假的2023Q20000318833--12-31真的4,368,422http://fasb.org/us-gaap/2023#AccountingStandardsUpdate202006Member0.1二三0.100003188332023-01-012023-06-300000318833美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-06-300000318833美国公认会计准则：优先股成员2023-01-012023-06-3000003188332023-08-08xbrli: 股票00003188332023-06-30iso421:USD00003188332022-12-31iso421:USDxbrli: 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twomber美国公认会计准则：信用额度成员美国公认会计准则：基准利率成员2022-02-112022-02-110000318833TISI: 可变速率组件三成员US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员美国公认会计准则：基准利率成员2022-02-112022-02-110000318833US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员美国公认会计准则：基准利率成员2022-02-110000318833US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员Tisi: 可变速率组件一个成员TISI：RF成员的隔夜担保融资利率2022-02-112022-02-110000318833US-GAAP：循环信贷机制成员Tisi: 可变速率组件 twomber美国公认会计准则：信用额度成员TISI：RF成员的隔夜担保融资利率2022-02-112022-02-110000318833TISI: 可变速率组件三成员US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员TISI：RF成员的隔夜担保融资利率2022-02-112022-02-110000318833US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员TISI：RF成员的隔夜担保融资利率2022-02-110000318833TISI：RF成员的隔夜担保融资利率TISI：延迟提款期贷款会员美国公认会计准则：有担保债务成员2022-02-112022-02-110000318833美国公认会计准则：基准利率成员TISI：延迟提款期贷款会员美国公认会计准则：有担保债务成员2022-02-112022-02-110000318833US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员2022-02-112022-02-110000318833美国公认会计准则：有担保债务成员TISI：延迟提款期贷款会员2022-02-112022-02-110000318833US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员美国公认会计准则：债务工具赎回期二成员2022-02-110000318833US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员US-GAAP：债务工具赎回期三成员2022-02-110000318833Tisi: AbleClipse 会员US-GAAP：循环信贷机制成员2023-06-300000318833TISI: ablcoreDDL 会员2023-06-300000318833Tisi: AbleClipse 会员US-GAAP：循环信贷机制成员2022-06-300000318833TISI: ablcoreDDL 会员2022-06-300000318833Tisi: AbleClipse 会员US-GAAP：循环信贷机制成员2023-01-012023-06-300000318833Tisi: AbleClipse 会员US-GAAP：循环信贷机制成员2022-01-012022-06-300000318833TISI: ablcoreDDL 会员2023-01-012023-06-300000318833TISI: ablcoreDDL 会员2022-01-012022-06-300000318833TISI: ABL Facity2022 会员2023-06-160000318833TISI: ABL Facity2022 会员2023-06-300000318833Tisi: mereloansMember2023-06-160000318833Tisi: mereloansMemberTISI：RF成员的隔夜担保融资利率美国公认会计准则：有担保债务成员2023-06-162023-06-160000318833Tisi: mereloansMemberTISI：RF成员的隔夜担保融资利率美国公认会计准则：有担保债务成员2023-06-160000318833Tisi: mereloansMember美国公认会计准则：有担保债务成员2023-06-162023-06-160000318833Tisi: mereloansMember2023-06-300000318833Tisi: mereloansMember2023-01-012023-06-300000318833Tisi: mereloansMember2023-04-012023-06-300000318833Tisi: mereloansMemberUS-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员2023-06-300000318833Tisi: mereloansMemberTISI：延迟提款期贷款会员美国公认会计准则：有担保债务成员2023-06-300000318833Tisi: mereloansMemberUS-GAAP：信用证会员美国公认会计准则：信用额度成员2023-06-300000318833TISI：大西洋公园定期贷款会员2020-12-180000318833TISI：大西洋公园定期贷款会员2023-06-162023-06-160000318833TISI：大西洋公园定期贷款会员2022-06-300000318833TISI：大西洋公园定期贷款会员TISI：浮动利率会员2022-01-012022-06-300000318833TISI：大西洋公园定期贷款会员TISI：加速债务发行成本成员2022-06-300000318833TISI：大西洋公园定期贷款会员2022-12-310000318833TISI：大西洋公园定期贷款会员2023-01-012023-06-300000318833TISI：大西洋公园定期贷款会员2022-01-012022-06-300000318833美国公认会计准则：次级债务成员TISI：次级定期贷款会员2021-11-090000318833美国公认会计准则：次级债务成员TISI：次级定期贷款会员2021-11-092021-11-090000318833美国公认会计准则：次级债务成员TISI：次级定期贷款会员2021-12-082021-12-080000318833美国公认会计准则：次级债务成员TISI：次级定期贷款会员2022-10-040000318833TISI: artermLoanCredit协议会员Tisi: uptierDebtMember2023-06-160000318833TISI: artermLoanCredit协议会员TISI：可使用现金支付会员2023-06-160000318833TISI: artermLoanCredit协议会员美国公认会计准则：PaymentinininkPiknote 会员SRT: 最大成员2023-06-160000318833TISI: artermLoanCredit协议会员美国公认会计准则：PaymentinininkPiknote 会员SRT: 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受限现金会员2023-06-300000318833US-GAAP：国内信用额度成员2023-06-300000318833US-GAAP：担保债券成员2023-06-300000318833TISI：杂项现金存款会员2023-06-300000318833TISI：外国金融机构会员2022-12-310000318833国家:GBUS-GAAP：养老金计划固定福利会员2023-04-012023-06-300000318833国家:GBUS-GAAP：养老金计划固定福利会员2022-04-012022-06-300000318833国家:GBUS-GAAP：养老金计划固定福利会员2023-01-012023-06-300000318833国家:GBUS-GAAP：养老金计划固定福利会员2022-01-012022-06-300000318833国家:GBUS-GAAP：固定福利计划权益证券会员US-GAAP：养老金计划固定福利会员2023-01-012023-06-300000318833US-GAAP：固定福利计划债务安全成员国家:GBUS-GAAP：养老金计划固定福利会员2023-01-012023-06-300000318833国家:GBUS-GAAP：养老金计划固定福利会员2023-06-300000318833US-GAAP：累积翻译调整成员2022-12-310000318833US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-12-310000318833TISI：AOCI 所得税条款成员2022-12-310000318833US-GAAP：累积翻译调整成员2021-12-310000318833US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2021-12-310000318833TISI：AOCI 所得税条款成员2021-12-310000318833US-GAAP：累积翻译调整成员2023-01-012023-06-300000318833US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-01-012023-06-300000318833TISI：AOCI 所得税条款成员2023-01-012023-06-300000318833US-GAAP：累积翻译调整成员2022-01-012022-06-300000318833US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-01-012022-06-300000318833TISI：AOCI 所得税条款成员2022-01-012022-06-300000318833US-GAAP：累积翻译调整成员2023-06-300000318833US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-06-300000318833TISI：AOCI 所得税条款成员2023-06-300000318833US-GAAP：累积翻译调整成员2022-06-300000318833US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-06-300000318833TISI：AOCI 所得税条款成员2022-06-3000003188332021-04-20tisi: 设施0000318833TISI：环境保护署 EA 成员2022-02-092022-02-090000318833TISI：Kellimost 诉讼成员2021-06-012021-06-010000318833TISI：Kellimost 诉讼成员SRT: 最低成员2023-06-300000318833TISI：Kellimost 诉讼成员SRT: 最大成员2023-06-300000318833TISI：SimonVigeandrobertsMatter 成员2023-06-300000318833TISI: 检验和热处理成员US-GAAP：运营部门成员2023-04-012023-06-300000318833TISI: 检验和热处理成员US-GAAP：运营部门成员2022-04-012022-06-300000318833TISI: 检验和热处理成员US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-06-300000318833TISI: 检验和热处理成员US-GAAP：运营部门成员2022-01-012022-06-300000318833TISI：机械服务会员US-GAAP：运营部门成员2023-04-012023-06-300000318833TISI：机械服务会员US-GAAP：运营部门成员2022-04-012022-06-300000318833TISI：机械服务会员US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-06-300000318833TISI：机械服务会员US-GAAP：运营部门成员2022-01-012022-06-300000318833US-GAAP：企业非细分市场成员2023-04-012023-06-300000318833US-GAAP：企业非细分市场成员2022-04-012022-06-300000318833US-GAAP：企业非细分市场成员2023-01-012023-06-300000318833US-GAAP：企业非细分市场成员2022-01-012022-06-300000318833国家：美国2023-04-012023-06-300000318833国家：美国2022-04-012022-06-300000318833国家：美国2023-01-012023-06-300000318833国家：美国2022-01-012022-06-300000318833国家：加利福尼亚州2023-04-012023-06-300000318833国家：加利福尼亚州2022-04-012022-06-300000318833国家：加利福尼亚州2023-01-012023-06-300000318833国家：加利福尼亚州2022-01-012022-06-300000318833SRT: 欧洲会员2023-04-012023-06-300000318833SRT: 欧洲会员2022-04-012022-06-300000318833SRT: 欧洲会员2023-01-012023-06-300000318833SRT: 欧洲会员2022-01-012022-06-300000318833TISI：其他外国会员2023-04-012023-06-300000318833TISI：其他外国会员2022-04-012022-06-300000318833TISI：其他外国会员2023-01-012023-06-300000318833TISI：其他外国会员2022-01-012022-06-300000318833TISI：Alvarez and Marsal 成员2022-01-012022-12-31

目录

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

______________________________________________________________________________ 

表单 10-Q

（Mark One）

x    根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告

在截至的季度期间 2023年6月30日

或者

☐    根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告

在从到的过渡期间

委员会档案编号 001-08604

TEAM, INC.

（其章程中规定的注册人的确切姓名）
特拉华						74-1765729
（州或其他司法管辖区 公司或组织）						（美国国税局雇主 证件号）
13131 阿什福德乳业, 600 套房, 舒格兰, 德州						77478
（主要行政办公室地址）						（邮政编码）
(281) 331-6154
（注册人的电话号码，包括区号）
没有
（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度）

根据该法第12（b）条注册的证券：

每个班级的标题			交易品种			注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.30美元			TISI			纽约证券交易所
优先股购买权			不适用			纽约证券交易所

用勾号指明注册人 (1) 在过去 12 个月（或注册人必须提交此类报告的较短期限）中是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内是否遵守了此类申报要求。 是的  x没有¨

用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的  x没有¨

用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

大型加速过滤器

☐

加速过滤器

☐

非加速过滤器

x

规模较小的申报公司

x

新兴成长型公司

☐

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。¨

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的¨没有x

注册人有 4,368,422截至2023年8月8日已发行普通股，面值为0.30美元。

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目录

索引

 

						页号
第一部分—财务信息						1
第 1 项。			财务报表			2
			截至2023年6月30日（未经审计）和2022年12月31日的简明合并资产负债表			2
			截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月未经审计的简明合并运营报表			3
			截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月未经审计的简明合并综合亏损表			4
			截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月未经审计的简明合并股东权益表			5
			截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月未经审计的简明合并现金流量表			6
			未经审计的简明合并财务报表附注			7
第 2 项。			管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析			25
第 3 项。			关于市场风险的定量和定性披露			37
第 4 项。			控制和程序			37
第二部分——其他信息						38
第 1 项。			法律诉讼			38
第 1A 项。			风险因素			38
第 2 项。			未注册的股权证券销售和所得款项的使用			38
第 3 项。			优先证券违约			38
第 4 项。			矿山安全披露			38
第 5 项。			其他信息			38
第 6 项。			展品			39
签名						41

1

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目录

第一部分—财务信息

第 1 项。			财务报表

TEAM, INC.和子公司

简明的合并资产负债表

（以千计，股票和每股数据除外）

			2023年6月30日						2022年12月31日
资产			（未经审计）
流动资产：
现金和现金等价物			$	30,437					$	58,075
减去美元备抵后的应收账款5,145和 $5,262分别地			197,033						186,689
库存			37,861						36,331
应收所得税			821						779
预付费用和其他流动资产			60,603						65,679
流动资产总额			326,755						347,553
不动产、厂房和设备，净额			131,956						138,099
无形资产，净额			69,003						75,407
经营租赁使用权资产			44,999						48,462
固定福利养老金资产			2,642						398
其他资产，净额			10,700						6,351
递延所得税资产			630						375
总资产			$	586,685					$	616,645
负债和权益
流动负债：
长期债务和融资租赁债务的流动部分			$	4,547					$	280,993
经营租赁债务的当前部分			14,440						13,823
应付账款			36,270						32,524
其他应计负债			101,932						119,267
应缴所得税			1,377						2,257
流动负债总额			158,566						448,864
长期债务和融资租赁债务			306,334						4,942
经营租赁义务			34,566						38,819
递延所得税负债			4,634						3,661
其他长期负债			2,713						2,599
负债总额			506,813						498,885
承付款和意外开支
股权：
优先股， 500,000授权股份， 无发行的			—						—
普通股，面值 $0.30每股， 12,000,000授权股份； 4,368,422和 4,342,909分别于2023年6月30日和2022年12月31日发行和流通的股票			1,311						1,303
额外的实收资本			457,692						457,133
累计赤字			(342,143)						(301,679)
累计其他综合亏损			(36,988)						(38,997)
权益总额			79,872						117,760
负债和权益总额			$	586,685					$	616,645

见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。

2

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目录

TEAM, INC.和子公司

简明合并运营报表

（以千计，每股数据除外）

（未经审计）

			截至6月30日的三个月												六个月已结束 6月30日
			2023						2022						2023						2022
收入			$	239,492					$	221,540					$	441,769					$	410,578
运营费用			178,576						169,426						333,851						317,334
毛利率			60,916						52,114						107,918						93,244
销售、一般和管理费用			56,320						62,908						111,068						126,429
重组和其他相关费用，净额			—						—						—						16
营业收入（亏损）			4,596						(10,794)						(3,150)						(33,201)
利息支出，净额			(16,691)						(18,476)						(33,432)						(37,055)
债务清偿损失			(1,582)						—						(1,582)						—
其他收入，净额			13						3,259						648						6,438
所得税前持续经营的亏损			(13,664)						(26,011)						(37,516)						(63,818)
所得税准备金			(2,089)						(2,191)						(2,948)						(2,717)
持续经营业务的净亏损			(15,753)						(28,202)						(40,464)						(66,535)
已终止的业务：
已终止业务的净收益，扣除所得税			—						6,650						—						12,521
净亏损			$	(15,753)					$	(21,552)					$	(40,464)					$	(54,014)
普通股每股基本净亏损：
持续经营造成的损失			(3.61)						(6.53)						(9.30)						(16.45)
来自已终止业务的收入			—						1.54						—						3.10
总计			$	(3.61)					$	(4.99)					$	(9.30)					$	(13.35)
加权平均已发行股票数量：
基本			4,362						4,318						4,353						4,045

