美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
(Mark One)
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间
或者
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
在从 ______ 到 ______ 的过渡期内
委员会档案编号:
(其章程中规定的注册人的确切姓名)
(州或其他司法管辖区 公司或组织) |
(美国国税局雇主 |
(主要行政办公室地址)(邮政编码) |
(
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(b)条注册的证券:
每个班级的标题 |
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交易 符号 |
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注册的每个交易所的名称 |
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用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器 |
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☐ |
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加速过滤器 |
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☐ |
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☒ |
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规模较小的申报公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。
用勾号指明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第 12b-2 条)。是的 ☐ 不是
注册人表现出色
目录
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页面 |
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第一部分 |
财务信息 |
5 |
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第 1 项。 |
未经审计的简明合并财务报表 |
5 |
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简明合并资产负债表 |
5 |
|
简明合并运营报表 |
6 |
|
综合亏损简明合并报表 |
7 |
|
股东权益变动简明合并报表 |
8 |
|
简明合并现金流量表 |
10 |
|
未经审计的简明合并财务报表附注 |
11 |
第 2 项。 |
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
27 |
第 3 项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
44 |
第 4 项。 |
控制和程序 |
45 |
|
|
|
第二部分。 |
其他信息 |
48 |
|
|
|
第 1 项。 |
法律诉讼 |
48 |
第 1A 项。 |
风险因素 |
48 |
第 2 项。 |
未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
49 |
第 3 项。 |
优先证券违约 |
49 |
第 4 项。 |
矿山安全披露 |
49 |
第 5 项。 |
其他信息 |
49 |
第 6 项。 |
展品 |
50 |
签名 |
51 |
2
关于前瞻性陈述的特别说明
本10-Q表季度报告包含联邦证券法所指的前瞻性陈述,这些陈述涉及重大风险和不确定性。前瞻性陈述通常与未来的事件或我们未来的财务或经营业绩有关。在某些情况下,您可以识别前瞻性陈述,因为它们包含诸如 “可能”、“将”、“应该”、“期望”、“计划”、“可能”、“将”、“打算”、“目标”、“项目”、“构想”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”、“寻求” 或 “继续” 等词语或这些词语或其他词语的否定词与我们的期望、战略、计划或意图相关的类似术语或表达。本10-Q表季度报告中包含的前瞻性陈述包括但不限于以下方面的陈述:
我们提醒您,上述清单可能不包含本10-Q表季度报告中作出的所有前瞻性陈述。您不应依赖前瞻性陈述来预测未来事件。本10-Q表季度报告中包含的前瞻性陈述主要基于我们当前对未来事件和趋势的预期和预测,我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的业务、财务状况、经营业绩和前景。这些前瞻性陈述中描述的事件的结果受风险、不确定性和其他因素的影响,包括我们当年10-K表年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 中描述的风险、不确定性和其他因素
3
截至2022年12月31日,在本10-Q表季度报告的第二部分中,第1A项 “风险因素”。此外,我们在竞争激烈且瞬息万变的环境中运营。新的风险和不确定性时有出现,我们无法预测所有可能对本10-Q表季度报告中包含的前瞻性陈述产生影响的风险和不确定性。我们无法向您保证前瞻性陈述中反映的结果、事件和情况将实现或发生,实际业绩、事件或情况可能与前瞻性陈述中描述的结果、事件或情况存在重大差异。
我们和任何其他人均不对这些前瞻性陈述的准确性和完整性承担任何责任。此外,本10-Q表季度报告中做出的前瞻性陈述仅与截至陈述发表之日的预期有关。除非法律要求,否则我们没有义务更新本10-Q表季度报告中做出的任何前瞻性陈述,以反映本10-Q表季度报告发布之日之后的事件或情况,或者反映新信息或意外事件的发生。我们实际上可能无法实现前瞻性陈述中披露的计划、意图或预期,您不应过分依赖我们的前瞻性陈述。我们的前瞻性陈述并未反映我们未来可能进行的任何收购、合并、处置、合资或投资的潜在影响。
此外,“我们相信” 的陈述和类似陈述反映了我们对相关主题的信念和观点。这些声明基于截至本10-Q表季度报告发布之日我们获得的信息,尽管我们认为此类信息构成了此类陈述的合理依据,但此类信息可能有限或不完整,不应将我们的声明解读为表明我们已经对所有可能可用的相关信息进行了详尽的调查或审查。这些陈述本质上是不确定的,提醒投资者不要依赖这些陈述。
4
第一部分—芬兰社交信息
第 1 项。未经审计的简明合并财务报告财务报表
Spire Global, Inc.
浓缩型康索上市资产负债表
(以千计,股票和每股金额除外)
(未经审计)
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6月30日 |
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十二月三十一日 |
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2023 |
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2022 |
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资产 |
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流动资产 |
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现金和现金等价物 |
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有价证券 |
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应收账款,净额(包括备抵金) |
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合同资产 |
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其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产和设备,净额 |
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经营租赁使用权资产 |
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善意 |
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客户关系 |
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其他无形资产 |
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其他长期资产,包括限制性现金 |
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总资产 |
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负债和股东权益 |
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流动负债 |
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应付账款 |
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应计工资和福利 |
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合同负债,流动部分 |
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其他应计费用 |
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流动负债总额 |
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长期债务 |
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或有收益负债 |
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递延所得税负债 |
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认股权证责任 |
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经营租赁负债,扣除流动部分 |
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其他长期负债 |
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负债总额 |
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股东权益 |
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普通股,$ |
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额外的实收资本 |
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累计其他综合亏损 |
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累计赤字 |
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股东权益总额 |
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负债和股东权益总额 |
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$ |
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$ |
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随附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
5
Spire Global, Inc.
浓缩控制台过时的运营声明
(以千计,股票和每股金额除外)
(未经审计)
|
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截至6月30日的三个月 |
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截至6月30日的六个月 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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收入 |
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$ |
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$ |
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收入成本 |
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毛利 |
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运营费用: |
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研究和开发 |
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销售和营销 |
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一般和行政 |
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退役卫星的损失 |
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运营费用总额 |
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运营损失 |
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其他收入(支出): |
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利息收入 |
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利息支出 |
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或有收益负债公允价值的变化 |
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认股权证负债公允价值的变化 |
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外汇 |
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债务消灭造成的损失 |
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其他费用,净额 |
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其他支出总额,净额 |
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所得税前亏损 |
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所得税准备金 |
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净亏损 |
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) |
基本和摊薄后的每股净亏损 |
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) |
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( |
) |
用于计算基本和摊薄后每股净亏损的加权平均股数 |
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随附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
6
Spire Global, Inc.
简明合并 综合损失陈述
(以千计)
(未经审计)
|
|
截至6月30日的三个月 |
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截至6月30日的六个月 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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净亏损 |
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) |
其他综合收益(亏损): |
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外币折算调整 |
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投资未实现(亏损)净收益 |
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综合损失 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
随附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
7
Spire Global, Inc.
精简缺点合并股东权益变动表
(以千计,股票金额除外)
(未经审计)
|
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|
普通股 |
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额外 |
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累积的 |
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累积的 |
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总计 |
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股份 |
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金额 |
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资本 |
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损失 |
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赤字 |
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公平 |
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余额,2023 年 3 月 31 日 |
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( |
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发行限制性股票单位 |
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发行普通股 |
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股票补偿费用 |
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根据该法发行普通股 |
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净亏损 |
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外币折算 |
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未实现的净亏损 |
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余额,2023 年 6 月 30 日 |
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普通股 |
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额外 |
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累积的 |
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累积的 |
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总计 |
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股份 |
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金额 |
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资本 |
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损失 |
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赤字 |
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公平 |
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余额,2022 年 12 月 31 日 |
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发行限制性股票单位 |
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发行普通股 |
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股票补偿费用 |
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根据该法发行普通股 |
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将认股权证转换为普通股 |
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净亏损 |
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外币折算 |
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未实现的净收益 |
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余额,2023 年 6 月 30 日 |
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$ |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
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8
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普通股 |
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额外 |
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累积的 |
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累积的 |
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总计 |
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股份 |
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金额 |
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|
资本 |
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收入 |
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赤字 |
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公平 |
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余额,2022 年 3 月 31 日 |
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行使股票期权 |
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发行限制性股票单位 |
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发行普通股 |
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股票补偿费用 |
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净亏损 |
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外币折算 |
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未实现的净亏损 |
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( |
) |
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( |
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余额,2022 年 6 月 30 日 |
|
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普通股 |
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额外 |
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累积的 |
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累积的 |
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总计 |
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股份 |
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金额 |
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资本 |
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收入 |
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赤字 |
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公平 |
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余额,2021 年 12 月 31 日 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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行使股票期权 |
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— |
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发行限制性股票单位 |
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( |
) |
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发行普通股 |
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— |
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— |
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股票补偿费用 |
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— |
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— |
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净亏损 |
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— |
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— |
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( |
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外币折算 |
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
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未实现的净亏损 |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
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余额,2022 年 6 月 30 日 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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随附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
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Spire Global, Inc.
