975 |
|
|
$ |
36,496 |
|
|
$ |
4,479 |
|
|
|
12.27 |
% |
入住率和设备 |
|
|
8,912 |
|
|
|
9,243 |
|
|
|
(331 |
) |
|
|
(3.58 |
) |
数据处理 |
|
|
6,718 |
|
|
|
6,351 |
|
|
|
367 |
|
|
|
5.78 |
|
专业费用 |
|
|
2,710 |
|
|
|
2,661 |
|
|
|
49 |
|
|
|
1.84 |
|
用品和通讯 |
|
|
1,314 |
|
|
|
1,245 |
|
|
|
69 |
|
|
|
5.54 |
|
广告和促销 |
|
|
1,581 |
|
|
|
1,477 |
|
|
|
104 |
|
|
|
7.04 |
|
所有其他运营费用 |
|
|
5,202 |
|
|
|
5,649 |
|
|
|
(447 |
) |
|
|
(7.91 |
) |
小计 |
|
|
67,412 |
|
|
|
63,122 |
|
|
|
4,290 |
|
|
|
6.80 |
|
其他不动产自有费用(收入) |
|
|
(197 |
) |
|
|
62 |
|
|
|
(259 |
) |
|
|
(417.74 |
) |
收回的个人财产费用(收入) |
|
|
(143 |
) |
|
|
(17 |
) |
|
|
(126 |
) |
|
|
741.18 |
|
总非利息支出 |
|
$ |
67,072 |
|
|
$ |
63,167 |
|
|
$ |
3,905 |
|
|
|
6.18 |
% |
截至2023年6月30日的六个月，非利息支出为6710万美元，比2022年同期的6320万美元增加了390万美元，增幅为6.2%，这主要是由于工资和员工福利增加了450万美元。薪金和雇员福利增加，原因是年度绩效和奖金增加，以及贷款发放减少导致资本化贷款发放成本下降。
所得税费用
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，所得税支出分别为850万美元和1020万美元，实际所得税税率分别为29.3%和29.0%。与2022年同期相比，截至2023年6月30日的三个月的有效税率增加，主要是由于永久性不可扣除费用的增加。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的6个月，所得税支出分别为1,780万美元和1,870万美元，实际所得税税率分别为29.5%和29.0%。与2022年同期相比，截至2023年6月30日的6个月的有效税率增加，主要是由于永久性不可扣除费用的增加。
财务状况
证券
截至2023年6月30日，我们的证券投资组合包括美国政府机构和担保机构抵押贷款支持证券、抵押贷款债券和债务证券、免税市政债券和美国国债。这些证券中的大多数都有固定利率。除了持有的美国政府机构和赞助机构债务外，截至2023年6月30日或2022年12月31日，没有任何一家发行人的证券超过股东权益的10%。截至2023年6月30日，证券减少了1720万美元，从2022年12月31日的8.538亿美元减少到8.367亿美元，主要归因于4430万美元的支付和到期以及810万美元的证券销售，部分被3290万美元的证券购买所抵消。
48
下表汇总了截至2023年6月30日，按摊销成本计算的证券合同到期日及其成本加权平均收益率，成本加权平均收益率是使用摊销成本作为权重计算的：
|
|
|
|
|
|
|
|
一次过后 |
|
|
五点以后 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
|
在一个范围内 |
|
|
在五天之内 |
|
|
十年之内 |
|
|
十年后 |
|
|
总计 |
|
|||||||||||||||||||||||||
|
|
金额 |
|
|
产率 |
|
|
金额 |
|
|
产率 |
|
|
金额 |
|
|
产率 |
|
|
金额 |
|
|
产率 |
|
|
金额 |
|
|
产率 |
|
||||||||||
|
|
(千美元) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
可供出售的证券： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
美国国债 |
|
$ |
21,105 |
|
|
|
3.49 |
% |
|
$ |
37,074 |
|
|
|
3.06 |
% |
|
$ |
— |
|
|
|
0.00 |
% |
|
$ |
— |
|
|
|
0.00 |
% |
|
$ |
58,179 |
|
|
|
3.22 |
% |
美国政府机构和赞助机构的义务： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
住房抵押贷款支持证券 |
|
|
5 |
|
|
|
2.62 |
|
|
|
86 |
|
|
|
3.02 |
|
|
|
5,284 |
|
|
|
2.86 |
|
|
|
510,372 |
|
|
|
1.57 |
|
|
|
515,747 |
|
|
|
1.58 |
|
抵押贷款支持证券--商业 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
8,776 |
|
|
|
2.21 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
52,016 |
|
|
|
1.55 |
|
|
|
60,792 |
|
|
|
1.65 |
|
抵押抵押债券 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
232 |
|
|
|
1.28 |
|
|
|
640 |
|
|
|
2.54 |
|
|
|
97,250 |
|
|
|
2.50 |
|
|
|
98,122 |
|
|
|
2.50 |
|
债务证券 |
|
|
18,214 |
|
|
|
1.33 |
|
|
|
127,172 |
|
|
|
1.40 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
145,386 |
|
|
|
1.39 |
|
美国政府机构和赞助机构的总义务 |
|
|
18,219 |
|
|
|
1.33 |
|
|
|
136,266 |
|
|
|
1.45 |
|
|
|
5,924 |
|
|
|
2.83 |
|
|
|
659,638 |
|
|
|
1.71 |
|
|
|
820,047 |
|
|
|
1.66 |
|
市政债券-免税 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
23,149 |
|
|
|
1.38 |
|
|
|
54,485 |
|
|
|
1.32 |
|
|
|
77,634 |
|
|
|
1.34 |
|
可供出售的证券总额 |
|
$ |
39,324 |
|
|
|
2.49 |
% |
|
$ |
173,340 |
|
|
|
1.80 |
% |
|
$ |
29,073 |
|
|
|
1.67 |
% |
|
$ |
714,123 |
|
|
|
1.68 |
% |
|
$ |
955,860 |
|
|
|
1.73 |
% |
应收贷款
