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:一般和行政费用成员Lyft:基于股票的薪酬福利成员2022-01-012022-12-310001759509美国-公认会计准则:一般和行政费用成员美国-GAAP:员工服务成员2022-01-012022-12-310001759509Lyft:RightOfUseAssetImpairmentsAndOtherCostsMember美国-公认会计准则:一般和行政费用成员2022-01-012022-12-310001759509美国-公认会计准则:一般和行政费用成员Lyft:加速贬值成员2022-01-012022-12-310001759509美国-公认会计准则:一般和行政费用成员2022-01-012022-12-310001759509Lyft:基于股票的薪酬福利成员2022-01-012022-12-310001759509美国-GAAP:员工服务成员2022-01-012022-12-310001759509Lyft:RightOfUseAssetImpairmentsAndOtherCostsMember2022-01-012022-12-310001759509Lyft:加速贬值成员2022-01-012022-12-310001759509Lyft:SeveralJointVenturesMember2022-05-170001759509Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-06-300001759509Lyft:Logan 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美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
_________________________________________________________________
表格10-Q
_________________________________________________________________
(标记一) | | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告 |
截至本季度末2023年6月30日 | | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的过渡报告 |
的过渡期 至
委托文件编号:001-38846
_________________________________________________________________
Lyft公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
_________________________________________________________________ | | | | | | | | |
特拉华州 | | 20-8809830 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) | | (税务局雇主 识别号码) |
贝里街185号, 400号套房
旧金山, 加利福尼亚94107
(注册人主要执行办公室的地址,包括邮政编码)
(844) 250-2773
(注册人的电话号码,包括区号)
_________________________________________________________________
根据该法第12(B)条登记的证券: | | | | | | | | | | | | | | |
每个班级的标题 | | 交易代码 | | 注册的每个交易所的名称 |
A类普通股,每股票面价值0.00001美元 | | Lyft | | 纳斯达克全球精选市场 |
用复选标记表示注册人是否:(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内),(1)已提交1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。是☒*☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒*☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服务器 | ☐ | 规模较小的报告公司 | ☐ |
新兴成长型公司 | ☐ | | |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》规则第12b-2条所定义)。☐*☒
截至2023年8月7日,注册人的A类普通股流通股数量为377,635,336注册人发行的B类普通股数量为8,602,629.
目录表 | | | | | | | | |
| | 页面 |
第一部分 | 财务信息 | 3 |
第1项。 | 简明合并财务报表(未经审计) | 3 |
| 截至2023年6月30日和2022年12月31日的简明综合资产负债表 | 3 |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的简明综合业务报表 | 4 |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的简明综合全面亏损报表 | 5 |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日止三个月和六个月股东权益简明综合报表 | 6 |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月简明合并现金流量表 | 8 |
| 简明合并财务报表附注 | 10 |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 42 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 56 |
第四项。 | 控制和程序 | 56 |
| | |
第II部 | 其他信息 | 58 |
第1项。 | 法律诉讼 | 58 |
第1A项。 | 风险因素 | 58 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 98 |
第三项。 | 高级证券违约 | 98 |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 98 |
第五项。 | 其他信息 | 98 |
第六项。 | 陈列品 | 99 |
| 签名 | 100 |
关于前瞻性陈述的说明
这份Form 10-Q季度报告包含符合联邦证券法的前瞻性陈述,这些陈述涉及重大风险和不确定因素。前瞻性陈述一般与未来事件或我们未来的财务或经营业绩有关。在某些情况下,您可以识别前瞻性陈述,因为它们包含“可能”、“将会”、“应该”、“预期”、“计划”、“预期”、“可能”、“打算”、“目标”、“项目”、“考虑”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”或“继续”等词语,或这些词语或其他与我们的预期、战略、计划或意图有关的类似术语或表述的否定意义。本季度报告中关于Form 10-Q的前瞻性陈述包括有关以下方面的陈述:
•我们未来的财务业绩,包括我们对收入、收入成本、运营费用、资本支出的预期,我们确定保险、法律和其他准备金的能力,以及我们实现和保持未来盈利能力的能力;
•我们的重组行动,包括此类行动的成本以及此类行动对我们的业务和财务业绩的影响;
•我们的现金、现金等价物和短期投资是否充足,以满足我们的流动性需求;
•对我们的平台或运输即服务网络的总体需求;
•我们吸引和留住司机和乘客的能力;
•我们有能力开发新产品并及时将其推向市场,并对我们的平台进行增强;
•我们有能力在现有和新的市场和产品中与现有和新的竞争对手竞争;
•我们的价格和定价方法,以及我们对定价对我们的竞争地位和财务结果的影响的预期;
•我们对未决和潜在诉讼的期望,包括我们平台上司机的分类;
•我们对现有和正在发展的法律和法规的影响的期望,包括关于我们平台上的司机分类、税收、隐私和数据保护的期望;
•我们管理和确保与我们的运输即服务网络相关的风险的能力,包括与汽车相关和与运营相关的风险,以及我们对保险成本和估计保险准备金的预期;
•我们对新的和不断发展的市场的期望以及我们为应对这些市场所做的努力;
•我们发展和保护我们品牌的能力;
•我们维护平台安全性和可用性的能力;
•我们对未来增长和业务运营的预期和管理;
•我们对与第三方关系的期望;
•我们维护、保护和提高知识产权的能力;
•我们对宏观经济状况的预期,包括通胀、全球银行和金融服务市场的不确定性以及新冠肺炎疫情的影响;
•我们偿还现有债务的能力;以及
•我们成功收购和整合公司和资产的能力。
我们提醒您,上述列表可能不包含本季度报告中关于Form 10-Q的所有前瞻性陈述。
你不应该依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。本季度报告中包含的前瞻性陈述主要基于我们目前对未来事件和趋势的预期和预测,我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的业务、财务状况、运营结果和前景。这些前瞻性陈述中描述的事件的结果受风险、不确定因素和其他因素的影响,包括“风险因素”一节和本季度报告10-Q表中其他部分所描述的那些因素。此外,我们的运营环境竞争激烈,变化迅速。新的风险和不确定因素不时出现,我们无法预测可能对前瞻性陈述产生影响的所有风险和不确定因素。
载于本季度报告中的10-Q表格。我们不能向您保证前瞻性表述中反映的结果、事件和情况将会实现或发生,实际结果、事件或情况可能与前瞻性表述中所描述的大不相同。
本季度报告中关于Form 10-Q的前瞻性陈述仅涉及截至作出陈述之日的事件。我们没有义务更新本Form 10-Q季度报告中所作的任何前瞻性陈述,以反映本Form 10-Q季度报告日期之后的事件或情况,或反映新信息或意外事件的发生,除非法律另有要求。我们可能无法实际实现我们的前瞻性声明中披露的计划、意图或预期,您不应过度依赖我们的前瞻性声明。我们的前瞻性陈述并不反映我们未来可能进行的任何收购、合并、处置、合资企业或投资的潜在影响。
此外,“我们相信”的声明和类似的声明反映了我们对相关主题的信念和意见。这些陈述是基于截至本季度报告10-Q表格之日向我们提供的信息,虽然我们认为这些信息构成了此类陈述的合理基础,但此类信息可能是有限或不完整的,我们的陈述不应被解读为表明我们已对所有可能获得的相关信息进行了详尽的调查或审查。这些陈述本质上是不确定的,告诫投资者不要过度依赖这些陈述。
第一部分-财务信息
项目2.财务报表
Lyft,Inc..
简明综合资产负债表
(单位:千,不包括每股和每股数据)
(未经审计) | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| | | |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 638,434 | | | $ | 281,090 | |
短期投资 | 1,059,730 | | | 1,515,702 | |
预付费用和其他流动资产 | 781,154 | | | 786,067 | |
流动资产总额 | 2,479,318 | | | 2,582,859 | |
受限现金和现金等价物 | 365,849 | | | 109,368 | |
限制性投资 | 632,497 | | | 1,027,506 | |
其他投资 | 39,870 | | | 26,390 | |
财产和设备,净额 | 472,416 | | | 313,402 | |
经营性租赁使用权资产 | 105,818 | | | 135,213 | |
无形资产,净额 | 68,294 | | | 76,208 | |
商誉 | 260,810 | | | 261,582 | |
其他资产 | 21,361 | | | 23,903 | |
总资产 | $ | 4,446,233 | | | $ | 4,556,431 | |
负债与股东权益 | | | |
流动负债 | | | |
应付帐款 | $ | 62,235 | | | $ | 107,801 | |
保险准备金 | 1,309,517 | | | 1,417,350 | |
应计负债和其他流动负债 | 1,606,572 | | | 1,561,609 | |
经营租赁负债--流动负债 | 42,115 | | | 45,803 | |
流动负债总额 | 3,020,439 | | | 3,132,563 | |
经营租赁负债 | 154,381 | | | 176,356 | |
长期债务,扣除当期部分 | 808,060 | | | 803,207 | |
其他负债 | 76,310 | | | 55,637 | |
总负债 | 4,059,190 | | | 4,167,763 | |
承付款和或有事项(附注7) | | | |
股东权益 | | | |
优先股,$0.00001票面价值;1,000,000,000截至2023年6月30日和2022年12月31日授权的股票;不是截至2023年6月30日和2022年12月31日的已发行和已发行股票 | — | | | — | |
普通股,$0.00001票面价值;18,000,000,000截至2023年6月30日和2022年12月31日授权的A类股;377,634,274和361,552,359已发行和已发行的A类股,分别截至2023年6月30日和2022年12月31日;100,000,000截至2023年6月30日和2022年12月31日授权的B类股票;8,602,629B类已发行和已发行股票,截至2023年6月30日和2022年12月31日 | 4 | | | 4 | |
额外实收资本 | 10,633,368 | | | 10,335,013 | |
累计其他综合收益(亏损) | (3,823) | | | (5,754) | |
累计赤字 | (10,242,506) | | | (9,940,595) | |
股东权益总额 | 387,043 | | | 388,668 | |
总负债和股东权益 | $ | 4,446,233 | | | $ | 4,556,431 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
Lyft,Inc..
简明综合业务报表
(单位:千人,每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
收入 | $ | 1,020,906 | | | $ | 990,748 | | | $ | 2,021,454 | | | $ | 1,866,323 | |
成本和开支 | | | | | | | |
收入成本 | 606,599 | | | 650,356 | | | 1,155,591 | | | 1,090,650 | |
运营和支持 | 107,649 | | | 105,314 | | | 206,575 | | | 203,914 | |
研发 | 154,612 | | | 201,768 | | | 351,516 | | | 394,522 | |
销售和市场营销 | 109,167 | | | 140,754 | | | 225,108 | | | 267,083 | |
一般和行政 | 201,398 | | | 265,731 | | | 457,938 | | | 482,672 | |
总成本和费用 | 1,179,425 | | | 1,363,923 | | | 2,396,728 | | | 2,438,841 | |
运营亏损 | (158,519) | | | (373,175) | | | (375,274) | | | (572,518) | |
利息支出 | (6,151) | | | (4,960) | | | (11,584) | | | (9,509) | |
其他收入(费用),净额 | 53,075 | | | 953 | | | 90,290 | | | 10,716 | |
所得税前亏损 | (111,595) | | | (377,182) | | | (296,568) | | | (571,311) | |
所得税准备金(受益于) | 2,667 | | | 64 | | | 5,343 | | | 2,867 | |
净亏损 | $ | (114,262) | | | $ | (377,246) | | | $ | (301,911) | | | $ | (574,178) | |
每股基本和稀释后净亏损 | $ | (0.30) | | | $ | (1.08) | | | $ | (0.80) | | | $ | (1.65) | |
加权-用于计算基本和稀释后每股净亏损的流通股平均数 | 381,884 | | | 350,526 | | | 377,828 | | | 348,553 | |
成本和费用中包括的基于股票的薪酬: | | | | | | | |
收入成本 | $ | 7,503 | | | $ | 10,085 | | | $ | 18,272 | | | $ | 20,007 | |
运营和支持 | 3,981 | | | 6,306 | | | 9,909 | | | 11,896 | |
研发 | 49,351 | | | 91,148 | | | 142,856 | | | 171,913 | |
销售和市场营销 | 7,953 | | | 12,008 | | | 19,637 | | | 22,580 | |
一般和行政 | 45,138 | | | 57,097 | | | 103,635 | | | 103,991 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
Lyft,Inc..
简明综合全面损失表
(单位:万人)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
净亏损 | $ | (114,262) | | | $ | (377,246) | | | $ | (301,911) | | | $ | (574,178) | |
其他全面收益(亏损) | | | | | | | |
外币折算调整 | 496 | | | (145) | | | 545 | | | 592 | |
可出售证券的未实现收益(亏损),税后净额 | (28) | | | (631) | | | 1,386 | | | (9,069) | |
其他全面收益(亏损) | 468 | | | (776) | | | 1,931 | | | (8,477) | |
综合损失 | $ | (113,794) | | | $ | (378,022) | | | $ | (299,980) | | | $ | (582,655) | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
Lyft公司
股东权益简明合并报表
(单位:万人)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的六个月 |
| A类和B类 普通股 | | 其他内容 已缴费 资本 | | 累计 赤字 | | 累计 其他 全面 收益(亏损) | | 总计 股东的 权益 |
| 股票 | | 金额 | | | | |
截至2021年12月31日的余额 | 344,938 | | | $ | 3 | | | $ | 9,706,293 | | | $ | (8,362,572) | | | $ | (2,511) | | | $ | 1,341,213 | |
与采用ASU有关的调整2020-06 | — | | | — | | | (139,958) | | | 6,488 | | | — | | | (133,470) | |
行使股票期权时发行普通股 | 65 | | | — | | | 90 | | | — | | | — | | | 90 | |
在限制股单位结算时发行普通股 | 3,602 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
与股份净额结算有关的被扣留股份 | (44) | | | — | | | (1,807) | | | — | | | — | | | (1,807) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 156,595 | | | — | | | — | | | 156,595 | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (7,701) | | | (7,701) | |
净亏损 | — | | | — | | | — | | | (196,932) | | | — | | | (196,932) | |
截至2022年3月31日的余额 | 348,561 | | | $ | 3 | | | $ | 9,721,213 | | | $ | (8,553,016) | | | $ | (10,212) | | | $ | 1,157,988 | |
行使股票期权时发行普通股 | 31 | | | — | | | 313 | | | — | | | — | | | 313 | |
在限制股单位结算时发行普通股 | 3,526 | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
与股份净额结算有关的被扣留股份 | (90) | | | — | | | (1,742) | | | — | | | — | | | (1,742) | |
员工购股计划下普通股的发行 | 703 | | | — | | | 11,945 | | | — | | | — | | | 11,945 | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 176,644 | | | — | | | — | | | 176,644 | |
其他全面收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | — | | | (776) | | | (776) | |
净亏损 | — | | | — | | | — | | | (377,246) | | | — | | | (377,246) | |
其他 | — | | | — | | | 140 | | | — | | | — | | | 140 | |
截至2022年6月30日的余额 | 352,731 | | | $ | 4 | | | $ | 9,908,513 | | | $ | (8,930,262) | | | $ | (10,988) | | | $ | 967,267 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的六个月 |
| A类和B类 普通股 | | 其他内容 已缴费 资本 | | 累计 赤字 | | 累计 其他 全面 收益(亏损) | | 总计 股东的 权益 |
| 股票 | | 金额 | | | | |
截至2022年12月31日的余额 | 370,155 | | | $ | 4 | | | $ | 10,335,013 | | | $ | (9,940,595) | | | $ | (5,754) | | | $ | 388,668 | |
行使股票期权时发行普通股 | 82 | | | — | | | 297 | | | — | | | — | | | 297 | |
在限制股单位结算时发行普通股 | 7,985 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
与股份净额结算有关的被扣留股份 | (103) | | | — | | | (1,166) | | | — | | | — | | | (1,166) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 180,383 | | | — | | | — | | | 180,383 | |
其他全面收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,463 | | | 1,463 | |
净亏损 | — | | | — | | | — | | | (187,649) | | | — | | | (187,649) | |
截至2023年3月31日的余额 | 378,119 | | | $ | 4 | | | $ | 10,514,527 | | | $ | (10,128,244) | | | $ | (4,291) | | | $ | 381,996 | |
行使股票期权时发行普通股 | 2 | | | — | | | 7 | | | — | | | — | | | 7 | |
在限制股单位结算时发行普通股 | 7,431 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
与股份净额结算有关的被扣留股份 | (82) | | | — | | | (661) | | | — | | | — | | | (661) | |
员工购股计划下普通股的发行 | 767 | | | — | | | 5,569 | | | — | | | — | | | 5,569 | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 113,926 | | | — | | | — | | | 113,926 | |
其他全面收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | — | | | 468 | | | 468 | |
净亏损 | — | | | — | | | — | | | (114,262) | | | — | | | (114,262) | |
截至2023年6月30日的余额 | 386,237 | | | $ | 4 | | | $ | 10,633,368 | | | $ | (10,242,506) | | | $ | (3,823) | | | $ | 387,043 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
Lyft,Inc..
现金流量表简明合并报表
(单位:万人)
(未经审计) | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, |
| 2023 | | 2022 |
| | | |
经营活动的现金流 | | | |
净亏损 | $ | (301,911) | | | $ | (574,178) | |
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整 | | | |
折旧及摊销 | 55,841 | | | 60,907 | |
基于股票的薪酬 | 294,309 | | | 330,387 | |
有价证券溢价摊销 | 87 | | | 1,908 | |
增加有价证券的折价 | (28,386) | | | (3,727) | |
摊销债务贴现和发行成本 | 1,374 | | | 1,347 | |
出售和处置资产的收益,净额 | (8,902) | | | (31,866) | |
其他 | (8,391) | | | 313 | |
经营资产和负债的变化、收购的净影响 | | | |
预付费用和其他资产 | 18,978 | | | (124,520) | |
经营性租赁使用权资产 | 17,646 | | | 27,113 | |
应付帐款 | (49,404) | | | (35,783) | |
保险准备金 | (107,833) | | | 166,275 | |
应计负债和其他负债 | (19,091) | | | 33,547 | |
租赁负债 | (8,330) | | | (29,254) | |
用于经营活动的现金净额 | (144,013) | | | (177,531) | |
投资活动产生的现金流 | | | |
购买有价证券 | (1,192,689) | | | (1,262,318) | |
购买定期存款 | — | | | (10,046) | |
出售有价证券所得收益 | 294,115 | | | 357,788 | |
有价证券到期日收益 | 1,772,926 | | | 713,593 | |
定期存款到期日收益 | 5,000 | | | 380,046 | |
购置财产和设备以及小型摩托车车队 | (88,975) | | | (53,310) | |
为收购支付的现金,扣除获得的现金 | 1,630 | | | (146,334) | |
财产和设备的销售 | 48,843 | | | 43,704 | |
投资活动提供(用于)的现金净额 | 840,850 | | | 23,123 | |
融资活动产生的现金流 | | | |
偿还贷款 | (48,451) | | | (26,680) | |
行使股票期权及发行其他普通股所得收益 | 5,873 | | | 12,349 | |
与股权奖励的股份净额结算有关的已支付税款 | (1,827) | | | (3,549) | |
融资租赁债务的本金支付 | (24,852) | | | (15,728) | |
已支付或有对价 | (14,100) | | | — | |
用于融资活动的现金净额 | (83,357) | | | (33,608) | |
外汇对现金、现金等价物和限制性现金及现金等价物的影响 | 345 | | | (121) | |
现金、现金等价物及限制性现金和现金等价物净增(减) | 613,825 | | | (188,137) | |
现金、现金等价物以及受限现金和现金等价物 | | | |
期初 | 391,822 | | | 531,193 | |
期末 | $ | 1,005,647 | | | $ | 343,056 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
Lyft,Inc..
现金流量表简明合并报表
(单位:万人)
(未经审计) | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, |
| 2023 | | 2022 |
| | | |
现金、现金等价物和限制性现金及现金等价物与合并资产负债表的对账 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 638,434 | | | $ | 239,299 | |
受限现金和现金等价物 | 365,849 | | | 102,099 | |
包括在预付费用和其他流动资产中的限制性现金 | 1,364 | | | 1,658 | |
现金总额、现金等价物以及受限现金和现金等价物 | $ | 1,005,647 | | | $ | 343,056 | |
| | | |
非现金投融资活动 | | | |
获得的融资车辆,扣除本金付款后的净额 | $ | 119,645 | | | $ | 63,030 | |
购买财产和设备,以及尚未结清的摩托车车队 | 13,362 | | | 14,604 | |
或有对价 | — | | | 14,100 | |
根据融资租赁获得的使用权资产 | 34,729 | | | 8,916 | |
根据经营租赁获得的使用权资产 | 3,100 | | | 327 | |
融资与经营性租赁使用权资产的重新计量 | (2,242) | | | 225 | |
| | | |
| | | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
Lyft公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1. 业务说明和呈报依据
业务的组织和描述
Lyft,Inc.(“公司”或“Lyft”)成立于特拉华州,总部设在加利福尼亚州旧金山。该公司在美国和加拿大经营多式联运网络,通过该公司的平台和基于移动的应用程序提供对各种运输选择的访问。这一网络实现了多种交通方式,包括通过将拥有车辆的司机与需要搭车的乘客联系起来,促进点对点拼车。Lyft平台提供了一个市场,司机可以通过Lyft App与乘客配对,在Lyft App中,公司作为一家交通网络公司(TNC)运营。
通过公司的平台和基于移动的应用程序提供的交通选择主要包括连接美国各城市和加拿大部分城市的司机和骑车人的拼车市场、Lyft的自行车和踏板车网络(“轻型车辆”)、Express Drive计划(司机可以与公司的全资子公司FlexDrive Services,LLC(“FlexDrive”)或第三方签订短期租赁协议,车辆可在Lyft平台上提供拼车服务),以及Lyft租赁公司,该公司为希望通过第三方合作伙伴租车的用户提供的消费者服务。此外,该公司通过Lyft Business产品(如礼宾和Lyft Pass计划)向组织提供拼车市场,并从与公司平台数据相关的许可和数据访问协议、订阅费以及自行车和自行车站硬件和软件销售收入中获得收入。
陈述的基础
随附的未经审计简明综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“公认会计原则”)及美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)中期报告规则及规定编制,并包括本公司及其全资附属公司的账目。所有公司间结余及交易均已撇除。本Form 10-Q季度报告中包含的信息应与我们Form 10-K年度报告中包含的截至2022年12月31日及截至本年度的经审计综合财务报表及其相关附注一并阅读。
该公司主要使用美元作为其外国子公司的功能货币。对于以美元为功能货币的外国子公司,将外币余额重新计量为美元的损益计入简明综合经营报表。对于以本币为本位币的境外子公司,将外币财务报表折算为美元的调整计入累计其他综合损失的单独组成部分。
本文所包括的截至2022年12月31日的综合资产负债表是从截至该日的经审计财务报表得出的。随附的未经审核简明综合财务报表已按年度经审核综合财务报表的相同基准编制,管理层认为该等报表反映所有调整,其中仅包括正常经常性调整,以公平地陈述本公司所呈报期间的财务状况、经营业绩、全面亏损、股东权益及现金流量,但不一定显示任何未来年度或中期的预期经营结果。
重新分类
非现金投资及融资活动中若干微不足道的金额有关截至2022年6月30日止六个月简明综合现金流量表的补充资料已与本年度列报一致。本次重新分类不影响简明综合现金流量表的任何其他金额,包括来自经营、投资和融资活动的现金流量。其余的简明综合财务报表不受此次重新分类的影响。
2. 重要会计政策摘要
预算的使用
根据公认会计原则编制财务报表时,管理层须作出估计和假设,以影响于简明合并财务报表日期的资产和负债额及或有资产和负债的披露,以及报告期内已呈报的收入和费用。本公司的估计是基于各种因素和资料,这些因素和资料可能包括但不限于历史
及过往经验、预期未来业绩、新的相关事件及经济状况,这些因素构成对资产及负债账面价值作出判断的基础,而该等资产及负债的账面价值并非由其他来源轻易显示。实际结果可能与这些估计大相径庭。
受估计和假设影响的重大项目包括与保险索赔、金融资产和负债的公允价值、商誉和可识别的无形资产、租赁、间接税义务、法律或有事项、递延所得税估值准备以及基于股票的薪酬估值有关的损失。
收入确认
该公司的收入来自其多式联运网络,这些网络通过Lyft平台和基于移动的应用程序提供对各种交通选择的访问。基本上全部,或大致85%或更多,公司的收入来自连接司机和乘客的拼车市场,并根据会计准则编码主题606(“ASC 606”)进行确认。此外,根据ASC 606的规定,该公司的收入来自许可和数据访问、订阅费以及自行车和自行车站硬件和软件销售的收入,这些都不是公司浓缩综合收入的重要组成部分。该公司还从FlexDrive及其轻型车辆网络中获得租金收入,这是根据会计准则编码主题842(“ASC 842”)确认的。
下表列出了公司在简明综合经营报表中的收入(以千计):
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| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
与客户签订合同的收入(ASC 606) | $ | 940,958 | | | $ | 914,547 | | | $ | 1,893,655 | | | $ | 1,732,646 | |
租金收入(ASC 842) | 79,948 | | | 76,201 | | | 127,799 | | | 133,677 | |
总收入 | $ | 1,020,906 | | | $ | 990,748 | | | $ | 2,021,454 | | | $ | 1,866,323 | |
与客户签订合同的收入(ASC 606)
该公司根据ASC 606确认其拼车市场的收入。本公司从司机使用Lyft平台及相关活动所支付的服务费及佣金(统称为“费用”)中赚取收入,以连接司机与乘客,以方便及成功地通过Lyft App完成乘车,而本公司在Lyft App中以TNC形式营运。该公司在每次骑行完成后确认收入。司机与公司签订服务条款(“ToS”),以便使用Lyft司机应用程序。根据《服务承诺》,司机同意公司从代表司机向乘客收取的车费和相关费用中,保留适用的费用,作为他们使用Lyft平台和进行相关活动的代价。该公司作为一个代理人,促进司机向骑手提供交通服务的能力。该公司报告的收入是以净额为基础的,反映了司机欠公司的费用作为收入,而不是从乘客那里收取的总金额。
作为公司的惯例商业惯例,当司机取消乘车的能力失效时,司机和公司之间就存在合同,这通常是在搭乘乘客时。公司在交易中的唯一履约义务是将司机与骑手联系起来,以促进为骑手完成成功的交通服务。公司在完成游乐设施时确认收入,因为其履行义务在完成游乐设施时得到履行。公司代表司机使用乘客预先授权的信用卡或其他付款机制向乘客收取车费和相关费用,并在向司机支付剩余款项之前保留费用;因此,司机的支付能力和意图不会受到重大评判。
根据ASC 606,该公司确认在适用的认购期内通过Lyft平台和基于移动的应用程序访问交通选项而支付的订阅费的收入。该公司还根据ASC 606确认自行车、自行车站硬件和软件销售的收入。
该公司从许可和数据访问协议中获得收入。本公司主要负责履行其提供拼车数据和使用FlexDrive车辆的承诺,并承担在许可期内的履约风险和提供数据的责任。该公司在提供数据和访问许可证方面担任委托人,并在毛收入的基础上公布收入。分配给每项履约义务、数据交付和车辆使用权的对价,是通过为每项履约义务分配相对公允价值来确定的。收入在提供拼车数据时入账,并在本季度按比例计入使用车队车辆的收入,因为公司在交付每个数据时履行了各自的业绩义务。这些收入对公司的综合收入并不重要。
租金收入(ASC 842)
该公司的租金收入主要来自FlexDrive及其轻型车辆网络。租金收入确认为租赁和租赁相关活动,其中已确定的资产转移给客户,并且客户有能力根据ASC 842控制该资产。
该公司通过其独立管理的子公司FlexDrive运营一支租赁车队,包括自有车辆和从第三方租赁公司租赁的车辆。本公司将车辆出租或分租予司机,因此,本公司根据ASC 842认为本身为此等安排的会计出租人或分租人(视何者适用而定)。车队营运成本包括每月固定租金付款及其他车辆营运或拥有权成本(视乎情况而定)。对于转租的车辆,这些交易的转租收入和总租赁费用在简明综合财务报表中按毛数确认。租用车辆的司机被收取租金,公司通过从司机在Lyft平台上的收入中扣除这些金额来向司机收取租金。
该公司在一些城市拥有和运营其轻型汽车,并在其他城市运营城市拥有的轻型汽车。虽然与城市的具体安排条款有所不同,但公司从城市赚取运营费或与城市分享系统产生的收入。轻型车辆收入在ASC 842项下计入一次性乘车。单次乘车允许用户在进入安排时选择特定的轻型车辆,并为用户提供在所需的安排期限内控制所选轻型车辆的权利。
由于FlexDrive和Light Vehicle交易的短期性质,本公司将这些租赁归类为运营租赁。由轻型车辆乘客支付的一次性乘车费用所产生的收入将在每次相关乘车完成时确认。FlexDrive产生的收入在租赁期内平均确认,租赁期通常为七天或更短时间。
企业和贸易应收款
该公司主要通过骑手授权的支付方式收取在Lyft平台上完成的交易所欠的任何费用。未收取的费用包括在简明综合资产负债表上的预付费用和其他流动资产中,代表来自(I)公司企业计划参与者(“企业用户”)的应收账款,其中交易已经完成,企业用户的欠款已开具发票或未开具账单;以及(Ii)授权支付方式为信用卡但车费金额尚未与第三方支付处理商结算的乘客。根据《服务承诺》,司机同意公司从代表司机向乘客收取的车费和相关费用中,保留适用的费用,作为他们使用Lyft平台和进行相关活动的代价。因此,该公司没有司机的贸易应收账款。应汇给司机的应收车费部分计入简明综合资产负债表的应计负债和其他流动负债。
本公司根据会计准则更新第2016-13号“金融工具-信贷损失”的规定,为可能永远不会结算或收取的已完成交易的费用计提信贷损失准备金。信贷损失准备反映了公司目前对企业固有预期信贷损失和应收贸易账款余额的估计。在确定预期信贷损失时,公司考虑了其历史损失经验、应收账款余额的老化、当前的经济和商业状况以及可能影响收款能力的预期未来经济事件。本公司根据需要定期审查其信贷损失准备,并在确定为无法收回时注销金额。
该公司的应收余额为#美元,主要由企业用户的应收款项组成。323.71000万美元和300万美元278.9分别截至2023年6月30日和2022年12月31日。该公司的信贷损失准备金为#美元。8.51000万美元和300万美元11.6分别截至2023年6月30日和2022年12月31日。截至2023年6月30日的6个月,信贷损失准备的变化并不重要。
奖励计划
该公司提供激励措施,以吸引司机、乘客和轻型车乘客使用Lyft平台。根据此类激励计划,司机通常会获得现金奖励,而乘客和轻型车乘客通常会获得免费或折扣乘车。向本公司的客户司机和轻型车辆乘客提供的激励措施计入了交易价格的降低。由于乘客不是本公司的客户,向乘客提供的奖励通常被确认为销售和营销费用,但下文所述的某些定价计划除外。
司机激励措施
该公司为司机提供各种激励计划,包括最低保证付款、基于数量的折扣和基于绩效的奖金支付。这些驱动因素激励类似于基于回溯性数量的返点,代表了通常在一周内解决的可变考虑因素。公司将交易价下调了
通过应用最可能的结果法,在完成绩效标准时预计支付的激励金额。因此,这种司机激励措施被记录为收入的减少。如果公司没有收到不同的货物或服务作为付款的交换,或者不能合理地估计收到的货物或服务的公允价值,司机激励被记录为收入的减少。推荐新司机或乘客的司机奖励计入销售和营销费用。被记录为费用的金额是付款金额或所收到利益的既定公允价值中的较小者。福利的公允价值是根据为类似服务向第三方支付的金额确定的。
搭便车乘客激励措施
该公司有多个顺风车骑手激励计划,旨在鼓励Lyft平台上的骑手活动。一般情况下,骑手激励计划如下:
(i)全市场的营销促销活动。全市场范围的促销活动降低了司机在特定市场上向乘客收取的全部或几乎所有乘车费用。这类激励措施有效地降低了司机为特定市场提供的服务的整体定价和司机向乘客收取的总车费,从而导致公司赚取的费用较低。因此,本公司在记录相应收入交易之日,将这类激励措施记录为收入减少。
(Ii)有针对性的营销促销活动。有针对性的营销促销活动是为了向有针对性的骑手群体推广Lyft平台的使用。例如,公司提供一定数量的打折乘车优惠(以给定乘车次数为上限),这些打折乘车仅在有限的时间内对特定的骑手群体有效。该公司还认为,为骑手提供对价的激励措施适用于有限数量的乘车,类似于营销优惠券。这些激励措施不同于全市场的营销促销,因为它们不会降低司机为特定市场提供的服务的整体定价。在促销期间,未使用激励措施的骑手将被收取全额车费。这些激励措施代表了营销成本。当骑手赎回激励时,公司确认其收入等于交易价格,激励成本记录为销售和营销费用。
(Iii)骑手推荐计划。根据骑手推荐计划,当新骑手(推荐人)在Lyft平台上完成他们的第一次骑行时,推荐骑手(推荐人)将获得推荐优惠券。当推荐人获得奖励时,公司将激励记录为负债,并将相应的费用记录到销售和营销费用中。转诊优惠券通常在一年内到期。该公司根据其历史经验估计破损情况。截至2023年6月30日和2022年12月31日,骑手转介优惠券责任并不重大。
轻型车骑手奖励计划
在截至2023年6月30日、2023年和2022年6月30日的三个月和六个月里,为轻型车乘客提供的激励措施并不重要。
截至2023年6月30日的三个月和六个月,与司机、骑手和轻型车乘客激励计划有关,公司记录了$310.0百万美元和美元613.61000万美元,作为收入的减少和23.6百万美元和美元46.91000万美元作为销售和营销费用。截至2022年6月30日止三个月及六个月,与司机、乘客及轻型车乘客奖励计划有关,本公司录得$397.2百万美元和美元747.11000万美元,作为收入的减少和32.6百万美元和美元57.51000万美元作为销售和营销费用。
投资
债务证券
该公司对债务证券投资的会计依据是该证券的法律形式、该公司计划持有该证券的期限以及交易的性质。对债务证券的投资包括商业票据、存单、公司债券和美国政府债券。对债务证券的投资被归类为可供出售,并按公允价值记录。
如果投资的公允价值低于其摊销成本基础,本公司认为可供出售的债务证券减值。在下列情况下,本公司可供出售债务证券的摊余成本基准与公允价值之间的全部差额在简明综合经营报表中确认为减值:(I)证券的公允价值低于其摊余成本,以及(Ii)本公司打算在收回其摊余成本基准之前出售或很可能不需要出售该证券。如果这两个标准都不符合,公司将评估公允价值的下降是由于信用损失还是其他因素。在进行这一评估时,公司会考虑证券的公允价值低于摊销成本的程度、第三方评级机构对证券评级的变化以及证券特有的不利条件等因素。如果本公司的评估表明存在信贷损失,则根据本公司对预期收回的现金流的最佳估计来计量信贷损失。什么时候
在制定对预计将收集的现金流的估计时,公司考虑了与证券的可收集性相关的所有可用信息,包括过去的事件、当前状况以及合理和可支持的预测。
信贷损失减值通过对资产负债表上债务证券的摊余成本基础的信贷损失准备进行调整,并在简明综合经营报表上计入抵销信贷损失费用来确认。与信贷损失以外的因素有关的减值确认为对证券的摊销成本基础的调整,并在累计其他综合收益(亏损)中扣除税项后抵销金额。截至2023年6月30日,本公司并未录得任何信贷减值。本公司以特定的识别方法确定出售债务证券的已实现损益。
该公司在债务证券方面的投资包括:
(i)现金和现金等价物。现金等价物包括原始到期日为90天或更短的存单、商业票据和公司债券,并可随时转换为已知金额的现金。
(Ii)短期投资。短期投资包括商业票据、存单和公司债券,它们在12个月或更短的时间内到期。因此,本公司将这些投资归类为随附的简明综合资产负债表中的流动资产。
(Iii)限制性投资。限制性投资包括对商业票据、存单、公司债券和美国政府证券的债务安全投资,这些投资根据与保险提供商的某些合同在第三方金融机构的信托账户中持有。
非流通股证券
本公司已选择按成本计量其于非流通股本证券的投资,并仅在同一发行人的相同或类似投资或减值发生可见交易时才重新计量至公允价值。本公司对是否存在减值指标进行定性评估。评估中考虑的因素包括被投资人的财务和流动资金状况、获得资本资源的机会以及宏观经济状况等。如果存在减值,本公司将利用现有最佳信息估计投资的公允价值,这些信息可能包括现金流量预测或其他可用市场数据,并在简明综合经营报表上确认账面价值超过投资公允价值的损失。
公允价值计量
本公司根据预期退出价格按公允价值计量资产和负债,预期退出价格代表出售资产将收到的金额或为在市场参与者之间有序交易中转移负债而支付的金额。因此,公允价值可能基于市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设。有关公允价值计量的权威指引为按经常性或非经常性基础计量公允价值建立了一致的框架,从而为估值技术中使用的投入分配了一个层次。以下是衡量公允价值的投入的层级:
1级反映活跃市场中相同资产或负债的报价(未经调整)的可观察投入。
2级投入反映非活跃市场中相同资产或负债的报价;活跃市场中类似资产或负债的报价;资产或负债的可观察到的报价以外的投入;或主要来自可观察到的市场数据或以相关或其他方式证实的投入。
3级反映我们自身假设的不可观察的投入反映了用于确定公允价值的估值技术。这些假设必须与合理可用的市场参与者假设保持一致。
由于付款时间较短,本公司应付账款、应计账款及其他负债的账面价值接近其各自的公允价值。
保险准备金
本公司利用全资拥有的专属自保保险子公司和第三方保险(可能包括免赔额和自保保额)来保险或再保险成本,包括汽车责任、未投保和保险不足的驾车者、汽车人身损害、包括州法律规定的人身伤害保护在内的第一方伤害保险,以及不超过一定限额的一般商业责任。已记录负债反映已发生但未支付的索赔和已发生但尚未报告的索赔的估计费用,以及与处理这些未决索赔付款有关的任何可估计的行政支出。负债由内部精算师通过分析历史趋势、索赔经验的变化,包括考虑新的信息和应用损失发展因素以及其他投入和假设,按季度确定。独立的第三方精算师将按年度或管理层决定的更频繁的时间,用索赔准备金估值评估负债的适当性。
保险索赔可能需要数年时间才能完全解决,由于有限的运营历史,本公司拥有有限的历史损失经验。本公司根据目前掌握的信息和行业统计数据做出某些假设,其中亏损发展因素是最重要的假设之一,并利用精算模型和技术来估计储量。许多因素可能会影响索赔的实际成本,包括索赔保持开放的时间长度、经济和医疗成本趋势以及相关诉讼的结果。此外,未来几年可能会出现对上一年发生的事件的索赔,其比率与以前的精算预测不同。这些因素对保险最终成本的影响很难估计,而且可能是实质性的。然而,虽然本公司相信保险准备金是足够的,但最终责任可能超过或低于所提供的金额。因此,最终为清偿负债而支付的净额以及何时支付的金额可能与简明综合资产负债表上的估计拨备大不相同。例如,破坏性因素可能会扭曲数据、指标和模式,并导致保险成本迅速上升和准备金不足。这些破坏性因素可能包括最近的经济状况和持续的全球事件,如高通胀环境、诉讼增加以及整个商用汽车行业高于预期的亏损。随着历史损失经验的发展、更多索赔的报告和解决以及法律、法规和经济环境的演变,该公司继续定期、持续地审查其保险估计。
2021年4月22日,公司的全资子公司太平洋谷保险公司(“PVIC”)与达拉格百慕大有限公司(“达拉格”)签订了配额份额再保险协议(“再保险协议”),根据该协议,达拉格根据截至2021年3月31日的现有准备金,为一项遗留的汽车保单组合提供再保险,金额为$。183.2在截至该日所记录的负债之上的保险金额(“再保险交易”)。根据再保险协议的条款,PVIC向Darag让出了约#美元。251.32018年10月1日至2020年10月1日期间承保的保单的某些遗留保险责任,总限额为$434.51000万美元,溢价1美元271.51000万美元。根据再保险协议放弃的损失超过$271.51000万美元,但低于总限额$434.5600万美元,导致确认递延收益负债。递延收益负债已摊销,并确认为已放弃准备金的估计剩余结算期的业务报表的收益。割让准备金的结算期是以迄今收集的累计损失为基础的,期间可能超过一个季度。每个期间根据损失付款和对投资组合总损失的最新估计重新计算已摊销的递延金额。当再保险回收的金额和时间不确定时,采用回收法计算期间的摊销金额。递延收益在各自期间对收入成本产生了负面影响,因为直接负债的损失没有被“再保险协定”下超额福利的收益抵消。这些递延收益的摊销为多个时期的收入成本提供了与收到的超额收益相等的收益。再保险交易的递延收益负债计入简明综合资产负债表的应计项目和其他流动负债。
2022年6月21日,PVIC和Darag完成了一项交易,以有效通勤并结算之前的再保险协议。2023年2月8日,PVIC与达拉格联属公司DNA Insurance Company(“DNA”)订立减刑及相互解除协议,据此DNA同意行使其选择权,全面结算及减免不利发展保险再保险协议(“ADC”)。有关这项交易的信息,请参阅简明综合财务报表的附注4“补充财务报表信息--再保险协议的折算”。
租契
根据ASC 842,本公司通过评估安排是否包含已确认的资产以及承租人是否有权控制该资产来确定安排在合同开始时是否为租赁或包含租赁。本公司在租赁开始时确定其租赁的分类和计量。本公司作为出租人订立若干协议,并将协议中的相关资产租赁或分租给客户。本公司亦以承租人的身份订立某些协议。如果符合下列条件之一,公司将该租赁归类为融资租赁(作为承租人)或直接融资型或销售型租赁(均为出租人):
•租赁期满,将标的资产的所有权转移给承租人;
•租赁授予承租人购买公司合理确定将行使的标的资产的选择权;
•租赁期限为标的资产剩余经济寿命的75%或以上,除非开始日期在标的资产经济寿命的最后25%以内;
•租赁支付金额的现值等于或超过标的资产公允价值的90%;或
•标的资产具有如此特殊的性质,预计在租赁期结束时对出租人没有其他用途。
不符合上述任何标准的租约计入经营性租约。
出租人
该公司的租赁安排包括根据FlexDrive计划向司机或租车者出租车辆,以及向一次性乘客出租轻型车辆。由于该等安排属短期性质,本公司将该等租约分类为营运租约。本公司在其出租人租赁安排中不会将租赁和非租赁部分分开,例如向承租人提供的保险或路边援助。租赁付款主要是固定的,并在租赁安排发生期间确认为收入。由政府当局评估的税项或其他费用,如与每项租赁创收交易同时征收,并由本公司向承租人收取,则不在其租赁安排的考虑范围内。本公司通过根据需要进行定期维护和维修,以及根据本公司对当前和估计未来市场状况的持续评估对资产折旧率进行定期审查,来降低其租赁资产的剩余价值风险。
承租人
该公司的租赁包括支持其运营的房地产和可供司机在Lyft平台上提供拼车服务的FlexDrive车辆。对于租期超过12个月的租约,本公司按租期内租赁支付的现值计入相关使用权资产和租赁负债。租赁条款可包括在合理确定公司将行使该等选择权时延长或终止租约的选择权。本公司不会将房地产租赁合同的租赁和非租赁部分分开,但当这些安排中存在非租赁部分时,公司已选择将车辆租赁分开。对于某些租赁,该公司还采用组合方法来核算性质相似且合同条款几乎相同的使用权资产和租赁负债。
该公司的租约没有提供一个容易确定的隐含利率。因此,本公司根据租赁开始时可获得的信息,估计其递增借款利率以贴现租赁付款。本公司根据本公司在类似经济环境下按类似期限以抵押方式借款所须支付的利息厘定其递增借款利率,而借款金额相当于租赁付款。
租赁付款可以是固定的,也可以是可变的;然而,公司的租赁负债计算中只包括固定付款。经营租赁计入简明综合资产负债表上的经营租赁使用权资产、经营租赁负债-流动及经营租赁负债。本公司经营租赁的租赁成本主要在租赁期内的运营费用内按直线确认。融资租赁计入简明综合资产负债表中的物业及设备、净额、应计及其他流动负债及其他负债。融资租赁资产在简明综合经营报表的收入成本中按资产的估计可用年限或租赁期限中较短的较短时间按直线摊销。融资租赁的利息部分计入简明综合经营报表的收入成本,并按租赁期内的实际利息法确认。可变租赁付款主要在产生支付债务的期间的营业费用中确认。
与下文讨论的其他长期资产类似,本公司通过将账面值与资产或资产组预期产生的未来未贴现现金流进行比较来衡量这些资产的可回收性。如果资产的账面价值不可收回,确认的减值按资产的账面价值超出其公允价值的金额计量。对于租赁资产,此类情况将包括决定在最低租赁期结束前离开租赁设施或分租,其估计现金流不能完全支付相关租赁的成本。公司承诺决定退出和转租或停止使用某些设施,以符合公司预期的运营需求,并产生与房地产经营性使用权资产相关的减值费用#美元。2.51000万,$10.52000万美元,和美元55.3分别截至2023年6月30日、2023年3月31日和2022年12月31日。详情请参阅简明综合财务报表附注13“重组”。
可变利息实体
根据会计准则编码主题810,整固(“ASC 810”),综合而言,本公司评估其于实体的所有权、合约及其他权益,以评估其于与其有财务关系的实体是否拥有可变权益,若然,则评估该等实体是否为可变权益实体(“VIE”)。这些评价是复杂的,涉及判断和使用基于现有历史和预期信息的估计和假设,以及其他因素。对于符合VIE资格的实体,ASC 810要求本公司确定本公司是否为VIE的主要受益人,如果是,则将该实体合并到其简明合并财务报表中。
本公司合并其拥有控股权的VIE,因此被视为主要受益人。控股财务权益将具有以下两个特征:(A)有权指导对经济表现影响最大的VIE活动;(B)有义务吸收VIE的损失,并有权获得对VIE意义重大的利益。该公司定期重新评估其所有权、合同和其他
(B)确定其利益或与某实体关系的任何变化是否影响确定该实体是否仍是该实体的主要受益者。本公司已确定,截至2023年6月30日,它是One VIE的主要受益人。
近期会计公告
最近采用的会计公告
2020年8月,财务会计准则委员会发布了ASU第2020-06号文件,“债务--带有转换和其他期权的债务(分主题470-20)和衍生工具和套期保值--实体自有股权中的合约(分主题815-40):实体自有股权中可转换工具和合同的会计处理”,它简化了可转换工具的会计核算,在不要求将嵌入的转换特征与主合同分开的情况下,当转换特征不需要被视为第815主题下的衍生品时,衍生工具和对冲,或不会导致大量溢价作为实收资本入账的可转换工具的会计处理。通过取消分离模式,可转换债务工具将报告为单一负债工具,不会对嵌入的转换功能进行单独会计处理。这一新标准还取消了合同有资格进行股权分类所需的某些结算条件,并通过要求实体使用IF-转换方法并将潜在的股票结算的影响包括在稀释每股收益计算中,简化了稀释每股收益的计算。这一新标准在2021年12月15日之后的会计年度内对公司有效,包括该会计年度内的过渡期。公司于2022年1月1日起采用本标准,采用修改后的追溯法。在简明合并资产负债表中,采用这一新的指导方针产生了:
•增加了$133.5向可转换优先票据的总账面价值扣除发行成本,以反映未偿还可转换票据的全部本金金额,
•减价$140.01000万欧元(税后净额)用于额外的实收资本,以剔除为与可转换票据相关的转换特征单独记录的股权部分,以及
•累计影响调整数为#美元6.5截至2022年1月1日的累计赤字期初余额为300万欧元(减税后)。
自2021年10月以来,FASB发布了ASU第2021-08号《企业合并(主题805):对与客户的合同中的合同资产和合同负债的会计处理》(ASU 2021-08),其中要求公司适用ASC 606,与客户的合同收入项下的履约义务的定义,以确认和计量与在业务合并中获得的与客户的合同相关的合同资产和合同负债。这将导致收购方按被收购方在根据ASC 606进行收购之前所记录的相同基础来记录所收购的合同资产和负债。这一新标准在2022年12月15日之后的会计年度开始对公司生效,包括该会计年度内的过渡期,并允许尽早采用。本公司于2022年第二季度前瞻性地采用了ASU 2021-08。2022年第一季度没有任何收购。
2022年12月,FASB发布了ASU第2022-06号文件,将“参考汇率改革(话题848)”的日落日期从2022年12月31日推迟到2024年12月31日。ASC 848提供与替换LIBOR或预期因参考利率改革而折现的其他参考利率相关的潜在会计影响的临时救济。ASU 2022-06对所有实体立即生效。
近期尚未采用的会计公告
2022年6月,FASB发布了美国会计准则委员会第2022-03号《公允价值计量(主题820):受合同销售限制的股权证券的公允价值计量》,其中澄清了主题820(公允价值计量)中的指导意见,即根据主题820衡量股权证券的公允价值以禁止出售股权证券的合同限制,并根据主题820对受合同销售限制的股权证券引入新的披露要求。这一新标准将在2023年12月15日之后的会计年度对公司生效,包括该会计年度内的过渡期,并允许及早采用。本次会计准则更新预计不会对我们的简明综合财务报表产生实质性影响,因为修订与我们现有的政策保持一致。
3. 收购
收购PBSC Urban Solutions Inc.(“PBSC”)
于2022年5月17日(“截止日期”),本公司完成对PBSC的100%已发行股权的收购,PBSC是向国际市场供应车站和自行车的全球领先自行车共享公司,总收购价为1美元。163.5百万美元,包括$14.1或有对价的估计公允价值为1000万美元。此次收购
被视为一项业务组合,并通过利用PBSC的深厚销售经验和客户关系扩大了公司在微移动性方面的规模。
购置费用无关紧要,已列入简明综合业务报表中的一般费用和行政费用。
在2023年第二季度,公司支付了赚取奖励$15.02,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,赚取奖励是基于新系统销售的硬件和软件,无论是在赚取期间赚取的还是承诺的。
下表汇总了在结算日购置的资产和承担的负债的公允价值(单位:千):
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现金和现金等价物 | $ | 2,665 | |
预付费用和其他流动资产 | 34,845 | |
其他投资 | 22,175 | |
财产和设备 | 2,202 | |
经营性租赁使用权资产 | 786 | |
可识别无形资产 | 45,047 | |
取得的可确认资产总额 | 107,720 | |
应付帐款 | 6,004 | |
应计负债和其他负债 | 3,344 | |
经营租赁负债--流动负债 | 292 | |
经营租赁负债 | 494 | |
其他负债 | 14,678 | |
承担的总负债 | 24,812 | |
非控股权益(计入权益) | 140 | |
假设的净资产 | 82,768 | |
商誉 | 80,748 | |
收购总对价 | $ | 163,516 | |
本公司在2023年第二季度完成了对PBSC的收购。在计量期内,本公司记录了导致商誉下降的非实质性收购价格调整。
2022年4月1日,在收购PBSC之前,公司采用了ASU 2021-08,这是公司在2022年唯一的收购。根据这项最新资料,在业务合并中收购的合同资产和合同负债(即递延收入)在收购日由收购方按照ASC 606确认和计量,就好像收购方发起了合同一样,这通常会导致收购方确认和计量收购的合同资产和合同负债,其确认和计量方式与被收购方财务报表中确认和计量的方式一致。因此,PBSC截至2022年5月17日的历史递延收入余额已根据ASU 2021-08计入采购价格分配.
