附录 99.1
Lifetime Brands, Inc. 公布2023年第二季度财务业绩
季度净销售额超过分析师预期
宣布每季度定期派息
纽约州花园城,2023年8月3日——Lifetime Brands, Inc.(纳斯达克股票代码:LCUT)是家居用各种品牌消费品的全球领先设计商、开发商和营销商,今天公布了截至2023年6月30日的季度财务业绩。
Lifetime首席执行官Rob Kay评论说:“尽管持续的宏观经济不利因素影响了需求,但我们本季度的稳健业绩证明了我们在为Lifetime的增长和提高盈利能力做好准备方面取得了强劲的进展。我们的美国核心业务表现符合我们的预期,因为零售商的供过于求问题持续缓解,订单流也有所改善。我们仍然相信,随着市场状况的改善,我们最近完成的欧洲业务重组将推动该业务的未来增长和盈利能力。”
凯先生继续说:“展望未来,我们仍然相信,我们的战略举措为业务的长期增长做好了准备。我们拥有领先的广受认可的品牌组合,这些品牌具有多渠道的增长机会、强大的创新引擎、弹性和高效的商业模式以及健康的资产负债表,这将使我们能够充分释放潜力。”
第二季度财务亮点:
截至2023年6月30日的三个月,合并净销售额为1.464亿美元,与2022年同期的净销售额1.513亿美元相比,减少了490万美元,下降了3.2%。按固定货币计算,这是一项非公认会计准则财务指标,不包括外汇波动的影响,是通过将2023年的平均汇率应用于2022年的当地货币金额来确定的,与2022年同期的合并净销售额相比,合并净销售额下降了530万美元,下降了3.5%。如下表所示,将该非公认会计准则财务指标与合并净销售额进行对账。
截至2023年6月30日的三个月,毛利率为5,600万美元,增长38.2%,而2022年同期的毛利率为5,520万美元,占36.5%。
运营收入为440万美元,而2022年同期的运营亏损为50万美元。
调整后的运营收入 (1) 为840万美元,而2022年同期为420万美元。
净亏损为650万美元,摊薄每股亏损0.31美元,而2022年同期的净亏损为350万美元,摊薄每股亏损0.16美元。本期净亏损包括与公司对Grupo Vasconia的股权投资相关的440万美元非现金减值费用。
调整后的净亏损 (1) 为30万美元,摊薄每股亏损 (0.02) 美元,而2022年同期调整后的净亏损 (1) 为20万美元,摊薄每股亏损 (0.01) 美元。
(1) 如下表所示,该非公认会计准则财务指标与其最具可比性的GAAP财务指标进行对账。
六个月财务摘要:
截至2023年6月30日的六个月中,合并净销售额为2.919亿美元,与2022年同期的净销售额3.34亿美元相比,减少了4,210万美元,下降了12.6%。按固定货币计算,这是一项非公认会计准则财务指标,不包括外汇波动的影响,是通过将2023年的平均汇率应用于2022年的当地货币金额来确定的,与合并净额相比,合并净销售额下降了4,030万美元,下降了12.1%
2022年同期的销售额。如下表所示,将该非公认会计准则财务指标与合并净销售额进行对账。
截至2023年6月30日的六个月中,毛利率为1.098亿美元,占37.6%,而2022年同期的毛利率为1.182亿美元,占35.4%。
运营收入为260万美元,而2022年同期为390万美元。
调整后的运营收入 (1) 为1180万美元,而2022年同期为1,440万美元。
净亏损为1,530万美元,摊薄每股亏损0.72美元,而2022年同期净亏损为310万美元,摊薄每股亏损0.14美元。本期净亏损包括与公司对Grupo Vasconia的股权投资相关的650万美元非现金减值费用。
调整后的净亏损 (1) 为300万美元,摊薄每股亏损 (0.14) 美元,而2022年同期调整后的净收益 (1) 为390万美元,摊薄每股亏损0.18美元。
截至2023年6月30日的过去十二个月中,调整后的息税折旧摊销前利润(1)为5,460万美元。截至2023年6月30日的过去十二个月中,预计调整后的息税折旧摊销前利润(1)为5,600万美元。在我们的债务协议允许的非经常性费用限额生效后,截至2023年6月30日的十二个月中,预计调整后的息税折旧摊销前利润(1)为5,290万美元。
Lifetime继续采取行动进一步巩固其财务状况,并高度关注支出控制和改善库存周转率。截至2023年6月30日,公司的流动性为1.905亿美元,包括手头现金、信贷额度下的可用借款以及应收账款购买协议下的可用资金。
(1) 如下表所示,该非公认会计准则财务指标与其最具可比性的GAAP财务指标进行对账。
2023 年全年指南更新
在截至2023年12月31日的全年中,公司重申其对净销售额、运营收入、调整后的运营收入和调整后的息税折旧摊销前利润的指导方针。根据下表,对净亏损和调整后净收入的财务指导进行了修订,这主要是由于公司在Grupo Vasconia的股权投资中出现了非现金减值费用,该费用记录在2023年第二季度。
| | | | | | | | | |
| | | |