截至2023年6月30日和2022年12月31日，扣除递延贷款费用和成本、信贷损失贴现和拨备后的应收贷款(不包括持有出售的贷款)分别为58.9亿美元和59亿美元。这一减少主要反映了2.965亿美元的贷款销售和偿还，以及2.691亿美元的摊销和其他减少，但被新贷款产生的5.629亿美元部分抵消。贷款总额主要包括住宅按揭1.974亿元、商业地产1.165亿元、设备融资协议1.202亿元、小型企业管理局贷款6,540万元，以及商业和工业贷款6,340万元。
下表显示了截至2023年6月30日未计提信贷损失拨备前的未偿还贷款的期限分布。此外，表中还显示了这类贷款在浮动或浮动利率贷款与固定或预定利率贷款之间的分布情况。
|
|
在一个范围内 |
|
|
一次过后 |
|
|
三点之后 |
|
|
五点以后 |
|
|
之后 |
|
|
总计 |
|
||||||
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||||||||||||||
房地产贷款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
商业地产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
零售 |
|
$ |
103,319 |
|
|
$ |
248,368 |
|
|
$ |
336,147 |
|
|
$ |
358,141 |
|
|
$ |
44,764 |
|
|
$ |
1,090,739 |
|
热情好客 |
|
|
125,965 |
|
|
|
244,163 |
|
|
|
154,150 |
|
|
|
144,200 |
|
|
|
17,690 |
|
|
|
686,168 |
|
办公室 |
|
|
51,152 |
|
|
|
207,004 |
|
|
|
257,627 |
|
|
|
38,004 |
|
|
|
5,824 |
|
|
|
559,611 |
|
其他 |
|
|
101,494 |
|
|
|
424,464 |
|
|
|
437,819 |
|
|
|
293,216 |
|
|
|
55,199 |
|
|
|
1,312,192 |
|
商业地产贷款总额 |
|
|
381,930 |
|
|
|
1,123,999 |
|
|
|
1,185,743 |
|
|
|
833,561 |
|
|
|
123,477 |
|
|
|
3,648,710 |
|
施工 |
|
|
61,319 |
|
|
|
28,294 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
89,613 |
|
住宅 |
|
|
4,520 |
|
|
|
100 |
|
|
|
14 |
|
|
|
4,881 |
|
|
|
877,467 |
|
|
|
886,982 |
|
房地产贷款总额 |
|
|
447,769 |
|
|
|
1,152,393 |
|
|
|
1,185,757 |
|
|
|
838,442 |
|
|
|
1,000,944 |
|
|
|
4,625,305 |
|
商业和工业贷款 |
|
|
352,442 |
|
|
|
117,494 |
|
|
|
180,059 |
|
|
|
103,465 |
|
|
|
— |
|
|
|
753,460 |
|
设备融资协议 |
|
|
28,088 |
|
|
|
180,704 |
|
|
|
346,669 |
|
|
|
30,945 |
|
|
|
— |
|
|
|
586,406 |
|
应收贷款 |
|
$ |
828,299 |
|
|
$ |
1,450,591 |
|
|
$ |
1,712,485 |
|
|
$ |
972,852 |
|
|
$ |
1,000,944 |
|
|
$ |
5,965,171 |
|
预定利率的贷款 |
|
|
337,063 |
|
|
|
1,040,552 |
|
|
|
1,281,993 |
|
|
|
174,794 |
|
|
|
266,992 |
|
|
|
3,101,394 |
|
浮动利率贷款 |
|
|
491,236 |
|
|
|
410,039 |
|
|
|
430,492 |
|
|
|
798,058 |
|
|
|
733,952 |
|
|
|
2,863,777 |
|
49
下表显示了截至2023年6月30日，在扣除信贷损失准备之前，一年后到期的固定或预定利率的未偿还贷款的期限分布。
|
|
一次过后 |
|
|
三点之后 |
|
|
五点以后 |
|
|
之后 |
|
|
总计 |
|
|||||
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||||||||||
房地产贷款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
商业地产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
零售 |
|
$ |
220,066 |
|
|
$ |
265,299 |
|
|
$ |
51,632 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
536,997 |
|
热情好客 |
|
|
88,833 |
|
|
|
139,971 |
|
|
|
6,425 |
|
|
|
— |
|
|
|
235,229 |
|
办公室 |
|
|
166,397 |
|
|
|
198,960 |
|
|
|
2,596 |
|
|
|
— |
|
|
|
367,953 |
|
其他 |
|
|
352,093 |
|
|
|
325,748 |
|
|
|
69,782 |
|
|
|
7,653 |
|
|
|
755,276 |
|
商业地产贷款总额 |
|
|
827,389 |
|
|
|
929,978 |
|
|
|
130,435 |
|
|
|
7,653 |
|
|
|
1,895,455 |
|
施工 |
|
|
28,294 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
28,294 |
|
住宅 |
|
|
96 |
|
|
|
14 |
|
|
|
2,674 |
|
|
|
259,339 |
|
|
|
262,123 |
|
房地产贷款总额 |
|
|
855,779 |
|
|
|
929,992 |
|
|
|
133,109 |
|
|
|
266,992 |
|
|
|
2,185,872 |
|
商业和工业贷款 |
|
|
4,069 |
|
|
|
5,332 |
|
|
|
10,739 |
|
|
|
— |
|
|
|
20,140 |
|
设备融资协议 |
|
|
180,704 |
|
|
|
346,669 |
|
|
|
30,946 |
|
|
|
— |
|
|
|
558,319 |
|
应收贷款 |
|
$ |
1,040,552 |
|
|
$ |
1,281,993 |
|
|
$ |
174,794 |
|
|
$ |
266,992 |
|
|
$ |
2,764,331 |
|
下表显示了截至2023年6月30日，一年后到期的未偿还贷款的期限分布，在扣除信贷损失准备金之前，浮动或浮动利率(包括混合利率)到期。
|
|
一次过后 |
|
|
三点之后 |
|
|
五点以后 |
|
|
之后 |
|
|
总计 |