这一商誉归因于(I)通过利用PBSC集结的劳动力扩大了公司现有产品和服务的销售机会,以及(Ii)与规模经济和精简的供应链相关的成本协同效应,因为合并后的业务在全球范围内运营。收购事项为非应课税业务组合,收购事项中确认的商誉不得就税务目的予以扣减。
该公司按其公允价值记录了无形资产,其中包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 预计使用寿命(以年为单位) | | 金额 |
商标名 | 2 | | $ | 1,009 | |
客户关系-城市 | 7 - 11 | | 22,157 | |
开发的技术(硬件和软件) | 2 - 3 | | 21,881 | |
无形资产总额 | | | $ | 45,047 | |
该商号的公允价值被确定为$1.0百万,估计使用寿命为两年。该商号的公允价值是采用收入法下的特许权使用费免税法确定的。这包括预测避免的特许权使用费,通过税收减少它们,并使用适当的贴现率将由此产生的净现金流贴现为现值。
客户关系-城市的公允价值被确定为$22.2百万人,估计使用寿命在七和十一年。客户关系城市的公允价值是使用多期超额收益来确定的。多期超额收益法包括预测资产预期产生的净收益,将其减去缴款资产的适当回报,然后使用适当的贴现率将由此产生的现金流量净额贴现为现值。
已开发技术无形资产的公允价值被确定为#美元。21.9百万人,估计使用寿命在二和三年。所开发技术的公允价值是用重置成本法确定的。在重置成本法中,资产的公允价值是基于市场参与者重组具有可比效用的替代资产的成本,并对任何过时资产进行调整。资产的公允价值将包括假设的第三方开发商将收取的预期利润率,以及市场参与者买方在重组替代资产期间损失的机会成本。
在对已确认无形资产进行估值时,对若干假设进行了判断,包括收入和现金流预测、技术寿命、特许权使用费、陈旧和折扣率。
请参阅附注14“在简明合并财务报表中加入“可变权益实体”,以获取有关本次交易中包含的可变权益实体的信息。
所收购业务的经营结果已包括在本公司收购PBSC之后的简明综合经营报表中。PBSC于本次收购前期间的经营业绩对简明综合经营报表并无重大影响,因此并未呈列备考财务资料。
4. 补充财务报表信息
现金等价物和短期投资
下表汇总了截至所示日期公司现金等价物和短期投资的成本或摊销成本、未实现收益总额、未实现亏损总额和公允价值(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 |
| 成本或 摊销 成本 | | 未实现 | | 估计数 公允价值 |
| | 收益 | | 损失 | |
无限制余额(1) | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 89,561 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 89,561 | |
货币市场存款账户 | 62,044 | | | — | | | — | | | 62,044 | |
存单 | 222,645 | | | 27 | | | (231) | | | 222,441 | |
商业票据 | 973,926 | | | 149 | | | (789) | | | 973,286 | |
美国政府证券 | 309,349 | | | 84 | | | (48) | | | 309,385 | |
无限制现金等价物和短期投资总额 | 1,657,525 | | | 260 | | | (1,068) | | | 1,656,717 | |
受限余额(2) | | | | | | | |
货币市场基金 | 62,737 | | | — | | | — | | | 62,737 | |
定期存款 | 3,539 | | | — | | | — | | | 3,539 | |
存单 | 148,453 | | | 18 | | | (106) | | | 148,365 | |
商业票据 | 567,284 | | | 73 | | | (415) | | | 566,942 | |
美国政府证券 | 216,776 | | | 55 | | | (75) | | | 216,756 | |
受限现金等价物和投资总额 | 998,789 | | | 146 | | | (596) | | | 998,339 | |
无限制和受限现金等价物和投资总额 | $ | 2,656,314 | | | $ | 406 | | | $ | (1,664) | | | $ | 2,655,056 | |
_______________
(1)不包括$41.4百万美元现金,包括在1.7简明综合资产负债表上的10亿现金及现金等价物和短期投资。
(2)不包括$1.4百万美元的受限现金,包括在1.0简明综合资产负债表上的限制性现金及现金等价物和限制性短期投资达10亿美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 成本或 摊销 成本 | | 未实现 | | 估计数 公允价值 |
| | 收益 | | 损失 | |
无限制余额(1) | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 3,276 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,276 | |
货币市场存款账户 | 126,994 | | | — | | | — | | | 126,994 | |
定期存款 | 5,000 | | | — | | | — | | | 5,000 | |
存单 | 502,374 | | | 295 | | | (510) | | | 502,159 | |
商业票据 | 964,410 | | | 403 | | | (1,663) | | | 963,150 | |
公司债券 | 61,605 | | | — | | | (104) | | | 61,501 | |
美国政府证券 | 7,059 | | | 1 | | | — | | | 7,060 | |
无限制现金等价物和短期投资总额 | 1,670,718 | | | 699 | | | (2,277) | | | 1,669,140 | |
受限余额(2) | | | | | | | |
货币市场基金 | 93,362 | | | — | | | — | | | 93,362 | |
定期存款 | 3,539 | | | — | | | — | | | 3,539 | |
存单 | 355,241 | | | 174 | | | (437) | | | 354,978 | |
商业票据 | 596,213 | | | 243 | | | (865) | | | 595,591 | |
公司债券 | 14,933 | | | — | | | (17) | | | 14,916 | |
美国政府证券 | 74,699 | | | 2 | | | (167) | | | 74,534 | |
受限现金等价物和投资总额 | 1,137,987 | | | 419 | | | (1,486) | | | 1,136,920 | |
无限制和受限现金等价物和投资总额 | $ | 2,808,705 | | | $ | 1,118 | | | $ | (3,763) | | | $ | 2,806,060 | |
_______________
(1)不包括$126.5百万美元的现金和1.1百万美元的有价证券,包括在1.8简明综合资产负债表上的10亿现金及现金等价物和短期投资。
(2)不包括$1.3百万美元的受限现金,包括在1.1简明综合资产负债表上的限制性现金及现金等价物和限制性短期投资达10亿美元。
该公司的短期投资包括可供出售的债务证券和定期存款。存款这一术语是按成本计算的,接近公允价值。
截至本报告所述期间,公司投资组合的加权平均剩余期限不到一年。没有任何一种证券连续发生超过12个月的未实现损失。
本公司购买由国家认可的统计信用评级机构根据其投资政策进行评级的投资级可交易债务证券。这项政策旨在最大限度地减少公司面临的信贷损失。截至2023年6月30日,公司可供销售的债务证券的信用质量保持稳定。截至2023年6月30日,可销售可供出售债务证券确认的未实现亏损主要与经济前景不确定相关的持续市场波动有关。该等投资的合约条款并不容许发行人以低于该等投资的摊销成本基准的价格结算证券,而预期该等投资不会以低于其摊余成本基准的价格结算。本公司并不打算出售该等投资,而本公司亦不太可能需要在收回其摊余成本基准前出售该等投资。本公司不知道有任何具体事件或情况需要本公司改变截至2023年6月30日任何可供销售的债务证券的季度信用损失评估。随着新事件的发生和获得更多信息,这些估计可能会发生变化,一旦得知,将在精简综合财务报表中确认。不是截至2023年6月30日,公司的可销售和不可销售的债务证券确认了信贷损失。
下表汇总了公司的未实现亏损头寸的可供出售债务证券不是已记录信贷损失准备金,按主要安全类型汇总(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 |
| 估计公允价值 | | 未实现亏损 |
存单 | $ | 224,197 | | | $ | (337) | |
商业票据 | 775,804 | | | (1,204) | |
美国政府证券 | 35,609 | | | (123) | |
处于未实现亏损状态的可供出售债务证券总额 | $ | 1,035,610 | | | $ | (1,664) | |
应计负债和其他流动负债
截至所示日期,应计负债和其他流动负债包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
与保险相关的应计项目 | $ | 607,462 | | | $ | 566,831 | |
法定应计项目 | 410,838 | | | 458,209 | |
与乘车相关的应计项目 | 192,202 | | | 181,138 | |
长期债务,流动债务 | 24,107 | | | 36,287 | |
应付保险索偿及相关费用 | 39,375 | | | 53,280 | |
与再保险交易相关的递延收益 (1) | — | | | 2,357 | |
其他 | 332,588 | | | 263,507 | |
应计负债和其他流动负债 | $ | 1,606,572 | | | $ | 1,561,609 | |
_______________
(1)有关这一递延收益的更多信息,请参阅上文附注2“重要会计政策摘要”和本附注4“补充财务信息--保险准备金”的其余部分。
保险准备金
某遗留汽车责任保险的再保险
2021年4月22日,公司的全资子公司PVIC与Darag签订了再保险协议,根据Darag的协议,Darag根据截至2021年3月31日的准备金,为一系列遗留的汽车保险单进行再保险,金额为$183.2截至该日记录的负债之上的承保金额为1.6亿欧元。根据再保险协议的条款,PVIC向Darag让出了约#美元。251.32018年10月1日至2020年10月1日期间承保的保单的某些遗留保险责任,总限额为$434.51000万美元,溢价1美元271.51000万美元。再保险协议是在扣留资金的基础上达成的,这意味着PVIC从欠Darag的保险费中扣留资金,以便代表Darag支付未来的再保险索赔。在完成再保险交易后,可收回的再保险金额为$251.31,000,000美元,由于存在合同抵销权,可追回的再保险从扣缴的负债余额#美元中扣除。271.52000万澳元20.2在简明综合资产负债表上计入应计负债和其他流动负债的预提负债余额净额。除了最初扣缴的资金余额#美元外,271.52000万美元,某些遗留保险债务的额外承保范围由Darag为PVIC设立的信托账户抵押,该账户为#美元。75.0一完成就是一百万美元。在再保险协议开始时,损失约为$20.4在截至2021年12月31日的年度简明综合经营报表中确认再保险交易总成本为400万美元,金额为20.2收入成本为100万美元,0.2一般费用和行政费用为1.6亿美元。
再保险协议的折算
2022年6月21日,PVIC和达拉格签订了减保协议,有效地减保并解决了之前的再保险协议。根据减刑协议的条款,达拉格释放了#美元。89.380万美元的资产以信托形式托管给PVIC,其余资金余额为#美元。90.3从再保险交易中获得100万美元,总对价为$178.61000万美元。
此外,减值协议导致DAAG的关联公司DNA同时与PVIC签订不利发展保险再保险协议(减值协议和ADC将统称为“减值交易”)。根据ADC的条款,DNA同意再保险高达$20在再保险协议中考虑的遗留保险责任中的100万美元保费。1.02000万美元,将由PVIC在扣留资金的基础上保留。DNA还可以选择以$的价格折算这份协议。5.0在2023年11月1日之前,这笔费用将被作为预扣资金保留的任何保费所抵消。
作为减值交易的结果,该公司注意到其财务报表受到以下影响:
•该公司确认了一美元36.8在截至2022年6月30日的三个月中,收入成本增加了100万美元,包括之前确认的递延收益的一部分摊销。
•该公司将其可收回的再保险减少了#美元247.41000万美元和预扣负债余额#美元90.31000万美元。
•该公司将与根据再保险协议放弃的亏损有关的递延收益摊销#美元。105.71000万美元。
2023年2月8日,PVIC和DNA签订了减刑和相互释放协议,根据该协议,DNA同意行使其完全结算和换乘ADC的选择权。DNA让ADC通勤只需$5.01亿美元,其中包括1美元4.0向PVIC支付了100万美元,并释放了#美元1.0400万保费,由PVIC保留作为扣留资金。因此,PVIC确认了#美元的收益。3.42000万美元,其中包括美元2.4--剩余递延收益和美元的摊销1.03.8亿美元与释放扣留的资金有关。PVIC还将其可收回的再保险减少了#美元。4.0300万美元与收到的付款有关。
其他收入(费用),净额
下表列出了简明合并业务报表中报告的其他收入(费用)的主要组成部分(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
利息收入 | $ | 34,469 | | | $ | 4,722 | | | $ | 68,560 | | | $ | 7,376 | |
权益法投资收益(1) | 12,926 | | | — | | | 12,926 | | | — | |
出售证券所得(损)净额 | (80) | | | (34) | | | (195) | | | (33) | |
外汇汇兑收益(损失),净额 | 1,919 | | | 608 | | | 2,778 | | | 685 | |
转租收入 | 1,264 | | | 3,830 | | | 2,554 | | | 7,544 | |
其他,净额 | 2,577 | | | (8,173) | | | 3,667 | | | (4,856) | |
其他收入(费用),净额 | $ | 53,075 | | | $ | 953 | | | $ | 90,290 | | | $ | 10,716 | |
_______________(1)在截至2023年6月30日的季度中,该公司收到了对一家私人持股公司的非上市股权证券的投资。有关这项交易的更多信息,请参阅附注14“可变利益实体”。
5. 公允价值计量
按公允价值经常性计量的金融资产和负债
下表列出了截至公允价值等级所示日期(以千元为单位)的按公允价值经常性计量的公司金融资产和负债:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 |
| 第1级 | | 二级 | | 第三级 | | 总计 |
资产 | | | | | | | |
无限制现金等价物和投资(1) | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 89,561 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 89,561 | |
存单 | — | | | 222,441 | | | — | | | 222,441 | |
商业票据 | — | | | 973,286 | | | — | | | 973,286 | |
美国政府证券 | — | | | 309,385 | | | — | | | 309,385 | |
无限制现金等价物和短期投资总额 | 89,561 | | | 1,505,112 | | | — | | | 1,594,673 | |
受限现金等价物和投资(2) | | | | | | | |
货币市场基金 | 62,737 | | | — | | | — | | | 62,737 | |
存单 | — | | | 148,365 | | | — | | | 148,365 | |
商业票据 | — | | | 566,942 | | | — | | | 566,942 | |
美国政府证券 | — | | | 216,756 | | | — | | | 216,756 | |
受限现金等价物和投资总额 | 62,737 | | | 932,063 | | | — | | | 994,800 | |
金融资产总额 | $ | 152,298 | | | $ | 2,437,175 | | | $ | — | | | $ | 2,589,473 | |
_______________
(1)$41.4百万美元的现金和62.01,000万个货币市场存款账户不受经常性公允价值计量,因此被排除在本表之外。然而,这些余额包括在#美元内。1.7简明综合资产负债表上的10亿现金及现金等价物和短期投资。
(2)$1.4100万受限现金不受经常性公允价值计量,因此被排除在本表之外。然而,这一余额包括在$1.0简明综合资产负债表上的限制性现金及现金等价物和限制性短期投资达10亿美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 第1级 | | 二级 | | 第三级 | | 总计 |
资产 | | | | | | | |
无限制现金等价物和投资(1) | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 3,276 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,276 | |
存单 | — | | | 502,159 | | | — | | | 502,159 | |
商业票据 | — | | | 963,150 | | | — | | | 963,150 | |
公司债券 | — | | | 61,501 | | | — | | | 61,501 | |
美国政府证券 | — | | | 7,060 | | | — | | | 7,060 | |
无限制现金等价物和短期投资总额 | 3,276 | | | 1,533,870 | | | — | | | 1,537,146 | |
受限现金等价物和投资(2) | | | | | | | |
货币市场基金 | 93,362 | | | — | | | — | | | 93,362 | |
存单 | — | | | 354,978 | | | — | | | 354,978 | |
商业票据 | — | | | 595,591 | | | — | | | 595,591 | |
公司债券 | — | | | 14,916 | | | — | | | 14,916 | |
美国政府证券 | — | | | 74,534 | | | — | | | 74,534 | |
受限现金等价物和投资总额 | 93,362 | | | 1,040,019 | | | — | | | 1,133,381 | |
有价证券(3) | 1,136 | | | — | | | — | | | 1,136 | |
金融资产总额 | $ | 97,774 | | | $ | 2,573,889 | | | $ | — | | | $ | 2,671,663 | |
| | | | | | | |
负债 | | | | | | | |
或有对价(4) | $ | — | | | $ | — | | | $ | 15,000 | | | $ | 15,000 | |
财务负债总额 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 15,000 | | | $ | 15,000 | |
_______________
(1)$126.5百万美元现金,127.01亿美元的货币市场存款账户和5.01000万定期存款不受经常性公允价值计量,因此被排除在该表之外。然而,这些余额包括在#美元内。1.8简明综合资产负债表上的10亿现金及现金等价物和短期投资。
(2)$1.3百万美元的受限现金和3.5受限制定期存款中的1,700万美元不受经常性公允价值计量,因此被排除在此表之外。然而,这些余额包括在#美元内。1.1简明综合资产负债表上的限制性现金及现金等价物和限制性短期投资达10亿美元。
(3)计入简明综合资产负债表的其他投资。
(4)在2022年第二季度,公司完成了对PBSC的收购,其中包括15.0将在下一年支付或有对价1000万美元。或有对价被归类为负债,并计入简明综合资产负债表的应计负债和其他流动负债。有关这项或有对价的资料,请参阅简明综合财务报表附注3“收购”。
截至2023年6月30日止六个月内,本公司并无在公允价值层级之间作出任何转移。
下表提供了对公司3级财务负债的对账(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, |
| 2023 | | 2022 |
期初余额 | $ | 15,000 | | | $ | — | |
加法 | — | | | 14,100 | |
付款 | (15,000) | | | — | |
公允价值变动 | — | | | — | |
期末余额(1) | $ | — | | | $ | 14,100 | |
_______________(1)涉及2022年第二季度收购PBSC所产生的或有对价,这笔对价在2023年第二季度支付。或有对价被归类为负债,并计入简明综合资产负债表的应计负债和其他流动负债。有关这项或有对价的资料,请参阅简明综合财务报表附注3“收购”。
按公允价值非经常性计量的金融资产和负债
本公司的非流通股本证券为对非上市公司的投资,并无可轻易厘定的公允价值,该等非流通股本证券的账面值根据同一发行人相同或类似证券(称为计量替代方案)的可见交易的价格变动重新计量至公允价值或计提减值。账面价值的任何变动均记入其他收入(费用),净额计入简明综合经营报表。
2021年6月和2022年6月,作为许可和数据访问协议的一部分,本公司获得了对一家私人持股公司的非流通股证券的投资,该公司的市值无法轻易确定。这笔投资的初始账面价值为#美元。128.1本公司并无能力对这家私人持股公司施加重大影响,并已选择将该项投资作为非流通股本证券计量,并将其归类于简明综合资产负债表上的其他投资。在截至2022年9月30日的三个月内,由于被投资公司于2022年10月宣布清盘,对非流通股权证券的投资全部减值。除了这一非流通股证券的减值外,另一项资产也减值,减值总额为#美元。135.71,000,000美元计入其他收入(费用),在精简综合经营报表上为净额。
2022年2月,公司美元的发行人10.0一家私人持股公司对非流通股证券的100万美元投资被一家上市公司收购。作为收购以换取私人持有实体的证券的结果,本公司收到了一家上市实体的普通股,价值为#美元。8.41000万美元,其余部分将以现金形式收到。这些股份被归类为有价证券,并按公允价值经常性计量。这些股份被归类为1级,公允价值变动计入简明综合经营报表中的其他收入(费用)净额。2022年3月,该公司出售其股份,导致确认亏损记入其他收入(费用),净额计入简明综合经营报表。
下表提供了公司在简明综合资产负债表上的其他投资中按公允价值在非经常性基础上计量的金融资产的对账(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, |
| 2023 | | 2022 |
期初余额 | $ | 5,903 | | | $ | 80,411 | |
加法(1) | — | | | 64,043 | |
公允价值变动 | (19) | | | (10,611) | |
期末余额 | $ | 5,884 | | | $ | 133,843 | |
_______________
(1)涉及简明综合资产负债表上其他投资所包括的非流通股本证券。
6. 租契
房地产经营租约
该公司租赁房地产的价格约为66截至2023年6月30日所有租约已开始的地点。这些租约被归类为经营租约。截至2023年6月30日,剩余的租赁条款约为两个月至七年了。对于某些租赁,公司可以选择将租期延长至以下期限两个月至十年。除非合理地确定本公司将行使该等选择权,否则该等续期选择权不会在余下的租赁期内考虑。对于初始期限为12个月或更长的租赁,本公司已记录了使用权资产和租赁负债,代表租赁付款的固定部分。与非租赁部分有关的任何固定付款,如房东提供的公共区域维护或其他服务,都作为租赁付款的一个组成部分,因此也是总租赁成本的一部分。
FlexDrive计划
该公司通过其独立管理的子公司运营一支租赁车队,其中一部分是从第三方车辆租赁公司租赁的。这些租赁被归类为融资租赁,并计入资产和设备,在简明综合资产负债表上为净额。截至2023年6月30日,剩余的租赁条款在三个月至五年。这些租约一般不包含任何非租赁组成部分,因此,根据这些安排应支付的所有款项均分配给各自的租赁组成部分。
截至2023年6月30日的租赁状况
下表列出了简明综合资产负债表中记录的与租赁有关的资产和负债(除剩余租赁条款和百分比外,以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
经营租约 | | | |
资产 | | | |
经营性租赁使用权资产(1) | $ | 105,818 | | $ | 135,213 |
负债 | | | |
经营租赁负债,流动 | $ | 42,115 | | $ | 45,803 |
非流动经营租赁负债 | 154,381 | | 176,356 |
经营租赁负债总额 | $ | 196,496 | | $ | 222,159 |
| | | |
融资租赁 | | | |
资产 | | | |
融资租赁使用权资产(2) | $ | 58,386 | | $ | 32,887 |
负债 | | | |
融资租赁负债,流动(3) | 18,755 | | 15,053 |
非流动融资租赁负债(4) | 42,048 | | 19,921 |
融资租赁负债总额 | $ | 60,803 | | $ | 34,974 |
| | | |
加权平均剩余租赁年限(年) | | | |
经营租约 | 4.9 | | 5.1 |
融资租赁 | 3.3 | | 2.5 |
加权平均贴现率 | | | |
经营租约 | 6.7 | % | | 6.4 | % |
融资租赁 | 6.2 | % | | 5.2 | % |
_______________
(1)公司承诺决定退出和转租或停止使用某些设施,以符合公司预期的运营需求,并产生与房地产经营权资产相关的费用#美元。2.52023年第二季度为2.5亿美元,10.52023年第一季度和2023年第一季度55.32022年第四季度为1.2亿美元。
(2)这一余额包括在压缩综合资产负债表中的财产和设备净额内,主要与FlexDrive租赁有关。
(3)这一余额包括在压缩综合资产负债表上的其他流动负债中,主要与FlexDrive租赁有关。
(4)这一余额包括在简明综合资产负债表上的其他负债中,主要与FlexDrive租赁有关。
租赁费
下表列出了截至2022年6月30日、2023年和2022年6月30日的六个月的经营租赁和融资租赁成本的某些信息(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
经营租约 | | | | | | | |
经营租赁成本 | $ | 9,931 | | | $ | 17,559 | | | $ | 21,489 | | | $ | 35,161 | |
| | | | | | | |
融资租赁 | | | | | | | |
使用权资产摊销 | 4,790 | | | 3,566 | | | 8,622 | | | 7,762 | |
租赁负债利息 | 653 | | | 226 | | | 1,061 | | | 415 | |
| | | | | | | |
其他租赁成本 | | | | | | | |
短期租赁成本 | 968 | | | 1,508 | | | 1,946 | | | 2,986 | |
可变租赁成本(1) | 2,852 | | | 4,785 | | | 5,090 | | | 8,993 | |
总租赁成本 | $ | 19,194 | | | $ | 27,644 | | | $ | 38,208 | | | $ | 55,317 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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(1)主要包括公共区域维护、房地产租赁的税收和公用事业,以及FlexDrive计划下的某些与车辆相关的费用。
转租收入为#美元。1.3百万美元和美元2.6截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元和3.8百万美元和美元7.5截至2022年6月30日止三个月及六个月的分租,主要涉及本公司于2021年第三季度与Woven Planet Holdings的交易所产生的分租。转租收入计入其他收入,净额计入简明综合经营报表。这些租赁的相关租赁费用计入简明综合经营报表的营业费用。
该公司承诺了一项终止计划,其中包括与决定退出和转租或停止使用某些设施以与公司预期的运营需求相一致的重组费用。有关这项交易的资料,请参阅简明综合财务报表附注13“重组”。
下表列出了与简明合并现金流量表上记录的经营和融资租赁现金流量有关的某些补充信息(千):
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| 截至6月30日的六个月, |
| 2023 | | 2022 |
为计入租赁负债的金额支付的现金 | | | |
来自经营租赁的经营现金流 | $ | 29,756 | | | $ | 39,313 | |
融资租赁的营运现金流 | 1,212 | | | 437 | |
融资租赁产生的现金流 | 24,852 | | | 15,728 | |
未贴现现金流
下表将前五年每年的未贴现现金流量和剩余年份的合计与截至2023年6月30日的简明综合资产负债表上记录的租赁负债进行核对(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 经营租约 | | 融资租赁 | | 租约合计 |
2023年剩余时间 | $ | 25,183 | | | $ | 20,538 | | | $ | 45,721 | |
2024 | 56,918 | | | 18,253 | | | 75,171 | |
2025 | 46,663 | | | 13,507 | | | 60,170 | |
2026 | 32,315 | | | 5,848 | | | 38,163 | |
2027 | 27,436 | | | 4,710 | | | 32,146 | |
此后 | 43,234 | | | 3,823 | | | 47,057 | |
最低租赁付款总额 | 231,749 | | | 66,679 | | | 298,428 | |
减去:相当于利息的租赁付款额 | (35,253) | | | (5,876) | | | (41,129) | |
未来租赁付款的现值 | 196,496 | | | 60,803 | | | 257,299 | |
减去:租赁项下的流动债务 | (42,115) | | | (18,755) | | | (60,870) | |
长期租赁义务 | $ | 154,381 | | | $ | 42,048 | | | $ | 196,429 | |
由于租期不到一个月,根据FlexDrive方案进行的汽车租赁交易中未来的应收租赁款不是实质性的。
7. 承付款和或有事项
不可取消的采购承诺
2018年3月,公司与网络托管服务提供商Amazon Web Services(“AWS”)达成了一项不可取消的安排,根据该安排,公司有义务在2021年6月之前从该供应商购买最低数量的服务。双方分别于2019年1月、2020年5月和2022年2月修改了承诺额总额和时间。根据最新修订的安排,该公司承诺总共花费至少$3502022年2月至2026年1月期间为100万美元,最低金额为80在与AWS的服务方面,在四个合同期中的每一期都有100万美元。截至2023年6月30日,该公司已支付了$165.9根据经修订的安排,该公司将获得400万欧元。
2019年5月,公司与芝加哥市政府就Divvy自行车共享计划达成了一项不可取消的安排,根据该安排,公司有义务支付约#美元。7.5到2028年1月,每年向芝加哥市支付100万美元,最低花费为50到2028年1月,为自行车共享计划购买1.5亿美元的资本设备。双方在2023年4月修改了承诺额和时间,将公司的付款义务减少了#美元。121000万美元,并提供最多#美元12到2024年,为自行车共享计划购买资本设备1.8亿美元。截至2023年6月30日,该公司已支付的款项总额为$30.0百万美元和资本设备投资总额为38.8安排下的百万美元。
信用证
本公司在正常业务过程中保留来自第三方金融机构的某些备用信用证,以保证与租赁、保险单和其他各种合同安排有关的某些履约义务。所有未付信用证都不是以现金作抵押的。截至2023年6月30日和2022年12月31日,公司的未偿还信用证金额为$60.0百万美元和美元55.1分别为2.5亿美元和2.5亿美元。
赔偿
本公司在正常业务过程中与其他各方,包括某些业务合作伙伴、投资者、承包商、某些收购或剥离交易的各方以及本公司的高级管理人员、董事和某些员工达成协议,订立赔偿条款。本公司已同意对受补偿方的索赔以及因本公司的活动或在某些情况下不遵守本公司的某些陈述和保证而导致的实际或威胁的第三方索赔而遭受或发生的相关损失进行赔偿和辩护。由于公司以前的赔偿索赔历史有限,以及每一项特定条款涉及的独特事实和情况,无法确定这些赔偿条款下的最大潜在损失。迄今为止,在简明综合经营报表上记录的与赔偿条款有关的损失还不是很大。
法律诉讼
本公司目前正在并可能在日常业务过程中参与法律程序、索赔、监管和政府查询和调查,包括司机、乘客、租车人、第三方和政府实体(单独或作为集体诉讼)提起的诉讼,指控(除其他事项外)各种与工资和费用相关的索赔、违反州或联邦法律、不当披露公司的费用、规则或政策,或公司未按照此类费用、规则或政策行事,以及与产品责任、反垄断、收购、证券发行或商业行为,或关于公司或公司业务的公开披露。此外,在多宗涉及司机或乘客使用Lyft平台的意外或其他信托及安全事件的指控的诉讼事宜中,本公司一直被列为被告,而本公司目前亦被列为被告。
该公司法律程序的结果本质上是不可预测的,并受到重大不确定性的影响。对于一些合理地可能造成重大损失的事项,无法估计损失金额或损失范围,本公司也无法估计可能因应用非货币补救措施而可能造成的损失或损失范围。在法律问题最终解决之前,可能会有超过记录金额的重大损失。
独立承包人分类问题
关于Lyft平台上的独立承包商司机分类,公司经常在联邦、州和市政各级面临索赔、诉讼、仲裁程序、行政诉讼、政府调查和其他法律和监管程序,质疑将这些司机归类为独立承包商,并指控公司违反了适用于司机员工的各种劳工和其他法律。管理独立承包商地位和分类的法律和法规可能会受到不同当局的变化和不同解释的影响,这可能会给公司带来不确定性和不可预测性。
例如,《装配法案5》(在加州部分编纂)。劳工代码美国证券交易委员会。2750.3)编纂并扩展了加州最高法院提出的就业分类测试,该测试建立了确定员工或独立承包商身份的新标准。这项法案的通过给使用Lyft平台的独立承包商司机分类带来了额外的挑战。例如,2020年5月5日,加利福尼亚州总检察长和洛杉矶、圣地亚哥和旧金山的市检察官对该公司和优步提起诉讼,指控该公司和优步涉嫌将各自平台上的司机错误归类为独立承包商,违反了大会法案5和加州不正当竞争法;2020年8月5日,加州劳工专员对该公司和优步提起诉讼,指控它们将各自平台上的司机错误归类为独立承包商,寻求禁令救济和物质损害赔偿和处罚。2020年8月10日,法院批准了一项初步禁令的动议,迫使该公司和优步将加州的司机重新归类为员工,直到诉讼结束。随后,加利福尼亚州的选民批准了22号提案,这是一项州投票倡议,为司机提供了一个框架,让他们可以利用Lyft等平台,根据加州法律维持自己作为独立承包商的地位。22号提案于2020年12月16日生效。2021年4月20日,鉴于22号提案的通过,法院批准了当事人解除初步禁令的联合请求。2021年5月5日,加利福尼亚州劳工专员提交了一份请愿书,要求将其诉讼与总检察长的诉讼以及针对该公司和优步的其他三起案件进行协调。协调申请获得批准,协调后的案件已分配给旧金山高等法院的一名法官。2022年12月19日,加州司法部长和加州劳工专员的案件在旧金山高等法院被搁置,等待高等法院驳回Lyft和优步强制仲裁的动议的上诉,该动议定于2023年8月8日在上诉法院进行口头辩论。2021年1月12日,以工会SEIU为首的一群请愿人向加州最高法院单独提起诉讼,指控22号提案根据加州宪法违宪。加州最高法院于2021年2月3日拒绝了审查。SEIU随后于2021年2月11日向阿拉米达县高级法院提起了类似的诉讼。保护基于App的司机和服务(PADS)--建立和运营成功倡导通过22号提案的官方投票措施委员会的联盟--介入了阿拉米达的诉讼。2021年8月20日,在案情听证会后,阿拉米达高等法院发布了一项命令,裁定22号提案不可执行。加州总检察长和民航局都向加州上诉法院提出上诉。2023年3月13日,加州上诉法院维持22号提案符合宪法,同时取消了与22号提案未来修正案有关的两项条款。2023年4月21日,SEIU向加州最高法院提交了复审请愿书。2023年6月28日,加州最高法院批准了SEIU的复审申请。另外,2020年7月14日,马萨诸塞州总检察长对该公司和优步提起诉讼,指控它们根据马萨诸塞州法律将司机错误归类为独立承包商,并寻求宣告性和禁令救济。该公司和优步提出了驳回动议,但在2021年3月被法院驳回。此案定于2024年5月13日开庭审理。此类行动的某些不利结果将对公司的业务、财务状况和运营结果产生实质性影响,包括损害、罚款和可能在受影响的司法管辖区(包括加利福尼亚州或马萨诸塞州)暂停运营。该公司成功的机会仍然不确定,而且
任何可能的损失或损失范围都无法合理估计。这种监管审查或行动可能会在不同法域之间产生不同或相互冲突的义务。
纽约州总检察长指控与某些费用和相关司机工资扣除有关的虚假陈述,以及对司机的错误分类和纽约违反劳动法的相关行为。本公司已原则上达成解决此事的协议。这些事项的应计金额在截至2023年6月30日的综合资产负债表中计入应计负债和其他流动负债。
本公司目前参与了许多假定的集体诉讼、数千项个人索赔,包括那些提交仲裁或根据本公司的服务条款被迫进行仲裁的索赔,根据加州私人总检察长法案、劳工法典第2698条及以下条款提出的全部或部分代表诉讼,指控本公司将司机错误归类为独立承包商的其他事项,以及挑战将本公司平台上的司机归类为独立承包商的其他事项。该公司目前正在为多起诉讼中的指控辩护,这些指控称,在新冠肺炎疫情期间,公司未能对司机进行适当的分类,并为这些司机提供病假和相关福利。本公司成功的机会仍然不确定,任何可能的损失或损失范围无法合理估计。
本公司否认任何有关不当行为的指控,并打算继续在这些问题上积极为自己辩护。然而,诉讼、仲裁和监管行动的结果本质上是不可预测的,与这些司机索赔相关的法律程序,无论是单独的还是总体的,都可能对公司的业务、财务状况和运营结果产生重大影响。无论结果如何,由于个别和整体的辩护和和解成本、管理资源的转移和其他因素,这些事项的诉讼和仲裁可能会对公司产生不利影响。
失业保险评估
该公司在加利福尼亚州、俄勒冈州、威斯康星州、伊利诺伊州、纽约州、宾夕法尼亚州和新泽西州参与了多个州职业介绍所的行政审计,包括与司机分类有关的审计。该公司认为,司机被适当地归类为独立承包商,并计划对任何不利的评估或决定提出强烈反对。凭借这些优点,该公司成功的机会仍然不确定。当损失可能并可合理估计时,本公司应计入这些职业介绍所的评估或与其达成的任何协议所产生的负债,并将费用计入一般和行政费用。
2018年,新泽西州劳动和劳动力发展部(“NJDOL”)启动了一项审计,审查司机是独立承包商还是雇员,以确定失业保险条例是否适用于2014年至2018年3月31日。NJDOL于2019年6月4日发布了评估报告,随后于2021年3月31日发布了更新的评估报告。评估的计算期限为2019年4月30日,但只计算了2014年至2017年期间的所谓缴费、罚款和利息。该公司提交了一份请愿书,要求对这一评估提出质疑,目前正在等待听证会。该公司还提交了支付评估的本金修订金额,以防止该金额的利息应计。虽然这一问题的最终解决方案尚不确定,但本公司在截至2023年6月30日的简明综合资产负债表上计入了反映在应计负债和其他流动负债中的应计项目。
间接税
本公司正接受国内多个税务机关关于间接税事宜的审计。间接税审计的主题主要源于在这些司法管辖区适用于本公司服务销售的税务处理和税率方面的争议。本公司于亏损可能且可合理估计并计入一般及行政开支的情况下,计提因税务机关审查或与税务机关达成的任何协议而可能产生的间接税。
专利诉讼
本公司目前正参与与涉嫌侵犯专利及其他知识产权有关的法律程序,在正常业务过程中,本公司会收到其他声称拥有专利及其他知识产权持有人的函件,提出出售或许可该等财产及/或声称侵犯该等财产。本公司对任何不当行为的指控提出异议,并打算在这些问题上积极为自己辩护。本公司成功的机会仍然不确定,任何可能的损失或损失范围无法合理估计。
消费者和其他集体诉讼
该公司卷入了多起可能的集体诉讼,指控违反了消费者保护、民权和其他法律;反垄断和不公平竞争法,如加利福尼亚州的卡特赖特法案、不公平做法法案和不公平竞争法
竞争法;以及美国残疾人法案,或ADA,等等。2021年,该公司在加利福尼亚州北区的一起案件中获得了有利的结果,该案件指控Lyft在旧金山湾区的三个县提供的轮椅无障碍车辆(WAV)违反了ADA规定,旧金山独立生活资源中心(“ILRC”)诉Lyft,Inc.在为期5天的长凳审判中听取了证据后,法院裁定原告未能承担证明Lyft违反美国反兴奋剂机构的责任。原告没有对裁决提出上诉。Lyft正面临类似的ADA诉讼,寻求纽约南区的禁令和其他救济。洛厄尔诉Lyft,Inc.2023年3月24日,法院批准了三个类别,涵盖Lyft目前不提供WAV服务的地区(纽约州威彻斯特县;纽约州(纽约市除外);以及美国所有其他“非WAV”地区)。法院预计很快就会确定审判日期。本公司否认任何有关不当行为的指控,并打算继续在这些问题上积极为自己辩护。本公司成功的机会仍然不确定,任何可能的损失或损失范围无法合理估计。
人身伤害和其他安全事项
在公司的正常业务过程中,各方不时并可能在未来就涉及司机、乘客、租客或第三方使用或曾经使用Lyft平台上提供的服务的事故或其他事件以及向第三方索赔。该公司目前在涉及司机、骑车人、租车人和第三方的事故或其他事件中被列为被告。该公司认为自己有值得辩护的理由,对不当行为的指控提出异议,并打算在这些问题上积极为自己辩护。本公司认为,这些事故或事件不会单独对公司的业务、财务状况或经营结果产生重大影响,但诉讼和索赔的结果本质上是不可预测的,与此类事故或事件相关的法律程序总体上可能对公司的业务、财务状况和经营结果产生重大影响。例如,2020年1月17日,洛杉矶县加利福尼亚州高等法院批准了多名原告的请愿书,要求协调他们与Lyft平台上司机被指控性侵犯或性骚扰有关的索赔,并在旧金山县加利福尼亚州高等法院设立了司法委员会协调程序,目前多名原告的索赔正在待决。无论这些或其他事项的结果如何,由于个别和总体的辩护和和解成本、管理资源的转移和其他因素,诉讼可能会对公司产生不利影响。尽管本公司打算积极抗辩这些诉讼,但其胜诉的机会仍然不确定,因为这些问题正处于诉讼的不同阶段,并呈现出广泛的潜在结果。当损失是可能且可合理估计的时,本公司应计这些事项可能导致的损失。
证券诉讼
从2019年4月开始,州法院和联邦法院已对公司、其董事、若干高级管理人员以及与本公司首次公开发行(IPO)有关的登记声明中点名的若干承销商提起多起推定的集体诉讼和衍生诉讼,指控其违反证券法、违反受托责任以及与IPO相关的其他诉讼理由。推定的集体诉讼被合并为两个推定的集体诉讼,一个在加利福尼亚州法院,另一个在联邦法院。在加利福尼亚州的联邦法院,衍生品诉讼也被合并为一个诉讼。
2020年7月1日,加利福尼亚州法院部分维持和部分驳回了该公司对合并申诉的异议。该公司于2020年8月3日提交了对这一合并投诉的答复。2021年2月26日,加利福尼亚州法院驳回了合并起诉书中的额外指控,并批准原告修改,原告于2021年3月17日提交了修改后的起诉书。该公司于2021年4月13日提交了抗议人和动议,以打击经修订的索赔,并于2021年7月16日,加利福尼亚州法院驳回了抗议人,但驳回了合并申诉中的其他指控,并授予原告修改的许可。州法院原告于2021年6月24日提交了新的动议,要求认证一项集体诉讼,2022年1月25日,法院在不妨碍原告的情况下驳回了原告的动议,并鉴于联邦法院认证的集体诉讼程序搁置了案件。
在加利福尼亚州联邦法院的集体诉讼中,该公司于2020年5月14日提出动议,要求驳回合并后的申诉,并于2020年9月8日,联邦法院部分批准和部分驳回该动议。该公司于2020年10月2日提交了对这一合并申诉的答复,法院于2021年8月20日证明了这起集体诉讼。2022年2月8日,当事人告知法院,原则上达成了以班级为基础和解的协议,原告于2022年6月16日提出初步批准和解的无异议动议。2022年8月19日,加利福尼亚州法院诉讼的假定主要原告提交了一项动议,要求干预加州联邦法院的集体诉讼,目的是挑战拟议的集体诉讼和解方案。作为回应,联邦案件的各方于2022年9月27日提交了一份修订的和解规定,允许州原告出于反对和解的目的选择加入联邦阶级,这使得干预动议失去了意义。联邦法院于2022年12月16日批准了联邦各方关于初步和解的动议。法院随后发布了一项时间表命令,规定了向该班通知拟议和解、提出异议或选择退出该班的最后期限,为寻求最终批准和解的各方以及寻求律师费和费用的各方通报时间表,并安排了最终公平听证会,该听证会于2023年7月20日举行。2023年8月7日,联邦法院批准了原告要求最终批准集体诉讼和解的动议。
在合并衍生品诉讼中,应当事人的共同请求,加州联邦法院于2021年2月17日搁置了案件。
虽然本公司认为该等诉讼缺乏法律依据,并打算积极抗辩,但当损失可能及可合理估计时,本公司已累积与该等事宜有关的金额,并将有关开支记入一般及行政开支。
正如此前披露的那样,本公司一直在配合美国证券交易委员会就一名前股东首次公开募股前出售股票的披露及相关事项进行的调查。为解决此事,本公司目前正在与美国证券交易委员会的工作人员就一项决议案进行磋商,根据该决议案,本公司将提交和解要约(“要约”),以反映本公司与美国证券交易委员会执法部之间就解决此事达成的原则协议。要约取决于某些或有事项,包括欧盟委员会的批准,不能保证会获得批准或要约的实质性条款将保持不变。本公司预期,即使收购建议未获批准或修改,因此事而产生的任何损失亦不会对本公司的财务状况或经营业绩造成重大影响。这一事项的应计金额记录在截至2023年6月30日的简明综合资产负债表的应计负债和其他流动负债中。
8. 债务
截至2023年6月30日的未偿债务如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 到期日 | | 截至2023年6月30日的利率 | | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
可转换优先票据(1) | 2025年5月 | | 1.50% | | $ | 741,983 | | | $ | 740,609 | |
非循环贷款 | 2023 - 2025 | | 2.88% - 2.92% | | 6,606 | | | 24,429 | |
万事达汽车贷款 | 2023 - 2026 | | 2.60% - 6.85% | | 83,578 | | | 74,456 | |
长期债务总额,包括当前期限 | | | | | $ | 832,167 | | | $ | 839,494 | |
减值:一年内到期的长期债务 | | | | | 24,107 | | | 36,287 | |
长期债务总额 | | | | | $ | 808,060 | | | $ | 803,207 | |
_______________
(1)*本公司于2022年1月1日采用ASC 2020-06,采用修改后的追溯法,结果为133.5可转换优先票据的账面价值增加1百万美元,以反映未偿还的可转换优先票据在采纳时的发行成本净额的全部本金金额。
下表列出了简明合并业务报表中报告的利息支出的主要组成部分(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
与2025年期票据有关的合约利息开支 | $ | 2,803 | | | $ | 2,803 | | | $ | 5,606 | | | $ | 5,606 | |
摊销债务贴现和发行成本 (1) | 866 | | | 694 | | | 1,690 | | | 1,347 | |
与汽车贷款有关的利息支出 | 2,482 | | | 1,463 | | | 4,288 | | | 2,556 | |
利息支出 | $ | 6,151 | | | $ | 4,960 | | | $ | 11,584 | | | $ | 9,509 | |
_______________
(1)在2022年1月1日采用修订的追溯方法通过ASC 2020-06之后,与未偿还可转换债务的股本部分相关的债务折扣现在被归类为债务,这导致从2022年1月1日至到期日每个时期记录的利息支出金额都有所减少。
可转换优先票据
2020年5月,该公司发行了美元747.5本金总额为1,000万美元1.502025年到期的可转换优先债券百分比(“2025年笔记”)根据一份日期为2020年5月15日的契约(“压痕”),公司和美国银行信托公司,全国协会(作为美国银行全国协会的利益继承人)之间,作为受托人。
除非提前兑换、赎回或回购,否则2025年债券将于2025年5月15日到期。2025年债券为本公司的优先无抵押债务,自2020年11月15日开始,每半年支付一次利息,于每年的5月15日和11月15日支付一次,利率为1.50每年的百分比。此次发行的净收益约为#美元。733.2在扣除初始购买者的折扣和佣金以及债务发行成本后,为3.6亿欧元。
2025年债券的初始兑换率为每1,000美元2025年债券本金持有26.0491股公司A类普通股,相当于初始转换价格约为$38.39每股A类普通股。换算率可根据契约条款在某些情况下作出调整。
只有在以下情况下,2025年债券才可在紧接2025年2月15日前一个营业日交易结束前的任何时间由持有人选择转换:
•在任何会计季度(仅在该会计季度),如果公司A类普通股的最后一次报告销售价格至少为20在以下期间内的交易日(不论是否连续)30在上一财政季度的最后一个交易日结束并包括在内的连续交易日大于或等于130每个适用交易日转换价格的百分比;
•在此期间五任何时间之后的营业日期间五连续交易日期间(“测算期”),在测算期内的每个交易日,每1,000美元2025年债券本金的交易价(定义见契约)低于98公司A类普通股最近一次报告销售价格的产品百分比和每个该交易日的换算率;
•如公司要求赎回该等债券,则在紧接赎回日期前的第二个预定交易日收市前的任何时间;或
•在特定的公司事件发生时。
在2025年2月15日或之后,2025年债券将可由持有人选择转换,直至紧接到期日前第二个预定交易日的交易结束为止。转换后,本公司可支付及/或交付(视属何情况而定)现金、本公司A类普通股或现金与本公司A类普通股的组合,以履行其转换义务,支付方式及受本公司契约规定的条款及条件规限。
在某些情况下,持有2025年期票据的人如因某些公司事件而转换其2025年期票据,而该等活动构成重大的根本性改变(如契约所界定),则有权提高换算率。此外,如公司事件构成根本性改变(如契约所界定),2025年债券持有人可要求本公司以相当于100正回购的2025年债券本金的%,另加回购日(但不包括回购日)的任何应计利息及未付利息。
在采用ASU 2020-06之前,该公司将2025年票据分为负债部分和权益部分。在发行之日,公司确定负债部分的公允价值为#美元。558.3按类似不可转换债务工具的借款利率贴现的未来现金流现值计算。代表转换选择权的权益部分为#美元。189.2这是通过从2025年票据的面值中减去负债部分的公允价值确定的。只要权益部分继续满足权益分类的条件,就不会重新计量。2025年债券本金金额与负债部分之间的差额(“债务贴现”)在合同期限内摊销为利息支出,实际利率为8.0%.