浓缩合并街现金流量表
(以千计)
(未经审计)
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截至6月30日的六个月 |
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2023 |
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2022 |
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来自经营活动的现金流 |
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净亏损 |
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$ |
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) |
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$ |
( |
) |
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整: |
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折旧和摊销 |
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基于股票的薪酬 |
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经营租赁使用权资产的摊销 |
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债务发行成本的摊销 |
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认股权证负债公允价值的变化 |
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( |
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或有收益负债公允价值的变化 |
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( |
) |
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( |
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退役卫星的损失 |
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债务消灭造成的损失 |
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其他,净额 |
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( |
) |
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( |
) |
运营资产和负债的变化: |
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应收账款,净额 |
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( |
) |
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( |
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合同资产 |
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( |
) |
其他流动资产 |
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其他长期资产 |
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应付账款 |
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( |
) |
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( |
) |
应计工资和福利 |
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( |
) |
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合同负债 |
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其他应计费用 |
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经营租赁负债 |
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( |
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( |
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其他长期负债 |
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) |
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用于经营活动的净现金 |
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( |
) |
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来自投资活动的现金流 |
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购买短期投资 |
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( |
) |
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( |
) |
短期投资的到期日 |
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购买财产和设备 |
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( |
) |
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) |
用于投资活动的净现金 |
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来自融资活动的现金流量 |
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长期债务的收益 |
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根据股权分配协议发行普通股的收益,净额 |
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偿还长期债务 |
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( |
) |
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债务发行成本的支付 |
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( |
) |
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行使股票期权的收益 |
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员工股票购买计划的收益 |
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||
融资活动提供的净现金 |
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||
外币折算对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
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|
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现金、现金等价物和限制性现金净减少 |
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|
( |
) |
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( |
) |
现金、现金等价物和限制性现金 |
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||
期初余额 |
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期末余额 |
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$ |
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$ |
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现金流信息的补充披露 |
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支付利息的现金 |
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$ |
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$ |
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缴纳的所得税 |
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$ |
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$ |
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非现金运营、投资和融资活动 |
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已购置但尚未支付的财产和设备 |
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$ |
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$ |
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为换取租赁负债而获得的使用权资产 |
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$ |
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$ |
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发行有长期债务的股票认股权证(注8) |
|
$ |
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$ |
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随附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
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Spire Global, Inc.
简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
Spire Global, Inc.(“Spire” 或 “公司”)成立于2012年8月,是一家天基数据和分析的全球提供商,从终极有利位置为客户提供有关地球的独特数据集和见解。该公司通过其专有的多用途纳米卫星星座收集这些天基数据。通过设计、制造、集成和运营自己的卫星和地面站,该公司对其整个系统拥有独特的端到端控制和所有权。该公司为客户提供以下三种数据解决方案:海事、航空和天气。作为第四种解决方案,该公司正在通过其太空服务解决方案提供 “空间即服务”。
公司总部位于弗吉尼亚州维也纳,在美国、英国、卢森堡、新加坡、澳大利亚和加拿大拥有多家全资运营子公司。
2021 年 8 月 16 日,Spire Global 子公司有限公司(前身为 Spire Global, Inc.)(“Legacy Spire”)根据截至2021年2月28日的业务合并协议条款,完成了先前宣布的与特殊目的收购公司NavSight Holdings, Inc.(“NavSight”)的合并,该协议由NavSight(“NavSight 合并子公司”)的全资子公司Spire、NavSight、NavSight Merger Sub, Inc. 与彼得·普拉策、特蕾莎·康多、杰罗恩之间的合并 Cappaert 和 Joel Spark(统称为 “Legacy Spire 创始人”,此类协议称为 “合并协议”)。结果,NavSight Merger Sub与Legacy Spire合并并入了Legacy Spire,NavSight Merger Sub的独立公司已不复存在,Legacy Spire继续作为NavSight的幸存公司和全资子公司(“合并”,最终结果为 “关闭”)。然后,NavSight 更名为 Spire Global, Inc.(连同其合并子公司 “New Spire” 或 “Spire”),Legacy Spire 更名为 Spire Global 子公司。
2022年9月14日,公司与作为销售代理(“代理人”)的Canaccord Genuity LLC签订了股权分配协议(“股权分配协议”)。根据股权分配协议的条款,公司可以发行和出售其A类普通股,总发行价格不超过美元
2023 年 3 月 24 日,纽约证券交易所(“纽约证券交易所”)通知公司,公司不遵守纽约证券交易所《上市公司手册》(“规则 802.01C”)中关于公司 A 类普通股最低平均收盘价(面值为 $)的第 802.01C 条
公司继续考虑可用的替代方案来恢复合规,包括反向股票拆分。2023年6月13日,在公司2023年年度股东大会上,股东批准了对公司重报公司注册证书的修正案,对公司已发行A类和B类普通股进行反向股票拆分,比例介于1比2和1比50之间的任何整数之间,但须视公司董事会而定。
演示基础
简明的合并财务报表和附注未经审计,是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则(“GAAP”)和美国证券交易委员会(“SEC”)的中期财务报告条例编制的。
根据适用于中期财务报告的规章制度,根据公认会计原则编制的合并财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已被压缩或省略。未经审计的简明合并财务报表的编制基础与经审计的合并财务报表相同,管理层认为,包含所有调整,包括公允报表所述期间的财务状况、经营业绩和现金流所必需的正常经常性调整。这些简明的合并财务报表应与公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的合并财务报表一起阅读。
截至2022年12月31日,简明合并资产负债表中包含的信息来自公司经审计的合并财务报表。合并中删除了所有跨公司账户和交易。
截至2023年6月30日的三个月和六个月的经营业绩不一定代表任何其他过渡期或截至2023年12月31日的年度的预期业绩。
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Spire Global, Inc.
简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
流动性风险和不确定性
自成立以来,公司一直致力于开发其产品、筹集资金和招聘人员。由于目前未知的许多因素,公司的运营计划可能会发生变化,并且无法保证当前的运营计划将在公司预期的时间范围内实现,并且可能需要比计划更快地寻求额外资金。如果公司无法及时获得足够的资金,则可能需要推迟、限制、减少或终止某些商业活动,或者采取合并或收购策略,所有这些都可能对公司股东的持股或权利产生不利影响。
自成立以来,公司一直存在营业亏损和运营现金流为负的历史。在截至2023年6月30日的六个月中,净亏损为 $
公司对其财务资源将在多长时间内足以支持其运营的评估是一份前瞻性陈述,涉及风险和不确定性。公司的实际业绩可能会因许多因素而有所不同,包括其增长率、订阅续订活动、支持其基础设施和研发工作的支出时间和范围以及销售和营销活动的扩大。公司将来可能会达成收购或投资补充业务、服务和技术(包括知识产权)的安排。该公司的估计基于可能被证明是错误的假设,它可能会比目前预期的更快地使用其可用资本资源。公司可能被要求寻求额外的股权或债务融资。未来的流动性和现金需求将取决于许多因素,包括市场渗透率、新产品的推出以及对相关业务或技术的潜在收购。如果需要从外部来源获得额外融资,公司可能无法以可接受的条件或根本无法筹集资金。如果公司无法在需要时筹集额外资金,或者由于缺乏足够的资本而无法扩大业务或以其他方式利用其商业机会,则其业务、经营业绩和财务状况将受到不利影响。
M宏观经济和地缘政治影响
在过去的两年中,公司受到宏观经济环境的影响,例如外汇波动、COVID-19 疫情、利率上升和俄罗斯入侵乌克兰。
与截至2022年6月30日的六个月相比,截至2023年6月30日的六个月中,美元兑公司外国子公司的当地本位货币走强,影响了公司的收入,因为公司约有三分之一的销售额是以外币进行的,尽管这对公司的支出产生了积极影响,因为公司的大多数员工居住在美国以外的国家。
宏观经济环境导致现有或潜在客户重新评估他们购买公司产品的决定,有时会导致额外的客户折扣、延长的付款期限、更长的销售周期和一些合同的取消。
与截至2022年6月30日的六个月相比,截至2023年6月30日的六个月中,利率上升,导致利息支出增加,因为公司的信贷额度基于浮动利率。俄罗斯入侵乌克兰和持续的冲突造成了额外的全球制裁,这有时会导致第三方卫星发射提供商改变日程安排或取消发射,这推迟了某些销售合同的收入确认。
如果这些因素中的任何一个持续或恶化,和/或出现新的宏观经济或地缘政治问题,公司的业绩和财务状况可能会受到进一步的负面影响。公司无法预测任何经济放缓、衰退、不稳定或复苏的时机、强度或持续时间,总体而言,也无法预测任何特定行业或地域内的经济放缓、衰退、不稳定或复苏的时间。总体经济或公司运营所在行业的任何衰退都将对其业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
估算值的使用
根据公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估算和假设,这些估计和假设会影响简明合并财务报表发布之日报告的资产和负债金额、或有资产和负债的披露,以及报告期内报告的收入和支出金额。管理层的重要估计包括收入确认、信用损失备抵金、2021年11月收购ExacTearth(“收购”)中获得的某些资产和负债的估值、递延所得税资产的可变现性以及股权奖励、或有收益负债和认股权证负债的公允价值。实际结果可能与这些估计值不同。
根据对其在役卫星寿命的评估以及目前通过软件更新延长在役卫星使用寿命的能力,该公司出于折旧目的,将其资本化卫星的估计使用寿命和相关发射成本从三年改为四年。该公司认为,从2023年6月开始进行这一变更是适当的。估计使用寿命的变化分别在截至2023年6月30日的三个月和六个月期间没有产生重大影响。
12
Spire Global, Inc.
