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美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
截至的季度期间
或者
在从 ______ 到 ______ 的过渡时期
委员会档案编号:
(注册人的确切姓名如其章程所示) |
| ||
(州或其他司法管辖区 公司或组织) |
| (美国国税局雇主 证件号) |
(主要行政办公室地址) |
( |
(注册人的电话号码,包括区号) |
根据该法第12(b)条注册的证券:
每个班级的标题 |
| 交易品种 |
| 注册的每个交易所的名称 |
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用勾号指明注册人是否:(1)在过去的12个月中(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条要求提交的所有报告,以及(2)在过去的90天内是否受到此类申报要求的约束。
用勾号指明注册人在过去 12 个月(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)是否以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器☐ | 加速文件管理器☐ |
规模较小的申报公司 | |
新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的
截至2023年8月9日,
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纳博斯能源转型公司
索引
第一部分财务信息 | ||
第 1 项。 | 财务报表(未经审计) | |
截至2023年6月30日和2022年12月31日的资产负债表 | 1 | |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的经营报表 | 2 | |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的股东赤字变动表 | 3 | |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的现金流量表 | 4 | |
财务报表附注 | 5 | |
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 20 |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 25 |
第 4 项。 | 控制和程序 | 26 |
第二部分其他信息 | ||
第 1 项。 | 法律诉讼 | 26 |
第 1A 项。 | 风险因素 | 26 |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 26 |
第 3 项。 | 优先证券违约 | 27 |
第 4 项。 | 矿山安全披露 | 27 |
第 5 项。 | 其他信息 | 27 |
第 6 项。 | 展品 | 27 |
签名 | 28 |
i
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纳博斯能源转型公司
资产负债表
(未经审计)
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||||
资产: | ||||||
现金 | $ | | $ | | ||
预付费用 | | | ||||
流动资产总额 | | | ||||
信托持有的投资 |
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总资产 | $ | | $ | | ||
负债和股东赤字: |
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| ||
流动负债: | ||||||
应付账款和应计负债 | $ | | $ | | ||
应缴所得税 | | | ||||
可转换本票——关联方 | | — | ||||
由于关联方 | | | ||||
流动负债总额 | | | ||||
递延法律费用 | | | ||||
递延承保佣金 |
| — |
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负债总额 |
| |
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承付款和或有开支(注6) |
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A 类普通股,$ | | | ||||
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股东赤字: |
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优先股,$ |
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A 类普通股,$ |
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B 类普通股,$ |
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F 类普通股,美元 |
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累计赤字 |
| ( |
| ( | ||
股东赤字总额 | ( | ( | ||||
负债总额和股东赤字 | $ | | $ | |
所附附附注是这些财务报表的组成部分。
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纳博斯能源转型公司
运营声明
(未经审计)
三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 |
| 2022 | |||||||
一般和管理费用 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
运营损失 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
其他收入: |
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信托投资所赚取的利息收入 | | | | | ||||||||
所得税准备金前的收入(亏损) | | | ( | ( | ||||||||
所得税准备金 | ( | — | ( | — | ||||||||
净收益(亏损) | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | ( | ||||
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基本和摊薄后的加权平均已发行可赎回普通股 |
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每股可赎回普通股的基本和摊薄净亏损 | ( | ( | ||||||||||
基本和摊薄后的加权平均已发行不可赎回普通股 |
| |
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| | | |||||
每股不可赎回普通股的基本和摊薄净亏损 | ( | ( |
所附附附注是这些财务报表的组成部分。
2
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纳博斯能源转型公司
股东赤字变动表
(未经审计)
总计 | |||||||||||
F 级 | 累积的 | 股东的 | |||||||||
| 股份 | 金额 |