净销售额 | | | 6.6亿至7.2亿美元 |
运营收入 | | | 2450 万至 2950 万美元 |
调整后的运营收入 | | | 4150 万至 4,650 万美元 |
净亏损 | | | (6.1) 至 (380) 万美元 |
调整后净收入 | | | 11.6 万至 1,390 万美元 |
每股普通股摊薄亏损 | | | 每股 (0.28) 至 (0.17) 美元 |
调整后的每股普通股摊薄收益 | | | 每股 0.53 美元至 0.64 美元 |
加权平均摊薄后股票 | | | 2180 万 |
调整后 EBITDA | | | 5000 万到 5500 万美元 |
下表列出了报告的非公认会计准则财务指标与公认会计准则财务指标的对账表。
分红
2023年8月2日,董事会宣布派发每股0.0425美元的季度股息,将于2023年11月15日支付给2023年11月1日的登记股东。
电话会议
公司已定于2023年8月3日星期四上午11点(美国东部时间)举行电话会议。电话会议的拨入号码是 (877) 524-8416(美国)或 +1 (412) 902-1028(国际)。
将通过以下方式观看电话会议的网络直播:
https://event.choruscall.com/mediaframe/webcast.html?webcastid=QwAlItAS
对于那些无法收听直播的人,网络直播的音频重播将持续到2024年2月3日。
非公认会计准则财务指标
本财报包含非公认会计准则财务指标,包括固定货币净销售额、调整后(亏损)运营收入、调整后的净亏损、调整后的净收益、调整后的每股普通股摊薄(亏损)收益、调整后的息税折旧摊销前利润、限额前的调整后息税折旧摊销前利润、预计调整后的息税折旧摊销前利润。非公认会计准则财务指标是对公司历史或未来财务业绩、财务状况或现金流的数值衡量标准,不包括根据公认会计原则在公司收入表、资产负债表或现金流量表中根据公认会计原则计算和列报的最直接可比衡量标准中的金额,或者包括金额,或者需要进行具有包括金额效果的调整,那些被排除在最直接的之外可比的衡量标准是这样计算和提出的。之所以提供这些非公认会计准则财务指标,是因为公司管理层使用这些财务指标来评估公司的持续财务业绩和趋势,管理层认为,排除某些项目可以让投资者和分析师更准确地逐期比较公司的经营业绩。管理层使用这些非公认会计准则财务指标作为业务绩效的指标。这些非公认会计准则财务指标应被视为公认会计准则财务业绩衡量标准的补充,而不是其替代品。根据美国证券交易委员会规则的要求,公司提供了非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账表。
前瞻性陈述
在本新闻稿中,使用了 “推进”、“相信”、“继续”、“可以”、“交付”、“驱动”、“启用”、“期望”、“收益”、“目标”、“增长”、“打算”、“维持”、“管理”、“可能”、“展望”、“计划”、“定位”、“项目”、“预测”、“应该”、“采取”、” “目标”、“解锁”、“将”、“将” 或类似的表达方式旨在识别前瞻性陈述。此类陈述包括有关公司增长、我们的财务指导、我们驾驭当前环境和推进战略的能力、我们对增加对未来增长计划的投资的承诺、创造价值的举措、我们为缓解地缘政治因素和关税所做的努力、我们当前和预计的财务和经营业绩、业绩和盈利能力以及与之相关的所有指导,包括预测的汇率和有效税率,以及我们的持续增长和成功的所有声明,有关公司及其合并子公司的未来计划和意向。此类陈述代表了公司当前对未来可能发生的事件的判断、估计和假设。公司认为这些判断、估计和假设是合理的,但这些陈述并不能保证任何事件或财务或运营业绩,由于各种重要因素,实际业绩可能存在重大差异。这些因素可能包括公司遵守其信贷协议要求的能力;此类信贷协议下的资金可用性;公司维持充足的流动性和融资来源以及适当债务水平以及资产负债表去杠杆化的能力;公司商誉减值的可能性;公司无形资产减值的可能性;公司推动欧洲未来增长和盈利能力的能力运营;美国的变更或对外贸易或税收法律和政策;可能影响客户购买行为或消费者支出的总体经济状况的变化;总体经济状况变化对公司客户的影响;客户订购行为;我们新产品的表现;与未来任何收购整合相关的费用和其他挑战;公司产品需求的变化;公司管理团队的变动;公司最大股东的重大影响;外汇汇率的波动;美国贸易政策或我们或我们的供应商开展业务的国家贸易政策的变化;英国退出欧盟的长期后果的不确定性;某些大宗商品的短缺和价格波动;全球健康疫情,例如 COVID-19 疫情;社会动荡,包括相关的抗议和骚乱;冲突或战争,包括乌克兰冲突;宏观经济状况,包括通货膨胀影响和全球供应链中断;增加在供应链成本方面;美国和其他政府实施的关税和其他贸易政策及/或经济制裁;我们成功整合被收购业务的能力,包括我们最近对S'well的收购;我们在S'well业务方面实现预期协同效应的能力;我们对未来产品需求水平的预期;我们执行五年计划中设定的目标和战略的能力;以及竞争环境的重大变化和竞争对公司市场的影响,包括公司的定价政策, 融资来源和维持适当债务水平的能力.除法律要求外,公司没有义务更新这些前瞻性陈述。