随着ASU 2020-06于2022年1月1日通过,本公司不再将2025年票据分成两部分,而是将转换功能作为单一债务工具进行核算。负债的账面金额和面值之间的差异导致负债部分减少。因此,从2022年1月1日到到期日的每一段时间都记录了较少的利息支出,而股权部分现在被归类为债务,从而消除了随后的摊销
债务贴现作为利息支出。因此,公司记录的额外实收资本净减少约#美元。140.0扣除税后净额,扣除为与2025年票据相关的转换特征单独记录的股权部分,以及与发行成本相关的股权部分,增加约#美元133.52025年债券账面价值增加100万美元,以反映扣除发行成本后的全部本金金额,以及累计赤字增加约$6.5公司简明综合资产负债表中的税后净额,对公司简明综合经营报表没有影响。
与2025年债券有关的债务发行成本总计为$14.3于开始时为1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元,包括应付给初始购买者的折扣和佣金以及第三方发售成本,并将在合同期限内使用实际利息法摊销为利息支出。自.起2023年6月30日,2025年债券的未摊销债务贴现及债务发行成本为$5.5万在浓缩的综合资产负债表上。
在截至2023年6月30日,2025年票据不符合任何允许转换的情况。
基于该公司A类普通股于2023年6月30日,2025年债券的IF-转换价值为$186.7100万美元,不会超过未偿还本金金额。
2025年票据负债部分的账面净额如下(以千计):
| | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
本金 | $ | 747,498 | | $ | 747,498 | |
未摊销债务贴现和债务发行成本(1) | (5,515) | | (6,889) | |
负债组成部分账面净额 | $ | 741,983 | | $ | 740,609 | |
_______________
(1)*本公司于2022年1月1日采用ASC 2020-06,采用修改后的追溯法,结果为133.5可转换优先票据的账面价值增加1百万美元,以反映未偿还的可转换优先票据在采纳时的发行成本净额的全部本金金额。
自.起2023年6月30日,2025年债券的总估计公允价值(代表第2级估值)约为673.01000万美元。2025年债券的估计公允价值是根据市场方法厘定的,而市场方法是根据2025年债券在期内最后一个交易日在场外市场的实际买卖情况而厘定的。
2025年债券为无抵押债券,不包含任何财务契诺、对股息的限制、优先债务或其他债务的产生,或对公司发行或回购证券的限制。
已设置上限的呼叫
关于发行2025年债券,本公司与若干初始购买者或其各自的联属公司订立了私下协商的封顶催缴交易(“封顶催缴”),代价约为$132.71000万美元。根据反稀释调整,设定上限的赎回包括2025年发行的债券所涉及的A类普通股的股份数量。通过进行有上限的催缴,公司希望在2025年债券转换时,公司A类普通股的交易价格超过2025年债券的转换价格时,减少对其A类普通股的潜在摊薄(或者,如果2025年债券的转换以现金结算,则减少其现金支付义务)。有上限的看涨电话的上限价格最初将为$73.83每股,这相当于溢价150比上次报告的公司A类普通股售价$29.53于2020年5月12日在纳斯达克全球精选市场以每股价格计算,并可能根据上限召回条款进行某些调整。
上限催缴符合权益分类的标准,不会在每个报告期重新计量,并计入股东权益内额外实收资本的减值。
非循环贷款
本公司于2020年2月7日收购FlexDrive后,FlexDrive仍负责履行其于2019年3月11日与第三方贷款人订立经修订的贷款及担保协议(“非循环贷款”)下的责任。根据2021年6月21日和最近2022年9月27日修订的非循环贷款条款,FlexDrive可以请求以预付款形式延长信贷,最高本金为#美元。130100万美元购买新的现代和起亚汽车,或用于其他目的,有待贷款人的批准。根据非循环贷款支付或预付的预付款不得再借入。每笔预付款的还款条件包括等额的每月分期付款,足以在整个期限内完全摊销预付款,并有权选择最后一次分期付款大于其他分期付款。这个
每笔预付款的还款期限为24几个月后48月份。利息按月分期支付,固定利率等于两年期美国国债收益率加上利差3.4%适用于24个月长期而言,三年期美国国债收益率加上利差3.4%适用于36一个月期限,三年期和五年期美国国债收益率的平均值加上利差3.4%适用于48一个月的期限。非循环贷款由非循环贷款项下融资的所有车辆担保。
非循环贷款还包含惯常的肯定和否定契约,其中包括限制FlexDrive进行某些收购或合并或从事某些资产处置的能力。一旦发生某些违约事件,包括与FlexDrive或本公司有关的破产和资不抵债事件,非循环贷款项下的所有到期金额可能会立即到期并支付,以及其他补救措施。截至2023年6月30日,本公司在所有实质性方面都遵守了与非循环贷款有关的所有契诺。此外,该公司继续担保FlexDrive在收购后借入的任何款项的付款。
万事达汽车贷款
在本公司于2020年2月7日收购FlexDrive后,FlexDrive仍负责履行其根据与第三方贷款人订立并于2020年2月7日修订的车辆购置融资及担保总协议(“车辆总贷款”)下的责任。根据主车辆贷款条款,FlexDrive可申请最高本金为$501000万美元用于购买汽车。每笔贷款的还款条款包括等额的每月分期付款,足以在整个期限内摊销贷款,并有权选择最终分期付款大于其他分期付款,通常等于公司向贷款人提供的剩余价值担保。每笔贷款的还款期限为12几个月后48月份。利息按月预先支付,固定利率相当于三年制掉期利率加利差2.10在贷款日期的%。与主车辆贷款相关的未偿还本金可由FlexDrive选择全额或部分预付,在某些情况下必须预付。然而,如果贷款在最低贷款期限的最后一天之前因任何原因终止,FlexDrive将有义务向贷款人支付提前终止费,金额相当于FlexDrive在该贷款最低贷款期限的剩余部分向贷款人支付的利息。主车辆贷款由主车辆贷款项下提供资金的所有车辆以及为贷款人的利益代管的某些金额作为担保。代管金额在简明综合资产负债表中作为限制性现金入账。
Master Vehicle Loan包含惯常的肯定和否定契约,其中包括限制FlexDrive进行某些收购或整合或从事某些资产处置的能力。一旦发生某些违约事件,包括与FlexDrive或本公司有关的破产和资不抵债事件,主车辆贷款项下的所有到期金额可能会立即到期并支付,以及其他补救措施。截至2023年6月30日,FlexDrive在所有实质性方面都遵守了与Master Vehicle Loan相关的所有契约。此外,该公司继续担保FlexDrive在收购后借入的任何款项的付款。
非循环贷款和主车辆贷款的公允价值为#美元。6.61000万美元和300万美元84.6分别为2023年6月30日和2023年6月30日的1.5亿欧元,这是根据非活跃市场的报价确定的,这被认为是二级估值投入。截至2023年6月30日,该公司偿还了$48.5在这些贷款上有100万美元。
截至2023年6月30日,包括当前到期日在内的长期未偿债务到期日如下(单位:千)。
| | | | | |
2023年剩余时间 | $ | 12,732 | |
2024 | 20,393 | |
2025 | 777,299 | |
2026 | 21,743 | |
2027 | — | |
此后 | — | |
长期未偿债务总额 | $ | 832,167 | |
《车辆采购协议》
在公司于2020年2月7日收购FlexDrive后,FlexDrive仍负责与第三方(“采购供应商”)签订经修订的车辆采购协议(“VPA”)所规定的义务。VPA下的采购服务包括购买和改装FlexDrive指定的某些机动车,临时融资,提供某些车队管理服务,包括但不限于代表FlexDrive的车辆所有权、登记和跟踪服务。根据VPA的条款,FlexDrive将向
采购服务的采购供应商直接或通过主车辆贷款或非循环贷款预付款。VPA项下的中期融资利息以最优惠利率为基础。
采购供应商对购买的车辆享有担保权益,直至规定的全额付款已不可行地支付为止。VPA包含限制FlexDrive某些活动的惯常肯定和否定契约。截至2023年6月30日,本公司遵守了VPA的所有契约。截至2023年6月30日,VPA项下临时融资的未偿还借款为#美元。63.91000万美元。
2019年3月11日,采购供应商签订了一份95.01,000,000美元与第三方贷款人的循环信贷安排,为根据VPA代表FlexDrive购买汽车提供资金。2020年9月17日,对循环信贷安排进行了修订,将规定的到期日延长至2021年12月31日,并将借款能力降至#美元。50.01000万美元。2019年3月11日,FlexDrive与第三方贷款人签订了有限无追索权担保持续担保和从属协议,以保证采购提供商对循环信贷安排下借入的任何金额的履约。截至2023年6月30日,在担保条款下不存在亏损风险。
循环信贷安排及其他融资
于2022年11月3日,Lyft,Inc.与本公司订立循环信贷协议(“循环信贷协议”),本公司作为借款人、作为行政代理的摩根大通银行及若干贷款方不时订立循环信贷协议。循环信贷协议向本公司提供本金总额为#元的优先担保循环信贷安排(“循环信贷安排”)。420.0于(I)2027年11月3日及(Ii)2025年2月13日(以较早者为准)到期的2,000,000元可换股票据,倘于该日期,本公司的流动资金(定义见循环信贷协议)减去本公司于该日发行的2025年可换股票据(定义见循环信贷协议)的本金总额少于$1.251000亿美元。在若干先决条件的规限下,循环信贷协议亦赋予本公司选择权以增加循环信贷融资下的承担或取得本金总额最高达$的增量定期贷款。300.02023年9月30日之后,只要高级担保杠杆率不超过,就可以获得无限制的金额2.50:1.00。循环信贷安排提供不超过贷款金额的借款,最高限额为#美元。168用于开立信用证的金额为3.8亿美元。收盘时,$53.5在循环信贷安排项下签发了1,700万份信用证,在循环信贷安排项下没有提取任何金额。
根据循环信贷协议,贷款的利息由本公司选择,年利率等于(I)(X)调整期限SOFR利率(定义见循环信贷协议)加(Y)基于公司总杠杆率的浮动利率之和,范围为1.50%至2.25%或(Ii)(X)(A)《华尔街日报》上一次引用为美国有效的最优惠利率,(B)纽约联邦储备银行计算为联邦基金实际利率或纽约联邦储备银行公布为隔夜银行融资利率的利率中最高者的总和,在上述两种情况下,加0.50%,以及(C)一个月调整后期限SOFR利率加1.00%和(Y)基于公司总杠杆率的浮动比率,范围为0.05%至1.25%。本公司须支付承诺费至0.225%和0.375%,视乎本公司的总杠杆率,按循环信贷安排可供提取的未支取部分的年利率计算。
循环信贷协议载有这类融资的惯常正面及负面契诺及限制,其中包括限制本公司及其受限制附属公司招致额外债务、设立留置权、合并或合并或作出若干处置、派发股息及作出分派或其他受限制付款、与联属公司进行交易,以及作出若干投资及收购的能力。循环信贷协议亦载有财务契诺,要求本公司维持(A)至少#美元的最低流动资金金额。1.5从截至2022年12月31日的季度到截至2023年9月30日的季度,按季度进行测试,(B)总杠杆率不超过3.50:1:00自截至2023年12月31日的季度起至2024年9月30日止的季度,此后比率不得超过3.00:1:00(增加至3.50:1:00如果公司有现金对价超过$的收购75(C)固定费用覆盖率至少为1.25:1.00,从截至2023年12月31日的季度开始。循环信贷协议包含有关(其中包括)付款违约、违反陈述或担保或契诺、重大债务的交叉违约、与破产相关的违约、判决违约以及发生某些控制权变更事件的常规违约事件。如未能遵守一项或多项契诺及限制或发生违约事件,可能导致循环信贷协议的全部或部分本金余额即时到期应付及终止承诺。
本公司在循环信贷机制下的债务由本公司目前和未来的若干重大国内子公司提供担保。公司在其下的义务以及每个担保人在其
循环信贷融资的担保以本公司或该担保人的几乎所有相关资产的优先权益为抵押。
截至2023年6月30日,本公司在所有重大方面均遵守与循环信贷融资有关的所有契诺,且并无在循环信贷融资项下提取任何款项。
截至2023年6月30日,16.9来自其他微不足道的资金来源的未偿债务为100万美元。
9. 普通股
限售股单位
限制性股票单位(RSU)活动摘要如下(单位为千,每股数据除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 数量: 股票 | | 加权的- 平均值 授予日期 公允价值 | | 集料 固有的 价值 |
截至2022年12月31日的非既有单位 | 22,315 | | | $ | 28.15 | | | $ | 244,926 | |
授与 | 40,416 | | | 8.79 | | | |
既得 | (15,416) | | | 24.33 | | | |
取消 | (5,716) | | | 30.49 | | | |
截至2023年6月30日的非既有单位 | 41,599 | | | $ | 10.30 | | | $ | 398,267 | |
截至2023年6月30日的六个月的赠款包括13,181,107基于业绩的限制性股票单位(“PSU”)。这些PSU分为个人业绩里程碑和与公司股票业绩挂钩的授予部分。于授出日期,本公司采用蒙特卡罗估值模型对该等承购单位进行估值,以厘定每个里程碑(I)该等批次的公允价值与开支的比率及(Ii)预期达到该等批次的里程碑所需的服务期。蒙特卡罗估值模型在估计基于股票的奖励的公允价值时考虑了几个变量和假设,包括公司在授予日期的股票价格、预期期限、预期波动性和无风险利率。由此产生的公允价值从授予之日起在每一档的必要服务期内摊销。
除某些性能标准外,所有PSU都必须满足连续使用条件。
截至2023年、2023年和2022年6月30日止六个月内归属的RSU各自归属日期的公允价值为150.61000万美元和300万美元215.9分别为2.5亿美元和2.5亿美元。关于截至2023年6月30日的六个月内归属的RSU,本公司扣留184,878股票和汇出的现金付款#美元1.8代表RSU持有者向有关税务机关提出申请。
截至2023年6月30日,未确认赔偿总成本为$390.7百万美元。公司预计将在剩余的加权平均期内确认这笔费用1.4好几年了。本公司采用加速归属法确认在2019年3月28日首次公开招股注册声明生效前授予的RSU的补偿费用。通常,在2019年3月28日之后授予的RSU仅在满足基于服务的条件下授予。公司以直线方式确认此类RSU在其必要的服务期限内的补偿费用。
2019年员工购股计划
2019年3月,公司董事会通过,公司股东批准了2019年员工购股计划(ESPP)。最初的ESPP于2019年3月27日生效,并于2021年7月26日修订。在符合其中任何限制的情况下,ESPP允许符合条件的员工通过工资扣减,最高可供15他们合格薪酬的%,以每股折扣价购买公司的A类普通股。ESPP提供了连续、重叠的12个月发售期限,受计划中定义的某些重置条款的限制。
总共有四个人6,000,000A类普通股最初保留用于根据ESPP发行。截至2022年12月31日,9,712,710根据ESPP,保留了额外的A类普通股供发行。2023年1月1日,另一项3,701,549根据ESPP,A类普通股预留供发行。截至2023年6月30日,4,570,725根据2019年ESPP购买了A类普通股。根据2019年ESPP保留的股票数量将在自2020年1月1日起的每个日历年的第一天自动增加,数量等于(I)中的最小数量7,000,000A类普通股股份,(二)一上一财年最后一天本公司所有类别普通股流通股的百分比,或(Iii)2019年ESPP管理人确定的金额。
10. 所得税
公司的税收拨备和中期的实际税率是根据其估计的年度有效税率确定的,该税率根据该季度产生的离散项目的影响进行了调整。
该公司的所得税拨备在历史上对业务并不重要,因为到目前为止,该公司已经发生了营业亏损。所得税拨备包括美国的联邦税和州税,以及公司开展业务的司法管辖区的外国税。
公司记录的所得税支出为#美元。2.7百万美元和美元5.3截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为100万美元和0.11000万美元和300万美元2.9截至2022年6月30日的三个月和六个月分别为2.5亿美元。实际税率为(2.39)%和(1.80截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为%),以及(0.02)%和(0.50截至2022年6月30日的三个月和六个月分别为3%和6%。实际税率与美国法定税率不同,主要是由于公司递延税项资产的估值免税额,因为公司的部分或全部递延税项资产更有可能无法变现。
该公司的政策是将与不确定税收优惠相关的利息和罚款确认为所得税规定的一部分,并将应计利息和罚款与相关所得税负债一起计入公司的简明综合资产负债表。截至目前,本公司尚未在其简明综合经营报表中确认任何利息和罚款,也没有为利息和罚款应计或支付任何利息和罚款。该公司拥有不是截至2023年6月30日和2022年12月31日的未确认税收优惠。
11. 每股净亏损
每股基本净亏损的计算方法是将净亏损除以期内已发行普通股的加权平均数减去回购股份。每股摊薄净亏损是通过考虑期内所有潜在摊薄普通股等价物来计算的。就这一计算而言,根据公司的ESPP授予的股票期权、RSU、PSU、2025年票据和股票购买权被视为普通股等价物,但如果计入它们具有反稀释效果,则不包括在计算稀释后每股净亏损中。每一类普通股的基本净亏损和稀释后每股净亏损是相同的,因为它们有权享有相同的清算和分红权利。
下表列出了所列期间每股基本净亏损和摊薄净亏损的计算(除每股数据外,以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
净亏损 | $ | (114,262) | | | $ | (377,246) | | | $ | (301,911) | | | $ | (574,178) | |
用于计算每股净亏损的加权平均股份,基本股份和摊薄股份 | 381,884 | | | 350,526 | | | 377,828 | | | 348,553 | |
每股基本和稀释后净亏损 | $ | (0.30) | | | $ | (1.08) | | | $ | (0.80) | | | $ | (1.65) | |
下列潜在稀释性流通股未计入本报告所述期间的每股摊薄净亏损的计算范围内,因为计入这些股份将产生反摊薄效果,或者此类股票的发行取决于某些条件的满足,而这些条件在期末仍未满足(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日, |
| 2023 | | 2022 |
限制性股票单位 | 28,208 | | | 21,737 | |
2025年笔记(1) | 19,471 | | | 19,471 | |
基于业绩的限制性股票单位 | 13,391 | | | 1,773 | |
股票期权 | 903 | | | 1,009 | |
ESPP | 200 | | | 301 | |
总计 | 62,173 | | | 44,291 | |
_______________
(1)于发行2025年债券时,本公司订立有上限催缴股款,该等催缴股款并未计入计算已发行的摊薄股份数目,因为其影响将会是反摊薄的。在2025年债券转换时,如果公司的A类普通股价格超过2025年债券的转换价格,有上限的赎回预计将减少对公司A类普通股的潜在稀释(或者,如果2025年债券的转换以现金结算,则减少其现金支付义务)。
12. 关联方交易
截至2023年、2023年及2022年6月30日止三个月及六个月内,本公司与关联方的交易并不重要。
13. 重组
2023年4月重组计划
自2023年4月以来,该公司宣布了一项重组计划,作为其降低运营成本努力的一部分。该计划涉及终止大约1,072员工,代表26%的公司员工。作为重组计划的结果,在2023年第二季度,公司记录了$47.2员工遣散费和其他员工成本为100万美元,9.7与受解雇计划影响的员工的股权薪酬相关的基于股票的薪酬支出净额为100万欧元。该公司还记录了$6.3房地产经营性租赁使用权资产的减值费用、固定资产撇账、加速折旧及其他成本,主要与某些设施的停止使用有关。由于上述原因,本公司产生净重组费用#美元63.3在截至2023年6月30日的季度中为2.5亿美元。
下表汇总了在截至2023年6月30日的季度记录的公司简明综合经营报表中按项目分类的上述重组相关费用(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基于股票的薪酬 | | 遣散费和其他员工费用 | | 使用权资产减值及其他成本 | | 加速折旧 | | 总计 |
收入成本 | $ | 667 | | | $ | 3,204 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,871 | |
运营和支持 | 259 | | | 3,054 | | | 5,268 | | | 669 | | | 9,250 | |
研发 | 4,539 | | | 21,254 | | | — | | | — | | | 25,793 | |
销售和市场营销 | 1,045 | | | 5,191 | | | — | | | — | | | 6,236 | |
一般和行政 | 3,213 | | | 14,535 | | | 400 | | | — | | | 18,148 | |
总计 | $ | 9,723 | | | $ | 47,238 | | | $ | 5,668 | | | $ | 669 | | | $ | 63,298 | |
2022年11月重组计划
2022年11月,公司宣布了降低运营费用的重组计划。作为重组计划的结果,在2022年第四季度,公司记录了$29.5员工遣散费和其他员工成本为100万美元,9.5与受解雇计划影响的员工的股权薪酬相关的基于股票的薪酬支出净额为100万欧元。
该公司的终止计划还包括与决定退出和转租或停止使用某些设施以与公司预期的运营需求相一致的重组费用。本公司重新评估其房地产资产组别,并根据当前市场状况估计将转租的空间的公允价值。如个别资产组别的账面价值超过其公允价值,则就差额确认减值费用。在截至2022年12月31日的年度内,这包括$55.3与房地产经营性租赁使用权资产相关的减值费用2.5亿美元,23.92000万美元某些固定资产的加速折旧和美元2.1核销尚未投入使用的固定资产1.8亿美元。由于上述原因,本公司产生净重组费用#美元120.3在截至2022年12月31日的一年中,
2023年第一季度,作为终止计划的一部分,公司敲定了某些租赁的退出,并完成了与公司第一方车辆服务业务相关的某些资产的剥离交易。因此,该公司记录了#美元。10.52000万美元与停止使用某些设施有关的减值费用、房地产经营租赁、使用权资产和其他费用,其中包括#美元9.1与退出某些设施相关的未来付款的数百万美元。2023年第一季度,该公司还发生了与员工相关的费用,其中包括员工遣散费、福利和基于股票的薪酬。由于上述原因,本公司产生净重组费用#美元24.4在截至2023年3月31日的季度中为2.5亿美元。
下表汇总了在截至2023年3月31日的季度记录的公司简明综合经营报表中按项目分类的上述重组相关费用(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基于股票的薪酬 | | 遣散费和其他员工费用 | | 使用权资产减值及其他成本 | | 加速折旧 | | 总计 |
收入成本 | $ | — | | | $ | 1,101 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,101 | |
运营和支持 | 205 | | | 3,127 | | | 9,453 | | | 305 | | | 13,090 | |
研发 | — | | | 20 | | | 2,534 | | | — | | | 2,554 | |
销售和市场营销 | — | | | 14 | | | — | | | — | | | 14 | |
一般和行政 | — | | | 64 | | | 7,604 | | | 16 | | | 7,684 | |
总计 | $ | 205 | | | $ | 4,326 | | | $ | 19,591 | | | $ | 321 | | | $ | 24,443 | |
下表汇总了在截至2022年12月31日的年度中记录的上述重组相关费用(利益)在公司综合经营报表中的分类项目(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基于股票的薪酬 | | 遣散费和其他员工费用 | | 使用权资产减值及其他成本 | | 加速折旧 | | 总计 |
收入成本 | $ | 182 | | | $ | 1,612 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,794 | |
运营和支持 | (31) | | | 5,173 | | | 4,851 | | | 8,680 | | | 18,673 | |
研发 | 3,818 | | | 9,706 | | | 15,393 | | | 36 | | | 28,953 | |
销售和市场营销 | 458 | | | 3,123 | | | — | | | — | | | 3,581 | |
一般和行政 | 5,082 | | | 9,861 | | | 37,120 | | | 15,192 | | | 67,255 | |
总计 | $ | 9,509 | | | $ | 29,475 | | | $ | 57,364 | | | $ | 23,908 | | | $ | 120,256 | |
截至2023年6月30日,有美元5.9与重组相关的负债为1.2亿美元。截至2022年12月31日,有美元1.6与重组相关的负债为1.2亿美元。
14. 可变利息实体
与收购PBSC有关的VIE
作为收购PBSC的一部分,本公司收购了几家合资企业(“合资企业”),该等合资企业于收购日期根据ASC 810被视为VIE。该公司确定,PBSC是其中一家被收购VIE的主要受益人,该公司在该VIE中拥有80%股权,因为PBSC有权指导VIE的大部分活动,这些活动对其经济业绩、承担亏损的义务和获得利益的权利有最大的影响。由于PBSC是VIE的主要受益人,资产、负债、非控股权益、收入和经营业绩均计入简明综合财务报表。在截至2022年9月30日的季度内,PBSC成立了另一家被视为VIE的合资企业,该合资企业在权益法下入账。
收购日期作为PBSC收购的一部分收购的所有VIE的公允价值为$22.22,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000欧元的现金,在简明综合资产负债表的其他投资中计入。在截至2022年9月30日的季度内达成的VIE并不重要。如果这些VIE拖欠所有债务,公司将遭受的最大潜在财务报表损失将是这些投资的账面价值损失,以及PBSC将进行的任何当前或未来投资(如果有的话),这在2023年6月30日是不重要的。
除了PBSC拥有的VIE之外80%股权,本公司已确定PBSC不会指导会对该等VIE的经济表现产生重大影响的活动。因此,该公司不是这些VIE的主要受益者。因此,本公司在这些VIE的投资按权益法入账,而该等投资并未并入本公司的简明综合财务报表。此外,本公司确认其在其他收入(支出)、简明综合经营报表净额及对简明综合资产负债表中的VIE投资作出的调整中,应占该等VIE的报告损益的比例。这些未合并VIE的损益对截至2023年6月30日期间的精简综合经营报表并不重要。
其他VIE
在截至2023年6月30日的季度内,该公司向一家私人持股公司贡献了一项业务,以换取股权和董事会席位。这家私人持股公司决心成为该公司的竞争对手
缺乏指导对实体经济表现有最重大影响的活动的权力。由于本公司不是主要受益人,因此不合并VIE。然而,由于本公司有能力行使重大影响力,这笔投资将按权益法入账。这笔投资以其初始公允价值#美元入账。12.92000万美元,代表公司对VIE的最大敞口。
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下对我们财务状况和经营结果的讨论和分析应与我们在本Form 10-Q季度报告中其他地方包含的简明综合财务报表及其相关注释以及我们在截至2022年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告(“2022年度报告”)中包含的经审计的综合财务报表一起阅读。正如在题为“关于前瞻性陈述的说明”一节中所讨论的,以下讨论包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。可能导致或促成此类差异的因素包括以下确定的因素,以及在本季度报告的Form 10-Q和我们的2022年年度报告的“风险因素”部分和其他部分中讨论的因素。我们的历史结果不一定代表未来任何时期可能预期的结果。我们的财政年度将于12月31日结束。
我们的业务
我们的使命是用世界上最好的交通工具改善人们的生活。
Lyft,Inc.(“公司”或“Lyft”)发起了一场给交通运输带来革命性变化的运动。2012年,我们推出了点对点拼车市场,并继续开拓符合我们使命的创新。今天,Lyft是美国和加拿大最大的多式联运网络之一。
我们认为,世界正处于向运输即服务(“TAAS”)转变的开始阶段。Lyft走在了这场巨大的社会变革的前沿。我们的拼车市场通过Lyft移动应用程序(“Lyft应用程序”)在美国各城市和加拿大部分城市将司机和乘客联系起来。我们相信,我们的拼车市场允许乘客减少用车,并提供了一种可行的汽车拥有的替代方案,同时为使用我们平台的司机提供了选择何时、何地、多长时间和在什么平台上工作的自由和独立性。随着这一演变的继续,我们相信,通过将骑手连接到更负担得起和更方便的交通选择上,我们有一个巨大的机会来改善骑手的生活。
我们已经建立了一个规模庞大的用户网络,通过我们强大的技术平台(“Lyft平台”)汇聚在一起,每天都能为乘车和连接提供动力。我们利用我们的技术平台、我们用户网络的规模和密度以及从大量顺风车中获得的见解来提高我们的顺风车市场效率并开发新的产品。我们还采取措施确保我们的网络处于有利地位,能够从移动技术创新中受益。
我们的服务包括在选定的城市提供更多的交通工具,例如使用共享单车和滑板车(“轻型车辆”)网络进行短途骑行,以及多式联运的第一英里和最后一英里路段,以及附近公共交通路线的信息。
我们几乎所有的收入都来自我们连接司机和乘客的拼车市场。我们向司机收取服务费和佣金,让他们使用我们的拼车市场。随着司机接受更多的乘车线索和完成更多的乘车,我们获得了更多的收入。我们还通过乘客租赁轻型车辆、司机通过Express Drive租赁车辆以及通过我们的Lyft Business产品(如礼宾和Lyft Pass计划)向组织提供我们的拼车市场来创造收入。2021年,我们开始从许可和数据访问协议中获得收入。2022年第二季度,我们开始通过收购PBSC Urban Solutions Inc.(简称PBSC),从自行车销售和自行车站软硬件销售中获得大量收入。
乘客和司机想要和有价值的选择,我们相信在我们的市场仍然有增长的机会。我们专注于提供出色的拼车体验,并继续为司机和乘客创新,随着时间的推移,创造出越来越差异化的服务。我们致力于为我们的乘客、司机和股东建立一个持久、健康和有利可图的业务。
为了推进我们的使命,我们的目标是打造我们这一代人的标志性品牌,并通过我们对社会和环境责任的承诺来倡导。我们相信,我们的品牌代表着触手可及的自由:从拥有汽车的压力中解脱出来,以及做更多事情和看更多东西的自由。通过我们的LyftUp计划,我们正在努力确保人们能够获得负担得起的、可靠的交通工具来到达他们需要去的地方--无论他们的收入或邮政编码如何。我们也为成为应对气候变化斗争的领导者而感到自豪。我们已经承诺,到2030年底,Lyft网络上的电动汽车(EV)将达到100%。我们相信,许多用户忠于Lyft,因为我们的价值观、品牌以及对社会和环境责任的承诺。
我们的价值观、品牌和对客户体验的关注是我们业务的关键差异化因素。我们仍然相信,用户越来越多地基于品牌亲和力和价值一致性选择服务,包括交通网络,我们的目标是让司机和乘客每次都能轻松选择Lyft。
宏观经济形势、新冠肺炎和近期市场动态对我们业务的影响
从2020年3月中旬开始,新冠肺炎疫情和相关应对措施导致对我们平台的需求下降,导致我们平台上司机的收入减少以及赚钱机会减少。在新冠肺炎疫情最严重的时期,我们平台上的整体健康市场也经历了波动,包括司机供应和服务水平的波动。2022年,由于病毒变种导致的病例增加,我们看到第一季度需求下降,但全年需求和整体市场健康状况有所改善。2023年,我们调整了价格,使其具有竞争力,并与市场大致一致,这些行动,再加上我们对强大执行力的关注,导致活跃骑手在2023年第二季度达到了自新冠肺炎疫情开始以来的最高水平。在各个地区,越来越多的人走出办公室、回到办公室、旅行,并在这样做的过程中选择了我们的平台,通勤、清晨和机场使用案例在2023年第二季度显示出强劲势头。
尽管总体需求和我们的市场健康状况有所改善,但所有市场对我们平台的需求并未恢复到大流行前的水平,需求增加的时机并不总是与供应供应保持一致。我们在2023年上半年的定价调整帮助刺激了对我们网络的需求,但也对收入和我们的整体盈利能力产生了不利影响。这些行动和活跃骑手的增长相结合,降低了每个活跃骑手的收入,在截至2023年6月30日的三个月里,收入同比下降。此外,我们最近的成本重组努力正在帮助我们抵消竞争性定价对我们的净亏损和调整后的EBITDA的影响。
有关新冠肺炎疫情风险、宏观经济状况和竞争的更多信息,请参阅本季度报告10-Q表第二部分第1A项“风险因素”一节。
最新发展动态
领导层更迭
2023年3月27日,公司宣布,联合创始人兼首席执行官(首席执行官)洛根·格林决定辞去首席执行官一职,自2023年4月17日起生效;联合创始人兼总裁约翰·齐默决定辞去总裁一职,自2023年6月30日起生效。2023年3月27日,本公司还发布公告称,公司董事会(以下简称《董事会》)任命David·日舍尔为首席执行官,自2023年4月17日起生效;总裁兼首席执行官,自2023年7月1日起生效。格林先生和齐默先生在任期结束后将各自继续担任公司顾问12个月,并将继续在董事会任职,格林先生担任董事会主席,齐默先生继续担任董事会副主席。
里舍先生被任命后,董事会任命本公司高级管理人员克里斯汀·斯韦尔切克为总裁,自齐默先生离职后于2023年7月1日起生效。里舍尔将继续担任首席执行官。2023年5月16日,公司宣布任命艾琳·布鲁尔为首席财务官,自2023年7月10日起生效,伊莱恩·保罗于2023年5月离职。
重组活动
2022年11月3日,我们承诺了一项终止计划,作为我们降低运营费用和调整现金流努力的一部分。该计划涉及解雇约683名员工,占我们员工总数的13%。作为重组计划的结果,在2022年第四季度,我们记录了2,950万美元的员工遣散费和其他员工成本,以及与受终止计划影响的员工股权薪酬相关的股票薪酬支出净额950万美元。我们还产生了与某些设施的退出、转租或停用相关的重组费用,其中包括与房地产经营租赁使用权资产相关的5,530万美元减值费用、某些固定资产加速折旧2,390万美元和尚未投入使用的固定资产核销210万美元。由于这些费用,我们在2022年第四季度产生了1.203亿美元的净重组费用。我们还宣布有意出售与我们的第一方车辆服务业务相关的某些资产。
2023年第一季度,作为2022年终止计划的一部分,我们最终完成了某些租赁的退出,并完成了剥离与我们的第一方车辆服务业务相关的某些资产的交易,以与我们预期的运营需求保持一致。因此,本公司记录了与停止使用某些设施有关的租赁终止罚款和额外减值费用,用于房地产经营性租赁使用权资产。其余与员工相关的费用,包括员工遣散费、福利和基于股票的薪酬,在2023年第一季度并不重要。
2023年4月,我们宣布了一项重组计划,作为其降低运营成本努力的一部分。该计划涉及解雇约1,072名员工,占我们员工总数的26%。作为重组计划的结果,在2023年第二季度,我们记录了4720万美元的员工遣散费和其他员工成本,以及970万美元的与受终止计划影响的员工股权薪酬相关的基于股票的薪酬支出净额。有关裁员的资料,请参阅简明综合财务报表附注13“重组”。
截至2023年6月30日的三个月的财务业绩
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| 截至6月30日的三个月, | | |
| 2023 | | 2022 | | 2022年至2023%的变化 |
GAAP财务指标 | | | | | |
(除百分比外,以百万为单位) | | | | | |
收入 | $ | 1,020.9 | | | $ | 990.7 | | | 3% |
毛利 | $ | 414.3 | | | $ | 340.4 | | | 22% |
毛利率 | 40.6 | % | | 34.4 | % | | 18% |
总成本和费用(1) | $ | 1,179.4 | | | $ | 1,363.9 | | | (14)% |
运营亏损 | $ | (158.5) | | | $ | (373.2) | | | (58)% |
净亏损 | $ | (114.3) | | | $ | (377.2) | | | (70)% |
净亏损占收入的百分比 | (11.2) | % | | (38.1) | % | | (71)% |
用于经营活动的现金 | $ | (70.0) | | | $ | (25.2) | | | 178% |
| | | | | |
非公认会计准则财务指标 | | | | | |
(除百分比外,以百万为单位) | | | | | |
贡献 (2) | $ | 426.4 | | | $ | 315.1 | | | 35% |
贡献保证金(2) | 41.8 | % | | 31.8 | % | | 31% |
调整后的EBITDA(2) | $ | 41.0 | | | $ | (196.3) | | | 121% |
调整后EBITDA利润率(2) | 4.0 | % | | (19.8) | % | | 120% |
| | | | | |
关键指标 | | | | | |
(除美元金额和百分比外,以千为单位) | | | | | |
主动式骑手 | 21,487 | | | 19,860 | | | 8% |
每位活跃骑手的收入 | $ | 47.51 | | | $ | 49.89 | | | (5)% |
___________(1)总成本和支出包括截至2023年6月30日的三个月基于股票的薪酬支出1.139亿美元。
(2)从2022年第四季度开始,我们的非公认会计准则财务衡量和对账进行了更新,不再排除“监管机构要求的可归因于历史期间的保险负债的变化”,前期信息也进行了修订,以符合本期的列报。
关键指标
活跃骑手和每位活跃骑手的收入
活跃骑手的数量是衡量我们社区规模和我们品牌知名度的关键指标。每个活跃骑手的收入代表了我们推动平台使用率和货币化的能力。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 主动式骑手 | | 每位活跃骑手的收入 |
| 2023 | | 2022 | | 增长率 | | 2023 | | 2022 | | 增长率 |
| (除美元金额和百分比外,以千为单位) |
截至3月31日的三个月 | 19,552 | | 17,804 | | 9.8% | | $51.17 | | $49.18 | | 4.0% |
截至6月30日的三个月 | 21,487 | | 19,860 | | 8.2% | | $47.51 | | $49.89 | | (4.8)% |
截至9月30日的三个月 | | | 20,312 | | | | | | $51.88 | | |
截至12月31日的三个月 | | | 20,358 | | | | | | $57.72 | | |
我们将活跃乘客定义为在Lyft平台处理交易的季度内至少乘坐一次的所有乘客。活跃的骑手由唯一的电话号码识别。如果一名乘客有两个手机号码或更改了他们的手机号码,而这名乘客在季度内同时使用了这两个手机号码,那么这个人将被算作两名活跃的乘客。如果一名骑手的个人和商业档案与同一个手机号码捆绑在一起,该人将被视为单一活跃骑手。如果使用我们的礼宾服务的组织为了乘客的利益而要求搭车,我们
除非在Lyft应用程序中可以访问该骑手,否则在计算活跃骑手时不包括该骑手。每个活跃骑手的收入是通过将一段时间的收入除以同一时期的活跃骑手计算出来的。
与截至2022年6月30日的三个月相比,截至2023年6月30日的三个月活跃乘客数量增加,主要是由于我们专注于具有竞争力的定价并与市场大致一致,导致需求增加。与截至2023年3月31日的三个月相比,截至2023年6月30日的三个月的活跃骑手数量连续增加,主要是由于活跃骑手数量达到多年来的最高水平,以及我们的市场健康状况有所改善。
与截至2022年6月30日的三个月相比,截至2023年6月30日的三个月每位活跃骑手的收入下降,主要是由于定价较低,抵消了骑行频率的增长。与截至2023年3月31日的三个月相比,截至2023年6月30日的三个月每名活跃骑手的收入环比下降是由相同的因素推动的。
关键会计估计
我们的简明综合财务报表及其相关附注是根据公认会计准则编制的。编制简明综合财务报表亦要求我们作出估计和假设,以影响资产、负债、收入、成本和开支及相关披露的呈报金额。我们的估计是基于历史经验和我们认为在这种情况下合理的各种其他假设。实际结果可能与我们的估计大不相同。如果我们的估计与实际结果之间存在差异,我们未来的财务报表列报、财务状况、经营结果和现金流都将受到影响。
我们在截至2022年12月31日的年度报告Form 10-K中描述的关键会计估计没有发生重大变化,但如下所述。
近期会计公告
关于最近发布的截至本报告日期尚未采用的会计声明,请参阅本季度报告中其他地方的Form 10-Q中包含的简明综合财务报表的附注2。
经营成果的构成部分
鉴于我们最近的成本削减努力,我们预计与2022年相比,费用将会减少。我们还预计,由于我们的裁员和其他举措,我们的基于股票的薪酬支出将会减少。
收入确认
收入包括司机为使用我们的Lyft平台产品而支付的费用确认的收入,使用我们的礼宾服务的组织收取的礼宾平台费用,乘客通过Lyft平台访问交通选项所支付的订阅费,自行车、自行车站硬件和软件销售的收入,以及许可和数据访问协议的收入。来自这些产品的收入按照ASC 606确认,如上文关键会计政策和估计以及我们的简明综合财务报表附注2所述。
收入还包括主要来自FlexDrive和我们的轻型车辆网络的租赁或分租确认的租金收入,其中包括轻型车辆乘客支付的一次性乘车费用产生的收入。来自这些产品的收入按照ASC 842确认,如上文关键会计政策和估计以及我们的简明综合财务报表附注2所述。
我们向司机提供各种激励计划,如果我们没有收到特定的商品或服务,或者如果我们无法合理估计收到的商品或服务的公允价值,这些奖励计划将被记录为收入减少。
