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成员2023-06-300001829864US-GAAP:绩效股成员2022-12-310001829864US-GAAP:绩效股成员2023-06-300001829864US-GAAP:出售一般和管理费用会员2023-04-012023-06-300001829864US-GAAP:出售一般和管理费用会员2022-04-012022-06-300001829864US-GAAP:出售一般和管理费用会员2023-01-012023-06-300001829864US-GAAP:出售一般和管理费用会员2022-01-012022-06-300001829864US-GAAP:员工股权会员2023-01-012023-06-300001829864US-GAAP:绩效股成员2023-01-012023-06-300001829864任务:CommonstockeQualentsAntidiLutive 成员2023-04-012023-06-300001829864任务:CommonstockeQualentsAntidiLutive 成员2023-01-012023-06-300001829864任务:CommonstockeQualentsAntidiLutive 成员2022-04-012022-06-300001829864任务:CommonstockeQualentsAntidiLutive 成员2022-01-012022-06-300001829864任务:CommonstockeQualentsantsAntidilutive 市场条件未达到会员2023-01-012023-06-300001829864任务:CommonstockeQualentsantsAntidilutive 市场条件未达到会员2022-01-012022-06-300001829864任务:StephendaoustMember2023-01-012023-06-300001829864任务:2023 年 5 月计划成员任务:StephendaoustMember2023-04-012023-06-300001829864任务:2022 年 11 月计划成员任务:StephendaoustMember2023-04-012023-06-300001829864任务:2023 年 5 月计划成员任务:StephendaoustMember2023-06-30
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
_______________________
表单 10-Q
_______________________
(Mark One)
| | | | | |
x | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2023年6月30日
要么
| | | | | |
o | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
对于从 _____________ 到 ______________ 的过渡期
委员会档案编号: 001-40482
_______________________
TaskUS, Inc.
(注册人的确切姓名如其章程所示)
_______________________
| | | | | |
特拉华 | 83-1586636 |
(公司或组织的州或其他司法管辖区) | (美国国税局雇主识别号) |
| |
1650 独立大道, 100 号套房 新布朗费尔斯, 德州 | 78132 |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
(888) 400-8275
(注册人的电话号码,包括区号)
不适用
(如果自上次报告以来发生了变化,则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度)
_______________________
根据该法第12(b)条注册的证券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每个班级的标题 | | 交易品种 | | 注册的每个交易所的名称 |
A类普通股,面值每股0.01美元 | | 任务 | | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 x 是的o没有
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 x 是的o没有
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速过滤器 | o | | 加速过滤器 | x |
| | | | |
非加速过滤器 | o | | 规模较小的申报公司 | o |
| | | | |
| | | 新兴成长型公司 | x |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 o
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。 o是的 x没有
截至2023年8月2日,注册人普通股的已发行股票数量如下:A类普通股,面值每股0.01美元: 22,953,681;B 类普通股,每股面值 0.01 美元: 70,032,694.
TASKUS, INC.
10-Q 表季度报告
截至2023年6月30日的季度期间
目录
| | | | | | | | |
| | 页号 |
| | |
| 关于前瞻性陈述的警示性说明 | 1 |
| | |
| 网站和社交媒体披露 | 2 |
| | |
第一部分 | 财务信息 | 3 |
| | |
第 1 项。 | 财务报表 | 3 |
| | |
| 未经审计的简明合并资产负债表 | 3 |
| | |
| 未经审计的简明合并运营报表 | 4 |
| | |
| 未经审计的综合收益简明合并报表 | 5 |
| | |
| 未经审计的简明合并股东权益表 | 6 |
| | |
| 未经审计的简明合并现金流量表 | 7 |
| | |
| 未经审计的简明合并财务报表附注 | 8 |
| | |
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 18 |
| | |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 31 |
| | |
第 4 项。 | 控制和程序 | 32 |
| | |
第二部分。 | 其他信息 | 33 |
| | |
第 1 项。 | 法律诉讼 | 33 |
| | |
第 1A 项。 | 风险因素 | 33 |
| | |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券 | 33 |
| | |
第 3 项。 | 优先证券违约 | 33 |
| | |
第 4 项。 | 矿山安全披露 | 33 |
| | |
第 5 项。 | 其他信息 | 34 |
| | |
第 6 项。 | 展品 | 35 |
| | |
| 签名 | 36 |
关于前瞻性陈述的警示性说明
本10-Q表季度报告(本 “季度报告”)包含1995年《私人证券诉讼改革法》、经修订的1933年《证券法》(“证券法”)第27A条和经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第21E条所指的前瞻性陈述,这些陈述涉及某些已知和未知的风险和不确定性。前瞻性陈述包括所有非历史事实的陈述。在某些情况下,你可以使用 “展望”、“相信”、“期望”、“潜力”、“继续”、“可能”、“将”、“应该”、“可以”、“寻求”、“预测”、“打算”、“趋势”、“计划”、“估计”、“预期”、“定位我们” 等词语来识别这些前瞻性陈述这些词语中任何一个的版本。此类前瞻性陈述存在各种风险和不确定性。因此,有或将有一些重要因素可能导致实际结果或结果与这些陈述中指出的结果或结果存在重大差异。提醒你不要过分依赖这些前瞻性陈述,这些陈述仅代表声明发表之日。除非法律要求,否则我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
我们的实际业绩可能与任何前瞻性陈述所表达或暗示的任何结果有很大差异。下文概述了可能导致我们的实际业绩与前瞻性陈述不同的主要风险因素。以下只是可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响的主要风险的摘要。本摘要应与对我们面临的风险因素的更完整讨论一起阅读,这些讨论载于我们向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的截至2022年12月31日的10-K表年度报告(“年度报告”)中的第一部分第1A项 “风险因素”,因为这些风险因素可能会在我们向美国证券交易委员会提交的定期文件中不时更新,这些文件可供查阅在美国证券交易委员会的网站 www.sec.gov 上。此类风险和不确定性包括但不限于以下内容:
•我们的业务依赖于关键客户,失去关键客户可能会对我们的业务和经营业绩产生不利影响。
•我们的客户可能会在合同完成之前终止合同,或者选择不续订合同,业务损失或客户不付款可能会对我们的经营业绩产生重大影响。
•我们可能无法以具有成本效益的方式收购和留住新客户,这将对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
•如果我们提供的服务不足或导致客户的业务中断或未能遵守客户在我们的协议下要求的质量标准,则可能会给我们带来巨额成本,损失我们的客户并损害我们的企业声誉。
•未经授权或不当披露个人或其他敏感信息,或安全漏洞和事件,无论是无意还是有目的,包括网络攻击所致,都可能导致责任并损害我们的声誉,每一项都可能对我们的业务、财务状况、运营业绩和前景产生不利影响。
•信任与安全,包括内容监控和审核服务,是我们业务的很大一部分。对从事这项工作的员工的心理健康和福祉的长期影响尚不清楚。这项工作可能会导致压力障碍,并可能给我们带来负债。这项工作还受到媒体和监管机构的严格审查。因此,我们可能会受到负面宣传或承担责任,或者在招聘和留住员工方面遇到困难,所有这些都可能对我们的声誉、业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
•我们未能发现和阻止我们的员工或可能访问我们数据的第三方(例如承包商和顾问)的犯罪或欺诈活动或其他不当行为,可能会导致客户失去信任和负面宣传,这将对我们的业务和经营业绩产生不利影响。
•全球经济和政治状况,尤其是我们从中获得可观收入的社交媒体、送餐和运输行业,可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况和前景产生不利影响。
•我们的业务严重依赖我们的国际业务,尤其是在菲律宾和印度,这些业务的任何中断都将对我们产生不利影响。
•我们的业务受各种美国联邦和州以及国际法律和法规的约束,包括有关数据隐私和安全的法律和法规,我们或我们的客户可能会受到与某些类型的敏感和机密信息的处理相关的法规的约束。任何不遵守适用的数据隐私和安全法律法规都可能损害我们的业务、经营业绩和财务状况。
•如果我们无法通过适应市场和技术趋势、在技术发展过程中投资技术以及根据技术和客户期望的变化调整我们的服务和解决方案来继续预测客户的需求,我们的业务前景将受到影响。
•在我们开展业务的国家,以当地货币兑美元的汇率波动可能会对我们的经营业绩产生重大影响。
•我们的业务取决于强大的品牌和企业声誉,如果我们无法维持和增强我们的品牌,我们扩大客户群的能力将受到损害,我们的业务和经营业绩将受到不利影响。
•定价压力可能会减少我们的收入或毛利,并对我们的财务业绩产生不利影响。
•我们的经营业绩已经受到动荡、不利或不确定的经济和政治条件的不利影响,尤其是在我们的客户和业务集中的市场,以及这些条件对客户业务的影响。
•我们业务的成功取决于我们的高级管理层和关键员工。
•COVID-19 疫情,包括由此产生的全球经济不确定性以及为应对疫情而采取的措施,对我们的业务、财务状况和经营业绩产生了不利影响。
•员工开支的增加以及劳动法的变化可能会降低我们的利润率。
•我们可能无法在我们的工厂及时吸引、雇用、培训和留住足够数量的熟练员工来支持我们的运营,这可能会对我们的业务、财务状况、运营业绩和前景产生重大不利影响。
•我们的业务严重依赖自有和第三方技术和计算机系统,这使我们面临各种不确定性。
•如果我们无法保持资产利用率,无法进行适当的定价和控制成本,我们的盈利能力就会受到影响。
•我们的赞助商和联合创始人控制着我们,他们的利益将来可能会与我们或您的利益发生冲突。
•我们普通股的双重类别结构的效果是将投票控制权集中在那些在2021年6月首次公开募股(“IPO”)完成之前持有我们普通股的股东身上,这可能会压低我们A类普通股的交易价格。
•我们的A类普通股的市场价格一直波动不定,并且可能继续波动,无论我们的经营业绩如何,都可能下跌,这可能导致您的投资价值下降。
我们敦促您仔细考虑上述摘要以及年度报告 “风险因素” 和第一部分第2项中讨论的风险。管理层在本季度报告中对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
网站和社交媒体披露
我们使用我们的网站和社交媒体,例如Facebook、Instagram、LinkedIn、TikTok、YouTube和Twitter,作为公司信息的传播渠道。我们通过这些渠道发布的信息可能被视为重要信息。有关公司的财务和其他重要信息经常发布在公司网站 ir.taskus.com、Facebook.com/taskus/ 的 Facebook 页面、Instagram.com/taskus/ 的 Instagram 页面、linkedin.com/company/taskus/ 的 Linkedin 页面、tiktok.com/taskus/ 的 Tiktok 页面、YouTube.com/c/taskus/ 的 YouTube 账户、tiktok.com/taskus/ 的 YouTube 账户、tiktok.com/taskus/ 的 Twitter 账户。@taskusinc因此,投资者除了关注公司的新闻稿、美国证券交易委员会的文件以及公开电话会议和网络广播外,还应关注这些渠道。此外,当您访问我们的投资者关系网站 ir.taskus.com 的 “电子邮件提醒” 部分注册电子邮件地址时,您可能会自动收到电子邮件提醒和其他有关公司的信息。但是,我们的网站和社交媒体渠道的内容不属于本季度报告的一部分。
第一部分 — 财务信息
第 1 项。财务报表
TASKUS, INC.
未经审计的简明合并资产负债表
(以千计,共享数据除外)
| | | | | | | | | | | |
资产 | 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 153,640 | | | $ | 133,992 | |
应收账款,扣除可疑账款备抵金美元2,263和 $3,422,分别地 | 175,588 | | | 178,678 | |
| | | |
| | | |
应收所得税 | 4,571 | | | 2,879 | |
| | | |
预付费用和其他流动资产 | 32,022 | | | 25,876 | |
流动资产总额 | 365,821 | | | 341,425 | |
非流动资产: | | | |
财产和设备,净额 | 76,980 | | | 75,053 | |
经营租赁使用权资产 | 39,104 | | | 41,510 | |
递延所得税资产 | 6,326 | | | 6,165 | |
无形资产 | 202,932 | | | 212,993 | |
善意 | 217,801 | | | 217,382 | |
其他非流动资产 | 8,757 | | | 7,487 | |
非流动资产总额 | 551,900 | | | 560,590 | |
总资产 | $ | 917,721 | | | $ | 902,015 | |
负债和股东权益 | | | |
负债: | | | |
流动负债: | | | |
应付账款和应计负债 | $ | 40,768 | | | $ | 37,062 | |
应计工资和员工相关负债 | 58,917 | | | 48,663 | |
债务的流动部分 | 5,359 | | | 3,334 | |
经营租赁负债的流动部分 | 12,555 | | | 11,614 | |
应缴所得税的当期部分 | 8,454 | | | 5,730 | |
递延收入 | 3,265 | | | 3,481 | |
流动负债总额 | 129,318 | | | 109,884 | |
非流动负债: | | | |
应缴所得税 | 1,597 | | | 2,293 | |
长期债务 | 261,039 | | | 264,225 | |
| | | |
经营租赁负债 | 29,418 | | | 32,380 | |
应计工资和员工相关负债 | 2,813 | | | 2,818 | |
递延所得税负债 | 34,542 | | | 34,514 | |
其他非流动负债 | 195 | | | 288 | |
非流动负债总额 | 329,604 | | | 336,518 | |
负债总额 | 458,922 | | | 446,402 | |
承付款和意外开支(见附注10) | | | |
股东权益: | | | |
A 类普通股,$0.01面值。已授权 2,500,000,000; 29,804,225发行和 24,541,210杰出而且 29,257,651发行和 27,607,720分别是杰出的 | 298 | | | 293 | |
B 类可转换普通股,$0.01面值。已授权 250,000,000; 70,032,694和 70,032,694分别是已发行和流通的股票 | 700 | | | 700 | |
额外的实收资本 | 660,256 | | | 631,908 | |
累计赤字 | (116,033) | | | (135,674) | |
累计其他综合亏损 | (10,743) | | | (10,647) | |
库存股,按成本计算。 5,263,015和 1,649,931分别为股票 | (75,679) | | | (30,967) | |
股东权益总额 | 458,799 | | | 455,613 | |
负债和股东权益总额 | $ | 917,721 | | | $ | 902,015 | |
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
TASKUS, INC.