| 赤字 |
| 赤字 | |||||
余额 — 2021 年 12 月 31 日 | | $ | | $ | ( | $ | ( | ||||
净亏损 |
| — | — |
| ( |
| ( | ||||
余额 — 2022 年 3 月 31 日 |
| | | ( | ( | ||||||
净收入 |
| — | — |
| |
| | ||||
余额 — 2022 年 6 月 30 日 |
| | $ | | $ | ( | $ | ( |
总计 | |||||||||||
F 级 | 累积的 | 股东的 | |||||||||
| 股份 | 金额 |
| 赤字 |
| 赤字 | |||||
余额 — 2022 年 12 月 31 日 | | $ | | $ | ( | $ | ( | ||||
提供成本调整 | — | — | | | |||||||
普通股占赎回金额的增加 | — | — | ( | ( | |||||||
净亏损 |
| — | — |
| ( |
| ( | ||||
余额 — 2023 年 3 月 31 日 |
| | | ( | ( | ||||||
普通股占赎回金额的增加 | — | — | ( | ( | |||||||
净亏损 |
| — | — |
| ( |
| ( | ||||
余额 — 2023 年 6 月 30 日 |
| | $ | | $ | ( | $ | ( | |||
所附附附注是这些财务报表的组成部分。
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纳博斯能源转型公司
现金流量表
(未经审计)
六个月已结束 | ||||||
6月30日 | ||||||
2023 |
| 2022 | ||||
来自经营活动的现金流: |
|
|
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净亏损 | $ | ( | $ | ( | ||
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整: |
|
| ||||
信托账户中持有的投资的利息 | ( | — | ||||
运营资产和负债的变化: |
|
| ||||
应付账款和应计费用 | | ( | ||||
应缴所得税 | ( | — | ||||
预付费用 | | ( | ||||
由于关联方 | | ( | ||||
递延法律费用 | | — | ||||
用于经营活动的净现金 |
| ( | ( | |||
来自投资活动的现金流: | ||||||
将利息投资到信托账户 | — | ( | ||||
存入信托账户的本金用于延期 | ( | — | ||||
从信托账户提取的收益用于纳税 | | — | ||||
投资活动使用的净现金 | ( | ( | ||||
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来自融资活动的现金流: |
|
| ||||
期票收益-关联方 |
| | — | |||
融资活动提供的净现金 |
| | — | |||
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现金净增加(减少) |
| | ( | |||
现金-期初 |
| | | |||
现金-期末 | $ | | $ | | ||
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非现金活动的补充披露: |
|
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免收延期承保佣金 | $ | | $ | — |
所附附附注是这些财务报表的组成部分。
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纳博斯能源转型公司
未经审计的财务报表附注
注意事项 1。组织、业务运营和陈述基础的描述
Nabors Energy Transition Corp.(“公司” 或 “NETC”)于2021年3月24日在特拉华州注册成立。公司成立的目的是与之进行合并、股本交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并
2021 年 3 月 30 日,公司获得了 $ 的资助
公司首次公开募股的注册声明已于2021年11月16日宣布生效。2021年11月19日,公司完成了首次公开募股
在首次公开募股结束的同时,公司完成了私募配售(“私募配售”)
首次公开募股和私募结束后,大约 $
尽管基本上所有净收益都打算用于完成业务合并,但公司管理层在首次公开募股净收益和出售私募认股权证的具体用途方面拥有广泛的自由裁量权。公司的初始业务合并必须涉及一个或多个运营企业或资产,其公允市场价值至少等于此
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在业务合并完成后,公司将向公众股份持有人(“公众股东”)提供赎回全部或部分公开股票的机会,无论是(i)与为批准业务合并而召开的股东大会有关,还是(ii)通过要约方式。公司是寻求股东批准业务合并还是进行要约的决定将由公司自行决定。公众股东将有权按比例赎回其公开股份,兑换当时在信托账户中持有的金额(最初预计为美元)
尽管如此,《章程》规定,公众股东及其任何关联公司或与该股东共同行事或作为 “团体”(定义见经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第13条)的任何其他个人,将受到限制,其赎回的股份总额超过以下总额
初始股东已同意不以会影响公司赎回义务的实质内容或时间的方式提出章程(A)修正案
该公司有
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公司的剩余股东及其董事会解散和清算,但每种情况都要遵守特拉华州法律规定的公司对债权人索赔的义务以及其他适用法律的要求。
如果公司未能在合并期内完成业务合并,则初始股东将无权获得创始人股票的清算权。但是,如果初始股东应在首次公开募股期间或之后收购公开股票,则如果公司未能在合并期内完成业务合并,他们将有权从信托账户中清算此类公开股票的分配。为了保护信托账户中持有的金额,如果第三方(公司的独立注册会计师事务所除外)就向公司提供的服务或出售的产品,或公司与之签订意向书、保密或其他类似协议或业务合并协议(“目标”)的潜在目标企业(“目标”)提出的任何索赔减少了信托账户中的资金金额,则发起人同意对公司承担责任信托账户至低于 (i) $ 中较小者
拟议的业务合并
2023 年 2 月 14 日,公司与澳大利亚专有公司 Vast Solar Pty Ltd(“Vast”)、特拉华州的一家公司、Vast(“合并子公司”)、保荐人和纳博斯工业有限公司(“纳博斯”)的全资子公司 Neptune Solar Pty Ltd. 签订了业务合并协议(“业务合并协议” 及其所设想的交易,即 “大规模业务合并”)。除其他外,在遵守某些条款和条件的前提下,Merger Sub将与公司合并并入公司,该公司继续作为Vast的幸存公司和全资直接子公司(“合并”)。
在合并生效时间(“生效时间”)前夕发行和流通的每股股股东已有效行使章程(i)中规定的赎回权(“赎回权”)的公司A类普通股将在生效时间(此类股份,“赎回股份”)之前立即赎回,并将转换为从公司获得现金的权利根据该股东的赎回权计算的每股股票,(ii) 将无权获得获得Vast的普通股(“庞大普通股”)。
如果一个单位在生效时间之前尚未分离以允许单独转让或交易,则在生效时间前夕生效,则任何和所有单位都将自动分离并分成其组成部分,这样一个单位的持有人将持有
业务合并协议包含各方完成交易的义务的惯例条件以及双方可以终止协议的情况。如果业务合并协议终止,则业务合并协议将失效,任何一方均不承担商业合并协议规定的任何责任,除非在此类终止之前故意严重违反业务合并协议。
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关于业务合并协议,公司签订了以下协议:
支持协议。公司与赞助商Vast、Nabors(“Nabors Lux”)的子公司Nabors Lux 2 S.a.r.l. 和独立董事(以及我们的保荐人和纳博斯·勒克斯,“内部人士”)签订了支持协议,根据该协议,内部人士同意(i)对创始人股份和私募认股权证的转让施加某些限制,(ii)对创始人持有的所有股份进行投票他们赞成通过和批准业务合并协议,(iii)放弃其反稀释权创始人股份和(iv)签订股东和注册权协议。赞助商将有权获得以下奖励
订阅协议。在签署业务合并协议的同时,Nabors Lux和AgCentral Energy Pty Limited(“AgCentral”)签订了认购协议(“票据认购协议”,以及由此获得的融资,即 “临时公司融资”),根据该协议,Nabors Lux和AgCentral分别同意认购和购买不超过美元的资金
同样在签署业务合并协议的同时,Nabors Lux和AgCentral与Vast签订了认购协议(“股票认购协议”),根据该协议,除其他外,Nabors Lux和AgCentral同意在收盘和某些其他条件的前提下认购和购买,而Vast同意向Nabors Lux和AgCentral分别发行和出售,最高为美元
服务协议。在签署业务合并协议的同时,Vast和我们的赞助商(“Nabors Corporate”)的子公司Nabors Corporate Services, Inc. 签订了一项服务和费用报销协议,根据该协议,纳博斯公司将向Vast提供与运营、工程、设计规划和其他运营或技术事项相关的某些服务。
联合开发和许可协议。在签署业务合并协议的同时,Vast和我们的赞助商(“NETV”)的子公司Nabors Energy Transition Ventures LLC将同意逐个项目合作开发与太阳能发电相关的产品和/或设备。
票据持有人支持协议。在签署业务合并协议时,AgCentral是Vast先前发行的可转换本票(“现有可转换票据”)的唯一持有人,也是与Vast签订的某些现有贷款协议(“AgCentral贷款协议”)的当事方。在签署业务合并协议的同时,Vast和AgCentral签订了票据持有人支持和终止协议(“票据持有人支持协议”),根据该协议,AgCentral同意 (i) 在收盘前夕行使(或被视为已行使)每份现有可转换票据下的转换权,将所有此类现有可转换票据转换为Vast 普通股,(b) 接受Vast 普通股作为其现有可转换票据的结算于是此类票据将被取消,(c) 接受 Vast Ordinal
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股份作为每份AgCentral贷款协议下所有未偿本金和应计利息的偿还,届时每份AgCentral贷款协议都将解除和终止;(d)解除和解除Vast就现有可转换票据和AgCentral贷款协议向AgCentral授予的所有融资人担保;(ii)在业务合并协议结束或终止之前,不得转让AgCentral在任何AgCentral贷款协议下的权利,即其Vast普通贷款股票或现有可转换票据,但某些例外情况除外。
在收盘方面,除其他外,公司将签订以下协议:
股东和注册权协议。在收盘的同时,公司、Vast、保荐人及其持有人双方将签署《股东和注册权协议》,根据该协议,Vast将同意,在
特别会议-延期
2023年5月11日,公司召开了一次特别会议(“特别会议”),公司股东批准了其章程,允许NETC董事会在没有其他股东投票的情况下选择将公司必须完成初始业务合并的日期最多延长七次,每次再延长一个月(但无论如何不得晚于首次公开募股结束后的25个月)赞助商(或其关联公司或指定人),为每个月的延期存入信托账户金额等于 (x) $ 中较小者
减少通货膨胀法
2022年8月16日,2022年的《降低通货膨胀法》(“IR法案”)签署成为法律。《投资者关系法》规定12022年12月31日之后,受保公司(包括国内公司)回购股票的公允市场价值的消费税百分比。回购的股票的总应纳税价值可能会减去应纳税年度内任何新发行的股票的公允市场价值。如上所述,在某些情况下,公司可能会赎回公开股票。2023 年 5 月 11 日,公司兑换
列报依据
随附的未经审计的财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的中期财务信息会计原则(“GAAP”)以及美国证券交易委员会第10-Q表的说明和S-X条例第8条编制的。根据美国证券交易委员会关于中期财务报告的规章制度,通常包含在根据公认会计原则编制的财务报表中的某些信息或脚注披露已被精简或省略。因此,它们并不包括所有信息
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以及完整列报财务状况, 经营业绩或现金流量所必需的脚注.管理层认为,所附未经审计的财务报表包括所有调整,包括正常的经常性调整,这些调整是公允列报所列期间的财务状况、经营业绩和现金流量所必需的。
新兴成长型公司
根据经乔布斯法案修订的《证券法》第2(a)条的定义,该公司是 “新兴成长型公司”,它可以利用适用于其他非新兴成长型公司的各种报告要求的某些豁免,包括但不限于无需遵守2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第404条的审计师认证要求,减少了有关高管薪酬的披露义务在其定期报告、委托书和豁免中这源于就高管薪酬举行不具约束力的咨询投票以及股东批准任何先前未获批准的黄金降落伞补助金的要求。
此外,《乔布斯法》第102(b)(1)条规定,在要求私营公司(即尚未宣布《证券法》注册报表生效或没有根据《交易法》注册某类证券的公司)遵守新的或修订的财务会计准则之前,新兴成长型公司无需遵守新的或修订的财务会计准则。《乔布斯法案》规定,新兴成长型公司可以选择退出延长的过渡期,并遵守适用于非新兴成长型公司的要求,但任何此类选择退出都是不可撤销的。公司选择不选择退出如此延长的过渡期,这意味着当标准发布或修订并且上市或私营公司的申请日期不同时,作为新兴成长型公司,公司可以在私营公司采用新标准或修订后的标准时采用新的或修订后的标准。这可能会使将公司的财务报表与另一家既不是新兴成长型公司也不是新兴成长型公司进行比较变得困难或不可能,后者由于所使用的会计准则可能存在差异,因此选择不使用延长的过渡期的新兴成长型公司。
继续关注
关于公司根据FASB ASC主题205-40 “财务报表——持续经营企业的列报” 对持续经营考虑因素的评估,公司必须在2023年8月19日(如果根据章程延期,则至2023年12月19日)之前完成业务合并。目前尚不确定公司能否在此之前完成业务合并。如果在此日期之前未完成业务合并,则公司将进行强制清算并随后解散。管理层已确定,如果不进行业务合并,则强制清算,以及随后可能解散,这使人们对公司继续作为持续经营企业的能力产生了极大的怀疑。截至2023年6月30日,如果公司被要求在合并期结束时进行清算,则尚未对资产或负债的账面金额进行任何必要的调整。
注意事项 2。重要会计政策摘要
估计数的使用
根据公认会计原则编制财务报表要求公司管理层做出估算和假设,这些估计和假设会影响财务报表发布之日报告的资产和负债金额以及或有资产和负债的披露。
进行估算需要管理层做出重大判断。由于未来发生一起或多起确认事件,管理层在制定估算时考虑的对财务报表发布之日存在的条件、情况或一系列情况的影响的估计至少有可能在短期内发生变化。因此,实际结果可能与这些估计有很大差异。
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信用风险的集中
可能使公司面临信用风险集中的金融工具包括金融机构的现金账户,这些账户有时可能超过联邦存款保险公司25万美元的承保范围。公司在这些账户上没有遭受损失,管理层认为公司没有面临此类账户的重大风险。
信托账户中持有的投资
2023年6月30日和2022年12月31日,该公司的持股量约为美元
2023年2月17日,NETC董事会选择将公司完成初始业务合并的日期从2023年2月18日延长至2023年5月18日,这是2021年11月16日修订和重述的公司注册证书所允许的。与延期有关,赞助商的关联公司共存入了美元