见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。

3

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目录

TEAM, INC.和子公司

的简明合并报表

综合损失

（以千计）

（未经审计）

			三个月已结束 6月30日												六个月已结束 6月30日
			2023						2022						2023						2022
净亏损			$	(15,753)					$	(21,552)					$	(40,464)					$	(54,014)
税前其他综合收益（亏损）：
外币折算调整			1,277						(5,463)						2,055						(5,117)
税前其他综合收益（亏损）			1,277						(5,463)						2,055						(5,117)
归属于其他综合收益的税收准备金			(23)						—						(46)						—
其他综合收益（亏损），扣除税款			1,254						(5,463)						2,009						(5,117)
综合损失总额			$	(14,499)					$	(27,015)					$	(38,455)					$	(59,131)

 

见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。

4

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目录

TEAM, INC.和子公司

简明的股东权益合并报表

（以千计）

（未经审计）

			普通股																		额外 付费 资本												已保留 收益（赤字）						累积的 其他 全面 损失						总计 股东 公平
			股份															金额
截至2022年12月31日的余额			4,343												$	1,303											$	457,133											$	(301,679)					$	(38,997)					$	117,760
净亏损			—												—												—												(24,711)						—						(24,711)
既得股票奖励的净结算			14												4												(52)												—						—						(48)
扣除税款的外币折算调整			—												—												—												—						755						755
非现金补偿			—												—												382												—						—						382
截至2023年3月31日的余额			4,357												$	1,307											$	457,463											$	(326,390)					$	(38,242)					$	94,138
净亏损			—												—												—												$	(15,753)					—						$	(15,753)
既得股票奖励的净结算			11												4												(16)												—						—						(12)
扣除税款的外币折算调整			—												—												—												—						1,254						1,254
非现金补偿			—												—												245												—						—						245
截至 2023 年 6 月 30 日的余额			4,368												$	1,311											$	457,692											$	(342,143)					$	(36,988)					$	79,872
截至2021年12月31日的余额			3,122												$	936											$	453,247											$	(375,584)					$	(26,732)					$	51,867
会计公告调整			—												—												(5,651)												3,824						—						(1,827)
净亏损			—												—												—												(32,462)						—						(32,462)
普通股的发行			1,190												357												9,411												—						—						9,768
扣除税款的外币折算调整			—												—												—												—						346						346
非现金补偿			—												—												(624)												—						—						(624)
既得股票奖励的净结算			—												—												2												—						—						2
截至2022年3月31日的余额			4,312												$	1,293											$	456,385											$	(404,222)					$	(26,386)					$	27,070
净亏损			—												—												—												$	(21,552)					—						$	(21,552)
普通股的发行			10												3												(74)												—						—						(71)
扣除税款的外币折算调整			—												—												—												—						(5,463)						(5,463)
非现金补偿			—												—												565												—						—						565
截至2022年6月30日的余额			4,322												$	1,296											$	456,876											$	(425,774)					$	(31,849)					$	549

见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。

5

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目录

TEAM, INC.和子公司

简明的合并现金流量表1

（以千计）

（未经审计）

			六个月已结束 6月30日
			2023						2022
来自经营活动的现金流：
净亏损			$	(40,464)					$	(54,014)
为使净亏损与（用于）经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
折旧和摊销			19,085						19,609
注销递延贷款费用			—						2,748
债务清偿损失			1,582						—
债务发行成本、债务折扣和递延融资成本的摊销			16,229						12,077
实物实收利息			7,117						9,962
信用损失备抵金			276						30
外币（收益）损失			(35)						569
递延所得税			730						(357)
资产处置收益			(245)						(3,532)
非现金补偿成本（积分）			627						(59)
其他，净额			(2,169)						(2,382)
运营资产和负债的变化：
应收账款			(9,037)						(29,595)
库存			(1,140)						(1,620)
预付费用和其他流动资产			(2,043)						(3,305)
应付账款			3,994						(5,889)
其他应计负债			(17,201)						3,367
所得税			(923)						(1,000)
用于经营活动的净现金			(23,617)						(53,391)
来自投资活动的现金流：
资本支出			(5,073)						(14,001)
处置资产的收益			332						5,119
用于投资活动的净现金			(4,741)						(8,882)
来自融资活动的现金流：
2020年ABL融资机制下的借款			—						10,300
2020 年 ABL 融资机制下的付款			—						(72,300)
2022年ABL信贷额度（循环信贷贷款）下的借款			30,797						104,641
2022年ABL信贷额度（循环信贷贷款）下的付款			(14,798)						(1,588)
偿还APSC定期贷款			(37,092)						—
ME/RE贷款下的借款			27,398						—
2022年ABL信贷额度（延迟提款定期贷款）下的借款			—						25,000
偿还债务发行成本			(5,327)						(10,640)
减去发行成本的普通股发行			—						9,696
其他			(495)						(323)
融资活动提供的净现金			483						64,786
汇率变动对现金的影响			237						(382)
现金和现金等价物的净增加（减少）			(27,638)						2,131
期初的现金和现金等价物			58,075						65,315
期末的现金和现金等价物			$	30,437					$	67,446

_________________

1        截至2022年6月30日的六个月的简明合并现金流量表包括已终止的业务。

见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。

6

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目录

TEAM, INC.和子公司

未经审计的简明合并附注

财务报表

1. 业务描述和陈述基础

业务描述。除非另有说明，否则本报告中使用 “我们”、“我们的” 和 “团队” 等术语来指代Team, Inc.、其一家或多家合并子公司，或者指所有子公司作为一个整体。

我们是全球领先的专业工业服务提供商，为客户提供全套传统、专业和专有机械、热处理和检验服务。我们部署传统到高度专业化的检查、状态评估、维护和维修服务，从而提高客户最关键资产的安全性、可靠性和运营效率。我们的业务分为两个部分：检验和热处理（“IHT”）和机械服务（“MS”）。通过这两个领域的能力和资源，我们认为我们具有提供综合解决方案的独特资格：通过检查评估状况；工程评估以确定是否符合行业标准和监管规范；以及根据客户选择进行维修、重新评估或更换的机械服务。此外，根据发现的损坏的严重程度和相关的运营条件，我们能够根据客户的需求进行升级，从标准服务到业内可用的一些最先进的服务以及综合资产完整性和可靠性管理解决方案。我们还认为，我们在三种不同的客户需求格局中提供服务的能力是独一无二的：（i）周转或项目服务，（ii）呼叫服务以及（iii）嵌套或运行和维护服务。

IHT 主要为过程、管道和电力领域提供传统和高级无损检测服务、管道完整性管理服务和现场热处理服务，以及相关的工程和状态评估服务。这些服务可以在设施运行（上线）、设施周转期间或新建或扩建活动期间提供。IHT 还提供先进的数字成像，包括远程数字视频成像。

MS提供的解决方案旨在满足客户在资产的运营（在线）和离线状态下的独特需求。我们的在线服务包括从标准到定制设计的泄漏修复和复合材料解决方案；排放控制和合规；热开孔和管线停机；以及在线阀门插入解决方案，这些解决方案是在资产处于运行状态时交付的，可最大限度地缩短客户的生产时间。资产停产可以是计划内的，例如周转维护事件，也可以是计划外的，例如由于组件故障或设备故障引起的。我们的专业维护、周转和停机服务旨在最大限度地减少客户停机时间，主要在资产离线时交付，通常通过交叉认证的技术人员交付，他们的多工种能力可提供实现紧迫的时间表所需的生产。这些关键服务包括现场加工、螺栓接头完整性、防潮阻塞测试和阀门管理解决方案。

我们向各种重工业的公司推销我们的服务，其中包括：

•能源（炼油、电力、可再生能源、核能和液化天然气）；

•制造和加工（化工、石化、纸浆和造纸工业、汽车和采矿）；

•中游及其他（阀门、终端和储存、管道和海上石油和天然气）；

•公共基础设施（游乐园、桥梁、港口、建筑和建筑、道路、水坝和铁路）；以及

•航空航天和国防。

反向股票分割。 2022年12月21日，我们以一比十的比率完成了已发行普通股的反向股票拆分（“反向股票分割”）。反向股票拆分使我们的授权普通股按比例减少 120,000,000分享到 12,000,000股数，并将已发行普通股的数量从大约减少到大约 43,429,089股价约为 4,342,909股份。我们已按比例调整了行使或转换未偿认股权证、股票奖励和可转换证券时可发行的普通股数量，以及股票奖励的适用行使价和加权平均公允价值。没有发行与反向股票拆分相关的部分股票。

最近的再融资交易。 2023年6月16日，我们与贷款人签订了以下单独的修正案/协议。

Corre修订和重述定期贷款信贷协议. 2023年6月16日，我们对截至2021年11月9日的某些次级定期贷款信贷协议（经修订和重述的 “A＆R定期贷款信贷协议”）进行了修订和重述。A&R 定期贷款信贷协议下的可用资金承诺，主题为

7

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目录

在某些条件下，请包含 $57.5由 Corre Partners Management, LLC (“Corre”) 及其某些关联公司提供的百万美元优先担保第一留置权定期贷款（“增量定期贷款”），包括 $37.5百万美元定期贷款和一笔美元20.0百万延迟提款定期贷款。现有次级定期贷款信贷协议（“升级贷款”）下的未偿还金额已成为公司和A＆R定期贷款担保人的优先担保债务，与增量定期贷款同等担保。根据A＆R定期贷款信贷协议，增量定期贷款的所有未偿还金额将于2026年12月31日到期并应付。根据A＆R定期贷款信贷协议，与升级贷款有关的所有未偿还金额将于2027年12月31日到期并应付；前提是，如果超过美元50.02026年12月31日，百万美元（包括实物还款金额）的未偿还额度为2026年12月31日，然后，A＆R定期贷款信贷协议下与升级贷款有关的所有未偿还金额将于2026年12月31日到期并应付。

如中所述 附注11——债务, $42.5百万美元57.5根据A＆R定期贷款信贷协议，提取了百万笔增量定期贷款，其收益用于偿还2023年8月1日到期的票据（定义见下文）。

Eclipse 信贷协议第 3 号修正案。2023年6月16日，我们还与Eclipse（定义见下文）签订了截至2022年2月11日的某些信贷协议的第3号修正案（“ABL第3号修正案”）（由截至2022年5月6日的第1号修正案和截至2022年11月1日的第2号修正案和ABL第3号修正案，即 “ABL信贷协议”）修订。ABL 第 3 号修正案对 ABL 信贷协议进行了修订，除其他外，

(i) 向公司提供新的 $27.4百万定期贷款（“ME/RE贷款”）由公司和ABL担保人的某些不动产、机械和设备（“特定RE/ME”）的第一优先留置权和抵押担保，定义见下文，

(ii) 将循环信贷额度下的借款基础再增加1美元2.5百万，

(iii) 将 ABL 信贷协议下全部贷款的到期日延长至 2025 年 8 月 11 日，

(iv) 修改其中的财务维持契约，使其与A＆R定期贷款信贷协议中包含的最高无准备金资本支出契约相匹配，以及

(v) 修改适用于美元的条款35.0根据ABL信贷协议，延迟提取了百万笔定期贷款，以取消公司偿还和再借此类贷款的能力，取消在PIK（定义见下文）中支付此类贷款任何部分利息的能力，并增加与出售主要支持此类贷款的某些抵押品有关的此类贷款的强制性预付款。

ME/RE贷款在截止日期全额提取，用于偿还截至2020年12月18日的现有定期贷款信贷协议（不时修订）所欠的款项，包括公司、贷款方和作为代理人的大西洋公园战略资本基金有限责任公司，该协议已于2023年6月16日全额偿还并终止。请参阅 附注11——债务以获取更多信息。

流动性和持续经营。 这些简明合并财务报表是根据公认会计原则编制的，假设公司将继续作为持续经营企业，该公司考虑在这些未经审计的简明合并财务报表发布之日后的十二个月内在正常业务过程中变现资产和偿还负债。

如上所述，我们成功地就现有债务工具（包括其中包含的财务契约）的修正案进行了谈判，并/或与贷款人签订了新的协议。这些行动消除了人们对我们能否继续作为持续经营企业的重大怀疑，这种怀疑以前存在并在前几个时期已披露。此外，截至2023年6月30日，我们遵守了我们的债务契约。根据公司的预测以及2023年6月签订的修正案/新协议，我们认为，我们目前的营运资金，包括手头现金、资本支出融资和各种债务协议下的剩余借款可用性，足以为我们的运营提供资金，维持对债务契约（经修订）的遵守，并履行公司在这些未经审计的简明合并财务报表发布之日起一年内到期的债务。我们维持遵守各种债务协议中包含的财务契约的能力取决于我们未来的经营业绩和未来的财务状况，这两者都受到各种风险和不确定性的影响。尽管我们的贷款机构同意修改其中包含的财务契约，就ABL信贷协议而言，也同意延长到期日，但无法保证我们的贷款机构在将来不遵守我们的债务契约或其他可能发生的违约事件时会提供额外的豁免或修订。

演示的基础。这些简明合并财务报表是根据美国公认会计原则（GAAP）和美国证券交易委员会的规章制度编制的。管理层认为，这些未经审计的简明合并财务报表反映了公允列报这些期间业绩所必需的所有调整，包括正常的经常性调整。任何过渡时期的经营业绩不一定代表全年的业绩。本报告所列中期财务报表中的某些披露已精简或省略。应阅读这些简明合并财务报表

8

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目录

以及我们向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的合并财务报表和附注。

整合。简明的合并财务报表包括我们控制运营和财务政策的子公司的账目。合并中取消了所有重要的公司间账户和交易。

重新分类。 以往各期的某些金额已重新分类，以符合本年度的列报方式，包括对已终止业务的单独列报和报告。如先前报告的那样，此类重新分类对我们的财务状况或经营业绩没有任何影响。

重要会计政策。 我们的重要会计政策披露于 附注1-重要会计政策和做法摘要在我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中。我们会持续评估估算值和假设，包括与长期资产相关的估计和假设。自我们发布截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告以来，我们的重要会计政策没有发生任何重大变化。

已终止的业务。 2022年11月1日，我们完成了对Quest Integrity的出售（“Quest Integrity交易”）。根据我们与贝克休斯控股有限责任公司签订的截至2022年8月14日的某些股权购买协议（“销售协议”），在2022年第三季度符合将Quest Integrity报告为已终止业务的标准，因此，对本10-Q表季度报告中显示的上一年度金额进行了重组，将Quest Integrity列为已终止业务。除非另有说明，否则本10-Q表季度报告中的财务信息和讨论基于我们的持续经营（IHT和MS板块），不包括我们已终止业务（Quest Integrity）的任何业绩。请参阅 附注 2-已终止的业务了解更多详情。