未经审计的简明合并运营报表
(以千计,股票和每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
服务收入 | $ | 229,169 | | | $ | 246,459 | | | $ | 464,475 | | | $ | 486,139 | |
运营费用: | | | | | | | |
服务成本 | 133,554 | | | 143,538 | | | 271,316 | | | 284,820 | |
销售费用、一般费用和管理费用 | 58,175 | | | 68,919 | | | 122,469 | | | 133,166 | |
折旧 | 10,079 | | | 9,657 | | | 19,740 | | | 18,558 | |
无形资产的摊销 | 5,125 | | | 4,967 | | | 10,249 | | | 9,678 | |
处置资产的亏损(收益) | 67 | | | 5 | | | 132 | | | (10) | |
| | | | | | | |
运营费用总额 | 207,000 | | | 227,086 | | | 423,906 | | | 446,212 | |
营业收入 | 22,169 | | | 19,373 | | | 40,569 | | | 39,927 | |
其他费用(收入) | (684) | | | 7,377 | | | (2,861) | | | 8,430 | |
融资费用 | 5,330 | | | 2,204 | | | 10,429 | | | 3,806 | |
所得税前收入 | 17,523 | | | 9,792 | | | 33,001 | | | 27,691 | |
所得税准备金 | 7,391 | | | 2,063 | | | 13,360 | | | 8,376 | |
净收入 | $ | 10,132 | | | $ | 7,729 | | | $ | 19,641 | | | $ | 19,315 | |
普通股每股净收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 0.10 | | | $ | 0.08 | | | $ | 0.20 | | | $ | 0.20 | |
稀释 | $ | 0.10 | | | $ | 0.07 | | | $ | 0.20 | | | $ | 0.19 | |
已发行普通股的加权平均数: | | | | | | | |
基本 | 96,524,111 | | | 97,783,809 | | | 97,042,881 | | | 97,632,611 | |
稀释 | 98,200,005 | | | 103,177,186 | | | 99,576,289 | | | 103,649,606 | |
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
TASKUS, INC.
未经审计的综合收益简明合并报表
(以千计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
净收入 | $ | 10,132 | | | $ | 7,729 | | | $ | 19,641 | | | $ | 19,315 | |
退休金储备金 | 19 | | | 28 | | | 27 | | | 37 | |
外币折算调整 | (3,706) | | | (6,112) | | | (123) | | | (7,877) | |
综合收入 | $ | 6,445 | | | $ | 1,645 | | | $ | 19,545 | | | $ | 11,475 | |
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
TASKUS, INC.
未经审计的简明合并股东权益表
(以千计,共享数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 资本存量和额外的实收资本 | | 累积的 赤字 | | 累积的 其他 综合的 损失 | | | | | | 总计 股东们 公正 |
| A 类普通股 | | B 类可转换普通股 | | 额外 付费 首都 | | | | 库存股 | |
| 股份 | | 金额 | | 股份 | | 金额 | | | | | 股份 | | 金额 | |
截至2021年12月31日的余额 | 27,431,264 | | | $ | 275 | | | 70,032,694 | | | $ | 700 | | | $ | 556,418 | | | $ | (176,096) | | | $ | (2,163) | | | — | | | $ | — | | | $ | 379,134 | |
发行普通股以结算股权奖励 | 137,794 | | | 1 | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
与净股份结算相关的扣留股份 | (45,389) | | | (1) | | | — | | | — | | | (1,468) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,469) | |
股票薪酬支出 | — | | | — | | | — | | | — | | | 19,605 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 19,605 | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 11,586 | | | — | | | — | | | — | | | 11,586 | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,756) | | | — | | | — | | | (1,756) | |
截至 2022 年 3 月 31 日的余额 | 27,523,669 | | | $ | 275 | | | 70,032,694 | | | $ | 700 | | | $ | 574,554 | | | $ | (164,510) | | | $ | (3,919) | | | — | | | $ | — | | | $ | 407,100 | |
发行普通股以结算股权奖励 | 450,304 | | | 5 | | | — | | | — | | | 915 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 920 | |
与净股份结算相关的扣留股份 | (76,908) | | | (1) | | | — | | | — | | | (1,307) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,308) | |
收购 heloo 时发行的股票 | 200,103 | | | 2 | | | — | | | — | | | 7,194 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,196 | |
股票薪酬支出 | — | | | — | | | — | | | — | | | 18,933 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 18,933 | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,729 | | | — | | | — | | | — | | | 7,729 | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6,084) | | | — | | | — | | | (6,084) | |
截至2022年6月30日的余额 | 28,097,168 | | | $ | 281 | | | 70,032,694 | | | $ | 700 | | | $ | 600,289 | | | $ | (156,781) | | | $ | (10,003) | | | — | | | $ | — | | | $ | 434,486 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| 资本存量和额外的实收资本 | | 累积的 赤字 | | 累积的 其他 综合的 损失 | | | | | | 总计 股东们 公正 |
| A 类普通股 | | B 类可转换普通股 | | 额外 付费 首都 | | | | 库存股 | |
| 股份 | | 金额 | | 股份 | | 金额 | | | | | 股份 | | 金额 | |
截至2022年12月31日的余额 | 29,257,651 | | | $ | 293 | | | 70,032,694 | | | $ | 700 | | | $ | 631,908 | | | $ | (135,674) | | | $ | (10,647) | | | 1,649,931 | | | $ | (30,967) | | | $ | 455,613 | |
发行普通股以结算股权奖励 | 246,537 | | | 2 | | | — | | | — | | | 207 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 209 | |
与净股份结算相关的扣留股份 | (14,293) | | | — | | | — | | | — | | | (257) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (257) | |
回购普通股 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 389,801 | | | (6,374) | | | (6,374) | |
股票薪酬支出 | — | | | — | | | — | | | — | | | 13,464 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 13,464 | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9,509 | | | — | | | — | | | — | | | 9,509 | |
其他综合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,591 | | | — | | | — | | | 3,591 | |
截至2023年3月31日的余额 | 29,489,895 | | | $ | 295 | | | 70,032,694 | | | $ | 700 | | | $ | 645,322 | | | $ | (126,165) | | | $ | (7,056) | | | 2,039,732 | | | $ | (37,341) | | | $ | 475,755 | |
发行普通股以结算股权奖励 | 338,035 | | | 3 | | | — | | | — | | | 187 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 190 | |
与净股份结算相关的扣留股份 | (23,705) | | | — | | | — | | | — | | | (293) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (293) | |
回购普通股 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,223,283 | | | (38,338) | | | (38,338) | |
股票薪酬支出 | — | | | — | | | — | | | — | | | 15,040 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 15,040 | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 10,132 | | | — | | | — | | | — | | | 10,132 | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,687) | | | — | | | — | | | (3,687) | |
截至2023年6月30日的余额 | 29,804,225 | | | $ | 298 | | | 70,032,694 | | | $ | 700 | | | $ | 660,256 | | | $ | (116,033) | | | $ | (10,743) | | | 5,263,015 | | | $ | (75,679) | | | $ | 458,799 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
TASKUS, INC.
未经审计的简明合并现金流量表
(以千计) | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月 |
| 2023 | | 2022 |
来自经营活动的现金流: | | | |
净收入 | $ | 19,641 | | | $ | 19,315 | |
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | | | |
折旧 | 19,740 | | | 18,558 | |
无形资产的摊销 | 10,249 | | | 9,678 | |
债务融资费用的摊销 | 298 | | | 278 | |
处置资产的亏损(收益) | 132 | | | (10) | |
应收账款损失准备金 | — | | | 929 | |
远期合约的未实现外汇损失(收益) | (1,675) | | | 7,452 | |
递延税 | (90) | | | (47) | |
股票薪酬支出 | 28,504 | | | 38,538 | |
运营资产和负债的变化: | | | |
应收账款 | 3,081 | | | (16,218) | |
预付费用和其他流动资产 | (5,529) | | | (6,346) | |
经营租赁使用权资产 | 7,397 | | | 6,534 | |
其他非流动资产 | (368) | | | (128) | |
应付账款和应计负债 | (1,142) | | | 537 | |
应计工资和员工相关负债 | 9,052 | | | 6,662 | |
经营租赁负债 | (7,056) | | | (6,109) | |
应缴所得税 | 300 | | | (6,241) | |
递延收入 | (217) | | | (416) | |
其他非流动负债 | (104) | | | — | |
经营活动提供的净现金 | 82,213 | | | 72,966 | |
来自投资活动的现金流: | | | |
购买财产和设备 | (15,045) | | | (29,357) | |
收购,扣除获得的现金 | — | | | (23,235) | |
投资应收贷款 | (1,000) | | | — | |
用于投资活动的净现金 | (16,045) | | | (52,592) | |
来自融资活动的现金流: | | | |
借款收益,循环信贷额度 | — | | | 32,500 | |
| | | |
偿还长期债务 | (1,350) | | | (5,250) | |
| | | |
| | | |
员工股票计划的收益 | 399 | | | 920 | |
| | | |
支付与净股份结算相关的税款 | (550) | | | (2,777) | |
股票回购的付款 | (44,334) | | | — | |
| | | |
由(用于)融资活动提供的净现金 | (45,835) | | | 25,393 | |
现金和现金等价物的增加 | 20,333 | | | 45,767 | |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | (685) | | | (4,617) | |
期初的现金和现金等价物 | 133,992 | | | 63,584 | |
期末的现金和现金等价物 | $ | 153,640 | | | $ | 104,734 | |
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
TASKUS, INC.