简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
现金、现金等价物、有价证券和限制性现金
公司认为所有初始到期日为的高流动性投资
公司投资于高评级证券,其主要目标是将潜在的本金损失风险降至最低。公司的投资政策通常要求证券达到投资等级,并限制任何一家发行人的信贷敞口。公司对有价债务证券的投资已被归类为可供出售。公司根据每种工具的基础合同到期日将其有价债务证券归类为短期或长期债券。归类为可供出售的有价债务证券的未实现损益在累计其他综合亏损中确认。归类为可供出售的证券的利息包含在简明合并运营报表的利息收入中。
下表显示了截至指定日期在简明合并资产负债表上报告的现金、现金等价物和限制性现金的组成部分:
|
|
6月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
现金和现金等价物 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
限制性现金包含在其他长期资产中 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
信用风险的集中度
可能使公司面临信用风险集中的金融工具包括现金、现金等价物和限制性现金、有价证券和应收账款。该公司的现金账户通常超过联邦存款保险公司的保险范围。公司未因此类账户遭受任何损失,管理层认为公司的损失风险微乎其微。
公司集中与各政府机构签订合同收入安排。受共同控制的实体被报告为单一客户。截至 2023 年 6 月 30 日,公司有一个客户(下文指的是客户 B)
以下客户占公司以下每个时期总收入的10%或更多:
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|
截至6月30日的六个月 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
客户 A |
|
* |
|
|
|
% |
|
* |
|
|
|
% |
||||
客户 B |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
*在此期间,来自该客户的收入不到总收入的10%。
关联方
随着公司于2021年11月收购ExacTearth,Spire的现有客户Myriota Pty Ltd(“Myriota”)因Exactearth的收购而成为关联方
最近通过的会计声明
2021年10月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了2021-08的会计准则更新(“ASU”), 业务合并 (主题805),《合同资产和与客户签订的合同负债的会计处理》,旨在通过解决实践中的多样性以及与确认收购的合同负债和付款条款相关的不一致性及其对收购方确认的后续收入的影响,来改善企业合并中与客户签订的收购收入合同的会计处理。该指南对2022年12月15日之后开始的年度报告期有效,包括该报告期内的过渡期
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Spire Global, Inc.
简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
并应适用于修正案生效之日或之后发生的企业合并.截至2023年1月1日,ASU 2021-08的采用并未影响公司的简明合并财务报表。
2022 年 9 月,财务会计准则委员会发布了 ASU 2022-04, 负债-供应商融资计划(副标题405-50),关于修改披露要求以提高供应商融资计划透明度的指导方针,包括披露该计划的关键条款、截至年度期末买方尚未支付的未付金额、对这些债务在资产负债表中的列报位置的描述以及这些债务在年度期间的展期。本更新中的修正对2022年12月15日之后发布的年度财务报表生效。截至2023年1月1日,ASU 2022-04的采用并未影响公司的简明合并财务报表。
尚未通过的会计声明
2023 年 3 月,财务会计准则委员会发布了 ASU 2023-01 租赁-常见控制安排(主题842),以改善与共同控制下的实体之间的安排相关的摊销租赁权改善的会计处理。该修正案要求,只要承租人通过租赁控制标的资产的使用,承租人就应在共同控制组的租赁权改善的使用寿命内(无论租赁期限如何)摊销租赁权改善的使用寿命。此外,当承租人不再控制标的资产的使用时,租赁权改善应计为通过股权调整在共同控制下的实体之间的转移。本更新中的修正案对2023年12月15日之后开始的年度财务报表生效,允许提前采用。该公司预计该亚利桑那州立大学不会对其合并财务报表产生重大影响。
收入分解
基于订阅的合同的收入为 $
确认了按地域分列的以下收入:
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
EMEA(1) |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||
美洲 (2) |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
亚太地区 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
总计 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
EMEA |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||
美洲 (2) |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
亚太地区 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
总计 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
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简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
合约资产
截至2023年6月30日和2022年12月31日,合同资产为 $
截至六个月的合约资产变动 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 6 月 30 日情况如下:
|
|
截至6月30日的六个月 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
截至12月31日的余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
本期间记录的合同资产 |
|
|
|
|
|
|
||
重新归类为应收账款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
截至6月30日的余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
合同负债
截至2023年6月30日,合同负债为 $
截至六个月的合同负债变动 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 6 月 30 日情况如下:
|
|
截至6月30日的六个月 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
截至12月31日的余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
本期记录的合同负债 |
|
|
|
|
|
|
||
该期间确认的收入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
截至6月30日的余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
剩余的履约义务
公司的履约义务与客户合同中尚未确认为收入的未来服务承诺有关。这些未来服务的承诺不包括 (i) 原始期限为一年或更短的合同,以及 (ii) 可取消的合同。截至2023年6月30日,尚未确认为这些承诺收入的金额为 $
其他流动资产包括以下内容:
|
|
6月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
技术和其他预付费合同 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
预付保险 |
|
|
|
|
|
|
||
递延合同费用 |
|
|
|
|
|
|
||
其他应收账款 |
|
|
|
|
|
|
||
其他流动资产 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
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Spire Global, Inc.
简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
财产和设备,净额包括以下各项:
|
|
6月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
卫星在役中 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
内部开发的软件 |
|
|
|
|
|
|
||
在役地面站 |
|
|
|
|
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||
租赁权改进 |
|
|
|
|
|
|
||
机械和设备 |
|
|
|
|
|
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||
计算机设备 |
|
|
|
|
|
|
||
计算机软件和网站开发 |
|
|
|
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||
家具和固定装置 |
|
|
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|
|
||
|
|
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|
||
减去:累计折旧和摊销 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
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|
|
|
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||
卫星、发射和地面站工作正在进行中 |
|
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|
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|
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||
已完成的卫星未投入使用 |
|
|
|
|
|
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||
财产和设备,净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
截至2023年6月30日的三个月和六个月中,与财产和设备相关的折旧和摊销费用为 $
两颗卫星在 2023 年第二季度脱轨,账面净值总计 $
其他应计费用包括以下内容:
|
|
6月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
专业服务 |
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$ |
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$ |
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||
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|
|||
第三方运营成本 |
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公司税和营业税 |
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应计利息 |
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软件 |
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|
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|
||
其他 |
|
|
|
|
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|
||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
下表汇总了商誉余额的变化:
截至2022年12月31日的余额 |
|
$ |
|
|
外币折算的影响 |
|
|
|
|
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 |
|
$ |
|
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Spire Global, Inc.
简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
无形资产包括以下内容:
|
|
6月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
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|
|
2023 |
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2022 |
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客户关系 |
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$ |
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$ |
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开发的技术 |
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商标名称 |
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待办事项 |
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专利 |
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联邦通信委员会许可证 |
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减去:累计摊销 |
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|
( |
) |
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( |
) |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
截至2023年6月30日,客户关系和已开发技术的加权平均摊销期为s
截至 2023年6月30日,无形资产的预期未来摊销费用如下:
截至12月31日的年份 |
|
|
|
|
2023 年的剩余时间 |
|
$ |
|
|
2024 |
|
|
|
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2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
2027 |
|
|
|
|
此后 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
资本化专利成本,未发行 |
|
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|
$ |
|
长期债务包括以下内容:
|
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6月30日 |
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十二月三十一日 |
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2023 |
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2022 |
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蓝火炬定期贷款 |
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$ |
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$ |
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其他 |
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|
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长期债务总额 |
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减去:债务发行成本 |
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( |
) |
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( |
) |
长期债务的非流动部分 |
|
$ |
|
|
$ |
|
公司记录了利息支出,包括来自长期债务的延期发行成本的摊销 $
蓝火炬信贷协议
2022年6月13日,公司作为借款人,Spire Global 子公司和奥斯汀卫星设计有限责任公司作为担保人,与作为行政代理人和抵押代理人的特拉华州有限责任公司 Blue Torch Finance LLC(“Blue Torch”)和某些贷款人(“贷款人”)签订了融资协议(“Blue Torch 融资协议”)。除其他外,Blue Torch 融资协议规定了本金总额不超过美元的定期贷款额度
蓝火炬信贷额度计划于2026年6月13日到期。
17
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简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
预付款 分别在截止日期后的第一、第二和第三年内支付,如果预付款发生在截止日期一周年或之前,则总金额等于蓝火炬信贷额度到期日之前本应支付的利息金额。
蓝火炬融资协议包含惯常的肯定契约和惯常的负面契约,限制了公司及其子公司处置资产、控制权变更、合并或合并、进行收购、产生债务、产生留置权、支付股息、回购股票和进行投资的能力,每种情况都有某些例外情况。公司还必须遵守蓝火炬融资协议前两年每月测试的最高债务与年化经常性收入杠杆比率的财务契约,在蓝火炬融资协议的第三和第四年每月测试的最高债务与息税折旧摊销前利润的杠杆比率财务契约,以及随时测试的最低流动性财务契约。截至2023年6月30日,公司遵守了所有适用的财务契约。
政府贷款
2021年11月,公司完成了收购,并与战略创新基金(“SIF”)签订了免息贷款协议,该协议的记录金额等于收到的收益。根据本协议和随后的修正案,公司有资格为2018年2月13日至2023年5月12日期间产生的某些支出获得资金,最高不超过美元
截至2023年6月30日的三个月和六个月的租赁费用为 $
下表提供了有关公司作为承租人的租赁的必要信息:
|
|
截至6月30日, |
|
|
截至12月31日, |
|
||
资产 |
|
|
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ROU 资产 |
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$ |
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|
$ |
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ROU 资产总额 |
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$ |
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负债 |
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$ |
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非当前 |
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租赁负债总额 |
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$ |
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|
$ |
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||
加权平均剩余租赁期限(年) |
|
|
|
|
|
|
||
加权平均折扣率 |
|
|
% |
|
|
% |
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Spire Global, Inc.