在2023年5月11日举行的特别会议上,股东持有
2023年5月17日,NETC董事会选择将公司完成初始业务合并的日期再延长一次
金融工具的公允价值
根据FASB ASC 820 “公允价值计量”,公司资产和负债符合金融工具资格,其公允价值与资产负债表中表示的账面金额近似。
与首次公开募股相关的发行成本
公司遵守了 FASB ASC 340-10-S99-1 和 SEC 员工会计公告主题 5A “发行费用” 的要求。公司产生了 $
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A类普通股可能被赎回
根据ASC 480中的指导方针,公司将其A类普通股入账,可能被赎回。需要强制赎回的A类普通股(如果有)被归类为负债工具,按公允价值计量。有条件赎回的A类普通股(包括具有赎回权的A类普通股,这些赎回权要么在持有人的控制范围内,要么在发生不完全在公司控制范围内的不确定事件时需要赎回)被归类为临时股权。在所有其他时候,A类普通股被归类为股东权益。公司的A类普通股具有某些赎回权,这些赎回权被认为不在公司的控制范围内,并且受未来不确定事件的影响。因此,在2023年6月30日和2022年12月31日,
认股证
根据对认股权证具体条款的评估以及ASC 480和FASB ASC 815 “衍生品和套期保值”(“ASC 815”)中适用的权威指导,公司将认股权证记为股票分类或负债分类。该评估考虑了根据ASC 480认股权证是否是独立的金融工具,是否符合ASC 480规定的负债定义,以及认股权证是否符合ASC 815规定的所有股票分类要求,包括认股权证是否与公司自己的普通股挂钩,以及股票分类的其他条件。这项评估需要使用专业判断,是在认股权证发行时进行的,也是在认股权证未偿还期间的每个季度结束日期进行的。公司的所有认股权证均符合股权待遇标准。
所得税
公司遵循FASB ASC 740 “所得税”(“ASC 740”)规定的所得税的资产负债会计方法。递延所得税资产和负债是根据载有现有资产和负债金额的财务报表与其各自税基之间的差异而确认的未来估计税收后果。递延所得税资产和负债是使用已颁布的税率来衡量的,这些税率预计将适用于预计收回或结算这些临时差额的年份的应纳税所得额。税率变动对递延所得税资产和负债的影响在包括颁布日期在内的期间的收入中确认。必要时设立估值补贴,以将递延所得税资产减少到预期变现的金额。
ASC 740 规定了确认门槛和衡量在纳税申报表中采取或预计将采取的税收状况的财务报表确认和衡量属性。为了使这些福利得到承认,税务机关审查后,税收状况必须更有可能得到维持。曾经有
每只普通股的净亏损
公司遵守FASB ASC 260 “每股收益” 的会计和披露要求。运营报表包括按每股收益两类方法列报每股可赎回公众股的亏损和每股不可赎回股份的亏损。 关于可能赎回的A类普通股的增持,根据FASB ASC 480-10-S99-3A,公司认为A类普通股的公允价值有可能被赎回,以接近合同的赎回价值,这种增加对每股净亏损的计算没有影响。
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为了确定可归属于公众可赎回股份和不可赎回股份的净收益(亏损),公司首先考虑了可分配给两组股票的总收益(亏损)。这是通过将总收入(亏损)分配给两组股票来计算的。公司使用公开股份与公众股份之间的比率来分配待分配的金额 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的不可赎回股份,反映了各自的参与权。
公司的公开认股权证(见附注3)和私募认股权证(见附注4)有可能被行使或转换为普通股,并分享公司的收益。此外,可转换本票的转换功能(见附注5)允许将可转换票据转换为私募认股权证,私募认股权证有可能被行使或转换为普通股,然后分享公司的收益。但是,在计算摊薄后的每股亏损时,这些潜在的稀释工具被排除在外,因为它们的行使取决于未来的事件,而且在所列期间,它们的纳入将具有反稀释作用。因此,摊薄后的每股亏损与报告所述期间的每股基本亏损相同。
三个月已结束 | |||||||||||||
6月30日 | |||||||||||||
2023 | 2022 | ||||||||||||
可赎回普通股 | 不可赎回的普通股 | 可赎回普通股 | 不可赎回的普通股 | ||||||||||
基本和摊薄后的每股净亏损 | |||||||||||||
分子: | |||||||||||||
净收益(亏损)的分配,包括临时权益的增加 | $ | ( | $ | ( | $ | | $ | | |||||
分母:加权平均不可赎回普通股 | |||||||||||||
加权平均已发行股数 | | | | | |||||||||
基本和摊薄后的每股净亏损 |
六个月已结束 | ||||||||||||
6月30日 | ||||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||||
可赎回普通股 | 不可赎回的普通股 | 可赎回普通股 | 不可赎回的普通股 | |||||||||
基本和摊薄后的每股净亏损 | ||||||||||||
分子: | ||||||||||||
净收益(亏损)的分配,包括临时权益的增加 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
分母:加权平均不可赎回普通股 | ||||||||||||
加权平均已发行股数 | | | | | ||||||||
基本和摊薄后的每股净亏损 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
最近的会计公告
管理层认为,任何最近发布但尚未生效的会计公告,如果目前获得通过,都不会对公司的财务报表产生重大影响。
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目录
注意事项 3。首次公开募股
2021 年 11 月 19 日,公司完成了首次公开募股
每个单位包括
注意事项 4。私募配售
在首次公开募股结束的同时,公司完成了私募配售
每份私募认股权证均可行使
根据公司与其他各方之间于2021年11月16日签订的信函协议(“信函协议”),除有限的例外情况外,双方同意,在初始业务合并完成后的30天内不转让、转让或出售其任何私募认股权证。
注意事项 5。关联方交易
创始人股票
2021 年 3 月 30 日,赞助商共支付了美元
根据信函协议,初始股东同意,除有限的例外情况外,在初始业务合并完成之日后一年或更早之前,如果(i)公司A类普通股的最后销售价格等于或超过美元,则不转让、转让或出售任何创始人股份
关联方贷款
为了支付与业务合并相关的交易成本,发起人或发起人的关联公司或公司的某些高管和董事可以根据需要向公司贷款资金(“营运资金贷款”),但没有义务。如果公司完成业务合并,公司将从发放给公司的信托账户收益中偿还营运资金贷款。否则,只能从信托账户之外的资金中偿还周转资金贷款。如果是业务合并
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如果不关闭,公司可以使用信托账户之外持有的部分收益来偿还营运资金贷款,但信托账户中持有的收益不得用于偿还营运资金贷款。除上述规定外,此类营运资金贷款(如果有的话)的条款尚未确定,也没有关于此类贷款的书面协议。营运资金贷款要么在业务合并完成后偿还,不含利息,要么由贷款人自行决定,最高不超过 $
行政支持协议
2021年11月16日,公司签订了一项协议,根据该协议,从公司证券首次在纽约证券交易所上市之日起,公司将向发起人或其关联公司偿还美元
此外,保荐人、执行官和董事或其各自的任何关联公司将获得与代表公司开展活动有关的任何自付费用报销,例如确定潜在的合作伙伴业务和对合适的业务合并进行尽职调查。初始业务合并之前的任何此类付款都将使用信托账户之外持有的资金支付。
可转换本票
2023 年 2 月 16 日,NETC 董事会选择生效
2023年5月17日,NETC董事会选择将NETC完成初始业务合并的日期从2023年5月18日延长至2023年8月18日,赞助商的关联公司存入的总额为美元