未经审计的简明合并财务报表附注
1. 业务和组织描述
TaskUS, Inc.(“TaskUs” 及其子公司 “公司”、“我们” 或 “我们的”)由隶属于黑石公司(“黑石集团”)的投资基金成立,是2018年10月1日收购TaskUS Holdings, Inc.(“TaskUs Holdings”)(“黑石集团收购”)的工具。在收购黑石集团之前,TaskUs 没有任何业务,TaskUS Holdings 作为独立实体运营。TaskUs, Inc. 于 2018 年 7 月在特拉华州注册成立,总部位于德克萨斯州新布朗费尔斯。
该公司是为世界上最具创新力的公司提供外包数字服务和下一代客户体验的提供商,帮助其客户代表、保护和发展他们的品牌。该公司的全球全渠道交付模式侧重于为客户提供服务 三关键服务-数字客户体验、信任与安全以及人工智能 ("AI") 服务。该公司设计其平台是为了使其能够快速扩大规模并从客户的增长中受益。通过其敏捷且响应迅速的运营模式,该公司从美国、菲律宾、印度和世界其他地区的全球多个交付站点提供服务。
下面将更详细地描述该公司的主要服务:
•数字化客户体验:主要由全渠道客户服务组成,主要通过数字(非语音)渠道提供。
•信任与安全:主要包括审查和处置用户和广告商生成的视觉、文字和音频内容,其目的包括删除或标记违反政策、攻击性或误导性的内容。该领域还包括我们在风险管理、合规、身份管理和欺诈方面的产品。
•人工智能服务:主要包括高质量的数据标签服务、注释、上下文关联和转录服务,目的是训练和调整机器学习算法,使他们能够开发尖端的人工智能系统。
2. 重要会计政策摘要
(a) 演示基础
公司的会计和报告政策符合美利坚合众国普遍接受的会计原则(“美国公认会计原则”)。我们向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告(“年度报告”)包括对编制合并财务报表时使用的重要会计政策的讨论。年度报告中描述的公司重要会计政策没有发生任何变化,这些变化对公司的简明合并财务报表和相关附注产生重大影响。
这些未经审计的简明合并财务报表和随附附注是根据美国公认的中期财务信息公认会计原则以及10-Q表格和S-X法规第10条的说明编制的。因此,它们不包括美国公认会计原则要求的完整财务报表所要求的所有信息和附注,应与公司经审计的截至2022年12月31日止年度的合并财务报表及其附注一起阅读。公司认为,随附的未经审计的简明合并财务报表包含所有必要的调整,仅包括正常的经常性调整,这些调整是公允报表其截至2023年6月30日的财务状况以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的经营业绩、综合收益和股东权益,以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的现金流所必需的。截至2022年12月31日的简明合并资产负债表源自经审计的年度财务报表,但不包含年度财务报表中的所有脚注披露。
公司对上期合并财务报表进行了某些重新分类,以符合本期列报方式。印度以前被列入 “世界其他地区”,现在在按地理位置分列的收入中单独列报。其他应收账款、预付费用和其他流动资产已合并为预付费用和其他流动资产。
(b) 估算值的使用
根据美国公认会计原则编制合并财务报表要求管理层做出估算和假设,这些估计和假设会影响合并财务报表发布之日报告的资产和负债金额以及或有资产和负债的披露,以及报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计值不同。受此类估算和假设约束的重要项目包括:固定资产的使用寿命和减值的确定;可疑账款和其他应收账款的备抵金;递延所得税资产的估值;租赁负债和使用权资产的计量;远期合同的估值;股票薪酬的估值; 收购的无形资产和商誉的估值以及相关的减值评估;以及所得税不确定性和其他突发事件准备金。
(c) 整合原则
随附的合并财务报表包括公司及其全资子公司的账目。合并中取消了所有重要的公司间余额和交易。公司的公司结构中没有可变利益实体。
(d) 集中风险
公司的大多数客户都在美国。美国以外的客户集中在欧洲。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中,以下客户占公司服务收入的10%以上:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
客户 | | 服务收入百分比 |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
A | | 19 | % | | 22 | % | | 20 | % | | 23 | % |
| | | | | | | | |
截至2023年6月30日和2022年12月31日,以下客户占公司应收账款的10%以上:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 应收账款百分比 |
客户 | | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
A | | 19 | % | | 17 | % |
B | | 10 | % | | 13 | % |
| | | | |
公司的主要业务,包括其大部分员工及其全资子公司拥有的固定资产,位于菲律宾。
(e) 最近的会计公告
根据2012年《Jumpstart Our Business Startups Act》(“JOBS Act”),该公司目前有资格成为 “新兴成长型公司”。因此,公司可以选择(i)在原本适用于非新兴成长型公司的相同时期内采用新的或修订后的会计指导,或(ii)在与私营公司相同的时间段内采用新的或修订的会计指导。公司已选择在与私营公司相同的时间段内采用新的或修订的会计指南。
最近通过的会计公告
2016年6月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了2016-13年度会计准则更新(“ASU”),《金融工具——信贷损失(主题326):衡量金融工具信贷损失(“ASU 2016-13”)。修订后的标准涉及衡量金融工具的信贷损失,要求按摊销成本计量的金融资产按预计收回的净额列报。该指南用称为当前预期信用损失(“CECL”)的预期损失模型取代了已发生的损失模型。CECL模型要求我们使用历史经验、当前状况和合理的可支持预测来衡量在报告日持有的金融工具的终身预期信用损失。该指南扩大了有关实体估算信贷损失的假设、模型和方法的披露要求,并要求按信贷质量指标重新披露每类金融资产的摊销成本余额,并按来源年份分列。该公司自 2023 年 1 月 1 日起采用了该标准。ASU 2016-13的通过并未对公司的合并财务报表产生重大影响。
3. 业务合并
2022年4月15日(“截止日期”),公司完成了对以下公司的收购 100Parsec d.o.o. 和 Q Experience d.o.o.(统称为 “你好”)股权的百分比为美元35.4百万。heloo的前股东也有资格获得不超过欧元的或有收益补助金20百万,基于业绩与每份收购协议中规定的息税折旧摊销前利润目标的比较 一年分别结束于2023年4月30日和2024年4月30日的时期。或有收益补助金的公允价值总额被确定为美元18.3百万和美元14.9截至2023年6月30日和2022年12月31日,分别为百万美元,基于蒙特卡洛模拟模型,使用基于实现规定目标的概率和时间的折扣支付分析。由于这些付款视未来的服务条件而定,因此按比例确认为所需服务期内的补偿费用。既然服务条件已经满足,未来的变更将仅基于预期成就的更新。公司确认了与销售费用、一般和管理费用中包含的或有收益付款相关的薪酬支出1.3百万和美元7.9截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元,以及美元1.3截至2022年6月30日的三个月和六个月中,为百万美元。
4. 与客户签订合同的收入
收入分解
该公司的收入来自与客户签订的与其提供的业务外包服务相关的合同。 下表按服务提供列出了公司收入明细:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
数字化客户体验 | $ | 150,916 | | | $ | 167,420 | | | $ | 308,052 | | | $ | 327,151 | |
信任与安全 | 45,209 | | | 46,331 | | | 85,807 | | | 92,183 | |
人工智能服务 | 33,044 | | | 32,708 | | | 70,616 | | | 66,805 | |
服务收入 | $ | 229,169 | | | $ | 246,459 | | | $ | 464,475 | | | $ | 486,139 | |
公司的大部分收入来自与位于美国的客户签订的合同。但是,该公司的服务来自美国以外的地区。 下表根据提供服务的来源,按地理位置列出了公司收入明细:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
菲律宾 | $ | 127,261 | | | $ | 124,322 | | | $ | 254,120 | | | $ | 244,402 | |
美国 | 37,235 | | | 74,273 | | | 83,897 | | | 153,404 | |
印度 | 28,995 | | | 24,277 | | | 57,238 | | | 47,635 | |
世界其他地区 | 35,678 | | | 23,587 | | | 69,220 | | | 40,698 | |
服务收入 | $ | 229,169 | | | $ | 246,459 | | | $ | 464,475 | | | $ | 486,139 | |
合约余额
扣除可疑账款备抵后的应收账款包括美元74.8百万和美元80.8截至2023年6月30日和2022年12月31日,未开票收入分别为百万美元。
5. 远期合约和公允价值计量
公司以各种外币进行业务交易,国际销售和支出以外币计价,这使公司面临外币汇率风险。在2023年和2022年期间,公司签订了外币汇率远期合约, 二商业银行作为交易对手,到期日一般为 12几个月或更短时间,以减少主要与以菲律宾比索和印度卢比计价的预测成本相关的现金流波动。 此外,公司利用外币汇率合约来降低与以外币计价的资产和负债(主要是公司间余额)相关的外币汇率风险。本公司不将外币汇率合约用于交易目的。公司签订的汇率远期合约不被指定为套期保值工具。这些合同公允价值变动造成的任何损益均在运营报表的其他支出(收入)中确认。 公允价值变动产生的远期合同应收款(应付款)记入预付费用和其他流动资产(应付账款和应计负债)。
下表列出了公司的已结远期合约以及与衍生品合约相关的已实现和未实现亏损(收益):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
(以千计) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
以菲律宾比索结算的远期合约的名义金额 | | $ | 68,825 | | | $ | 48,017 | | | $ | 128,250 | | | $ | 88,399 | |
以印度卢比结算的远期合约的名义金额 | | 7,098 | | | — | | | 7,098 | | | — | |
已结远期合约的名义总金额 | | $ | 75,923 | | | $ | 48,017 | | | $ | 135,348 | | | $ | 88,399 | |
远期合约结算产生的已实现亏损(收益) | | $ | (1,793) | | | $ | 2,123 | | | $ | (175) | | | $ | 3,543 | |
远期合约的未实现亏损(收益) | | $ | 4,661 | | | $ | 6,693 | | | $ | (1,675) | | | $ | 7,452 | |
下表列出了公司的未偿远期合约:
| | | | | | | | | | | |
(以千计) | 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
以菲律宾比索计算的未偿还远期合约的名义金额 | $ | 138,728 | | | $ | 175,050 | |
以印度卢比计算的未偿还远期合约的名义金额 | 36,257 | | | — | |
未偿远期合约的名义总额 | $ | 174,985 | | | $ | 175,050 | |
通过签订衍生合约,公司面临交易对手信用风险,或者交易对手未能根据衍生品合同的条款履行义务。在本报告所述期间,公司和交易对手的不履约风险没有对衍生工具的公允价值产生重大影响。
公司已对每个报告期按公允价值重新计量和报告的资产和负债实施了公允价值会计准则。该标准确立了公允价值的单一权威定义,规定了基于所用投入计量公允价值的框架,并要求额外披露公允价值计量标准。本标准适用于现有标准已经要求或允许的公允价值计量标准。
一般而言,由一级投入确定的公允价值使用活跃市场中相同资产的报价(未经调整)。由第 2 级输入确定的公允价值使用可观察的数据点,例如报价、利率和收益率曲线。由第三级输入确定的公允价值是该资产的不可观察的数据点,包括该资产几乎没有市场活动(如果有)的情况。
出于财务报表列报的目的,公司抵消与其有权和意图在到期时进行净结算的同一个交易对手的远期合约的资产和负债;但是,它不抵消主净额结算安排下不打算进行净结算的资产和负债。 下表列出了有关公司定期按公允价值计量的资产和负债的信息,并指出了截至2023年6月30日和2022年12月31日用于确定此类公允价值的估值技术的公允价值层次结构:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 |
| 使用公允价值测量 | | 公允价值总额 | | 对手净额结算的影响 | | 资产负债表上的净金额 | | 主净额结算安排的影响 | | 净金额 |
(以千计) | 第 1 级 输入 | | 第 2 级 输入 | | 第 3 级 输入 | | | | | |
资产 | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
应收远期合约 | $ | — | | | $ | 4,495 | | | $ | — | | | $ | 4,495 | | | $ | — | | | $ | 4,495 | | | $ | (695) | | | $ | 3,800 | |
负债 | | | | | | | | | | | | | | | |
应付远期合约 | $ | — | | | $ | 1,024 | | | $ | — | | | $ | 1,024 | | | $ | — | | | $ | 1,024 | | | $ | (695) | | | $ | 329 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 使用公允价值测量 | | 公允价值总额 | | 对手净额结算的影响 | | 资产负债表上的净金额 | | 主净额结算安排的影响 | | 净金额 |
(以千计) | 1 级输入 | | 2 级输入 | | 3 级输入 | | | | | |
资产 | | | | | | | | | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 6,069 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 6,069 | | | $ | — | | | $ | 6,069 | | | $ | — | | | $ | 6,069 | |
应收远期合约 | $ | — | | | $ | 4,845 | | | $ | — | | | $ | 4,845 | | | $ | (518) | | | $ | 4,327 | | | $ | (1,778) | | | $ | 2,549 | |
负债 | | | | | | | | | | | | | | | |