|
|||||
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||||||||||
房地产贷款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
商业地产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
零售 |
|
$ |
28,302 |
|
|
$ |
70,848 |
|
|
$ |
306,509 |
|
|
$ |
44,764 |
|
|
$ |
450,423 |
|
热情好客 |
|
|
155,329 |
|
|
|
14,179 |
|
|
|
137,775 |
|
|
|
17,690 |
|
|
|
324,973 |
|
办公室 |
|
|
40,608 |
|
|
|
58,667 |
|
|
|
35,408 |
|
|
|
5,824 |
|
|
|
140,507 |
|
其他 |
|
|
72,370 |
|
|
|
112,071 |
|
|
|
223,434 |
|
|
|
47,546 |
|
|
|
455,421 |
|
商业地产贷款总额 |
|
|
296,609 |
|
|
|
255,765 |
|
|
|
703,126 |
|
|
|
115,824 |
|
|
|
1,371,324 |
|
住宅 |
|
|
4 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,206 |
|
|
|
618,128 |
|
|
|
620,338 |
|
房地产贷款总额 |
|
|
296,613 |
|
|
|
255,765 |
|
|
|
705,332 |
|
|
|
733,952 |
|
|
|
1,991,662 |
|
商业和工业贷款 |
|
|
113,426 |
|
|
|
174,727 |
|
|
|
92,726 |
|
|
|
— |
|
|
|
380,879 |
|
应收贷款 |
|
$ |
410,039 |
|
|
$ |
430,492 |
|
|
$ |
798,058 |
|
|
$ |
733,952 |
|
|
$ |
2,372,541 |
|
行业
截至2023年6月30日，贷款组合包括对一种行业的以下集中贷款，这些贷款占未偿还应收贷款的10.0%以上：
|
|
|
|
|
百分比 |
|
||
|
|
截止日期的余额 |
|
|
应收贷款 |
|
||
|
|
2023年6月30日 |
|
|
杰出的 |
|
||
|
|
(单位：千) |
|
|||||
非住宅房屋出租人 |
|
$ |
1,751,860 |
|
|
|
29.4 |
% |
热情好客 |
|
|
691,217 |
|
|
|
11.6 |
% |
贷款质量指标
截至2023年6月30日，逾期30至89天且仍在应计的贷款为1370万美元，而2022年12月31日为750万美元，主要原因是通过人寿保险转让获得了410万美元的商业和工业关系。
50
截至2023年6月30日和2022年12月31日，没有逾期90天或更长时间的贷款，而且仍在计息。
截至2023年6月30日，特别提及贷款为4460万美元，而2022年12月31日为7900万美元。特别提及贷款减少3,440万美元，包括升级为PASS贷款4,920万美元，降级为1,020万美元，以及偿还和偿还170万美元，被PASS贷款2,670万美元的降级所抵消。
截至2023年6月30日，分类贷款为3880万美元，而2022年12月31日为4620万美元。740万美元的减少主要是由于2,420万美元的贷款升级、偿还、偿还和冲销，被前面提到的1,000万美元的商业和工业医疗保健行业不良贷款评级下调和450万美元的设备融资协议所抵消。
在所述期间，批评贷款的活动情况如下：
|
|
特别提及 |
|
|
分类 |
|
||
|
|
(单位：千) |
|
|||||
2023年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
||
2023年1月1日的余额 |
|
$ |
79,013 |
|
|
$ |
46,192 |
|
加法 |
|
|
26,699 |
|
|
|
16,850 |
|
减量 |
|
|
(61,079 |
) |
|
|
(24,202 |
) |
2023年6月30日的余额 |
|
$ |
44,633 |
|
|
$ |
38,840 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2022年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
||
2022年1月1日的余额 |
|
$ |
95,294 |
|
|
$ |
60,633 |
|
加法 |
|
|
133,134 |
|
|
|
15,808 |
|
减量 |
|
|
(149,415 |
) |
|
|
(30,249 |
) |
2022年12月31日的余额 |
|
$ |
79,013 |
|
|
$ |
46,192 |
|
不良资产
不良贷款包括非应计状态的应收贷款和逾期90天或以上并仍在应计利息的贷款。不良资产包括不良贷款和OREO。当管理层认为不能及时收回全部本金或利息时，贷款被置于非权责发生状态。一般来说，当本金或利息支付逾期超过90天时，利息应计就停止了，除非我们认为贷款有足够的抵押并在收回过程中。然而，在某些情况下，我们可能会根据贷款拖欠的个别情况，较早地将特定贷款置于非应计状态。当一笔贷款处于非权责发生制状态时，以前应计但未付的利息将冲销当前收入。随后的现金收款在收到时作为本金减少使用，除非本金很可能最终可收回，在这种情况下，利息支付记入收入贷方。当本金和利息变为当期并且预期全额偿还时，非权责发生贷款可以恢复到应计状态。利息收入对不符合非权责发生制标准的减值贷款按权责发生制确认。奥利奥包括通过丧失抵押品赎回权或类似手段获得的财产，或已停止用于运营且管理层打算出售的空置银行财产。
除非权责发生贷款外，管理层并不知悉截至2023年6月30日有任何其他贷款的借款人的已知信用问题会导致严重怀疑该等借款人是否有能力遵守其目前的贷款或设备融资协议还款条款，或任何已知事件会导致贷款或设备融资协议在未来某个日期被指定为不良贷款。然而，管理层无法预测一般经济状况的恶化、房地产价值、一般利率的上升、通货膨胀或借款人财务状况或业务的变化可能对借款人的还款能力产生不利影响的程度。
截至2023年6月30日，不良贷款为2220万美元，占贷款的0.37%，而截至2022年12月31日，不良贷款为980万美元，占投资组合的0.17%。增加的主要原因是在保健行业增加了1000万美元的商业和工业贷款，以房地产和商业资产作担保，有330万美元的特别津贴。
截至2023年6月30日，不良资产为2230万美元，占总资产的0.30%，而截至2022年12月31日，不良资产为1000万美元，占总资产的0.14%。
51
个人评估贷款
当贷款不具有与贷款池相似的风险特征时，本公司将以个人为基础审查贷款。
截至2023年6月30日和2022年12月31日，个别评估贷款分别为2,220万美元和980万美元，增加1,240万美元，增幅为125.2%。这一增长主要是因为医疗保健行业增加了1,000万美元的不良商业和工业贷款。截至2023年6月30日，与个人评估贷款相关的特定津贴增加了410万美元，达到740万美元，而截至2022年12月31日，为330万美元。增加的主要原因是为上述保健行业的不良贷款增加了330万美元的特定津贴。