终身品牌公司
Lifetime Brands是全球领先的设计商、开发商和营销商,其产品种类繁多,应用于家用消费品。该公司以知名厨具品牌销售产品,包括 Farberware®、KitchenAid®、Sabatier®、Amco Houseworks®、Chef'n® Chicago™ Metalic、Copco®、Fred® & Friends、Houdini™、KitchenCraft®、KitchenCraft®、MasterClass®、Misto®、Swing-A-Way®、Taylor® Kitchen 和 Rabbit®;备受推崇的餐具和 giffid® 软件品牌,包括 Mikasa®、Pfaltzgraff®、Fitz and Floyd®、Empire Silver™、Gorham®、International® Silversmiths、Wallace®、Wilton Armetale®、V&A®、皇家植物园 Kew® 和 Year & Day®;以及有价值的家居解决方案品牌,包括 BUILT NY®、s'well®、Taylor® Bath、Taylor® Kitchen、Taylor® Weather 和 Plan该公司还向全球领先的零售商提供独家自有品牌产品。
该公司的公司网站是 www.lifetimebrands.com。
联系人:
终身品牌公司
劳伦斯·温诺克,首席财务官
516-203-3590
investor.relations@lifetimebrands.com
要么
乔尔·弗兰克,Wilkinson Brimmer Katcher
Ed Trissel /T.J. O'Sullivan /Carly King
212-355-4449
终身品牌公司
简明合并运营报表
(以千为单位,每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 | |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | |
净销售额 | $ | 146,436 | | | $ | 151,314 | | | $ | 291,871 | | | $ | 334,031 | | |
销售成本 | 90,445 | | | 96,147 | | | 182,038 | | | 215,796 | | |
毛利率 | 55,991 | | | 55,167 | | | 109,833 | | | 118,235 | | |
分销费用 | 15,732 | | | 17,373 | | | 32,617 | | | 36,598 | | |
销售、一般和管理费用 | 35,863 | | | 38,258 | | | 73,770 | | | 77,746 | | |
重组费用 | — | | | — | | | 856 | | | — | | |
| | | | | | | | |
运营收入(亏损) | 4,396 | | | (464) | | | 2,590 | | | 3,891 | | |
利息支出 | (5,528) | | | (3,732) | | | (10,864) | | | (7,499) | | |
利率衍生品的按市值计价收益(亏损) | 197 | | | 304 | | | (37) | | | 1,353 | | |
提前偿还债务的收益 | 1,520 | | | — | | | 1,520 | | | — | | |
所得税前收入(亏损)和净值(亏损)收益 | 585 | | | (3,892) | | | (6,791) | | | (2,255) | | |
所得税(准备金)补助 | (1,242) | | | 98 | | | 106 | | | (1,575) | | |
(亏损)收益中的权益,扣除税款 | (5,863) | | | 334 | | | (8,640) | | | 750 | | |
净亏损 | $ | (6,520) | | | $ | (3,460) | | | $ | (15,325) | | | $ | (3,080) | | |
每股普通股的基本亏损 | $ | (0.31) | | | $ | (0.16) | | | $ | (0.72) | | | $ | (0.14) | | |
每股普通股摊薄亏损 | $ | (0.31) | | | $ | (0.16) | | | $ | (0.72) | | | $ | (0.14) | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
终身品牌公司
简明的合并资产负债表
(以千为单位,共享数据除外)
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