应付远期合约 | $ | — | | | $ | 3,049 | | | $ | — | | | $ | 3,049 | | | $ | (518) | | | $ | 2,531 | | | $ | (1,778) | | | $ | 753 | |
公司的衍生品使用各种定价模型按公允价值计值,这些定价模型纳入了可观察的市场投入,例如作为二级投入的利率收益率曲线和汇率。衍生品估值包括信用风险调整,这些调整是反映交易对手或公司违约概率所必需的。
6. 财产和设备,净额
截至2023年6月30日和2022年12月31日,财产和设备的构成净额如下:
| | | | | | | | | | | |
(以千计) | 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
租赁权改进 | $ | 58,150 | | | $ | 53,950 | |
技术和计算机 | 96,854 | | | 95,189 | |
家具和固定装置 | 6,107 | | | 6,173 | |
施工中 | 11,936 | | | 4,640 | |
其他财产和设备 | 12,987 | | | 10,828 | |
财产和设备,毛额 | 186,034 | | | 170,780 | |
累计折旧 | (109,054) | | | (95,727) | |
财产和设备,净额 | $ | 76,980 | | | $ | 75,053 | |
该公司的主要业务位于菲律宾,那里的大部分财产和设备都归其全资子公司所有。 下表显示了截至2023年6月30日和2022年12月31日按地理位置划分的公司财产和设备总额:
| | | | | | | | | | | |
(以千计) | 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
菲律宾 | $ | 38,782 | | | $ | 42,153 | |
美国 | 7,609 | | | 9,136 | |
印度 | 18,755 | | | 15,482 | |
世界其他地区 | 11,834 | | | 8,282 | |
财产和设备,净额 | $ | 76,980 | | | $ | 75,053 | |
7. 商誉和无形资产
在此期间,商誉账面金额的变化如下:
| | | | | |
(以千计) | |
截至2022年12月31日的余额 | $ | 217,382 | |
| |
外币折算 | 419 | |
截至2023年6月30日的余额 | $ | 217,801 | |
截至2023年6月30日和2022年12月31日,无形资产的组成部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
(以千计) | | | 无形资产, 格罗斯 | | 累积的 摊销 | | 无形资产, 网 | | 无形资产, 格罗斯 | | 累积的 摊销 | | 无形资产, 网 |
客户关系 | | | $ | 251,747 | | | $ | (77,576) | | | $ | 174,171 | | | $ | 251,539 | | | $ | (68,987) | | | $ | 182,552 | |
商标名称 | | | 42,228 | | | (13,467) | | | 28,761 | | | 42,222 | | | (11,986) | | | 30,236 | |
其他无形资产 | | | 379 | | | (379) | | | — | | | 410 | | | (205) | | | 205 | |
总计 | | | $ | 294,354 | | | $ | (91,422) | | | $ | 202,932 | | | $ | 294,171 | | | $ | (81,178) | | | $ | 212,993 | |
8. 长期债务
截至2023年6月30日和2022年12月31日,债务的流动和非流动部分的余额包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
(以千计) | 当前 | | 非当前 | | 总计 | | 当前 | | 非当前 | | 总计 |
定期贷款 | $ | 5,738 | | | $ | 262,237 | | | $ | 267,975 | | | $ | 3,712 | | | $ | 265,613 | | | $ | 269,325 | |
| | | | | | | | | | | |
减去:债务融资费 | (379) | | | (1,198) | | | (1,577) | | | (378) | | | (1,388) | | | (1,766) | |
总计 | $ | 5,359 | | | $ | 261,039 | | | $ | 266,398 | | | $ | 3,334 | | | $ | 264,225 | | | $ | 267,559 | |
2022 年信贷协议
2022年9月7日,公司与新的和现有的贷款机构签订了信贷协议(“2022年信贷协议”),该协议修改并重申了其先前的信贷协议。2022年信贷协议包括一笔美元270.0百万美元定期贷款(“2022 年定期贷款工具”)和一美元190.0百万循环信贷额度(“2022年循环信贷额度”,以及2022年定期贷款额度,“2022年信贷额度”)。
2022年定期贷款机制将于2027年9月7日到期,从截至2022年12月31日的财政季度开始,需要每季度支付本金 0.25截至2023年9月30日的原始本金的百分比, 0.625截至 2024 年 9 月 30 日的原始本金金额的百分比, 1.25截至 2025 年 9 月 30 日的原始本金金额的百分比, 1.875截至2026年9月30日的原始本金的百分比以及 2.50此后为原始本金的百分比,剩余本金在到期日一次性到期。允许自愿预付本金。
2022 年循环信贷额度为公司提供了获得 $的机会15.0百万信用证额度和 1 美元15.0百万美元周转额度,在使用的范围内,每种贷款都减少了2022年循环信贷额度下的借贷可用性。2022年循环信贷额度将于2027年9月7日终止。截至 2023 年 6 月 30 日,我们有 不未清余额和 $190.02022 年循环信贷额度下的百万笔可用借款。
根据2022年信贷协议进行的借款,除周转线借款外,我们可以选择按 (i) 调整后的定期担保隔夜融资利率(“SOFR 利率”)加上利润率为 2.25每年百分比,以期限SOFR下限为准 0.00% 或 (ii) 替代基准利率加上利润率 1.25年利率,另设最低基准利率为 1.00%。波动线下的任何借款都将受到基本利率的约束。2022 年循环信贷额度还要求承诺费为 0.40每年按季度拖欠的未提取承付款的百分比。我们选择根据SOFR利率为2022年定期贷款机制下的借款支付利息。截至2023年6月30日,2022年定期贷款机制的有效利率为 7.441每年%。
2022年信贷协议包含一项财务契约,要求遵守最高总净杠杆率和某些其他契约,包括限制额外借款、投资(包括收购)和分配的契约。截至2023年6月30日,我们遵守了所有债务契约。我们直属全资子公司TU的几乎所有资产midCo, Inc.、其全资子公司TU BidCo, Inc. 及其重要的全资国内子公司根据2022年信贷协议作为抵押品,但某些惯例例外情况除外。
9. 租赁
下表列出了记录在服务成本中的经营租赁成本:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
(以千计) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
经营租赁成本-服务成本 | | $ | 4,137 | | | $ | 3,560 | | | $ | 8,535 | | | $ | 7,612 | |
记录在销售费用、一般费用和管理费用中的经营租赁成本并不重要。
下表显示了截至2023年6月30日和2022年12月31日公司经营租赁的加权平均剩余租赁期限和加权平均折扣率:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
剩余租赁期限的加权平均值 | | 3.7年份 | | 4.1年份 |
加权平均折扣率 | | 5.6 | % | | 5.3 | % |
下表列出了与公司运营租赁相关的补充现金流信息:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月 |
(以千计) | | 2023 | | 2022 |
为计量经营租赁负债所含金额支付的现金 | | $ | 8,333 | | | $ | 7,065 | |
为换取经营租赁负债而获得的ROU资产 | | 5,301 | | | 2,880 | |
截至2023年6月30日,公司经营租赁负债的未来租赁付款如下:
| | | | | | | | |
(以千计) | | |
2023 年剩余时间 | | $ | 7,268 | |
2024 | | 14,025 | |
2025 | | 12,072 | |
2026 | | 7,112 | |
2027 | | 3,398 | |
此后 | | 3,154 | |
租赁付款总额 | | 47,029 | |
减去:估算利息 | | (5,056) | |
租赁负债总额 | | $ | 41,973 | |
10. 承付款和或有开支
在正常业务过程中,我们面临各种法律诉讼、索赔和诉讼。尽管无法肯定地预测此类问题的结果,但我们认为,所有这些悬而未决问题的解决,无论是单独还是总体而言,都不会对公司的业务、经营业绩、现金流或财务状况产生重大不利影响.
2022年2月23日,美国纽约南区地方法院对公司、我们的首席执行官、总裁和首席财务官提起了所谓的集体诉讼,标题为Lozada诉TaskUs, Inc.等人,编号为22-cv-1479-jpc。该投诉称,与公司首次公开募股以及公司2021年第二和第三季度财报电话会议有关的注册声明包含重大虚假和误导性信息,违反了联邦证券法。2022年10月20日,法院下达命令,任命温贝托·洛萨达为诉讼的首席原告。2022年12月16日,首席原告提出了修正后的申诉,指控该公司在8-K表格和投资者会议上提交的2021年某些财报中存在其他错误陈述,并主张了其他证券索赔,包括针对TaskUS董事会成员和BCP FC Aggregator L.P. 的索赔。该投诉要求未指明的损害赔偿和费用和开支,包括合理的律师费,以及公平救济。我们认为该诉讼毫无根据,并打算大力为诉讼辩护。2023年2月17日,TaskUs提出了驳回动议,该动议目前尚待审理。我们目前无法预测该诉讼将持续多长时间,也无法预测由此可能产生的责任(如果有)。
公司已收到 三在很大程度上存在相同法律或事实问题、指控性质相似的诉讼。我们相信这些 三诉讼没有法律依据,打算为每项诉讼进行有力辩护。我们目前无法预测这些行动将持续多长时间,也无法预测由此可能产生的责任(如果有)。由于这些行动仍处于初步阶段,因此尚无法估计对财务状况或经营业绩的任何潜在损失或影响:
2022年4月1日,美国特拉华特区地方法院提起了一起据称的集体诉讼,标题为格雷戈里·福斯伯格、克里斯托弗·冈特、塞缪尔·基辛格和斯科特·西普雷尔诉TaskuS, Inc.和Shopify, Inc.、Shopify Holdings(美国)有限公司,Shopify(美国)公司,编号为 1:22-cv-00436-una。该投诉称,被点名被告未能采取合理的谨慎措施来保护和保护与2020年影响Ledger SAS加密货币硬件钱包的数据泄露事件有关的消费者信息,导致未经授权的公开发布了大约 272,000详细的个人身份信息,包括原告和集体成员的全名、电子邮件地址、邮政地址和电话号码。该 四有名的原告声称总损失约为 $140,000,并声称损害赔偿超过 $5百万用于集体诉讼管辖权。2022年4月8日,我们提出了一项驳回动议,该动议目前尚待审理。此案目前暂停审理。
2022 年 9 月 16 日,一起所谓的集体诉讼标题为 My Choice Software, LLC 诉 Shopify, Inc. Shopify(美国)Inc.,TaskUS, Inc.,Does 1-100,No.CGC-22-601842,已向加利福尼亚州旧金山县高等法院提起诉讼。投诉称,被点名的被告在消费者的设备上秘密安装了追踪cookie,以跟踪个人消费者的活动并收集私人信息,被告Shopify允许其两名支持人员从多个设备中窃取客户数据 100商人。申诉要求赔偿未指明的赔偿,并要求赔偿费用和开支,包括合理的律师费,以及公平的救济。2023年7月,在双方共同提出解雇协议后,该案被驳回。
2022年9月16日,向加利福尼亚中区美国地方法院提起诉讼,标题为 My Choice Software, LLC 诉Tassilo Heinrich、Shopify, Inc.、Shopify Holdings(美国)Inc.,Does 1-50,第 22-cv-1710 号。申诉指控被告从原告的信息中获利。该申诉要求未指明的损害赔偿、费用和开支的裁决,包括合理的律师费,以及公平和禁令救济。2023 年 2 月 13 日,我们提出动议,要求驳回修改后的申诉。2023年5月,法院发布了一项命令,解雇了某些当事方,暂停对公司的诉讼,并驳回了公司先前提出的驳回动议。此案目前暂停审理。
赔偿
此外,在正常业务过程中,我们签订范围和条款各不相同的协议,根据这些协议,我们同意就某些事项向客户、供应商和其他业务合作伙伴提供赔偿,包括但不限于因违反此类协议、网络安全漏洞、我们提供的服务或第三方提出的知识产权侵权索赔而产生的损失。从历史上看,我们没有因这些类型的赔偿义务而遭受过重大损失。
11. 股票薪酬
下表汇总了股票期权和限制性股票单位(“RSU”)的活动 截至2023年6月30日的六个月:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 选项 | | RSU |
| 的数量 选项 | | 加权- 平均的 行使价格 | | 的数量 RSU | | 加权- 平均的 授予日期公允价值 |
截至 2023 年 1 月 1 日未支付 | 7,723,711 | | | $ | 12.98 | | | 3,895,224 | | | $ | 28.00 | |
已授予 | 770,937 | | | $ | 18.11 | | | 1,585,085 | | | $ | 17.37 | |
行使或获释 | (94,967) | | | $ | 4.21 | | | (489,605) | | | $ | 24.94 | |
已没收、取消或过期 | (628,917) | | | $ | 7.44 | | | (290,327) | | | $ | 25.29 | |
截至 2023 年 6 月 30 日的未付款 | 7,770,764 | | | $ | 14.04 | | | 4,700,377 | | | $ | 24.90 | |
这个 在此期间授予的期权的加权平均授予日期公允价值 截至2023年6月30日的六个月是 $8.85。有 3,373,417出色的性能库存单位(“PSU”) 2023 年 1 月 1 日和 2023 年 6 月 30 日。
下表汇总了所列期间确认的股票薪酬支出的组成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
服务成本 | $ | 1,038 | | | $ | 837 | | | $ | 1,915 | | | $ | 1,540 | |
销售费用、一般费用和管理费用 | 14,002 | | | 18,096 | | | 26,589 | | | 36,998 | |
总计 | $ | 15,040 | | | $ | 18,933 | | | $ | 28,504 | | | $ | 38,538 | |
截至 2023 年 6 月 30 日,有 $12.7百万,美元55.9百万和美元3.6与公司未归属股票期权、限制性股票期权和PSU相关的百万笔未确认薪酬支出预计将在加权平均期内确认 1.2年份, 1.4年和 1.6年份.