2. 已终止的业务

2022 年 11 月 1 日，我们完成了与贝克休斯的Quest Integrity交易，总收购价约为美元279.0百万，根据销售协议。我们用了大约 $238.0出售Quest Integrity的净收益中的百万美元用于偿还225.0百万美元的定期贷款债务，并支付与该还款相关的某些费用和相关的应计利息，其余部分留作一般公司用途，从而减少我们未来的还本付息义务和杠杆作用，提高我们的流动性。在 2022 年第四季度，我们的总收益为 $203.4出售Quest Integrity，扣除税收和营运资金调整后的百万美元。我们在2023年第二季度解决了营运资金调整。Quest Integrity 此前曾代表一个应报告的细Quest Integrity 交易完成后，我们现在在 二细分市场、IHT 和 MS 请参阅 注1 — 业务描述和列报依据了解有关我们的 IHT 和 MS 运营部门的更多详情。

我们截至2022年6月30日的三个月和六个月的简明合并运营报表报告了独立于持续经营的已终止业务。我们截至2022年6月30日的三个月和六个月的简明合并综合亏损表和股东权益表以及截至2022年6月30日的六个月的现金流量表合并了持续业务和已终止业务。下表列出了与我们已终止业务相关的财务信息摘要。

9

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目录

下表显示了主要细列项目的对账情况，包括已终止业务的税前收入与已终止业务的税后收入（以千计）：

			三个月已结束 2022 年 6 月 30 日（未经审计）						六个月已结束 2022 年 6 月 30 日（未经审计）
构成已终止业务收入（亏损）的主要细列项目类别
收入			$	29,723					$	59,263
运营费用			(11,886)						(27,456)
销售、一般和管理费用			(9,823)						(17,589)
利息支出，净额			(4)						(30)
其他费用			(1,783)						(2,260)
所得税前已终止业务的收入			6,227						11,928
从所得税中受益			423						593
来自已终止业务的净收益			$	6,650					$	12,521

下表列出了Quest Integrity的折旧、摊销和资本支出（以千计）：

			截至2022年6月30日的六个月
			（未经审计）
已终止业务的经营活动提供的现金流：
折旧和摊销			$	1,146
已终止业务的投资活动提供的现金流：
资本支出			$	2,585

3. 收入

收入分列。基本上，我们所有的收入都与与客户签订的合同有关。 我们与客户签订的合同收入按地理区域、应申报的运营领域和服务类型分列如下（以千计）：

地理区域：

						截至2023年6月30日的三个月																		截至2022年6月30日的三个月
						（未经审计）																		（未经审计）
						美国和加拿大						其他国家						总计						美国和加拿大						其他国家						总计
收入：
IHT						$	113,013					$	3,727					$	116,740					$	111,541					$	2,583					$	114,124
MS						82,626						40,126						122,752						77,683						29,733						107,416
总计						$	195,639					$	43,853					$	239,492					$	189,224					$	32,316					$	221,540

						截至2023年6月30日的六个月																		截至2022年6月30日的六个月
						（未经审计）																		（未经审计）
						美国和加拿大						其他国家						总计						美国和加拿大						其他国家						总计
收入：
IHT						$	211,544					$	7,025					$	218,569					$	204,919					$	4,802					$	209,721
MS						154,657						68,543						223,200						141,614						59,243						200,857
总计						$	366,201					$	75,568					$	441,769					$	346,533					$	64,045					$	410,578

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目录

按运营部门和服务类型划分的收入（以千计）：

			截至2023年6月30日的三个月
			（未经审计）
			无损评估和测试服务						维修和保养服务						热处理												其他						总计
收入：
IHT			$	94,305					$	219					$	15,717											$	6,499					$	116,740
MS			—						122,022						211												519						122,752
总计			$	94,305					$	122,241					$	15,928											$	7,018					$	239,492

			截至2022年6月30日的三个月
			（未经审计）
			无损评估和测试服务						维修和保养服务						热处理						其他						总计
收入：
IHT			$	91,701					$	115					$	15,787					$	6,521					$	114,124
MS			—						106,731						56						629						107,416
总计			$	91,701					$	106,846					$	15,843					$	7,150					$	221,540

			截至2023年6月30日的六个月
			（未经审计）
			无损评估和测试服务						维修和保养服务						热处理						其他						总计
收入：
IHT			$	175,911					$	222					$	29,445					$	12,991					$	218,569
MS			—						221,860						489						851						223,200
总计			$	175,911					$	222,082					$	29,934					$	13,842					$	441,769

			截至2022年6月30日的六个月
			（未经审计）
			无损评估和测试服务						维修和保养服务						热处理						其他						总计
收入：
IHT			$	168,152					$	139					$	29,626					$	11,804					$	209,721
MS			—						198,501						113						2,243						200,857
总计			$	168,152					$	198,640					$	29,739					$	14,047					$	410,578

有关我们可报告的运营部门和地理信息的更多信息，请参阅 附注 15-分部和地域披露.

合同余额。收入确认、账单和现金收取的时间导致贸易应收账款、合同资产和合同负债出现在简明的合并资产负债表上。贸易应收账款包括客户当前应付的已账单和未开票金额，代表获得对价的无条件权利。应付金额按其估计可变现净值列报。请参阅 附注4-应收账款了解有关我们的贸易应收账款和信贷损失准备金的更多信息。

合同成本。如果本来可以确认的资产的摊销期为一年或更短，我们将获得合同的增量成本视为销售费用、一般费用和管理费用。履行合同的成本如果与合同或特定的预期合同直接相关，则将其记为资产，用于产生或增加用于履行未来履约义务的资源的成本，以及预计将收回的成本。履行被确认为资产的合同的成本主要包括人工和材料成本，通常与开始履行履约义务之前产生的工程和设置成本有关。确认的资产

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目录

履行合同的成本包含在简明合并资产负债表的 “预付费用和其他流动资产” 项目中，截至2023年6月30日和2022年12月31日，这些成本并不重要。当我们将相关商品或服务转让给客户时，此类资产被确认为支出。履行合同所需的所有其他费用均在发生时记为支出。

剩余的履约义务。 在 ASC 606 允许的范围内， 与客户签订合同的收入，我们选择不披露有关剩余履约义务的信息：(i) 履约义务是最初预计期限为一年或更短的合同的一部分，或 (ii) 我们根据发票权实际权宜之计确认履行履约义务所得的收入，该权宜之计允许我们确认我们有权向客户开具发票的金额，前提是该金额与我们完成履约的客户价值直接对应至今。由于我们与客户签订的大多数合同本质上都是短期合同，按时间和材料计费，因此截至2023年6月30日和2022年12月31日，没有大量剩余的履约义务。

4. 应收款

截至2023年6月30日和2022年12月31日的应收账款汇总如下（以千计）： 

			2023年6月30日						2022年12月31日
			（未经审计）
贸易应收账款			$	159,330					$	160,572
未开单应收账款			42,848						31,379
信用损失备抵金			(5,145)						(5,262)
总计			$	197,033					$	186,689

我们根据历史经验、当前状况以及合理和可支持的预测来衡量截至报告日持有的金融工具的所有预期信用损失。这适用于以摊销成本计量的金融资产，包括贸易和未开票的应收账款，需要立即确认终身预期信用损失。影响我们应收账款预期可收回性的重要因素包括石油和天然气、炼油、电力和石化市场的宏观经济趋势和预测，以及我们的经营业绩和预测的变化。对于未开票的应收账款，我们认为它们本质上是短期的，因为它们通常在内部转换为贸易应收款 90天数，因此未来经济状况的变化不会对信用损失估计产生重大影响。

下表显示了信贷损失备抵额的展期情况（以千计）：

			2023年6月30日						2022年12月31日
			（未经审计）
期初余额			$	5,262					$	7,843
预期信贷损失准备金			783						1,059
已收回的款项			(498)						(1,114)
注销			(369)						(2,479)
外汇效应			(33)						(47)
期末余额			$	5,145					$	5,262

5. 库存

截至2023年6月30日和2022年12月31日的库存汇总如下（以千计）： 

			2023年6月30日						2022年12月31日
			（未经审计）
原材料			$	9,829					$	8,978
工作进行中			2,749						2,945
成品			25,283						24,408
总计			$	37,861					$	36,331

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目录

6. 预付费和其他流动资产

截至2023年6月30日和2022年12月31日的预付资产和其他流动资产汇总如下（以千计）：

			2023年6月30日						2022年12月31日
			（未经审计）
应收保险			$	39,000					$	39,000
预付费用			15,021						15,238
其他流动资产			6,582						11,441
总计			$	60,603					$	65,679

保险应收账款与我们的第三方保险提供商为记录在其他应计负债中的法律索赔而应收账款有关，请参阅 附注9-其他应计负债。这些应收账款由我们的第三方保险提供商承保，以处理任何已解决的诉讼事宜，或已满足免赔额的待处理和解。预付费用主要与保险期之前支付的预付保险和其他费用有关。其他流动资产主要包括软件实施成本、其他应收账款和其他应收账款等项目。

7. 不动产、厂房和设备

截至2023年6月30日和2022年12月31日的不动产、厂房和设备摘要如下（以千计）：

			2023年6月30日						2022年12月31日
			（未经审计）
土地			$	4,006					$	4,006
建筑物和租赁权改善			62,229						50,833
机械和设备			285,403						277,852
家具和固定装置			10,794						10,558
资本化 ERP 系统开发成本			45,903						45,917
计算机和计算机软件			19,797						19,457
汽车			3,369						3,536
在建工程			2,161						19,196
总计			433,662						431,355
累计折旧			(301,706)						(293,256)
不动产、厂房和设备，净额			$	131,956					$	138,099

上表中包括融资租赁下的资产，金额为美元8.2百万和美元7.4百万，相关累计摊销额为 $2.6百万和美元2.3截至2023年6月30日和2022年12月31日，分别为百万人。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，折旧费用为美元5.5百万和美元5.7分别为百万。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，折旧费用为美元11.1百万和美元11.8分别是百万。

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8. 无形资产

截至2023年6月30日和2022年12月31日的无形资产摘要如下（以千计）： 

			2023年6月30日
			（未经审计）
			格罗斯 携带 金额						累积的 摊销						网 携带 金额
客户关系			$	165,282					$	(97,507)					$	67,775
商标名称			20,571						(19,957)						614
科技			2,714						(2,100)						614
许可证			843						(843)						—
无形资产			$	189,410					$	(120,407)					$	69,003

			2022年12月31日
			格罗斯 携带 金额						累积的 摊销						网 携带 金额
客户关系			$	165,231					$	(91,296)					$	73,935
商标名称			20,563						(19,830)						733
科技			2,707						(1,978)						729
许可证			840						(830)						10
无形资产			$	189,341					$	(113,934)					$	75,407

截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，无形资产的摊销费用为美元3.2百万和美元3.2分别为百万。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，无形资产的摊销费用为美元6.4百万和美元6.4分别是百万。

需要摊销的无形资产的加权平均摊销期为 13.7截至2023年6月30日和2022年12月31日的年份。

9. 其他应计负债

截至2023年6月30日和2022年12月31日的其他应计负债汇总如下（以千计）： 

			2023年6月30日						2022年12月31日
			（未经审计）
法律和专业应计费用			$	44,637					$	46,665
工资和其他补偿费用			38,615						48,507
保险应计费用			6,659						7,483
财产、销售和其他与收入无关的税收			4,673						7,348
应计利息			2,740						3,963
批量折扣			2,282						2,050
其他应计费用			2,326						3,251
总计			$	101,932					$	119,267

法律和专业应计费用包括法律和专业费用以及应计法律索赔，请参阅 附注14-承付款和意外开支。某些法律索赔由保险承保，这些索赔的相关保险应收账款记录在预付费用和其他流动资产中，请参见 附注6——预付资产和其他流动资产。工资和其他薪酬支出包括所有与工资相关的应计费用，包括应计休假、遣散费和奖金等。应计保险主要与应计的医疗和工伤补偿费用有关。财产税、销售税和其他与所得无关的税款包括销售税、使用税、财产税和其他相关应计税款等项目的应计税款。应计利息是指我们长期债务的应计利息。其他应计项目包括各种应计业务。

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目录

10. 所得税

我们记录的所得税准备金为美元2.1百万和美元2.9截至2023年6月30日的三个月和六个月为百万美元，而准备金为美元2.2百万和美元2.7截至2022年6月30日的三个月和六个月中，为百万美元。包括离散项目在内的有效税率是一项规定 15.3截至2023年6月30日的三个月的百分比，而准备金为 8.5截至2022年6月30日的三个月的百分比。在截至2023年6月30日的六个月中，我们的有效税率（包括离散项目）是 7.7%，相比之下 4.2截至2022年6月30日的六个月的百分比。由于某些司法管辖区的估值补贴发生了变化，有效税率与法定税率不同。

11. 债务

截至2023年6月30日和2022年12月31日，我们的长期债务和融资租赁债务总额汇总如下（以千计）：

			2023年6月30日						2022年12月31日
			（未经审计）
2022 年 ABL 信贷工具			$	115,915					$	99,916
APSC 定期贷款1			—						31,562
升级贷款1			122,416						107,905
我/RE贷款1			25,489						—
总计			263,820						239,383
可转换债务2			41,161						40,650
融资租赁债务			5,900						5,902
长期债务和融资租赁债务总额			310,881						285,935
长期债务和融资租赁债务的流动部分			(4,547)						(280,993)
长期债务和融资租赁债务总额，减去流动部分			$	306,334					$	4,942

_________________

1 贷款的账面余额净额如下所示（以千计）：

			2023年6月30日																		2022年12月31日
									（未经审计）
			本金余额						债务发行成本和折扣，扣除累计摊销						净账面余额						本金余额						债务发行成本和折扣，扣除累计摊销						净账面余额
APSC 定期贷款			$	—					$	—					$	—					$	35,510					$	(3,948)					$	31,562
升级贷款			123,129						(713)						122,416						115,443						(7,538)						107,905
我/RE贷款			$	27,398					$	(1,909)					$	25,489					$	—					$	—					$	—