收入成本
收入成本主要包括与通过我们的多式联运平台进行的创收交易直接相关的成本,其中主要包括保险成本、支付处理费用和其他成本。保险费用包括TNC和城市法规通常要求的搭乘、自行车和滑板车租赁的保险,还包括加利福尼亚州司机的职业危险保险。支付手续费包括商户手续费、按存储容量使用计费和失败收费。收入成本中包括的其他成本包括托管和与平台有关的技术费用、与人员有关的薪酬费用、折旧、与技术有关的无形资产摊销、资产注销费用和与FlexDrive有关的费用,其中包括车辆租赁费用和与车辆销售有关的再营销损益。毛利的定义是收入减去收入成本。
运营和支持
业务和支助费用主要包括向用户提供电话、电子邮件和聊天支持的当地业务团队和团队的人事相关薪酬费用、轻型车辆车队业务支助费用、司机背景调查和上车费用、向提供业务支助的第三方支付的费用、设施费用和某些租车车队支助费用。轻型车辆车队运营支持成本包括一般维修和维护,以及与重新定位自行车和滑板车以方便骑手、清洁和安全检查相关的其他客户支持活动。
研究与开发
研发费用主要包括与人员相关的薪酬成本和设施成本。这些费用包括与自动驾驶汽车技术倡议相关的成本。研究和开发成本在发生时计入费用。
销售和市场营销
销售和营销费用主要包括乘客奖励、与人员相关的薪酬成本、推荐新司机或乘客的司机奖励、广告费用、乘客退款以及与第三方的营销伙伴关系。销售和营销成本在发生时计入费用。
一般和行政
一般和行政费用主要包括与人事有关的补偿费用、专业服务费、跨国公司条例一般不要求的某些保险费用、包括法律应计和结算在内的某些损失或有费用、保险索赔管理费、保单费用、折旧、设施费用和其他公司成本。一般费用和行政费用在发生时计入费用。
利息支出
利息支出主要包括我们的2025年票据产生的利息,以及相关的递延债务发行成本和债务折扣的摊销。利息支出还包括我们的非循环贷款和我们的主车辆贷款产生的利息。
其他收入(费用),净额
除其他收入(支出)外,净额主要包括我们的现金和现金等价物赚取的利息、转租收入以及限制性和非限制性短期投资。
所得税拨备
我们的所得税拨备包括美国的联邦税和州税,以及公司开展业务的司法管辖区的外国税。随着我们扩大国际商业活动的规模,美国和外国对此类活动征税的任何变化都可能增加我们未来对所得税的整体拨备。
我们对我们的美国递延税项资产有估值津贴,包括联邦和州净营业亏损结转,或NOL。我们预计将维持这一估值津贴,直到我们的联邦和州递延税项资产的好处更有可能实现为止。
经营成果
下表总结了我们的历史简明合并业务报表数据:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (单位:千) | | (单位:千) |
收入 | $ | 1,020,906 | | | $ | 990,748 | | | $ | 2,021,454 | | | $ | 1,866,323 | |
成本和开支 | | | | | | | |
收入成本 | 606,599 | | | 650,356 | | | 1,155,591 | | | 1,090,650 | |
运营和支持 | 107,649 | | | 105,314 | | | 206,575 | | | 203,914 | |
研发 | 154,612 | | | 201,768 | | | 351,516 | | | 394,522 | |
销售和市场营销 | 109,167 | | | 140,754 | | | 225,108 | | | 267,083 | |
一般和行政 | 201,398 | | | 265,731 | | | 457,938 | | | 482,672 | |
总成本和费用 | 1,179,425 | | | 1,363,923 | | | 2,396,728 | | | 2,438,841 | |
运营亏损 | (158,519) | | | (373,175) | | | (375,274) | | | (572,518) | |
利息支出 | (6,151) | | | (4,960) | | | (11,584) | | | (9,509) | |
其他收入(费用),净额 | 53,075 | | | 953 | | | 90,290 | | | 10,716 | |
所得税前亏损 | (111,595) | | | (377,182) | | | (296,568) | | | (571,311) | |
所得税准备金(受益于) | 2,667 | | | 64 | | | 5,343 | | | 2,867 | |
净亏损 | $ | (114,262) | | | $ | (377,246) | | | $ | (301,911) | | | $ | (574,178) | |
下表列出了我们的简明综合经营报表数据占收入的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
收入 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
成本和开支 | | | | | | | |
收入成本 | 59.4 | | | 65.6 | | | 57.2 | | | 58.4 | |
运营和支持 | 10.5 | | | 10.6 | | | 10.2 | | | 10.9 | |
研发 | 15.1 | | | 20.4 | | | 17.4 | | | 21.1 | |
销售和市场营销 | 10.7 | | | 14.2 | | | 11.1 | | | 14.3 | |
一般和行政 | 19.7 | | | 26.8 | | | 22.7 | | | 25.9 | |
总成本和费用 | 115.5 | | | 137.7 | | | 118.6 | | | 130.6 | |
运营亏损 | (15.5) | | | (37.7) | | | (18.6) | | | (30.7) | |
利息支出 | (0.6) | | | (0.5) | | | (0.6) | | | (0.5) | |
其他收入(费用),净额 | 5.2 | | | 0.1 | | | 4.5 | | | 0.6 | |
所得税前亏损 | (10.9) | | | (38.1) | | | (14.7) | | | (30.6) | |
所得税准备金(受益于) | 0.3 | | | — | | | 0.3 | | | 0.2 | |
净亏损 | (11.2) | % | | (38.1) | % | | (14.9) | % | | (30.8) | % |
截至2023年6月30日的三个月及六个月与截至2022年6月30日的三个及六个月的比较
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | | | 截至6月30日的六个月, | | |
| 2023 | | 2022 | | 更改百分比 | | 2023 | | 2022 | | 更改百分比 |
| (除百分比外,以千为单位) | | (除百分比外,以千为单位) |
收入 | $ | 1,020,906 | | | $ | 990,748 | | | 3 | % | | $ | 2,021,454 | | | $ | 1,866,323 | | | 8 | % |
与截至2022年6月30日的三个月相比,截至2023年6月30日的三个月收入增加了3020万美元,增幅为3%,主要是由于竞争定价推动的需求增长,活跃乘客数量增加了8.2%。与截至2022年6月30日的三个月相比,每位活跃骑手的收入下降了4.8%,这主要是由于定价下降抵消了骑行频率的增长,抵消了这一降幅。在截至2023年6月30日的季度里,司机供应方面的投资与去年同期相比减少了8720万美元。司机供应投资记录为收入的减少。
与截至2022年6月30日的六个月相比,截至2023年6月30日的六个月的收入增加了1.551亿美元,增幅为8%,这主要是由于截至2023年3月31日和2023年6月30日的季度,活跃乘客分别比去年同期增长了9.8%和8.2%。活跃乘客的增长主要是由2023年初启动的竞争性定价推动的,反映了与2022年同期相比,2023年对我们平台的需求的改善和市场健康状况的改善。
短期内,我们打算继续提供比上年同期更低的价格,同时努力提供具有竞争力的服务水平,这将对我们的收入和盈利能力产生不利影响。然而,我们预计随着司机供应的增加更好地满足需求,市场平衡将继续改善。
收入成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | | | 截至6月30日的六个月, | | |
| 2023 | | 2022 | | 更改百分比 | | 2023 | | 2022 | | 更改百分比 |
| (除百分比外,以千为单位) | | (除百分比外,以千为单位) |
收入成本 | $ | 606,599 | | | $ | 650,356 | | | (7) | % | | $ | 1,155,591 | | | $ | 1,090,650 | | | 6 | % |
与截至2022年6月30日的三个月相比,截至2023年6月30日的三个月的收入成本下降了4380万美元,降幅为7%。减少的主要原因是保险成本减少8,410万美元,原因是监管机构要求从2022年第二季度起对保险历史负债的估计发生变化,导致保险成本减少275.4美元。保险成本的下降被最近的经济因素推动的154.5美元的增加部分抵消了,这些因素包括高通胀环境,诉讼的增加,整个商用汽车行业支付的损失高于预期,以及乘客需求的增加和2022年第二季度与减税交易相关的3,680万美元的收益。轻型车辆相关成本增加了2,560万美元,FlexDrive相关成本增加了1,230万美元,交易费用增加了1,000万美元。
与截至2022年6月30日的六个月相比,截至2023年6月30日的六个月的收入成本增加了6490万美元,增幅为6%。增加的主要原因是轻型车辆相关成本增加了4580万美元,FlexDrive相关成本增加了1970万美元,交易费用增加了1370万美元。这些增加被保险成本减少1,060万美元部分抵消,减少278.8美元主要是由于监管机构从2022年第一季度和第二季度要求对保险历史负债的估计发生变化。保险成本的下降被最近的经济因素推动的231.4美元的增加部分抵消了,这些因素包括高通胀环境、诉讼增加和整个商用汽车行业支付的损失高于预期,以及乘客需求的增加和2022年第二季度与减税交易相关的3,680万美元的收益。
我们预计,由于近期经济因素的不确定性导致保险成本上升,收入成本将在短期内同比增长。
运营和支持
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | | | 截至6月30日的六个月, | | |
| 2023 | | 2022 | | 更改百分比 | | 2023 | | 2022 | | 更改百分比 |
| (除百分比外,以千为单位) | | (除百分比外,以千为单位) |
运营和支持 | $ | 107,649 | | | $ | 105,314 | | | 2 | % | | $ | 206,575 | | | $ | 203,914 | | | 1 | % |
与截至2022年6月30日的三个月相比,截至2023年6月30日的三个月的运营和支持费用相对持平。业务和支持支出包括2023年第二季度与重组事件相关的重组成本增加930万美元,包括(I)530万美元的经营租赁使用权资产减值成本和其他成本,(Ii)310万美元的遣散费和福利成本,(Iii)70万美元的固定资产加速折旧和(Iv)20万美元的股票补偿。与轻型车辆有关的费用也增加了560万美元。这些增长被人事相关成本减少110万美元部分抵消,这主要是由于2022年第四季度和2023年第二季度重组事件后员工人数的减少。
与截至2022年6月30日的六个月相比,截至2023年6月30日的六个月的运营和支持费用相对持平。营运及支援开支包括与2022年第四季及2023年第二季重组事件相关的重组成本增加2,230万美元,包括(I)经营租赁使用权资产减值成本及其他成本1,470万美元,(Ii)遣散费及福利成本620万美元,(Iii)固定资产加速折旧100万美元及(Iv)股票薪酬40万美元。这些增长被人事相关成本减少2000万美元部分抵消,这主要是由于2022年第四季度和2023年第二季度重组事件后员工人数的减少。
研究与开发
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | | | 截至6月30日的六个月, | | |
| 2023 | | 2022 | | 更改百分比 | | 2023 | | 2022 | | 更改百分比 |
| (除百分比外,以千为单位) | | (除百分比外,以千为单位) |
研发 | $ | 154,612 | | | $ | 201,768 | | | (23) | % | | $ | 351,516 | | | $ | 394,522 | | | (11) | % |
与截至2022年6月30日的三个月相比,截至2023年6月30日的三个月的研发费用减少了4720万美元,降幅为23%。减少的主要原因是基于股票的薪酬减少了4630万美元,以及2022年第四季度和2023年第二季度重组事件后裁员导致的人事相关成本减少了2300万美元。设施费用也减少了540万美元。2023年第二季度与重组事件相关的重组成本增加了2580万美元,其中包括(I)2130万美元的遣散费和福利成本,以及(Ii)450万美元的股票薪酬,部分抵消了这些减少。
与截至2022年6月30日的六个月相比,截至2023年6月30日的六个月的研发费用减少了4300万美元,降幅为11%。减少的主要原因是基于股票的薪酬减少了3360万美元,以及2022年第四季度和2023年第二季度重组事件后裁员导致的人事相关成本减少了3120万美元。设施费用也减少了960万美元。2022年第四季度和2023年第二季度与重组事件相关的重组成本增加了2,830万美元,其中包括(I)2,130万美元的遣散费和福利成本,(Ii)450万美元的股票补偿和(Iii)250万美元的经营租赁使用权资产减值成本和其他成本,部分抵消了这些减少。
销售和市场营销
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | | | 截至6月30日的六个月, | | |
| 2023 | | 2022 | | 更改百分比 | | 2023 | | 2022 | | 更改百分比 |
| (除百分比外,以千为单位) | | (除百分比外,以千为单位) |
销售和市场营销 | $ | 109,167 | | | $ | 140,754 | | | (22) | % | | $ | 225,108 | | | $ | 267,083 | | | (16) | % |
与截至2022年6月30日的三个月相比,截至2023年6月30日的三个月的销售和营销费用减少了3160万美元,降幅为22%。减少的主要原因是与司机和乘客计划相关的成本减少了1430万美元,品牌和其他营销减少了980万美元,司机和乘客的采购成本和激励计划减少了900万美元。在2022年第四季度和2023年第二季度重组事件后,由于员工人数减少,基于股票的薪酬和与人员相关的成本也减少了510万美元和470万美元。2023年第二季度与重组事件相关的重组成本增加了620万美元,其中包括(I)520万美元的遣散费和福利费用以及(Ii)100万美元的股票薪酬,部分抵消了这些减少。
与截至2022年6月30日的6个月相比,截至2023年6月30日的6个月的销售和营销费用减少了4200万美元,降幅为16%。减少的主要原因是与司机和乘客计划相关的成本减少了1890万美元,品牌和其他营销减少了1560万美元,司机和乘客的获取成本和激励计划减少了1060万美元。在2022年第四季度和2023年第二季度重组事件发生后,由于员工人数减少,与人员相关的成本和基于股票的薪酬也减少了520万美元和400万美元。2023年第二季度与重组事件相关的重组成本增加了620万美元,其中包括(I)520万美元的遣散费和福利费用以及(Ii)100万美元的股票薪酬,部分抵消了这些减少。
一般和行政
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | | | 截至6月30日的六个月, | | |
| 2023 | | 2022 | | 更改百分比 | | 2023 | | 2022 | | 更改百分比 |
| (除百分比外,以千为单位) | | (除百分比外,以千为单位) |
一般和行政 | $ | 201,398 | | | $ | 265,731 | | | (24) | % | | $ | 457,938 | | | $ | 482,672 | | | (5) | % |
与截至2022年6月30日的三个月相比,截至2023年6月30日的三个月的一般和行政费用减少了6430万美元,或24%。减少的主要原因是,包括法定应计和结算在内的某些或有损失减少了2,100万美元,基于股票的薪酬减少了1,520万美元,与人员相关的成本减少了1,420万美元,这是由于2022年第四季度和2023年第二季度重组事件后员工人数减少所致。用于政策的捐款也减少了1240万美元,咨询和咨询费用减少了1210万美元。2023年第二季度与重组事件相关的重组成本增加1,810万美元,包括(I)1,450万美元的遣散费和福利成本,(Ii)320万美元的股票补偿和(Iii)40万美元的经营租赁使用权资产减值成本和其他成本,部分抵消了这些减少。
与截至2022年6月30日的6个月相比,截至2023年6月30日的6个月的一般和行政费用减少了2,470万美元,或5%。减少的主要原因是咨询和咨询成本减少了1,610万美元,人事相关成本减少了1,590万美元,股票薪酬减少了360万美元,原因是2022年第四季度和2023年第二季度重组事件后员工人数减少。保单缴费也减少了1260万美元,税收减少了840万美元,索赔管理成本减少了600万美元,坏账支出减少了380万美元。2022年第四季度和2023年第二季度与重组事件相关的重组成本增加2,580万美元,其中包括(I)1,460万美元的遣散费和福利成本,(Ii)800万美元的经营租赁使用权资产减值成本和其他成本,以及(Iii)320万美元的股票补偿,部分抵消了这些减少。自留型一般业务负债的应计项目也增加了1,740万美元。
利息支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | | | 截至6月30日的六个月, | | |
| 2023 | | 2022 | | 更改百分比 | | 2023 | | 2022 | | 更改百分比 |
| (除百分比外,以千为单位) | (除百分比外,以千为单位) |
利息支出 | $ | (6,151) | | | $ | (4,960) | | | 24 | % | | $ | (11,584) | | | $ | (9,509) | | | 22 | % |
与截至2022年6月30日的三个月相比,截至2023年6月30日的三个月的利息支出增加了120万美元,增幅为24%。
与截至2022年6月30日的6个月相比,截至2023年6月30日的6个月的利息支出增加了210万美元,增幅为22%。
其他收入(费用),净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | | | 截至6月30日的六个月, | | |
| 2023 | | 2022 | | 更改百分比 | | 2023 | | 2022 | | 更改百分比 |
| (除百分比外,以千为单位) | | (除百分比外,以千为单位) |
其他收入(费用),净额 | $ | 53,075 | | | $ | 953 | | | 5,469 | % | | $ | 90,290 | | | $ | 10,716 | | | 743 | % |
与截至2022年6月30日的三个月相比,截至2023年6月30日的三个月其他收入(支出)净增5,210万美元。这一增长主要是由于利率上升导致利息收入增加2970万美元,以及与权益法投资收益有关的1290万美元增长。这些增长被2022年第四季度某些设施退出导致的转租收入减少260万美元所抵消。
在截至2023年6月30日的6个月中,与截至2022年6月30日的6个月相比,其他收入(支出)净增7960万美元。这一增长主要是由于利率上升导致利息收入增加6120万美元,以及与权益法投资收益有关的1290万美元增长。这些增长被2022年第四季度某些设施退出导致的分租收入减少500万美元所抵消。
非公认会计准则财务指标
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | | | 截至6月30日的六个月, | | |
| 2023 | | 2022 | | 更改百分比 | | 2023 | | 2022 | | 更改百分比 |
| (除百分比外,以百万为单位) | | | | | | |
GAAP财务指标 | | | | | | |
毛利 | $ | 414.3 | | | $ | 340.4 | | | 21.7 | % | | $ | 865.9 | | | $ | 775.7 | | | 11.6 | % |
**毛利率 | 40.6% | | 34.4% | | | | 42.8% | | 41.6 | % | | |
净亏损 | $ | (114.3) | | | $ | (377.2) | | | (69.7) | % | | $ | (301.9) | | | $ | (574.2) | | | (47.4) | % |
净亏损占收入的% | (11.2) | % | | (38.1) | % | | | | (14.9) | % | | (30.8) | % | | |
| | | | | | | | | | | |
非公认会计准则财务指标 | | | | | | |
贡献(1) | $ | 426.4 | | | $ | 315.1 | | | 35.3 | % | | $ | 891.5 | | | $ | 817.6 | | | 9.0 | % |
**贡献利润率(1) | 41.8 | % | | 31.8 | % | | | | 44.1 | % | | 43.8 | % | | |
调整后的EBITDA(1) | $ | 41.0 | | | $ | (196.3) | | | 120.9 | % | | $ | 63.7 | | | $ | (141.5) | | | 145.0 | % |
*调整后的EBITDA利润率(1) | 4.0 | % | | (19.8) | % | | | | 3.2 | % | | (7.6) | % | | |
_______________
(1)贡献、贡献利润率、调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率是非GAAP财务衡量和指标。有关我们使用这些衡量标准的更多信息,以及这些衡量标准与最具可比性的GAAP衡量标准的对账情况,请参阅“非GAAP财务衡量标准的对账”。
供款及供款差额
贡献和贡献利润率是我们的管理层用来了解和评估我们的经营业绩和趋势的指标。毛利是衡量贡献的最直接可比财务指标,毛利率与贡献利润率同样具有可比性。我们相信,贡献和贡献利润率是衡量我们实现盈利能力的关键指标。
我们将贡献定义为毛利润,即收入减去收入成本,调整后从收入成本中剔除以下项目:
•无形资产摊销;
•基于股票的薪酬费用;
•与股票薪酬相关的工资税支出;
•根据再保险协议放弃的索赔的净额;
•与某些遗留汽车保险责任相关的交易成本(如果有);以及
•重组费用(如果有)。
有关收入成本的详细信息,请参阅标题为“运营结果的组成部分-收入成本”的小节。
贡献边际的计算方法是将某一期间的贡献除以同一期间的收入。
在2021年第二季度,我们签订了配额份额再保险协议,根据截至2021年3月31日的准备金,在2018年10月1日至2020年10月1日期间对遗留汽车保险责任进行再保险。在2020年第一季度,我们签署了一项创新协议,在2015年10月1日至2018年9月30日期间转让某些遗留汽车保险责任。有关该等交易的资料,请参阅本季度报告第I部分第1项的简明综合财务报表附注4“补充财务报表资料”。我们认为,与某些遗留汽车保险责任相关的这些交易的相关成本并不能说明我们正在进行的业务的当期表现,尽管这笔交易发生在本期,因为受影响的保险责任涉及多年前的索赔。
根据再保险协议放弃的亏损超过271.5美元,但低于434.5美元的总限额,导致确认递延收益负债。递延收益在各自期间对收入成本产生了负面影响,因为直接负债的损失没有被“再保险协定”下超额福利的收益抵消。这些递延收益的摊销为多个时期的收入成本提供了与收到的超额收益相等的收益。吾等认为,与根据再保险协议放弃的索偿有关的经营报表上确认的净额,包括任何相关准备金调整及任何因相关递延收益而确认的利益,应不包括在内,以显示再保险协议的最终经济利益。这一调整将有助于投资者了解我们的再保险协议对我们业务未来趋势的经济效益,因为在任何递延收益的结算期内,这些趋势都会有所改善。因此,如果任何准备金调整的净额和与根据再保险协议放弃的索赔相关的任何递延收益的任何利益在经营报表上确认,则该等金额将不计入供款和调整后EBITDA的计算,方法是不计入“根据再保险协议放弃的索赔的净额”。截至2023年6月30日,我们没有与根据再保险协议放弃的亏损相关的递延收益。
在2022年第二季度,我们完成了减值交易,有效地减值并结算了再保险协议。减记交易导致精简综合经营报表上记录的收入成本增加3,680万美元。有关该等交易的资料,请参阅简明综合财务报表附注4“补充财务报表资料”。我们相信,将与再保险协议折算相关的收益从供款和调整后的EBITDA中剔除的调整对投资者是有用的,因为他们能够在本期业绩的背景下更好地评估我们的经营业绩,并提供与我们历史上披露的供款和调整后的EBITDA金额更好的可比性。与此减刑协议相关的收益。通过排除“根据再保险协议放弃的索赔的净额”,再保险协议将被排除在供款和调整后EBITDA的计算之外。
我们在2022年第四季度和2023年第二季度公布了重组计划,以降低运营费用。我们认为,与重组相关的成本可以与持续运营成本区分开来,并不反映我们持续运营的当前或预期表现。我们相信,从供款和调整后的EBITDA中剔除与重组相关的成本的调整对投资者是有用的,因为他们能够更好地评估我们持续的经营业绩,并提供与我们以往披露的供款和调整后的EBITDA金额更好的可比性。有关该等重组计划的资料,请参阅简明综合财务报表附注13“重组”。
关于缴费和缴费边际的限制以及毛利与缴款的对账的更多信息,见题为“非公认会计准则财务计量的对账”一节。
调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率
调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率是我们的管理层用来评估我们的经营业绩和业务的经营杠杆的关键业绩指标。由于调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率便于在更一致的基础上对我们的历史经营业绩进行内部比较,我们将这些衡量标准用于业务规划目的。我们预计,随着我们继续扩大业务规模并提高运营费用的效率,调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率将在长期内增加。
我们将调整后的EBITDA计算为净亏损,并根据以下因素进行调整:
•利息支出;
•其他收入(费用),净额;
•所得税准备金(受益于);
•折旧和摊销;
•基于股票的薪酬;
•与股票薪酬相关的工资税支出;
•根据再保险协议放弃的索赔的净额;
•转租收入;
•与收购和资产剥离有关的成本(如有);以及
•重组费用(如果有)。
调整后的EBITDA利润率是通过将一个期间的调整后EBITDA除以同一期间的收入来计算的。
我们转租某些办公空间,赚取转租收入。转租收入计入其他收入,净额计入我们的简明综合经营报表,而相关租赁支出计入营运开支及营运亏损。我们相信,将转租收入计入经调整EBITDA的调整对投资者是有用的,因为他们能够更好地评估我们的经营业绩,包括最近交易的好处,将转租收入作为相关租赁费用的对销费用在我们的运营费用中列报。
有关调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率的限制以及调整后EBITDA的净亏损对账的更多信息,请参见“非公认会计准则财务措施的对账”一节。
非公认会计准则财务指标的对账
我们使用贡献、贡献利润率、调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率以及GAAP衡量标准作为我们整体业绩评估的一部分,包括准备我们的年度运营预算和季度预测,以评估我们业务战略的有效性,并就我们的财务业绩与我们的董事会进行沟通。我们的定义可能与其他公司使用的定义不同,因此可比性可能会受到限制。此外,其他公司可能不会公布这些或类似的指标。此外,这些措施有一定的局限性,因为它们不包括某些费用的影响,这些费用反映在我们的精简综合经营报表中,这些费用是经营我们业务所必需的。因此,我们的贡献、贡献利润率、调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率应被视为根据公认会计原则编制的措施的补充,而不是替代或孤立地考虑。
我们通过将贡献和调整后的EBITDA分别与相关的GAAP财务措施、收入、净亏损和经营活动提供(用于)的净现金进行对账来弥补这些限制。我们鼓励投资者和其他人全面审查我们的财务信息,不依赖任何单一的财务衡量标准,并将贡献、贡献利润率、调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率与各自相关的GAAP财务衡量标准结合起来查看。
下表提供了毛利润或收入减去收入成本与贡献的对账(以百万为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
收入 | $ | 1,020.9 | | $ | 990.7 | | $ | 2,021.5 | | $ | 1,866.3 |
更低的收入成本 | (606.6) | | (650.4) | | (1,155.6) | | (1,090.6) |
毛利 | 414.3 | | 340.4 | | 865.9 | | 775.7 |
毛利率 | 40.6% | | 34.4% | | 42.8% | | 41.6% |
调整后不包括下列项目(与收入成本有关): | | | | | | |
无形资产摊销 | 1.2 | | 1.2 | | 2.5 | | 2.5 |
基于股票的薪酬费用 | 7.5 | | 10.1 | | 18.3 | | 20.0 |
与股票薪酬相关的工资税支出 | 0.2 | | 0.2 | | 0.6 | | 0.9 |
根据再保险协议放弃的索偿净额(1) | — | | (36.8) | | — | | 18.5 |
重组费用(2) | 3.1 | | — | | 4.3 | | — |
贡献(3)(4) | $ | 426.4 | | $ | 315.1 | | $ | 891.5 | | $ | 817.6 |
贡献保证金(3) | 41.8% | | 31.8% | | 44.1% | | 43.8% |
_______________
(1)反映与根据再保险协议放弃的索偿有关的营运报表上确认的净额,包括与营运报表递延收益相关的任何亏损及同期从递延收益摊销中获得的任何利益,以帮助投资者了解再保险协议的最终经济效益。于2022年第二季度,我们在与有效减记及结算再保险协议的交易有关的精简综合营运报表上录得收入成本项下收益3,680万元。有关减值交易的资料,请参阅简明综合财务报表附注4“补充财务报表资料”。
(2)作为已宣布的重组计划的一部分,我们在截至2023年6月30日的三个月和六个月分别发生了310万美元和430万美元的遣散费和其他员工成本。截至2023年6月30日的三个月和六个月,与股票薪酬相关的重组费用70万美元和与股票薪酬相关的工资税支出10万美元分别包括在各自的行项目中。有关于2022年11月及2023年4月公布的重组计划的资料,请参阅简明综合财务报表附注13“重组”。
(3)从2022年第四季度开始,公司的非公认会计准则财务指标进行了更新,不再根据“可归因于历史时期的监管机构所要求的保险负债的变化”进行调整,前期信息也进行了修订,以符合本期的列报。
(4)由于四舍五入,所提供的数字可能不能准确计算到所提供的总数。
净亏损是调整后EBITDA最直接的可比财务指标。下表提供了调整后EBITDA的净亏损对账(以百万为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
净亏损 | $ | (114.3) | | $ | (377.2) | | $ | (301.9) | | $ | (574.2) |
调整以排除以下内容: | | | | | | | |
利息支出(1) | 6.9 | | 5.2 | | 12.7 | | 9.9 |
其他(收入)费用,净额 | (53.1) | | (1.0) | | (90.3) | | (10.7) |
所得税准备金(受益于) | 2.7 | | 0.1 | | 5.3 | | 2.9 |
折旧及摊销 | 28.6 | | 29.1 | | 55.8 | | 60.9 |
基于股票的薪酬 | 113.9 | | 176.6 | | 294.3 | | 330.4 |
与股票薪酬相关的工资税支出 | 2.7 | | 2.5 | | 9.0 | | 12.0 |
根据再保险协议放弃的索偿净额(2) | — | | (36.8) | | — | | 18.5 |
转租收入 | 1.3 | | 3.8 | | 2.6 | | 7.5 |
与收购和资产剥离相关的成本(3) | — | | 1.4 | | — | | 1.4 |
重组费用(4)(5) | 52.3 | | — | | 76.2 | | — |
调整后的EBITDA(6)(7) | $ | 41.0 | | $ | (196.3) | | $ | 63.7 | | $ | (141.5) |
调整后EBITDA利润率 | 4.0% | | (19.8)% | | 3.2% | | (7.6)% |
_______________
(1)包括截至2023年6月30日的三个月和六个月的与车辆相关融资租赁的利息部分相关的70万美元和110万美元。包括截至2022年6月30日的三个月和六个月的与车辆相关融资租赁的利息部分相关的20万美元和40万美元。有关车辆相关融资租赁利息部分的资料,请参阅本季度报告表格10-Q第I部分第1项内的简明综合财务报表附注6“租赁”。
(2)反映与根据再保险协议放弃的索偿有关的营运报表上确认的净额,包括与营运报表的递延收益有关的任何亏损及同期递延收益摊销所带来的任何利益,以帮助投资者了解再保险协议的最终经济利益。于2022年第二季度,我们在与一项交易相关的精简综合经营报表收入成本项下录得3,680万美元的收益,该交易实际上减记并结算了再保险协议。有关减值交易的资料,请参阅简明综合财务报表附注4“补充财务报表资料”。
(3)包括与我们在2022年第二季度收购PBSC相关的第三方成本。
(4)在截至2023年6月30日的三个月中,我们产生了4660万美元的遣散费和其他员工成本,以及570万美元的使用权资产减值、固定资产注销和与2023年4月宣布的重组计划相关的其他成本。在截至2023年6月30日的三个月中,与股票薪酬相关的重组费用970万美元、加速折旧70万美元和与股票薪酬相关的工资税支出60万美元都包括在各自的行项目中。有关2023年4月公布的重组计划的资料,请参阅简明综合财务报表附注13“重组”。
(5)在截至2023年6月30日的六个月中,我们产生了5,090万美元的遣散费和其他员工成本,以及2,530万美元的使用权资产减值和与2023年4月和2022年11月宣布的重组计划相关的其他成本。在截至2023年6月30日的六个月中,与股票薪酬相关的重组费用990万美元、加速折旧100万美元和与股票薪酬相关的工资税支出60万美元都包括在各自的行项目中。有关于2022年11月及2023年4月公布的重组计划的资料,请参阅简明综合财务报表附注13“重组”。
(6)从2022年第四季度开始,公司的非公认会计准则财务指标进行了更新,不再根据“可归因于历史时期的监管机构所要求的保险负债的变化”进行调整,前期信息也进行了修订,以符合本期的列报。
(7)由于四舍五入,所提供的数字可能不能准确计算到所提供的总数。
现金流
下表汇总了所示期间的现金流(以千为单位):
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, |
| 2023 | | 2022 |
| | | |
用于经营活动的现金净额 | $ | (144,013) | | | $ | (177,531) | |
投资活动提供的现金净额 | 840,850 | | | 23,123 | |
用于融资活动的现金净额 | (83,357) | | | (33,608) | |
外汇对现金、现金等价物和限制性现金及现金等价物的影响 | 345 | | | (121) | |
现金、现金等价物及限制性现金和现金等价物净变化 | $ | 613,825 | | | $ | (188,137) | |
经营活动
截至2023年6月30日的6个月,经营活动中使用的现金为1.44亿美元。这主要包括3.019亿美元的净亏损。这被2.943亿美元的非现金股票薪酬支出和5580万美元的折旧和摊销费用所抵消。
截至2022年6月30日的6个月,经营活动中使用的现金为1.775亿美元。这主要包括5.742亿美元的净亏损。这被3.304亿美元的非现金股票薪酬支出和6090万美元的折旧和摊销支出所抵消。
投资活动
截至2023年6月30日的6个月,投资活动提供的现金为8.409亿美元,主要包括出售收益和21亿美元的有价证券到期日。这部分被12亿美元的有价证券购买量所抵消。
截至2022年6月30日的6个月,投资活动提供的现金为2,310万美元,其中主要包括11亿美元的有价证券销售和到期日以及3.8亿美元的定期存款到期日。购买13亿美元的有价证券,为收购PBSC支付的1.463亿美元的现金,扣除收购的现金,以及购买房地产和设备以及摩托车车队的5330万美元,部分抵消了这一增长。
融资活动
截至2023年6月30日的六个月,用于融资活动的现金为8,340万美元,其中主要包括偿还贷款4,850万美元和支付融资租赁债务本金2,490万美元。
截至2022年6月30日止六个月,用于融资活动的现金为3,360万美元,主要包括偿还贷款2,670万美元及支付融资租赁债务本金1,570万美元。
流动性与资本资源
截至2023年6月30日,我们的主要流动性来源是约6.384亿美元的现金和现金等价物以及约11亿美元的短期投资,其中不包括10亿美元的限制性现金、现金等价物和投资,以及一项提供4.2亿美元循环担保信贷安排的循环信贷协议。现金和现金等价物包括机构货币市场基金、存单、商业票据和公司债券,原始到期日不到三个月,可随时转换为已知金额的现金。现金和现金等价物还包括某些货币市场存款账户和支付处理商为信用卡和借记卡交易而运送的现金。短期投资包括商业票据、存单、公司债券和定期存款,到期时间不超过12个月。限制性现金、现金等价物和投资主要包括作为保险抵押品的单独信托账户和受限银行账户中持有的金额,以及为保证某些信用证而质押的金额。我们的现金和现金等价物中未投资的部分被存放在几家大型金融机构,我们的投资重点是在我们的投资政策规定的参数内并根据市场条件保持资本、满足或我们的流动性需求,以及最大化投资业绩。投资政策规定了最低信用评级、允许的分配,并限制了我们对特定投资类型的敞口。我们认为,这些政策降低了我们对任何风险集中度的敞口。
于2022年11月3日,吾等与若干贷款人订立循环信贷协议,规定于(I)2027年11月3日及(Ii)2025年2月13日(以较早者为准)到期的4.2亿美元循环担保信贷安排,前提是截至该日期,本公司的流动资金(定义见循环信贷协议)减去本公司于该日发行的2025年未偿还票据本金总额少于12.5亿美元。我们有义务支付贷款利息
这种规模和类型的信贷安排的信贷安排和其他常规费用,包括预付费用和未使用的承诺费。信贷安排的利率是根据信贷协议中规定的某些市场利率的计算而确定的。此外,信贷安排包含对支付的限制,包括现金支付股息。循环信贷安排提供最高额度为贷款额度的借款,用于签发信用证的最高限额为1.68亿美元。截至收盘时,在循环信贷机制下签发了5,350万美元的信用证,截至本季度报告10-Q表的日期,信贷机制下尚未提取任何金额。
我们在骑手交付时代表司机向骑手收取车费和相关费用,使用骑手授权的付款方式,并在向司机支付剩余款项之前保留欠我们的任何费用。因此,我们不会向司机收取任何应收账款。我们与保险提供商的合同要求将再保险保费存入第三方金融机构的信托账户,保险提供商将从该信托账户获得赔偿。截至2023年6月30日和2022年12月31日,我们的限制性再保险信托投资分别为6.325亿美元和10亿美元。
我们继续积极监测不确定宏观经济环境的影响,包括收紧信贷市场、通胀和加息。我们已经对我们的费用和现金流进行了调整,包括最近在2022年11月和2023年4月宣布的裁员。我们还产生了与退出和转租或停止使用某些设施相关的重组费用,以满足我们在2022年第四季度和2023年第一季度的预期运营需求。虽然我们不能确定我们的行动是否会缓解不确定宏观经济环境的影响,截至2023年6月30日,我们有17亿美元的无限制现金和现金等价物和短期投资,以及我们的信贷安排,但我们相信我们有足够的流动性来满足至少未来12个月及以后的营运资本和资本支出需求。
我们未来的资本需求将取决于许多因素,包括但不限于我们的增长、我们在我们平台上吸引和留住司机和乘客的能力、我们的产品继续被市场接受、支持我们开发平台的努力的支出的时机和程度、我们为之预留的实际保险支付,以及销售和营销活动的扩大。此外,我们未来可能会达成收购或投资于企业、产品、服务和技术的安排。例如,我们打算进一步投资于电动汽车,以实现符合加州清洁里程标准和激励计划的要求,该计划设定的目标是,到2030年底,加州90%的拼车里程必须是电动汽车,纽约市最近宣布的目标是,到2030年,电动汽车的拼车里程达到100%。这些目标与我们到2030年底在Lyft平台上实现100%电动汽车的目标一致。我们可能会不时寻求额外的股本或债务融资,为资本支出、战略举措或投资以及我们的持续运营提供资金,或为我们现有或未来的债务进行再融资。如果我们决定或被要求从外部来源寻求额外资金,我们可能无法以我们可以接受的条件筹集资金,或者根本无法筹集。如果我们无法在需要的时候筹集额外的资本,我们的业务、财务状况和经营结果可能会受到不利影响。
合同义务和承诺
2023年4月,我们修改了与芝加哥市政府关于Divvy自行车共享计划的不可取消协议,将我们的付款义务减少了1200万美元,并在2024年之前为自行车共享计划提供最多1200万美元的资本设备。