12. 所得税
在确定所得税临时准备金时,公司使用了估计的年度有效税率,该税率基于公司运营所在的各个司法管辖区的预期税前收入、法定税率和税收筹划机会。某些重要或不寻常的项目在发生期间单独确认,这可能是每个季度有效税率变化的来源。
公司记录的所得税准备金为美元7.4百万和美元2.1在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,分别为百万人。有效税率为 42.2% 和 21.1截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月分别为百分比。
公司记录的所得税准备金为美元13.4百万和美元8.4在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,分别为百万人。有效税率为 40.5% 和 30.2截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月分别为百分比。在截至2023年6月30日的六个月中,有效税率与21%的联邦法定税率之间的差异主要是由于不可扣除的收益对价,以及包括全球无形低税收入(“GILTI”)、税基侵蚀反避税税(“BEAT”)和官员不可扣除的薪酬。在截至2022年6月30日的六个月中,有效税率与21%的联邦法定税率之间的差异主要是由于GILTI的纳入、外国司法管辖区所得税免税期的税收优惠以及官员的不可扣除的薪酬。
13. 每股收益
该公司有已发行A类普通股和B类普通股。由于这两类普通股之间的唯一区别与投票权、转让权和转换权有关,因此公司没有公布两类法下的每股收益,因为A类普通股和B类普通股的每股收益相同。
下表汇总了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的基本和摊薄后每股收益的计算:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
(以千计,股票和每股数据除外) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
分子: | | | | | | | |
净收入 | $ | 10,132 | | | $ | 7,729 | | | $ | 19,641 | | | $ | 19,315 | |
分母: | | | | | | | |
已发行普通股的加权平均值——基本 | 96,524,111 | | | 97,783,809 | | | 97,042,881 | | | 97,632,611 | |
稀释性证券的影响 | 1,675,894 | | | 5,393,377 | | | 2,533,408 | | | 6,016,995 | |
已发行普通股的加权平均值——摊薄 | 98,200,005 | | | 103,177,186 | | | 99,576,289 | | | 103,649,606 | |
普通股每股净收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 0.10 | | | $ | 0.08 | | | $ | 0.20 | | | $ | 0.20 | |
稀释 | $ | 0.10 | | | $ | 0.07 | | | $ | 0.20 | | | $ | 0.19 | |
公司不包括在内 7,161,748和 5,470,027分别根据截至2023年6月30日的三个月和六个月摊薄每股收益的计算得出的潜在普通股等价物,以及 3,451,178和 2,301,997分别根据截至2022年6月30日的三个月和六个月摊薄后每股收益的计算得出的潜在普通股等价物,因为这种影响本来是反稀释的。曾经有 5,495,518和 4,820,581截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日未偿还的潜在普通股等价物,但当时市场状况尚未得到满足,摊薄后每股收益的计算不包括在内。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析应与本10-Q表季度报告(本季度报告)第一部分第1项中包含的未经审计的简明合并财务报表和相关附注、我们向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交的截至2022年12月31日的10-K表年度报告(“年度报告”)中包含的财务报表和相关附注一起阅读”)以及 “管理层的讨论和” 下包含的信息年度报告中的 “财务状况和经营业绩分析”。除历史数据外,以下讨论还包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。由于各种因素,我们的实际业绩可能与前瞻性陈述中讨论的业绩存在重大差异,包括但不限于本季度报告中 “关于前瞻性陈述的警示说明” 和年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 下讨论的那些因素。
本季度报告包括TaskUS, Inc.(“我们”、“我们” 或 “公司”)的某些历史合并财务和其他数据。以下讨论叙述了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的经营业绩和财务状况。印度以前被列入世界其他地区,现在在按地理位置分列的收入中单独报告。因此,为了便于比较,对截至2022年6月30日的三个月和六个月按交付地域划分的服务收入进行了比较。
概述
我们为世界上最具创新力的公司提供外包数字服务和下一代客户体验,帮助我们的客户代表、保护和发展各自的品牌。 我们为客户提供服务,以支持其最终客户的紧急需求,驾驭日益复杂的合规格局,处理敏感任务,包括在线内容审核,并启用人工智能技术和自动化。
我们的全球全渠道交付模式侧重于为客户提供三项关键服务——数字客户体验(“数字客户体验”)、信任与安全以及人工智能(“AI”)服务。我们设计平台是为了使我们能够快速扩大规模并从客户的增长中受益。我们相信,我们提供 “非常好” 的外包能力将使我们能够继续扩大客户群。
在 TaskUs,文化是我们所做一切的核心。许多在数字经济领域运营的公司以其对创造世界一流的员工体验的痴迷而闻名。我们相信客户之所以选择 TaskUs,部分原因是他们认为我们的公司文化与他们自己的企业文化一致,这使我们能够成为他们品牌的自然延伸,也使我们在招聘敬业度高、业绩更好的一线队友方面占据优势。
近期财务摘要
在截至2023年6月30日的三个月中,我们的服务收入为2.292亿美元,较截至2022年6月30日的三个月的2.465亿美元下降了7.0%。在截至2023年6月30日的六个月中,我们的服务收入为4.645亿美元,较截至2022年6月30日的六个月的4.861亿美元下降了4.5%。
截至2023年6月30日的三个月中,净收入从截至2022年6月30日的三个月的770万美元增至1,010万美元。这一增长主要是由于外币汇率变动的影响,以及股票薪酬支出减少和成本优化,部分被所得税和利率上升所抵消。截至2023年6月30日的三个月中,调整后的净收入从截至2022年6月30日的三个月的3,870万美元下降了17.9%,至3180万美元。截至2023年6月30日的三个月,调整后的息税折旧摊销前利润从截至2022年6月30日的三个月的5,570万美元下降了1.8%,至5,470万美元。调整后净收入和调整后息税折旧摊销前利润是非公认会计准则财务指标。有关净收入(根据公认会计原则最直接的可比指标)的定义和对账,请参阅 “非公认会计准则财务指标”。
截至2023年6月30日的六个月中,净收入从截至2022年6月30日的六个月的1,930万美元增至1,960万美元。这一增长主要是由于外币汇率变动的影响,以及股票薪酬支出减少和成本优化,这主要被利率和所得税的上涨所抵消。截至2023年6月30日的六个月中,调整后的净收入从截至2022年6月30日的六个月的7,370万美元下降了12.7%,至6,430万美元。截至2023年6月30日的六个月中,调整后的息税折旧摊销前利润从截至2022年6月30日的六个月的1.098亿美元增长了0.1%,至1.099亿美元。
任何时期的经营业绩不一定代表未来任何时期的预期业绩。
2023 年的发展情况
宏观经济趋势
宏观经济因素,包括全球经济和地缘政治发展、通货膨胀率上升、利率上升和外汇汇率变化,对我们的经营业绩产生直接和间接影响,而这些影响难以分离和量化。由于市场的不确定性和潜在的经济衰退或其他经济挑战,我们的许多客户越来越关注降低成本,导致某些客户选择将工作从我们的陆上地点转移到我们的离岸交付地点,或者全面减少供应商的支出。这些因素导致我们的收入增长率减速和运营成本的增加。我们预计,这些因素中的部分或全部将在短期内继续影响我们的运营;但是,我们认为,对成本的关注也为新老客户创造了有意义的机会。
成本管理和财务灵活性
在截至2023年6月30日的六个月中,我们继续专注于成本管理和财务灵活性。我们审查了成本结构,以提高各职能部门的效率。尽管我们承担了与这些变化相关的某些成本,包括某些情况下的遣散费,但我们认为这些行动将对实现我们未来的增长和盈利能力的目标产生长期好处。我们的经营活动产生的净现金流分别为8,220万美元,自由现金流为6,720万美元。
生成式人工智能
包括大型语言模型(“LLM”)在内的生成式人工智能近年来取得了长足的发展,并在2023年取得了进一步的进步。我们认为,这项技术有可能影响大多数行业,包括业务流程外包、进一步自动化简单、可重复的任务,甚至简化一些更复杂的工作流程。随着这项技术的发展,对某些服务的需求可能会减少,从而进一步减少客户的支出,这可能会对我们的收入产生负面影响。
我们还相信,这项技术将提供新的机会和工作流程。从历史上看,我们一直将我们的价值主张与一线至上的文化区分开来,这种文化符合并使我们能够成为客户品牌的延伸,同时我们专注于提高效率,寻找机会消除简单的日常工作,以便我们的团队成员能够提供更高价值的服务。我们使用Generative AI 已有近两年了,我们相信这项技术的未来是增强而不是自动化,这使我们才华横溢的团队成员能够利用这些工具,继续有意义地改善客户结果和运营效率。在截至2023年6月30日的三个月中,我们推出了下一代客户支持技术TaskGpt,通过利用人工智能技术实现快速扩展和增强我们的客户服务能力。
新技术还产生了对新服务的需求。我们已经证明有能力在新市场快速发现和推出服务,并相信我们完全有能力发现这些需求并为我们的创新客户提供这些需求。我们相信,有机会将Generative AI 整合到我们的产品中,包括:
•AI 服务:TaskUS 提供注释和评估支持服务,以帮助训练算法,提高模型的性能并使其与人类价值观保持一致。我们组建了一个 Prompt Engineering 团队,负责创建和完善人工智能系统的提示。
•信任与安全:我们预计,在内容创作和深度伪造技术的世界中,对信任和安全服务的需求将增加。我们还与 Generative AI 公司合作,确保其 AI 的安全性和健全性(例如,确保 LLM 的回应不违反公司政策)。
•数字客户体验:我们认为某些工作流程的数量可能会减少;但是,系统集成商和服务提供商也将有大量的收入机会来构建、集成和部署这项技术。我们推出了一种咨询模式,通过构建由Generative AI 提供支持的新功能,涵盖从日常自动化到协助创造性工作等一系列任务,帮助领先企业进行创新。TaskUS 与各公司协商,通过使用技术提高客户参与度、改善客户服务并增强运营。
运营结果
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月比较
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月的某些历史合并财务信息:
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| 截至6月30日的三个月 | | 同期变动 |
(以千计,% 除外) | 2023 | | 2022 | | ($) | | (%) |
服务收入 | $ | 229,169 | | | $ | 246,459 | | | $ | (17,290) | | | (7.0) | % |
运营费用: | | | | | | | |
服务成本 | 133,554 | | | 143,538 | | | (9,984) | | | (7.0) | % |
销售费用、一般费用和管理费用 | 58,175 | | | 68,919 | | | (10,744) | | | (15.6) | % |
折旧 | 10,079 | | | 9,657 | | | 422 | | | 4.4 | % |
无形资产的摊销 | 5,125 | | | 4,967 | | | 158 | | | 3.2 | % |
资产处置损失 | 67 | | | 5 | | | 62 | | | NM |
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运营费用总额 | 207,000 | | | 227,086 | | | (20,086) | | | (8.8) | % |
营业收入 | 22,169 | | | 19,373 | | | 2,796 | | | 14.4 | % |
其他费用(收入) | (684) | | | 7,377 | | | (8,061) | | | NM |
融资费用 | 5,330 | | | 2,204 | | | 3,126 | | | 141.8 | % |
所得税前收入 | 17,523 | | | 9,792 | | | 7,731 | | | 79.0 | % |
所得税准备金 | 7,391 | | | 2,063 | | | 5,328 | | | 258.3 | % |
净收入 | $ | 10,132 | | | $ | 7,729 | | | $ | 2,403 | | | 31.1 | % |
NM = 没有意义
服务收入
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,服务收入分别为2.292亿美元和2.465亿美元。截至2023年6月30日的三个月中,服务收入与截至2022年6月30日的三个月相比减少了1,730万美元,下降了7.0%。
按服务提供划分的服务收入
下表按服务产品列出了我们每个时期的服务收入明细:
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| 截至6月30日的三个月 | | 同期变动 |
(以千计,% 除外) | 2023 | | 2022 | | ($) | | (%) |
数字化客户体验 | $ | 150,916 | | | $ | 167,420 | | | $ | (16,504) | | | (9.9) | % |
信任与安全 | 45,209 | | | 46,331 | | | (1,122) | | | (2.4) | % |
人工智能服务 | 33,044 | | | 32,708 | | | 336 | | | 1.0 | % |
服务收入 | $ | 229,169 | | | $ | 246,459 | | | $ | (17,290) | | | (7.0) | % |
在截至2023年6月30日的三个月中,数字客户体验和信任与安全的同期下降分别为6.6%和0.5%,而人工智能服务的增长下降了0.1%,总下降了7.0%。
数字客户体验下降9.9%的主要原因是金融科技、社交媒体、零售+电子商务和HealthTech领域的现有客户减少。金融科技、零售+电子商务、科技、HealthTech和On Demand Traveling+Transporting领域的新客户以及科技和娱乐+游戏领域的现有客户,以及收购Parsec d.o.o. 和Q Experience d.o.o.(“你好”)后的新客户的增加部分抵消了这些下降。
Trust and Safety下降2.4%的主要原因是社交媒体和金融科技领域现有客户的减少,部分被On Demand Travel + Transportant and Entertainment +Gaming的现有客户以及科技和金融科技领域的新客户增加所抵消。
人工智能服务增长1.0%的主要原因是健康科技和零售+电子商务领域的新客户以及娱乐+游戏和技术领域现有客户的增长,但零售+电子商务、社交媒体和金融科技领域现有客户的减少部分抵消了这一增长。
按交付地域划分的服务收入
我们在世界各地提供服务;但是,无论客户是否在美国,我们的大部分服务收入都来自要求以美元付款的合同。
下表根据服务提供地点,按地理位置列出了我们每个时期的服务收入明细:
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| 截至6月30日的三个月 | | 同期变动 |
(以千计,% 除外) | 2023 | | 2022 | | ($) | | (%) |
菲律宾 | $ | 127,261 | | | $ | 124,322 | | | $ | 2,939 | | | 2.4 | % |
美国 | 37,235 | | | 74,273 | | | (37,038) | | | (49.9) | % |
印度 | 28,995 | | | 24,277 | | | 4,718 | | | 19.4 | % |
世界其他地区 | 35,678 | | | 23,587 | | | 12,091 | | | 51.3 | % |
服务收入 | $ | 229,169 | | | $ | 246,459 | | | $ | (17,290) | | | (7.0) | % |
我们在菲律宾的交付地点提供的服务所产生的收入主要来自于我们两项服务的扩张,包括某些客户选择将工作从美国转移的影响。Trust and Safety贡献了总增长的6.6%,这主要是由社交媒体、On Demand Travel+交通和金融科技领域的客户推动的。人工智能服务贡献了总增幅的0.1%。这些增长被数字客户体验的4.3%下降部分抵消,下降主要由按需旅行+交通、金融科技和零售+电子商务领域的客户推动,部分被科技领域的客户所抵消。
我们在美国的交付地点提供的服务产生的收入下降主要是由于我们的某些客户选择将工作从美国转移到菲律宾和印度,以及金融科技客户(尤其是加密货币和股票交易客户)的支出减少。数字客户体验占总降幅的30.7%,主要是由金融科技、社交媒体和健康科技领域的客户推动的,部分被On Demand Travel+Transporting的客户所抵消。Trust and Safety贡献了总降幅的17.9%,这主要是由社交媒体和金融科技领域的客户推动的。人工智能服务贡献了总降幅的1.3%。