在截至2023年6月30日或2022年6月30日的三个月和六个月期间，没有修改任何贷款。
信贷损失准备和与表外项目有关的信贷损失准备
该公司对2023年6月30日和2022年12月31日的信贷损失准备金的估计反映了基于历史、当前和前瞻性信息在资产剩余合同期限内预期的损失。合同条款不考虑延期、续签或修改，除非公司确定了预期的问题债务重组。
管理层为集体津贴估计选择了三种损失方法。于2023年6月30日，本公司使用贴现现金流(“DCF”)方法估计商业及工业贷款组合的信贷损失拨备，使用商业地产、建筑、小型企业协会及住宅房地产组合的违约/损失概率(“PD/LGD”)方法，以及加权平均剩余期限(“WORM”)方法估计设备融资协议组合的预期信贷损失。不具有类似风险特征的贷款将单独评估额度。
对于采用贴现现金法的贷款，公司确定四个季度代表合理和可支持的预测期，并在直线基础上恢复到十二个季度的历史损失率。贴现现金流模型中嵌入了对经济状况的合理和可支持的预测。
对于上文确定的每个贷款部门，本公司使用所有可用历史期间应用了年化历史PD/LGD。PD/LGD方法使用定性调整将对经济状况的预测纳入损失估计。
在采用热法时，公司采用了基于内部历史损失的预期损失率，并对定性因素进行了适当调整。
截至2023年6月30日和2022年12月31日，该公司依靠穆迪的经济预测为其在四个季度预测期内的亏损驱动因素预测提供信息。对于所有贷款池，该公司利用和预测全国失业率作为主要的损失驱动因素。
为了调整历史和预测期以适应当前情况，该公司采用了各种定性因素，这些因素来自市场、行业或企业的具体数据、基本投资组合的变化、与信贷质量有关的趋势、拖欠、不良和评级不利的设备融资协议，以及对经济状况的合理和可支持的预测。
截至2023年6月30日，信贷损失准备金为7100万美元，而2022年12月31日为7150万美元。截至2023年6月30日，单独评估贷款的津贴为740万美元，而2022年12月31日为330万美元。截至2023年6月30日，归因于集体评估贷款的津贴为6,360万美元，而2022年12月31日为6,820万美元，并考虑了宏观经济假设的变化、随后四个季度的正常化利率预测以及分配给受疫情影响的受到批评的酒店贷款的特定质量因素净减少的影响。
52
下表反映了我们按贷款类别分配的信贷损失拨备，以及每个贷款类别的贷款额，包括相关百分比：
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
免税额 |
|
|
总免税额的百分比 |
|
|
贷款总额 |
|
|
贷款总额的百分比 |
|
|
免税额 |
|
|
总免税额的百分比 |
|
|
贷款总额 |
|
|
贷款总额的百分比 |
|
||||||||
|
|
(千美元) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
房地产贷款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
商业地产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
零售 |
|
$ |
10,021 |
|
|
|
14.1 |
% |
|
$ |
1,090,739 |
|
|
|
18.3 |
% |
|
$ |
7,872 |
|
|
|
11.0 |
% |
|
$ |
1,023,608 |
|
|
|
17.2 |
% |
热情好客 |
|
|
14,381 |
|
|
|
20.2 |
|
|
|
686,168 |
|
|
|
11.5 |
|
|
|
13,407 |
|
|
|
18.7 |
|
|
|
646,893 |
|
|
|
10.8 |
|
办公室 |
|
|
2,668 |
|
|
|
3.8 |
|
|
|
559,611 |
|
|
|
9.4 |
|
|
|
2,293 |
|
|
|
3.2 |
|
|
|
499,946 |
|
|
|
8.4 |
|
其他 |
|
|
8,277 |
|
|
|
11.7 |
|
|
|
1,312,192 |
|
|
|
22.0 |
|
|
|
13,056 |
|
|
|
18.3 |
|
|
|
1,553,729 |
|
|
|
26.0 |
|
商业地产贷款总额 |
|
|
35,347 |
|
|
|
49.8 |
|
|
|
3,648,710 |
|
|
|
61.2 |
|
|
|
36,628 |
|
|
|
51.2 |
|
|
|
3,724,176 |
|
|
|
62.4 |
|
施工 |
|
|
3,017 |
|
|
|
4.2 |
|
|
|
89,613 |
|
|
|
1.5 |
|
|
|
4,022 |
|
|
|
5.7 |
|
|
|
109,205 |
|
|
|
1.8 |
|
住宅 |
|
|
4,690 |
|
|
|
6.6 |
|
|
|
886,982 |
|
|
|
14.9 |
|
|
|
3,376 |
|
|
|
4.7 |
|
|
|
734,472 |
|
|
|
12.4 |
|
房地产贷款总额 |
|
|
43,054 |
|
|
|
60.6 |
|
|
|
4,625,305 |
|
|
|
77.6 |
|
|
|
44,026 |
|
|
|
61.6 |
|
|
|
4,567,853 |
|
|
|
76.6 |
|
商业和工业贷款 |
|
|
16,029 |
|
|
|
22.6 |
|
|
|
753,460 |
|
|
|
12.6 |
|
|
|
15,267 |
|
|
|
21.3 |
|
|
|
804,492 |
|
|
|
13.4 |
|
设备融资协议 |
|
|
11,941 |
|
|
|
16.8 |
|
|
|
586,406 |
|
|
|
9.8 |
|
|
|
12,230 |
|
|
|
17.1 |
|
|
|
594,788 |
|
|
|
10.0 |
|
总计 |
|
$ |
71,024 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
5,965,171 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
71,523 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
5,967,133 |
|
|
|
100.0 |
% |
下表列出了与我们在所列日期的信贷损失准备有关的某些比率：
|
|
自.起 |
|
|||||
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
|
|
(千美元) |
|
|||||
比率： |
|
|
|
|
|
|
||
应收贷款信贷损失准备 |
|
|
1.19 |
% |
|
|
1.20 |
% |
非权责发生制贷款转贷款 |
|
|
0.37 |
% |
|
|
0.17 |
% |
为非应计贷款计提信贷损失准备 |
|
|
320.23 |
% |
|
|
726.42 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
余额： |
|
|
|
|
|
|
||
期末非权责发生制贷款 |
|
$ |
22,179 |
|
|
$ |
9,846 |
|
期末不良贷款 |
|
$ |
22,179 |
|
|
$ |
9,846 |
|