2 包括未偿还的本金减去未摊销的折扣和发行成本。请参阅 可转换债务以下部分提供更多信息。

2022 年 ABL 信贷工具

2022年2月11日，我们与贷款方签订了新的信贷协议，特拉华州有限责任公司Eclipse Business Capital, LLC作为代理人（“Eclipse”）（该协议经2022年5月6日的第1号修正案、截至2022年11月1日的第2号修正案和2023年6月16日的第3号修正案（见下文）修订，即 “2022年ABL信贷协议”）。根据2022年ABL信贷协议，我们可用的融资承诺包括金额不超过美元的循环信贷额度，但须遵守某些条件130.0百万美元将由Eclipse的某些关联公司提供（“循环信贷贷款”），其中1美元35.0swingline 借款的次级限额为 100 万美元和一美元26.0发放信用证的次级限额为百万美元，以及高达美元的递增延期提取期贷款35.0百万美元（“延迟提款定期贷款”）由Corre Partners Management, LLC及其某些关联公司（“Corre”）（统称为 “2022年ABL信贷额度”）提供。2022年ABL信贷额度原定于2025年2月到期，但根据第3号修正案，现已延长至2025年8月，如下所述。

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目录

我们在2022年ABL信贷协议下的义务由我们的某些直接子公司和某些间接子公司担保，下文称为 “ABL担保人”，以及与公司一起的 “ABL贷款方”。我们在2022年ABL信贷额度下的债务由ABL贷款方的应收账款、存款账户、证券账户和库存等作为第一优先担保，并由ABL贷款方的几乎所有其他资产在第二优先基础上担保。循环信贷额度下的可用性基于符合条件的应收账款和库存价值的百分比，减去某些储备金。

在执行下文所述的第3号修正案后，2022年ABL信贷额度下的循环信贷贷款根据调整后的定期担保隔夜融资利率（SOFR）（或基准利率，如果由于任何原因无法使用SOFR利率）加上适用的保证金（分别为 “SOFR贷款” 和 “基准利率贷款”）按浮动利率支付利息。如下所述，在第3号修正案之前，使用的利率为伦敦银行同业拆借利率。“基准利率” 是浮动利率，等于 (1) 中最大值 2.00%，(2) 联邦基金利率加上 0.50%，(3) 期限为一个月的定期SOFR，在该日生效 1.00%，以及 (4) 富国银行，全国协会的最优惠利率。“适用保证金” 定义为以下比率 3.15%, 3.40% 或 3.65基准利率贷款的百分比 2.00% 基本利率下限，税率为 4.15%, 4.40% 或 4.65持有 A 的 SOFR 贷款的百分比 1.00% SOFR 下限，在每种情况下都取决于月度合规证书中报告的截至最近一个衡量期的息税折旧摊销前利润金额。延迟提款定期贷款在到期前按调整后的定期SOFR利率加上利息支付 10.0%，前提是，如果调整后的期限 SOFR 由于任何原因不可用，则该利率应为等于基本利率之和的年利率，再加上 9.00每年百分比。未提取的循环金额的费用为 0.50%，未提取的延迟提取定期贷款金额的费用为 3.00%。2022 年 ABL 信贷额度下的利息按月支付。如有必要，公司还将被要求支付惯常的信用证费用。公司可以不时自愿预付2022年ABL信贷额度下的贷款，但就延迟提取定期贷款而言，须遵守某些条件。在某些情况下，包括延迟提取定期贷款，如果2022年ABL信贷额度的抵押品总价值与延迟提款定期贷款加上未偿循环额度的总和的比率低于，则还需要强制性预付款，包括延迟提取定期贷款 130%.

根据循环信贷贷款偿还的金额可以重新借款，前提是遵守借款基础和2022年ABL信贷协议中规定的其他条件。延迟提款定期贷款下偿还的金额不能再借用。2022年ABL信贷额度贷款的某些永久还款需要支付溢价 1.00从 ABL 第 3 号修正案生效日期（定义见下文）到 2024 年 8 月 11 日的百分比，以及 0.502024 年 8 月 11 日之后到 2025 年 8 月 11 日之前的百分比。2022年ABL信贷协议包含借款和契约的惯例条件，包括限制我们出售资产、改变业务性质、进行合并或收购、产生、承担或允许存在额外债务和担保、创建或允许存在留置权、支付股息、发行股权工具、分配或赎回或回购股本或进行其他投资、与关联公司进行交易以及支付某些债务的契约。如下所述，执行第 3 号修正案后的 2022 年 ABL 信贷协议还要求我们不得超过 $15.0在任何 CapEx 测试期（定义见其中定义）的百万美元无准备金资本支出；前提是允许公司支付不超过 $25.0如果我们的净杠杆率保持在小于或等于，则在任何 CapEx 测试期（如其定义）内，未融资资本支出为百万美元 2.00在每笔超过美元的此类无准备金资本支出生效后，立即在形式上升至1.0015.0年度资本支出最高限额为百万美元。此外，2022 年 ABL 信贷协议还包括惯常违约事件，如果发生违约事件，我们可能需要额外支付 2.002022年ABL信贷额度下未偿贷款的利息百分比，该债务将立即偿还。

第3号修正案

2023年6月16日（“ABL第3号修正案生效日期”），公司在作为借款人的公司、其不定期的贷款人和作为代理人的Eclipse（“ABL代理人”）之间签订了第3号修正案（“ABL第3号修正案”）。ABL 第 3 号修正案修订了 2022 年 ABL 信贷协议，除其他外，

(i) 向公司提供新的 $27.4百万定期贷款（“ME/RE贷款”）由公司和ABL担保人（“特定RE/ME”）的某些不动产、机械和设备的第一优先留置权和抵押贷款担保，详见下文，

(ii) 将循环信贷额度下的借款基础再增加1美元2.5百万，

(iii) 将2022年ABL信贷协议下全部贷款的到期日延长至2025年8月11日，

(iv) 修改财务维持契约中关于最高无准备金资本支出的规定，以及

(iv) 修改适用于美元的条款35.0根据2022年ABL信贷协议，延迟提取100万笔定期贷款，以取消公司偿还和再借此类贷款的能力，取消支付任何部分利息的能力

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目录

PIK中的此类贷款（定义见下文），并增加与出售主要支持此类贷款的某些抵押品有关的此类贷款的强制性预付款。

截至2023年6月30日，第3号修正案执行后的利率为 9.92循环信贷贷款的百分比以及 15.27延迟提款定期贷款的百分比。截至2022年6月30日的利率为 5.71循环信用贷款的百分比和 11.06延迟提款定期贷款的百分比。循环信贷贷款支付的现金利息为美元3.0百万和美元2.0截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，分别为百万美元。延迟提款定期贷款支付的现金利息为 $2.6百万和美元0.8截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，分别为百万美元。

与发行2022年ABL信贷额度（不包括第3号修正案）相关的直接和增量成本约为美元8.4百万美元，资本化为递延融资成本。由于之前适用的到期准备金触发日规定，截至2023年6月16日，这些成本已全部摊销。我们额外支付了 $0.3与ABL第3号修正案相关的现有ABL信贷额度相关的百万美元融资成本。这些成本在2022年ABL信贷额度的新期限内按直线方式进行资本化和摊销。

我/RE贷款

如上所述，我们于 2023 年 6 月 16 日签订了 ABL 第 3 号修正案，该修正案为我们提供了 $27.4百万新的 ME/RE 贷款。我们在ME/RE贷款方面的义务由公司的某些直接和间接重要子公司（“ABL担保人” 以及与公司一起的 “ABL贷款方”）担保。2022年ABL信贷协议下的ME/RE贷款在第一优先基础上由ABL贷款方的特定RE/ME、应收账款、存款账户、证券账户和库存（“ABL 优先抵押品”）担保，在第二优先基础上由ABL贷款方的几乎所有其他资产担保，但须遵守债权人间协议的条款。ME/RE贷款于2023年6月16日全额提取，用于偿还现有APSC定期贷款下的欠款，如下所述。

ME/RE贷款按SOFR的年利率计息，再加上信用利差调整为 0.11年利率和利润率为 5.75每年百分比，按月支付。ME/RE贷款下的未偿还金额每月分期摊销，分期付款总额为美元0.3百万，需进行某些调整。公司可以不时自愿预付ME/RE贷款，在某些情况下，需要强制性预付款，这些情况与特定房地产/我的资产出售和年度超额现金流（定义见2022年ABL信贷协议）有关，但须支付某些预付保费（某些例外情况除外），外加应计和未付利息。

截至2023年6月30日，ME/RE贷款的有效利率约为 16.54% 并由 11.02% 规定的利率和额外利率 5.51% 归因于相关债务发行成本的摊销。 没有在截至2023年6月30日的六个月内支付了利息。

与发布 ABL 第 3 号修正案相关的直接和增量成本约为 $1.9百万美元，已递延并直接从相关债务的账面金额中扣除，并在ME/RE贷款期限内按直线摊销。未摊销的债务发行成本为美元1.9截至2023年6月30日，百万人。

截至 2023 年 6 月 30 日，我们有 $80.9百万未偿循环信贷贷款和 $35.0延迟提取定期贷款下的未偿还款百万美元。有 $10.1由这些工具担保的百万未偿信用证，这些信用证不在资产负债表上。

自 2023 年 6 月 30 日起，根据适用的次级限额和其他条款和条件，$21.8100万美元可用于贷款或签发新的信用证.

APSC 定期贷款

2020年12月18日，我们签订了某些定期贷款信贷协议（经截至2021年10月19日的第1号修正案修订），截至2021年10月29日的第2号修正案，截至2021年11月8日的第3号修正案，截至2021年12月2日的第4号修正案，截至2021年12月7日的第5号修正案，截至2022年2月11日的第6号修正案，日期为2022年2月11日的第7号修正案截至2022年5月6日，与大西洋公园签订的截至2022年11月1日的第8号修正案和截至2022年11月4日的第9号修正案（“定期贷款信贷协议”）Strategic Capital Fund, L.P.，作为代理人（“APSC”），我们据此借款 $250.0百万（“定期贷款”）。定期贷款的原始到期日为2026年12月18日。

2023年6月16日，我们使用2022年ABL信贷额度下的ME/RE贷款和借款的收益来偿还未偿定期贷款余额总额为美元35.5百万加上适用的预还款保费 $1.4百万美元和相关的应计利息，导致债务清偿损失为美元1.6百万。

截至2022年6月30日，实际利息为 23.85% 并由 a 组成 9.00百分比浮动利率以现金和其他方式支付 14.85% 是由于相关债务发行成本的摊销速度加快。未摊销的

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目录

债务折扣、认股权证折扣和债务发行成本余额为美元3.9截至2022年12月31日为百万。支付的现金利息为美元2.9百万和美元5.5截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，分别为百万美元。

次级定期贷款信贷协议/经修订和重述的定期贷款信贷协议

2021年11月9日，我们签订了信贷协议（经截至2021年11月30日的第1号修正案修订，截至2021年12月6日的第2号修正案，截至2021年12月7日的第3号修正案，截至2021年12月8日的第4号修正案，截至2022年2月11日的第5号修正案，截至2022年5月6日的第6号修正案，截至2022年6月28日的第7号修正案，第2号修正案截至2022年10月4日的第8号修正案，截至2022年11月1日的第9号修正案，截至2022年11月4日的第10号修正案，截至11月21日的第11号修正案，2022年以及截至2023年3月29日的第12号修正案，即 “次级定期贷款信贷协议”），坎托·菲茨杰拉德证券作为代理人，其贷款方规定了约1美元的无抵押贷款123.1百万延期提取次级定期贷款额度（“次级定期贷款”）。根据次级定期贷款信贷协议，我们借了 $22.52021 年 11 月 9 日为百万美元，另外还有一美元27.52021 年 12 月 8 日为百万。2022 年 10 月 4 日，额外支付大约 $57.0根据次级定期贷款信贷协议，在未偿还的本金中增加了百万美元，以换取Corre持有的等额的公司票据（定义见下文）。

2023年6月16日，公司作为借款人、担保方、不时贷款方和作为代理人的坎托·菲茨杰拉德证券之间的某些次级定期贷款信贷协议（经修订和重述的 “A＆R定期贷款信贷协议”）进行了修正和重述。）。根据A＆R定期贷款信贷协议，向公司提供的额外融资承诺包括美元，但须遵守某些条件57.5由 Corre Partners Management, LLC（“Corre” 或 “投资者代表”）及其某些关联公司提供的百万美元优先担保第一留置权定期贷款（“增量定期贷款”），包括 $37.5百万美元定期贷款和一笔美元20.0百万延迟提款定期贷款。现有次级定期贷款信贷协议（“升级贷款”）下的未偿还金额已成为公司和A＆R定期贷款担保人（定义见下文）的优先担保债务，并根据下述条款与增量定期贷款同等担保。截至A＆R定期贷款信贷协议的截止日期（“截止日期”），升级贷款的本金总额为$123.1百万。根据A＆R定期贷款信贷协议，增量定期贷款的所有未偿还金额将于2026年12月31日到期并应付。根据A＆R定期贷款信贷协议，与升级贷款有关的所有未偿还金额将于2027年12月31日到期并应付；前提是，如果超过美元50.02026年12月31日，百万美元（包括实物还款金额）的未偿还额度为2026年12月31日，然后，A＆R定期贷款信贷协议下与升级贷款有关的所有未偿还金额将于2026年12月31日到期并应付。

公司在A＆R定期贷款信贷协议下的义务由公司的某些直接和间接重要子公司（“A＆R定期贷款担保人” 以及与公司一起的 “A＆R定期贷款方”）担保。A＆R定期贷款方的债务在第二优先基础上由ABL优先抵押品担保，在第一优先基础上由A＆R定期贷款方的几乎所有其他资产担保，但须遵守A＆R定期贷款代理人、ABL代理人和A＆R定期贷款方之间的债权人间协议（“债权人间协议”）的条款，该协议规定了抵押品和某些相关优先权就此达成的协议。

根据A＆R定期贷款信贷协议借入的增量定期贷款的年利率为 12.00%，以现金支付。A＆R定期贷款信贷协议下的升级贷款的年利率为 12.00%，从截止日期到2023年12月31日的实物支付（非现金）（“PIK”），之后在现金和PIK之间进行分割，现金部分从 2.50% 每年至 12.00每年的百分比，PIK 部分的范围为 9.50% 每年至 0.00每年百分比，取决于公司的净杠杆率（定义见A＆R定期贷款信贷协议）。A＆R定期贷款信贷协议下的现金利息按季度支付，PIK利息按月支付。此外，如果在适用的利息支付日未达到A＆R定期贷款信贷协议中规定的某些最低流动性门槛，则无论当时的净杠杆率如何，在该利息支付日应付的升级贷款的所有利息都将为PIK。