我们在印度的交付地点提供的服务所产生的收入主要来自于我们两项服务的扩张,包括某些客户选择从美国转移工作的影响。Trust and Safety贡献了总增长的16.3%,这主要是由On Demand Travel+交通和社交媒体领域的客户推动的。AI Services贡献了总增长的3.2%,主要由社交媒体和On Demand Travel+Transporting领域的客户推动,部分被HealthTech的客户所抵消。数字客户体验带来的0.1%的下降部分抵消了这些增长。
我们在世界其他地区的配送站点提供的服务产生的收入来自我们所有三种服务的扩展。数字客户体验占总增长的49.4%,这主要是由金融科技、按需旅行+交通、娱乐+游戏和HealthTech领域的客户以及收购heloo后的新客户推动的,部分被社交媒体领域的客户所抵消。AI Services贡献了总增长的1.8%,这主要是由娱乐+游戏和按需旅行+交通领域的客户推动的。Trust and Safety贡献了总增幅的0.1%。世界其他地区的增长由拉丁美洲领导,亚洲则持续增长。
运营费用
服务成本
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,服务成本分别为1.336亿美元和1.435亿美元。截至2023年6月30日的三个月中,服务成本与截至2022年6月30日的三个月相比下降了1,000万美元,下降了7.0%。减少的主要原因是人事费用减少了1,030万美元,包括某些客户选择将工作从美国转移到菲律宾和印度的影响。剩余的减少与以前在过渡到混合模式时产生的成本减少有关,而场地扩建和某些队友在现场操作所抵消了大部分成本。这些下降被招聘和专业发展成本部分抵消,以支持我们的离岸和近岸地点的增长。
销售费用、一般费用和管理费用
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月,销售、一般和管理费用分别为5,820万美元和6,890万美元。与截至2022年6月30日的三个月相比,截至2023年6月30日的三个月中,销售、一般和管理费用减少了1,070万美元,下降了15.6%。减少的主要原因是800万美元的人事成本降低,这主要是由于股票薪酬支出减少以及优化工作对我们提高各职能部门效率的影响。剩余的下降与专业费用和服务的减少以及交易成本和坏账支出的降低有关。
其他费用(收入)
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月,其他支出(收入)分别为70万美元和740万美元。变化是由我们在国外地区(主要是菲律宾)的业务所产生的外汇风险敞口推动的,但使用外币汇率远期合约的经济套期保值抵消了这种风险。有关外币如何影响我们的财务业绩的更多信息,请参阅本季度报告中第一部分第3项 “市场风险的定量和定性披露”。
融资费用
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,融资支出分别为530万美元和220万美元。融资支出的变化主要是由用于计算2022年债务和额外借款利率的SOFR和伦敦银行同业拆借利率推动的。
所得税准备金
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月,所得税准备金分别为740万美元和210万美元。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,有效税率分别为42.2%和21.1%。出于非公认会计准则的目的,在所得税计算准备金中与发行股票薪酬相关的成本以及与收购heloo相关的成本进行了调整。如果取消这些成本,截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月,所得税准备金将分别为740万美元和510万美元,有效税率将分别为21.7%和17.7%。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月比较
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的某些历史合并财务信息:
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| 截至6月30日的六个月 | | 同期变动 |
(以千计,% 除外) | 2023 | | 2022 | | ($) | | (%) |
服务收入 | $ | 464,475 | | | $ | 486,139 | | | $ | (21,664) | | | (4.5) | % |
运营费用: | | | | | | | |
服务成本 | 271,316 | | | 284,820 | | | (13,504) | | | (4.7) | % |
销售费用、一般费用和管理费用 | 122,469 | | | 133,166 | | | (10,697) | | | (8.0) | % |
折旧 | 19,740 | | | 18,558 | | | 1,182 | | | 6.4 | % |
无形资产的摊销 | 10,249 | | | 9,678 | | | 571 | | | 5.9 | |
处置资产的亏损(收益) | 132 | | | (10) | | | 142 | | | NM |
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运营费用总额 | 423,906 | | | 446,212 | | | (22,306) | | | (5.0) | % |
营业收入 | 40,569 | | | 39,927 | | | 642 | | | 1.6 | % |
其他费用(收入) | (2,861) | | | 8,430 | | | (11,291) | | | NM |
融资费用 | 10,429 | | | 3,806 | | | 6,623 | | | 174.0 | % |
所得税前收入 | 33,001 | | | 27,691 | | | 5,310 | | | 19.2 | % |
所得税准备金 | 13,360 | | | 8,376 | | | 4,984 | | | 59.5 | % |
净收入 | $ | 19,641 | | | $ | 19,315 | | | $ | 326 | | | 1.7 | % |
NM = 没有意义
服务收入
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,服务收入分别为4.645亿美元和4.861亿美元。截至2023年6月30日的六个月中,服务收入与截至2022年6月30日的六个月相比减少了2170万美元,下降了4.5%。
按服务提供划分的服务收入
下表按服务产品列出了我们每个时期的服务收入明细:
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| 截至6月30日的六个月 | | 同期变动 |
(以千计,% 除外) | 2023 | | 2022 | | ($) | | (%) |
数字化客户体验 | $ | 308,052 | | | $ | 327,151 | | | $ | (19,099) | | | (5.8) | % |
信任与安全 | 85,807 | | | 92,183 | | | (6,376) | | | (6.9) | % |
人工智能服务 | 70,616 | | | 66,805 | | | 3,811 | | | 5.7 | % |
服务收入 | $ | 464,475 | | | $ | 486,139 | | | $ | (21,664) | | | (4.5) | % |
在截至2023年6月30日的六个月中,数字客户体验和信任与安全的同比下降分别贡献了4.0%和1.3%,而人工智能服务的增长下降了0.8%,下降了4.5%。
数字客户体验下降5.8%的主要原因是金融科技、社交媒体、健康科技和零售+电子商务领域的现有客户减少,部分被科技、按需旅行+交通和娱乐+游戏领域的现有客户以及金融科技、零售+电子商务、科技和健康科技领域的新客户以及收购heloo后的新客户所抵消。
Trust and Safety下降6.9%的主要原因是社交媒体和金融科技领域现有客户的减少,部分被On Demand Travel+交通、娱乐+游戏和零售+电子商务领域的现有客户以及科技领域的新客户所抵消。
人工智能服务增长5.7%的主要原因是On Demand Travel + Transportant and Entertainment +游戏领域的现有客户以及零售+电子商务和HealthTech领域的新客户,部分被零售+电子商务和健康科技领域的现有客户所抵消。
按交付地域划分的服务收入
我们在世界各地提供服务;但是,无论客户是否在美国,我们的大部分服务收入都来自要求以美元付款的合同。
下表根据服务提供地点,按地理位置列出了我们每个时期的服务收入明细:
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| 截至6月30日的六个月 | | 同期变动 |
(以千计,% 除外) | 2023 | | 2022 | | ($) | | (%) |
菲律宾 | $ | 254,120 | | | $ | 244,402 | | | $ | 9,718 | | | 4.0 | % |
美国 | 83,897 | | | 153,404 | | | (69,507) | | | (45.3) | % |
印度 | 57,238 | | | 47,635 | | | 9,603 | | | 20.2 | % |
世界其他地区 | 69,220 | | | 40,698 | | | 28,522 | | | 70.1 | % |
服务收入 | $ | 464,475 | | | $ | 486,139 | | | $ | (21,664) | | | (4.5) | % |
我们在菲律宾的交付地点提供的服务所产生的收入主要来自于我们两项服务的扩张,包括某些客户选择将工作从美国转移的影响。Trust and Safety贡献了总增长的6.5%,主要由社交媒体和On Demand Travel+Transporting领域的客户推动。AI Services贡献了总增长的1.5%,主要由零售+电子商务、健康科技、科技和娱乐+游戏领域的客户推动,部分被On Demand Travel+Transporting的客户所抵消。数字客户体验下降4.0%部分抵消了这些增长,这主要是由按需旅行+交通、金融科技、零售+电子商务和HealthTech领域的客户推动的,但部分被科技领域的客户所抵消。
我们在美国的交付地点提供的服务产生的收入下降主要是由于我们的某些客户选择将工作从美国转移到菲律宾和印度,以及金融科技客户(尤其是加密货币和股票交易客户)的支出减少。数字客户体验占总降幅的25.3%,主要是由金融科技、社交媒体和健康科技领域的客户推动的,部分被On Demand Travel+Transporting的客户所抵消。Trust and Safety贡献了总降幅的18.5%,这主要是由社交媒体和金融科技领域的客户推动的。AI Services贡献了总降幅的1.5%,这主要是由社交媒体和零售+电子商务领域的客户推动的,部分被HealthTech和On Demand Travel+Transporting的客户所抵消。
我们在印度的交付地点提供的服务所产生的收入主要来自于我们所有三种服务的扩张,包括某些客户选择将工作从美国转移的影响。Trust and Safety贡献了总增长的11.6%,这主要是由On Demand Travel+交通和社交媒体领域的客户推动的,部分被金融科技领域的客户所抵消。数字客户体验占总增长的4.8%,这主要是由按需旅行+交通、零售+电子商务和技术领域的客户推动的,部分被金融科技领域的客户所抵消。人工智能服务贡献了总增长的3.8%,这主要是由社交媒体和按需旅行+交通领域的客户推动的,部分被HealthTech的客户所抵消。
我们在世界其他地区的配送站点提供的服务产生的收入来自我们所有三种服务的扩展。数字客户体验占总增长的67.3%,主要由金融科技、On Demand Travel + Transportant and Entertainment +游戏领域的客户以及收购heloo后的新客户推动,部分被社交媒体领域的客户所抵消。AI Services贡献了总增长的1.5%,这主要是由On Demand Travel+交通与技术领域的客户推动的。Trust and Safety贡献了总增长的1.3%,主要由娱乐+游戏和金融科技领域的客户推动,其中大部分被社交媒体的客户所抵消。世界其他地区的增长归功于拉丁美洲、欧洲和亚洲的持续增长。
运营费用
服务成本
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,服务成本分别为2.713亿美元和2.848亿美元。截至2023年6月30日的六个月中,服务成本与截至2022年6月30日的六个月相比下降了1,350万美元,下降了4.7%。减少的主要原因是人事费用减少了1,320万美元,包括某些客户选择将工作从美国转移到菲律宾和印度的影响。剩余的减少与以前在过渡到混合模式时产生的成本减少以及招聘和开发成本的降低有关,这些成本主要被场地扩建和某些队友在现场操作所抵消。
销售费用、一般费用和管理费用
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,销售、一般和管理费用分别为1.225亿美元和1.332亿美元。与截至2022年6月30日的六个月相比,截至2023年6月30日的六个月中,销售、一般和管理费用减少了1,070万美元,下降了8.0%。减少的主要原因是650万美元的人事成本降低,这主要是由于股票薪酬支出减少以及优化工作对我们提高各职能部门效率的影响,但部分被确认为薪酬支出的收益对价所抵消。剩余的减少与我们的优化工作有关,包括专业费用和服务、招聘和专业发展成本,以及坏账支出的减少。
折旧
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,折旧分别为1,970万美元和1,860万美元。折旧率增加是由于与场地扩建相关的租赁权益改善的资本支出。
无形资产的摊销
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,无形资产摊销额分别为1,020万美元和970万美元。摊销额的增加是由于2022年4月15日收购了heloo。
其他费用(收入)
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,其他支出(收入)分别为290万美元和840万美元。变化是由我们在国外地区(主要是菲律宾)的业务所产生的外汇风险敞口推动的,但使用外币汇率远期合约的经济套期保值抵消了这种风险。有关外币如何影响我们的财务业绩的更多信息,请参阅本季度报告中第一部分第3项 “市场风险的定量和定性披露”。
融资费用
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,融资支出分别为1,040万美元和380万美元。融资支出的变化主要是由用于计算2022年债务和额外借款利率的SOFR和伦敦银行同业拆借利率推动的。
所得税准备金
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,所得税准备金分别为1,340万美元和840万美元。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,我们的有效税率分别为40.5%和30.2%。出于非公认会计准则的目的,在所得税计算准备金中与发行股票薪酬相关的成本以及与收购heloo相关的成本进行了调整。如果取消这些成本,截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,所得税准备金将分别为1,540万美元和1,370万美元,有效税率将分别为21.6%和20.7%。
热门客户的收入
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中,我们来自最大客户的服务总收入的百分比:
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| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
十大客户 | 55 | % | | 58 | % | | 56 | % | | 60 | % |
前二十名客户 | 69 | % | | 73 | % | | 70 | % | | 74 | % |
我们的客户是快速增长的数字经济的一部分,他们依靠我们的数字解决方案套件来推动他们的持续成功。对于我们现有的客户,我们受益于我们能够随着他们的成长而成长,能够交叉销售新解决方案,从而进一步深化我们的实力。
在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,我们的服务收入分别来自最大的客户,分别占服务收入的19%和22%。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,我们的服务收入分别占最大客户的20%和23%。
我们继续寻找和瞄准高增长的垂直行业和客户。我们的战略是获取新客户并与现有客户一起进一步发展,以便随着时间的推移实现有意义的客户和收入多元化。
外币
作为一家跨国公司,我们面临着外币汇率变动的风险。外币的波动会影响我们在将外国子公司的总资产、负债、收入、运营费用和现金流转换为美元后报告的总资产、负债、收入、运营费用和现金流的金额。有关外币如何影响我们的财务业绩的更多信息,请参阅本季度报告中第一部分第3项 “市场风险的定量和定性披露”。
非公认会计准则财务指标
我们使用调整后净收益、调整后每股收益(“EPS”)、息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润、自由现金流和调整后息税折旧摊销前利润的转换作为评估业务业绩的关键指标。
根据美利坚合众国普遍接受的会计原则(“GAAP”),每项指标均未得到认可,也无意作为衡量我们业绩的净收入或现金流的替代方案。此类衡量标准作为分析工具存在局限性,您不应孤立地考虑任何此类衡量标准,也不应替代我们在公认会计原则下报告的业绩。此外,调整后净收益、调整后每股收益、息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润不包括可能对我们的损益产生重大影响的项目,因此应与该期间的损益一起使用。我们的管理层通过使用非公认会计准则财务指标来补充GAAP业绩,从而弥补使用非公认会计准则财务指标的局限性,从而比单独使用GAAP业绩更全面地了解影响业务的因素和趋势。由于并非所有公司都使用相同的计算方法,因此这些衡量标准可能无法与其他公司的其他类似标题的衡量标准进行比较。