截至2023年6月30日和2022年12月31日，与表外项目相关的信贷损失准备分别为250万美元和310万美元，主要是无资金来源的贷款承诺。世行密切监测借款人的还款能力，同时为现有承诺提供资金，以确保将损失降至最低。根据管理层对投资组合信用质量和当前经济状况的评估和分析，我们认为这些拨备足以应对截至2023年6月30日的贷款组合中当前预期的终身亏损和表外风险敞口。
下表汇总了贷款组合的净(冲销)回收情况：
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||||||||||
|
|
平均贷款 |
|
|
净(冲销)回收 |
|
|
净(冲销)回收到平均贷款(1) |
|
|
平均贷款 |
|
|
净(冲销)回收 |
|
|
净(冲销)回收到平均贷款(1) |
|
||||||
|
|
(千美元) |
|
|||||||||||||||||||||
2023年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
商业房地产贷款 |
|
$ |
3,760,307 |
|
|
$ |
58 |
|
|
|
0.01 |
% |
|
$ |
3,780,292 |
|
|
$ |
(287 |
) |
|
|
(0.02 |
)% |
住宅贷款 |
|
|
853,704 |
|
|
|
4 |
|
|
|
0.00 |
|
|
|
817,469 |
|
|
|
5 |
|
|
|
0.00 |
|
商业和工业贷款 |
|
|
732,086 |
|
|
|
452 |
|
|
|
0.25 |
|
|
|
746,381 |
|
|
|
479 |
|
|
|
0.13 |
|
设备融资协议 |
|
|
594,974 |
|
|
|
(2,254 |
) |
|
|
(1.52 |
) |
|
|
598,584 |
|
|
|
(3,391 |
) |
|
|
(1.13 |
) |
总计 |
|
$ |
5,941,071 |
|
|
$ |
(1,740 |
) |
|
|
(0.12 |
)% |
|
$ |
5,942,726 |
|
|
$ |
(3,194 |
) |
|
|
(0.11 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
2022年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
商业房地产贷款 |
|
$ |
3,877,458 |
|
|
$ |
62 |
|
|
|
0.01 |
% |
|
$ |
3,815,403 |
|
|
$ |
(273 |
) |
|
|
(0.01 |
)% |
住宅贷款 |
|
|
472,178 |
|
|
|
2 |
|
|
|
0.00 |
|
|
|
440,249 |
|
|
|
2 |
|
|
|
0.00 |
|
商业和工业贷款 |
|
|
706,918 |
|
|
|
112 |
|
|
|
0.06 |
|
|
|
643,105 |
|
|
|
372 |
|
|
|
0.12 |
|
设备融资协议 |
|
|
515,950 |
|
|
|
(260 |
) |
|
|
(0.20 |
) |
|
|
504,272 |
|
|
|
(85 |
) |
|
|
(0.03 |
) |
总计 |
|
$ |
5,572,504 |
|
|
$ |
(84 |
) |
|
|
(0.01 |
)% |
|
$ |
5,403,029 |
|
|
$ |
16 |
|
|
|
0.00 |
% |
53
截至2023年6月30日的三个月，总冲销为270万美元，比2022年同期的60万美元增加了210万美元，总回收为100万美元，比截至2022年6月30日的三个月的50万美元增加了40万美元。截至2023年6月30日及2022年6月30日止的三个月的贷款撇账净额为170万元，相当于平均贷款的0.12%，而截至2022年6月30日的三个月的贷款撇账净额分别为10万元，或平均贷款的0.01%。增加的主要原因是，在截至2023年6月30日的三个月中，设备融资安排的净冲销增至230万美元，而截至2022年6月30日的三个月为30万美元。
在截至2023年6月30日的6个月中，总冲销为490万美元，比2022年同期的140万美元增加了350万美元，总回收为180万美元，比截至2022年6月30日的6个月的150万美元增加了30万美元。截至2023年6月30日及2022年6月30日止的6个月，贷款净撇账金额为320万元，相当于平均贷款的0.11%，而收回贷款净额则分别为16,000元，或平均贷款的0.00%。这一增长主要是由于截至2023年6月30日的6个月设备融资安排的净冲销增至330万美元，而截至2022年6月30日的6个月为10万美元。
存款
下表显示了截至所示日期按类型划分的存款构成：
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||||||||||
|
|
天平 |
|
|
百分比 |
|
|
天平 |
|
|
百分比 |
|
||||
|
|
(千美元) |
|
|||||||||||||
需求不计息 |
|
$ |
2,206,078 |
|
|
|
34.9 |
% |
|
$ |
2,539,602 |
|
|
|
41.3 |
% |
计息： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
需求 |
|
|
97,076 |
|
|
|
1.5 |
|
|
|
115,573 |
|
|
|
1.9 |
|
货币市场与储蓄 |
|
|
1,580,691 |
|
|
|
25.0 |
|
|
|
1,556,690 |
|
|
|
25.2 |
|
未投保金额超过25万美元的定期存款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
三个月或更短时间 |
|
|
60,990 |
|
|
|
1.0 |
|
|
|
44,828 |
|
|
|
0.7 |
|
超过三个月到六个月 |
|
|
173,541 |
|
|
|
2.8 |
|
|
|
123,471 |
|
|
|
2.0 |
|
超过6个月到12个月 |
|
|
459,876 |
|
|
|
7.3 |
|
|
|
191,248 |
|
|
|
3.1 |
|
超过12个月 |
|
|
12,483 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
138,451 |
|
|
|
2.2 |
|
所有其他有保险的定期存款 |
|
|
1,725,033 |
|
|
|
27.3 |
|
|
|
1,458,209 |
|
|
|
23.6 |
|
总存款 |
|
$ |
6,315,768 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
6,168,072 |
|
|
|
100.0 |
% |
截至2023年6月30日和2022年12月31日，存款总额分别为63.2亿美元和61.7亿美元，增加1.477亿美元，增幅2.4%。存款增加，主要是因为定期存款增加4.757亿元，但因市场利率上升及转为定期存款，其他存款则减少3.28亿元。截至2023年6月30日，贷存比为94.4%，而2022年12月31日为96.7%。