| (未经审计) | | |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 15,122 | | | $ | 23,598 | |
应收账款,减去截至2023年6月30日的15,452美元和截至2022年12月31日的14,606美元的准备金 | 114,965 | | | 141,195 | |
库存 | 212,527 | | | 222,209 | |
预付费用和其他流动资产 | 11,878 | | | 13,254 | |
应收所得税 | 3,049 | | | — | |
流动资产总额 | 357,541 | | | 400,256 | |
财产和设备,净额 | 17,422 | | | 18,022 | |
经营租赁使用权资产 | 72,428 | | | 74,869 | |
投资 | 5,303 | | | 12,516 | |
无形资产,净额 | 206,608 | | | 213,887 | |
其他资产 | 5,936 | | | 6,338 | |
| | | |
总资产 | $ | 665,238 | | | $ | 725,888 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债 | | | |
定期贷款的当前到期日 | $ | 14,857 | | | $ | — | |
| | | |
| | | |
应付账款 | 48,396 | | | 38,052 | |
应计费用 | 58,329 | | | 77,602 | |
应缴所得税 | — | | | 224 | |
经营租赁负债的流动部分 | 13,597 | | | 14,028 | |
流动负债总额 | 135,179 | | | 129,906 | |
其他长期负债 | 14,826 | | | 14,995 | |
长期应缴所得税 | 1,589 | | | 1,591 | |
经营租赁负债 | 73,789 | | | 76,420 | |
递延所得税 | 9,622 | | | 9,607 | |
循环信贷额度 | 25,232 | | | 10,424 | |
定期贷款 | 181,950 | | | 242,857 | |
股东权益 | | | |
优先股,面值1.00美元,授权股票:A系列100股和B系列200万股;无已发行和流通股票 | — | | | — | |
普通股,面值0.01美元,授权股票:截至2023年6月30日和2022年12月31日为5000万股;已发行和流通股票:截至2023年6月30日的21,814,236股,截至2022年12月31日的21,779,799股 | 218 | | | 218 | |
实收资本 | 275,915 | | | 274,579 | |
(累计赤字)留存收益 | (18,596) | | | 1,145 | |
累计其他综合亏损 | (34,486) | | | (35,854) | |
股东权益总额 | 223,051 | | | 240,088 | |
负债总额和股东权益 | $ | 665,238 | | | $ | 725,888 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
终身品牌公司
简明的合并现金流量表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束 6月30日 |
| 2023 | | 2022 |
经营活动 | | | |
净亏损 | $ | (15,325) | | | $ | (3,080) | |
为使净亏损与(用于)经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | | | |
折旧和摊销 | 9,795 | | | 9,937 | |
| | | |
融资成本摊销 | 975 | | | 843 | |
利率衍生品的按市值计价亏损(收益) | 37 | | | (1,353) | |
非现金租赁调整 | (1,255) | | | (690) | |
可疑账款准备金(收回) | 1,528 | | | (258) | |
| | | |
股票补偿费用 | 1,872 | | | 2,539 | |
股权投资的未分配亏损(收益),扣除税款 | 8,640 | | | (750) | |
| | | |
或有对价公允价值调整 | (50) | | | — | |
提前偿还债务的收益 | (1,520) | | | — | |
运营资产和负债的变化(不包括业务收购的影响) | | | |
应收账款 | 25,524 | | | 69,500 | |
库存 | 11,492 | | | (25,325) | |
预付费用、其他流动资产和其他资产 | 1,563 | | | (816) | |
| | | |
应付账款、应计费用和其他负债 | (10,989) | | | (55,117) | |