调整后净收益
调整后净收益是一项非公认会计准则盈利指标,表示摊销无形资产和某些项目之前的净收益或亏损,这些项目被认为会阻碍我们的业务同期业绩或与其他业务的业绩进行比较。在本报告所述期间,我们将无形资产的调整后净收益摊销排除在外,交易成本,收益对价、外币损益、收益和亏损对资产处置的影响、非经常性遣散费、股票薪酬支出和与股票分类奖励相关的雇主工资税,以及某些税前调整对所得税的相关影响,其中包括根据公认会计原则必须支出的成本。我们的管理层认为,在列报调整后净收入时纳入对净收入的补充调整是适当的,可以向投资者提供有关某些重大非现金项目以及我们预计将来不会继续保持在同一水平的不寻常项目的更多信息。
下表将截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月的净收入(最直接可比的GAAP指标)与调整后净收入进行了对账:
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| 截至6月30日的三个月 | | 同期变动 |
(以千计,% 除外) | 2023 | | 2022 | | ($) | | (%) |
净收入 | $ | 10,132 | | | $ | 7,729 | | | $ | 2,403 | | | 31.1 | % |
无形资产的摊销 | 5,125 | | | 4,967 | | | 158 | | | 3.2 | % |
交易成本(1) | — | | | 357 | | | (357) | | | (100.0) | % |
盈利对价(2) | 1,268 | | | 1,328 | | | (60) | | | (4.5) | % |
外汇损失(收益)(3) | (196) | | | 7,501 | | | (7,697) | | | NM |
资产处置损失 | 67 | | | 5 | | | 62 | | | NM |
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遣散费(4) | 350 | | | 821 | | | (471) | | | (57.4) | % |
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股票薪酬支出(5) | 15,107 | | | 19,042 | | | (3,935) | | | (20.7) | % |
调整的税收影响(6) | (31) | | | (3,008) | | | 2,977 | | | (99.0) | % |
调整后净收益 | $ | 31,822 | | | $ | 38,742 | | | $ | (6,920) | | | (17.9) | % |
净收入利润率(7) | 4.4 | % | | 3.1 | % | | | | |
调整后净收益利润率(7) | 13.9 | % | | 15.7 | % | | | | |
NM = 没有意义
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(1) | 代表与2022年收购heloo相关的专业服务费。 |
(2) | 代表已确认为与收购 heloo 相关的薪酬支出的收益对价。 |
(3) | 已实现和未实现的外币亏损(收益)包括远期合约公允市场价值变动以及将以美元计价的账户重新计量为外币的影响。 |
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(4) | 代表遣散费,这是我们在此期间为重组支持职位而采取的某些成本优化措施所产生的遣散费。 |
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(5) | 代表与股票分类奖励相关的股票薪酬支出以及相关的工资税。 |
(6) | 代表净收入调整对税收的影响,该调整带来了该期间的税收优惠,包括股票薪酬支出和收益对价。 |
(7) | 净收入利润率表示净收入除以服务收入,调整后净收入利润率表示调整后净收入除以服务收入。 |
下表将截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的净收入(最直接可比的GAAP指标)与调整后的净收入进行了对账:
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| 截至6月30日的六个月 | | 同期变动 |
(以千计,% 除外) | 2023 | | 2022 | | ($) | | (%) |
净收入 | $ | 19,641 | | | $ | 19,315 | | | $ | 326 | | | 1.7 | % |
无形资产的摊销 | 10,249 | | | 9,678 | | | 571 | | | 5.9 | % |
交易成本(1) | 245 | | | 549 | | | (304) | | | (55.4) | % |
盈利对价(2) | 7,916 | | | 1,328 | | | 6,588 | | | 496.1 | % |
外汇损失(收益)(3) | (2,178) | | | 8,654 | | | (10,832) | | | NM |
处置资产的亏损(收益) | 132 | | | (10) | | | 142 | | | NM |
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遣散费(4) | 1,568 | | | 821 | | | 747 | | | 91.0 | % |
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股票薪酬支出(5) | 28,779 | | | 38,730 | | | (9,951) | | | (25.7) | % |
调整的税收影响(6) | (2,019) | | | (5,358) | | | 3,339 | | | (62.3) | % |
调整后净收益 | $ | 64,333 | | | $ | 73,707 | | | $ | (9,374) | | | (12.7) | % |
净收入利润率(7) | 4.2 | % | | 4.0 | % | | | | |
调整后净收益利润率(7) | 13.9 | % | | 15.2 | % | | | | |
NM = 没有意义
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(1) | 代表与 2022 年收购 heloo 和其他非经常性交易相关的专业服务费。 |
(2) | 代表已确认为与收购 heloo 相关的薪酬支出的收益对价。 |
(3) | 已实现和未实现的外币亏损(收益)包括远期合约公允市场价值变动以及将以美元计价的账户重新计量为外币的影响。 |
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(4) | 代表遣散费,这是我们在此期间为重组支持职位而采取的某些成本优化措施所产生的遣散费。 |
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(5) | 代表与股票分类奖励相关的股票薪酬支出以及相关的工资税。 |
(6) | 代表净收入调整对税收的影响,该调整带来了该期间的税收优惠,包括股票薪酬支出和收益对价。 |
(7) | 净收入利润率表示净收入除以服务收入,调整后净收入利润率表示调整后净收入除以服务收入。 |
调整后 EPS
调整后的每股收益是一种非公认会计准则的盈利指标,它代表股东可获得的收益,不包括某些项目的影响,这些项目被认为会阻碍我们同期业务业绩或与其他业务的业绩进行比较。调整后每股收益的计算方法是调整后净收入除以我们摊薄后的加权平均已发行股票数量,包括任何潜在的稀释普通股等价物对公认会计准则每股净收益(“GAAP摊薄后的每股收益”)具有反稀释作用,但对调整后的每股收益具有稀释作用。我们的管理层认为,在列报调整后每股收益时纳入对每股收益的补充调整是适当的,可以向投资者提供有关某些重大非现金项目以及我们预计未来不会继续保持在同一水平的不寻常项目的更多信息。
下表将截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的GAAP摊薄后每股收益(最直接可比的GAAP指标)与调整后的每股收益进行了对账:
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| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
GAAP 摊薄后每股 | $ | 0.10 | | | $ | 0.07 | | | $ | 0.20 | | | $ | 0.19 | |
每股净收益调整(1) | 0.22 | | | 0.31 | | | 0.45 | | | 0.52 | |
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调整后 EPS | $ | 0.32 | | | $ | 0.38 | | | $ | 0.65 | | | $ | 0.71 | |
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已发行普通股的加权平均值——摊薄 | 98,200,005 | | | 103,177,186 | | | 99,576,289 | | | 103,649,606 | |
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(1) | 反映了上表所示,为使净收益与调整后净收益进行对账而进行的总调整除以相关时期公认会计原则摊薄后的加权平均已发行股票数量。 |
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息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销
息税折旧摊销前利润是一项非公认会计准则盈利指标,表示在所得税、融资支出、折旧和摊销的收益或准备金影响之前的净收益或亏损。息税折旧摊销前利润消除了因资本结构(影响融资支出)、税收状况(例如可用来减免应纳税利润的净营业亏损)、有形资产的成本和年限(影响相对折旧支出)以及无形资产的可识别程度(影响相对摊销费用)的变化而造成的潜在绩效差异。
调整后的息税折旧摊销前利润是一项非公认会计准则盈利指标,表示扣除某些项目的息税折旧摊销前利润,这些项目被认为会阻碍我们的业务同期业绩或与其他业务的业绩进行比较。在本报告所述期间,我们在调整后的息税折旧摊销前利润交易成本、收益对价、外币损益的影响、资产处置的损益、非经常性遣散费和股票薪酬支出以及与股票分类奖励相关的雇主工资税,其中包括根据公认会计原则必须支出的成本。我们的管理层认为,在列报调整后息税折旧摊销前利润时纳入对息税折旧摊销前利润的补充调整是适当的,可以向投资者提供有关某些重大非现金项目以及我们预计未来不会继续保持在同一水平的不寻常项目的更多信息。
下表将截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月的净收入(最直接可比的GAAP指标)与息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润进行了对账:
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| 截至6月30日的三个月 | | 同期变动 |
(以千计,% 除外) | 2023 | | 2022 | | ($) | | (%) |
净收入 | $ | 10,132 | | | $ | 7,729 | | | $ | 2,403 | | | 31.1 | % |
所得税准备金 | 7,391 | | | 2,063 | | | 5,328 | | | 258.3 | % |
融资费用 | 5,330 | | | 2,204 | | | 3,126 | | | 141.8 | % |
折旧 | 10,079 | | | 9,657 | | | 422 | | | 4.4 | % |
无形资产的摊销 | 5,125 | | | 4,967 | | | 158 | | | 3.2 | % |
税前利润 | $ | 38,057 | | | $ | 26,620 | | | $ | 11,437 | | | 43.0 | % |
交易成本(1) | — | | | 357 | | | (357) | | | (100.0) | % |
盈利对价(2) | 1,268 | | | 1,328 | | | (60) | | | (4.5) | % |
外汇损失(收益)(3) | (196) | | | 7,501 | | | (7,697) | | | NM |
资产处置损失 | 67 | | | 5 | | | 62 | | | NM |
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遣散费(4) | 350 | | | 821 | | | (471) | | | (57.4) | % |
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股票薪酬支出(5) | 15,107 | | | 19,042 | | | (3,935) | | | (20.7) | % |
调整后 EBITDA | $ | 54,653 | | | $ | 55,674 | | | $ | (1,021) | | | (1.8) | % |
净收入利润率(6) | 4.4 | % | | 3.1 | % | | | | |
调整后的息税折旧摊销前利润率(6) | 23.8 | % | | 22.6 | % | | | | |
NM = 没有意义
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(1) | 代表与2022年收购heloo相关的专业服务费。 |
(2) | 代表已确认为与收购 heloo 相关的薪酬支出的收益对价。 |
(3) | 已实现和未实现的外币亏损(收益)包括远期合约公允市场价值变动以及将以美元计价的账户重新计量为外币的影响。 |
| |
(4) | 代表遣散费,这是我们在此期间为重组支持职位而采取的某些成本优化措施所产生的遣散费。 |
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(5) | 代表与股票分类奖励相关的股票薪酬支出以及相关的工资税。 |
(6) | 净收益利润率等于净收入除以服务收入,调整后的息税折旧摊销前利润率等于调整后的息税折旧摊销前利润除以服务收入。 |
下表将截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的净收入(最直接可比的GAAP指标)与息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润进行了对账:
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| 截至6月30日的六个月 | | 同期变动 |
(以千计,% 除外) | 2023 | | 2022 | | ($) | | (%) |
净收入 | $ | 19,641 | | | $ | 19,315 | | | $ | 326 | | | 1.7 | % |
所得税准备金 | 13,360 | | | 8,376 | | | 4,984 | | | 59.5 | % |
融资费用 | 10,429 | | | 3,806 | | | 6,623 | | | 174.0 | % |
折旧 | 19,740 | | | 18,558 | | | 1,182 | | | 6.4 | % |
无形资产的摊销 | 10,249 | | | 9,678 | | | 571 | | | 5.9 | % |
税前利润 | $ | 73,419 | | | $ | 59,733 | | | $ | 13,686 | | | 22.9 | % |
交易成本(1) | 245 | | | 549 | | | (304) | | | (55.4) | % |
盈利对价(2) | 7,916 | | | 1,328 | | | 6,588 | | | 496.1 | % |
外汇损失(收益)(3) | (2,178) | | | 8,654 | | | (10,832) | | | NM |
处置资产的亏损(收益) | 132 | | | (10) | | | 142 | | | NM |
| | | | | | | |
遣散费(4) | 1,568 | | | 821 | | | 747 | | | 91.0 | % |
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股票薪酬支出(5) | 28,779 | | | 38,730 | | | (9,951) | | | (25.7) | % |
调整后 EBITDA | $ | 109,881 | | | $ | 109,805 | | | $ | 76 | | | 0.1 | % |
净收入利润率(6) | 4.2 | % | | 4.0 | % | | | | |
调整后的息税折旧摊销前利润率(6) | 23.7 | % | | 22.6 | % | | | | |
NM = 没有意义
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(1) | 代表与 2022 年收购 heloo 和其他非经常性交易相关的专业服务费。 |
(2) | 代表已确认为与收购 heloo 相关的薪酬支出的收益对价。 |
(3) | 已实现和未实现的外币亏损(收益)包括远期合约公允市场价值变动以及将以美元计价的账户重新计量为外币的影响。 |
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(4) | 代表遣散费,这是我们在此期间为重组支持职位而采取的某些成本优化措施所产生的遣散费。 |
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(5) | 代表与股票分类奖励相关的股票薪酬支出以及相关的工资税。 |
(6) | 净收益利润率等于净收入除以服务收入,调整后的息税折旧摊销前利润率等于调整后的息税折旧摊销前利润除以服务收入。 |
自由现金流