截至2023年6月30日，未投保存款(超过25万美元的存款，这是联邦存款保险的最高金额)的总金额为25.8亿美元，其中18.8亿美元是活期、货币市场和储蓄存款，7.069亿美元是定期存款。截至2022年12月31日，无保险存款总额为26.5亿美元，其中活期、货币市场和储蓄存款21.5亿美元，定期存款4.98亿美元。
借款和次级债券
借款大多以联邦住房金融局的预付款形式进行。截至2023年6月30日和2022年12月31日，FHLB的预付款总额分别为1.25亿美元和3.5亿美元。截至2022年12月31日，银行从FHLB获得了2.5亿美元的隔夜预付款。借款减少反映存款增长，以及为贷款和购买证券提供资金的到期和出售证券所带来的现金。
2023年6月30日和2022年12月31日的所有FHLB垫款的加权平均利率分别为2.09%和3.57%。
截至2023年6月30日和2022年12月31日的年初至今期间，FHLB在任何月末的未偿还金额上限分别为4.5亿美元和3.5亿美元。
54
以下是FHLB预付款超过12个月的合同到期日摘要：
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||||||||||
旧金山联邦住房金融局 |
|
杰出的 |
|
|
加权 |
|
|
杰出的 |
|
|
加权 |
|
||||
|
|
(千美元) |
|
|||||||||||||
超过12个月至24个月的预付款 |
|
$ |
25,000 |
|
|
|
1.22 |
% |
|
$ |
37,500 |
|
|
|
0.40 |
% |
在24个月至36个月期间到期的预付款 |
|
|
50,000 |
|
|
|
4.25 |
|
|
|
12,500 |
|
|
|
1.90 |
|
12个月内未清偿的预付款 |
|
$ |
75,000 |
|
|
|
3.24 |
% |
|
$ |
50,000 |
|
|
|
0.78 |
% |
截至2023年6月30日和2022年12月31日，次级债券分别为1.297亿美元和1.294亿美元。次级债券包括截至2023年6月30日和2022年12月31日分别为1.083亿美元和1.082亿美元的固定至浮动次级票据，以及截至2023年6月30日和2022年12月31日分别为2150万美元和2120万美元的次级可递延利息债券。详情见合并财务报表“附注8--借款和附属债券”。
股东权益
2023年6月30日的股东权益为6.686亿美元，而2022年12月31日的股东权益为6.375亿美元。这一增长主要是由于截至2023年6月30日的6个月的净收益为4260万美元，以及证券组合价值变化带来的430万美元的未实现税后收益，但被1530万美元的股息和回购10万股公司股票所支付的140万美元所抵消。
利率风险管理
计息资产的利息收入与计息负债的利息支出之间的利差是净利息收入的主要组成部分，利率变化对我们的财务业绩有很大影响。我们强调通过稳定收益来保护资本。为了实现稳定的收益，我们谨慎地管理我们的资产和负债，并密切监测净利息收入和权益价值相对于我们的指导方针所设定的限额的百分比变化。
该公司进行模拟建模，以估计利率变化的潜在影响。下表总结了一个压力模拟，用于预测截至2023年6月30日利率变化对净利息收入以及反映在资产负债表上的计息资产和计息负债的价值的影响(即收益率曲线的瞬时平行移动，幅度如下)。该公司将这种压力模拟与政策限制进行比较，政策限制规定了在1至12个月和13至24个月期限内对净利息收入敞口的最大容忍水平，考虑到下文反映的利率基点调整。
|
|
净利息收入模拟 |
|
|||||||||||||
|
|
1至12个月的视野 |
|
|
13至24个月的地平线 |
|
||||||||||
利息的变动 |
|
美元 |
|
|
百分比 |
|
|
美元 |
|
|
百分比 |
|
||||
税率(基点) |
|
变化 |
|
|
变化 |
|
|
变化 |
|
|
变化 |
|
||||
|
|
(千美元) |
|
|||||||||||||
300 |
|
$ |
9,046 |
|
|
|
3.96 |
% |
|
$ |
8,875 |
|
|
|
3.58 |
% |
200 |
|
$ |
5,081 |
|
|
|
2.22 |
% |
|
$ |
3,549 |
|
|
|
1.43 |
% |
100 |
|
$ |
3,416 |
|
|
|
1.49 |
% |
|
$ |
3,921 |
|
|
|
1.58 |
% |
-100 |
|
$ |
(5,215 |
) |
|
|
(2.28 |
%) |
|
$ |
(7,904 |
) |
|
|
(3.19 |
%) |
-200 |
|
$ |
(12,224 |
) |
|
|
(5.35 |
%) |
|
$ |
(19,761 |
) |
|
|
(7.97 |
%) |
-300 |
|
$ |
(20,627 |
) |
|
|
(9.02 |
%) |
|
$ |
(35,173 |
) |
|
|
(14.18 |
%) |
55
|
|
股权的经济价值(EVE) |
|
|||||
利息的变动 |
|
美元 |
|
|
百分比 |
|
||
税率(基点) |
|
变化 |
|
|
变化 |
|
||
|
|
(千美元) |
|
|||||
300 |
|
$ |
(47,077 |
) |
|
|
(6.31 |
%) |
200 |
|
$ |
(33,417 |
) |
|
|
(4.48 |
%) |
100 |
|
$ |
(6,242 |
) |
|
|
(0.84 |
%) |
-100 |
|
$ |
(13,969 |
) |
|
|
(1.87 |
%) |
-200 |
|
$ |
(55,513 |
) |
|
|
(7.44 |
%) |
-300 |
|
$ |
(112,815 |
) |
|
|
(15.11 |
%) |
估计的敏感度不一定代表我们的预测，结果可能不能反映我们净利息收入的实际变化。这些估计基于一系列假设，包括利率变化的时间和幅度、应收贷款和证券的预付款、应收贷款和存款的定价策略以及资产和负债现金流的重置。
基于应收贷款、证券和存款的主要假设如下：
|
**有条件提前还款利率*： |
|
|
|
|
|
|
|
减少应收贷款。 |
|
|
|
|
15 |
% |
|
*证券 |
|
|
|
|
6 |
% |
|
*存款利率贝塔斯*： |
|
|
|
|
|
|
|
*现在，储蓄，货币市场需求 |
|
|
|
|
47 |
% |
|
**包括定期存款、零售和批发 |
|
|
|
|
76 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
*余额--加权平均 |
|
|
|
|
|
|
虽然所使用的假设是基于当前的经济和当地市场条件，但不能保证这些条件的预测性，包括客户偏好或竞争对手的影响可能会如何变化。
资本资源与流动性
资本资源
从历史上看，我们的主要资本来源一直是保留营业收益。为了确保充足的资本水平，董事会定期评估预计的资本来源和用途、预计的贷款增长、预期的战略行动(如股票回购和分红)，以及在不利和严重不利的经济条件下预计的资本门槛。此外，董事会考虑本公司通过发行额外债务和证券(包括普通股或票据)从金融市场获得资本，以满足其资本需求。
为了应对围绕新冠肺炎疫情的不确定性，董事会从2020年第二季度开始减少了普通股的季度现金股息。由于公司业绩和财务状况持续稳定，董事会批准将2021年第二季度的季度现金股息从2021年第一季度的每股0.10美元增加到每股0.12美元。随着疫情的影响继续减弱，公司的业绩和财务状况有所改善，董事会再次将2021年第四季度的股息增加到每股0.20美元，2022年第一季度和第二季度增加到每股0.22美元，2022年第三季度和第四季度以及2023年第一季度和第二季度增加到每股0.25美元。董事会将在随后几个季度继续重新评估季度股息水平。