截至2023年6月30日,除上述外,与我们之前在Form 10-K年度报告中披露的截至2022年12月31日的年度的合同义务和承诺相比,没有其他重大变化。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
我们在正常业务过程中面临市场风险,这些风险主要与利率波动有关。到目前为止,这种波动并不显著。
截至2023年6月30日,我们拥有约17亿美元的无限制现金、现金等价物和短期投资,其中主要包括机构货币市场基金、存单、商业票据、公司债券、美国政府和机构证券以及定期存款,每个定期存款都带有一定程度的利率风险,以及10亿美元的限制性现金、现金等价物和限制性投资。截至2023年6月30日,我们的长期债务为8.322亿美元,其中89%是我们在2020年5月发行的固定利率2025年债券。假设利率变动100个基点不会对我们的财务状况或运营结果产生实质性影响,因为这是无形的。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下,评估了截至本季度报告所述期间结束时,我们的披露控制和程序(如1934年修订的《证券交易法》或《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条所界定的)的有效性
10-Q。基于该评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至该日期,我们的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年6月30日的季度内,我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
对控制和程序有效性的限制
我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,并不期望我们的披露控制和程序或我们对财务报告的内部控制将防止所有错误和所有欺诈。一个控制系统,无论设计和操作得多么好,都只能提供合理的保证,而不是绝对的保证,以确保控制系统的目标得以实现。此外,控制系统的设计必须反映这样一个事实,即存在资源限制,并且必须考虑控制的好处相对于其成本。由于所有控制系统的固有局限性,任何控制评价都不能绝对保证所有控制问题和舞弊事件都已被发现。这些固有的局限性包括这样的现实,即决策过程中的判断可能是错误的,故障可能会因为一个简单的错误或错误而发生。此外,某些人的个人行为、两个或更多人的串通或通过控制的管理凌驾,都可以规避控制。任何控制系统的设计也部分基于对未来事件可能性的某些假设,不能保证任何设计在所有可能的未来条件下都能成功地实现其所述目标;随着时间的推移,控制可能会因为条件的变化而变得不充分,或者遵守政策或程序的程度可能会恶化。由于具有成本效益的控制系统的固有限制,由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生,并且不会被发现。
第二部分--其他资料
项目1.法律程序
见关于法律诉讼的讨论注7至下列简明综合财务报表第I部,第1项本季度报告的表格10-Q。
第1A项。风险因素
投资我们的A类普通股有很高的风险。在决定投资A类普通股之前,您应仔细考虑以下描述的风险和不确定性,以及这份Form 10-Q季度报告中的所有其他信息,包括标题为“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”的部分,以及我们的精简合并财务报表和相关说明。我们的业务、财务状况、运营结果或前景也可能受到风险和不确定性的损害,这些风险和不确定性目前我们不知道,或者我们目前认为不是实质性的。如果实际发生任何风险,我们的业务、财务状况、运营结果和前景都可能受到不利影响。在这种情况下,我们A类普通股的市场价格可能会下跌,你可能会损失部分或全部投资。就本条例而言,“第1A项。风险因素“部分,乘客是指在我们的拼车市场上请求司机搭车的乘客,以及共享自行车、滑板车或汽车的租用者。
风险因素摘要
我们的业务运营受到许多风险、因素和不确定因素的影响,包括那些我们无法控制的风险、因素和不确定因素,这些风险可能导致我们的实际业绩受到损害,包括以下风险:
一般经济因素
•新冠肺炎疫情的影响和应对措施;
•宏观经济总体状况;
•自然灾害、经济衰退、公共卫生危机或政治危机;
运营因素
•我们有限的经营历史;
•我们的财务业绩以及任何无法在未来实现或保持盈利的情况;
•我们行业的竞争;
•我们运营结果的不可预测性,以及拼车和其他市场增长的不确定性;
•我们吸引和留住合格司机和骑手的能力;
•我们的保险覆盖范围、我们的保险准备金的充分性,以及第三方保险提供商为我们的汽车相关保险索赔提供服务的能力;
•我们的声誉、品牌和公司文化;
•本平台用户的非法或不正当活动;
•对潜在或现有司机的背景调查的准确性,以及我们的第三方提供商有效进行此类背景调查的能力;
•改变我们的定价做法;
•我们的轻型车辆网络的增长和发展以及我们的轻型车辆的质量;
•我们管理自身发展的能力;
•我们的自动驾驶汽车技术、与其他提供自动驾驶汽车技术的公司的合作伙伴关系,以及自动驾驶汽车行业的整体发展;
•实际或感知的安全或隐私违规或事件,以及我们的技术和第三方提供商的缺陷、错误或漏洞或系统故障,并导致我们的可用性或其他系统和提供商的可用性中断;
•我们对第三方的依赖,如亚马逊网络服务、车辆租赁合作伙伴、支付处理商和其他服务提供商;
•我们有能力运营我们的Express Drive和Lyft租赁计划;
•在我们的平台上开发新产品并管理这种扩展的复杂性;
•我们的关键指标和估计中的不准确或更改;
•我们提供高质量用户支持和应对欺诈的能力;
•我们有能力有效管理我们的定价方法;
•互联网、移动设备可访问性、移动设备操作系统和应用程序市场的变化;
•我们的平台跨第三方应用程序和服务的互操作性;
•与我们的知识产权以及其他国家的知识产权有关的因素;
•我们在美国以外的存在以及未来的任何国际扩张;
监管和法律因素
•我们平台上司机的分类状况;
•法律的变更和行政法规的采纳和解释;
•遵守与隐私、数据保护和个人数据保护或转移有关的法律和法规;
•在扩展我们的产品时遵守其他法律法规;
•违反《电话消费者保护法》、反垄断等法律法规提起诉讼的;
•知识产权诉讼;
•来自税收当局的断言,我们应该征收或在未来应该征收额外的税收;
•我们有能力维持有效的财务报告披露控制和内部控制制度;
•与上市公司运营相关的成本;
•气候变化和相关的监管动态;
融资与交易风险
•我们未来的资本要求和我们偿还当前和未来债务的能力、金融契约和我们目前债务协议中包含的其他运营限制,以及与我们的上限看涨期权交易有关的交易对手风险;
•我们进行并成功整合收购和投资或完成资产剥离、合资企业、合伙企业或其他战略交易的能力;
•我们的纳税义务、利用我们的净营业亏损结转的能力以及未来税务事项的变化;
治理风险和与我国股本所有权相关的风险
•特拉华州法律和我们的公司注册证书和章程的规定,可能会使合并、要约收购或代理竞争变得困难;
•我们附则中的独家论坛条款;
•我们普通股的双重股权结构及其与我们的共同创始人的投票权集中;以及
•我们A类普通股交易价格的波动。
与一般经济因素相关的风险
新冠肺炎疫情及其相关影响已经并可能继续扰乱和损害我们的业务、财务状况和运营结果。我们无法预测大流行和相关影响将在多大程度上继续对我们的业务、财务状况和业务结果以及实现我们的战略目标产生不利影响。
我们的业务、运营和财务业绩受到新冠肺炎疫情和相关公共卫生应对措施的负面影响,如旅行禁令、旅行限制和就地避难令。大流行和这些应对措施,以及不断演变的相关行为和社会变化,已经并可能继续对我们的业务和我们的平台造成许多影响,包括但不限于以下讨论的影响。
•疫情导致某些旅行减少,包括通勤以及商务和休闲旅行,导致对我们平台的需求减少,以及我们平台上司机无法预测的赚钱机会。虽然旅行在一定程度上有所恢复,但总体水平仍然低迷,向远程或混合工作环境的转移,或新冠肺炎疫情导致的其他行为变化,已经对旅行需求的频率和性质产生了负面影响,包括通勤和商务旅行,并可能减少我们的长期市场机会。此外,对我们平台的需求复苏以及更广泛的经济环境对乘客和司机行为的影响因地理位置和某些市场的不同而有所不同,在这些市场中,我们历史上看到的巨大需求一直并可能继续缓慢复苏或增长。
•在新冠肺炎大流行期间,司机行为也发生了变化,导致我们平台上的司机可用性水平有时与某些市场的乘客需求不平衡。有限的司机可用性对服务水平产生了负面影响,这导致我们提供额外的激励措施来吸引和留住司机,并减少了通过我们的Express Drive计划向司机租赁车辆的需求。
•由于新冠肺炎疫情,我们还改变了业务做法,包括允许我们几乎所有地点的公司员工在混合远程环境中工作,限制员工差旅,为虚拟活动和会议采取安全预防措施,并举行虚拟会议。此外,我们最近宣布了一项回归办公室的混合工作场所战略。这些转变导致我们减少了房地产足迹,并可能增加网络安全漏洞或事件的风险,导致生产率下降,损害我们的公司文化,对我们及时准确报告财务报表或维护内部控制的能力产生不利影响,或者以其他方式对我们的业务产生负面影响,我们的财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
•为了应对新冠肺炎疫情和宏观经济不确定性对我们业务的影响,我们采取了一些成本削减措施,包括裁员,这可能已经对员工士气、我们的文化以及我们吸引和留住员工的能力产生了不利影响。
•新冠肺炎疫情也影响了我们与轻型汽车、我们的Express Drive计划以及我们的自动驾驶汽车合作伙伴相关的业务运营。我们设计和签约制造轻型汽车和与我们的共享轻型汽车网络相关的某些资产,并在制造和交付方面面临延误,以及与制造和运输相关的成本增加。我们运营Express Drive计划的能力受到了负面影响,原因是不时强制关闭,员工数量有限,以及我们运营租赁网站和FlexDrive运输、收回、清洁和储存未租用和归还的车辆的成本增加。此外,自动驾驶车辆相关技术的发展受到与大流行病有关的健康和安全条件以及就地避难限制的直接影响,并继续受到间接影响,例如现有或潜在合作伙伴由于宏观经济因素而决定减少对开发和部署自动驾驶车辆相关技术的投资。
•新冠肺炎疫情的这些影响可能会继续下去,新发展带来的额外影响可能会影响我们的业务、财务状况和运营结果。新冠肺炎疫情以及相关的行为和社会变化对我们的业务、我们平台上的乘客和司机以及我们的业务合作伙伴的最终影响将取决于许多我们无法控制的因素,例如政府对疫情的反应、消费者或企业行为的转变,以及直接或间接与疫情相关的宏观经济因素。
总体宏观经济状况的恶化可能会对我们的业务和财务业绩产生重大不利影响。
我们的业务和经营结果受到全球经济形势的影响。不断恶化的宏观经济状况,包括增长放缓或衰退、通胀和相关利率上升、燃料和其他能源成本或车辆成本的增加、劳动力市场的变化或消费者购买力或信心的下降,可能会导致可自由支配的支出减少,对我们平台的需求减少。此外,企业支出的变化,包括成本削减和裁员,可能会对商务旅行、通勤和其他与商务相关的支出产生不利影响,并影响我们的Lyft Business客户。此外,银行和金融服务部门的不确定性和波动性,
通货膨胀和更高的利率,燃料和其他能源成本的增加,劳动力和福利成本的增加,以及保险成本的增加,已经并可能继续给经济状况带来压力,这已经并可能导致更高的运营费用。例如,通货膨胀加剧,预计将进一步增加医疗成本和车辆维修成本,包括最近全球供应链挑战导致的新车和二手车零部件价格上涨,这导致我们的保险成本增加。同样,这些因素,以及燃料成本的增加,增加了成本以及我们平台上司机的成本。其中许多因素和许多竞争压力是我们无法控制的,使我们很难准确预测收入和经营业绩,特别是长期而言,并可能对我们实现目标经营业绩的能力以及我们(和我们的战略合作伙伴)就未来投资和战略做出决策的能力产生负面影响。此外,我们可能需要对我们的业务做出改变,以应对这些条件,并能够有效地竞争。例如,由于2022年某些时间点的汽油价格上涨,为了支持我们平台上的司机,我们在大多数市场实施了临时的单程燃油附加费,我们于2022年9月取消了这一附加费。同样,我们调整了价格,以应对市场变化带来的竞争压力,这在过去导致我们的收入下降,并可能导致未来几个季度的收入下降。如果经济不景气导致经济衰退期延长,可能会对我们的收入、财政状况和经营业绩产生进一步的不利影响。
我们的业务可能会受到自然灾害、公共卫生危机、政治危机、经济衰退或其他意外事件的不利影响。
重大自然灾害,如地震、火灾、飓风、龙卷风、洪水或重大停电,可能会扰乱我们的运营、移动网络、互联网或我们第三方技术提供商的运营。特别是,我们的公司总部位于旧金山湾区,该地区以地震活动而闻名,火灾也越来越多。气候变化的影响可能会增加这些风险。此外,任何公共卫生危机,如新冠肺炎疫情、其他流行病、政治危机,如恐怖袭击、战争和其他政治或社会不稳定和其他地缘政治事态发展,或其他灾难性事件,无论是在美国还是在国外,都可能对我们的运营或整体经济产生不利影响。例如,我们在白俄罗斯和乌克兰的办事处和雇员已经并可能继续受到该地区当前战争的不利影响,包括我们的雇员流离失所。任何自然灾害、恐怖主义行为或其他对我们或我们第三方提供商能力的影响可能会导致司机供应和乘客需求失衡、对我们产品的需求减少或延迟提供我们的产品,或者增加我们的成本和运营费用,这可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。如果我们的灾难恢复计划被证明是不充分的,上述所有风险都可能进一步增加。
与运营因素相关的风险
我们有限的经营历史和不断发展的业务使我们很难评估我们未来的前景以及我们可能遇到的风险和挑战。
虽然自2012年推出拼车市场以来,我们主要专注于拼车业务,但我们的业务仍在继续发展。我们定期扩展我们的平台功能、产品和服务,并改变我们的定价方法。通过收购PBSC,我们扩大了我们的业务,包括许可我们的某些技术以及自行车和车站的销售。最近,我们还重新评估和改变了我们的成本结构,并将重点放在我们的商业模式上。例如,2023年2月,我们完成了对车辆服务中心业务的出售。我们不断发展的业务、行业和市场使我们很难评估我们的未来前景以及我们可能遇到的风险和挑战。我们已经面临或预期将面临的风险和挑战包括我们有能力:
•预测我们的收入和经营业绩,预算和管理我们的开支;
•吸引新的合格司机和新乘客,并以符合成本效益的方式留住现有的合格司机和现有乘客;
•有效和有竞争力地为我们的服务定价,并确定适当的定价方法;
•遵守适用于我们业务的现有和新的或修改的法律和法规;
•根据经济和其他发展,包括乘客行为的变化和对我们服务的需求,管理我们的平台和我们的业务资产和费用;
•计划和管理我们当前和未来产品的资本支出,包括我们的轻型车辆网络和Express Drive计划中的某些车辆,并管理与我们当前和未来产品相关的供应链和供应商关系;
•开发、制造、采购、部署、销售、维护和确保使用我们的资产,包括我们的轻型车辆网络、我们的驾驶员中心和Express Drive计划中的某些车辆;
•预测和应对我们所在市场的宏观经济变化和市场动态变化;
•维护和提升我们的声誉和品牌价值;
•有效管理我们的增长和业务运营,包括新冠肺炎疫情对我们业务的影响;
•成功地扩展我们的地理范围并管理我们的国际业务;
•招聘、整合和留住本组织各级人才;
•成功开发新的平台功能、产品和服务,以提升用户体验;以及
•适当调整我们的房地产投资组合。
如果我们不能解决我们面临的风险和困难,包括与上述挑战相关的风险和困难,以及本“风险因素”部分其他部分所述的风险和困难,我们的业务、财务状况和经营结果可能会受到不利影响。此外,由于我们拥有不断发展的财务模式,并在一个快速发展的市场中运营,因此对我们未来收入和支出的任何预测可能都不会像我们拥有静态财务模式或在更可预测的市场中运营时那样准确。我们在过去和未来都会遇到风险和不确定因素,这些风险和不确定因素是在快速变化的行业中经营历史有限的成长型公司经常遇到的。如果我们对这些风险和不确定性(我们用来计划和运营我们的业务)的假设不正确或发生变化,或者如果我们没有成功地应对这些风险,我们的运营结果可能与我们的预期大不相同,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们最近几个时期的财务表现可能不能预示未来的表现,我们可能无法实现或保持未来的盈利能力。
在加入新冠肺炎之前,我们发展迅速。2020年,由于新冠肺炎以及相关的政府和公共卫生措施,我们的收入大幅下降。尽管我们的收入后来有所回升,但我们在每个市场的拼车需求、司机供应和其他业务方面全面复苏的时间表仍不确定。因此,我们最近的收入增长率和财务表现,包括在新冠肺炎影响之前、与新冠肺炎相关的下降以及与新冠肺炎疫情期间相比最近的增长率,可能不能预示我们未来的表现。此外,自成立以来,我们每年都出现净亏损,我们预计我们的财务业绩,包括调整后的EBITDA,在未来将继续波动。我们不能保证我们将在未来实现或保持调整后EBITDA的季度或年度盈利能力,也不能保证我们将在公认会计准则的基础上实现盈利。
虽然我们仍然专注于高效运营,但随着我们开发和推出新产品和平台功能,在现有和新市场扩张,并继续投资于我们的平台和客户参与,我们的费用可能会在未来增加。此外,由于新冠肺炎疫情、宏观经济因素以及我们的业务和拼车行业的发展和成熟,某些成本,如保险和司机薪酬和激励措施,已经增加或波动,并可能继续这样做。我们可能无法准确预测这些成本,我们的投资可能不会增加收入或业务增长。例如,我们已经并将继续产生与加州通过22号提案和华盛顿通过HB 2076号提案相关的额外成本和支出,包括为这些州的司机提供新的收入机会和保护,包括为工伤保险、其他福利和最低保证收入缴费。此外,不同司法管辖区都出台了立法,设定了较高的收益标准,并增加了包括保险在内的企业的其他成本。由于各种因素,包括通货膨胀,我们预计我们的保险成本将继续增加,并将影响我们的盈利能力。此外,随着时间的推移,我们已经扩展到包括更多资产密集型产品,如我们的轻型车辆网络和FlexDrive。我们还建立了环境项目,例如我们承诺到2030年底在我们的平台上100%使用电动汽车。这些产品和计划需要大量的资本投资和经常性成本,包括债务支付、维护、折旧、资产寿命和资产重置成本,如果我们无法维持此类资产的充分利用水平,此类产品就不会成功,或者我们决定关闭任何此类产品,我们的投资可能无法产生足够的回报,我们的财务状况可能会受到不利影响。除上述事项外,任何与司机分类事宜有关的法律程序的裁定、解决或和解,可能需要我们大幅改变我们现有的业务模式和营运(包括可能暂停或停止在受影响司法管辖区的营运),增加我们的成本,并影响我们向我们的平台添加合格司机和发展我们业务的能力,这可能会对我们的业务、财务状况和经营结果,以及我们未来实现或维持盈利的能力产生不利影响。此外,与RSU和其他股权奖励相关的基于股票的薪酬支出预计将在未来期间继续成为一项重大支出,截至2023年6月30日,我们与RSU和PSU相关的未确认基于股票的薪酬支出为3.907亿美元,扣除估计没收后,将在大约1.4年的加权平均期间内确认。任何未能充分增加我们的收入以跟上我们的投资和其他
费用可能会阻碍我们实现或保持持续的盈利能力或正现金流。如果我们不能在遇到这些风险和挑战时成功应对,我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
随着我们业务的发展,我们的收入增长率和经营结果将因多种原因而波动,其中可能包括新冠肺炎疫情对我们业务的长期影响、宏观经济环境的变化、对我们产品的需求放缓、竞争加剧或市场动态变化、整个市场增长放缓或市场饱和、监管成本和挑战增加、我们的商业模式发生变化,以及我们未能充分利用增长机会。如果我们无法产生足够的收入增长并管理我们的支出,我们可能会在未来继续遭受重大损失,并可能无法实现或保持盈利。
我们面临着激烈的竞争,市场份额可能会被竞争对手抢走,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
TAAS网络的市场竞争激烈,其特点是技术的快速变化、供需水平的变化以及新服务和产品的频繁推出。我们预计竞争将继续下去,无论是来自现有竞争对手的竞争,还是来自市场上可能成熟并享有更大资源或其他战略或技术优势的新进入者的竞争。如果我们不能及时预测或成功应对竞争挑战,我们的竞争地位可能会减弱或无法改善,我们可能会经历波动或市场份额下降、收入下降或增长停滞,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。我们的市场份额随着时间的推移而波动,我们不得不采取降价等行动,这些行动在短期内会对我们的财务业绩产生负面影响,要么是因为收入减少,要么是因为投资增加,或者两者兼而有之,我们认为从长远来看,这将使我们的公司受益。
我们在美国和加拿大的主要拼车竞争对手是优步,尽管我们也与其他交通网络公司、出租车和套装公司以及传统汽车制造商和科技公司竞争。我们在自行车和滑板车共享领域的主要竞争对手包括Lime、Bird、15和Tier。我们还与其他自行车和滑板车共享设备制造商竞争此类设备的销售,特别是在美国以外的市场。我们在消费者汽车租赁方面的主要竞争对手包括企业和安飞士预算集团以及新兴的汽车共享市场。
此外,还有其他非美国的TAAS网络公司、自行车和滑板车共享公司、消费性车辆租赁公司、非拼车运输网络公司和传统汽车制造商可能会扩张到美国和加拿大。还有一些公司正在开发自动驾驶汽车技术和自动驾驶系统产品,这些公司未来可能会与我们竞争,包括Alphabet(Waymo)、亚马逊(Amazon)、苹果、极光、百度、通用汽车(General Motors)、摩托罗拉和特斯拉以及许多其他科技公司和汽车制造商和供应商。我们预计来自现有竞争对手以及进入TAAS市场的新进入者的持续挑战。
我们的某些竞争对手和潜在竞争对手比我们拥有更多的财务、技术、营销、研发、制造和其他资源,更高的知名度,更长的运营历史或更大的用户基础。他们可能会投入更多的资源来开发、推广和销售产品,并提供比我们更低的价格,这可能会对我们的运营结果产生不利影响。此外,它们可能有更多的资源用于新技术的研究、开发和商业化,包括自动驾驶汽车技术或轻型汽车,或者它们可能拥有其他资金、技术或资源优势。这些因素可能会让我们的竞争对手或潜在竞争对手从他们现有的用户群中获得更大的收入和利润,以更低的成本吸引和留住合格的司机和乘客,在他们的平台上提供更具吸引力的定价,或者更快地对新的和新兴的技术和趋势做出反应。我们现有和潜在的竞争对手也可能在他们之间或与第三方建立合作或战略关系,或加强合作或战略关系,从而进一步增强他们的资源和产品。
我们相信,我们的有效竞争能力取决于许多我们控制之内和之外的因素,如果我们不能成功竞争,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们的运营结果各不相同,无法预测,这可能会导致我们A类普通股的交易价格下降。
我们的经营业绩历来在不同时期有所不同,我们预计,由于各种原因,我们的经营业绩将继续如此,其中许多原因是我们无法控制的,很难预测。由于我们的经营业绩可能因季度和年度的不同而有很大差异,因此不应依赖任何一个时期的业绩作为未来业绩的指标。在“风险因素”一节中,我们提出了许多可能导致我们的经营结果波动的因素。我们经营业绩的波动可能会导致这样的业绩下降
低于我们的财务指导或其他预测,或分析师或投资者的预期,这可能导致我们A类普通股的交易价格下降。
拼车市场和我们其他产品的市场,例如我们的轻型车辆网络,仍处于增长和发展的相对早期阶段,如果该等市场没有继续增长、增长速度慢于我们的预期、或未能增长到我们预期的规模或以其他方式发展,我们的业务、财务状况和运营业绩可能会受到不利影响。
在新冠肺炎之前,拼车市场增长迅速,但它仍然是相对较新的市场,市场接受度将继续增长到什么程度还不确定,特别是在新冠肺炎大流行之后,如果有的话。此外,我们的其他产品(如我们的轻型车辆网络)的市场相对较新,未经证实,对自行车和滑板车共享的需求是否会继续增长并获得广泛的市场接受尚不确定。我们的成功在很大程度上将取决于人们是否愿意在各种用例中广泛采用拼车和我们的其他服务。我们无法确定新冠肺炎疫情的行为和社会影响是否会继续负面影响司机或骑车人参与拼车的意愿,或者骑车人使用共享单车或滑板车的意愿,或者以其他方式限制市场增长。此外,为了应对新冠肺炎疫情,我们暂停了共享乘车服务,由于公共卫生和安全措施,我们在一个司法管辖区暂时被限制运营我们的滑板车共享计划,随后由于对该计划某些方面的担忧而停止运营。如果新冠肺炎或其他我们无法控制的事件死灰复燃,吾等可能被要求或认为是明智的,再次暂停此类发行。如果公众不认为拼车或我们的其他服务是有益的,或者出于对公共健康或安全、可负担性的担忧或其他原因而选择不采用它们,无论是由于我们的平台或我们竞争对手平台上的事件、新冠肺炎疫情或其他原因,那么我们的产品的市场可能无法进一步发展,可能会比我们预期的发展慢,或者可能无法实现我们预期的增长潜力。此外,我们会不时地重新评估我们经营的市场和我们产品的表现,我们已经停止并可能在未来因此类评估而停止在某些市场的运营。例如,我们现在只在特定市场提供与企业对企业合作伙伴关系相关的共享乘车服务。上述任何风险和挑战都可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生不利影响。
如果我们不能以经济高效的方式在我们的平台上吸引和留住合格的司机,或者不能提高现有司机对我们平台的利用率,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到损害。
我们的持续增长在一定程度上取决于我们能否经济高效地吸引和留住符合我们筛选标准和程序的合格司机,并提高他们对我们平台的利用率。为了吸引和留住合格的司机,我们特别提供了注册奖励和推荐奖金,并为没有或不想使用自己的车辆的司机提供了第三方车辆租赁计划。司机通常能够在我们的平台和竞争平台之间切换。如果我们不继续在我们的平台上为司机提供增加收入和其他激励计划的诱人机会,例如基于需求的奖金,与我们的竞争对手和基于应用程序的工作行业的其他公司的奖励计划相当或更好,或者如果司机对我们的计划和福利或我们对司机的要求(包括对他们驾驶的车辆的要求)感到不满意,我们可能无法吸引新司机、留住现有司机或提高他们对我们平台的利用率,或者我们可能会遇到投诉、负面宣传、罢工或其他可能对我们的用户和业务产生不利影响的工作停工。例如,在新冠肺炎大流行期间,我们经历了某些市场可用司机相对于乘客需求的短缺,并提供了更多激励措施来改善司机供应。我们的收入和运营结果在前几个季度一直受到供应激励措施的负面影响,如果司机的可用性仍然有限,我们提供更多激励措施来改善供应,我们的收入和运营结果未来可能会受到负面影响。此外,在加利福尼亚州通过22号提案后,司机们已经能够获得投票措施中描述的赚钱机会。此外,其他司法管辖区可能会采用类似的法律和法规,这可能会增加我们的费用。寻求将司机重新归类为雇员的正在进行的诉讼在多个司法管辖区悬而未决,包括本10-Q表格季度报告中包含的简明综合财务报表的承诺和或有事项附注7的“法律诉讼”副标题中所述的诉讼。如果此类诉讼在一个或多个司法管辖区胜诉,我们可能需要将司机归类为这些司法管辖区的雇员,而不是独立承包商,我们可能会产生巨额费用来解决诉讼中的争议问题。如果发生这种情况,我们可能需要开发和实施一种我们历史上从未使用过的就业模式,或者暂时或永久地停止在受影响司法管辖区的业务。我们可能面临特定的风险,涉及我们作为员工让司机上车的能力,我们与第三方组织合作寻找司机的能力,以及我们有效利用员工司机满足乘客需求的能力。
如果司机对我们的合作伙伴,包括我们的第三方汽车租赁合作伙伴不满意,我们吸引和留住合格司机以及提高他们对我们平台的利用率的能力可能会受到不利影响。此外,我们为吸引司机提供的激励措施可能无法吸引和留住合格的司机,或无法提高利用率,或可能产生其他意想不到的不利后果。此外,某些法律法规的变化,包括移民、劳工和就业法或背景调查要求,可能会导致合格司机人数的转移或减少,这可能会导致对合格司机的竞争加剧,或者增加招聘、运营和保留的成本。作为我们业务运营或研发工作的一部分,可能会收集车辆的数据,司机可能会在知道正在收集数据的情况下感到不舒服或不愿驾驶。其他我们无法控制的因素,例如新冠肺炎疫情、对个人健康和安全的担忧、汽油、车辆或保险价格的上涨,或者如果司机继续在我们的平台上驾驶,对政府或其他援助计划可用性的担忧,也可能会减少我们平台上的司机数量或他们对我们平台的使用,或者影响我们让新司机上车的能力。如果我们不能以优惠的条件吸引合格的司机,不能提高他们对我们平台的利用率,或者我们的竞争对手失去了合格的司机,我们可能无法满足乘客的需求,包括保持有竞争力的乘车价格,我们的业务、财务状况和运营业绩可能会受到不利影响。
如果我们不能经济有效地吸引新的乘客,或者不能提高现有乘客对我们平台的利用率,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到损害。
我们的成功在一定程度上取决于我们能否经济高效地吸引新乘客,留住现有乘客,并提高现有乘客对我们平台的利用率。骑车人有各种各样的交通选择,包括私人车辆、租车、出租车、公共交通和其他拼车以及自行车和滑板车共享服务。骑手的喜好也可能会不时改变。为了扩大我们的骑手基础,我们必须吸引历史上使用其他交通工具或其他拼车或自行车和滑板车共享平台的新骑手。我们相信,我们的付费营销计划在提升我们产品的知名度方面一直并将继续发挥关键作用,这反过来又会推动新的乘客增长和乘客使用率。然而,我们的声誉、品牌和与现有和新乘客建立信任的能力可能会受到关于我们、我们的产品、我们的政策(包括我们的定价算法和定价政策)、我们的服务质量(包括及时接送)、我们平台上的司机或我们的竞争对手的投诉和负面宣传的不利影响,即使事实不正确或基于个别事件。此外,如果现有乘客和新乘客不认为我们平台上的司机提供的交通服务可靠、安全和负担得起,或者如果我们未能在我们的平台上提供新的相关产品和功能,我们可能无法吸引或留住乘客或提高他们对我们平台的利用率。随着我们继续扩展到新的地理区域,我们将在一定程度上依赖现有乘客的推荐来吸引新乘客,因此我们必须确保现有乘客对我们的服务感到满意。此外,我们已经并可能继续经历冬季租车和轻型车辆租赁的季节性,这可能会损害我们在此期间吸引和留住乘客的能力。此外,新冠肺炎疫情已经降低了骑手对我们平台的使用,并可能继续影响骑手对我们平台的使用,包括更长时间。如果我们不能继续扩大我们的乘客基础,留住现有的乘客或提高现有乘客对我们平台的整体利用率,我们可能无法为司机提供足够水平的乘车请求,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。此外,如果我们不能充分利用我们的资产密集型产品,如我们的轻型车辆网络,我们的业务、财务状况和运营业绩可能会受到不利影响。
我们在很大程度上依赖我们的全资子公司和免赔额来承保汽车相关风险,并依赖第三方保单来承保和再保险我们的运营相关风险。如果我们的保险或再保险覆盖范围不足以满足我们的业务需求,或者我们的保险提供商无法履行其义务,我们可能无法减轻我们的业务面临的风险,这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
从司机可以在Lyft司机应用程序中接受乘车,直到司机注销并不再可以接受乘车,我们通过我们的全资保险子公司和免赔额,经常承担与汽车相关事件的重大财务风险,包括汽车责任、未投保和保险不足的驾车者、汽车人身损害、甲方伤害保险(包括州法律下的人身伤害保护)以及不超过一定限额的一般商业责任。为了遵守美国和加拿大各省对汽车相关风险的某些保险监管要求,我们购买了一些第三方保单,这些保单在这些司法管辖区提供所需的保险范围。在美国所有州,我们的保险子公司从一些第三方保险提供商那里再保险汽车相关风险的一部分,这一部分可能会不时发生变化。关于我们的再保险和免赔额安排,我们将资金存入第三方金融机构的信托账户,一些第三方保险提供商从该信托账户获得赔偿。如果我们不遵守州保险监管要求或其他管理保险范围的法规,我们的业务、财务状况和经营结果可能会受到不利影响。如果我们的任何第三方保险提供商或代表第三方保险提供商处理索赔的管理人破产,他们可能无法支付我们提出的任何与运营相关的索赔。
我们亦购买第三者保险,承保各项与营运有关的风险,包括雇佣实务责任、工人补偿、业务中断、网络保安及资料泄露、罪案、董事及高级人员的责任,以及一般业务责任,包括产品责任。对于某些类型的运营相关风险或与我们新的和不断发展的产品相关的未来风险,我们可能无法或可能选择不购买保险。此外,我们可能无法获得足够的保险来充分缓解此类运营相关风险或与我们新的和不断发展的产品相关的风险,并且我们可能不得不为我们确实获得的保险支付高额保费、自我保险保额或免赔额。此外,如果我们的任何保险或再保险提供商破产,它可能无法支付我们提出的任何与运营相关的索赔。某些损失可能被排除在保险范围之外,包括但不限于故意行为、污染、污染、病毒、细菌、恐怖主义、战争和内乱造成的损失。
一个或多个与汽车相关的索赔或与运营相关的索赔的金额已经超过并可能继续超过我们适用的总承保限额,我们已经并可能继续承担部分超出的金额,以及与免赔额、自我保险保留或保险子公司以其他方式支付的金额相关的金额。保险提供商已经提高了许多类型保险和各种商业风险的保费和免赔额,并可能在未来这样做。因此,我们的保险和索赔费用可能会增加,或者我们可能会决定在续签或更换保单时提高免赔额或自我保险保留额,以管理定价压力。在以下情况下,我们的业务、财务状况和经营结果可能会受到不利影响:(I)每项索赔的成本、保费或索赔数量大大超过我们的历史经验,(Ii)如果我们遇到超过我们的承保限额的索赔,(Iii)如果我们的保险提供者未能就我们的保险索赔进行支付,(Iv)如果我们遇到没有提供保险范围的索赔,(V)我们的免赔额或自我保险保留项下的索赔数量和平均索赔成本与历史平均水平不同,或者(Vi)保险单被取消或未续期。
我们的实际损失可能超过我们的保险准备金,这可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们为已发生但尚未支付的索赔和已发生但尚未报告的索赔以及任何相关的可估计费用建立保险准备金,并根据我们的经验发展或了解到新的信息,定期评估并在必要时调整我们的精算假设和保险准备金。我们使用各种预测建模和精算技术,并根据现有的历史经验和行业统计数据做出许多假设,以估计我们的保险准备金。估计索赔的数量和严重程度,以及相关的判决或和解金额,本身就很困难,具有主观性和投机性。虽然独立精算公司会定期审查我们的准备金是否适当,并提供索赔准备金估值,但许多外部因素可能会影响任何给定索赔产生的实际损失,包括但不限于索赔保持开放的时间长度、医疗保健成本的增加、汽车成本(包括租赁车辆)的增加、立法和监管的发展、司法发展和意外事件,如新冠肺炎疫情。这些因素可能会影响已发生但尚未支付的索赔准备金,以及用于估计已发生但尚未报告的索赔准备金的精算假设,以及本期和历史期间任何相关的可估计费用。由于通货膨胀、供应链挑战和医疗成本上升等因素,汽车保险业经历了成本上升,这导致最近几个时期实际亏损增加,我们预计这些成本将继续推动实际亏损增加。此外,我们过去曾遇到,将来也可能遇到保险欺诈的情况,这可能会增加我们与保险相关的实际成本。由于上述任何原因,我们的索赔和相关费用的实际损失可能个别或整体偏离我们的简明综合财务报表中反映的保险准备金。如果我们确定我们的估计保险准备金不足,我们可能需要在确定时增加该准备金,这可能导致我们在确定缺口期间的净亏损增加,并对我们的财务状况和经营业绩产生负面影响。例如,我们过去曾经历过不利的发展,我们需要增加可归因于前期负债的历史准备金。此外,在2022年第四季度,我们加强了保险准备金和应计负债及其他流动负债,以减少最近因通胀、医疗费用和诉讼等原因而导致的保险成本增加的风险。
我们依赖有限数量的第三方保险服务提供商进行与汽车相关的保险索赔,如果这些提供商未能为我们预期的保险索赔提供服务,或者我们没有与他们保持业务关系,我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
我们依赖数量有限的第三方保险服务提供商来为我们的汽车相关索赔提供服务。如果我们的任何第三方保险服务提供商未能按照我们的预期为索赔提供服务,停止承保或增加承保成本,或以对司机或我们不利的方式更改此类承保条款,我们不能保证我们能够在可接受的时间框架内或根本不能保证我们能够以合理的条款获得更换保险或服务。如果我们无法以我们可以接受的条款找到替代的第三方保险服务提供商,我们可能会产生与使用内部资源为此类汽车相关索赔提供服务相关的额外费用。
近年来,由于通货膨胀、供应链挑战和医疗成本等因素,汽车保险业的成本不断上升,这损害了我们的业务、财务状况和业绩
我们预计,这将继续对汽车保险业以及我们的业务、财务状况和运营结果产生负面影响。
我们不时将部分留存保险风险出售给第三方,包括在本10-Q季度报告中包含的简明综合财务报表的附注4“补充财务报表信息”的“保险准备金”副标题中所述。这些交易可能会导致我们在这一风险的总成本中产生额外的费用,如果任何第三方再保险人违约,我们将面临重新承担风险的责任。
与我们的任何第三方保险服务提供商有关的任何负面宣传都可能对我们的声誉和品牌造成不利影响,并可能导致监管或诉讼风险增加。上述风险中的任何一项都可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生不利影响。
我们在我们平台上的司机和乘客中的声誉、品牌和网络效应对我们的成功非常重要,如果我们不能保持和继续发展我们的声誉、品牌和网络效应,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们相信,建立作为安全、可靠和负担得起的平台的强大声誉和品牌,以及继续增加我们平台上司机和骑手的网络效应力量,对于我们吸引和留住合格司机和骑手的能力至关重要。我们的声誉、品牌和网络效应的成功发展将取决于许多因素,其中许多因素是我们无法控制的。对我们平台或公司的负面看法可能会损害我们的声誉、品牌和网络影响,包括以下原因:
•对我们、我们平台上的司机、乘客、我们的产品、定价或我们的政策和指南,包括我们对司机或拼车行业的做法和政策的投诉或负面宣传,即使事实不正确或基于个别事件;
•司机、乘客或第三方的非法、疏忽、鲁莽或其他不当行为,或对我们平台或拼车安全的担忧;
•未能向司机提供足够的乘车要求,向司机收取有竞争力的费用和佣金,或向司机提供有竞争力的车费和激励措施;
•未能向乘客提供具有竞争力的乘车价格和接送时间或所需的乘车类型范围;
•我们平台的实际或预期中断或缺陷,例如隐私或数据安全违规或事件、站点中断、支付中断或其他影响我们产品可靠性的事件;
•监管机构对我们的平台或业务的诉讼或调查,包括此类诉讼或调查的任何不利解决方案;
•用户对我们的政策缺乏认识或遵守,对我们的政策的更改受到负面影响,或未能以被视为有效、公平和透明的方式执行我们的政策;
•未能以与我们声明的价值观和使命一致的方式运营我们的业务,包括修改或终止我们的社区或可持续发展计划,我们的管理团队或其他员工或合同的非法或其他不适当行为,或对我们对待员工的负面看法;
•用户支持服务体验不足或不满意;
•司机或乘客对我们平台上的新产品的负面反应;
•涉及我们平台上的自动驾驶汽车或轻型汽车或出售给第三方的轻型汽车的事故、缺陷或其他负面事件;
•政治或社会政策或活动,包括我们对与这些事项有关的员工情绪的回应;或
•上述任何有关我们竞争对手的情况下,只要由此产生的负面印象影响公众对我们或我们整个行业的看法。
如果我们不成功地维护和发展我们的品牌、声誉和网络效应,并成功地将我们的产品与竞争产品区分开来,我们的业务可能无法增长,我们可能无法有效竞争,我们可能会失去现有的合格司机或现有车手,或者无法吸引新的合格车手或新车手,任何这些都可能
对我们的业务、财务状况和经营结果产生不利影响。此外,我们可能为增强和改进我们的服务并平衡我们平台上司机和乘客的需求和利益而做出的改变,可能会从一个群体(如乘客)的角度来看是积极的,但从另一个群体(如司机)的角度来看是负面的,或者司机或乘客都不会认为是积极的。如果我们未能平衡司机和乘客的利益,或做出他们认为负面的改变,司机和乘客可能会停止使用我们的平台,减少乘车次数或使用替代平台,任何这些都可能对我们的声誉、品牌、业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
用户的非法、不当或其他不当行为,无论是否在使用我们的平台时发生,都已经并可能继续使我们承担责任,并损害我们的业务、品牌、财务状况和运营结果。
用户的非法、不当或其他不适当的活动,包括以前可能与我们的平台接触但当时没有接受或提供通过我们的平台提供的服务的个人的活动,或者故意冒充我们的平台用户的个人的活动,可能会对我们的品牌、业务、财务状况和运营结果产生不利影响。这些活动可能包括殴打、盗窃、未经授权使用信用卡和借记卡或银行账户、共享乘客或司机账户以及其他不当行为。虽然我们已经实施了各种措施,旨在预测、识别和应对此类活动的风险,但这些措施可能无法充分解决,也不太可能防止这些各方在与我们的产品相关的情况下发生所有非法、不当或其他不适当的活动。此类行为已经并可能继续使我们承担责任,或对我们的品牌或声誉造成不利影响。同时,如果我们为防范这些非法、不正当或不适当的活动而采取的措施,例如我们要求所有司机接受年度背景调查或我们的双向评级系统和相关政策,过于严格,无意中阻止了资质良好的司机和骑手使用我们的产品,或者如果我们无法公平和透明地实施和沟通这些措施,或者我们被认为未能做到这一点,我们平台上合格司机和骑手数量的增长和保留以及他们对我们平台的利用可能会受到负面影响。此外,任何与上述相关的负面宣传,无论此类事件发生在我们的平台、竞争对手的平台还是任何拼车平台上,都可能对我们的声誉和品牌或公众对整个拼车行业的看法产生不利影响,这可能会对我们这样的平台的需求产生负面影响,并可能导致监管或诉讼风险增加。上述风险中的任何一项都可能损害我们的业务、财务状况和经营业绩。
我们依赖第三方背景调查提供商来筛选潜在和现有的驱动因素,如果这些提供商未能提供准确的信息,或者如果提供商由于数据访问限制、法院关闭或其他意外的政府关闭而无法完成背景调查,或者我们没有与他们保持业务关系,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们依赖第三方背景调查提供商来筛选潜在和现有司机的记录,以帮助识别根据适用法律或我们的内部标准没有资格使用我们平台的司机。我们的业务已经并可能继续受到不利影响,以至于我们无法吸引或留住合格的司机,原因是这些提供商无法完成某些背景调查,或者由于数据访问限制,或者他们没有履行其合同义务、我们的期望或适用法律或法规的要求,导致我们无法完成某些背景调查。如果我们的任何第三方背景调查提供商终止了与我们的关系或拒绝以合理的商业条款续签与我们的协议,我们可能需要找到替代提供商,并且可能无法在可接受的时间范围内获得类似的条款或替换此类合作伙伴。如果我们不能以我们可以接受的条款找到替代的第三方背景调查提供商,我们可能无法及时让潜在司机上车,因此,我们的平台对合格司机的吸引力可能会降低。此外,如果我们的第三方背景调查提供商进行的背景调查不符合我们的期望或适用法律法规的要求,不合格的司机可能被允许在我们的平台上提供乘车服务,因此,我们的声誉和品牌可能会受到不利影响,我们可能会面临更多的监管或诉讼风险。
我们还受适用于对我们平台上的潜在和现有司机进行背景调查的一些法律法规的约束。如果我们或我们平台上的司机未能遵守适用的法律、规则和立法,我们的声誉、业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