注册权协议
2021年11月16日,公司与公司、发起人及其持有人签署了该某些注册权协议(“注册权协议”)。请参阅 “注释6” 中的 “注册和股东权利”。承诺和意外开支”,见下文。
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注意事项 6。承付款和意外开支
注册和股东权利
根据在与首次公开募股有关的注册声明生效之日签署的注册权协议,创始人股份、私募认股权证和可能在转换营运资金贷款或延期贷款时发行的任何A类普通股和认股权证(以及在行使私募认股权证和可能在转换营运资金贷款或延期贷款时发行的认股权证)的持有人有权获得注册权。这些持有人有一定的需求和 “搭便车” 的注册权。公司将承担与提交任何此类注册声明有关的费用。
承保协议
公司向承销商授予了
承销商有权获得$的承保折扣
注意事项 7。股东权益(赤字)
优先股— 公司有权发行
A 类普通股—公司有权发行
B 类普通股—公司有权发行
F 类普通股— 公司有权发行
在初始业务合并完成之前,F类普通股的持有人将有权选举公司的所有董事。对于提交公司股东表决的任何其他事项,除非法律或证券交易所规则有要求,否则A类普通股、B类普通股(如果有)和F类普通股的持有人将作为单一类别共同投票。每股普通股将有
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在完成初始业务合并并将F类普通股自动转换为B类普通股后,除非适用法律或证券交易所规则有要求,否则A类普通股和B类普通股的持有人通常将作为单一类别一起就提交股东投票的所有事项进行投票,A类普通股的每股持有人有权投票
F类普通股将在首次业务合并时自动转换为B类普通股,也可以根据持有人的选择提前转换为B类普通股
认股证—截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日,有
此外,如果(x)公司以低于美元的发行价或有效发行价格额外发行A类普通股或股票挂钩证券以筹集资金,与初始业务合并的完成有关
尽管如此,如果公司的A类普通股在行使任何未在国家证券交易所上市的认股权证时符合根据 “承保证券” 的定义
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根据《证券法》第 3 (a) (9) 条,公司可以选择要求行使认股权证的公共认股权证持有人在 “无现金基础上” 行使,如果公司选择这样做,则无需提交或保存有效的注册声明,如果公司不这样选择,它将使用在没有豁免的情况下,它为根据适用的蓝天法对股票进行注册或资格认证做出了商业上合理的努力。
根据信函协议,私募认股权证(包括行使私募认股权证时可发行的A类普通股)在初始业务合并完成后的30天内不得转让、转让或出售,但某些有限的例外情况除外,公司也无法赎回。私募认股权证可以以现金行使,也可以在无现金的基础上行使。除本文所述外,私募认股权证的条款和规定与公开认股权证相同,包括行使价格、可行使性和行使期限。
当A类普通股的每股价格等于或超过时,将认股权证兑换为现金 $
认股权证可行使后,公司可以赎回未偿还的公共认股权证:
● | 全部而不是部分; |
● | 代价是 $ |
● | 至少 |
● | 当且仅当报告的A类普通股最后销售价格等于或超过时 $ |
除非《证券法》规定的涵盖行使认股权证时可发行的A类普通股的注册声明生效,并且与这些A类普通股有关的当前招股说明书自始至终公布,否则公司不会如上所述赎回认股权证
兑换期限。如果认股权证可由公司赎回,则即使公司无法根据所有适用的州证券法注册标的证券或没有资格出售标的证券,公司也可以行使赎回权。公司已经制定了上面讨论的最后一项赎回标准,以防止赎回呼吁,除非在召回时认股权证行使价有可观的溢价。如果满足上述条件并且公司发出赎回认股权证的通知,则每位认股权证持有人将有权在预定的赎回日期之前行使认股权证。但是,A类普通股的价格可能会跌破美元
在任何情况下都不会要求公司以净现金结算任何认股权证。如果公司无法在合并期内完成初始业务合并,并且公司清算了信托账户中持有的资金,则认股权证持有人将不会从认股权证中获得任何此类资金,也不会从公司在信托账户之外持有的资产中获得与此类认股权证有关的任何分配。因此,认股权证到期时可能毫无价值。
注意事项 8。所得税
公司截至三个月和六个月的所得税准备金 6 月 30 日,2023 年是 $
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截至2023年6月30日和2022年12月31日,公司得出的结论是,公司很可能无法实现其与资本化相关的递延所得税资产的收益启动成本。启动在公司开始业务运营之前,成本无法摊销。因此,已经设立了全额估值补贴,因为在评估递延所得税资产的可变现性时无法考虑企业合并等未来事件。因此,递延所得税净资产已全部储备。
截至2023年6月30日和2022年12月31日,公司尚未记录不确定的税收状况的任何纳税义务。公司的持续做法是在所得税支出中确认与所得税事项相关的潜在应计利息和/或罚款。在截至的六个月中 6 月 30 日、2023 年和 2022 年,该公司做到了
注意事项 9。后续事件
管理层对资产负债表日期之后至财务报表发布之日发生的后续事件和交易进行了评估。根据这次审查,公司没有发现任何需要在财务报表中进行调整或披露的后续事件。
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第 2 项。 管理层对财务状况和业绩的讨论和分析的运营
提及 “公司”、“我们的”、“我们” 或 “我们” 是指纳博斯能源过渡公司。以下对公司财务状况和经营业绩的讨论和分析应与本报告其他地方包含的未经审计的简明财务报表及其附注一起阅读。下文讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。
关于前瞻性陈述的警示说明
这份10-Q表季度报告包括经修订的1933年《证券法》(“证券法”)第27A条和经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第21E条所指的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述是基于我们当前对未来事件的预期和预测。这些前瞻性陈述受有关我们的已知和未知风险、不确定性和假设的影响,这可能会导致我们的实际业绩、活动水平、业绩或成就与此类前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、活动水平、业绩或成就存在重大差异。在某些情况下,你可以用 “可能”、“应该”、“可能”、“将”、“期望”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“继续”、“打算”、“可能”、“可能”、“潜在” 等术语或类似表达方式的否定词来识别前瞻性陈述。可能导致或导致此类差异的因素包括但不限于我们在其他美国证券交易委员会(“SEC”)文件中描述的因素。
概述
我们是一家作为特拉华州公司注册成立的空白支票公司,成立的目的是与一家或多家企业进行合并、资本证券交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并,我们在本10-Q表季度报告中将其称为我们的业务合并。我们的首次公开募股(“首次公开募股”)的注册声明已于2021年11月16日宣布生效。我们是一家新兴成长型公司,因此,我们面临与新兴成长型公司相关的所有风险。
自完成首次公开募股以来,我们已经审查了许多与运营业务进行业务合并的机会,包括与潜在的目标企业进行讨论,但我们目前无法确定是否会与我们审查过或与任何其他目标企业讨论过的任何目标企业完成业务合并。我们打算使用首次公开募股所得收益和私募认股权证(“私募配售”)、我们的股本、债务或现金、股票和债务组合中的现金来实现业务合并。有关公司签署的业务合并协议的讨论,请参见下文。
最近的事态发展
业务合并协议