增量定期贷款下的未偿还金额按季度分期摊销 0.75原始借入本金的百分比。

公司可以不时自愿预付A＆R定期贷款信贷协议下的贷款，在某些情况下，与控制权变更、资产出售、股票发行、不允许的债务发行以及年度超额现金流（定义见A＆R定期贷款信贷协议），公司必须强制预付A＆R定期贷款信贷协议下的贷款，但须支付某些预付溢价 A&R 定期贷款信贷协议中指定（某些例外情况除外），外加应计和未付利息。

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此外，如果不满足与增量定期贷款还款相关的某些条件，则某些额外的季度费用（不超过4笔此类费用）加上 150根据A＆R定期贷款信贷协议，将以现金或公司普通股的形式向贷款人支付适用利率的基点上调，由公司选择。

A＆R定期贷款信贷协议包含借款、违约事件以及肯定的、负面和财务契约的某些条件，包括限制公司出售资产、改变公司业务性质、进行合并或收购、产生、承担或允许存在额外债务和担保、设立或允许存在留置权、支付股息、分配或赎回或回购股本或进行投资、与之进行交易的契约关联公司并付款尊重某些债务。A＆R 定期贷款信贷协议还要求公司不得超过 $15.0从截至2023年12月31日的期间开始，每个日历年度第二和第四个财政季度末的无准备金资本支出为百万美元；前提是该金额应增加到美元25.0如果公司的总杠杆率（定义见A＆R定期贷款信贷协议）小于或等于，则为百万美元 2.00此类额外开支的预计增至1.00。此外，A＆R定期贷款信贷协议要求公司从每个财政季度末开始，不得超过最高净杠杆率，该比率自每个财季末开始测试 9.25截至2023年6月30日的财季降至1.00，每个季度降至1.00 4.75截至2026年3月31日及以后的财政季度为1.00。此外，A＆R定期贷款信贷协议包括某些惯常违约事件，发生这些事件可能需要我们额外支付 2.00A＆R定期贷款信贷协议下未偿贷款和其他债务的利息百分比，债务将立即偿还。

截至2023年6月30日，在A＆R定期贷款信贷协议执行后，升级定期贷款的有效利率为 12.86%。截至2022年6月30日，有效利率为 46.79% 包含 12.00百分比申报利息和额外利息 34.79% 归因于触发日期规定导致相关债务发行成本的摊销加快。未摊销的债务发行成本为美元0.7百万和美元7.5截至2023年6月30日和2022年12月31日，分别为百万人。加到本金中的 PIK 利息为 $7.7百万和美元3.0截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，分别为百万美元。

2023 年 7 月 31 日，$42.5百万，由 $ 组成37.5定期贷款的百万美元和 $5.0延迟提款定期贷款的百万美元，其中57.5根据A＆R定期贷款信贷协议，提取了百万笔增量定期贷款，其收益用于偿还2023年8月1日到期的票据。延迟提款定期贷款的剩余可用性为 $15.0百万美元将用于营运资金目的，但须遵守某些最大流动性条件。

认股证

截至2023年6月30日和2022年12月31日，我们有以下未偿还的认股权证：

			原创															反向股票拆分后（生效日期 2022 年 12 月 22 日）
持有者			日期			股票数量			行使价格			到期日期						股票数量			行使价格						到期日期
APSC Holdco II，LP
原创，如获奖			12/18/2020			3,582,949			$	7.75		6/14/2028
已修改			11/9/2021			500,000			$	1.50		6/14/2028
已修改			12/8/2021			917,051			$	1.50		12/8/2028
APSC Total						5,000,000			$	1.50		12/8/2028						500,000			$	15.00					12/8/2028
Corre			12/8/2021			5,000,000			$	1.50		12/8/2028						500,000			$	15.00					12/8/2028
认股证总数						10,000,000												1,000,000

行使价和行使认股权证时可发行的普通股数量受某些反稀释调整的约束，包括股票分红、股票分割、重新分类、非现金分配、现金分红、某些股票发行和企业合并交易。

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可转换票据

注释的描述

2017 年 7 月 31 日，我们发行了 $230.0无抵押的优先人本金百万美元 5.00根据《证券法》第144A条（“发行”），在向符合条件的机构买家（定义见1933年《证券法》）的私募发行（定义见1933年《证券法》）中，2023年到期的可转换优先票据（“票据”）的百分比。本次发行获得的净收益约为 $222.3扣除折扣、佣金和费用后的百万美元，用于偿还先前信贷额度下的未偿借款。

这些票据的利率为 5.0每年百分比，自2018年2月1日起，每半年在每年的2月1日和8月1日支付一次。自发行以来，公司进行了一系列票据回购，Corre于2022年10月交换了总额约为美元的票据57.0根据次级定期贷款信贷协议，在借款中增加等值金额的本金，大约有 $41.2截至2023年6月30日未偿还的百万张票据。

如上所述，2023 年 7 月 31 日，$42.5百万美元57.5提取了百万增量定期贷款，其收益用于偿还2023年8月1日到期的未偿还票据的本金和应计利息。

票据的会计处理

截至2023年6月30日和2022年12月31日，这些票据在我们的简明合并资产负债表中记录如下（以千计）：

			2023年6月30日						2022年12月31日
			（未经审计）
责任部分：
校长			$	41,161					$	41,162
未摊销的发行成本			—						(377)
未摊销的折扣			—						(135)
负债部分的账面净额1			$	41,161					$	40,650
股权部分：
扣除发行成本后的权益部分的账面金额2			$	37,276					$	37,276

_________________

1 包含在简明合并资产负债表的2023年6月30日的 “长期债务和融资租赁债务” 项目和2022年12月31日的 “长期债务和融资租赁债务的流动部分” 项目中。

2 涉及根据ASC 815-15（定义见下文）核算的票据部分，包含在简明合并资产负债表的 “额外实收资本” 行中。

在 ASC 470-20 下，带有转换和其他选择的债务，（“ASC 470-20”），实体必须以反映发行人经济利益成本的方式单独核算可转换债务工具的负债和权益部分，这些工具在转换时可能全部或部分以现金结算（例如票据）。但是，各实体必须首先考虑ASC 815-15中的指导方针， 嵌入式衍生（“ASC 815-15”），以确定仪器是否包含应作为衍生品单独考虑的嵌入式功能。

债务公允价值

我们的2022年ABL信贷额度、升级贷款和ME/RE贷款的公允价值代表了账面价值，其基础是浮动利率条款和管理层的观点，即期限和证券结构相同的我们当前可用的利率等于债务的利率。截至2023年6月30日和2022年12月31日，这些票据的公允价值为美元41.0百万和美元37.5分别为百万（包括转换期权的公允价值），是 “二级” 衡量标准，根据这些工具的观测交易价格确定。

1970 年团体替代保险报销机制

1970 年集团以替代偿还机制（“替代报销机制”）的形式向我们提供了信贷，最多可提供大约 $21.4代表我们签发了数百万张信用证，用于支持我们的工伤补偿、商用汽车和一般责任保险单（“保险单”）。

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我们必须在收到信用证提款通知后的五个工作日内向1970年集团偿还根据信用证进行的任何提款。替代保险报销机制协议在 (i) 我们的保险单到期或终止或 (ii) 2023 年 9 月 29 日，以较早者为准。

根据ASC 470的规定— 债务，该安排是替代保险补偿机制，仅限于根据信用证提取的金额。因此，在替代保险报销机制动用之前，信用证被视为资产负债表外的信贷安排。费用金额为 $2.9在协议期限内，我们支付的百万美元将延期并摊销为利息支出。截至2023年6月30日，所有费用均已全部摊销。

流动性

截至 2023 年 6 月 30 日，我们有 $25.0百万非限制性现金和现金等价物以及 $5.4百万美元的限制性现金。截至2023年6月30日，国际现金余额为美元10.4百万，大约 $0.6这些现金中有百万美元存放在存在货币限制的国家。截至 2023 年 6 月 30 日，不包括上述 A&R 定期贷款信贷协议中专门用于偿还票据的可用性，我们的资金约为 $36.8根据我们的各种信贷协议，可用借款能力为百万美元21.8循环信贷贷款下可用的百万美元和美元15.0根据A＆R定期贷款信贷协议，根据增量定期贷款可获得的百万美元。我们有 $33.7百万信用证和 $2.2百万美元未偿还的担保债券和 $0.7百万美元杂项现金存款，用于担保租赁或其他必要债务。截至2022年12月31日，我们的现金及现金等价物总额为美元58.1百万包括美元1.4百万现金存放在存在货币限制的国家。

12. 员工福利计划

我们有一个涵盖某些英国雇员的固定福利养老金计划（“英国计划”）。 定期养老金抵免净额包括以下组成部分（以千计）：

			截至6月30日的三个月									截至6月30日的六个月
			2023						2022			2023						2022
			（未经审计）						（未经审计）			（未经审计）						（未经审计）
利息成本			$	689					$	390		$	1,376					$	813
计划资产的预期回报率			(927)						(582)			(1,852)						(1,211)
先前服务成本的摊销			7						8			15						16
未确认的净精算亏损			71						—			142						—
定期养老金抵免净额			$	(160)					$	(184)		$	(319)					$	(382)

养老金抵免净额包含在我们简明合并运营报表的 “其他净收入” 中。投资资产的预期长期回报率是根据英国计划资产投资类别的预期回报的加权平均值确定的，如下所示： 6.4总体百分比， 9.5股票的百分比和5.3% 为债务证券。我们希望捐款 $3.7百万美元用于英国2023年的计划，其中美元1.9截至2023年6月30日，已捐款100万英镑。

13. 股东权益

股东权益和优先股

2022 年 12 月 21 日，我们以一比十的比率完成了对已发行普通股的反向股票拆分。反向股票拆分使我们的授权普通股按比例减少 120,000,000分享到 12,000,000股数，并将已发行普通股的数量从大约减少到大约 43,429,089股价约为 4,342,909股份。我们已按比例调整了行使或转换未偿认股权证、股票奖励和可转换证券时可发行的普通股数量，以及股票奖励的适用行使价和加权平均公允价值。 没有发行了与反向股票拆分有关的部分股票。

截至 2023 年 6 月 30 日，有 4,368,422我们的已发行普通股以及 12,000,000授权股价为 $0.30每股面值。

截至 2023 年 6 月 30 日，我们有 500,000优先股的授权股， 无其中已经印发.

累计其他综合收益（亏损）

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目录

股东权益中包含的累计其他综合亏损的变化摘要如下（以千计）：

			六个月已结束 2023年6月30日																								六个月已结束 2022年6月30日
			（未经审计）																								（未经审计）
			国外 货币 翻译 调整						固定福利养老金计划						税 规定						总计						国外 货币 翻译 调整						固定福利养老金计划						税 规定						总计
期初余额			$	(28,859)					$	(10,474)					$	336					$	(38,997)					$	(23,286)					$	(3,277)					$	(169)					$	(26,732)
其他综合收益（亏损）			2,055						—						(46)						2,009						(5,117)						—						—						(5,117)
期末余额			$	(26,804)					$	(10,474)					$	290					$	(36,988)					$	(28,403)					$	(3,277)					$	(169)					$	(31,849)

14. 承付款和意外开支

根据我们对预期负债的最佳估计，在可能发生重大损失且可以合理估计的情况下，我们会对意外情况进行累计。将来，我们可能会逐项增加或减少法定应计额，以考虑此类事项的发展。由于此类问题本质上是不可预测的，并且可能出现不利的事态发展或结果，因此评估突发事件是高度主观的，需要对未来事件做出判断。尽管结果存在不确定性，而且根据目前获得的信息，尽管我们的保险范围可能不足以支付这些索赔，但我们认为这些诉讼和诉讼可能造成的任何未投保损失不会对我们简明的合并财务报表产生重大不利影响。

潜在环境违规通知-2021 年 4 月 20 日，Team Industrial Services, Inc. 收到了美国环境保护署（“EPA”）的潜在违规通知，指控其未遵守《资源保护和回收法》规定的各种废物确定、报告、培训和规划义务 七我们位于德克萨斯州和路易斯安那州的设施。这些指控主要与通过我们的移动射线照相检查服务生成的用过的薄膜开发解决方案有关，也与这些废物的描述和数量以及相关的通知、报告、培训和规划有关。

2022年2月9日，团队和EPA同意解决与此事有关的所有索赔，正式和解协议于2022年4月敲定，我们同意支付总额为$的罚款0.2百万。

凯利诉讼最多 -2018 年 11 月 13 日，Kelli Most 在德克萨斯州本德堡县第 268 地方法院，以个人身份或以杰西·汉森遗产的个人代表的身份对Team Industrial Services, Inc. 提起诉讼（“诉讼最多”）。该投诉以疏忽导致杰西·汉森非法死亡为由对Team提出了索赔。陪审团于2021年5月4日开始就此事进行审判。2021 年 6 月 1 日，陪审团对 Team 作出裁决，要求赔偿222.0百万的补偿性赔偿。

2022 年 1 月 25 日，初审法院签署了有利于原告和反对 Team Industrial Services, Inc. 的最终判决。质疑该判决的判决后动议于 2022 年 2 月 24 日提出，并于 2022 年 4 月 22 日被法院驳回。上诉通知书已于2022年4月25日提出，该案目前正在休斯敦的德克萨斯州第一区上诉法院待审。

我们认为，判决金额得到确认的可能性不大。我们目前估计可能的结果范围介于 $13.0百万和大约 $51.0百万，截至2023年6月30日，我们已经记录了第三方保险提供商应收其他流动资产的应收账款，相应的负债与其他应计负债中的相应负债金额相同，我们认为该金额是此事可能损失的最可能估计。此类金额被视为非现金经营活动。大多数诉讼由我们的一般责任和超额保险单承保，这些保单以事件为基础，总额为美元3.0百万自保保留金和免赔额。所有预留金和免赔额都已满足，因此，我们认为，在最终和解之前，所有进一步的索赔将由我们的保险单全额资助。我们将根据未来的事态发展及其对与我们评估任何可能损失的相关因素的潜在影响，继续评估本案的可能结果。

因此，对于上面讨论的所有事项，我们总共累积了大约美元41.2截至2023年6月30日，百万美元，其中约为美元2.2百万不在我们的各种保险单的承保范围内。

除了上面讨论的法律问题外，我们还面临正常业务中遇到的各种诉讼、索赔和诉讼（“其他诉讼”）。管理层认为，根据其目前的了解，经与法律顾问协商，其他诉讼程序单独或总体上不会对我们的简明合并财务报表产生重大影响。