简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
大约
截至2023年6月30日,经营租赁负债的到期日如下:
截至12月31日的年份 |
|
|
|
|
2023 年的剩余时间 |
|
$ |
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|
2024 |
|
|
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2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
2027 |
|
|
|
|
此后 |
|
|
|
|
租赁付款总额 |
|
|
|
|
减去:租赁付款的利息 |
|
|
( |
) |
租赁负债的现值 |
|
$ |
|
截至2023年6月30日的三个月和六个月的营业租赁负债计量中已支付的运营现金流是 $
19
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简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
公司遵循会计准则编纂(“ASC”)820 “公允价值计量” 中的指导方针,对每个报告期末按公允价值重新计量和报告的负债。
公司普通股和优先股认股权证负债的公允价值反映了管理层对公司在计量日因出售资产而本应获得的金额或因市场参与者之间的有序交易而支付的负债的估计。以下公允价值层次结构用于根据用于对资产和负债进行估值的可观察输入和不可观察的输入对资产和负债进行分类:
第 1 级: |
相同资产或负债在活跃市场上的报价。 |
第 2 级: |
第 1 级所包含的报价以外的重要其他可观察输入,例如活跃市场中类似资产和负债的报价、不活跃市场中相同或相似资产和负债的报价,或可观察到或可由可观察的市场数据证实的其他输入。 |
第 3 级: |
不可观察的输入反映了管理层的假设,与其他市场参与者做出的合理假设一致。这些估值需要重大判断。 |
当估值模型依赖于至少一项重要的不可观察的输入时,公司将金融工具归类为公允价值层次结构的第三级。除了这些不可观察的输入外,三级金融工具的估值模型通常还依赖于许多易于直接或间接观察的输入。公司对公允价值计量特定输入的评估要求管理层做出判断并考虑资产或负债的特定因素。公允价值层次结构要求在确定公允价值时使用可观察的市场数据。公司在每个期末确认公允价值层次结构内层级之间的转移(如果有)。
经常性以公允价值计量的资产和负债
下表列出了公司定期按公允价值计量的金融工具的公允价值层次结构。
20
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简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
|
|
2023年6月30日 |
|
|||||||||||||
|
|
第 1 级 |
|
|
第 2 级 |
|
|
第 3 级 |
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|
总计 |
|
||||
资产: |
|
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现金和现金等价物: |
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货币市场基金 |
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有价证券: |
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美国国库券和债券 |
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公司证券 |
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商业票据 |
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美国政府和机构证券 |
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|
$ |
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$ |
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|
$ |
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|
||||
长期负债: |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
信贷协议认股权证 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
或有收益负债 |
|
|
|
|
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|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
|
||||
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|
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||||
|
|
2022年12月31日 |
|
|||||||||||||
|
|
第 1 级 |
|
|
第 2 级 |
|
|
第 3 级 |
|
|
总计 |
|
||||
资产: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
现金和现金等价物: |
|
|
|
|
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|
|
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货币市场基金 |
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$ |
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$ |
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$ |
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商业票据 |
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$ |
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有价证券: |
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美国国库券和债券 |
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$ |
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$ |
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$ |
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公司证券 |
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商业票据 |
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美国政府和机构证券 |
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$ |
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$ |
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负债: |
|
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流动负债: |
|
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公开认股权证 |
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$ |
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|
$ |
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$ |
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|
$ |
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长期负债: |
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信贷协议认股权证 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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或有收益负债 |
|
|
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
金融资产
该公司使用相同工具在活跃市场的报价对其一级资产(包括货币市场基金、美国国库券和债券)进行估值。
使用二级投入定期衡量的公允价值的金融资产包括商业票据、公司证券以及美国政府和机构证券。公司借助定价服务来衡量这些资产的公允价值,该定价服务要么提供相同或相似证券的活跃市场报价,要么在不进行重大调整的情况下使用可观察的投入进行定价。
公开发行和私募认股权证
公司假设
2022年11月,公司宣布开始向所有认股权证持有人征求交易所要约(“要约”)并征得同意
21
Spire Global, Inc.
简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
在要约的同时,公司还征求了公共认股权证持有人的同意,以修改认股权证协议,允许公司要求将要约结束时未偿还的每份认股权证换成
信贷协议认股权证
关于 Blue Torch 融资协议,公司向 Blue Torch 发行了认股权证,该认股权证的总行使期为
信贷协议认股权证的公允价值是使用Black-Scholes模型估算的,其输入包括公司在活跃交易市场中的A类普通股价格,因此该公允价值被归类为二级金融工具。该模型中使用的其他重要假设是行使价、预期期限、波动率、利率和预期股息收益率。
下表量化了用于信贷协议认股权证的重要投入:
|
|
6月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
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|
2023 |
|
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2022 |
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||
公司A类普通股的公允价值 |
|
$ |
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$ |
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行使价格 |
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$ |
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$ |
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无风险利率 |
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% |
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% |
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预期波动系数 |
|
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% |
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% |
||
预期股息收益率 |
|
|
% |
|
|
% |
||
剩余合同期限(年) |
|
|
|
|
|
|
或有收益负债
与合并有关的是,符合条件的Spire股权持有人有权在某些触发收益事件后获得公司A类普通股的额外股份。或有收益负债的估计公允价值是使用蒙特卡罗模拟确定的,该模拟在收益期内,即合并完成后的五年内,按月分配的潜在结果分布,优先考虑现有最可靠的信息,使该公允价值被归类为三级负债。计算中使用的假设基于某些股价里程碑的实现情况,包括公司A类普通股的当前价格、预期波动率、无风险利率、预期期限和预期股息收益率。
下表量化了用于或有收益负债的重要投入:
|
|
6月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
公司A类普通股的公允价值 |
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$ |
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|
$ |
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||
无风险利率 |
|
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% |
|
|
% |
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预期波动系数 |
|
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% |
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|
% |
||
Earnout 到期日期 |
|
|
|
|
下表汇总了公司定期按公允价值计量的三级金融工具公允价值的变化:
|
|
特遣队 |
|
|
|
截至2022年12月31日的公允价值 |
|
|
|
|
|
或有收益负债公允价值的变化 |
|
|
( |
) |
|
截至2023年6月30日的公允价值 |
|
$ |
|
|
22
Spire Global, Inc.
简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
现金、现金等价物和有价证券
下表按主要有价证券类别汇总了公司的现金、现金等价物和可供出售证券:
|
|
2023年6月30日 |
|
|||||||||||||
|
|
摊销成本 |
|
|
未实现收益 |
|
|
未实现的亏损 |
|
|
公允价值 |
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现金和现金等价物: |
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现金 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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现金等价物: |
|
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货币市场基金 |
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$ |
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有价证券: |
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美国国库券和债券 |
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$ |
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$ |
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公司证券 |
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商业票据 |
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美国政府和机构证券 |
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$ |
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( |
) |
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$ |
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|||
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|
2022年12月31日 |
|
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|
|
摊销成本 |
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未实现收益 |
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未实现的亏损 |
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公允价值 |
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现金和现金等价物: |
|
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现金 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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现金等价物: |
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货币市场基金 |
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商业票据 |
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$ |
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|
$ |
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$ |
( |
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$ |
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有价证券: |
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美国国库券和债券 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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$ |
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公司证券 |
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( |
) |
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商业票据 |
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( |
) |
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美国政府和机构证券 |
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|
( |
) |
|
|
|
|||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
下表按合同到期日列出了有价证券的摊销成本和估计公允价值:
|
|
|
|
|
|
2023年6月30日 |
|
|||||
|
|
|
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|
|
摊销成本 |
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公允价值 |
|
||
在一年或更短的时间内到期 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
根据公司的投资政策,投资于具有高信用质量发行人的投资级证券,并且通常限制任何一家发行人的信贷敞口金额。公司在每个报告期结束时对证券进行减值评估。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,公司没有记录与其可供出售证券相关的任何减值费用还有 2022。
23
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简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
L3Harris 的承诺
在收购的同时,公司还收购了与L3Harris Technologies, Inc.(“L3Harris”)的协议(“L3Harris 协议”),接收来自载有58个AppStar有效载荷的Iridium NEXT Constellation上的L3Harris AppStar有效载荷的卫星自动识别系统(“S-AIS”)数据。根据2020年1月21日经修订和重述的L3Harris协议(“A&R L3Harris协议”),公司产生的固定费用为美元
根据A&R L3Harris协议,公司将支付
下表汇总了A&R L3Harris协议下的运营费用承诺,其中包括对L3Harris的固定付款义务:
截至12月31日的年份 |
|
|
|
|
2023 年的剩余时间 |
|
$ |
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2024 |
|
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2025 |
|
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2026 |
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2027 |
|
|
|
|
此后 |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
诉讼
有时,公司是正常业务过程中出现的各种索赔和法律诉讼的当事方。尽管这些问题的最终结果目前尚无法确定,但管理层认为,根据对当前事实和情况的评估,所有这些悬而未决问题的解决不会对公司的业务、经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响;但是,无法保证这些问题的最终解决不会在任何时期对公司的合并财务报表产生重大影响。
在收盘时,公司通过了2021年股权激励计划(“2021年计划”)和2021年员工股票购买计划(“2021年ESPP”)。从2022年1月1日开始,2021年计划下可供发行的股票数量将在每个财政年度的第一天增加,金额如2021年计划所规定。Purs对于 2021 年计划的这个自动增加功能,
从2022年1月1日开始,2021年ESPP下可供发行的股票数量在每个财年的第一天增加,金额与2021年ESPP中规定的金额相同。根据2021 年 ESPP 的这一自动增加功能,
24
Spire Global, Inc.