2023年2月14日,公司与澳大利亚专有股份公司(“Vast”)、特拉华州公司兼Vast的全资子公司Neptune Merger Sub, Inc.、特拉华州有限责任公司纳博斯能源过渡赞助商有限责任公司(“赞助商”)和纳博斯工业有限公司(“纳博斯”)签订了业务合并协议(“业务合并协议”)以及其中所设想的交易(“大规模业务合并”),根据该合并,除其他外,受其约束某些条款和条件,Merger Sub将与公司合并并并入公司,公司将继续作为Vast的幸存公司和全资直接子公司(“合并”)。
在合并生效时间(“生效时间”)前夕发行和流通的公司A类普通股的每股股股东已有效行使赎回权
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公司第二次修订和重述的公司注册证书(“章程”)中规定的(“赎回权”)(i)将在生效时间之前立即兑换(此类股票,“赎回股份”),并将转换为以现金从公司获得根据该股东赎回权计算的每股金额的权利,(ii)无权获得Vast(“巨额普通股”)。
如果公司在首次公开募股中完成的27,600,000个单位(“单位”)中的任何一个在生效时间之前尚未分离以允许单独转让或交易,则所有单位都将自动分离并分为其组成部分,因此一个单位的持有人将持有我们的一股A类普通股和一半的认股权证,以及标的A类普通股和认股权证将根据以下规定进行转换业务合并协议。但是,如果分遣将导致逮捕令持有人持有部分逮捕令,则在转换之前,被视为由该持有人持有的逮捕令数量将四舍五入到最接近的整数。
业务合并协议包含各方完成交易的义务的惯例条件以及双方可以终止协议的情况。如果业务合并协议终止,则业务合并协议将失效,任何一方均不承担商业合并协议规定的任何责任,除非在此类终止之前故意严重违反业务合并协议。
关于业务合并协议,公司签订了以下协议:
支持协议。公司与赞助商Vast、Nabors(“Nabors Lux”)的子公司Nabors Lux 2 S.a.r.l. 和独立董事(以及我们的赞助商和Nabors Lux,“业内人士”)签订了支持协议,根据该协议,业内人士同意 (i) 对公司F类普通股的转让实行某些限制,面值为每股0.0001美元(“Founder Shares”)和公司在首次公开募股结束时在私募配售中完成的13,730,000份认股权证(均为 “私募股份”)配售权证”,统称为 “私募认股权证”),(ii)投票赞成通过和批准业务合并协议,(iii)放弃其创始人股份的反稀释权,(iv)签订股东和注册权协议。在Vast Business Comporniation收盘后70天(“收盘”)至收盘五周年(“盈利期”)之间的时间内,发起人将有权额外发行多达3900,000股Vast 普通股,目标股价将基于新股报价的一股Vast 普通股的每日成交量加权平均收盘价约克证券交易所(或当时Vast 普通股上市的交易所),在盈利期内任何连续30个交易日期间内的任何20个交易日。
订阅协议。在签署业务合并协议的同时,Nabors Lux和AgCentral Energy Pty Limited(“AgCentral”)签订了认购协议(“票据认购协议”,以及由此获得的融资 “临时公司融资”),根据该协议,Nabors Lux和AgCentral分别同意认购和购买高达500万美元(或本金总额为1,000万美元)的优先可转换股票 Vast 在可转换融资(定义见下文)中发行的票据配售将根据票据认购协议进行融资。Nabors Lux或AgCentral提供的任何金额的临时公司融资将在生效时间之前立即兑换成等数量的Vast普通股,并被视为减少其在PIPE融资(定义见下文)下的认购金额。在业务合并协议签署和收盘之间,Vast可能会与其他投资者签订额外的票据认购协议(根据此类额外协议获得的融资,以及根据票据认购协议获得的融资,即 “可转换融资”)。
同样在签署业务合并协议的同时,Nabors Lux和AgCentral与Vast签订了认购协议(“股票认购协议”),根据该协议,除其他外,Nabors Lux和AgCentral同意在收盘和某些其他条件下认购和购买,而Vast同意向Nabors Lux和AgCentral分别发行和出售,最高为1,500万美元(合计
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3,000万美元)的Vast 普通股,每股10.20美元,私募中每股10.20美元。在签署业务合并协议和收盘之间,Vast 可能会与其他投资者签订额外的股权认购协议(根据此类附加协议获得的融资,以及根据股权认购协议获得的融资,即 “PIPE 融资”)。
服务协议。在签署业务合并协议的同时,Vast和我们的赞助商(“Nabors Corporate”)的子公司Nabors Corporate Services, Inc. 签订了一项服务和费用报销协议,根据该协议,纳博斯公司将向Vast提供与运营、工程、设计规划和其他运营或技术事项相关的某些服务。
联合开发和许可协议。在签署业务合并协议的同时,Vast和我们的赞助商(“NETV”)的子公司Nabors Energy Transition Ventures LLC将同意逐个项目合作开发与太阳能发电相关的产品和/或设备。
票据持有人支持协议。在签署业务合并协议时,AgCentral是Vast先前发行的可转换本票(“现有可转换票据”)的唯一持有人,也是与Vast签订的某些现有贷款协议(“AgCentral贷款协议”)的当事方。在签署业务合并协议的同时,Vast和AgCentral签订了票据持有人支持和终止协议(“票据持有人支持协议”),根据该协议,AgCentral同意(i)在收盘前不久(视情况而定)行使(或视为已行使)每张现有可转换票据下的转换权,(b)接受 Vast 普通股作为其现有可转换票据的结算随后,此类票据将被取消,(c) 接受 Vast 普通股偿还每份 AgCentral 贷款协议下的所有未偿本金和应计利息,届时每份 AgCentral 贷款协议将解除和终止;(d) 解除和释放 Vast 就现有可转换票据和 AgCentral 贷款协议授予的所有金融家担保;(ii) 在业务合并协议收盘或终止之前不得转让,AgCentral 在任何 AgCentral 贷款协议下的权利,其庞大普通股或现有可转换票据,但某些例外情况除外。
在收盘方面,除其他外,公司将签订以下协议:
股东和注册权协议。在收盘的同时,公司、Vast、保荐人及其持有人双方将签署《股东和注册权协议》,根据该协议,Vast将同意,在收盘后的60天内,Vast将向美国证券交易委员会提交转售注册声明(费用由Vast自负),Vast将尽其商业上合理的努力,在提交此类注册声明后尽快宣布该注册声明生效。在某些情况下,由公司某些现有股东和Vast持有或可向其发行的某些证券的持有人可以要求Vast协助进行承销发行,并对此类发行行使要求权或搭载权。此外,股东和注册权协议包含收盘后六个月的惯例封锁协议。股东和注册权协议赋予保荐人提名一名董事参选Vast董事会(“Vast Board”)的权利,只要保荐人及其关联公司集体实益拥有保荐人及其关联公司在收盘后立即集体实益拥有的巨大普通股数量的50%。股东和注册权协议还授予AgCentral提名一名董事参选Vast Board的权利,只要AgCentral及其关联公司共同实益拥有至少数量的Vast 普通股,保荐人有权提名一名董事参选。
特别会议-延期
2023年5月11日,公司召开了一次特别会议(“特别会议”),公司股东批准了其章程,允许公司董事会(“NETC董事会”)在没有其他股东投票的情况下选择将公司必须完成初始业务合并的日期延长至多七次,每次再延长一个月(但无论如何都不迟于收盘后25个月)初始公众的
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发行,前提是发起人(或其关联公司或指定人)为每月延期向大陆股票转让和信托公司的信托账户(“信托账户”)存入每股A类普通股(x)300,000美元和(y)0.03美元中较小者,作为首次公开募股中出售的单位的一部分发行,但未与特别会议相关的兑换非利息支出,无担保本票。
在特别会议上,持有17,749,359股A类普通股的股东行使了将此类股票按比例赎回信托账户资金的权利。结果,从信托账户中提取了大约186,932,568美元(约合每股10.53美元),用于向此类持有人付款。