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15. 细分市场和地域披露

ASC 280， 分部报告，要求我们披露有关我们运营部门的某些信息。运营部门被定义为 “有单独财务信息的企业组成部分，首席运营决策者在决定如何分配资源和评估绩效时定期对其进行评估。”我们在以下地区开展业务 二细分市场：IHT 和 MS

我们的细分数据 二运营细分如下（以千计）：

			三个月已结束 6月30日												六个月已结束 6月30日
			2023						2022						2023						2022
			（未经审计）						（未经审计）						（未经审计）						（未经审计）
收入：
IHT			$	116,740					$	114,124					$	218,569					$	209,721
MS			122,752						107,416						223,200						200,857
总收入			$	239,492					$	221,540					$	441,769					$	410,578

			三个月已结束 6月30日												六个月已结束 6月30日
			2023						2022						2023						2022
			（未经审计）						（未经审计）						（未经审计）						（未经审计）
营业收入（亏损）：
IHT			$	6,548					$	5,514					$	11,271					$	5,648
MS			12,720						6,984						15,913						7,497
企业和共享支持服务			(14,672)						(23,292)						(30,334)						(46,346)
总营业收入（亏损）			$	4,596					$	(10,794)					$	(3,150)					$	(33,201)

			三个月已结束 6月30日												六个月已结束 6月30日
			2023						2022						2023						2022
			（未经审计）						（未经审计）						（未经审计）						（未经审计）
资本支出1:
IHT			$	1,595					$	3,326					$	3,022					$	8,097
MS			674						1,621						1,275						2,434
企业和共享支持服务			—						19						—						57
资本支出总额			$	2,269					$	4,966					$	4,297					$	10,588

____________

1    不包括融资租赁。由于现金支付的时间，总额可能与简明合并现金流量表中列出的金额有所不同。

			三个月已结束 6月30日												六个月已结束 6月30日
			2023						2022						2023						2022
			（未经审计）						（未经审计）						（未经审计）						（未经审计）
折旧和摊销：
IHT			$	3,188					$	3,096					$	6,242					$	6,350
MS			4,704						4,634						9,457						9,518
企业和共享支持服务			1,647						1,279						3,386						2,595
折旧和摊销总额			$	9,539					$	9,009					$	19,085					$	18,463

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管理层不会按运营部门对我们的资产进行单独衡量或用于评估细分市场的业绩。 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中，我们的收入按地域划分如下（以千计）：

			三个月已结束 6月30日												六个月已结束 6月30日
			2023						2022						2023						2022
			（未经审计）						（未经审计）						（未经审计）						（未经审计）
总收入1
美国			$	165,311					$	156,447					$	317,805					$	294,387
加拿大			30,328						32,778						48,396						52,145
欧洲			21,731						16,285						38,062						30,459
其他国外			22,122						16,030						37,506						33,587
总计			$	239,492					$	221,540					$	441,769					$	410,578

 ______________

1    归属于个别国家/地理区域的收入基于执行工作的法人实体的居住国。

16. 关联方交易

Alvarez & Marsal就我们的前临时首席财务官职位和其他企业支持费用向公司提供了某些咨询服务。随着公司任命常任首席财务官，临时首席财务官职位自2022年6月12日起结束。公司支付了 $8.1截至2022年12月31日的财年，向阿尔瓦雷斯和马萨尔支付了百万美元的咨询费。

关于公司的债务交易，公司与Corre和APSC进行了交易，以提供资金，如所述 附注11——债务.

17. 后续事件

截至2023年8月10日，即本10-Q表季度报告的提交日期，管理层评估了截至2023年6月30日的季度之后发生的事件的存在，并确定除上述情况外，没有任何事件或交易会对公司的经营业绩或财务状况产生重大影响 附注11——债务.

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目录

第 2 项。			管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

概述

除非另有说明，否则本报告中使用 “Team, Inc.”、“团队”、“我们”、“我们的” 和 “我们” 等术语指的是Team, Inc.、其一家或多家合并子公司或全部子公司。

以下讨论应与本报告中包含的未经审计的简明合并财务报表及其附注一起阅读，以及我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告（“我们的10-K表年度报告”）和先前向美国证券交易委员会提交的其他文件。除历史财务信息外，以下讨论和分析还包含涉及风险、不确定性和假设的前瞻性陈述。由于许多因素，包括标题下更详细地描述的因素，我们的实际业绩可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异风险因素” 包含在本10-Q表季度报告和我们的10-K表年度报告中。另请参阅”关于前瞻性陈述的警示声明” 下面。

关于前瞻性陈述的警示说明。

本报告包括经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第27A条和经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条所指的前瞻性陈述。此外，构成前瞻性陈述的其他书面或口头陈述可能由我们或代表我们在向公众发布的其他材料中作出，包括除本10-Q表季度报告中包含或以引用方式纳入的历史事实陈述以外的所有陈述，这些陈述涉及我们预计或预计将来会或可能发生的活动、事件或发展。你通常可以用 “预期”、“相信”、“期望”、“计划”、“打算”、“估计”、“项目”、“预测”、“预算”、“预测”、“预测”、“目标”、“指导”、“目标”、“目标”、“将”、“可能”、“应该”、“可能” 等词来识别我们的前瞻性陈述。

我们的前瞻性陈述基于我们认为合理的信念和假设，以及我们当前对我们自己和行业的预期、估计和预测。但是，所有前瞻性陈述都存在风险和不确定性，其中许多是我们无法控制的，这可能会导致实际结果与预期存在重大差异，因此，您不应过分依赖此类陈述。此处包含的前瞻性陈述仅截至本文发布之日作出。除非法律要求，否则我们没有义务因新信息、未来事件或其他原因而公开更新或修改任何前瞻性陈述。

新的风险因素不时出现，我们无法预测所有这些风险因素，也无法评估所有这些风险因素对我们业务的影响，也无法评估任何因素或因素组合在多大程度上可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。此外，t以下是许多风险和不确定性，可能导致我们的实际业绩与这些前瞻性陈述所表达或暗示的结果存在重大差异。此类风险包括我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第一部分第1A项中在 “风险因素” 标题下披露的风险，以及本10-Q表季度报告第二部分第1A项中披露的风险，因为此类风险因素可能会被我们向美国证券交易委员会提交的其他报告不时修改、补充或取代，以及与以下相关的风险：

•我们继续作为持续经营企业的能力；

•我们有能力从运营中产生足够的现金，获得我们的 2022 年 ABL 信贷额度，或者维持我们对 2022 年 ABL 信贷协议和 A&R 定期贷款信贷协议契约的遵守；

•我们在运营成本中管理通货膨胀压力的能力；

•负面市场状况对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生的影响，包括广泛的公共卫生危机、流行病和流行病的持续影响、国内和全球经济衰退的威胁以及未来的经济不确定性，尤其是在我们严重依赖的行业；

•重大项目延迟启动;

•我们的业务可能会受到季节性和其他变化的影响，例如恶劣的天气条件（包括受气候变化影响的条件）和我们的性质 客户的行业；

•由于我们的竞争对手的服务范围和知识产权，我们向新市场（包括低碳能源转型）和吸引新行业客户的能力可能会受到限制；

•我们有大量债务和高杠杆率，这可能会对我们的融资选择、流动性状况和管理利率上涨的能力产生负面影响；

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目录

•新的时机 客户合同和现有合同的终止可能会导致我们的现金流和财务业绩出现不可预测的波动；

•不支付和/或延迟支付客户应收账款的风险；

•我们可能无法继续满足纽约证券交易所（“纽约证券交易所”）的持续上市要求和规则，纽约证券交易所可能会将我们的普通股下市，这可能会对我们的公司、普通股价格和股东出售普通股的能力产生负面影响；

•我们的财务预测基于可能与实际业绩存在重大差异的估计和假设；

•我们可能会承担与职业健康和安全问题有关的负债并遭受负面的财务或声誉影响；

•我们开展业务的当地司法管辖区的法律或法规的变化；

•当前和未来诉讼的内在不确定结果；

•如果我们未能维持有效的内部控制，我们可能无法准确、及时地报告财务业绩，也无法防止或发现欺诈行为，这可能会对我们的业务产生重大不利影响；以及

•恐怖主义行为、美国或其他地方的战争、政治或内乱、法律和法规的变化，或实施影响国际商业交易的经济或贸易制裁。

业务概述

我们是全球领先的专业工业服务提供商，为客户提供全套传统、专业和专有机械、热处理和检验服务。我们部署传统到高度专业化的检查、状态评估、维护和维修服务，从而提高客户最关键资产的安全性、可靠性和运营效率。我们的业务分为两个部分：检验和热处理（“IHT”）和机械服务（“MS”）。通过这两个领域的能力和资源，我们认为我们具有提供综合解决方案的独特资格：通过检查评估状况；工程评估以确定是否符合行业标准和监管规范；以及根据客户选择进行维修、重新评估或更换的机械服务。此外，根据发现的损坏的严重程度和相关的运营条件，我们能够根据客户的需求进行升级，从标准服务到业内可用的一些最先进的服务以及综合资产完整性和可靠性管理解决方案。我们还认为，我们在三种不同的客户需求格局中提供服务的能力是独一无二的：（i）周转或项目服务，（ii）呼叫服务以及（iii）嵌套或运行和维护服务。

IHT 主要为过程、管道和电力领域提供传统和高级无损检测服务、管道完整性管理服务和现场热处理服务，以及相关的工程和状态评估服务。这些服务可以在设施运行（上线）、设施周转期间或新建或扩建活动期间提供。IHT 还提供先进的数字成像，包括远程数字视频成像。

MS提供的解决方案旨在满足客户在资产的运营（在线）和离线状态下的独特需求。我们的在线服务包括从标准到定制设计的泄漏修复和复合材料解决方案；排放控制和合规；热开孔和管线停机；以及在线阀门插入解决方案，这些解决方案是在资产处于运行状态时交付的，可最大限度地缩短客户的生产时间。资产停产可以是计划内的，例如周转维护事件，也可以是计划外的，例如由于组件故障或设备故障引起的。我们的专业维护、周转和停机服务旨在最大限度地减少客户停机时间，主要在资产离线时交付，通常通过交叉认证的技术人员交付，他们的多工种能力可提供实现紧迫的时间表所需的生产。这些关键服务包括现场加工、螺栓接头完整性、防潮阻塞测试和阀门管理解决方案。

我们向各种重工业的公司推销我们的服务，其中包括：

•能源（炼油、电力、可再生能源、核能和液化天然气）；

•制造和加工（化工、石化、纸浆和造纸工业、汽车和采矿）；

•中游及其他（阀门、终端和储存、管道和海上石油和天然气）；

•公共基础设施（游乐园、桥梁、港口、建筑和建筑、道路、水坝和铁路）；以及

•航空航天和国防。

影响业绩和近期发展的重要因素

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目录

在任何给定时期，我们的收入、毛利率和其他经营业绩都可能受到各种因素的影响，包括上文关于前瞻性陈述的警示说明和我们的10-K表年度报告第1A项 “风险因素” 中描述的因素，其中包括过去导致我们业绩波动并预计将在未来导致业绩波动的项目。关于某些因素的其他信息如下所述。

市场状况更新。这个广泛的公共卫生危机、流行病和流行病的持续影响在 2023 年第一和第二季度，对我们的员工和运营以及客户、供应商和承包商运营的影响较小。但是，包括金融和信贷市场在内的全球经济最近经历了严重的波动和混乱，包括通货膨胀率上升、利率上升、全球供应链中断、经济增长下降、外汇汇率波动以及经济稳定的不确定性。这些情况对我们业务影响的严重程度和持续时间无法预测。有关更多信息，请参阅我们的10-K表 “风险因素” 年度报告第1A项。

最近的再融资交易。 2023年6月16日，我们签订了A＆R定期贷款信贷协议和ABL第3号修正案。请参阅附注1-业务描述和陈述依据 和附注11——债务有关更多详情，请参阅未经审计的简明合并财务报表。

纽约证券交易所上市通知。2022年期间，公司的股价、总市值和股东权益已降至纽约证券交易所上市标准门槛以下，因此公司收到了纽约证券交易所的违规通知。2023年5月25日，纽约证券交易所通知我们，我们已重新遵守纽约证券交易所的量化持续上市标准。

尽管我们已经在补救期内恢复了对纽约证券交易所量化持续上市的合规，但无法保证我们将来会继续遵守该要求或纽约证券交易所的其他持续上市标准。

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目录

运营结果

以下是我们截至2023年6月30日的三个月和六个月的经营业绩与截至2022年6月30日的三个月和六个月的经营业绩的比较。

截至2023年6月30日的三个月，与截至2022年6月30日的三个月相比

下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月期间我们的运营收入和营业亏损的组成部分（以千计）：

			截至6月30日的三个月												增加 （减少）
			2023						2022						$						%
			（未经审计）						（未经审计）
按业务板块划分的收入：
IHT			$	116,740					$	114,124					$	2,616					2.3		%
MS			122,752						107,416						15,336						14.3		%
总收入			$	239,492					$	221,540					$	17,952					8.1		%
营业收入（亏损）：
IHT			$	6,548					$	5,514					$	1,034					18.8		%
MS			12,720						6,984						5,736						82.1		%
企业和共享支持服务			(14,672)						(23,292)						8,620						37.0		%
总营业收入（亏损）			$	4,596					$	(10,794)					$	15,390					142.6		%
利息支出，净额			$	(16,691)					$	(18,476)					$	1,785					9.7		%
债务清偿损失			(1,582)						—						(1,582)						NM
其他收入，净额			13						3,259						(3,246)						(99.6)		%
所得税前亏损			$	(13,664)					$	(26,011)					$	12,347					47.5		%
所得税准备金			(2,089)						(2,191)						102						4.7		%
持续经营业务的净亏损			$	(15,753)					$	(28,202)					$	12,449					44.1		%
NM = 没有意义

收入。总收入比上一季度增长了1,800万美元，增长了8.1％，并受到不利外汇变动造成的180万美元的负面影响。IHT的收入增长了260万美元，增长了2.3％，这得益于IHT的美国收入增长了460万美元，增长了5％，这要归因于召集和周转活动的增加，IHT国际收入增加了110万美元，但由于周转活动减少，加拿大收入减少了310万美元，部分抵消了这一增长。MS收入增长了1,530万美元，增长了14.3％，这要归因于泄漏维修、周转活动、热攻服务方面的呼叫活动增加，以及国际地区和加拿大的收入增长了1,000万美元，使美国的收入增长了480万美元，增长了8.9％。