应收所得税 | (3,049) | | | (3,729) | |
应缴所得税 | (245) | | | (558) | |
| | | |
经营活动提供(用于)的净现金 | 28,993 | | | (8,857) | |
投资活动 | | | |
购买财产和设备 | (993) | | | (1,479) | |
| | | |
收购 | — | | | (17,956) | |
| | | |
用于投资活动的净现金 | (993) | | | (19,435) | |
筹资活动 | | | |
循环信贷额度的收益 | 30,378 | | | 157,751 | |
循环信贷额度的还款 | (16,546) | | | (136,970) | |
| | | |
定期贷款的还款 | (44,866) | | | (6,216) | |
短期贷款收益 | — | | | 30 | |
| | | |
支付财务费用 | (433) | | | — | |
融资租赁债务的付款 | (14) | | | (17) | |
为股票补偿支付预扣税款 | (537) | | | (938) | |
行使股票期权的收益 | — | | | 233 | |
股票回购付款 | (2,539) | | | (4,199) | |
支付的现金分红 | (1,907) | | | (1,929) | |
融资活动提供的(用于)的净现金 | (36,464) | | | 7,745 | |
外汇对现金的影响 | (12) | | | (238) | |
现金和现金等价物减少 | (8,476) | | | (20,785) | |
期初的现金和现金等价物 | 23,598 | | | 27,982 | |
期末的现金和现金等价物 | $ | 15,122 | | | $ | 7,197 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
终身品牌公司
补充信息
(以千计)
GAAP 与非 GAAP 经营业绩的对账
截至2023年6月30日的十二个月调整后的息税折旧摊销前利润:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 季度已结束 | | 截至2023年6月30日的十二个月 |
| 2022年9月30日 | | 十二月三十一日 2022 | | 3月31日 2023 | | 6月30日 2023 | |
| (以千计) |
报告的净(亏损)收入 | $ | (6,358) | | | $ | 3,272 | | | $ | (8,805) | | | $ | (6,520) | | | $ | (18,411) | |
未分配股权亏损,净额 | 8,159 | | | 2,058 | | | 2,777 | | | 5,863 | | | 18,857 | |
所得税准备金(福利) | 1,845 | | | 2,308 | | | (1,348) | | | 1,242 | | | 4,047 | |
利息支出 | 4,581 | | | 5,125 | | | 5,336 | | | 5,528 | | | 20,570 | |
折旧和摊销 | 4,598 | | | 5,001 | | | 4,870 | | | 4,925 | | | 19,394 | |
利率衍生品的按市值计值(收益)亏损 | (637) | | | 19 | | | 234 | | | (197) | | | (581) | |
| | | | | | | | | |
股票补偿费用 | 1,026 | | | 281 | | | 861 | | | 1,011 | | | 3,179 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
或有对价公允价值调整 | — | | | — | | | — | | | (50) | | | (50) | |
提前偿还债务的收益 | — | | | — | | | — | | | (1,520) | | | (1,520) | |
收购相关费用 | 109 | | | 170 | | | 490 | | | 242 | | | 1,011 | |
重组费用 | — | | | 1,420 | | | 856 | | | — | | | 2,276 | |
仓库搬迁和重新设计费用 (1) | 59 | | | — | | | 194 | | | 157 | | | 410 | |
s'well 整合成本 (2) | 250 | | | — | | | — | | | — | | | 250 | |
华莱士设施修复费用 | 5,140 | | | — | | | — | | | — | | | 5,140 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