简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
下表汇总了我们的股权薪酬计划下的股票期权活动:
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的数量 |
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加权- |
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加权- |
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(以年为单位) |
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截至2022年12月31日的未偿期权 |
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已授予 |
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已没收、取消或过期 |
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$ |
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截至2023年6月30日的未偿还期权 |
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$ |
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归属,预计将于2023年6月30日归属 |
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$ |
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可于 2023 年 6 月 30 日开始行使 |
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$ |
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有
下表汇总了2021年计划下的限制性股票单位(“RSU”)活动:
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RSU 数量 |
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加权平均授予日每股公允价值 |
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截至 2022 年 12 月 31 日,未兑现 |
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$ |
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RSU 已获批 |
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$ |
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RSU 已归属 |
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) |
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$ |
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RSU 被没收 |
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( |
) |
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$ |
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截至 2023 年 6 月 30 日的未偿还款项 |
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$ |
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对于具有基于服务的归属条件的限制性股票,公允价值是根据公司在授予之日的收盘价计算的,股票薪酬支出在适用的赠款归属期限(通常为四年)内确认。
截至 2023 年 6 月 30 日,有 $
下表根据简明合并运营报表中员工的角色和职责汇总了股票薪酬支出总额的组成部分:
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截至6月30日的三个月 |
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截至6月30日的六个月 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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收入成本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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研究和开发 |
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销售和营销 |
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一般和行政 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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下表列出了归属于普通股股东的基本和摊薄后每股净亏损的计算方法:
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截至6月30日的三个月 |
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截至6月30日的六个月 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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分子: |
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净亏损 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
分母: |
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计算基本和摊薄后时使用的加权平均份额 |
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基本和摊薄后的每股净亏损 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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Spire Global, Inc.
简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以千为单位,股票和每股数据除外)
(未经审计)
公司有两类普通股,A类和B类。B类普通股没有经济权利,因此被排除在基本和摊薄后的每股净亏损的计算之外。在计算摊薄后的每股净亏损时,已将潜在的摊薄证券排除在外,因为这种影响将减少每股净亏损。因此,用于计算基本和摊薄后每股净亏损的已发行普通股的加权平均数是相同的。
在计算截至三个月和六个月的摊薄后每股净亏损时,公司将根据每个期末的未偿还金额列报的以下潜在A类普通股排除在外 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 6 月 30 日,因为加入它们会产生反稀释作用:
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截至6月30日的三个月和六个月 |
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2023 |
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2022 |
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股票期权和2021 ESPP将购买A类普通股 |
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公开和私人认股权证 |
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RSU |
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信贷协议认股权证 |
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26
Item 2。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析应与本10-Q表季度报告中所包含的简明合并财务报表及其相关附注以及截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告(“2022年10-K表格”)中包含的经审计的合并财务报表一起阅读。本讨论包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。由于许多因素,我们的实际业绩可能与这些前瞻性陈述的预期存在重大差异。可能导致或导致此类差异的因素包括下文列出的因素以及2022年10-K表中标题为 “风险因素” 的部分和本10-Q表季度报告中讨论的因素。我们的历史业绩不一定代表未来任何时期的预期结果。
概述
我们是天基数据、分析和太空服务的全球提供商,从终极有利位置——太空——提供有关地球的独特数据集和强有力的见解,使组织能够自信、准确和快速地做出决策。我们拥有并运营世界上最大的低地球轨道多用途卫星星座之一。我们的多接收器卫星利用全球导航卫星系统(“GNSS”)卫星从船舶获取自动识别系统(“AIS”)数据,从飞机获取自动依赖监视—广播(“ADS—B”)数据以及无线电掩星(“RO”)数据。我们全面部署的星座由100多颗卫星组成,我们相信它也是世界上最大的 “监听” 星座之一,利用射频传感器观测地球。我们通过分析和预测解决方案丰富这些难以获得的有价值的数据,向世界各地的组织提供订阅数据,使他们能够改善业务运营,减少环境足迹,部署资源以实现增长和竞争优势,并降低风险。
我们的星座平均每天覆盖地球超过 200 次,我们的全球地面站网络平均每天进行数千次接触,可靠、灵活地以低延迟收集数据。在创建我们的专有数据分析解决方案时,我们基于云的数据基础架构平均每天处理三太字节的数据。我们通过应用程序编程接口(“API”)基础架构为客户提供这些解决方案。我们收集的全球专有数据包括只能从太空捕获的数据,没有地面替代方案。我们收集这些数据一次,然后可以在包括天气、航空和海事在内的广泛且不断增长的行业中无限次地将其出售,其全球覆盖范围、实时和近乎实时的数据可以轻松集成到客户的运营中。我们的太空服务使我们的客户、商业和政府组织能够简单、可靠、快速且经济高效地将想法转化为轨道。我们为客户推出软件、有效载荷和专用卫星星座,由我们拥有并代表他们管理。就像我们的专有数据和分析解决方案一样,我们的客户订阅了通过 API 收集的数据。
自2012年成立以来,我们就开始利用来自太空的数据来解决地球上的问题。我们的目标是帮助激励、领导和创新天基数据业务。如今,我们的专有数据和解决方案正被用来帮助商业和政府组织获得寻求创新和解决世界上一些最大挑战的优势,例如气候变化和全球安全。2021 年 11 月,我们收购了 ExactEarth(以下简称 “收购”),这是加拿大船舶跟踪和海事态势感知解决方案的全球海船数据的领先提供商。
我们的平台将我们的增值见解和预测分析应用于这些专有数据,以创建具有商业价值的数据集。我们为客户提供三种数据解决方案,它们的复杂性和价格各不相同,可以通过我们的API近乎实时地交付,这些API可以轻松集成到客户的业务运营中:
对于每种数据解决方案,我们都有能力为客户提供各种功能和附加价值。我们获利的四种数据形式是:
这些增值数据功能使客户能够解决各种用例,并为扩展整个客户关系提供途径。
作为我们的第四个解决方案,我们还通过我们的太空服务解决方案开创了一种创新的商业模式。我们利用全面部署的基础架构和大规模运营使我们的客户能够通过我们的 API 获取自定义数据。我们的客户可以在与我们合作后不到一年的时间内开始接收数据,并通过签订订阅协议接收数据。我们的太空服务为我们的客户提供快速、可扩展和可靠的太空接入。
我们的解决方案提供给多个行业的客户,我们不仅有机会在每个行业内进行追加销售,而且还有机会在所有解决方案之间进行交叉销售。
我们通过订阅模式或基于项目的解决方案向全球客户提供解决方案。目前,我们直接向最终客户销售产品,并在有利时使用经销商合作伙伴。
27
截至2023年6月30日的三个月摘要
宏观经济和地缘政治影响
在过去的两年中,我们受到了宏观经济环境的影响,例如外汇波动、COVID-19 疫情、利率上升和俄罗斯入侵乌克兰。
与截至2022年6月30日的三个月相比,截至2023年6月30日的三个月中,美元兑外国子公司的当地本位货币疲软,影响了我们的收入,因为我们约有三分之一的销售额是以外币进行的,尽管这对我们的支出产生了负面影响,因为我们的大多数员工居住在美国以外的国家。
宏观经济环境导致现有或潜在客户重新评估他们购买我们产品的决定,有时会导致额外的客户折扣、延长的付款期限、更长的销售周期以及一些合同的取消。
在截至2023年6月30日的三个月中,利率上升导致利息支出增加,因为我们的信贷额度基于浮动利率。俄罗斯入侵乌克兰和持续的冲突造成了额外的全球制裁,这有时会导致第三方卫星发射提供商改变日程安排或取消发射,这推迟了某些销售合同的收入确认。
如果这些因素中的任何一个持续或恶化,和/或出现新的宏观经济或地缘政治问题,我们的业绩和财务状况可能会受到进一步的负面影响。我们无法预测任何经济放缓、衰退、不稳定或复苏的时机、强度或持续时间,无论是在总体上还是在任何特定行业或地域。总体经济或我们经营的行业的任何衰退都会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
影响我们绩效的关键因素
我们认为,我们当前和未来的表现取决于许多因素,包括但不限于下述因素。尽管这些领域带来了重大机遇,但它们也带来了风险,我们必须设法取得成功的结果。有关这些风险的更多信息,请参阅标题为” 的部分风险因素” 在 2022 年的 10-K 表格和这份 10-Q 表季度报告中。如果我们无法应对这些风险,我们的业务和经营业绩可能会受到不利影响。
扩大和进一步渗透我们的客户群
我们采用 “土地和扩张” 的商业模式,重点是有效获取新客户(“土地”),然后随着时间的推移发展与这些客户的关系(“扩张”)。我们有能力为客户提供更多数据集和各种增强功能,这些功能有可能增加客户与我们签订合同的服务的价值。我们未来的收入增长和盈利之路取决于我们能否继续获得新客户,然后在他们的组织中扩大对我们解决方案的采用。
我们通过衡量从一个财政期到下一个财政期的ARR Solution客户数量(定义见下文)来跟踪我们获得新客户的进度。例如,我们已将ARR解决方案客户数量从截至2022年6月30日的692人增加到截至2023年6月30日的813人。我们通过衡量 ARR 净留存率(定义见下文)来跟踪我们在扩大客户关系方面的进展。我们的 ARR 网络
28
截至2023年6月30日的三个月,留存率为112%,在截至2022年6月30日的三个月中,我们的自然ARR净留存率为108%。
向新行业和地区扩张
随着我们解决方案的发展,我们将继续专注于进一步渗透我们的初始行业,包括海事、航空、物流和政府(民用和国防/情报)等。我们相信,我们的技术和解决方案还使我们能够扩展到其他行业,包括能源、金融服务、农业、运输和保险,以及其他地区,包括拉丁美洲、非洲和中东。我们的收入增长取决于我们继续向新行业和地区扩张的能力。与这些扩张相关的成本可能会对我们的经营业绩产生不利影响。
投资增长
我们继续投资发展我们的业务,抓住我们的市场机会,同时平衡宏观经济环境和地缘政治环境的不确定性。我们打算继续为我们的全球销售和营销团队增加员工,以获取新客户并增加对现有客户的销售。我们还打算继续根据需要为我们的研发团队增加员工,并以其他方式投资改进和创新我们的纳米卫星、地面站和数据分析技术。在截至2023年6月30日的三个月中,我们的研发支出比截至2022年6月30日的三个月增加了150万美元,增长了19%。我们所有职能部门的员工总数从截至2022年6月30日的378名员工增加到截至2023年6月30日的411名员工。这些投资的成本可能会对我们的经营业绩产生不利影响,但我们认为这些投资将有助于我们的长期增长。
收购
我们的业务战略可能包括收购其他补充解决方案、技术或业务,例如收购,我们认为这些解决方案、技术或业务将使我们能够继续走盈利之路,减少开发新技术所需的时间或成本,将增强的功能纳入和补充我们现有的解决方案产品,扩大我们的工程队伍并增强我们的技术能力。
外汇汇率的影响
我们以美元进行报告,我们的国外运营子公司的本位货币是当地货币,包括欧元、英镑、新加坡元和加元。自截至2022年6月30日的三个月以来,美元兑其中许多货币已经走弱。在截至2023年6月30日的三个月中,我们约有26%的收入来自非美元计价的货币。这些子公司的财务报表使用资产负债表每个资产负债表日的有效汇率以及该期间收入和支出的平均汇率折算成美元。如果我们经历严重的货币波动,我们的经营业绩可能会受到影响。
关键业务指标
我们会审查以下关键业务指标,以评估我们的业务,衡量我们的业绩,确定影响我们业务的趋势,制定业务计划并做出战略决策:
年度经常性收入
我们将ARR定义为我们在报告期结束时与我们签订合同的客户的预期年化收入,这些客户的订阅解决方案或签订了具有约束力的多年合同的客户,合同范围从我们的太空服务解决方案的组成部分到基于项目的客户解决方案。当合同中包含可续订内容的多年期具有约束力的协议时,持有基于项目合同的客户被视为经常性客户。如果客户在多年内签订了多份合同,则也被视为经常性客户。数据试验和一次性交易的客户合同不包括在ARR的计算中。
在截至2023年6月30日的三个月中,我们的ARR增长是由吸引新的ARR客户(定义见下文)以及与现有客户的业务量的增加推动的。这反映在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,ARR客户总数的增加以及ARR净留存率均超过100%。部分由于我们一些基于项目的合同的时机,包括合约开始和停止的时间,我们的ARR在过去一直在波动,我们预计未来我们的ARR将继续在不同时期之间波动。ARR是一个领先指标,因此,随着时间的推移,随着时间的推移,随着时间的推移,ARR往往会超过收入影响。
29
下表汇总了截至所示每个期末的收回率:
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截至6月30日, |
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(千美元) |
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2023 |
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2022 |
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% |
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|||
ARR |
|
$ |
112,818 |
|
|
$ |
85,316 |
|
|
|
32 |
% |
ARR 客户和 ARR 解决方案客户的数量
我们将ARR客户定义为与我们签订合同或通过我们的经销商合作伙伴合同签订的实体,这要么是我们的订阅解决方案的具有约束力且可续订的协议,要么是截至衡量日期的具有约束力的多年合同,与实体签订的合同数量无关。具有独立子公司、部门或部门的单个组织可能代表多个客户,因为我们将单独开具发票的每个实体视为个人客户。如果客户通过我们的经销商合作伙伴订阅我们的平台,则每个符合上述定义的最终客户均被单独计为 ARR 客户。所有签有数据试用和一次性交易合同的实体均不包括在ARR客户的计算范围内。
我们对 ARR 解决方案客户的定义与 ARR 客户类似,但我们会单独计算客户向我们提供的每个解决方案。因此,ARR 解决方案客户的数量在每个期末都超过 ARR 客户的数量,因为有些客户与我们签订了多个解决方案的合同。我们的多种解决方案客户是那些签订了我们至少两个解决方案合同的客户:海事、航空、天气和太空服务。所有拥有数据试用合同和一次性交易合同的实体都不包括在ARR解决方案客户的计算范围内。
在所介绍的日期,我们的每个ARR客户和ARR解决方案客户的增长是由我们的四个解决方案(海事、航空、天气和太空服务)吸引了新的ARR客户,扩大了我们的行业和地理足迹,以及没有与我们续订合同的客户数量很少。我们相信,我们扩大客户群的能力是衡量我们的市场渗透率、业务增长和未来潜在商机的关键指标。
下表汇总了截至所示每个期末的ARR客户和ARR解决方案客户的数量:
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截至6月30日, |
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||||||
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2023 |
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|
2022 |
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|
% |
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|||
ARR 客户 |
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785 |
|
|
|
667 |
|
|
|
18 |
% |
ARR 解决方案客户 |
|
|
813 |
|
|
|
692 |
|
|
|
17 |
% |
ARR 净留存率
我们通过以下方法计算特定财政期末的 ARR 净留存率:(i) 我们在该财政期末来自截至上一财期末也是客户的 ARR 客户的 ARR 除以 (ii) 截至上一财期最后一天所有客户的 ARR。该计算方法衡量了客户合同价值的增加(向上销售)、客户合同价值的下降(向下销售)以及客户选择不续签与我们签订的合同(流失的客户)所产生的客户价值下降所产生的总体影响。
下表汇总了截至2023年6月30日的三个月和六个月的ARR净留存率。2022年期间的ARR净留存率不包括收购数据,因为缺乏可比数据,需要2021年期间的数据进行续订基础计算。
|
三个月已结束 |
|
|
|
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六个月已结束 |
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||||||||||||
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2023年6月30日 |
|
|
2022年6月30日 |
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|
% |
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年6月30日 |
|
|
% |
|
||||||
ARR 净留存率 |
|
112 |
% |
|
|
108 |
% |
|
|
4 |
% |
|
|
110 |
% |
|
|
107 |
% |
|
|
3 |
% |
我们的ARR净留存率可能会受到客户合同价值的大幅增加或减少以及未与我们续订合同的客户的合同价值的大幅下降的影响。ARR 净留存率大于 100% 表明我们的客户在财政期末向我们购买的解决方案的价值与上一财年期末相比正在增长。ARR 净留存率低于 100% 表明我们的客户在财政期末向我们购买的解决方案的价值与上一财年期末相比正在降低。截至2023年6月30日的三个月和六个月中,我们的ARR净留存率分别比截至2022年6月30日的三个月和六个月增长了4%和3%。这些增长反映了我们的 “土地扩张” 战略,即为现有客户提供额外的覆盖范围、数据集、各种增强的功能和服务,以满足客户的合同。
30
运营结果的组成部分
收入