公司向股东支付股息的能力在一定程度上取决于它从银行获得的股息。加州法律规定，可用于现金股息的金额只能是银行在过去三个会计年度的留存收益或净收入中较小的一个(减去在此期间向股东进行的任何分配)。如果未能达到上述标准，经金融保护和创新部(“DFPI”)事先批准，仍可支付现金股息，金额不超过以下较大者：(1)银行的留存收益；(2)银行上一财年的净收入；或(3)银行本财年的净收入。截至2023年7月1日，在实施2023年第三季度宣布的0.25美元股息后，银行有能力支付约1.446亿美元的股息，而无需事先获得DFP专员的批准。
于2023年6月30日，本行的总风险资本比率为14.45%，一级风险资本比率为13.39%，普通股一级资本比率为13.39%，一级杠杆资本比率为11.21%，将本行归入资本充裕类别
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根据资本规则，其定义为基于风险的总资本比率等于或大于10.00%，一级风险资本比率等于或大于8.00%，普通股一级资本比率等于或大于6.50%，以及一级杠杆资本比率等于或大于5.00%的机构。
截至2023年6月30日，公司的总风险资本比率为15.11%，一级风险资本比率为12.25%，普通股一级资本比率为11.90%，一级杠杆资本比率为10.22%。
有关巴塞尔协议III和多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案推动的资本充足率框架实施变化的讨论，请参阅我们的2022年年度报告Form 10-K。
流动性
有关公司流动资金的讨论，请参阅本报告中未经审计的综合财务报表附注中的附注14--流动资金和我们2022年年报中的附注22--流动资金。
表外安排
关于表外安排的讨论，见本报告未经审计的综合财务报表附注中的附注12--表外承诺，以及我们2022年年度报告10-K表格中的“项目1.业务--表外承诺”。
合同义务
我们在Form 10-K的2022年年度报告中描述的合同义务没有实质性变化。
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项目3.数量和质量VE关于市场风险的披露
关于韩美银行投资组合中市场风险的定量和定性披露，请参阅本报告中的“第二项.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析--利率风险管理”和“-资本资源”。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
信息披露控制和程序的评估
管理层负责公司的信息披露控制和程序。披露控制程序是发行人的控制程序和其他程序，旨在确保发行人根据1934年证券交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格要求的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于旨在确保积累发行人需要披露的信息并将其传达给发行人管理层(包括其主要高管和主要财务官)或履行类似职能的人员的控制和程序，以便就要求披露做出及时决定。截至本报告所述期间结束时，在包括首席执行官(首席执行干事)和首席财务官(首席财务官)在内的公司管理层的监督和参与下，对公司披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评价。根据这一评估，该公司的首席执行官和首席财务官得出结论，披露控制和程序自2023年6月30日起有效。
财务报告内部控制的变化
于截至2023年6月30日止季度内，本公司的财务报告内部控制(定义见规则13a-15(F))并无重大影响或合理地可能对本公司的财务报告内部控制产生重大影响的变动。
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第二部分--OtheR信息
项目1.法律规定诉讼程序
韩米金融及其子公司不时会参与在正常业务过程中出现的诉讼，例如执行留置权的索赔、涉及贷款的发起和服务的索赔，以及与韩米金融及其子公司的业务相关的其他问题。管理层认为，任何该等问题的解决不会对瀚米金融或其附属公司的财务状况、经营业绩或流动资金产生重大不利影响。
第1A项。国际扶轮SK因素
除以下规定外，适用于本公司的风险因素与本公司截至2022年12月31日的财务年度Form 10-K年度报告第I部分第1A项中的“风险因素”以及本公司截至2023年3月31日的Form 10-Q季度报告第I部分第1A项中的“风险因素”中描述的风险因素没有实质性变化。
第二项。未登记的股权证券销售、收益的使用和发行人购买股权证券
2019年1月24日，公司宣布了一项股票回购计划，授权回购最多5%的流通股或约150万股普通股。截至2023年6月30日，根据该股票回购计划，仍有559,972股可供未来购买。
下表代表了该公司在截至2023年6月30日的三个月内回购普通股的信息：
购买日期： |
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每股平均支付价格 |
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作为公开宣布的计划的一部分购买的股票总数 |
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根据该计划可购买的最大股份数 |
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2023年4月1日-2023年4月30日 |
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$ |
— |
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— |
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659,972 |
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2023年5月1日-2023年5月31日 |
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14.44 |
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100,000 |
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559,972 |
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2023年6月1日-2023年6月30日 |
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— |
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— |
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559,972 |