与我们的任何第三方背景调查提供商有关的任何负面宣传,包括与安全事件或数据安全违规或事件有关的宣传,都可能对我们的声誉和品牌造成不利影响,并可能导致监管或诉讼风险增加。上述风险中的任何一项都可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生不利影响。
我们定价的变化可能会对我们吸引或留住合格司机和乘客的能力产生不利影响。
对我们产品的需求对乘车价格、按时间和距离驱动的费率、支付给司机的激励措施以及我们向司机收取的费用高度敏感。许多因素,包括运营成本、法律和监管要求或限制,以及我们当前和未来竞争对手的定价和营销策略,包括增加对司机的激励,可能会对我们的定价策略产生重大影响。我们的某些竞争对手提供,或可能在未来提供更低的价格或
产品范围更广。同样,某些竞争对手可能使用营销策略,使他们能够以比我们更低的成本吸引或留住合格的司机和乘客。这包括使用算法来设定乘客的动态价格和司机的收入,这些价格取决于各种因素,如路线、一天中的时间以及乘客的上下车地点。我们不时进行价格调整,并在营销和乘客和司机激励方面投入大量资金,我们预计,我们将不时被要求通过竞争、法规或其他方式降低乘客的乘车价格,增加我们在我们平台上向司机支付的激励措施或降低我们在我们平台上向司机收取的费用,或者增加我们的营销和其他费用,以吸引和留住合格的司机和乘客,以应对竞争压力。这些行动可能会对我们的业务和财务业绩产生不利影响,并可能不会产生预期的好处。此外,2022年汽油价格在某些时候大幅上涨,鉴于这些成本,我们在大多数市场实施了临时的单程燃油附加费,并于2022年9月取消。此外,我们平台上司机和乘客的经济敏感性可能会因地理位置而异,随着我们的扩张,我们的定价方法可能无法使我们在这些地点有效竞争。当地法规可能会影响我们在某些地理位置的定价,这可能会放大这些影响。例如,州和地方有关政府宣布紧急状态期间的定价限制的法律法规,包括与新冠肺炎疫情相关的法律法规,对某些服务的价格施加了限制,以及某些关于司机最低收入标准的地方法规导致我们在某些市场修改了我们的定价方法,包括纽约市和西雅图。我们已经测试或推出了,并预计在未来测试或推出新的定价策略和计划,如订阅套餐和司机或乘客忠诚度计划。我们还修改了现有的定价方法,例如我们的预付定价政策,预计未来也会修改。如果我们对定价方法的任何修改导致司机收入受到实际或预期的损害,我们吸引或留住合格司机的能力可能会受到不利影响。上述任何行动最终都可能无法成功吸引和留住合格的司机和骑手,或可能导致失去市场份额、负面公众印象和损害我们的声誉。
虽然我们继续坚持我们平台上的司机在法律和行政诉讼中是独立承包商,但我们的论点最终可能不会成功。在任何法律程序中的裁定、解决或和解,无论我们是否参与此类法律程序,将使用拼车平台的司机归类为员工,可能需要我们修改我们的定价和收益方法,以应对司机分类的这种变化。22号提案在加利福尼亚州和HB 2076号提案在华盛顿的通过使我们能够为这些州的司机提供额外的收入机会,包括保证收入。过渡已经并将继续需要额外的成本,我们预计在将司机过渡到这一新模式时将面临其他挑战,包括我们定价的变化。我们还测试或推出了,并可能在未来测试或推出,对我们平台上司机的费率、费用和支付结构的某些变化,最终可能无法成功吸引和留住合格司机。此外,成功推翻22号提案的诉讼、Lyft遵守22号提案的诉讼或将我们平台上的司机重新分类为员工可能会减少可用的司机供应,因为司机因雇佣模式下灵活性的变化而离开平台。虽然我们正在并将尝试优化乘车价格,并在我们的拼车市场平衡供需,但我们的评估可能不准确。由于我们对定价中使用的技术进行了更改,我们在过去和未来可能会遇到产品定价过低或过高的情况。此外,如果我们平台上的产品发生变化,我们可能需要修改我们的定价方法。随着我们继续推出新的和开发现有的资产密集型产品,如我们的轻型车辆网络、我们的司机中心和我们Express Drive计划中的某些车辆,维护、偿债、折旧、资产寿命、供应链效率和资产置换等因素可能会影响我们的定价方法。此外,我们已经建立了环境项目,例如我们承诺到2030年底在我们的平台上100%使用电动汽车,这也可能影响我们的定价。我们定价方法或我们有效定价产品的能力的任何此类变化都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
如果我们不能有效地增长和进一步发展我们的轻型车辆网络,该网络可能不会像我们预期的那样增长或随着时间的推移而盈利,并无法管理相关风险,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
虽然一些大城市已经广泛采用自行车和滑板车共享,但我们不能保证我们进入的新市场会接受共享单车和滑板车,或者现有市场会继续接受共享单车和滑板车,即使他们接受,我们也能够执行我们的商业战略,或者我们的相关产品将在这些市场取得成功。例如,尽管我们在某些司法管辖区拥有独家运营自行车或滑板车共享计划的权利,但我们面临着违反此类权利的竞争,并产生了应对此类挑战的成本。在与自行车和滑板车共享有关的其他法律纠纷中做出负面裁决,包括对我们现有经营权的不利裁决,可能会对我们的竞争地位和运营结果产生不利影响。此外,在某些司法管辖区,由于公共卫生和安全措施、我们的自行车共享计划或滑板车共享计划,我们可能会不时被拒绝运营许可证,或被临时限制运营。虽然我们预计个别地区的任何否认或暂停不会产生实质性影响,但这些否认或暂停总体上可能会对我们的业务和运营结果产生不利影响。即使我们能够成功地开发和实施我们的轻型车辆网络,也可能会有更多的公众
对这一新兴服务的怀疑。特别是,公众对共享单车和滑板车可能会有负面看法,包括总体安全和因道路上越来越多的单车和滑板车发生事故而造成伤害的可能性,以及单车和滑板车本身的总体安全。这种负面的公众认知可能是由于我们平台上的事件或涉及我们竞争对手产品的事件造成的。
我们使用有限数量的外部供应商设计和签约制造自行车和滑板车,而满足我们标准的持续、稳定和经济高效的自行车和滑板车供应对我们的运营至关重要。我们预计未来将继续依赖外部供应商。不能保证我们将能够保持与这些供应商的现有关系,并继续能够以稳定的基础、合理的价格或根本不存在的方式采购我们的自行车和滑板车。我们还设计和承包制造与我们的轻型车辆网络相关的某些资产,我们依赖少数供应商,在某些情况下还依赖独家供应商提供零部件和制造服务。
我们从我们的轻型车辆网络产生的收入可能会因季节性因素(包括天气等)而在每个季度波动。我们有限的运营历史使我们很难评估季节性对我们轻型车辆网络的影响的确切性质或程度,然而,我们通常在冬季对自行车和滑板车租赁的需求下降,在更温和和更干燥的季节增加。此外,我们可能会不时地重新评估我们经营的市场和我们轻型车辆网络的表现,我们已经停止,并可能在未来因此类评估而停止在某些市场的运营。例如,2022年7月和11月,我们分别在圣地亚哥和洛杉矶停止了我们的共享滑板车项目,原因包括繁重的合同要求、制度化的盗窃以及缺乏公共投资。上述任何风险和挑战都可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生不利影响。
与我们的自行车和滑板车供应链相关的挑战可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们自行车和滑板车的供应链使我们面临着交付失败或短缺的多个潜在来源,而我们对自行车生产商和销售商PBSC的收购增加了这种敞口。如果我们的自行车和滑板车或关键部件的供应中断或价格大幅上涨,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。商业条件的变化、不可抗力、任何公共卫生危机,如新冠肺炎疫情、政府或监管机构的变化以及其他我们无法控制的因素,已经并可能继续影响我们的供应商交付产品的能力,以及我们将产品及时推向市场或交付给第三方的能力。
我们产生了与我们的轻型车辆网络的设计、采购、采购和运营相关的巨额成本,我们预计随着我们扩大我们的轻型车辆网络,将继续产生此类成本。自行车、滑板车和相关产品的价格和供应可能会波动,这取决于我们无法控制的因素,包括市场和经济条件、关税、进出口法规的变化和需求。这些资产价格或运营成本的大幅上涨将增加我们的成本,降低我们的利润率,这可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。此外,海关当局可能会质疑或不同意我们对进口产品的分类、估价或原产地确定。此类挑战可能导致关税责任,包括对过去进口商品征收关税,以及罚款和利息。虽然我们已在财务报表中预留了可能支付的可能关税负债,但如果这些负债超过此类准备金,我们的财务状况可能会受到损害。
我们的自行车和滑板车或其组件,包括我们使用第三方供应商设计和合同制造的自行车和滑板车以及组件,已经并可能在未来不时遇到质量问题、产品问题或破坏或盗窃行为,这可能会导致我们的轻型车辆网络使用率下降或我们的自行车或滑板车丢失。不能保证我们将能够检测和修复所有产品问题,破坏或盗窃我们的轻型车辆。如果不这样做,可能会导致收入损失、诉讼或监管挑战,包括人身伤害或产品责任索赔,并损害我们的声誉。
如果我们不能有效地开发、启用或实施与其他公司的合作伙伴关系,以便及时在我们的平台上提供自动驾驶汽车技术,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们与几家公司合作开发自动驾驶汽车技术和产品。自动驾驶是一个新的不断发展的市场,这使得它的接受度、增长、必要投资的规模和时机以及其他趋势,包括它何时可能更广泛或更商业化,都很难预测。我们的计划可能不会像预期的那样执行,这将减少我们在这一领域的投资回报,我们的合作伙伴可能决定终止或缩减与我们的伙伴关系。例如,2022年10月,我们的一个自动驾驶汽车合作伙伴宣布清盘,因此我们产生了总计1.357亿美元的减值费用,其中包括我们对该公司的非流通股权投资和其他资产的减值。此外,新冠肺炎疫情确实并可能在未来延迟或阻止我们或我们目前或未来的合作伙伴和供应商能够开发或部署
自动驾驶汽车技术。在2021年出售5级自动驾驶汽车部门后,我们不再开发自己的自动驾驶汽车技术,因此我们必须发展和保持与其他公司的合作伙伴关系,以便在我们的平台上提供自动驾驶汽车技术,如果我们无法做到这一点,或者如果我们以较慢的速度或更高的成本这样做,或者如果我们的技术相对于我们的竞争对手能力较弱,或者如果我们优化我们关于自动驾驶汽车技术开发的战略的努力不成功,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。同样,如果我们的自动驾驶汽车技术合作伙伴被推迟或阻止开发自动驾驶汽车技术,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。例如,可用资本的普遍减少,以及监管审查的加强,可能会推迟或阻止我们的合作伙伴开发自动驾驶汽车技术。
自动驾驶汽车行业可能不会继续发展,或者自动驾驶汽车可能不会被市场采用,这可能会对我们的前景、业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们已经投资,并计划继续投资,开发在我们平台上使用的自动驾驶汽车相关技术。自动驾驶涉及一系列复杂的技术,包括传感、计算和控制技术的持续发展。我们一直依赖于与此类技术的第三方开发商建立战略伙伴关系,因为此类技术成本高昂,且处于不同的成熟阶段。不能保证这些伙伴关系将及时或根本不会导致市场可行技术的开发或商业上的成功。为了获得认可,自动驾驶汽车技术的可靠性必须继续提高。
自动驾驶汽车技术的开发和部署面临的其他挑战都不在我们的控制之内,包括:
•自动驾驶汽车的市场接受度;
•州、联邦或市政许可要求、安全标准和其他监管措施;
•对基础设施进行必要的改变,以使采用成为可能;
•对电子安全和隐私的关切;
•自动驾驶汽车技术开发商的投资水平;以及
•公众对自动驾驶车辆安全的看法,包括司机、骑手、行人和道路上的其他车辆。
有一些现有的法律、法规和标准可能适用于自动驾驶汽车技术,包括最初并不打算适用于可能没有人类驾驶员的车辆的车辆标准。此类法规继续快速演变,这可能会增加复杂、冲突或不一致的法规的可能性,这可能会推迟我们将自动驾驶汽车技术推向市场的能力,或者显著增加与这一商业战略相关的合规成本。此外,不能保证市场会接受自动驾驶汽车,也不能保证市场接受自动驾驶汽车的时机,即使接受了,也不能保证我们能够执行我们的商业战略,或者我们的产品将在市场上取得成功。即使自动驾驶汽车技术被成功开发和实施,公众对这项新兴技术及其采用者的怀疑也可能会加剧。特别是,公众对自动驾驶汽车可能会有负面看法,包括自动驾驶汽车的整体安全性和因涉及自动驾驶汽车的事故而发生的伤害或死亡的可能性,以及自动驾驶汽车在市场上的广泛采用可能导致人类司机的收入损失。这种负面的公众认知可能来自我们平台上的事件、我们合作伙伴或竞争对手平台上的事件,或者更广泛地说,围绕自动驾驶汽车的事件。上述任何风险和挑战都可能对我们的前景、业务、财务状况和经营结果产生不利影响。
乘客、司机或第三方声称受到伤害的索赔,无论我们的平台是否正在使用,都会对我们的业务、品牌、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们经常受到与骑手、司机或第三方受伤或死亡有关的索赔、诉讼、调查和其他法律程序的影响,这些索赔、诉讼、调查和其他法律程序通过我们的产品被归因于我们。我们还面临索赔,指控我们对我们平台上司机的行为或与司机、乘客或第三方的行为有关的损害,或我们平台和我们资产的管理和安全负有直接或间接责任。我们也受到人身伤害索赔的影响,无论这种伤害是否实际上是由于我们平台上的活动造成的。例如,平台用户和第三方过去曾就与司机或骑手的行为有关的人身伤害向我们提出法律索赔,该司机或骑手以前可能使用过我们的平台,但在发生此类伤害时并不是这样。我们已经产生了解决人身伤害索赔的费用,有时我们选择和解的原因包括权宜之计、保护我们的声誉和防止诉讼的不确定性,我们预计随着我们业务的增长和我们的
面临着越来越多的公众监督。无论任何法律程序的结果如何,任何乘客、司机或第三方的任何伤害或死亡都可能导致负面宣传,并对我们的品牌、声誉、业务、财务状况和运营结果造成损害。我们的保单和计划可能无法提供足够的承保范围来充分减轻我们面临的潜在责任,特别是当任何一个或一组事件可能造成不成比例的损害时,我们可能不得不为我们的承保范围支付高额保费或免赔额,并且对于某些情况和/或索赔类别,我们可能根本无法确保承保。
随着我们扩大我们的轻型车辆网络,我们面临着越来越多的与轻型车辆乘客受伤或死亡有关的索赔、诉讼、调查或其他法律程序,包括潜在的赔偿要求。在某些情况下,我们可能被要求赔偿政府实体或经营伙伴因问题引起的索赔,包括可能不在我们控制范围内的问题,如公共通行权的状况。任何因使用我们的轻型车辆而引起的索赔,无论是非曲直或结果如何,都可能导致负面宣传、对我们的声誉和品牌的损害、重大的法律、法规或财务风险或减少我们轻型车辆的使用。此外,我们使用第三方供应商和制造商设计和合同制造的自行车和滑板车,包括我们为我们设计和制造的某些资产和部件,过去存在,未来可能存在设计或制造产品问题,这也可能导致骑车者受伤或死亡。不能保证我们能够检测、预防或修复所有产品问题,否则可能会损害我们的声誉和品牌,或导致人身伤害或产品责任索赔或监管程序。上述风险中的任何一项都可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生不利影响。
我们的自行车和滑板车不时遇到产品问题,在过去和未来可能导致产品召回和取消服务、受伤、诉讼、执法行动和监管程序,并可能对我们的业务、品牌、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们为我们的轻型车辆网络设计、签约设计和制造、销售以及直接或间接修改、维护和维修自行车和滑板车。这类自行车和滑板车在过去和未来可能存在与其设计、材料或结构有关的产品问题,可能维护或维修不当,或可能遭到破坏。这些产品问题、不当的维护或维修或破坏在过去出人意料地干扰,并可能在未来出人意料地干扰自行车或滑板车的预期操作,并已经并可能在未来导致其他安全问题,包括据称对骑车人或第三方的伤害。尽管我们、我们的合同制造商和我们的第三方服务提供商在将自行车和滑板车部署到我们的网络或销售之前对它们进行测试,但不能保证我们能够检测或防止所有产品问题。
未能发现、防止、修复或及时报告真实或感知的产品问题和破坏行为,或未能妥善维护或维修我们的自行车和滑板车,已导致或可能导致各种后果,包括产品召回和停运、服务中断、据称的伤害、诉讼、执法行动(包括罚款或处罚)、监管程序和负面宣传。即使骑车人或第三方的伤害不是由于我们的自行车或滑板车的任何产品问题、破坏或未能妥善维护或维修我们的自行车或滑板车,我们可能会产生辩护或和解任何索赔或回应监管机构调查的费用,我们的品牌和声誉可能会受到损害。任何前述风险也可能导致我们的轻型车辆网络使用量减少,并对我们的业务、品牌、财务状况和运营业绩产生不利影响。
如果我们不能有效地管理我们的增长,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们预计随着时间的推移,我们的业务、基础设施和运营将继续增长。增长已经并可能继续对我们的管理以及我们的运营和金融基础设施提出了重大要求。虽然我们在全美和国际上的员工人数都在增加,但我们不时地采取重组行动,以更好地协调我们的财务模式和我们的业务。例如,在2020年第二季度,鉴于新冠肺炎疫情持续带来的经济挑战及其对我们业务的影响,我们实施了一项离职计划,以减少运营费用和调整现金流,该计划涉及解雇约17%的员工。2022年11月,我们承诺了一项解雇计划,作为我们努力降低运营费用和调整现金流的一部分,该计划涉及解雇约13%的员工。2023年4月,我们宣布了一项重组计划,作为我们进一步降低运营成本的努力的一部分,该计划涉及解雇约26%的员工。我们未来可能需要采取更多的重组行动,以使我们的业务与市场保持一致。我们采取措施管理我们的业务运营,包括员工的远程工作政策,并使我们的运营与我们未来增长的战略保持一致,这可能会对我们的声誉和品牌以及我们招聘、留住和激励高技能人员的能力产生不利影响。
我们有能力有效地管理我们的增长和业务运营,并将新员工、技术和收购整合到我们现有的业务中,这将要求我们继续扩大我们的运营和财务基础设施,并继续留住、吸引、培训、激励和管理员工。持续的增长可能会使我们的发展和
改善我们的运营、财务和管理控制,增强我们的报告系统和程序,招聘、培训和留住高技能人员,并保持用户满意度。此外,如果我们不有效地管理我们业务和运营的增长,我们产品的质量可能会受到影响,这可能会对我们的声誉和品牌、业务、财务状况和运营结果产生负面影响。
任何实际或感知的安全或隐私侵犯或事件都可能中断我们的运营,损害我们的品牌,并对我们的声誉、品牌、业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们的业务涉及收集、存储、处理和传输用户的个人数据和其他敏感数据。此外,我们还保留与我们的业务有关的其他机密、专有或其他敏感信息,包括知识产权,以及我们从第三方收到的类似信息。未经授权方过去曾通过各种手段访问并在未来访问我们在业务中维护或使用的系统或设施,包括未经授权进入我们的系统或设施或我们平台上的服务提供商、合作伙伴或用户的系统或设施,或试图欺诈性引诱我们的员工、服务提供商、合作伙伴、用户或其他人披露乘客姓名、密码、支付卡信息或其他敏感信息,这些信息可能被用于访问我们的信息技术系统,或试图欺诈性引诱我们的员工、合作伙伴或其他人操纵支付信息,导致欺诈性资金转移给犯罪分子。此外,我们平台上的用户可能在他们自己的设备上存在与我们的系统和平台完全无关的漏洞,但可能会错误地将他们自己的漏洞归因于我们。此外,其他公司经历的违规或事件也可能对我们不利。例如,凭据填充攻击很常见,经验丰富的攻击者可以掩盖他们的攻击,使其难以识别和预防。某些努力可能得到国家支持或得到大量财政和技术资源的支持,这使得它们更难被发现。
尽管我们开发了旨在保护用户数据并防止违规和事件的系统和流程,但这些措施不能保证总体安全或防止事件影响我们的平台。我们的信息技术和基础设施可能容易受到网络攻击、入侵或事件,包括勒索软件或其他恶意软件,这些软件可能会导致我们的运营中断或我们的平台不可用,第三方可能能够通过这些系统访问我们用户的个人信息和支付卡数据。此外,随着我们扩大我们的业务,包括许可或与第三方共享数据,在美国以外的司法管辖区拥有员工或第三方关系,或扩大员工的在家工作实践,我们面临的网络攻击、入侵和事件可能会增加。由于乌克兰的战争,国家行为者或其他人发动潜在网络攻击的风险可能会增加。此外,员工和服务提供商在存储、使用或传输个人信息时的错误、渎职或其他漏洞、错误或错误可能会导致实际或感知的违规或事件。过去,有指控称我们违反了限制访问我们存储的个人信息的政策,我们未来可能会受到此类指控。我们的服务提供商还面临各种安全威胁,我们和我们的第三方服务提供商可能没有资源或技术成熟来预测、预防、响应或缓解网络攻击或安全漏洞或事件,并且我们或他们在识别和响应网络攻击、漏洞和事件方面可能面临困难或延迟。
任何影响我们或我们代表我们与之共享数据或处理数据的其他方的实际或预期的违规或事件可能会中断我们的运营,导致我们的平台不可用或以其他方式中断,导致丢失、更改、不可用或不当使用或披露数据,导致欺诈性资金转移,损害我们与第三方合作伙伴的关系,导致监管调查和其他诉讼、私人索赔、要求、诉讼和其他诉讼,失去我们接受信用卡或借记卡支付的能力,增加卡处理费用,以及其他重大的法律、法规和财务风险,并导致司机或乘客失去信心,或减少使用我们的平台,其中任何一项都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。此外,任何影响自动驾驶车辆的实际或预期的违规或事件,无论是通过我们的平台还是通过我们竞争对手的平台,都可能导致法律、监管和财务风险,并导致乘客对我们的平台失去信心,这可能会严重破坏我们的业务。此外,任何针对我们竞争对手的网络攻击、入侵或事件都可能会降低人们对整个拼车行业的信心,从而降低人们对我们的信心。
我们在努力检测和防止安全漏洞和其他与安全相关的事件时会产生巨大的成本,我们预计随着我们继续实施旨在防止和以其他方式解决安全漏洞和事件的系统和流程,我们的成本将会增加。如果未来发生违规或事件,我们可能需要花费额外的大量资本和其他资源,以努力应对或防止进一步的违规或事件,这可能需要我们转移大量资源。此外,我们可能被要求或以其他方式认为花费大量资本和其他资源来回应、通知第三方或以其他方式解决违规或事件及其根本原因是合适的。
此外,对基于任何实际或感知的隐私或安全漏洞或事件的索赔或诉讼进行辩护,无论其是非曲直,都可能代价高昂,并转移管理层的注意力。我们不能确定我们的保险范围是否足以应付此类责任,也不能确定我们将继续以商业上合理的方式获得保险。
条款,或根本不,或任何保险公司不会拒绝承保任何未来的索赔。成功地向我们提出超出可用保险范围的一项或多项大额索赔,或我们的保单发生变化,包括保费增加或实施大额免赔额或共同保险要求,可能会对我们的声誉、品牌、业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们主要依靠亚马逊网络服务向我们平台上的用户提供我们的产品,任何对我们使用亚马逊网络服务的中断或干扰都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们目前托管我们的平台,并使用云基础设施服务的第三方提供商Amazon Web Services或AWS来支持我们的运营。我们无法控制我们使用的AWS设施的运营。AWS的设施容易受到自然灾害、网络安全攻击、恐怖袭击、停电和类似事件或不当行为的破坏或中断。我们平台的持续和不间断的表现对我们的成功至关重要。我们已经经历过,并预计在未来,由于各种因素,包括基础设施变化、人为或软件错误、网站托管中断和容量限制,我们将不时在服务和可用性方面遇到中断、延误和中断。此外,AWS服务级别的任何变化都可能对我们满足用户要求的能力产生不利影响。由于我们平台的持续和不间断性能对我们的成功至关重要,持续或反复的系统故障将降低我们产品的吸引力。随着我们的扩张和我们产品的使用增加,维护和改进我们的性能可能会变得越来越困难,特别是在使用高峰期。这些中断产生的任何负面宣传都可能损害我们的声誉和品牌,并可能对我们产品的使用产生不利影响。
我们与AWS的商业协议将继续有效,直到AWS或我们终止。AWS只有在遵守一年的提前通知要求后,才可为方便起见而终止协议。AWS也可因违反协议或未能支付到期款项而终止协议,但须事先提供书面通知和30天的治疗期。如果我们与AWS的协议终止或我们增加了额外的云基础设施服务提供商,我们可能会遇到与转移到或增加新的云基础设施服务提供商相关的巨额成本或停机时间。上述任何情况或事件都可能损害我们的声誉和品牌,降低我们平台的可用性或使用率,导致短期内收入的重大损失,增加我们的成本,并削弱我们吸引新用户的能力,任何这些情况或事件都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
2022年2月1日,我们与AWS签署了一份商业协议附录,根据该协议,我们承诺在2022年2月至2026年1月期间在AWS服务上总共支出至少3.5亿美元,在这四年中每年至少支出8000万美元。如果我们在任何一年未能达到最低购买承诺,我们可能需要支付差额,这可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们的Express Drive计划和Lyft租赁计划依赖第三方和附属车辆租赁合作伙伴,以及第三方车辆供应、车队管理和财务合作伙伴来支持我们的Express Drive计划,如果我们不能管理与这些方的关系以及与我们的Express Drive和Lyft租赁计划相关的其他风险,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们依靠第三方和附属车辆租赁合作伙伴以及第三方车辆供应、车队管理和金融合作伙伴为我们的Express Drive计划向司机提供车辆。如果我们的任何第三方车辆租赁合作伙伴或第三方车辆供应、车队管理和财务合作伙伴终止与我们的关系,或拒绝按商业合理条款与我们续签协议,我们可能会对某些市场的司机车辆供应产生不利影响,我们可能需要寻找替代供应商,并且可能无法在可接受的时间框架内获得类似条款或更换此类合作伙伴。同样,如果汽车制造商宣布召回,影响车辆或汽车零部件的使用或供应中断,包括由于公共卫生危机,如新冠肺炎疫情,影响到这些合作伙伴车队中的车辆,这些合作伙伴提供的车辆供应可能会受到限制。此外,2020年5月,赫兹申请破产保护,这影响了其满足我们的Express Drive计划要求的能力。如果我们无法以我们可以接受的条款找到替代的第三方车辆租赁提供商,或者这些合作伙伴的车队受到车辆召回等事件的影响,我们可能无法满足司机和消费者对租赁车辆的需求,因此,我们的平台对合格的司机和消费者的吸引力可能会降低。此外,由于许多因素,包括我们与车辆租赁合作伙伴的协议和我们的汽车相关保险计划,我们从Express Drive计划中产生的保险成本比我们其他拼车市场产品的相应成本要高得多。如果Lyft独立管理的子公司FlexDrive无法管理FlexDrive车队的运营成本以及此类成本与向司机收取的租赁费之间的潜在缺口,Lyft和FlexDrive可能会更新与FlexDrive在Lyft的Express Drive计划中提供的产品相关的定价方法,这可能会提高价格,进而对我们通过Express Drive计划吸引和留住合格司机的能力产生不利影响。
与我们的任何第三方和附属车辆租赁合作伙伴有关的任何负面宣传,包括与质量标准或安全问题有关的宣传,都可能对我们的声誉和品牌造成不利影响,并可能导致监管或诉讼风险增加。上述风险中的任何一项都可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生不利影响。
我们的Express Drive计划和潜在的未来车队业务使我们面临某些风险,包括车队中车辆使用率的下降。
对于我们独立管理的子公司FlexDrive为司机运营的Express Drive车辆租赁计划,车队的一部分来自一系列汽车制造商。此外,我们已经制定了环境计划,例如我们承诺到2030年底在我们的平台上100%使用电动汽车,这可能会限制FlexDrive来源或购买的汽车制造商或车辆的范围。如果这些汽车制造商中的任何一家大幅削减产量、增加购车成本或拒绝按照与过去协议一致的条款或价格向FlexDrive提供汽车,尽管从二手车市场采购车辆并采取其他缓解措施,FlexDrive可能无法获得足够数量的车辆,以便Lyft在不大幅增加车队成本或减少销量的情况下运营Express Drive业务。同样,如果发生自然灾害或新冠肺炎疫情等公共卫生危机等事件,使运营租赁地点变得困难或不可能,或对骑手需求产生不利影响,那么对FlexDrive通过Express Drive计划提供车辆租赁的需求已经并可能继续受到不利影响,导致车队中车辆的利用率降低。
尽管新车库存供应正在改善,但FlexDrive之前曾经历过并可能在未来经历生产和交付延迟,这可能会阻碍其满足需求和扩大车队的能力。新的车辆生产延误还会导致现有车辆的保有期更长,进而导致与这些车辆有关的成本增加。
车队车辆的成本也可能受到二手车市场相对强劲的不利影响。FlexDrive目前在二手车市场通过拍卖、第三方经销商和其他渠道销售汽车。这样的渠道可能不会产生稳定的二手车价格,而FlexDrive在二手车市场经历了疲软。可能很难估计拼车使用的车辆的剩余价值,比如通过我们的Express Drive计划出租给司机的车辆。如果FlexDrive无法以符合成本效益的方式获取和维护车队,或者FlexDrive无法准确预测车队中车辆的剩余价值,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们依赖第三方支付处理器来处理我们平台上乘客支付的款项和向司机支付的款项,如果我们不能处理与此类第三方的关系和其他与支付相关的风险,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们依赖数量有限的第三方支付处理器来处理我们平台上乘客支付的款项和向司机支付的款项。如果我们的任何第三方支付处理商终止了与我们的关系或拒绝按商业上合理的条款与我们续签协议,我们将需要寻找替代支付处理商,并且可能无法在可接受的时间框架内获得类似的条款或更换该支付处理商。此外,我们的第三方支付处理器提供的软件和服务可能达不到我们的预期,包含错误或漏洞,受到损害或发生故障。任何这些风险都可能导致我们失去接受在线支付或其他支付交易或向我们平台上的司机及时付款的能力,任何这些风险都可能降低我们的平台对用户的便利性和吸引力,并对我们吸引和留住合格司机和乘客的能力产生不利影响。
几乎所有的乘客支付和司机支付都是通过信用卡、借记卡或第三方支付服务进行的,这使得我们必须遵守某些支付网络或服务提供商的运营规则、某些法规和欺诈风险。我们未来可能会向乘客提供新的支付选择,这些选择可能会受到额外的运营规则、法规和风险的约束。我们还可能受到其他一些与我们接受乘客付款有关的法律和法规的约束,包括洗钱、转账、隐私、数据保护和信息安全方面的法律和法规。如果我们未能遵守适用的规则和法规,我们可能会受到民事或刑事处罚、罚款或更高的交易费,并可能失去接受在线支付或其他支付卡交易的能力,这可能会降低我们的产品对乘客的便利性和吸引力。如果这些事件中的任何一个发生,我们的业务、财务状况和经营结果都可能受到不利影响。
例如,如果我们被视为适用法规定义的货币转移者,我们可能会受到某些法律、规则和法规的约束,这些法律、规则和法规由美国的多个当局和管理机构以及许多州和地方机构执行,它们对货币转移者的定义可能会有所不同。例如,某些州可能对谁有资格成为货币转移者有更宽泛的看法。此外,在美国以外,我们可能会受到与提供支付和金融服务相关的额外法律、规则和法规的约束,如果我们扩展到新的司法管辖区,我们所受约束的外国法规和监管机构也将扩大。如果根据任何适用的法规,我们被发现是汇款机构,而我们没有遵守该等法规,我们可能会受到
联邦、州或地方监管机构(包括州总检察长)以及外国监管机构在一个或多个司法管辖区征收的罚款或其他处罚。除罚款外,对不遵守适用规则和法规的处罚可能包括刑事和民事诉讼、没收重大资产或其他执法行动。作为监管审查的结果,我们还可能被要求对我们的业务做法或合规计划做出改变。
对于各种支付方式,我们需要支付支付处理商、支付网络和金融机构收取的费用,如交换费和手续费。这些费用可能会增加,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。此外,我们的支付处理商要求我们遵守支付卡网络操作规则,这些规则由支付卡网络制定和解释,其中包括遵守安全标准的要求。支付卡网络可能采用新的运营规则或解释或重新解释现有规则,这些规则可能会禁止我们向某些用户提供某些产品、实施成本高昂或难以遵守,并且如果我们未能或被指控未能遵守支付卡网络的适用规则或要求,我们可能会被罚款或收取更高的交易费,并可能失去接受在线支付或其他支付卡交易的能力。我们已同意,如果我们或我们平台上的用户违反这些规则,我们将补偿我们的支付处理商的罚款,他们将由支付卡网络进行评估。上述风险中的任何一项都可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生不利影响。
我们依赖其他第三方服务提供商,如果这些第三方表现不佳或终止与我们的关系,我们的成本可能会增加,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们的成功在一定程度上取决于我们与其他第三方服务提供商的关系。例如,我们依赖第三方授权的第三方加密和身份验证技术,这些技术旨在安全地传输我们平台上司机和乘客提供的个人信息。此外,我们不时就新技术的开发、我们合格司机基础的增长、为我们平台上的用户提供新的或增强的产品以及我们向新市场的扩张而建立战略商业合作伙伴关系。如果我们的任何合作伙伴终止了与我们的关系,或拒绝以商业上合理的条款与我们续签协议,我们将需要寻找替代供应商,并且可能无法在可接受的时间范围内获得类似条款或更换此类供应商。同样,如果我们的战略合作伙伴遭遇运营中断,我们继续提供某些产品的能力可能会受到限制。如果我们找不到替代合作伙伴,我们可能无法满足对这些产品的需求,因此,这些产品和我们的平台可能会变得不那么有吸引力。我们还依赖第三方提供的其他软件和服务,如通信和内部软件,如果此类软件和服务未达到我们的预期、包含错误或漏洞、受到损害或发生中断,我们的业务可能会受到不利影响。这些风险中的任何一项都可能增加我们的成本,并对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。此外,与我们的任何第三方合作伙伴有关的任何负面宣传,包括与质量标准或安全问题有关的任何宣传,都可能对我们的声誉和品牌造成不利影响,并可能导致监管或诉讼风险增加。此外,在某些情况下,我们依赖这些第三方合作伙伴提供对我们的业务管理非常重要的某些数据。数据中的错误或未能及时提供数据,可能会对我们管理业务的能力产生不利影响,并可能影响我们财务报告的准确性。
我们将来自第三方的技术和知识产权融入我们的平台、产品和服务。我们不能确定此类技术、知识产权或第三方没有侵犯他人的知识产权,或者这些第三方在我们可能运营的所有司法管辖区拥有足够的技术或知识产权权利。为方便起见,我们的许可方可能会终止我们的某些许可协议。如果我们因第三方对我们的供应商和许可人或我们提出的知识产权侵权索赔而无法获得或维护任何此类技术的权利,或者如果我们无法继续获得技术或以商业合理的条款签订新协议,我们开发包含该技术的平台或产品或使用该技术提供服务的能力可能会受到严重限制,我们的业务可能会受到损害。同样,生成性人工智能和其他形式的人工智能的使用可能会让我们面临风险,因为生成性和其他人工智能输出的知识产权所有权和许可权,包括版权,尚未得到美国法院的充分解释,也没有得到联邦或州监管机构的充分解决。此外,如果我们无法从第三方获得必要的技术,我们可能被迫获取或开发替代技术,这可能需要大量的时间和精力,可能会降低质量或性能标准,并可能使我们面临上一段中讨论的目前由第三方承担的某些风险。这将限制和推迟我们提供新的或有竞争力的产品的能力,并增加我们的成本。如果无法获得或开发替代技术,或者如果我们无法以商业合理的风险水平开发此类替代技术,我们可能无法提供某些功能作为我们产品的一部分,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
如果我们不能在我们的平台上成功开发新产品并增强我们现有的产品,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们能否吸引新的合格司机和新乘客,留住现有的合格司机和现有乘客,以及提高我们产品的利用率,在一定程度上将取决于我们能否成功地创建和推出新产品,以及改进和增强我们现有的产品。因此,我们可能会对现有产品进行重大更改,或开发和推出未经验证的新产品。如果这些新的或增强的产品不成功,包括由于无法获得和维护所需的许可或授权或其他监管限制,或者因为它们未能为我们的投资产生足够的回报,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。此外,有关服务或平台功能的新驱动因素或乘客需求、竞争优势产品的可用性或我们产品质量的恶化,或者我们快速高效地将新的或增强的产品推向市场的能力,可能会对我们平台的吸引力和我们业务的经济性产生负面影响,并要求我们对我们的产品或业务模式进行重大更改和额外投资。此外,我们还经常试验和测试不同的产品和营销策略。如果这些实验和测试不成功,或者如果我们基于该等实验和测试的结果推出的产品和策略没有如预期那样表现,我们吸引新的合格司机和新乘客、留住现有的合格司机和现有乘客以及维持或提高我们产品的利用率的能力可能会受到不利影响。
在我们的平台上开发和推出新产品或对现有产品进行增强涉及重大风险和不确定因素,包括与现有和潜在的未来司机和乘客接受该产品相关的风险、运营复杂性的增加、在实施该产品或增强产品时出现的意想不到的延迟或挑战、对我们运营和内部资源的压力增加(包括损害我们准确预测乘客需求和使用我们平台的司机数量的能力)、我们对战略商业合作伙伴关系的依赖,以及在该等新产品或增强产品被视为不成功时的负面宣传。我们的业务规模迅速扩大,过去和未来的重大新举措都带来了影响我们业务的运营挑战。此外,开发和推出新产品以及对现有产品的改进可能涉及大量前期资本投资,而此类投资可能不会产生足够的投资回报。此外,我们可能会不时重新评估、停止和/或减少这些投资,并决定停止一项或多项服务。例如,我们最近关闭了路边援助服务、车辆服务服务和停车服务,所有这些服务最初都是在2021年推出的。任何前述风险和挑战都可能对我们吸引和留住合格司机和乘客的能力、我们提高产品利用率的能力以及我们对预期运营结果的可见性产生负面影响,并可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。此外,由于我们专注于长期建设我们的社区和生态系统,我们的短期运营结果可能会受到我们对未来的投资的影响。
如果我们不能成功地管理与我们的多式联运平台相关的复杂性,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们的扩张,无论是通过我们的第一方产品,还是通过我们的合作伙伴提供的第三方产品,进入自行车和滑板车共享、其他交通工具和车辆租赁计划,都增加了我们业务的复杂性。这些新产品要求我们开发新的专业知识以及营销和运营战略,并使我们面临新的法律、法规和风险。例如,我们的WAIT&SAVE服务允许乘客选择更长的等待时间,但支付的车费低于标准乘车,而司机的收入与标准乘车相同,这涉及预测司机未来位置的内在挑战。我们还面临这样的风险,即我们的轻型车辆网络、我们附近的交通服务(将第三方公共交通数据整合到Lyft应用程序中)以及其他未来的交通服务可能会减少我们拼车服务的使用。此外,我们会不时在我们的多式联运平台上重新评估我们的产品,并在过去决定并可能再次决定停止或修改产品或某些功能。这些行动可能会在短期内对收入造成负面影响,从长远来看,可能不会提供我们预期的好处。如果我们不能成功管理与我们不断扩展的多式联运平台相关的复杂性,包括我们新的和不断发展的产品对我们现有业务的影响,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们的指标和估计,包括本报告中包括的关键指标,在衡量方面受到固有挑战,这些指标中真实或预期的不准确可能会损害我们的声誉,并对我们的业务产生负面影响。
我们定期审查并可能调整我们计算指标的流程,这些指标用于评估我们的增长、衡量我们的业绩和做出战略决策。这些指标是使用公司内部数据计算的,没有经过第三方评估。由于方法或我们所依赖的假设的不同,我们的指标可能与第三方发布的估计或竞争对手的类似名称的指标不同,我们可能会对我们的指标计算流程进行重大调整,以提高准确性、反映新获得的信息、解决我们方法中的错误或其他原因,这可能会导致我们的指标发生变化。我们披露的有关我们潜在市场的规模和预期增长的估计和预测可能被证明是不准确的。即使市场
在我们竞争达到我们预测的规模估计和增长的情况下,我们的业务可能无法以类似的速度增长,如果有的话。此外,随着我们业务的发展,如果我们改变我们管理业务的方式以使新的指标合适,如果我们确定需要修订以准确或适当地衡量我们的业绩,或者如果一个或多个指标不再代表评估我们业务的有效方式,我们可能会引入、修订或停止报告某些指标。如果投资者或分析师不认为我们的指标准确反映了我们的业务,或者将我们的指标与第三方估计或我们的竞争对手或行业内其他类似名称的指标进行比较,而这些指标不是以相同的基础计算的,或者如果我们发现我们的指标中存在重大不准确,那么我们A类普通股的交易价格以及我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
未能提供高质量的用户支持可能会损害我们与用户的关系,并可能对我们的声誉、品牌、业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们吸引和留住合格司机和乘客的能力在一定程度上取决于我们产品的易用性和可靠性,包括我们提供高质量支持的能力,包括面对面和远程支持。我们平台上的用户依赖我们的支持组织来解决与我们的服务相关的任何问题,如乘车收费过高、司机车辆内遗落物品或报告安全事件。我们提供有效和及时支持的能力在很大程度上取决于我们吸引和留住有资格为用户提供支持并对我们的产品有足够了解的服务提供商的能力。随着我们业务的不断发展和产品的不断改进,我们将面临大规模提供优质支持服务的挑战。如果我们在我们的平台上扩大我们的国际乘客基础和国际司机数量,我们的支持组织将面临更多挑战,包括与以英语以外的语言提供支持相关的挑战。任何未能提供高效有效的用户支持,或市场认为我们没有保持高质量的支持,都可能对我们的声誉、品牌、业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
如果不能有效地处理欺诈行为,可能会损害我们的业务。