我们通过提供数据、见解和访问我们以订阅方式出售的基于云的技术平台获得收入。我们的一些客户安排包括履行特定的履约义务以及随后客户接受基于项目的交付成果,这可能会影响收入确认的时机。我们的解决方案的订阅期通常为一到两年,并且通常不可取消,只有在我们严重违反协议义务的情况下,客户才有权终止协议。我们的订阅费通常按月或按季度提前计费。
收入成本
收入成本主要包括人事成本、折旧、托管基础设施和高功率计算成本、与向客户提供数据和服务相关的第三方运营和特许权使用费以及与收购相关的已购买无形资产的摊销。人事成本主要与我们的员工支持和管理我们的星座运营(包括卫星运营、地面站控制和发射管理)的成本有关。与制造和发射我们的卫星相关的成本,包括人员成本,在投入使用时资本化并折旧,通常超过四年的预期使用寿命。当卫星达到预期使用寿命的尽头时,它们通常会被补给卫星所取代,以使我们的星座保持最佳性能。与购置和开发新地面站相关的成本,包括安装地面站的材料清单和劳动力,在投入使用时资本化并折旧,通常在四年至十年的预期使用寿命内。我们预计,在地面站达到预期使用寿命结束时,将持续的资本支出用于维修和补给,以使我们的地面站网络保持最佳性能。我们的专有地面站网络主要位于第三方地点,在那里我们会收取租赁和其他运营费用。收入成本还包括与我们集成到数据解决方案中的第三方数据集相关的特许权使用费。
运营费用
研究和开发。研发费用主要包括与员工相关的费用、第三方咨询费和计算成本。我们的研发工作侧重于改进我们的卫星技术、开发新的数据集、开发新的算法、增强我们的智能和预测分析,以及提高我们的天基数据解决方案的易用性和实用性。
销售和营销。销售和营销费用主要包括与员工相关的费用、销售佣金、营销和广告成本、发展客户关系所产生的成本、品牌开发成本、差旅相关费用以及与收购相关的已购无形积压物品的摊销。预订新客户合同的佣金成本被视为获得客户合同的成本。多年期交易的佣金成本被视为合同收购成本,被递延,然后在合同期内摊销,不包括最后十二个月,后者在最后十二个月期限开始时计为支出。在十二个月或更短的期限内完成的合同的佣金成本在发生期间记为支出。
一般和行政。一般和管理费用包括我们的行政、财务和会计、设施、法律、人力资源、全球供应链和管理信息系统职能部门以及其他行政员工的员工相关费用。此外,一般和管理费用包括与第三方法律顾问相关的费用、公司保险、与会计、税务和审计费用、办公设施成本、软件订阅费用和其他公司成本相关的费用。
退役卫星上的损失。退役卫星的损失包括在卫星使用寿命结束之前注销与制造和发射我们的卫星相关的剩余资本化成本。我们与第三方公司签订合同,向太空发射、携带和部署我们的卫星。损失可能是由于第三方发射或部署器故障、卫星的技术故障,或者卫星在卫星使用寿命结束之前脱轨或退役所致。技术故障可能包括一颗卫星在超过一个月的时间内无法与我们的地面站网络通信或无法完成预期的技术任务。列报的损失金额扣除所收到的任何保险收益。由于这些事件的性质,我们无法预测未来卫星脱轨和发射失败损失的幅度或频率。虽然我们有时会在财务上可行的情况下购买发射保险,但这些保单的收益通常只能弥补我们在计划外卫星脱轨或发射失败时的部分损失。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,我们在退役卫星上蒙受了50万美元的损失。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中,我们没有蒙受任何此类损失。
其他收入(费用)
利息收入。利息收入包括我们的现金余额和短期有价证券所赚取的利息。
利息支出。利息支出包括与我们的期票和可转换票据相关的利息成本以及递延融资成本的摊销。
或有收益负债公允价值的变化。或有收益负债公允价值的变化包括按市值计价的调整,以反映或有收益负债公允价值的变化。
认股权证负债公允价值的变化。认股权证负债公允价值的变化包括按市值计价的调整,以反映认股权证负债公允价值的变化。
债务消灭造成的损失。清偿债务造成的损失包括加速的债务发行费用、与偿还或再融资现有债务相关的法律费用和其他费用。
31
外汇收益/损失。 外汇收益/亏损包括在我们将以外币计价的交易和余额重新计量为记录这些交易的实体的本位币时,基础货币相对于美元的汇率变动所产生的已实现和未实现外币损益的净影响。
其他费用,净额 其他支出,净额主要包括税收抵免、补助金收入、股权投资亏损份额、销售税和地方税以及某些预付资产的注销。我们使用当地货币作为卢森堡、英国、新加坡和加拿大的本位货币。
所得税准备金
所得税准备金包括美国的联邦所得税和某些外国司法管辖区的所得税。我们不对外国子公司的未分配收益征收所得税,因为我们打算将这些收益永久投资于美国境外。我们使用资产负债法核算所得税,即根据财务报告与资产和负债税基之间的差异确认递延所得税资产和负债,并使用预计差异将逆转时生效的已颁布的税率和法律进行衡量。
运营结果
截至2023年6月30日的三个月,与截至2022年6月30日的三个月和截至2023年6月30日的六个月相比,截至2022年6月30日的六个月与截至2022年6月30日的六个月相比
下表列出了每个指定期间的精选简合并运营报表数据:
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截至6月30日的三个月 |
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截至6月30日的六个月 |
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(以千计) |
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2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
收入 |
|
$ |
26,493 |
|
|
$ |
19,395 |
|
|
$ |
50,661 |
|
|
$ |
37,465 |
|
收入成本(1) |
|
|
9,633 |
|
|
|
9,573 |
|
|
|
19,993 |
|
|
|
19,419 |
|
毛利 |
|
|
16,860 |
|
|
|
9,822 |
|
|
|
30,668 |
|
|
|
18,046 |
|
运营费用(1): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究和开发 |
|
|
9,752 |
|
|
|
8,225 |
|
|
|
19,415 |
|
|
|
16,882 |
|
销售和营销 |
|
|
6,729 |
|
|
|
6,728 |
|
|
|
13,579 |
|
|
|
13,633 |
|
一般和行政 |
|
|
10,899 |
|
|
|
11,274 |
|
|
|
22,669 |
|
|
|
23,958 |
|
退役卫星的损失 |
|
|
472 |
|
|
|
— |
|
|
|
472 |
|
|
|
— |
|
运营费用总额 |
|
|
27,852 |
|
|
|
26,227 |
|
|
|
56,135 |
|
|
|
54,473 |
|
运营损失 |
|
|
(10,992 |
) |
|
|
(16,405 |
) |
|
|
(25,467 |
) |
|
|
(36,427 |
) |
其他收入(支出): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息收入 |
|
|
636 |
|
|
|
106 |
|
|
|
1,201 |
|
|
|
120 |
|
利息支出 |
|
|
(4,709 |
) |
|
|
(2,785 |
) |
|
|
(9,287 |
) |
|
|
(5,828 |
) |
或有收益负债公允价值的变化 |
|
|
128 |
|
|
|
2,370 |
|
|
|
204 |
|
|
|
9,253 |
|
认股权证负债公允价值的变化 |
|
|
357 |
|
|
|
3,897 |
|
|
|
1,103 |
|
|
|
9,732 |
|
外汇 |
|
|
(435 |
) |
|
|
(2,605 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(22,510 |
) |
债务消灭造成的损失 |
|
|
— |
|
|
|
(22,510 |
) |
|
|
589 |
|
|
|
(3,540 |
) |
其他费用,净额 |
|
|
(1,038 |
) |
|
|
(271 |
) |
|
|
(1,800 |
) |
|
|
(505 |
) |
其他支出总额,净额 |
|
|
(5,061 |
) |
|
|
(21,798 |
) |
|
|
(7,990 |
) |
|
|
(13,278 |
) |
所得税前亏损 |
|
|
(16,053 |
) |
|
|
(38,203 |
) |
|
|
(33,457 |
) |
|
|
(49,705 |
) |
所得税准备金 |
|
|
213 |
|
|
|
62 |
|
|
|
482 |
|
|
|
352 |
|
净亏损 |
|
$ |
(16,266 |
) |
|
$ |
(38,265 |
) |
|
$ |
(33,939 |
) |
|
$ |
(50,057 |
) |
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|
截至6月30日的六个月 |
|
||||||||||
(以千计) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
收入成本 |
|
$ |
48 |
|
|
$ |
43 |
|
|
$ |
125 |
|
|
$ |
120 |
|
研究和开发 |
|
|
902 |
|
|
|
814 |
|
|
|
1,553 |
|
|
|
1,525 |
|
销售和营销 |
|
|
619 |
|
|
|
735 |
|
|
|
1,056 |
|
|
|
1,351 |
|
一般和行政 |
|
|
1,771 |
|
|
|
1,317 |
|
|
|
3,252 |
|
|
|
2,202 |
|
股票薪酬总额 |
|
$ |
3,340 |
|
|
$ |
2,909 |
|
|
$ |
5,986 |
|
|
$ |
5,198 |
|
收入
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|
|
|
|
截至6月30日的六个月 |
|
|
|
|
||||||||||||
(千美元) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% |
|
||||||
收入 |
|
$ |
26,493 |
|
|
$ |
19,395 |
|
|
|
37 |
% |
|
$ |
50,661 |
|
|
$ |
37,465 |
|
|
|
35 |
% |
32
截至2023年6月30日的三个月,与截至2022年6月30日的三个月相比
总收入增长了710万美元,增长了37%,这主要是由于ARR客户数量的增长以及我们的ARR净留存率超过100%。我们的ARR客户增长了18%,从截至2022年6月30日的667个增加到截至2023年6月30日的785个,这促成了新客户的收入增加。在截至2023年6月30日的三个月中,我们的ARR净留存率为112%,这促使我们现有客户群的收入增加。
在截至2023年6月30日的三个月中,我们收入的60%来自美洲,30%的收入来自欧洲、中东、非洲(“EMEA”),10%的收入来自亚太地区(“亚太地区”)。在截至2022年6月30日的三个月中,我们收入的45%来自美洲,38%的收入来自欧洲、中东和非洲,18%的收入来自亚太地区。在截至2023年6月30日的三个月中,我们的收入中有73%来自订阅安排,而截至2022年6月30日的三个月中,这一比例为67%。这个百分比组合可能会因不同时期而大幅波动,这主要是由我们合同中非订阅收入确认的时间所致。
截至2023年6月30日的六个月与截至2022年6月30日的六个月相比
总收入增加了1,320万美元,增长了35%,这主要是由于ARR客户数量的增长以及我们的ARR净留存率超过100%。我们的ARR客户增长了18%,从截至2022年6月30日的667个增加到截至2023年6月30日的785个,这促成了新客户的收入增加。在截至2023年6月30日的六个月中,我们的ARR净留存率为110%,这促使我们现有客户群的收入增加。
在截至2023年6月30日的六个月中,我们收入的57%来自美洲,33%的收入来自欧洲、中东和非洲,10%的收入来自亚太地区。在截至2022年6月30日的六个月中,我们收入的43%来自美洲,41%的收入来自欧洲、中东和非洲,16%的收入来自亚太地区。在截至2023年6月30日的六个月中,我们收入的75%来自订阅安排,而截至2022年6月30日的六个月中,这一比例为67%。这个百分比组合可能会因不同时期而大幅波动,这主要是由我们合同中非订阅收入确认的时间所致。