2023年5月17日,NETC董事会选择将公司完成初始业务合并的日期再延长三个月,从2023年5月18日延长至2023年8月18日,保荐人的关联公司向信托账户存入总额为886,558美元。
运营结果
从2021年3月24日(开始)到2021年11月19日,我们的全部活动都是为我们的首次公开募股做准备。自首次公开募股以来,我们的活动仅限于寻找潜在的初始业务合并。我们最早要等到初始业务合并完成后才会产生任何营业收入。
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,我们的净亏损分别为35,677美元和1,335,080美元。净亏损分别包括1,661,500美元和5,378,814美元的一般和管理费用以及418,780美元和1,048,407美元的所得税。截至2023年6月30日的三个月和六个月中,这些支出分别被2,044,603美元和5,092,141美元的利息收入所抵消。
在截至2022年6月30日的三个月和六个月中,我们的净收入(亏损)分别为18,705美元和212,758美元。截至2022年6月30日的三个月和六个月的净收益(亏损)分别为371,290美元和628,044美元的一般费用和管理费用。这些支出分别被389,995美元和415,286美元的利息收入所抵消。
流动性和资本资源
截至2023年6月30日,我们的运营账户中有大约80万美元的现金,营运资金赤字约为440万美元。截至2022年12月31日,我们的运营账户中有50万美元的现金,营运资金约为50万美元。
截至2021年11月19日,我们的流动性需求已通过发起人出资25,000美元来支付某些费用,以换取发行创始人股票,以及根据期票(经2021年10月27日修订和重报)向我们的发起人提供的约30万美元的贷款,其中约14.1万美元是借入的,已于2021年11月19日全额偿还。在首次公开募股和私募完成后,我们的流动性需求已由信托账户中未持有的私募完成所得的收益得到满足。为了支付与预期的初始业务合并相关的交易成本,我们的赞助商或赞助商的关联公司或我们的某些高管和董事可以但没有义务向我们贷款(“营运资金贷款”)。截至2023年6月30日和2022年12月31日,任何营运资金贷款都没有未偿还款项。
基于上述情况,管理层认为,在完成初始业务合并或2023年8月19日(如果根据章程延长,则截至2023年12月19日)(“合并期”),它将有足够的营运资金和借贷能力来满足其需求。在这段时间内,我们打算将这些资金用于支付现有的应付账款、支付差旅支出和完成初始业务合并。如果业务合并未在2023年8月19日之前完成(如果根据章程延期,则延期至2023年12月19日),则公司将进行强制清算并随后解散。管理层已确定,如果不进行业务合并,则强制清算,随后可能进行清算
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解散使人们对公司继续作为持续经营企业的能力产生了极大的怀疑。截至2023年6月30日,如果公司被要求在合并期结束时进行清算,则尚未对资产或负债的账面金额进行任何必要的调整。
合同义务
注册和股东权利
根据注册权协议,在转换营运资金贷款时可能发行的Founder Shares、私募认股权证和认股权证(以及行使私募认股权证和在营运资金贷款转换时可能发行的认股权证)的持有人有权根据注册权协议获得注册权。这些持有人将有权获得某些需求和 “搭便车” 注册权。公司将承担与提交任何此类注册声明有关的费用。
承保协议
自最终招股说明书发布之日起,公司授予承销商45天的期权,以首次公开募股价格减去承销折扣和佣金再购买最多360万个单位。2021年11月17日,承销商完全行使了超额配股权。
承销商有权在首次公开募股结束时获得每单位0.20美元的承销折扣,合计约550万美元(包括用于支付超额配股的360万个额外单位(“超额配股单位”))。此外,截至2022年12月31日,将向承销商支付每单位0.35美元,合计约970万美元(包括超额配股的延期承销佣金)。2023年2月9日和2023年2月10日,北卡罗来纳州花旗银行(“花旗”)和北卡罗来纳州富国银行(“富国银行”)分别向NETC发出了费用减免信,其中花旗和富国银行明确免除了因Vast Business Comporting 而欠他们的所有延期承保折扣和佣金。
可转换本票
2023年2月16日,特拉华州有限责任公司(“Greens Road”)Nabors Lux和Greens Road Energy LLC向我们的信托账户存入了总额为276万美元,以便将公司完成初始业务合并的日期从2023年2月18日延长至2023年5月18日。在这次延期中,我们向 (i) Nabors Lux 发行了本金为1,51.8万美元的无抵押本票,以及 (ii) Greens Road,本金为1,24.2万美元,本金总额为276万美元(“二月票据”)。2023年5月17日,Nabors Lux和Greens Road向我们的信托账户额外存入了总额为886,558美元,以便将公司完成初始业务合并的日期从2023年5月18日延长至2023年8月18日。在这次延期中,我们向(i)Nabors Lux发行了本金为487,607美元的无抵押本票,以及(ii)Greens Road,本金为398,951美元,本金总额为886,558美元(“5月票据”,连同2月票据,“票据”)。Nabors Lux 和 Greens Road 的每一个都是赞助商的附属机构。这些票据不含利息,应在 (i) 我们按照本协议的规定完成初始业务合并之日以及 (ii) 公司在2023年8月18日当天或之前的清算日期(除非根据我们的章程或股东可能批准的较晚清算日期延长该日期),以较早者为准。
关键会计政策
根据美利坚合众国公认的会计原则(“GAAP”)编制财务报表要求公司管理层做出估算和假设,这些估计和假设会影响财务报表发布之日报告的资产和负债金额以及或有资产和负债的披露以及报告期内报告的支出金额。
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进行估算需要管理层做出重大判断。由于未来发生一起或多起确认事件,管理层在制定估算时考虑的对财务报表发布之日存在的条件、情况或一系列情况的影响的估计至少有可能在短期内发生变化。因此,实际结果可能与这些估计有很大差异。
可能赎回的A类普通股
根据财务会计准则委员会会计准则编纂主题480 “区分负债与权益” 中的指导方针,我们对可能赎回的A类普通股进行了核算。需要强制赎回的A类普通股(如果有)被归类为负债工具,按公允价值计量。有条件赎回的A类普通股(包括具有赎回权的A类普通股,这些赎回权要么在持有人的控制范围内,要么在发生不完全在我们控制范围内的不确定事件时需要赎回)被归类为临时股权。在所有其他时候,A类普通股被归类为股东权益。我们的A类普通股具有某些赎回权,这些赎回权被认为超出了我们的控制范围,并且受未来不确定事件的影响。因此,截至2023年6月30日和2022年12月31日,可能赎回的9,850,641股和27,600,000股A类普通股分别以赎回价值列报,不在我们简明资产负债表的股东权益部分。
最近的会计公告
管理层认为,任何最近发布但尚未生效的会计公告如果目前获得通过,都不会对公司的财务报表产生重大影响。
资产负债表外安排
截至2023年6月30日和2022年12月31日,我们没有任何资产负债表外安排,也没有任何承诺或合同义务。
就业法案
2012年4月5日,2012年《Jumpstart Our Business Startups法案》(“JOBS法案”)签署成为法律。除其他外,《就业法》包含放宽对符合条件的上市公司的某些报告要求的条款。根据乔布斯法案,我们有资格成为 “新兴成长型公司”,并被允许遵守基于私有(非上市公司)生效日期的新或修订的会计声明。我们选择推迟采用新的或经修订的会计准则,因此,在非新兴成长型公司需要采用新的或经修订的会计准则的相关日期,我们可能不遵守这些准则。因此,我们的财务报表可能无法与截至上市公司生效日期遵守新的或经修订的会计声明的公司相提并论。