调整后的息税折旧摊销前利润,扣除限制 | $ | 18,772 | | | $ | 19,654 | | | $ | 5,465 | | | $ | 10,681 | | | $ | 54,572 | |
预计协同效应调整 (3) | | | | | | | | | 1,412 | |
预计调整后息税折旧摊销前利润,扣除限制 (5) | | | | | | | | | 55,984 | |
允许的非经常性费用限额 (4) | | | | | | | | | (3,124) | |
| | | | | | | | | |
预计调整后息税折旧摊销前利润 (5) | $ | 18,772 | | | $ | 19,654 | | | $ | 5,465 | | | $ | 10,681 | | | $ | 52,860 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
(1) 在截至2023年6月30日的十二个月中,仓库搬迁和重新设计费用与美国分部有关。
(2) 在截至2023年6月30日的十二个月中,S'well的整合成本包括与收购S'well相关的库存增加调整相关的30万美元费用。
(3) 预计的协同效应是指与国际分部员工重组相关的预计成本节省80万美元,与执行主席停止担任该职位相关的成本节省40万美元,以及与重组美国分部销售管理结构相关的成本节省20万美元。
(4) 允许的非经常性费用包括重组费用、整合费用、华莱士设施修复费用以及仓库搬迁和重新设计费用。根据公司的债务协议,允许将这些排除在公司调整后的息税折旧摊销前利润之外,但有限制。
(5) 调整后的息税折旧摊销前利润是一项非公认会计准则财务指标,在公司的债务协议中定义。调整后的息税折旧摊销前利润定义为净(亏损)收入,调整后不包括亏损中的未分配权益、所得税准备金(收益)、利息支出、折旧和摊销、利率衍生品的按市值计值(收益)亏损、股票补偿支出、提前偿还债务收益、华莱士融资补救费用以及上表中详述的其他符合我们债务协议允许的例外情况的项目。
终身品牌公司
补充信息
(以千为单位,每股数据除外)
GAAP 与非 GAAP 经营业绩的对账(续)
调整后的每股普通股净(亏损)收益和调整后的摊薄(亏损)收益(以千计,每股数据除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
报告的净亏损 | $ | (6,520) | | | $ | (3,460) | | | $ | (15,325) | | | $ | (3,080) | |
调整: | | | | | | | |
收购无形资产摊销费用 | 3,678 | | | 3,633 | | | 7,354 | | | 7,121 | |
或有对价公允价值调整 | (50) | | | — | | | (50) | | | — | |
提前偿还债务的收益 | (1,520) | | | — | | | (1,520) | | | — | |
收购相关费用 | 242 | | | 75 | | | 732 | | | 1,194 | |
重组费用 | — | | | — | | | 856 | | | — | |
s'well 整合成本 | — | | | 864 | | | — | | | 1,645 | |
仓库搬迁和重新设计费用 (1) | 157 | | | 73 | | | 351 | | | 570 | |
Grupo Vasconia 投资的减值 | 4,441 | | | — | | | 6,494 | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
利率衍生品的按市值计值(收益)亏损 | (197) | | | (304) | | | 37 | | | (1,353) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
所得税对调整的影响 | (571) | | | (1,066) | | | (1,916) | | | (2,230) | |
调整后的净(亏损)收入 (2) (3) | $ | (340) | | | $ | (185) | | | $ | (2,987) | | | $ | 3,867 | |
调整后的每股普通股摊薄(亏损)收益 (4) | $ | (0.02) | | | $ | (0.01) | | | $ | (0.14) | | | $ | 0.18 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
(1) 在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,仓库搬迁和重新设计费用与美国分部有关。
在截至2022年6月30日的三个月中,仓库搬迁和重新设计费用包括与美国细分市场相关的10万美元支出。在截至2022年6月30日的六个月中,仓库搬迁和重新设计费用包括与国际分部相关的40万美元支出和与美国分部相关的20万美元支出。