我们过去曾因各种欺诈行为蒙受损失,未来也可能因此蒙受损失,包括使用被盗或欺诈的信用卡数据、乘客未经授权付款的索赔、乘客资金不足的企图付款、司机、乘客或第三方的欺诈行为,以及乘客与司机联手的欺诈行为。不良行为者使用日益复杂的方法从事非法活动,包括涉及个人信息的活动,如未经授权使用他人的身份、账户信息或支付信息,以及未经授权获取或使用信用卡或借记卡详细信息、银行账户信息和手机号码和账户。在目前的信用卡支付做法下,即使相关金融机构批准了信用卡交易,我们也可能对在我们的平台上使用欺诈性信用卡数据提供便利的乘车行为负责。尽管我们已采取措施检测和减少我们平台上的欺诈或其他恶意活动的发生,但我们不能保证我们的任何措施都将有效或将有效地扩展到我们的业务。我们无法充分发现或防止欺诈性交易,可能会损害我们的声誉或品牌,导致诉讼或监管行动,并导致可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响的费用。
我们还已经并可能在未来因司机和乘客对我们平台的欺诈和其他不当使用而蒙受损失,包括与我们为应对新冠肺炎疫情而实施的计划有关的损失。作为损失的一个例子,我们以前和现在都在经历与我们的礼宾服务相关的实际和所谓的未经授权的乘车和旅行里程的收入减少。如果我们不能通过加强控制、平台解决方案或其他方式充分预测和解决此类滥用,我们的合作伙伴关系、业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
如果我们不能在我们的Wait&Save服务上有效地平衡司机供应和乘客需求,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
如果我们未能在我们的Wait&Save服务上有效地平衡司机供应和乘客需求,并管理相关的定价方法和物流,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。Wait&Save使乘客可以选择更长的等待时间,但支付的车费低于标准乘车,而司机的收入与标准乘车相同。Wait&Save允许骑手与位置最佳的司机匹配,并涉及到预测司机未来位置的内在挑战。因此,如果我们的算法不能始终如一地匹配WAIT&SAVE乘客或适当的司机,那么我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
如果我们不能有效地管理我们的定价方法,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
使用我们的预先定价方法,我们会在乘客要求搭车之前向我们的拼车服务的乘客报价。我们从司机那里赚取平台和服务费。服务费是每次乘车的固定费用。站台费用是可变费用,基于乘客支付的金额,通常基于预先报价的车费,减去司机赚取的金额
(A)旅行的实际时间和距离,或(B)预付车费)、服务费、任何适用的司机奖金或奖励,以及支付给司机和第三方的任何直通金额。有关平台费用的更多信息,请参阅我们的服务条款,包括驱动程序附录。由于我们不控制司机在交易中任何时候的行为以限制行程的时间和距离,我们承担了与司机的行为相关的风险,这些风险可能无法完全缓解。此外,共享乘车是在特定市场为企业对企业合作伙伴提供的有限范围的服务,使沿着类似路线旅行的无关各方能够以可能更长的旅行时间为代价产生折扣票价。共享顺风车的收费与支付给司机的费用脱钩,因为我们不会根据匹配的成功或失败来调整司机的付款。如果乘客预先支付的车费低于我们承诺支付给司机的金额,我们可能会因交易而蒙受损失。此外,乘客对价格的敏感性因地理位置等因素而异,如果我们无法有效地考虑我们产品范围或预付价格的这种差异,我们在这些地点有效竞争的能力可能会受到不利影响。我们不时会因为这些因素而调整价格,这可能会损害我们的经营成果。我们还利用某些人工智能和机器学习技术和算法来优化我们的定价和市场。人工智能、机器学习技术、算法或输入数据中的错误,包括数据集不足或有偏见的信息,或对数据的处理可能会导致歧视性或其他不利结果。如果我们不能有效地管理我们的定价方法与我们现有和未来的定价和激励计划,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们的公司文化为我们的成功做出了贡献,如果我们不能在发展过程中保持这种文化,我们的业务可能会受到损害。
我们相信,我们的公司文化促进了真实性、同理心和对他人的支持,这对我们的成功至关重要。我们面临许多挑战,这些挑战可能会影响我们维持企业文化的能力,包括:
•未能发现、吸引、奖励和留住在我们组织中担任领导职务的人,这些人分享并推动我们的文化、价值观和使命;
•我们的劳动力规模不断扩大,地域日益多样化;
•我们灵活的工作场所策略,使我们的某些员工能够在混合工作场所环境中或远程工作;
•坚持我们的内部政策和核心价值观,包括我们的多样性、公平和包容性做法和倡议;
•竞争压力,要求我们朝着可能偏离我们的使命、愿景和价值观的方向前进;
•一个快速发展的行业的持续挑战;
•我们的成本削减举措的影响,包括减少兵力和我们可能采取的其他行动,以提高运营效率;
•越来越需要在影响我们的新业务领域发展专门知识;
•对我们对待员工的看法,或我们对员工情绪的反应,这些情绪与政治或社会原因或管理行动有关;
•我们从创始人主导的公司转型,我们的联合创始人离开了他们的运营角色;
•在混合和远程工作环境中提供员工福利;以及
•从收购中整合新的人员和业务。
我们不时地进行裁员,以便更好地使我们的业务与我们的战略优先事项保持一致,管理我们的成本结构或与收购相关。例如,为了应对宏观经济环境和努力降低运营费用的影响,2022年11月,我们宣布了一些成本削减措施,包括裁员约13%。2023年4月,我们宣布了一项重组计划,作为我们降低运营成本努力的一部分,该计划涉及解雇约26%的员工。这些行动可能会对员工士气、我们的文化以及我们吸引和留住人才的能力产生不利影响。如果我们不能保持我们的文化,我们的业务、财务状况和经营结果可能会受到不利影响。
我们依赖我们的关键人员和其他高技能人员,如果我们不能吸引、留住、激励或整合我们的人员,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们的成功在一定程度上取决于我们的高级管理团队、关键技术员工和其他高技能人员的持续服务,以及我们为组织所有领域识别、聘用、发展、激励、留住和整合高素质人员的能力。2023年第二季度,我们的联合创始人洛根·格林和约翰·齐默卸任管理职务,董事会成员David·里舍成为首席执行官。公司高管克里斯汀·斯韦尔切克接替齐默尔担任总裁。虽然我们的联合创始人将继续在我们的董事会任职,并将担任为期一年的顾问角色,以帮助促进平稳过渡,但我们在过渡过程中产生了各种费用,我们可能面临与过渡相关的挑战,例如我们的文化可能发生变化,我们的管理结构或角色可能发生其他变化。此外,我们可能无法成功地吸引和留住合格的人员来满足我们当前或未来的需求,我们在应对影响我们业务的经济和其他因素时采取的行动可能会损害我们的声誉或影响我们未来招聘合格人员的能力。此外,我们在美国的所有员工,包括我们的管理团队,都是在自愿的基础上为我们工作,不能保证任何这样的员工会留在我们这里。我们的竞争对手可能在招聘和聘用我们的管理团队成员或其他关键员工方面取得成功,我们可能很难及时、以竞争条件或根本找不到合适的继任者。如果我们不能吸引和留住必要的人员,特别是在我们业务的关键领域,我们可能无法实现我们的战略目标。
我们面临着对高技能人才的激烈竞争,特别是在旧金山湾区,我们在那里有大量的存在和对高技能人才的需求。这种竞争在最近几个时期加剧了,而且可能会继续加剧对这类人员的争夺。为了吸引和留住顶尖人才,我们不得不提供,我们相信我们将需要继续提供具有竞争力的薪酬和福利待遇。应聘者和现有人员经常考虑他们获得的与其就业有关的股权奖励的价值。我们股价的下跌和我们的成本削减举措可能会对我们吸引和留住高素质人才的能力产生不利影响,我们可能会经历更多的自然减员,或者我们可能需要提供额外的现金或股权薪酬来留住员工。我们的某些员工在私下交易中从出售我们的股权中获得了可观的收益,我们的许多员工已经并可能继续从公开市场上出售我们的股权中获得大量收益,这可能会降低他们继续为我们工作的动力。我们可能需要投入大量的现金和股权来吸引和留住新员工,并花费大量的时间和资源来确定、招聘、培训和整合这些员工,而我们可能永远不会从这些投资中获得回报。如果我们不能有效地管理我们的招聘需求或成功整合新员工,我们的效率、满足预测的能力以及员工士气、生产率和留任率可能会受到影响,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们的业务可能会受到互联网和移动设备用户可访问性的变化以及现有或未来管理互联网和移动设备的法律的不利变化或未能遵守的不利影响。
我们的业务依赖于用户通过移动设备和互联网访问我们的平台。我们可能会在提供有限互联网连接的司法管辖区开展业务,特别是在我们向国际扩张的时候。互联网接入和对移动设备的访问通常由具有重大市场影响力的公司提供,这些公司可能会采取行动,降低、扰乱或增加用户访问我们平台的能力的成本。此外,我们和我们平台的用户在任何特定地理区域所依赖的互联网基础设施可能无法支持对其施加的需求。互联网或移动设备访问方面的任何此类故障,即使是很短的一段时间,都可能对我们的运营结果产生不利影响。
此外,我们还受到一些专门管理互联网和移动设备的法律法规的约束,这些法律法规正在不断演变。现有和未来的法律和法规,或其变化,可能会阻碍互联网和在线产品的增长和可用性,要求我们改变我们的商业做法,或提高合规成本或其他业务成本。这些不断演变的法律和法规涵盖税收、隐私和数据保护、信息安全、定价、版权、分销、移动和其他通信、广告实践、消费者保护、网络和应用程序可访问性、反垄断和竞争、提供在线支付服务、对我们产品的无限制互联网访问以及在线产品的特点和质量等。如果我们未能或被认为未能遵守任何这些法律或法规,可能会导致我们的声誉和品牌受损、业务损失以及政府实体或其他人对我们提起的诉讼或诉讼,这可能会对我们的运营结果产生不利影响。
我们依赖移动操作系统和应用程序市场向我们平台上的司机和乘客提供我们的应用程序,如果我们不能有效地在此类应用程序市场中运营或在此类应用程序市场中获得有利位置并保持高乘客评价,我们的使用率或品牌认知度可能会下降,我们的业务、财务业绩和运营结果可能会受到不利影响。
我们在一定程度上依赖于Android和iOS等移动操作系统及其各自的应用程序市场,以使我们的应用程序可供我们平台上的司机和乘客使用。此类系统和应用程序中的任何更改
降低我们应用程序的功能或优待我们竞争对手的应用程序的市场可能会对我们平台在移动设备上的使用产生不利影响。如果这些移动操作系统或应用程序市场限制或禁止我们向司机和乘客提供我们的应用程序,做出降低我们应用程序功能的更改,增加使用我们应用程序的成本,强加我们不满意的使用条款,或者以对我们不利的方式修改他们的搜索或评级算法,或者如果我们的竞争对手在此类移动操作系统应用程序市场的位置比我们的应用程序的位置更突出,我们乘客或司机群体的整体增长可能会放缓。我们的应用程序在过去经历了下载量的波动,我们预计未来也会出现类似的波动。上述风险中的任何一项都可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生不利影响。
随着新的移动设备和移动平台的发布,不能保证某些移动设备将继续支持我们的平台或有效地推出我们的应用程序更新。此外,为了提供高质量的应用程序,我们需要确保我们的产品能够有效地与一系列移动技术、系统、网络和标准协同工作。我们可能无法成功地发展或维持与移动行业关键参与者的关系,以提升司机和乘客的体验。如果我们平台上的司机或乘客在他们的移动设备上访问或使用我们的应用程序时遇到任何困难,或者如果我们无法适应流行移动操作系统的变化,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们依赖于我们的平台在不受我们控制的第三方应用程序和服务之间的互操作性。
我们与各种生产力、协作、差旅、数据管理和安全供应商进行了集成。随着我们产品的扩展和发展,包括我们继续开发自主技术的程度,我们可能会有越来越多的与其他第三方应用、产品和服务的集成。第三方应用程序、产品和服务在不断发展,我们可能无法维护或修改我们的平台,以确保其在开发变化后与第三方产品兼容。此外,我们的一些竞争对手或技术合作伙伴可能会采取行动,破坏我们的平台与他们自己的产品或服务的互操作性,或对我们的能力以及我们运营和分发我们的平台的条款施加强大的商业影响。随着我们各自产品的发展,我们预计竞争的类型和水平将会增加。如果我们的任何竞争对手或技术合作伙伴修改其产品、标准或使用条款,使我们的平台的功能或性能降级,或在其他方面不能令我们满意,或给予竞争产品或服务优惠待遇,我们的产品、平台、业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们的应用程序、后端系统或其他技术系统以及第三方技术提供商的应用程序、后端系统或其他技术系统中的缺陷、错误或漏洞,或系统故障以及由此导致的我们的可用性或其他系统和提供商的可用性中断,都可能损害我们的声誉和品牌,并对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们平台背后的软件非常复杂,可能包含未检测到的错误或漏洞,其中一些可能只有在代码发布后才能发现。我们严重依赖一种称为“持续部署”的软件工程实践,它指的是频繁发布我们的软件代码,有时一天会发布多次。这种做法增加了平台底层软件代码中存在错误和漏洞的风险。我们整合到我们平台中的第三方软件也可能会受到错误或漏洞的影响。发布后,在我们的代码或第三方软件中发现的任何错误或漏洞都可能导致负面宣传、用户流失或收入和访问权限的损失或其他性能问题。此类漏洞还可能被恶意行为者利用,导致我们平台上的用户数据泄露,或者导致安全漏洞或事件。我们可能需要花费大量的财政和开发资源来分析、纠正、消除或解决错误或缺陷,或者解决和消除漏洞。如果不能及时有效地解决任何此类错误、缺陷或漏洞,可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响,并对我们的声誉或品牌造成负面影响。
此外,我们的系统或我们所依赖的第三方的系统可能会由于硬件和软件缺陷或故障、分布式拒绝服务和其他网络攻击、人为错误、地震、飓风、洪水、火灾、自然灾害、断电、电信服务中断、欺诈、军事或政治冲突、恐怖袭击、计算机病毒、勒索软件、恶意软件或其他事件而导致服务中断或降级。我们的系统还可能遭到入室闯入、破坏、盗窃和蓄意破坏行为,包括我们自己的员工。我们的一些系统不是完全冗余的,我们的灾难恢复规划可能不足以应对所有可能发生的情况。我们的业务中断保险可能不足以弥补由于系统故障和类似事件导致的服务中断可能导致的所有损失。
我们已经并可能继续经历系统故障和其他事件或情况,这些事件或条件会不时中断可用性或降低或影响我们产品的速度或功能。这些事件已经导致了收入损失,未来类似的事件也可能导致收入损失。如果我们产品的可用性、速度或其他功能长期中断或降低,可能会对我们的业务和声誉造成不利影响,并可能导致用户流失。此外,如果任何系统故障或类似事件导致使用我们的
在此平台上,我们可能会自愿支付损害赔偿金,或者受影响的用户可能会就其损失向我们寻求金钱追索或合同补救,而此类索赔即使不成功,对于我们来说也可能是耗时且代价高昂的。
我们的平台包含第三方开源软件组件,如果不遵守基础开源软件许可证的条款,可能会限制我们提供产品的能力。
我们的平台和产品包含由第三方作者根据“开源”许可授权给我们的软件模块。使用和分发开源软件可能会带来比使用第三方商业软件更大的风险,因为开源许可方通常不提供关于侵权索赔或代码质量的支持、保证、赔偿或其他合同保护。此外,此类软件的公开使用可能会使其他人更容易危害我们的平台和产品。
一些开源许可证要求我们根据我们使用的开源软件的类型,为我们创建的修改或衍生作品提供源代码,或者向我们的知识产权授予其他许可证。如果我们以某种方式将我们的专有软件与开放源码软件结合在一起,在某些开放源码许可下,我们可能被要求向公众发布我们专有软件的源代码。这将允许我们的竞争对手以更少的开发工作量和时间创建类似的产品,并最终可能导致我们失去竞争优势。或者,为了避免公开发布我们的源代码的受影响部分,我们可能需要花费大量的时间和资源来重新设计我们的部分或全部软件。
尽管我们有使用开源软件的政策和流程,以避免使我们的平台和产品受到我们不想要的条件的影响,但许多开源许可证的条款尚未被美国或外国法院解释,而且这些许可证存在被解释为可能对我们提供或分发我们的平台和产品的能力施加意想不到的条件或限制的风险。不时有针对将开源软件合并到其解决方案中的公司的索赔,挑战开源软件的所有权。因此,我们可能会受到声称拥有我们认为是开放源码软件所有权的各方的诉讼。此外,我们不能向您保证,我们在平台中控制开源软件使用的流程将是有效的。如果我们被认定违反或未能完全遵守开源软件许可的所有条款和条件,我们可能面临侵权或其他责任,或被要求向第三方寻求昂贵的许可,以继续以经济上不可行的条款提供我们的产品,重新设计我们的平台,如果重新设计无法及时完成或无法以源代码形式提供我们的专有代码,则停止或延迟提供我们的产品,任何这些都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们在美国以外的业务和我们的国际扩张战略将使我们面临额外的成本和风险,我们的计划可能不会成功。
自2017年以来,我们在国际市场提供并扩大了我们的产品。此外,我们还有几个国际办事处为我们的业务提供支持。我们还进行国际交易,采购和制造自行车和滑板车,并可能在未来增加我们在国际地区的业务。在美国以外的地区运营可能需要管理层的高度关注,以监督在具有不同文化规范和习俗的广泛地理区域的运营,此外还会给我们的财务、分析、合规、法律、工程和运营团队带来压力。我们可能会产生巨额运营费用,并可能因为各种原因而无法成功地进行国际扩张,包括:
•在国外招聘和留住有才干的员工,并在我们所有的办事处保持我们的公司文化;
•来自当地现有公司的竞争,这些公司更了解当地市场,可能更有效地营销和运营,并可能享有更大的地方亲和力或知名度;
•不同的需求动态,这可能会使我们的产品不太成功;
•公共卫生问题或紧急情况,如新冠肺炎大流行和其他高传染性疾病或病毒;
•遵守不同的法律和监管标准,包括在隐私、数据保护、网络安全、税务、贸易合规以及当地监管限制和披露要求方面;
•在某些国家或地区对我们的知识产权的法律保护不力,或窃取或未经授权使用或发布我们的知识产权和其他机密商业信息;
•获得任何必要的政府批准、执照或其他授权;
•不同程度的互联网和移动技术的采用和基础设施;
•货币兑换限制或成本以及汇率波动;
•政治、经济或社会不稳定,导致我们的某些办公地点因战争而中断,包括白俄罗斯和乌克兰;
•可能对商业产生不利影响的税收政策、条约或法律;以及
•对资金汇回和投资的限制以及对外汇兑换的限制。
我们有限的国际业务运营经验增加了我们未来可能进行的任何潜在扩张努力可能不成功的风险,这可能会导致关闭国际业务或关闭国际办事处,这可能会导致额外的成本和现金需求,其中任何一项都可能损害我们的业务、财务状况和运营结果。如果我们投入大量的时间和资源来扩大我们的国际业务,而不能有效地管理这些风险,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
此外,国际扩张增加了我们遵守美国和其他司法管辖区的法律和标准的风险,包括海关、反腐败、反贿赂、出口管制以及贸易和经济制裁方面的风险。持续的国际扩张,包括可能与外国政府实体和组织接触,作为我们轻型车产品的客户,包括通过PBSC共享单车产品,可能会进一步增加此类合规风险。我们不能向您保证,我们的员工和代理人不会采取违反适用法律的行为,我们可能最终要对此负责。特别是,任何违反适用的反腐败、反贿赂、出口管制、制裁和类似法律的行为都可能导致不利的媒体报道、调查、巨额法律费用、出口特权的丧失、严厉的刑事或民事处罚或暂停或取消美国政府合同的资格,和/或大量转移管理层的注意力,所有这些都可能对我们的声誉、品牌、业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
与监管和法律因素有关的风险
我们的业务受到广泛的法律法规的约束,其中许多正在演变,如果不遵守这些法律法规,可能会损害我们的业务、财务状况和运营结果。
我们受到美国和其他司法管辖区各种各样的法律的约束。管理跨国公司、上市公司、拼车、工人分类、劳工和就业、反歧视、付款、礼品卡、告密和工人保密义务、产品责任、缺陷、召回、汽车维护和维修、人身伤害、营销、短信、订阅服务、知识产权、人工智能、证券、消费者保护、税收、隐私、数据安全、竞争、工会和集体行动、反垄断、仲裁协议和集体诉讼豁免条款、服务条款、网络和移动应用程序可访问性、自动车辆、自行车和小型摩托车共享、保险、车辆租赁、金钱传输、非紧急医疗运输、医疗欺诈、废物、与滥用、环境健康和安全、温室气体排放和电动汽车、背景调查、公共卫生、反腐败、反贿赂、政治捐款、游说、进出口限制、贸易和经济制裁、外国所有权和投资、外汇管制和货物交付有关的问题往往很复杂,而且有不同的解释,在许多情况下是由于缺乏专门性。因此,它们在实践中的适用可能会随着时间的推移而通过司法裁决或随着联邦、州和地方行政机构等监管和管理机构提供新的指导或解释而变化或发展。
拼车行业、轻型车共享行业和我们的商业模式都相对较新,发展迅速。当我们在2012年推出P2P拼车市场时,当时的法律法规并没有直接针对我们的服务。当时存在的法律法规以及后来被采纳的一些法律法规经常适用于我们的行业和业务,限制了我们与司机的关系,或者以其他方式抑制了我们拼车市场的增长。我们一直积极与联邦、州和地方政府以及监管机构合作,以确保我们的拼车市场和其他服务在美国和加拿大广泛提供。部分由于我们的努力,美国大多数州都通过了与跨国公司相关的法律,以解决拼车行业的独特问题。新的法律法规和对现有法律法规的修改继续被采纳、实施和解释,以回应我们的行业和相关技术。当我们将业务扩展到新市场或向现有市场推出新产品时,监管机构或法院可能会声称,我们或我们平台上的用户受到额外要求的约束,或者我们被禁止在某些司法管辖区开展业务,或者我们平台上的用户被禁止使用我们的平台,无论是一般地还是关于某些产品。某些司法管辖区和政府实体,包括机场,要求我们获得许可、支付费用或遵守某些报告和其他合规要求,以提供我们的拼车、自行车和滑板车共享以及FlexDrive
供品。这些司法管辖区和政府实体可能拒绝我们的许可证申请、撤销现有的或拒绝续签经营许可证、推迟我们的运营能力、增加他们的费用、收取新的费用或施加罚款和处罚,包括由于报告错误或未能遵守与我们提供的产品相关的其他要求。这些司法管辖区和政府实体的任何上述行动都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
最近的金融、政治和其他事件增加了对较大公司、科技公司以及与拼车和快递公司等与独立承包商有交易的公司的监管审查水平。监管机构可能会颁布对我们的业务不利的新法律或新法规,或者,由于市场或其他方面的变化导致我们的运营和结构或合作伙伴关系发生变化,它们可能会以与过去不同的方式或以不利于我们业务的方式看待问题或解释法律和法规。请参阅题为“对承包商分类的挑战”的风险因素。使用我们平台的司机可能会对我们的业务产生不利的业务、财务、税务、法律和其他后果。这种监管审查或行动可能会在不同司法管辖区之间产生不同或相互冲突的义务,并可能产生负面结果,可能对我们的业务、运营、财务状况和运营结果产生不利影响。此外,我们已经投入并将继续投入资源,试图影响或挑战与我们的运营相关的立法和其他监管事项,特别是与拼车行业相关的立法和监管事项,如果我们失败,可能会对挑战我们平台上将司机归类为独立承包商的法律和行政程序产生负面影响,或者即使我们成功了,也会导致额外的成本和支出。这些活动可能不会成功,任何负面结果都可能对我们的业务、运营、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们的行业受到越来越多的监管。我们一直受到来自美国和加拿大各州、省和市监管机构的巨大监管压力,其中一些监管机构对拼车和自行车和滑板车共享施加了限制,不同司法管辖区通过了关于拼车平台司机最低收入的规定。例如,纽约市出租车和豪华轿车委员会于2018年通过了规则,华盛顿州通过了执行最低司机收入标准的HB 2076。我们目前运营或可能希望运营的其他司法管辖区已经并可能继续考虑立法监管司机的收入。在扩大国际业务时,我们也可能面临来自外国监管机构的类似监管限制,特别是在我们面临本地现有企业竞争的领域。此外,我们可能面临与新技术或正在开发的技术有关的法规。例如,欧盟委员会提出了欧盟人工智能法案,该法案将对人工智能技术的使用施加操作和监管要求,其他司法管辖区可能会通过与人工智能相关的法律和法规。各级政府法律或法规的不利变化或对我们产品的禁令或实质性限制可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们的成功,或者说感知到的成功,以及越来越高的知名度,已经并可能继续推动一些对我们的商业模式持负面看法的企业向当地政策制定者和监管机构提出他们的担忧。这些企业及其行业协会团体或其他组织已经并可能继续采取行动并使用大量资源来塑造我们可能拥有或寻求拥有市场存在的司法管辖区的法律和监管制度,以努力改变此类法律和监管制度,旨在以不利影响或阻碍我们的业务以及司机和乘客使用我们平台的能力的方式。
上述风险中的任何一项都可能损害我们的业务、财务状况和经营业绩。
对承包商对使用我们平台的司机进行分类的挑战可能会对我们的业务产生不利的商业、财务、税收、法律和其他后果。
我们经常受到联邦、州和市政各级的索赔、诉讼、仲裁程序、行政行动、政府调查和其他法律和监管程序的挑战,质疑我们平台上的司机被归类为独立承包商。对司机是独立承包商还是员工的测试因管辖法律的不同而不同,通常对事实高度敏感。管理独立承包人地位和错误分类的法律和条例可能会受到不同当局的变化和不同解释的影响,这可能会给我们带来不确定性和不可预测性。有关我们所涉诉讼的更多信息,请参阅附注7.本Form 10-Q季度报告中对简明综合财务报表的承诺和或有事项中的“法律诉讼”副标题。此外,在2021年,美国劳工部长表达了他的观点,在某些情况下,“零工工人应被归类为雇员”,进一步的审查正在进行中。2022年10月,美国劳工部发布了一项关于联邦公平劳工标准法案(FLSA)下员工和独立承包商分类的拟议规则。拟议的规则将对工人分类实施新的解释性指导。该规则尚未最终敲定。2023年6月13日,美国国家劳动关系委员会在亚特兰大欧朋公司发布了一项裁决,恢复了根据《国家劳动关系法》对独立承包商进行分类的更广泛的联邦测试,《国家劳动关系法》是规范集体谈判的联邦法律。我们继续坚持我们平台上的司机在此类法律和行政诉讼中是独立承包商,并打算继续在这些问题上为自己辩护,但我们的论点最终可能不会成功。对任何财产的裁定、决议或和解
与司机分类事宜相关的法律程序,无论我们是否参与此类法律程序,都可能损害我们的业务、财务状况和经营结果,包括以下原因:
•因未扣缴和减免税款、未支付工资和工资及工时法律和要求(如未支付最低工资和加班费,或未提供必要的休息时间和工资报表)、费用报销、法定和惩罚性损害赔偿、处罚(包括与加州私人总检察长法案相关的处罚)和政府罚款而产生的或与之相关的货币风险;
•禁止继续现有业务做法的禁令;
•雇员福利、社会保障、工伤补偿和失业索赔;
•根据民权法律提出的歧视、骚扰和报复指控;
•根据与工会、集体谈判和其他协调活动有关的新的或现有的法律提出的索赔;
•根据适用于雇主和雇员的法律和法规提出的其他索赔、指控或其他程序,包括与雇主连带责任或代理责任的指控有关的风险;以及
•损害我们的声誉和品牌。
除上述危害外,任何与司机分类事宜相关的法律程序的裁决、解决或和解可能需要我们大幅改变我们现有的业务模式和/或运营(包括暂停或停止在受影响司法管辖区的运营),增加我们的成本,并影响我们向我们的平台添加合格司机和增长业务的能力,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果以及我们未来实现或保持盈利的能力产生不利影响。
我们参与了许多与司机分类有关的法律诉讼。我们目前正在参与几起推定的集体诉讼、几起代表诉讼,例如,根据加州私人总检察长法案提起的几起多原告诉讼和数千起个人索赔,包括那些提交仲裁或根据我们的服务条款被迫仲裁的索赔,对我们平台上的司机被归类为独立承包商提出质疑。我们还参与了与加利福尼亚州、俄勒冈州、威斯康星州、伊利诺伊州、纽约州、宾夕法尼亚州和新泽西州的司机分类相关的行政审计。有关这些类型的法律程序的其他信息,请参阅标题为“法律程序”的部分。
其他人声称我们侵犯了他们的专有技术或其他知识产权,这可能会损害我们的业务。
在我们经营的市场上,公司经常受到侵犯知识产权或其他侵犯知识产权的指控。此外,某些公司和权利持有人试图强制执行他们拥有、购买或以其他方式获得的专利或其他知识产权并将其货币化。随着我们业务的不断发展,针对我们的知识产权索赔的可能性也越来越大,这是基于以下因素:公众知名度的提高、我们市场上竞争对手数量的增加、我们不断开发新技术、新产品和服务、新知识产权以及潜在的国际扩张。此外,我们的各种产品和服务托管、集成或以其他方式依赖第三方内容或知识产权,包括为第三方促销广告提供平台的Lyft Media努力,以及我们的营销和品牌新闻努力。第三方可能会不时对我们提出侵犯知识产权的索赔,过去也曾这样做过。有关这些类型的法律程序的其他信息,请参阅标题为“法律程序”的部分。此外,第三方还向我们发送了关于侵犯知识产权的各种指控的函件,在某些情况下,还试图启动许可谈判。尽管我们相信我们有值得辩护的理由,但不能保证我们会成功地对这些指控进行辩护,或达成令我们满意的商业解决方案。我们的竞争对手和其他公司现在和未来可能会比我们拥有更大、更成熟的专利组合。此外,我们曾经面临,未来也可能再次面临涉及专利控股公司或其他不利专利所有者的诉讼,这些公司或其他不利的专利所有者没有相关的产品或服务收入,因此我们自己的专利可能对他们提供很少或根本没有威慑或保护。许多潜在的诉讼当事人,包括我们的一些竞争对手和专利持有公司,都有能力投入大量资源来维护自己的知识产权。第三方的任何侵权索赔,即使是那些没有法律依据的索赔,都可能导致我们为索赔进行辩护的巨额费用,可能会分散我们的管理层对业务的注意力,并可能要求我们停止使用此类知识产权。此外,由于知识产权诉讼需要大量的发现,我们有可能在这类诉讼中泄露我们的机密信息。我们可能被要求支付与索赔人获得对我们不利的判决相关的大量损害赔偿、特许权使用费或其他费用,我们可能受到禁令或其他限制,阻止我们使用或分发我们的知识产权,或者我们可能同意达成和解,阻止我们分发我们的产品或其中的一部分,这可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
对于任何知识产权索赔,我们可能不得不寻求许可证来继续被发现侵犯此类权利的运营,这些许可证可能无法以优惠或商业合理的条款提供,并可能大幅增加我们的运营费用。某些许可可能是非独家的,因此我们的竞争对手可能会获得授权给我们的相同技术。如果第三方不按合理条款或根本不向我们提供其知识产权的许可,我们可能需要开发替代的、非侵权的技术或其他知识产权,这可能需要很长的时间(在此期间,我们将无法继续提供受影响的产品)、努力和费用,最终可能不会成功。这些事件中的任何一项都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
如果不保护或执行我们的知识产权,可能会损害我们的业务、财务状况和运营结果。
我们的成功在一定程度上依赖于保护我们的知识产权和技术(如代码、信息、数据、流程和其他形式的信息、诀窍和技术)或“知识产权”,随着我们的发展,我们预计将继续开发对我们现有或未来业务重要的知识产权。我们依靠专利、版权、商标、服务标志、商业外观、商业秘密法和合同限制来建立和保护我们的知识产权。然而,我们为保护我们的知识产权而采取的步骤可能并不充分或有效,而且可能因司法管辖区而异。即使我们确实发现了违规行为,我们也可能需要通过诉讼来加强我们的权利。我们采取的任何执法努力,包括诉讼,都可能既耗时又昂贵,并可能分散管理层的注意力。虽然我们采取了旨在保护我们的知识产权的预防措施,但竞争对手和其他未经授权的第三方仍有可能复制我们的技术,对我们的数据进行反向工程,并使用我们的专有信息来创建或增强竞争对手的解决方案和服务,这可能会对我们在快速发展和高度竞争的行业中的地位产生不利影响。根据某些司法管辖区和外国的法律,某些防止未经授权使用、复制、转让和披露我们的技术的许可条款可能无法执行。一些国家的法律对我们的知识产权没有提供与美国法律相同的保护水平,而有效的知识产权保护在外国可能无法获得或可能受到限制。我们的国内和国际知识产权保护和执法战略受到许多考虑因素的影响,包括成本、我们在哪里有业务运营、我们未来可能在哪里有业务运营、特定司法管辖区提供的法律保护,和/或其他战略考虑。因此,我们并不是在所有司法管辖区都有相同或类似的知识产权保护,如果我们扩大规模,可能会危及在某些司法管辖区运作的自由。随着我们扩大国际活动,我们面临的未经授权使用、复制、转移和披露专有信息的风险可能会增加。我们可能需要花费额外的资源在国内或国际上保护、执行或捍卫我们的知识产权,这可能会损害我们的业务或对我们的国内或国际业务产生不利影响。我们与我们的员工和顾问签订保密和发明转让协议,并与我们的第三方供应商和战略合作伙伴签订保密协议。我们不能向您保证这些协议将有效地控制对我们平台和专有信息的访问、使用和分发。此外,这些协议可能不会阻止我们的竞争对手独立开发基本上等同于或优于我们产品的技术。竞争对手和其他第三方也可能试图访问、聚合和/或反向工程我们的数据,这可能会危及我们的商业秘密和其他权利。我们还与第三方签订战略伙伴关系、联合开发和其他类似协议,此类伙伴关系产生的知识产权可以共同拥有,也可以转让或许可给交易对手。此类安排可能会限制我们保护、维护、强制执行或商业化此类知识产权的能力,包括要求在保护、维护、许可或启动此类知识产权的执行之前与我们的联合开发合作伙伴达成协议或向其付款,并可能允许此类联合开发合作伙伴以可能影响共同拥有的知识产权的价值或我们在市场上竞争的能力的方式注册、维护、强制执行或许可此类知识产权。
我们可能需要花费大量资源来监控和保护我们的知识产权,而一些违规行为可能很难或不可能被发现。保护和执行我们的知识产权的诉讼可能代价高昂、耗时长,并会分散管理层的注意力,并可能导致我们部分知识产权的减损或损失。我们执行知识产权的努力可能会遭到抗辩、反诉和反诉,攻击我们知识产权的有效性和可执行性。我们无法保护我们的知识产权和专有技术免受未经授权的复制或使用,以及任何代价高昂的诉讼或转移我们管理层的注意力和资源,可能会损害我们平台的功能,推迟对我们平台的增强功能的推出,导致我们将劣质或成本更高的技术替换到我们的平台中,或者损害我们的声誉或品牌。此外,我们可能需要从第三方获得额外的技术许可,以开发和营销新的产品或平台功能,这可能不符合商业合理的条款或根本不合理,并可能对我们的竞争能力产生不利影响。
我们的行业也一直受到窃取知识产权的企图,特别是在自动驾驶汽车技术方面,包括外国参与者。我们和我们行业的其他公司一样,一直是企图窃取我们知识产权的目标,未来可能会受到此类企图的影响。虽然我们采取措施保护我们的财产,但如果我们
如果我们无法防止我们的知识产权被窃取或被利用,我们的投资价值可能会受到损害,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到负面影响。
有关私隐、资料保护或个人资料保护或转移的法律或法规的改变,或吾等实际或认为未能遵守此等法律及法规或任何其他与私隐、资料保护或个人资料保护或转移有关的义务,均可能对本公司的业务造成不利影响。
我们接收、传输和存储大量与我们平台上的用户以及其他个人(如我们的员工)有关的个人信息和其他数据。许多地方、市政、州、联邦和国际法律法规涉及隐私、数据保护以及某些数据的收集、存储、共享、使用、披露和保护,包括加州在线隐私保护法、个人信息保护和电子文件法、控制对未经请求的色情内容的攻击和营销法、加拿大的反垃圾邮件法、1991年的电话消费者保护法或TCPA、经HITECH法案或HIPAA修订的1996年美国联邦医疗保险便携和责任法案、联邦贸易委员会法案的第5(C)节、加州消费者隐私法案或CCPA,以及加州隐私权法案,或CPRA,于2023年1月1日生效。数据保护法的范围可能会通过新的立法、对现有立法的修正和执法方面的变化而不断变化,并且可能在不同的司法管辖区之间不一致。例如,CPRA要求向加州消费者提供新的披露,并向这些消费者提供新的数据权利和能力,以选择不共享某些个人信息。CPRA规定,每次违规最高可处以7500美元的罚款,这可以按每个消费者的情况适用。《全面和平协议》及其解释和执行的各个方面仍然不清楚。此外,美国其他州也颁布了隐私法,包括弗吉尼亚州、科罗拉多州、犹他州、康涅狄格州、爱荷华州、印第安纳州、蒙大拿州、田纳西州、佛罗里达州和德克萨斯州。美国联邦政府和其他州也在考虑联邦和州的隐私立法。这些新的和修订的法律,包括CPRA,以及与隐私、数据保护和信息安全相关的法律或法规的其他变化,特别是要求加强数据保护或与数据保留、转移或披露有关的新法律或法规的任何新的或修订的法律或法规,可能会极大地增加提供我们产品的成本,要求我们对我们的业务以及我们的数据处理实践和政策做出重大改变,可能需要我们产生与合规相关的额外成本和开支,甚至可能阻止我们在我们目前开展业务的司法管辖区以及未来可能开展业务的司法管辖区提供某些产品。
此外,随着我们继续扩大我们的产品和用户基础,我们可能会受到更多与隐私相关的法律和法规的约束。例如,在将我们的Level 5自动驾驶汽车部门出售给编织星球方面,我们与编织星球达成了某些数据共享和其他协议,以促进和加速自动驾驶汽车技术的发展。此外,我们的Lyft Media努力提供第三方促销广告,包括那些可能向用户个性化的广告。法律或监管环境的变化可能会限制或禁止与我们进行的任何新产品相关的活动。此外,与医疗合作伙伴使用我们的礼宾和Lyft Pass for Healthcare产品相关的数据的收集和存储要求我们遵守HIPAA的合规要求。HIPAA及其实施条例对所涵盖实体和商业伙伴在使用、收集、安全、存储和披露个人受保护的健康信息或PHI方面提出了要求。使用我们的礼宾或Lyft Pass for Healthcare产品的签约医疗实体,包括医疗保健提供者、健康计划和运输经理,都是HIPAA下的承保实体或业务伙伴。我们在使用和披露骑手的PHI时,也必须遵守HIPAA,因为我们是其他签约医疗保险实体的业务伙伴或医疗保险实体的其他合同业务伙伴。HIPAA下的合规义务包括隐私、安全和违规通知义务,并可能使我们因任何未经授权使用或披露被确定为“违规”的PHI而承担更多责任。如果我们故意违反HITECH法案的要求,我们可能会面临刑事责任。违反我们的保障措施和流程可能会使我们面临每次违规100美元至50,000美元不等的民事罚款,每年每次违规的最高金额上限为1,919,173美元,原因是“故意疏忽”违规行为以及提起民事诉讼的可能性。
此外,为了遵守法律、法规或合同义务规定的隐私、数据保护和信息安全标准,我们已经并预计将继续招致巨额费用。特别是,随着CCPA和CPRA等法律法规施加了新的相对繁重的义务,以及这些和其他法律法规的解释和应用存在很大的不确定性,我们在满足它们的要求和对我们的政策和做法进行必要的改变方面可能会面临挑战,并可能为此付出巨大的成本和费用。特别是,关于HIPAA,我们可能会在履行与我们的医疗保健客户的协议下对他们的义务时产生更多的成本。当我们考虑扩大业务产品和市场,并随着法律法规的变化,我们预计将产生与法律、法规、行业标准或与此类产品相关的合同义务强加的隐私、数据保护和信息安全标准和协议相关的额外成本,并面临此类扩张可能与此类法律、法规或义务的所有要求不一致、未能或被指控未能满足所有要求的额外风险。
尽管我们努力遵守与隐私、数据保护和信息安全相关的适用法律、法规和其他义务,但我们的做法、产品或平台可能与以下内容不一致或失败
被指控未能满足这些法律、法规或义务的所有要求。我们的第三方提供商或合作伙伴未能遵守与隐私、数据保护或信息安全相关的适用法律、法规或其他义务,或任何导致未经授权访问、使用或发布个人信息或其他驾驶员或乘客数据的安全损害,或任何前述类型的失败或损害已发生的看法,都可能损害我们的声誉,阻止新的和现有的驾驶员和乘客使用我们的平台,或导致政府机构罚款或诉讼,以及私人索赔和诉讼,任何这些都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。此外,对隐私、数据保护或信息安全的担忧的看法,无论是否有效,都可能损害我们的声誉和品牌,并对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们经常受到索赔、诉讼、政府和监管机构的调查以及其他可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响的诉讼。
我们在日常业务过程中经常面临索赔、诉讼、仲裁程序、政府和监管调查以及其他法律和监管程序,包括涉及人身伤害、财产损害、工人分类、司机收入、劳工和就业、反歧视、商业纠纷、竞争、消费者投诉、知识产权纠纷、法规要求合规性、证券法和其他事项的索赔、诉讼、政府调查和法律或监管程序,随着我们业务的增长和我们部署新产品,如自动驾驶汽车技术、Lyft汽车维护和我们的轻型车辆和递送网络,我们可能会受到其他类型的索赔、诉讼、政府调查和法律或监管程序的影响。包括与产品责任或我们的收购、证券发行或商业实践有关的诉讼程序。我们还经常受到索赔、诉讼、仲裁程序、政府调查和其他法律和监管程序的影响,试图让我们对独立承包商司机在我们平台上的行为承担责任。有关这些类型的法律程序的其他信息,请参阅标题为“法律程序”的部分。
任何此类索赔、诉讼、仲裁程序、政府调查或其他法律或监管程序的结果都不能肯定地预测。任何针对我们的索赔,无论是否有价值,都可能耗费时间,导致昂贵的诉讼,损害我们的声誉,需要大量的管理层关注,并转移大量资源。为我们悬而未决的诉讼确定准备金是一个复杂和事实密集的过程,需要大量的主观判断和推测。一个或多个此类诉讼的解决可能会导致重大损害赔偿、和解费用、罚款和罚款,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。这些诉讼还可能导致对我们的声誉和品牌的损害、制裁、同意法令、禁令或其他要求我们改变业务做法的命令。这些后果中的任何一个都可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生不利影响。此外,在某些情况下,我们有合同和其他法律义务代表我们的商业、商业和政府合作伙伴以及现任和前任董事和高级管理人员赔偿和招致法律费用。
任何涉及我们行业的法律程序的裁决、解决或和解,无论我们是否参与该法律程序,都可能损害我们的业务、财务状况和运营结果。例如,与司机分类问题相关的决定,无论我们是否参与此类决定,都可能导致我们产生巨额费用或需要对我们的业务模式进行重大改变。
此外,我们定期在我们的服务条款中包括与我们平台上的司机和乘客的仲裁条款。这些规定旨在简化所有当事人的诉讼程序,因为在某些情况下,仲裁可能比在州或联邦法院提起诉讼纠纷更快、成本更低。然而,仲裁对我们来说可能会变得更昂贵,或者仲裁量可能会增加并成为负担,仲裁条款的使用可能会使我们的声誉和品牌面临一定的风险,因为这些条款已经成为越来越多的公众监督的主题。为了将这些对我们声誉和品牌的风险降至最低,我们过去一直并可能继续限制我们使用仲裁条款,或者在法律或监管程序中被要求这样做,这两种情况都可能增加我们的诉讼成本和风险敞口。例如,从2018年5月起,我们结束了对用户和员工性行为不当指控的强制性仲裁。