自由现金流是一项非公认会计准则的流动性指标,代表了我们从业务运营中产生额外现金的能力。自由现金流的计算方法是该期间经营活动提供的净现金减去该期间用于购买不动产和设备的现金。我们的管理层认为,将这项非公认会计准则指标纳入我们的公认会计准则业绩后,可以让管理层和投资者进一步了解我们为持续业务运营和其他资本部署创造额外现金的能力。
下表将截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,经营活动(最直接可比的GAAP指标)提供的净现金与自由现金流进行了对账:
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| 截至6月30日的六个月 |
| 2023 | | 2022 |
经营活动提供的净现金 | $ | 82,213 | | | $ | 72,966 | |
购买财产和设备 | (15,045) | | | (29,357) | |
自由现金流 | $ | 67,168 | | | $ | 43,609 | |
调整后息税折旧摊销前利润的转换(1) | 61.1 | % | | 39.7 | % |
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(1) | 调整后息税折旧摊销前利润的转换等于自由现金流除以调整后的息税折旧摊销前利润。 |
流动性和资本资源
截至2023年6月30日,我们的主要流动性来源是现金和现金等价物,总额为1.536亿美元,用于营运资金,以及2022年循环信贷额度下的可用借款1.9亿美元。
截至2023年6月30日,扣除债务融资费后,我们的总负债为2.664亿美元。截至2023年6月30日,2022年定期贷款机制的有效年利率为7.441%。截至2023年6月30日,我们遵守了所有债务契约。有关我们债务的更多信息,请参阅本季度报告中未经审计的简明合并财务报表附注中的附注8 “长期债务”。
在截至2023年6月30日的六个月中,我们根据股票回购计划以4,430万美元的价格回购了3,613,084股A类普通股,这笔资金主要来自可用现金。2023年5月8日,公司宣布,公司董事会批准将公司的股票回购计划增加1亿美元,将授权总额增加到2亿美元,增加后剩余的可用金额不包括任何佣金、费用或消费税。截至2023年6月30日,根据我们的股票回购计划,仍有大约1.248亿美元可用于股票回购。
从历史上看,我们主要通过运营提供的现金为我们的运营提供资金并进行投资以支持我们的业务增长。我们预计将来将继续进行类似的投资。我们相信,我们现有的现金和现金等价物以及2022年的信贷额度将足以满足我们至少未来12个月的营运资本和资本支出需求。
现金流
下表汇总了我们在指定期间来自运营、投资和融资活动的合并现金流:
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| 截至6月30日的六个月 |
(以千计) | 2023 | | 2022 |
经营活动提供的净现金 | $ | 82,213 | | | $ | 72,966 | |
用于投资活动的净现金 | (16,045) | | | (52,592) | |
由(用于)融资活动提供的净现金 | (45,835) | | | 25,393 | |
经营活动
截至2023年6月30日的六个月中,经营活动提供的净现金为8,220万美元,而截至2022年6月30日的六个月中,经营活动提供的净现金为7,300万美元。截至2023年6月30日的六个月中,经营活动提供的净现金反映了1,960万美元的净收入,以及总额为5,720万美元的非现金费用以及540万美元的运营资产和负债变动。非现金费用主要包括2,850万美元的股票薪酬支出、1,970万美元的折旧和与无形资产相关的1,020万美元摊销。截至2022年6月30日的六个月中,经营活动提供的净现金反映了1,930万美元的净收入,以及总额为7,540万美元的非现金费用,这主要是由3,850万美元的股票薪酬支出、1,860万美元的折旧和与无形资产相关的摊销970万美元推动的。这些变化被2170万美元的运营资产和负债变动部分抵消。
投资活动
截至2023年6月30日的六个月中,用于投资活动的净现金为1,600万美元,而截至2022年6月30日的六个月中,用于投资活动的净现金为5,260万美元。财产和设备购买量减少的主要原因是某些员工返回办公室推动了设备利用率的提高。截至2022年6月30日的六个月中,用于投资活动的净现金包括对heloo的收购,扣除收到的现金。
融资活动
截至2023年6月30日的六个月中,融资活动使用的净现金为4580万美元,而截至2022年6月30日的六个月中,融资活动提供的净现金为2540万美元。截至2023年6月30日的六个月中,融资活动使用的净现金主要包括根据我们的股票回购计划收购股票的款项。截至2022年6月30日的六个月中,融资活动提供的净现金主要包括我们的循环信贷额度的借款,部分被长期债务的支付和与股权奖励净股份结算相关的税款所抵消。
关键会计估计
正如我们在年度报告中报告的那样,我们的关键会计估算没有重大变化。
最近的会计公告
有关最近通过和正在评估的会计公告的更多信息,请参阅本季度报告中未经审计的简明合并财务报表附注中的附注2 “重要会计政策摘要”。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
我们的活动使我们面临各种金融风险:市场风险(包括外币)、利率风险和信用风险。
外币风险
我们的市场风险敞口主要来自汇率风险。尽管我们几乎所有的收入都以美元计价,但在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,我们的很大一部分支出是以菲律宾比索和印度卢比产生和支付的。我们还以美元以及我们开展业务的其他国家的货币支付费用。近年来,菲律宾比索、印度卢比和美元之间的汇率发生了重大变化,未来可能会大幅波动。
菲律宾比索兑美元的平均汇率从 52.13在截至2022年6月30日的六个月中,比索在截至2023年6月30日的六个月中为55.22比索,相当于菲律宾比索贬值了5.9%。根据我们在截至2023年6月30日的六个月中的运营水平,不包括在此期间达成的任何远期合约安排,在截至2023年6月30日的六个月中,菲律宾比索兑美元升值/贬值10%将使我们以菲律宾比索产生和支付的费用分别增加或减少约1,880万美元或1,540万美元。
印度卢比兑美元的平均汇率从当时的76.11卢比上升 六截至2022年6月30日的月份到 82.19 卢比在截至2023年6月30日的六个月中,印度卢比贬值了8.0%。根据我们在截至2023年6月30日的六个月中的运营水平,印度卢比兑美元升值/贬值10%将使我们以印度卢比产生和支付的费用增加或减少约为多 450 万美元要么 370 万美元,分别在截至2023年6月30日的六个月中。
为了减轻我们的外币波动风险敞口,最大限度地减少与以某些外币计价的预测交易相关的收益和现金流波动,并在经济上对冲我们的公司间余额以及以本位币以外货币计价的其他货币资产和负债,我们签订了外币远期合约。根据ASC Topic 815,这些衍生品尚未被指定为套期保值, 衍生品和套期保值(“ASC 815")。这些衍生品公允价值的变化在合并运营报表中确认,并包含在其他支出(收入)中。
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,远期合约结算产生的已实现收益分别为180万美元和20万美元包含在其他支出(收入)中。
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,我们有未偿还的远期合约。公允价值变动产生的远期合同应收账款(应付)记在预付费用和其他流动资产(应付账款和应计负债)项下。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,远期合约的未实现亏损(收益)分别为470万美元和170万美元,均包含在其他支出(收入)中。
这些合约必须在到期日结算,或者可以取消,前提是任何收益或亏损的收入或支付额分别等于取消之日合约汇率与市场汇率之间的差额。我们不会出于投机或交易目的签订外汇远期合约。这些衍生工具不会因汇率变动而使我们面临重大资产负债表风险,因为这些衍生品结算的收益和亏损旨在抵消对冲资产和负债的重估损失和收益。
利率风险
我们的市场风险敞口受到借款中任何未偿还余额支付的利率变化的影响,主要是在我们的2022年信贷额度下。截至2023年6月30日,我们在2022年信贷额度下未偿还的所有借款均按SOFR加上2.25%的应计利息。截至2023年6月30日,我们的未偿本金余额总额为2.68亿美元。根据截至2023年6月30日的2022年信贷额度下的未偿余额和利率,假设SOFR增加或减少10%将导致未来12个月的利息支出增加或减少约140万美元。
信用风险
截至2023年6月30日,扣除可疑账款备抵后的应收账款为1.756亿美元,其中5170万美元是我们的两位客户所欠的。截至2023年6月30日,这些客户合计约占我们应收账款总额的29%。
第 4 项。控制和程序
披露控制和程序
我们维持披露控制和程序(该术语在《交易法》第 13a-15 (e) 条和第 15d-15 (e) 条中定义),旨在确保在 SEC 规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告我们根据《交易法》在报告中要求披露的信息,并酌情收集此类信息并传达给我们的管理层,包括首席执行官和首席财务官,以便及时就所需的披露做出决定。在设计和评估财务报告的披露控制和程序及内部控制时,管理层认识到,任何控制和程序,无论设计和运作多么良好,都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。
截至2023年6月30日,我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下,对披露控制和程序的设计和运作有效性进行了评估。根据该评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,截至2023年6月30日,我们的披露控制和程序的设计和运作有效地在合理的保证水平上实现了其目标。
财务报告内部控制的变化
在最近一个财季中,我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化,这对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响或有理由可能产生重大影响。
第二部分 — 其他信息
第 1 项。法律诉讼
有关该项目所需的信息可以在本季度报告中未经审计的简明合并财务报表附注中的附注10 “承诺和意外开支” 中找到,并以引用方式纳入本第 1 项。
第 1A 项。风险因素
我们面临各种风险,这些风险可能会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。尽管无法预测或识别所有此类风险和不确定性,但它们可能包括但不限于年度报告 “风险因素” 下讨论的因素。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。年度报告中包含的风险因素没有发生重大变化。您应仔细考虑年度报告中列出的风险因素以及本季度报告其他地方列出的其他信息。
第 2 项股权证券的未注册销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券
发行人购买股票证券
在截至2023年6月30日的三个月中,我们购买的A类普通股如下:
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时期 | 购买的股票总数(1) | | 每股支付的平均价格(2) | | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 | | 根据计划或计划可能购买的股票的大致美元价值 (以千计) |
2023 年 4 月 1 日至 2023 年 4 月 30 日 | 363,551 | | | $ | 13.48 | | | 363,551 | | | 57,759 | |
2023 年 5 月 1 日至 2023 年 5 月 31 日 | 917,291 | | | 11.71 | | | 917,291 | | | 147,018 | |
2023 年 6 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 | 1,942,441 | | | 11.46 | | | 1,942,441 | | | 124,754 | |
总计 | 3,223,283 | | | 11.76 | | | 3,223,283 | | | |
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(1) | 2023年5月8日,公司宣布,公司董事会批准将公司的股票回购计划增加1亿美元,将授权总额增加到2亿美元,增加后剩余的可用金额不包括任何佣金、费用或消费税。根据我们的股票回购计划,我们可以不时通过公开市场购买、私下谈判交易或其他方式,包括使用旨在符合《交易法》第10b5-1条规定的交易计划来回购A类普通股的股票。预计公开市场回购将在规则10b-18的定价量要求范围内进行。股票回购的时间和总金额将取决于商业、经济和市场状况、公司和监管要求、现行股价、贷款协议条款规定的限制以及其他相关考虑。回购计划将于2024年12月31日终止,我们可以随时自行决定修改、暂停或终止。该计划不要求公司收购任何数量的A类普通股。 |
(2) | 每股支付的平均价格包括截至增加授权获得批准之日与回购相关的佣金。 |
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
第 13 (r) 节披露
根据2012年《减少伊朗威胁和叙利亚人权法》第219条,该条增加了《交易法》第13(r)条,我们特此以引用方式纳入本报告的附录99.1,其中包括有关Mundys S.p.A. 活动的披露,这些活动可能是或当时可能被视为黑石集团的关联公司,因此也是我们的关联公司。
内部人士 交易安排
开启 2023年5月19日, 斯蒂芬·道斯特,我们的 首席运营官, 已修改他的《规则 10b5-1》交易安排,最初通过于 2022年11月9日(旨在遵守通过时第10b5-1(c)条当时适用的要求),以修改该计划下的交易时间表。修改后的交易安排旨在满足第10b5-1 (c) 条的肯定抗辩,并规定出售最多 137,394 在2024年2月16日之前持有公司A类普通股,在规定的冷静期到期后,销售不早于2023年8月18日开始。
第 6 项。展品
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展览 没有。 | 描述 |
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3.1 | TaskUs, Inc. 第二份经修订和重述的公司注册证书,日期为2021年6月10日(参照公司于2021年6月15日提交的8-K表最新报告附录3.1纳入)。 |
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3.2 | TaskUs, Inc. 的第三次修订和重述章程,日期为2023年3月2日(参照公司于2023年3月7日提交的8-K表最新报告附录3.1纳入)。 |
| |
31.1* | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a-14(a)条和第15d-14(a)条对首席执行官进行认证。 |
| |
31.2* | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a-14(a)条和第15d-14(a)条对首席财务官进行认证。 |
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32.1** | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350节对首席执行官进行认证。 |
| |
32.2** | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350节对首席财务官进行认证。 |
| |
99.1* | 第 13 (r) 条披露。 |
| |
101.INS | XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中 |
| |
101.SCH | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 |
| |
101.CAL | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
| |
101.LAB | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
| |
101.PRE | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 |
| |
101.DEF | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 |
| |
104 | 封面交互式数据文件(格式为 Inline XBRL,包含在附录 101 中) |
* 随函提交。
** 随函提供。
†管理合同或补偿计划或安排。
作为本报告附录提交的协议和其他文件无意提供事实信息或其他披露,协议条款或其他文件本身除外,您不应将它们用于其他目的。特别是,公司在这些协议或其他文件中作出的任何陈述和保证仅在相关协议或文件的特定背景下作出,不适用于除达成协议之日以外的任何其他背景或任何时间。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
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| | TASKUS, INC. |
| | (注册人) |
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日期: | 2023年8月9日 | 来自: | /s/Balaji Sekar |
| | | Balaji Sekar |
| | | 首席财务官 |
| | | (首席财务官) |
| | | (授权签字人) |
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日期: | 2023年8月9日 | 来自: | //Steven Amaya |
| | | 史蒂芬·阿玛亚 |
| | | 高级副总裁—财务 |
| | | (首席会计官) |