(2) 对截至2022年6月30日的三个月和六个月的调整后净(亏损)收入进行了重算,以反映收购无形摊销支出的调整。
(3) 截至2023年6月30日的三个月和六个月中,调整后的净亏损和调整后的每股普通股摊薄亏损不包括收购无形资产摊销费用、或有对价公允价值调整、提前偿还债务收益、收购相关费用、重组费用、仓库搬迁和重新设计费用、Grupo Vasconia投资减值以及利率衍生品的市值收益(亏损)。所得税对调整的影响反映了对调整适用的法定税率。
截至2022年6月30日的三个月和六个月中,调整后的净亏损和调整后的每股普通股摊薄亏损不包括收购无形资产摊销费用、收购相关费用、S'well整合成本、仓库搬迁和重新设计费用以及利率衍生品的市值(收益)。所得税对调整的影响反映了对调整适用的法定税率。
(4) 调整后的每股普通股摊薄(亏损)收益是根据截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三个月期间摊薄后的加权平均已发行股票分别为21,123股和21,531股计算得出的。调整后的每股普通股摊薄(亏损)收益是根据截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月期间摊薄后的加权平均已发行股票分别为21,174股和21,956股计算得出的。截至2023年6月30日的三个月和六个月的摊薄后加权平均已发行股票不包括摊薄证券的影响。截至2022年6月30日的三个月和六个月中,摊薄后的加权平均已发行股票分别包括零和314的摊薄证券的影响。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
调整后的运营收入(以千计): | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 | |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | |
运营收入(亏损) | $ | 4,396 | | | $ | (464) | | | $ | 2,590 | | | $ | 3,891 | | |
调整: | | | | | | | | |
收购无形资产摊销费用 | 3,678 | | | 3,633 | | | 7,354 | | | 7,121 | | |
或有对价公允价值调整 | (50) | | | — | | | (50) | | | — | | |
收购相关费用 | 242 | | | 75 | | | 732 | | | 1,194 | | |
重组费用 | — | | | — | | | 856 | | | — | | |
s'well 整合成本 | — | | | 864 | | | — | | | 1,645 | | |
仓库搬迁和重新设计费用 (1) | 157 | | | 73 | | | 351 | | | 570 | | |
调整总额 | 4,027 | | | 4,645 | | | 9,243 | | | 10,530 | | |
调整后的运营收入 (2) (3) | $ | 8,423 | | | $ | 4,181 | | | $ | 11,833 | | | $ | 14,421 | | |
(1) 在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,仓库搬迁和重新设计费用与美国分部有关。
在截至2022年6月30日的三个月中,仓库搬迁和重新设计费用包括与美国细分市场相关的10万美元支出。在截至2022年6月30日的六个月中,仓库搬迁和重新设计费用包括与国际分部相关的40万美元支出和与美国分部相关的20万美元支出。
(2) 截至2022年6月30日的三个月和六个月调整后的运营收入已重算,以反映收购无形摊销支出的调整。
(3) 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的调整后运营收入,不包括收购无形资产摊销费用、或有对价公允价值调整、收购相关费用、重组费用、S'well整合成本以及仓库搬迁和重新设计费用。
终身品牌公司
补充信息
(以千计)
GAAP 与非 GAAP 经营业绩的对账(续)
固定货币:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 正如报道的那样 三个月已结束 6月30日 | | 恒定货币 (1) 三个月已结束 6月30日 | | | | 同比 增加(减少) |
净销售额 | 2023 | | 2022 | | 增加 (减少) | | 2023 | | 2022 | | 增加 (减少) | | 货币 影响 | | 不包括 货币 | | 包括 货币 | | 货币 影响 |