营业收入（亏损）。本季度总营业收入为460万美元，与上一季度的1,080万美元营业亏损相比增加了1,540万美元。IHT的营业收入增长了100万美元，增长了18.8％，这要归因于所有地区的活动增加和利润率的提高，部分被美国业务中与劳动力相关的成本增加所抵消。MS的营业收入与上一季度相比增长了570万美元，增长了82.1％，这得益于公司在美国、加拿大和国际业务的收入和利润率的提高。来自美国和国际业务的营业收入分别增长了340万美元和280万美元，加拿大增加了90万美元，但部分被我们国内阀门业务营业收入的减少所抵消。公司营业亏损减少了860万美元，这是由于与上一季度相比，本季度的专业费用降低和遣散费降低，以及公司持续削减成本的努力导致总成本降低。尽管我们努力降低成本，但我们在所有细分市场的多个领域继续出现成本上涨，例如原材料、运输和劳动力成本。

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目录

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，营业亏损分别包括总额为310万美元和690万美元的净支出，我们认为这并不代表我们的核心运营活动，详见下表（以千计）：

			截至6月30日的三个月
			2023						2022
营业收入（亏损）			$	4,596					$	(10,794)
专业费用和其他			2,647						4,693
法律费用			200						1,200
遣散费，净额			217						1,008
非核心支出总额			3,064						6,901
营业收入（亏损），不包括非核心支出			$	7,660					$	(3,893)

不包括这两个期间这些已确定的非核心项目的影响，营业收入增加了1160万美元，从亏损390万美元增加到收入770万美元。有关我们的非核心支出的更多详细信息，请参阅我们的非公认会计准则对账。

利息支出，净额。与上一季度相比，利息支出减少了180万美元。下降的主要原因是2023年第二季度的未偿债务减少，这是由于我们在2022年11月偿还了2.25亿美元的定期债务。这些影响被次级定期贷款的PIK利息增加、现金利率的同比提高以及债务相关递延成本的摊销加速至2023年6月16日以反映修订后的触发日对到期日的影响，部分抵消了这些影响。

截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度中，支付的现金利息分别为470万美元和330万美元。

债务清偿损失。2023年6月16日，我们使用2022年ABL信贷额度下的ME/RE贷款和借款的收益偿还了3,550万美元的未偿定期贷款余额，外加140万美元的适用预还款溢价和相关的应计利息，导致债务清偿损失160万美元。

其他收入（支出），净额。其他收入（支出）净减少了320万美元，这主要是由于外汇波动以及2023年第二季度的资产处置收益与2022年相比有所下降，以及2022年期间从自然灾害索赔中获得的保险收益。

税收。本季度持续经营的税前亏损为1,370万美元，而上一季度税前亏损的所得税准备金为220万美元，而上一季度税前亏损的所得税准备金为220万美元。截至2023年6月30日的三个月，包括离散项目的有效税率为15.3％，而截至2022年6月30日的三个月的准备金为8.5％。与上一季度相比，有效税率与本季度相比的变化是由于估值补贴的变化。

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截至2023年6月30日的六个月与截至2022年6月30日的六个月相比

以下是我们截至2023年6月30日的六个月与截至2022年6月30日的六个月的经营业绩的比较。

我们持续经营业务的收入和营业收入（亏损）的组成部分包括以下内容（以千计）：

			截至6月30日的六个月												增加 （减少）
			2023						2022						$						%
			（未经审计）						（未经审计）
按业务板块划分的收入：
IHT			$	218,569					$	209,721					$	8,848					4.2		%
MS			223,200						200,857						22,343						11.1		%
总收入			$	441,769					$	410,578					$	31,191					7.6		%
营业收入（亏损）：
IHT			$	11,271					$	5,648					$	5,623					99.6		%
MS			15,913						7,497						8,416						112.3		%
企业和共享支持服务			(30,334)						(46,346)						16,012						34.5		%
总营业亏损			$	(3,150)					$	(33,201)					$	30,051					90.5		%
利息支出，净额			$	(33,432)					$	(37,055)					$	3,623					9.8		%
债务清偿损失			(1,582)						—						(1,582)						NM
其他收入（支出），净额			648						6,438						(5,790)						(89.9)		%
所得税前亏损			$	(37,516)					$	(63,818)					$	26,302					41.2		%
所得税准备金			(2,948)						(2,717)						(231)						(8.5)		%
持续经营业务的净亏损			$	(40,464)					$	(66,535)					$	26,071					39.2		%
NM = 没有意义

收入。总收入比上年同期增长了3,120万美元，增长了7.6％，这两个细分市场都比去年同期有所增长。IHT收入增长了880万美元，增长了4.2％，MS收入增长了2,230万美元，增长了11.1％。在截至2023年6月30日的六个月期间，490万美元的不利外汇变动对收入产生了负面影响。迄今为止，IHT细分市场的收入与去年同期相比增长了4.2％，这主要是由于召集和周转活动的增加，美国收入增加了1,320万美元，以及国际收入增加了220万美元，但加拿大收入的减少部分抵消了这一点。MS细分市场的收入与去年同期相比增长了11.1％，这要归因于美国市场增长了880万美元，这主要归因于呼叫、热胶带和泄漏维修服务活动的增加，国际业务增长了930万美元，这主要归因于周转活动、泄漏维修服务和产品销售的增加，以及加拿大的350万美元增长。

营业收入（亏损）。本年度的总营业亏损为320万美元，与去年同期的3,320万美元营业亏损相比增长了3,010万美元，增长了90.5％。IHT的营业收入增长了560万美元，增长了99.6％，这得益于美国活动的增加和利润率的提高以及加拿大的成本降低。与去年同期相比，MS的营业收入增加了840万美元。在业务增加和利润率提高的推动下，美国、国际和加拿大业务的营业收入分别增长了420万美元、210万美元和210万美元。企业营业亏损减少了1,600万美元，这是由于与去年同期相比，本年度的专业费用降低和遣散费降低，以及公司持续降低成本的努力导致总成本降低。尽管我们努力降低成本，但我们在所有细分市场的多个领域继续出现成本上涨，例如原材料、运输和劳动力成本。

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在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，营业亏损分别包括总额为510万美元和1,410万美元的净支出，我们认为这并不代表我们的核心运营活动，详见下表（以千计）：

			截至6月30日的六个月
			2023						2022
营业亏损			$	(3,150)					$	(33,201)
专业费用和其他			4,368						10,037
法律费用			200						1,728
遣散费，净额			522						2,358
非核心支出总额			5,090						14,123
营业收入（亏损），不包括非核心支出			$	1,940					$	(19,078)

不包括这两个时期这些已确定的非核心项目的影响，营业亏损减少了2,100万美元，从亏损1,910万美元降至190万美元的收入。有关我们的非核心支出的更多详细信息，请参阅我们的非公认会计准则对账。

利息支出，净额。利息支出净额比上年同期减少了360万美元。减少的主要原因是2023年期间的未偿债务减少，原因是美元225.02022年11月偿还了100万美元的定期债务，2022年期间注销了与我们的花旗ABL融资相关的递延融资成本，该贷款于2022年2月进行了再融资。这些影响被现金利率的同比增长以及债务相关递延成本的摊销加速到2023年6月16日所抵消，以反映修订后的触发日对到期日的影响。

截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月支付的现金利息分别为910万美元和940万美元。

债务清偿损失。2023年6月16日，我们使用2022年ABL信贷额度下的ME/RE贷款和借款的收益偿还了与APSC签订的定期贷款信贷协议下的3,550万美元未偿还定期贷款余额，外加140万美元的适用预付款溢价和相关的应计利息，导致160万美元的债务清偿损失。

其他收入（支出），净额。其他收入（支出）比上年同期增加了580万美元，这主要是由于外汇波动、2023年资产处置收益与2022年相比减少以及2022年从自然灾害索赔中获得的保险收益。

税收。 T与所得税支出相比，本年度迄今为止持续经营的税前亏损为3,750万美元，所得税准备金为290万美元f 270万美元或n 上年初至今的税前亏损为6,380万美元。截至2023年6月30日的六个月中，有效税率为7.7％，而截至2022年6月30日的六个月的准备金为4.2％。与上一季度相比，有效税率与本季度相比的变化是由于估值补贴的增加。

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非公认会计准则财务指标与对账

我们使用补充的非公认会计准则财务指标，这些指标源自合并财务信息，包括调整后的净收益（亏损）；调整后的每股净收益（亏损）；利息和税前收益（“息税前利润”）；调整后的息税前利润；调整后的息税折旧摊销前收益（“调整后的息税折旧摊销前利润”）和自由现金流来补充按公认会计原则列报的财务信息。

我们定义调整后的每股净收益（亏损）和调整后的每股净收益（亏损），以排除以下项目：非常规法律费用和和解、非常规专业费用、重组费用、债务清偿损失、某些遣散费以及我们认为不代表核心运营活动的某些其他项目。根据我们的定义，合并调整后的息税前利润不包括调整后净收益（亏损）以及所得税支出（收益）、利息费用、外币（收益）损失和其他（收入）支出项目中不包括的成本。合并调整后的息税折旧摊销前利润进一步不包括合并调整后的息税前利润折旧、摊销和基于非现金股份的薪酬成本。分部调整后的息税前利润等于分部营业收入（亏损），不包括与非常规法律费用和和解、非常规专业费用、债务清偿损失、某些遣散费以及管理层确定的某些其他项目相关的成本。分部调整后的息税折旧摊销前利润进一步不包括分部调整后的息税前利润折旧、摊销和基于非现金份额的薪酬成本。自由现金流定义为经营活动提供（用于）的净现金减去资本支出。

管理层认为，这些非公认会计准则财务指标对管理层和投资者分析我们的财务状况和经营业绩很有用。特别是，调整后的净收益（亏损）、调整后的每股净收益（亏损）、合并调整后的息税前利润和合并调整后的息税折旧摊销前利润是衡量业绩的有意义的指标，行业分析师、投资者、贷款机构和评级机构通常使用这些指标来分析我们行业的经营业绩，进行分析比较，衡量不同时期之间的业绩，以及根据外部传达的目标衡量我们的业绩。我们的分部调整后的息税前利润和分部调整后的息税折旧摊销前利润也被用作首席运营决策者评估我们应报告细分市场业绩的基础。我们的管理层和投资者使用自由现金流来分析我们偿还和偿还债务的能力，并直接向利益相关者返还价值。

作为分析工具，非公认会计准则指标具有重要的局限性，因为它们排除了影响净收益和营业收入的部分（但不是全部）项目。这些指标不应被视为其最直接可比的美国公认会计原则财务指标的替代品，只能与在公认会计原则基础上提供的财务信息一起阅读。此外，我们的非公认会计准则财务指标可能无法与其他公司的类似标题的指标相提并论，后者可能以不同的方式计算非公认会计准则财务指标，从而限制了这些指标在比较方面的用处。自由现金流的流动性衡量标准并不代表对可用于全权支出的剩余现金流的精确计算。下文列出了每项非公认会计准则财务指标与其最直接可比的GAAP财务指标的对账情况。

下表列出了调整后净收益（亏损）、息税前利润和息税折旧摊销前利润与最具可比性的GAAP财务指标的对账情况：

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TEAM, INC.和子公司
非公认会计准则财务指标的对账（续）
（未经审计，以千计）
						截至6月30日的三个月												截至6月30日的六个月
						2023						2022						2023						2022
调整后的净亏损：
净亏损						$	(15,753)					$	(28,202)					$	(40,464)					$	(66,535)
专业费用和其他1						2,647						4,693						4,368						10,037
法律费用2						200						1,200						200						1,728
遣散费，净额3						217						1,008						522						2,358
自然灾害保险恢复						—						(872)						—						(872)
债务清偿损失						1,582						—						1,582						—
调整和其他净税项的税收影响4						(7)						(3)						(85)						(7)
调整后净亏损						$	(11,114)					$	(22,176)					$	(33,877)					$	(53,291)
调整后的每股普通股净亏损：
基本						$	(2.55)					$	(5.14)					$	(7.78)					$	(13.17)
合并调整后的息税前利润和调整后的息税折旧摊销前利润：
净亏损						$	(15,753)					$	(28,202)					$	(40,464)					$	(66,535)
所得税准备金						2,089						2,191						2,948						2,717
设备销售损失（收益）						7						(1,172)						(296)						(3,485)
利息支出，净额						16,691						18,476						33,432						37,055
专业费用和其他1						2,647						4,693						4,368						10,037
法律费用2						200						1,200						200						1,728
遣散费，净额3						217						1,008						522						2,358
外币（收益）损失						143						(1,029)						(34)						(1,691)
养老金信贷5						(162)						(189)						(318)						(393)
自然灾害保险恢复						—						(872)						—						(872)
债务清偿损失						1,582						—						1,582						—
合并调整后的息税前利润						7,661						(3,896)						1,940						(19,081)
折旧和摊销
包含在运营费用中的金额						3,694						3,914						7,413						8,072
包含在销售和收购费用中的金额						5,845						5,095						11,672						10,391
折旧和摊销总额						9,539						9,009						19,085						18,463
基于非现金股份的薪酬成本						245						565						627						(59)
合并后的调整后息税折旧摊销前						$	17,445					$	5,678					$	21,652					$	(677)
自由现金流：
用于经营活动的现金						$	(5,854)					$	(511)					$	(23,617)					$	(56,486)
资本支出						(2,381)						(5,279)						(5,073)						(11,416)
自由现金流						$	(8,235)					$	(5,790)					$	(28,690)					$	(67,902)

____________________________________

1    在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，分别包括与债务融资相关的160万美元和320万美元以及与租赁取消费用有关的70万美元和80万美元。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中，分别包括与债务融资和企业支持相关的成本的470万美元和1,000万美元。

2 主要涉及应计法律事务和律师费。

3 在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，主要与裁员相关的成本有关。在截至2022年6月30日的三个月中，包括100万美元，主要与裁员相关的惯常遣散费。在截至2022年6月30日的六个月中，包括与高管离职相关的惯常遣散费130万美元和与多个公司部门遣散费相关的110万美元。

4    代表调整的税收影响。

5    根据计划资产的预期回报率与贴现养老金负债成本之间的差额，代表英国养老金计划的养老金抵免额。养老金计划于1994年被冻结，自那时以来没有增加任何新的参与者。由于2013年削减计划，未来福利的累积已停止。