此外,由于各州仲裁的范围和可执行性以及州与联邦法律之间可能存在冲突的规则,我们的一些或所有仲裁条款可能会受到挑战,或者可能需要修改以免除某些类别的保护。如果我们的仲裁协议被发现全部或部分不可执行,或者特定的索赔被要求豁免仲裁,我们可能会遇到诉讼纠纷的成本和解决此类纠纷所需时间的增加,我们可能面临更多可能代价高昂的诉讼,每一起诉讼都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
随着我们扩大我们的产品,我们可能会受到额外的法律法规的约束,如果我们实际或认为未能遵守这些法律法规或管理与这些法律法规相关的增加的成本,可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
随着我们继续扩大我们的产品和用户基础,我们可能会受到其他法律和法规的约束,这些法律和法规可能在不同的司法管辖区之间存在差异或冲突。其中许多法律和法规是在我们的行业和相关技术出现之前通过的,因此,没有考虑或解决我们行业面临的独特问题。
例如,与医疗保健实体和代表医疗保健实体的运输经理签订合同可能会使我们受到某些与医疗保健相关的法律和法规的约束。这些法律法规可能会对我们和我们的平台提出额外要求,要求我们代表医疗合作伙伴通过Lyft平台提供乘车服务。可能会出现与数据收集和存储以及系统基础设施设计相关的额外要求,所有这些都可能增加我们向医疗保健合作伙伴提供服务的相关成本。对于我们通过Lyft平台匹配并提供给Medicaid或Medicare Advantage受益人的医疗乘车,我们受到医疗欺诈、浪费和滥用法律的约束,这些法律对违规行为施加惩罚。严重违反此类法律可能导致我们失去医疗补助提供者的注册地位,还可能导致被排除在联邦和州医疗保健计划之外,成为授权的交通平台提供者。此外,作为授权的交通平台提供商,我们在某些情况下可能会被视为或成为我们某些服务的政府承包商,这将使我们面临某些风险,例如政府单方面终止合同的能力、公共部门的预算周期和资金授权,以及政府的行政和调查程序。
尽管我们努力遵守与我们的产品相关的适用法律、法规和其他义务,但我们的做法、产品或平台可能与这些法律、法规或义务不一致,或未能或被指控未能满足这些法律、法规或义务的所有要求。我们的第三方提供商或合作伙伴未能遵守适用的法律或法规或与我们的产品相关的任何其他义务,可能会损害我们的声誉和品牌,阻碍新的和现有的司机和乘客使用我们的平台,导致乘车费用退款,或者导致政府机构的罚款或诉讼或私人索赔和诉讼,任何这些都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们面临着因违反电话消费者保护法而发送未经授权的短信而引发诉讼的风险。
实际或被认为不正当发送短信可能会使我们面临潜在的风险,包括与管理电话营销(包括短信)的联邦和州消费者保护法有关的责任或索赔。例如,TCPA在未经适当同意的情况下对某些电话销售和自动短信(营销和非营销)进行了监管和限制。这已经导致并可能在未来导致针对我们的民事索赔和/或联邦和州机构的监管执法。适用于或可能适用于短信传递的法律的范围和解释正在不断演变和发展。如果我们不遵守这些法律或法规,或者如果我们根据这些法律或法规承担责任,我们可能面临直接责任,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
如果我们未能维持有效的财务报告披露控制和内部控制制度,我们编制及时准确财务报表或遵守适用法规的能力可能会受到损害。
作为一家上市公司,我们必须遵守《交易所法案》、2002年《萨班斯-奥克斯利法案》或《萨班斯-奥克斯利法案》的报告要求,以及纳斯达克全球精选市场的上市标准。《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)要求我们保持有效的披露控制和程序以及对财务报告的内部控制。为了保持和提高我们对财务报告的披露控制和程序以及内部控制的有效性,我们已经并预计将继续花费大量资源,包括与会计相关的成本和重要的管理监督。如果我们的任何控制和系统没有达到预期的效果,我们可能会遇到控制方面的缺陷,我们可能无法履行我们的财务报告义务。
我们目前的控制和我们开发的任何新控制可能会因为我们业务条件的变化而变得不够充分,包括任何国际扩张、灵活的工作安排、我们平台上的新产品或战略交易(包括收购和资产剥离)导致的复杂性增加。此外,过去已经发现我们在披露控制或财务报告内部控制方面的弱点或缺陷,未来可能会发现其他弱点或缺陷。任何未能制定或维持有效控制,或在实施或改善过程中遇到任何困难,都可能损害我们的经营结果,或导致我们未能履行我们的报告义务,并可能导致我们重报以往期间的财务报表。任何未能对财务报告实施和维持有效的内部控制,也可能对定期管理评估和年度独立注册会计师事务所认证报告的结果产生不利影响,这些报告涉及我们要求在定期报告中包括的财务报告内部控制的有效性。效果不佳
对财务报告的披露控制和程序以及内部控制也可能导致投资者对我们报告的财务和其他信息失去信心,这可能会对我们A类普通股的市场价格产生不利影响。此外,如果我们无法继续满足这些要求,我们可能无法继续在纳斯达克全球精选市场上市。
如果我们的独立注册会计师事务所对我们对财务报告的内部控制进行记录、设计或操作的水平不满意,它可能会出具不利的报告。任何未能对财务报告保持有效的披露控制和内部控制都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响,并可能导致我们A类普通股的市场价格下降。
美国和外国税法的变化可能会对我们的业务、现金流、运营结果或财务状况产生实质性的不利影响。
我们受美国联邦、州和地方政府以及外国司法管辖区类似税务当局的税收法律、法规和政策的约束。随着各级政府和国际组织越来越关注税制改革,税法的变化以及其他因素可能会导致我们的纳税义务和有效税率出现波动,并以其他方式对我们的纳税状况和/或我们的纳税义务产生不利影响。例如,美国在2022年通过了《降低通胀法案》,对股票回购征收1%的消费税,这可能会影响我们与上限电话交易的和解。此外,2017年《减税和就业法案》的一项规定取消了在本年度扣除研发支出的选择,并要求对此类成本进行资本化和摊销。尽管未来的立法更新可能会推迟或取消这一要求,但不能保证该条款将被废除或修改。许多国家和经济合作与发展组织等组织已提议对现行税法进行修改,包括提议的全球最低税率为15%。联邦、州或国际税法或税收裁决中的任何这些或其他发展或变化都可能对我们的有效税率和我们的经营业绩产生不利影响。
税务机关可能成功地断言,我们应该或将来应该征收销售和使用税、毛收入、增值税或类似税,并可能成功地向我们施加额外义务,任何此类评估或义务可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
对像我们这样的企业和司机适用间接税,如工资税、销售和使用税、增值税、商品和服务税、营业税和总收入税,是一个复杂和不断变化的问题。征收这些税的许多基本法律和条例是在互联网和电子商务采用和发展之前制定的。需要持续作出重大判断,以评估适用的税务责任,因此,所记录的金额是估计金额,可能会进行调整。在许多情况下,最终的税收决定是不确定的,因为不清楚新的和现有的法规可能如何适用于我们的企业或司机的企业。
此外,地方政府越来越多地寻找增加收入的方法,这导致了关于税制改革和其他增加税收的立法行动的讨论,包括通过间接税。例如,地方政府专门对跨国公司的骑行收取单程费用正变得越来越普遍。 此类税收可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
在某些司法管辖区,我们征收和减免间接税。然而,税务机关已经并可能继续对我们的计算、报告或征税提出质疑、质疑或不同意,并可能要求我们在我们目前没有这样做的司法管辖区征税或减免额外的税款和利息,并可能施加相关的惩罚和利息。如果一个或多个税务机关成功地要求我们在我们目前没有这样做的司法管辖区征税,或在我们目前征税的司法管辖区征收额外税款,可能会导致大量的税收责任,包括过去交易的税款以及罚款和利息,并可能阻止司机和乘客使用我们的产品,或者可能损害我们的业务、财务状况和运营结果。虽然我们已在财务报表中预留了可能支付过去可能发生的纳税义务的准备金,但如果这些负债超过了此类准备金,我们的财务状况可能会受到损害。
此外,一个或多个州、地方或其他征税管辖区可能寻求对像我们这样的企业施加额外的报告、记录保存或间接征税义务。例如,美国和其他国家的税务当局已将电子商务平台确定为计算、征收和汇出通过互联网进行的交易的间接税的手段,并正在考虑相关立法。新的法律可能要求我们或司机产生大量成本以遵守规定,包括与税收计算、征收、汇款和审计要求相关的成本,这可能会降低我们产品的吸引力,并可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
由于上述及其他因素,应缴税款的最终金额可能与我们在财务报表中记录的金额不同,任何此类差异可能会对我们在未来期间的经营业绩产生不利影响,届时我们将改变对税收义务的估计或最终税收结果在此期间确定。
作为一家上市公司,我们需要承担大量的成本,需要大量的管理层关注。此外,我们管理团队中的某些成员管理上市公司的经验有限。
作为一家上市公司,我们承担了大量的法律、会计和其他费用,这是我们作为私人公司没有发生的。例如,我们受制于《交易所法案》的申报要求、《萨班斯-奥克斯利法案》、《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》的适用要求、《美国证券交易委员会》的规则和规定以及纳斯达克股票市场的上市标准。例如,《交易法》要求我们提交关于我们的业务、财务状况和经营结果的年度、季度和当前报告。我们还被要求对财务报告保持有效的披露控制和程序以及内部控制。遵守这些规则和法规的情况有所增加,并将继续增加我们的法律和财务合规成本,并增加对我们系统的需求。此外,作为一家上市公司,我们可能会受到股东激进主义的影响,这可能会导致大量额外成本,分散管理层的注意力,并影响我们以目前无法预料的方式运营业务的方式。由于上市公司需要在申报文件中披露信息,我们的业务和财务状况将变得更加明显,这可能会导致威胁或实际的诉讼,包括竞争对手的诉讼。此外,如果在遵守这些要求方面发现任何问题,我们可能会产生纠正这些或新问题的额外成本,而这些问题的存在可能会对我们的声誉或投资者对其的看法产生不利影响。例如,我们产生了与重报之前发布的合并财务报表相关的成本,以及截至2021年12月31日的财政年度10-K/A表格中描述的相关重大弱点,截至2022年6月30日,这些重大弱点已得到纠正。此外,由于这些问题,获得董事和高级管理人员责任保险的成本可能会变得更高。
我们管理团队中的某些成员在管理上市公司、与上市公司投资者互动以及遵守与上市公司相关的日益复杂的法律方面的经验有限。我们的管理团队可能无法成功或有效地管理作为一家上市公司,受到联邦证券法规定的重大监管监督和报告义务,以及对证券分析师和投资者的持续审查。这些义务和构成需要我们的高级管理层给予极大的关注,并可能转移他们对我们业务日常管理的注意力,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
气候变化可能会对我们的业务产生长期影响。
我们已经建立了环境计划,例如我们承诺到2030年底在我们的平台上100%使用电动汽车,并要求我们的供应商通过我们的供应商行为准则确保有效利用原材料、水和能源资源,我们认识到无论在哪里开展业务都存在固有的气候相关风险。例如,由于气候变化以及包括野火和相关停电在内的气候相关事件,我们加州旧金山总部预计将受到未来水资源短缺和海平面上升的影响。与气候相关的事件,包括极端天气事件的日益频繁及其对美国和其他地区关键基础设施的影响,可能会扰乱我们的业务、我们的第三方供应商和我们客户的业务,并可能导致我们经历更高的自然减员、损失和维护或恢复运营的额外成本。此外,我们还受制于新兴的气候变化政策,如加州的清洁里程标准和激励计划,该计划对我们的行业提出了温室气体和电动汽车的要求,如果不能满足未来的要求,可能会对我们在加州运营的成本和能力以及公众对我们公司的好感产生不利影响。马萨诸塞州和纽约市正在制定规则,以应对拼车对环境的影响,其他司法管辖区可能会在未来考虑类似的规则和法规。我们提倡电动汽车计划,司机可以在我们的平台上和租车运营商有效地使用这些计划,而此类计划在解决交通网络公司独特需求的电动汽车资本成本、电动汽车充电成本和电动汽车充电基础设施方面的任何失败,都可能挑战我们朝着100%电动汽车承诺迈进的能力。此外,这些电动汽车项目是资产密集型项目,需要大量资本投资和经常性成本,包括偿还债务、维护、折旧、资产寿命和资产重置成本,如果我们无法维持此类资产的足够利用率,或者此类产品在其他方面不成功,我们的投资可能无法产生足够的回报,我们的财务状况可能会受到不利影响。如果我们无法为这些计划分配足够的资本或其他资源并实现这些目标,我们可能无法及时或根本无法朝着这些承诺和目标取得进展或实现这些承诺和目标,或者我们可能需要修改或终止某些计划或目标。我们也可能与第三方就融资、租赁或其他方面达成安排,以使我们能够履行我们的承诺和其他法律或法规要求。此类交易可能需要我们为融资提供担保。我们还可能受益于电动汽车的某些税收抵免,如果此类税收抵免到期或终止,或者我们无法使用它们,我们可能无法实现我们计划的好处,我们的业务和财务状况以及运营结果可能会受到负面影响。如果我们未能或被视为失败,未能取得这样的进展或成就,或维持符合不断变化的利益相关者期望的环境实践,或者如果我们修改我们的任何承诺、举措或目标,我们的品牌和声誉可能会受到损害,我们可能会面临媒体或利益相关者的批评,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
与融资和交易因素相关的风险
我们可能需要额外的资本,这些资本可能不是我们可以接受的条款,也可能根本不是。
从历史上看,我们主要通过股票发行和运营产生的现金为资本密集型业务和资本支出提供资金。为了支持我们不断增长的业务,我们必须有足够的资本来继续对我们的产品进行重大投资,包括潜在的新产品。2022年11月,我们签订了420.0美元的循环信贷协议,2020年5月,我们发行了2025年债券的本金总额为747.5美元,我们可能会不时寻求额外的股权或债务融资,包括通过发行证券。如果我们通过发行股权、股权挂钩或债务证券(如我们的2025年债券)筹集额外资金,这些证券可能拥有优先于我们A类普通股的权利、优先或特权,我们现有的股东可能会受到稀释。此外,我们已获得债务融资,这导致了固定债务和某些限制性契约,而我们未来获得的任何债务融资都将导致固定债务增加,并可能涉及与我们的筹资活动和其他财务和运营事项有关的额外限制性契约,以及对我们部分或全部资产的留置权,这可能会增加我们获得额外资本和寻找商业机会的难度。
我们不时评估融资机会,我们获得融资的能力将取决于我们的发展努力、业务计划和经营业绩,以及我们寻求融资时的资本市场状况。此外,不确定和不稳定的宏观经济状况,包括经济不稳定或不确定性,以及其他我们无法控制的事件,如银行和金融服务业的不稳定和波动,新冠肺炎疫情和乌克兰战争,以及全球经济增长放缓、通货膨胀和利率上升,都对融资市场产生了负面影响,并可能影响我们获得资本的机会,使额外的资金更难获得或只能以对我们不太有利的条款获得。我们不能确定是否会以优惠的条件向我们提供额外的融资,或者根本不能。如果我们不能以我们满意的条款获得足够的融资或融资,当我们需要时,我们继续支持我们的业务增长和应对业务挑战的能力可能会受到极大的限制,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
如果我们无法进行收购和投资,或将它们成功地整合到我们的业务中,或者如果我们进行了不能实现我们目标的战略交易,我们的业务、运营结果和财务状况可能会受到不利影响。
作为我们业务战略的一部分,我们将继续考虑一系列潜在的战略交易,包括收购业务、新技术、服务和其他资产、合资企业和补充我们业务的战略投资,例如我们在2022年5月收购PBSC,以及资产剥离、合作伙伴关系和其他交易。我们以前曾收购和投资过,我们将继续寻求收购和投资我们认为可以补充或扩大我们业务的业务、技术或其他资产,包括收购在相对较新的市场运营的新业务线和其他机会。我们还可以探索对新技术的投资,这些新技术可能是我们开发的,也可能是其他各方开发的。确定、评估和谈判潜在的收购或战略投资交易可能会转移管理层的注意力,并产生各种费用,无论此类交易是否最终完成。不能保证我们会成功地发现、谈判和完成有利的交易机会。
这些交易涉及许多风险,无论是否完成,任何风险都可能损害我们的业务,并对我们的财务状况和运营结果产生负面影响,包括:
•对合适的收购和投资目标的激烈竞争,这可能会增加交易成本,并对我们以有利或可接受的条件完成交易的能力产生不利影响;
•未能完成交易或重大延迟完成交易的;
•与交易有关的诉讼或索赔;
•我们成功获得赔偿或代理和保修保险的能力;
•难以整合被收购公司的技术、业务、现有合同和人员;
•与进入新市场或新地区相关的挑战;
•难以留住被收购公司的关键员工或商业伙伴;
•转移现有业务或其他收购机会的财务和管理资源;
•未能实现交易的预期收益或协同效应;
•未能确定被收购公司或技术的问题、责任或其他缺陷或挑战,包括与知识产权、监管合规做法、诉讼、收入确认或其他会计做法有关的问题,或员工或用户问题;
•被收购的企业或我们投资的企业可能没有足够的控制、流程和程序来确保遵守法律法规,包括数据隐私、数据保护和数据安全方面的法律法规,以及反贿赂和反腐败法律、出口管制、制裁和特定行业监管;
•监管机构可能颁布对被收购公司或企业不利的新法律或新法规的风险,或者我们受到新的或额外的监管负担的风险,这些新的或额外的监管负担以潜在的意想不到和显著负面的方式影响我们的业务;
•窃取我们的商业秘密或我们与潜在收购对象共享的机密信息;
•被收购的公司或对新产品的投资蚕食我们现有业务的一部分的风险;以及
•市场对收购的负面反应。
此外,我们可以剥离业务或资产,或达成合资企业、战略合作伙伴关系或其他战略交易。例如,2023年2月,我们完成了对车辆服务中心业务的出售。此外,由于我们收购了PBSC,我们成为了某些我们没有谈判的合作伙伴和合资企业的间接参与者,以及我们不太熟悉的合作伙伴。2023年7月,我们宣布正在探索自行车和滑板车业务的战略替代方案。这类交易存在某些风险;例如,我们可能无法实现资产剥离、合伙企业、合资企业或其他战略交易所期望的战略、运营和财务利益,或者我们可能难以与另一合作伙伴或合资企业共同运营。此外,鉴于利率上升和金融市场的波动,可能更难找到合适的收购者或业务合作伙伴,在资产剥离的悬而未决或任何战略交易的整合或分离过程中,我们可能会面临与业务下滑、员工、客户或供应商的流失相关的风险,以及交易无法完成的风险。
此外,少数股权投资本身涉及对业务运营的较小程度的控制,从而潜在地增加了与投资相关的财务、法律、运营、监管和/或合规风险。此外,我们可能依赖于控制我们投资的实体的其他个人或实体,包括他们的管理层或控股股东,他们的商业利益、战略或目标可能与我们的不一致。合资伙伴、控股股东、管理层或控制他们的其他个人或实体的业务决定或其他行动或不作为可能对我们的投资价值产生不利影响,或导致针对我们的诉讼或监管行动。我们不能保证我们在其他技术或业务上的投资将为我们的业务带来回报,或者我们不会完全或部分失去我们的初始投资。例如,2022年10月,我们的一个自动驾驶汽车合作伙伴宣布清盘,因此我们产生了总计1.357亿美元的减值,其中包括我们对该公司的非流通股权投资和其他资产的减值。
如果吾等未能解决在过去或未来收购业务、新技术、服务及其他资产、战略投资或其他交易时遇到的前述风险或其他问题,或吾等未能成功整合此等收购或投资,或吾等未能成功完成其他交易或此等交易未能达到吾等的战略目标,吾等的业务、经营业绩及财务状况可能会受到不利影响。
偿还当前和未来的债务可能需要大量现金,而我们的业务可能没有足够的现金流来偿还债务。我们在这种债务下的支付义务可能会限制我们的可用资金,我们债务协议的条款可能会限制我们经营业务的灵活性,或者以其他方式对我们的经营业绩产生不利影响。
2020年5月,我们以私募方式向合格机构买家发行了2025年债券。此外,就吾等收购FlexDrive(现为独立管理的全资附属公司)而言,FlexDrive仍负责履行其与第三方贷款人订立的经修订贷款及担保协议(经修订)、与第三方贷款人订立的经修订车辆购置融资及担保协议及与第三方订立的经修订车辆采购协议;收购完成后,吾等继续就根据该等协议借入的任何款项向FlexDrive付款提供担保。截至2023年6月30日,我们有8.322亿美元的未偿借款债务。2022年11月,我们还与某些贷款人签订了循环信贷安排,提供了借款本金总额高达420.0美元的能力,截至2023年6月30日,尚未提取任何本金,截至2023年6月30日,根据循环信贷安排签发了5,880万美元的信用证。有关这些协议和我们的未偿债务的进一步信息,请参阅我们简明综合财务报表的附注8“债务”。
我们是否有能力按计划支付债务本金、支付利息或费用或对债务进行再融资,取决于我们未来的表现,而未来的表现受到经济、金融、竞争和其他我们无法控制的因素的影响。我们的业务未来可能不会从运营中产生足够的现金流来偿还债务和进行必要的资本支出。如果我们无法产生这样的现金流,我们可能被要求采用一个或多个替代方案,例如出售资产、重组债务或以可能繁琐或高度稀释的条款获得额外的债务融资或股权资本。我们是否有能力为任何现有或未来的债务进行再融资,将取决于资本市场和我们当时的财务状况。我们可能无法从事这些活动中的任何一项,或以理想的条件从事这些活动,这可能导致我们的债务违约。事件和情况也可能发生,导致我们无法满足适用的提款条件和利用我们的循环信贷安排。此外,我们未来的任何债务协议都可能包含限制性公约,可能会禁止我们采用任何这些替代方案。如果我们不遵守这些公约,可能会导致违约,如果不治愈或放弃违约,可能会导致我们债务的加速。
此外,我们的债务,加上我们的其他财政义务和合同承诺,可能会产生其他重要后果。例如,它可以:
•使我们更容易受到美国和世界经济、行业和竞争状况的不利变化以及政府监管的不利变化的影响;
•限制我们在规划或应对业务和行业变化方面的灵活性;
•与负债较少的竞争对手相比,使我们处于不利地位;
•限制我们为收购、营运资金和其他一般公司目的而借入更多资金的能力;以及
•降低收购我们公司的吸引力或增加难度。
此外,根据我们和我们子公司的某些现有债务工具,我们和FlexDrive必须遵守关于我们的业务和运营的惯常肯定和消极契约,包括对FlexDrive进行某些收购或合并或进行某些资产处置的能力的限制。如果吾等或FlexDrive(视情况而定)不遵守这些契约或在安排下违约,且未获得贷款人的修订、豁免或同意,则在适用的治疗期内,任何未偿债务可被宣布为立即到期和应付。此外,我们能够获得的任何此类修订、豁免或同意可能包含对我们不太有利的额外限制或条款。我们未来获得的任何债务融资可能涉及与我们的筹资活动和其他财务和运营事宜有关的额外限制性条款,这可能会使我们更难获得额外资本以寻求商业机会,包括潜在的收购或资产剥离。根据我们的债务安排,任何违约都可能要求我们立即偿还贷款,并可能限制我们获得额外融资的能力,这反过来可能对我们的现金流和流动性产生不利影响。
这些因素中的任何一个都可能损害我们的业务、运营结果和财务状况。此外,如果我们产生额外的债务,与我们的业务相关的风险以及我们偿还或偿还债务的能力将会增加。
我们的循环信贷安排包含财务契约和对我们行动的其他限制,可能会限制我们的运营灵活性或以其他方式对我们的运营结果产生不利影响。
我们循环信贷安排的条款包括若干条款,这些条款限制了我们的能力以及我们的子公司产生额外债务、授予留置权、与其他公司合并或合并或出售我们的几乎所有资产、支付股息、赎回和回购股票、进行投资、贷款和收购,或与关联公司进行交易的能力。我们循环信贷安排的条款可能会限制我们目前和未来的业务,并可能对我们为未来业务或资本需求提供资金的能力产生不利影响。此外,遵守这些公约可能会使我们更难成功执行我们的商业战略,包括潜在的收购,并与不受这些限制的公司竞争。
如吾等未能遵守吾等信贷协议中指定的契诺或付款要求,可能会导致该协议下的违约事件,这将使贷款人有权终止其根据我们的循环信贷安排提供额外贷款的承诺,并宣布所有未偿还的借款,连同应计及未付的利息及费用,须即时到期及支付。如果我们的循环信贷安排下的债务加速,我们可能没有足够的现金或能够借到足够的资金来为债务再融资或出售足够的资产来偿还债务,这可能会立即对我们的业务、现金流、运营结果和财务状况产生不利影响。即使我们能够根据我们现有的信贷协议获得新的融资或谈判修订、豁免或同意,它也可能包含额外的限制,或者不是以商业上合理的条款或我们可以接受的条款。
我们受制于有上限的通话交易的交易对手风险。
关于发行我们的2025年债券,我们与2025年债券的某些初始购买者或其各自的联属公司(“期权交易对手”)订立了封顶看涨期权交易(“封顶看涨期权”)。期权对手方是金融机构,我们将面临其中任何一家或所有机构在有上限的看涨期权下违约的风险。我们对期权交易对手信用风险的敞口将不会有任何抵押品担保。过去的全球经济状况导致了许多金融机构实际或被认为的失败或财务困难。如果期权交易对手面临破产程序,我们将成为该程序中的无担保债权人,其债权相当于我们当时在与该期权交易对手的上限催缴中的风险敞口。我们的风险敞口将取决于许多因素,但一般来说,我们风险敞口的增加将与市场价格的增加和我们A类普通股的波动性相关。此外,一旦期权交易对手违约,我们可能遭受不利的税收后果和比我们目前预期的A类普通股更大的摊薄。我们不能对期权交易对手的财务稳定性或生存能力提供任何保证。
我们使用我们的净营业亏损结转和某些其他税务属性的能力可能是有限的。
截至2022年12月31日,我们有78亿美元的联邦和67亿美元的州净营业亏损(NOL)可用于减少未来的应税收入,这些收入将于2030年开始到期,用于联邦所得税目的,并于2023年到期,用于州所得税目的。在NOL到期之前,我们可能无法及时产生应税收入来使用NOL。根据修订后的1986年《国税法》第382节,如果一家公司经历了“所有权变更”,该公司使用其变更前的净资产来抵消变更后的收入的能力可能是有限的。一般而言,如果我们的所有权在三年滚动期间内由5%的股东累计变化超过50个百分点,就会发生“所有权变更”。类似的限制可能适用于州税法。由于之前的所有权变更和未来可能发生的所有权变更,我们利用净营业亏损来减少未来应纳税收入和负债的能力可能会受到年度限制。
2017年减税和就业法案,或经冠状病毒援助、救济和经济安全(CARE)法案等修改的税法,将2017年12月31日之后开始的纳税年度产生的NOL的使用限制在2020年12月31日之后开始的纳税年度应纳税所得额的80%。并不是所有的州都遵守税法或CARE法案。在未来几年,如果确认与我们的NOL相关的递延税净资产,这些变化可能会对我们在2017年12月31日之后产生的NOL的估值准备评估产生重大影响。
与我国资本存量要素治理和所有权相关的风险
我们普通股的双重股权结构具有与我们的联合创始人集中投票权的效果,这将限制您影响重要交易的结果的能力,包括控制权的变化。
我们的B类普通股每股有20个投票权,我们的A类普通股每股有1个投票权。我们的联合创始人共同持有我们B类普通股的所有已发行和流通股。因此,我们的联合创始人兼董事会主席洛根·格林持有我们已发行股本的约19.83%的投票权,我们的联合创始人兼董事会副主席约翰·齐默持有我们已发行股本的约11.71%的投票权。因此,我们的联合创办人,无论是单独的还是共同的,可能能够对提交给我们的股东批准的事项产生重大影响,包括选举董事、修改我们的组织文件以及任何合并、合并、出售我们的全部或几乎所有资产或其他重大公司交易。我们的联合创始人,无论是单独还是在一起,可能拥有与您不同的利益,可能会以您不同意的方式投票,可能会对您的利益不利。这种集中控制可能会延迟、防止或阻止我们公司控制权的变更,可能会剥夺我们的股东在出售我们公司时获得股本溢价的机会,并可能最终影响我们A类普通股的市场价格。每位联合创始人的投票权截至2023年6月30日,包括预计将在2023年6月30日起60天内归属该等联合创始人的RSU时发行的A类普通股。
B类普通股持有人未来的转让通常会导致这些股份转换为A类普通股,但有有限的例外,例如为遗产规划目的而进行的某些转让。此外,每股B类普通股将在以下日期自动转换为一股A类普通股:(I)B类普通股三分之二当时已发行普通股的持有人以肯定的书面选举指定的日期,(Ii)我们董事会指定的日期,即我们的联合创办人及其获准受让人持有的B类普通股股份占我们的联合创办人及其获准实体持有的B类普通股的股份少于我们首次公开募股(IPO)完成后B类普通股的20%之日起不少于61天至180天,或(Iii)我们的联合创办人去世或完全丧失能力后九个月,或经本公司大多数独立董事批准的较后日期,不得超过死亡或残疾后总共18个月的期间。
我们无法预测我们的双重股权结构可能对我们的股价产生的影响。
我们无法预测我们的双重股权结构是否会导致我们A类普通股的市场价格更低或更不稳定,或者导致负面宣传或其他不利后果。
我们A类普通股的交易价格可能会波动,您可能会损失全部或部分投资。
我们A类普通股的交易价格可能会波动,并可能受到各种因素的影响而波动,其中一些因素是我们无法控制的。这些波动可能会导致您失去对我们A类普通股的全部或部分投资。可能导致我们A类普通股交易价格波动的因素包括:
•整体股市的价格和成交量不时出现波动,包括因一般经济不明朗或市场情绪负面而引起的波动;
•科技股的交易价格和交易量的波动,包括与这些科技公司的经营业绩无关或不成比例的波动;
•其他科技公司,特别是本行业公司的经营业绩和股票估值的变化;
•我们、我们的高级管理人员或我们的主要股东出售或购买我们A类普通股的股票,以及认为可能发生此类出售或购买的看法;
•发行我们A类普通股的股票,无论是与我们的股权激励计划、收购有关,还是在转换我们部分或全部已发行的2025年票据时;
•证券分析师未能保持对我们的报道,跟踪我们公司的证券分析师改变财务估计,或者我们未能达到这些估计或投资者的预期;
•我们可能向公众提供的财务预测或目标、这些预测或目标的任何变化或我们未能达到这些预测或目标;
•我们或我们的竞争对手宣布新产品或平台功能;
•投资者情绪和公众对我们提交给美国证券交易委员会的新闻稿、收益和其他公开公告和备案文件的反应,以及我们的竞争对手或行业其他公司的新闻稿、收益和其他公开公告和备案文件的反应;
•涉及我们或本行业其他公司的谣言和市场投机行为;
•卖空A类普通股或相关衍生证券;
•经营业绩的实际或预期变化或经营业绩的波动;
•我们的业务、我们竞争对手的业务或总体竞争格局的实际或预期发展;
•涉及我们、我们的行业或两者的诉讼,或监管机构对我们或我们竞争对手的业务进行的调查;
•关于我们的知识产权或其他专有权利的发展或争议;
•我们或我们的竞争对手宣布或完成了对业务、服务或技术的收购;
•适用于我们业务的新法律或法规或对现有法律或法规的新解释,或公职人员关于潜在新法律或法规的声明;
•会计准则、政策、准则、解释或原则的变更;
•我们的管理层或董事会有任何重大变动;以及
•总体经济状况和我们市场的缓慢或负增长。
此外,在过去,在整体市场和某一公司证券的市场价格出现波动后,这些公司经常会被提起证券集体诉讼。例如,如上所述,从2019年4月开始,加利福尼亚州和联邦法院已经提起了几起推定的集体诉讼
此外,特拉华州和加利福尼亚州的联邦法院已经对我们、我们的董事、我们的某些高管以及我们IPO注册声明中提到的某些承销商提起了衍生品诉讼,指控他们违反了证券法、违反了受托责任以及与我们IPO相关的其他诉讼原因。尽管我们认为这些诉讼是没有根据的,我们打算积极抗辩,但此类案件可能会导致巨额成本,并分散我们管理层的注意力和资源。
特拉华州的法律和我们修订和重述的公司证书以及修订和重述的章程中的条款可能会使合并、要约收购或代理权竞争变得困难,从而压低我们A类普通股的市场价格。
我们作为特拉华州公司的地位和特拉华州一般公司法的反收购条款可能会阻止、推迟或阻止控制权的变更,因为它禁止我们在交易日期后三年内与感兴趣的股东进行商业合并,即使控制权的变更将有利于我们的现有股东。此外,我们修订和重述的公司注册证书以及修订和重述的章程包含可能使我们公司的收购变得更加困难的条款,包括以下内容:
•对我们修订和重述的公司注册证书的任何修订或股东对我们修订和重述的章程的任何修订都需要我们当时尚未行使的投票权的至少三分之二的批准;
•我们的双层普通股结构,这为我们的联合创始人单独或共同提供了显著影响需要股东批准的事项的结果的能力,即使他们持有的股份远远少于我们已发行的A类普通股和B类普通股的多数股份;
•我国董事会分为三类,每届任期交错三年,董事只能因事由被免职;
•我们的股东只能在股东大会上采取行动,不能通过书面同意就任何事项采取行动;
•我们修订和重述的公司注册证书没有规定累积投票权;
•我们董事会的空缺只能由我们的董事会填补,而不能由股东填补;
•股东特别会议只能由本公司董事长、首席执行官、总裁或者董事会过半数成员召集;
•某些针对我们的诉讼只能在特拉华州提起;
•我们修订和重述的公司注册证书授权非指定优先股,其条款可以确定,股票可以发行,而不需要我们的股东采取进一步行动;以及
•预先通知程序适用于股东提名董事选举候选人或将事项提交年度股东大会。
这些条款单独或一起可能会阻碍、推迟或阻止涉及我们公司控制权变更的交易。这些条款还可能阻止委托书竞争,使股东更难选举他们选择的董事,并导致我们采取他们希望采取的其他公司行动,在某些情况下,任何这些行动都可能限制我们的股东从他们持有的A类普通股获得溢价的机会,还可能影响一些投资者愿意为我们的A类普通股支付的价格。
我们修订和重述的法律指定位于特拉华州的州或联邦法院作为我们与我们股东之间基本上所有纠纷的独家法院,并规定联邦地区法院将是解决根据1933年证券法(修订后的证券法)提出的任何申诉的唯一和独家论坛,其中每一项都可能限制我们的股东选择司法法院处理与我们或我们的董事、高级管理人员或员工的纠纷。
我们修订和重述的章程规定,除非我们以书面形式同意在法律允许的最大范围内选择另一个论坛,否则它是(1)代表我们提起的任何派生诉讼或诉讼、(2)任何声称我们的任何董事、股东、高级管理人员或其他员工违反对我们或我们的股东负有的受托责任的任何诉讼、(3)根据特拉华州公司法任何规定产生的任何诉讼的唯一和独家论坛,我们修订和重述的公司注册证书或我们修订和重述的法律或(4)任何其他主张受内务原则管辖的索赔的诉讼应由特拉华州衡平法院处理(或,如果法院
在所有案件中,法院对被指定为被告的不可或缺的当事人拥有管辖权。我们修订和重述的附例还规定,美国联邦地区法院是解决根据证券法提出的针对任何人(包括但不限于任何审计师、承销商、专家、控制人或其他被告)与我们证券的任何发售相关的诉讼因由的唯一和独家场所。
任何个人或实体购买、持有或以其他方式获得我们任何证券的任何权益,应被视为已知悉并同意这些规定。这些排他性论坛条款可能会限制股东就其与我们或我们的董事、高级管理人员或其他员工的纠纷在司法法院提出索赔的能力,这可能会阻止针对我们和我们的董事、高级管理人员和其他员工的诉讼。如果法院发现我们修订和重述的章程中的专属法庭条款在诉讼中不适用或不可执行,我们可能会产生与在其他司法管辖区解决纠纷相关的额外费用,这可能会损害我们的运营结果。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
不适用。
项目3.高级证券违约
不适用。
项目4.矿山安全披露
不适用。
项目5.其他信息
董事及高级管理人员的证券交易计划
在我们上个财政季度,根据规则16a-1(F)的定义,以下董事和高级管理人员通过了一项“规则10B5-1S-K条例第408项中定义的“交易安排”,如下:
在……上面2023年5月31日, 洛根·格林,我们的前首席执行官兼董事会主席, 通过规则10b5-1交易安排,规定最多出售827,276A类普通股股份(包括687,642(B类普通股转换后可发行的股份)加上格林先生持有的A类普通股的额外股份,A类普通股可在交易安排通过后至2024年5月20日之前授予格林先生的RSU归属和交收时发行。除了格林先生,他的直系亲属家庭成员有金钱利益,也是同一规则10b5-1交易安排的一方,并将出售至多200,000A类普通股。该信托有独立的第三方受托人,格林先生不被视为实益拥有受该信托约束的股份。交易安排旨在满足规则10b5-1(C)中的肯定抗辩。交易安排的持续时间为2024年5月31日,如果交易安排下的所有交易都已完成,则持续时间将更早。
在……上面2023年5月31日, 约翰·齐默尔,我们的原总裁,现任我们董事会副主席,和日期为2014年6月16日的齐默尔2014年不可撤销信托(“信托”),通过规则10b5-1交易安排,规定出售总额最高可达(I)579,600齐默尔先生持有的A类普通股;(2)108,000可于转换信托所持B类普通股股份时发行的A类普通股;及(Iii)于授予齐默先生于2023年6月在本公司董事会任职的RSU归属及交收时可发行的任何额外A类普通股股份。交易安排旨在满足规则10b5-1(C)中的肯定抗辩。交易安排的持续时间为2024年9月13日,如果交易安排下的所有交易都已完成,则持续时间将更早。
项目6.展品
我们已将所附的展品索引中列出的展品归档,该索引通过引用并入本文。
展品索引 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 以引用方式并入 | |
展品 数 | 描述 | 表格 | 文件编号 | 展品 | 提交日期 |
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10.1+ | Lyft,Inc.与Kristin Sverchek之间的信函协议,日期为2023年4月26日。 | 8-K | 001-38846 | 10.1 | 4/27/2023 |
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10.2+ | Lyft,Inc.和Erin Breyer之间的雇佣信函协议,日期为2023年5月15日。 | | | | |
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10.3+ | Lyft,Inc.和Ashwin Raj之间的保密分离协议和全面发布,日期为2023年5月22日。 | | | | |
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10.4+ | Lyft,Inc.和Ashwin Raj之间的咨询协议,日期为2023年5月22日。 | | | | |
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10.5+ | Lyft,Inc.和Elaine Paul之间的保密分离协议和全面释放,日期为2023年5月19日。 | | | | |
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10.6+ | Lyft,Inc.和Elaine Paul之间的咨询协议,日期为2023年5月19日。 | | | | |
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31.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条对首席执行官的认证。 | | | | |
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31.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条对首席财务官的认证。 | | | | |
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32.1† | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官和首席财务官证书。 | | | | |
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101.INS | XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中,因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 | | | | |
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101.SCH | XBRL分类扩展架构文档。 | | | | |
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101.CAL | XBRL分类扩展计算链接库文档。 | | | | |
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101.DEF | XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 | | | | |
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101.LAB | XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 | | | | |
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101.PRE | XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 | | | | |
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104 | 公司截至2023年6月30日的季度报告Form 10-Q的封面已采用内联XBRL格式 | | | | |
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+ | 指管理合同或补偿计划。 |
† | 随附于本10-Q表格季度报告的附件32.1所附的证明被视为已提供,且未向美国证券交易委员会备案,且不得通过引用将其纳入Lyft,Inc.根据1933年《证券法》(修订本)或1934年《证券交易法》(修订本)提交的任何文件,无论是在本10-Q表格季度报告日期之前或之后提交的,无论此类文件中包含的任何一般注册语言如何。 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。 | | | | | | | | | | | |
| | | Lyft公司 |
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日期: | 2023年8月9日 | 发信人: | /约翰·David·里舍尔 |
| | | 首席执行官 (首席行政主任) |
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日期: | 2023年8月9日 | 发信人: | /S/艾琳·布鲁尔 |
| | | 首席财务官 (首席财务官) |