作为 “新兴成长型公司”,除其他外,我们无需 (i) 就我们的财务报告内部控制体系提供审计师认证报告,(ii) 提供非新兴成长型上市公司可能要求的所有薪酬披露,(iii) 遵守上市公司会计监督委员会可能通过的任何关于强制性审计公司轮换的要求或提供有关审计公司其他信息的补充报告审计和财务报表(审计员)讨论和分析),以及(iv)披露某些与高管薪酬相关的项目,例如高管薪酬与绩效之间的相关性以及首席执行官薪酬与员工薪酬中位数的比较。这些豁免将在我们的首次公开募股完成后的五年内有效,或者直到我们不再是 “新兴成长型公司”,以较早者为准。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
根据《交易法》第12b-2条的定义,我们是一家规模较小的申报公司,无需提供本项所要求的信息。
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第 4 项。控制和程序
我们维持一套披露控制和程序(该术语在《交易法》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条中定义),旨在提供合理的保证,即我们在根据《交易法》提交的报告中要求披露的信息是在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告的,并酌情收集此类信息并将其传达给管理层,以便及时就所需的披露做出决定。
截至本报告所涉期末,公司管理层在首席执行官和首席财务官的参与下,评估了公司披露控制和程序的有效性。根据这项评估,首席执行官和首席财务官得出结论,截至本报告所涉期末,公司的披露控制和程序是有效的。
在截至2023年6月30日的季度中,我们对财务报告的内部控制没有任何变化,这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,或者有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
第 II 部分-其他信息
第 1 项。法律诉讼
没有。
第 1A 项。风险因素
截至本10-Q表季度报告发布之日,我们在截至2022年12月31日的10-K表年度报告中披露的风险因素没有发生重大变化。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大不利影响。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
延期
2023年2月16日,Nabors Lux和Greens Road向我们的信托账户存入了总额为276万美元,以便将公司完成初始业务合并的日期从2023年2月18日延长至2023年5月18日。在这次延期中,我们向 (i) Nabors Lux,本金为1,51.8万美元,以及 (ii) Greens Road,本金为1,24.2万美元,本金总额为276万美元,每人发行了一张无抵押本票。2023年5月17日,Nabors Lux和Greens Road向我们的信托账户额外存入了总额为886,558美元,以便将公司完成初始业务合并的日期从2023年5月18日延长至2023年8月18日。在这次延期中,我们向 (i) Nabors Lux 发行了本金为487,607美元的无抵押本票,以及 (ii) Greens Road,本金为398,951美元,本金总额为886,558美元。Nabors Lux 和 Greens Road 的每一个都是赞助商的附属机构。这些票据不含利息,应在 (i) 我们按照本协议的规定完成初始业务合并之日以及 (ii) 公司在2023年8月18日当天或之前的清算日期(除非根据我们的章程或股东可能批准的较晚清算日期延长该日期),以较早者为准。
如果我们完成初始业务合并,我们将从信托账户的收益中向公司公开股票持有人偿还贷款,或者根据我们的赞助商的选择,以每份认股权证1.00美元的价格将全部或部分贷款转换为认股权证,这些认股权证将与私募认股权证相同。如果我们没有完成初始业务合并,我们将仅从信托账户之外持有的资金中偿还贷款。
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第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
没有。
第 6 项。展品
展品编号 | 描述 | |
3.1 | 第二 经修订和重述的公司注册证书 来自纳博斯能源过渡公司(参照公司于2023年5月12日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告(文件编号001-41073)附录3.1纳入)。 | |
3.2 | 纳博斯能源过渡公司章程(参照公司在2021年6月8日提交的S-1表格注册声明(文件编号333-256876)的附录3.3纳入其中)。 | |
10.1 | Nabors Energy Transition Corp. 与大陆股票转让和信托公司于2023年5月12日签订的经修订和重述的投资管理信托协议(参照公司于2023年5月12日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告(文件编号001-41073)附录10.1纳入)。 | |
10.2 | Nabors Energy Transition Corp. 向Nabors Lux 2 S.A.r.l. 发行的期票,日期为2023年5月17日,由Nabors Energy Transition Corp.(参照该公司于2023年5月18日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告(文件编号001-41073)附录10.1纳入)。 | |
10.3 | Nabors Energy Transition Corp. 于2023年5月17日向Green Road Energy LLC发行的期票(参照该公司于2023年5月18日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告(文件编号001-41073)附录10.2)。 | |
31.1* | 规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 对董事长、总裁兼首席执行官安东尼·彼得雷洛的认证。* | |
31.2* | 规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席财务官威廉·雷斯特雷波的认证。* | |
32.1* | 由董事长、总裁兼首席执行官安东尼·彼得雷洛和首席财务官威廉·雷斯特雷波执行的《美国法典》(18 U.S.C. 1350)第18编第13a-14(b)条和第15d-14(b)条和第63章第1350条所要求的认证。* | |
101.INS* | 内联 XBRL 实例文档* | |
101.SCH* | 内联 XBRL 架构文档* | |
101.CAL* | 内联 XBRL 计算链接库文档* | |
101.LAB* | 内联 XBRL 标签链接库文档* | |
101.PRE* | 内联 XBRL 演示文稿链接库文档* | |
101.DEF* | 内联 XBRL 定义链接库文档* | |
104 | 封面交互式数据文件(封面页 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中) |
* 随函提交
** 根据 S-K 法规第 601 (a) (5) 项,某些展品和时间表已被省略。任何省略的时间表和/或附录的副本将应要求提供给美国证券交易委员会。
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目录
签名
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
纳博斯能源转型公司 | ||
日期:2023 年 8 月 9 日 | ||
来自: | //Anthony G. Petrello | |
姓名: | 安东尼 G. 彼得雷洛 | |
标题: | 总裁兼首席执行官 |
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