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总计 |
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$ |
14.44 |
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100,000 |
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559,972 |
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本公司于截至2023年6月30日止六个月，向雇员购入55,020股股份，以履行因归属公司股票奖励而产生的雇员预扣税项责任。为支付股票奖励而预扣的所得税股票将根据适用计划的条款进行回购，而不是根据公司的回购计划进行回购。
项目3.默认UPON高级证券
没有。
项目4.地雷安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
董事及高级管理人员的证券交易计划
在截至2023年6月30日的三个月内，我们的董事或高管
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第六项。陈列品
展品 数 |
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文档 |
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31.1 |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)条颁发的首席执行干事证书。 |
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31.2 |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《证券交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)条规则认证首席财务官。 |
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32.1 |
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书。 |
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32.2 |
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明。 |
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101.INS |
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内联XBRL实例文档* |
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101.SCH |
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内联XBRL分类扩展架构文档* |
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101.CAL |
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内联XBRL分类扩展计算Linkbase文档* |
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101.LAB |
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内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档* |
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101.PRE |
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内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档* |
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101.DEF |
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内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档* |
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104 |
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公司截至2023年6月30日的季度报告Form 10-Q的封面，格式为内联XBRL |
*本报告附件101为内联XBRL(可扩展商业报告语言)格式的文件。
构成管理合同或补偿计划或安排。
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标牌行业
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。
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韩米金融公司 |
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日期： |
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2023年8月8日 |
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发信人： |
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/s/ 博尼塔·I·李 |
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博尼塔·I·李 |
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总裁和首席执行官(首席执行官) |
日期： |
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2023年8月8日 |
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发信人： |
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/s/ 罗莫洛·C·桑塔罗萨 |
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罗莫洛·C·桑塔罗萨 |
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高级执行副总裁总裁兼首席财务官(首席财务官) |
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