美国 | $ | 134,979 | | | $ | 137,191 | | | $ | (2,212) | | | $ | 134,979 | | | $ | 137,663 | | | $ | (2,684) | | | $ | (472) | | | (1.9)% | | (1.6)% | | 0.3% |
国际 | 11,457 | | | 14,123 | | | (2,666) | | | 11,457 | | | 14,109 | | | (2,652) | | | 14 | | | (18.8)% | | (18.9)% | | (0.1)% |
净销售总额 | $ | 146,436 | | | $ | 151,314 | | | $ | (4,878) | | | $ | 146,436 | | | $ | 151,772 | | | $ | (5,336) | | | $ | (458) | | | (3.5)% | | (3.2)% | | 0.3% |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 据报道,已结束六个月 6月30日 | | 固定货币 (1) 截至6月30日的六个月 | | | | 同比增长(减少) |
净销售额 | 2023 | | 2022 | | 增加 (减少) | | 2023 | | 2022 | | 增加(减少) | | 货币影响 | | 不包括 货币 | | 包括 货币 | | 货币 影响 |
美国 | $ | 268,464 | | | $ | 303,409 | | | $ | (34,945) | | | $ | 268,464 | | | $ | 303,383 | | | $ | (34,919) | | | $ | 26 | | | (11.5)% | | (11.5)% | | —% |
国际 | 23,407 | | | 30,622 | | | (7,215) | | | 23,407 | | | 28,771 | | | (5,364) | | | 1,851 | | | (18.6)% | | (23.6)% | | (5.0)% |
净销售总额 | $ | 291,871 | | | $ | 334,031 | | | $ | (42,160) | | | $ | 291,871 | | | $ | 332,154 | | | $ | (40,283) | | | $ | 1,877 | | | (12.1)% | | (12.6)% | | (0.5)% |
(1) “固定货币” 是通过将2023年的平均汇率应用于上一年度的当地货币销售额来确定的,“如报告所示” 净销售额的变化与 “固定货币” 净销售额之间的差额,在表中报告为 “货币影响”。固定货币销售增长旨在排除外币汇率波动的影响。
终身品牌公司
补充信息
GAAP 与非 GAAP 指导方针的对账
截至2023年12月31日的全年调整后的息税折旧摊销前利润预期(以百万计):
| | | | | |
净亏损指引 | $ (6.1) 到 $ (3.8) |
| |
未分配的股权损失 | 8.6 |
| |
所得税支出 | 2.5 到 5.2 |
利息支出 (1) | 21.0 |
提前偿还债务的收益 | (1.5) |
| |
折旧和摊销 | 19.5 |
股票补偿费用 | 3.8 |
收购相关费用 | 0.7 |
重组、仓库搬迁和重新设计费用 | 1.6 |
| |
其他调整 (2) | (0.1) |
调整后的息税折旧及摊销前利润 | 50 到 55 美元 |
| | | | | |
| |
| |
| |
| |
截至2023年12月31日的全年调整后净收益和调整后的摊薄后每股普通股收益指引(以百万计,每股数据除外): |
净亏损指引 | $ (6.1) 到 $ (3.8) |
收购无形资产摊销费用 | 14.8 |
提前偿还债务的收益 | (1.5) |
收购相关费用 | 0.7 |
重组、仓库搬迁和重新设计费用 | 1.6 |
| |
| |
Grupo Vasconia 投资的减值 | 6.5 |
| |
其他调整 (2) | (0.1) |
所得税对调整的影响 | (4.3) |
调整后的净收入指引 | 11.6 美元至 13.9 美元 |
调整后的摊薄后每股收益指引 | 0.53 至 0.64 美元 |
| | | | | | | | |
截至2023年12月31日的全年调整后运营收入预期(单位:百万美元): | | | |
运营收入指导 | 24.5 至 29.5 美元 | | | |
收购无形资产摊销费用 | 14.8 | | | |
收购相关费用 | 0.7 | | | |
重组、仓库搬迁和重新设计费用 | 1.6 | | | |
| | | | |
其他调整 (2) | (0.1) | | | |
调整后的运营收入 | 41.5 至 46.5 美元 | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
(1) 包括利率衍生品的利息支出和按市值计价亏损的估算。
(2) 包括或有对价公允价值调整。