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目录

TEAM, INC.和子公司
非公认会计准则财务指标的对账（续）
（未经审计，以千计）
						截至6月30日的三个月												截至6月30日的六个月
						2023						2022						2023						2022
分部调整后的息税前利润和调整后的息税折旧摊销前利润：
IHT
营业收入						$	6,548					$	5,514					$	11,271					$	5,648
遣散费，净额1						165						25						205						41
专业费用和其他						828						—						828						—
调整后的息税前利润						7,541						5,539						12,304						5,689
折旧和摊销						3,188						3,096						6,242						6,350
调整后 EBITDA						$	10,729					$	8,635					$	18,546					$	12,039
MS
营业收入						$	12,720					$	6,984					$	15,913					$	7,497
遣散费，净额1						52						54						308						54
专业费用和其他						47						—						67						—
调整后的息税前利润						12,819						7,038						16,288						7,551
折旧和摊销						4,704						4,634						9,457						9,518
调整后 EBITDA						$	17,523					$	11,672					$	25,745					$	17,069
企业和共享支持服务
净亏损						$	(35,021)					$	(40,700)					$	(67,648)					$	(79,680)
所得税准备金						2,089						2,191						2,948						2,717
设备销售收益						7						(1,172)						(296)						(3,485)
利息支出，净额						16,691						18,476						33,432						37,055
外币收益						143						(1,029)						(34)						(1,691)
养老金信贷2						(162)						(189)						(318)						(393)
专业费用和其他3						1,772						4,693						3,473						10,037
法律费用4						200						1,200						200						1,728
遣散费，净额1						—						929						9						2,263
债务清偿损失						1,582						—						1,582						—
自然灾害保险恢复						—						(872)						—						(872)
调整后的息税前利润						(12,699)						(16,473)						(26,652)						(32,321)
折旧和摊销						1,647						1,279						3,386						2,595
基于非现金股份的薪酬成本						245						565						627						(59)
调整后 EBITDA						$	(10,807)					$	(14,629)					$	(22,639)					$	(29,785)

___________________

1    在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，主要与裁员相关的成本有关。在截至2022年6月30日的三个月中，包括100万美元，主要与裁员相关的惯常遣散费。在截至2022年6月30日的六个月中，包括与高管离职相关的惯常遣散费130万美元和与多个公司部门遣散费相关的110万美元。

2    根据计划资产的预期回报率与贴现养老金负债成本之间的差额，代表英国养老金计划的养老金抵免额。养老金计划于1994年被冻结，自那时以来没有增加任何新的参与者。由于2013年削减计划，未来福利的累积已停止。

3    在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，分别包括与债务融资相关的160万美元和320万美元以及与租赁取消费用有关的70万美元和80万美元。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中，分别包括与债务融资和企业支持相关的成本的470万美元和1,000万美元。

4    主要涉及应计的法律事务和律师费。

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目录

流动性、资本资源和持续经营

随附的简明合并财务报表是根据公认会计原则编制的，假设公司将继续作为持续经营企业，该财务报表考虑在这些简明合并财务报表发布之日后的十二个月内在正常业务过程中变现资产和偿还负债。

如中所述 附注1-业务描述和列报依据，公司成功地就现有债务工具（包括其中包含的财务契约）的修正案进行了谈判，并/或与我们的贷款人签订了新的协议。这些行动消除了人们对我们能否继续作为持续经营企业的重大怀疑，这种怀疑以前存在并在前几个时期已披露。此外，截至2023年6月30日，我们遵守了我们的债务契约。根据公司的预测以及2023年6月签订的修正案/新协议，我们认为，我们目前的营运资金，包括手头现金、资本支出融资和各种债务协议下的剩余借款可用性，足以为我们的运营提供资金，维持对债务契约（经修订）的遵守，并履行公司在这些未经审计的简明合并财务报表发布之日起一年内到期的债务。我们维持遵守各种债务协议中包含的财务契约的能力取决于我们未来的经营业绩和未来的财务状况，这两者都受到各种风险和不确定性的影响。尽管我们的贷款机构同意修改其中包含的财务契约，就ABL信贷协议而言，也同意延长到期日，但无法保证我们的贷款机构在将来不遵守我们的债务契约或其他可能发生的违约事件时会提供额外的豁免或修订。

我们的运营融资主要包括我们的2022年ABL信贷协议（包括循环信贷贷款、延迟提款定期贷款和ME/RE贷款）、A＆R定期贷款信贷协议（包括升级贷款和增量定期贷款）以及归因于我们运营的现金流。截至2023年6月30日，不包括专门用于偿还票据并于2023年7月31日提取的可用性，我们的预计借贷能力约为3,680万美元，其中包括修订后的2022年ABL信贷协议下的2180万美元可用借款能力和A＆R定期贷款协议下的1,500万美元可用借款能力。我们的现金主要用途是用于营运资金需求和运营。我们最近进行了再融资交易，详情请参见 附注 11 — 债务以及为满足短期流动性需求而进行的某些修正案，我们已经采取了明确的行动来降低成本，改善运营、盈利能力和流动性，为公司的未来增长做好准备；但是，我们经常遭受营业亏损，在年底之后，我们降低了借贷能力，以满足不断增加的营运资金需求。

截至2023年6月30日，我们的现金及现金等价物总额为3,040万美元，其中包括2,500万美元的无限制手头现金和540万美元的限制性现金。截至2022年12月31日，我们的现金及现金等价物为5,810万美元，其中包括5,110万美元的非限制性手头现金和700万美元的限制性现金。截至2023年6月30日，我们的债务和融资债务总额为3.109亿美元，其中450万美元被归类为流动债务，而截至2022年12月31日，总债务为2.859亿美元。

2023年7月31日，A＆R定期贷款信贷协议下5,750万美元的可用资金中有4,250万美元被提取，所得款项用于偿还2023年8月1日到期的票据。截至2023年8月8日，我们的合并现金及现金等价物为2,130万美元，其中不包括530万美元的限制性现金，以及各种信贷额度下约3,340万美元的未提取可用资金，总流动性为5,470万美元。

请参阅 附注11——债务获取有关我们债务工具的信息。

资本资源。我们在每个日历年度开始时制定资本预算，并在年度中对其进行审查。我们的资本预算基于我们对内部产生的现金来源（包括来自资产出售的现金来源）的估计，以及手头现金和我们的ABL和其他信贷额度下的可用借贷能力。我们预计将使用运营现金流、手头现金、资产出售收益和信贷额度为我们的2023年资本预算提供资金。实际资本支出水平可能因许多因素而有很大差异，包括行业状况；商品和服务的价格和可用性；出售非战略资产的范围以及我们的流动性前景。

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目录

现金流

下表汇总了来自运营、投资和融资活动的现金流（以千计）：

									截至6月30日的六个月
提供的现金流由（用于）：																					2023						2022						增加（减少）
经营活动																					$	(23,617)					$	(53,391)					56		%
投资活动																					(4,741)						(8,882)						47		%
筹资活动																					483						64,786						(99)		%
汇率变动对现金的影响																					237						(382)						NM
现金和现金等价物的净变化																					$	(27,638)					$	2,131					NM
NM-没意义

归因于我们经营活动的现金流。在截至2023年6月30日的六个月中，用于经营活动的净现金为2360万美元。我们在经营活动中使用的净现金是由我们在该期间的净亏损推动的，总亏损为 4,050万美元和2640万美元的负营运资金，部分被1,620万美元的债务发行成本摊销和债务贴现、1,910万美元的折旧和摊销以及710万美元的PIK利息所抵消。

对于这六个人来说截至2022年6月30日的几个月，用于经营活动的净现金为5,340万美元。我们在经营活动中使用的净现金通常反映了用于确定净亏损的交易和其他事件的现金影响，净亏损总额为5,400万美元。运营产生的现金减少是由同期净亏损、营运资金减少3,800万美元、处置资产收益350万美元以及递延所得税变动40万美元所推动的。部分抵消了债务发行成本和债务折扣，注销了1,480万美元的递延贷款成本，1,960万美元的折旧和摊销以及1,000万美元的实物支付利息，导致该期间的运营现金流为负。

归因于我们投资活动的现金流。在截至2023年6月30日的六个月中，用于投资活动的净现金为470万美元，主要包括资本支出（主要与公司在辛辛那提的新航空航天检查设施有关），部分被资产出售的30万美元现金收益所抵消。

在截至2022年6月30日的六个月中，用于投资活动的净现金为890万美元，主要包括1,400万美元的资本支出，部分被资产出售的510万美元现金收入所抵消。

归因于我们融资活动的现金流。在截至2023年6月30日的六个月中，融资活动提供的净现金为50万美元，主要包括2022年ABL信贷额度下的1,600万美元净借款和ME/RE贷款下的2740万美元借款，由APSC定期贷款的3,710万美元还清和530万美元的递延融资成本支付所抵消。

在截至2022年6月30日的六个月中，融资活动提供的净现金为6,480万美元，主要包括2022年ABL信贷额度下的6,610万美元净借款和970万美元的普通股发行，部分被1,060万美元的债务发行成本支付所抵消。

汇率变动对现金和现金等价物的影响。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，外汇汇率变动对现金的影响分别为20万美元和40万美元。汇率对现金和现金等价物的影响主要归因于美元兑加元、欧元、英镑、澳元和墨西哥比索的汇率波动。

合同义务。在正常运营过程中，我们有各种合同义务。欲了解更多信息，请参阅我们截至2022年12月31日的10-K表年度报告中的 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析——合同义务”。自 2022 年底以来，合同义务披露没有重大变化，见 附注11——债务 了解有关我们在 2023 年第一和第二季度执行的债务协议修正案的更多详情。

资产负债表外安排

我们不时订立资产负债表外安排和交易，这些安排和交易可能产生重大资产负债表外债务。截至2023年6月30日，我们达成的重大资产负债表外安排和交易包括2022年ABL信贷额度下的1,010万美元未偿信用证。请参阅 附注11——债务 了解更多详情。

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目录

关键会计政策与估计

我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含了对我们关键会计政策和估算的讨论。在截至2023年6月30日的六个月中，我们的重要会计政策没有发生重大变化。

第 3 项。			关于市场风险的定量和定性披露

作为一家规模较小的申报公司，我们无需提供本第 3 项所要求的信息。

第 4 项。			控制和程序

评估披露控制和程序。 在本报告所涉期间结束时，在包括首席执行官、首席财务官和首席会计官在内的管理层的监督和参与下，我们评估了《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条规定的披露控制和程序的设计和运作有效性。在设计和评估披露控制和程序时，我们的管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和运作多么良好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证，我们的管理层必须运用其判断来评估可能的控制和程序的成本效益关系。根据该评估，截至2023年6月30日，首席执行官、首席财务官和首席会计官得出结论，我们的披露控制和程序是有效的，旨在确保在必要的时间内记录、处理、汇总和报告我们根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息。

财务报告内部控制的变化。在截至2023年6月30日的季度中，我们对财务报告的内部控制（定义见《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条）没有任何变化，这些变化对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响，或者有理由可能产生重大影响。

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目录

第二部分——其他信息

 

第 1 项。			法律诉讼

有关法律诉讼的信息，请参见 附注14-承付款和意外开支转至本报告中包含的简明合并财务报表。

 

第 1A 项。			风险因素

我们的运营和财务业绩受到各种风险和不确定性的影响。正如我们之前在截至2022年12月31日的10-K表年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 中披露的那样，我们的风险因素没有重大变化。

第 2 项。			未注册的股权证券销售和所得款项的使用

没有

第 3 项。			优先证券违约

没有

第 4 项。			矿山安全披露

不适用

第 5 项。			其他信息

没有

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目录

第 6 项。			展品

 

展览 数字						描述
3.1						经修订和重述的Team, Inc. 公司注册证书（作为Team, Inc.于2011年12月2日提交的8-K表最新报告（文件编号001-08604）的附录3.1提交，以引用方式纳入此处。
3.2						日期为 2013 年 10 月 24 日的 Team, Inc. 公司注册证书修订证书（作为 Team, Inc. 最新表格 8-K 报告（文件编号 001-08604）的附录 3.1 提交） 于 2013 年 10 月 25 日提交，以引用方式纳入此处）。
3.3						Team, Inc. 修订和重述的公司注册证书的修订证书，日期为2022年11月28日。
3.4						Team, Inc. 经修订和重述的公司注册证书修正证书（作为 Team, Inc. 于 2022 年 12 月 22 日提交的 8-K 表（文件编号 001-08604）报告的附录 3.1 提交，在此以引用方式纳入）。
3.5						经修订和重述的 Team, Inc. 章程（作为Team, Inc.截至2017年12月31日止年度的10-K表年度报告（文件编号001-08604）的附录3.3提交，以引用方式纳入此处）。
3.6						2022 年 2 月 2 日向特拉华州国务卿提交的 Team, Inc. A 系列优先股指定证书（作为 Team, Inc. 最新表格 8-K 报告（文件编号 001-08604）的附录 3.1 提交） 提交于 2022 年 2 月 2 日，以引用方式纳入此处）。
10.1						Team, Inc. 作为借款人、贷款方、担保方和作为代理人的坎托·菲茨杰拉德证券于2023年6月16日签订和重述的定期贷款信贷协议（作为附录10.1提交给Team, Inc.于2023年6月20日提交的8-K表最新报告（文件编号001-08604），此处以引用方式纳入）
10.2						截至2023年6月16日，作为借款人的Team, Inc.、贷款人、担保方和作为代理人的Eclipse Business Capital LLC签订的信贷协议第3号修正案（作为2023年6月20日提交的8-K表最新报告（文件编号001-08604），此处以引用方式纳入）
10.3						截至2023年6月16日，Team, Inc.、Corre Partners Management, LLC、Corre Opportunitions合格主基金、LP、Corre Horizon Fund、LP和Corre Horizon Fund II, LP之间的董事会权利协议。（作为 Team, Inc. 于 2023 年 6 月 20 日提交的 8-K 表最新报告（文件编号 001-08604）的附录 10.3 提交，此处以引用方式纳入）
31.1						根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证。
31.2						根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证。
31.3						根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席会计官进行认证。
32.1						根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官进行认证。
32.2						根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席财务官进行认证。
32.3						根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席会计官进行认证。
101.INS						行内 XBRL 实例文档 — 实例文档未出现在交互式数据文件中，因为 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。
101.SCH						内联 XBRL 分类扩展架构文档。
101.CAL						内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。
101.DEF						内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档。
101.LAB						内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。
101.PRE						内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档。
104						封面交互式数据文件（嵌入在行内 XBRL 文档中）

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目录

注意：除非另有说明，否则以引用方式纳入的文件位于美国证券交易委员会文件号001-08604下。

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目录

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。

 

						TEAM, INC. （注册人）
日期：2023 年 8 月 10 日						/S/基思 ·D· 塔克
						基思 D. 塔克 首席执行官 （首席执行官）
						/S/尼尔森·海特
						纳尔逊·海特 首席财务官 （首席财务官）
						/S/马修 E. 阿科斯塔
						马修·E·阿科斯塔 副总裁、首席会计官 （首席会计官）

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