在截至2023年6月30日的三个月零六个月中,我们的ARR客户数量增加是由我们在销售和营销活动上的持续支出、将销售工作扩展到新的国家和/或地区以及新数据解决方案的开发和推出所推动的。我们的 ARR 净留存率超过 100%,是由于在客户与我们的合同中增加了覆盖范围、数据集以及各种增强的功能和服务,进一步扩大了现有客户的业务。
随着时间的推移,我们预计我们在美洲和亚太地区的总收入组合将继续增加,这些地区的销售和营销重点将增加。
收入成本
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|
|
|
|
截至6月30日的六个月 |
|
|
|
|
||||||||||||
(千美元) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% |
|
||||||
总收入成本 |
|
$ |
9,633 |
|
|
$ |
9,573 |
|
|
|
1 |
% |
|
$ |
19,993 |
|
|
$ |
19,419 |
|
|
|
3 |
% |
毛利 |
|
|
16,860 |
|
|
|
9,822 |
|
|
|
72 |
% |
|
|
30,668 |
|
|
|
18,046 |
|
|
|
70 |
% |
毛利率 |
|
|
64 |
% |
|
|
51 |
% |
|
|
13 |
% |
|
|
61 |
% |
|
|
48 |
% |
|
|
13 |
% |
人数(期末) |
|
|
31 |
|
|
|
40 |
|
|
|
(23 |
)% |
|
|
31 |
|
|
|
40 |
|
|
|
(23 |
)% |
截至2023年6月30日的三个月,与截至2022年6月30日的三个月相比
收入成本增加了10万美元,增长了1%,这主要是由于折旧费用增加了30万美元,第三方特许权使用费增加了20万美元,地面站费用增加了10万美元,但部分被计算成本减少20万美元、其他杂项费用减少20万美元以及人事成本减少10万美元所抵消。折旧费用比前一时期有所增加,原因是更换了已完全折旧的退役星座卫星,以及增加了太空服务解决方案卫星。第三方特许权使用费的增加是由销售活动的增加推动的,导致第三方数据集提供商在增强我们的数据解决方案时向他们支付的款项增加。云平台效率推动了计算成本的降低。人事成本的减少是由员工人数的总体减少推动的。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,毛利率分别为64%和51%。在截至2023年6月30日的三个月中,与截至2022年6月30日的三个月相比,增长的主要原因是收入增加。该指标可能会因时期而大幅波动,这主要取决于收入的时机以及我们为支持未来收入而进行技术投资的时机。
截至2023年6月30日的六个月与截至2022年6月30日的六个月相比
收入成本增加了60万美元,增长了3%,这主要是由于第三方特许权使用费增加了40万美元,折旧费用增加了30万美元,地面站费用增加了30万美元,但部分被计算成本减少20万美元、人事成本减少10万美元以及其他杂项费用减少10万美元所抵消。第三方特许权使用费的增加是由销售活动的增加推动的,导致第三方数据集提供商在增强我们的数据解决方案时向他们支付的款项增加。
33
折旧费用比前一时期有所增加,原因是更换了已完全折旧的退役星座卫星,并增加了太空服务解决方案卫星。地面站开支的增加是由增加容量以改善总体数据延迟导致运营成本增加所推动的。云平台效率推动了计算成本的降低。人事成本的减少是由员工人数的总体减少推动的。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,毛利率分别为61%和48%。在截至2023年6月30日的六个月中,与截至2022年6月30日的六个月相比,增长的主要原因是收入增加。该指标可能会因时期而大幅波动,这主要取决于收入的时机以及我们为支持未来收入而进行技术投资的时机。
我们预计,随着业务的增长,包括折旧和摊销费用、第三方运营成本和特许权使用费以及高性能计算成本在内的收入成本将增加。
运营费用
运营费用包括我们的研发、销售和市场营销以及一般和管理费用,以及某些时期退役卫星的损失。随着我们继续投资于增长,包括通过雇用更多员工,我们预计随着收入的增长,我们的运营支出按绝对美元计算将增加;但是,我们预计我们的运营支出占收入的百分比将随着时间的推移而下降。
研究和开发
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|
|
|
|
截至6月30日的六个月 |
|
|
|
|
||||||||||||
(千美元) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% |
|
||||||
研究和开发 |
|
$ |
9,752 |
|
|
$ |
8,225 |
|
|
|
19 |
% |
|
$ |
19,415 |
|
|
$ |
16,882 |
|
|
|
15 |
% |
占总收入的百分比 |
|
|
37 |
% |
|
|
42 |
% |
|
|
|
|
|
38 |
% |
|
|
45 |
% |
|
|
|
||
人数(期末) |
|
|
210 |
|
|
|
187 |
|
|
|
12 |
% |
|
|
210 |
|
|
|
187 |
|
|
|
12 |
% |
截至2023年6月30日的三个月,与截至2022年6月30日的三个月相比
研发费用增加了150万美元,占19%,这主要是由于人事成本增加了120万美元,其他杂项运营费用增加了20万美元,差旅和娱乐费用增加了10万美元。人事成本的增加是由员工人数的总体增长推动的。旅行和娱乐费用的增加是由放松的 COVID-19 限制所推动的。
截至2023年6月30日的六个月与截至2022年6月30日的六个月相比
研发费用增加了250万美元,增长了15%,这主要是由于人事成本增加了230万美元,差旅和娱乐费用增加了30万美元,承包商支出增加了20万美元,但咨询费用减少30万美元部分抵消了这一点。人事成本的增加是由员工人数的总体增长推动的。旅行和娱乐费用的增加是由放松的 COVID-19 限制所推动的。承包商开支的增加是由加强基础设施安全所需的技术资源推动的。咨询费用的减少是由于外部技术资源的减少以及向内部资源转移,以支持新的开发流程和能力。
我们预计,未来按绝对美元计算,研发支出将增加,这主要是由于我们将继续投资于解决方案产品和新技术的开发,员工人数将增加;但是,我们预计,随着我们的收入增长超过研发支出的增长,研发费用占收入的百分比将在未来一段时期下降。
销售和营销
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|
|
|
|
截至6月30日的六个月 |
|
|
|
|
||||||||||||
(千美元) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% |
|
||||||
销售和营销 |
|
$ |
6,729 |
|
|
$ |
6,728 |
|
|
|
0 |
% |
|
$ |
13,579 |
|
|
$ |
13,633 |
|
|
|
(0 |
)% |
占总收入的百分比 |
|
|
25 |
% |
|
|
35 |
% |
|
|
|
|
|
27 |
% |
|
|
36 |
% |
|
|
|
||
人数(期末) |
|
|
78 |
|
|
|
70 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
78 |
|
|
|
70 |
|
|
|
11 |
% |
34
截至2023年6月30日的三个月,与截至2022年6月30日的三个月相比
销售和营销费用基本保持不变,因为人事成本增加60万美元和营销费用增加30万美元,几乎被摊销费用减少80万美元和其他杂项运营费用减少10万美元所抵消。人事成本的增加是由员工人数的总体增长推动的。营销费用的增加是由我们在需求挖掘、品牌知名度和公共关系方面的支出增长所推动的。摊销费用的减少是由于收购中购买的无形资产摊销已完成,该收购在截至2022年12月31日的三个月内完成。
截至2023年6月30日的六个月与截至2022年6月30日的六个月相比
销售和营销费用减少了10万美元,占0%,这主要是由于摊销费用减少了160万美元,其他杂项运营费用减少了10万美元,但主要被坏账支出增加70万美元、人事成本增加60万美元以及差旅和娱乐费用增加30万美元所抵消。摊销费用的减少是由于收购中购买的无形资产摊销已完成,该收购在截至2022年12月31日的三个月内完成。坏账支出的增加是由对特定客户储备金收取的费用所推动的。人事成本的增加是由员工人数的总体增长推动的。旅行和娱乐费用的增加是由放松的 COVID-19 限制所推动的。
我们预计,未来按绝对美元计算,销售和营销费用总体上将增长,这主要是由于随着员工人数的增加,员工相关支出将增加,以支持我们的销售和营销工作,以及我们持续扩大解决方案的销售能力;但是,我们预计,随着收入增长超过销售和营销支出的增长,销售和营销费用占收入的百分比将在未来一段时间内下降。
一般和行政
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|
|
|
|
截至6月30日的六个月 |
|
|
|
|
||||||||||||
(千美元) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% |
|
||||||
一般和行政 |
|
$ |
10,899 |
|
|
$ |
11,274 |
|
|
|
(3 |
)% |
|
$ |
22,669 |
|
|
$ |
23,958 |
|
|
|
(5 |
)% |
占总收入的百分比 |
|
|
41 |
% |
|
|
58 |
% |
|
|
|
|
|
45 |
% |
|
|
64 |
% |
|
|
|
||
人数(期末) |
|
|
92 |
|
|
|
81 |
|
|
|
14 |
% |
|
|
92 |
|
|
|
81 |
|
|
|
14 |
% |
截至2023年6月30日的三个月,与截至2022年6月30日的三个月相比
一般和管理费用减少了40万美元,下降了3%,这主要是由于商业保险费用减少了80万美元,专业服务费用减少了60万美元,其他杂项运营费用减少了10万美元,部分被软件支出增加40万美元、人事成本增加40万美元和设施费用增加30万美元所抵消。商业保险费用的下降是由年费率的提高所推动的。与上一季度相比,与收购和合并相关的成本增加时,第三方会计、法律和其他咨询服务有所减少,这推动了专业服务费用的下降。软件开支的增加是由员工人数的增长和运营规模的推动的。人事成本的增加是由整体员工人数增长推动的。设施开支的增加是由整体员工人数增长推动的。
截至2023年6月30日的六个月与截至2022年6月30日的六个月相比
一般和管理费用减少了130万美元,下降了5%,这主要是由于专业服务费减少了210万美元,商业保险费用减少了170万美元,但部分被人事费用增加140万美元、软件支出增加60万美元、设施支出增加40万美元以及其他杂项运营费用增加10万美元所抵消。与上一季度相比,与收购和合并相关的成本增加时,第三方会计、法律和其他咨询服务有所减少,这推动了专业服务费用的下降。商业保险费用的下降是由年费率的提高所推动的。人事成本的增加是由整体员工人数增长推动的。软件开支的增加是由员工人数的增长和运营规模的推动的。设施开支的增加是由整体员工人数增长推动的。
我们预计,随着员工相关支出的增加以支持我们的收入增长,未来一段时间我们的一般和管理费用按绝对美元计算将普遍增长;但是,我们预计,随着收入增长超过一般和管理支出的增长,我们的一般和管理费用占收入的百分比将下降。
35
退役卫星上的损失
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|
|
|
截至6月30日的六个月 |
|
|
|
||||||||||
(千美元) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% |
||||
退役卫星的损失 |
|
$ |
472 |
|
|
$ |
— |
|
|
* |
|
$ |
472 |
|
|
$ |
— |
|
|
* |
占总收入的百分比 |
|
|
2 |
% |
|
|
— |
% |
|
* |
|
|
1 |
% |
|
|
— |
% |
|
* |
*没有意义
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,我们确认退役卫星的非现金支出为50万美元,这是由于两颗卫星在使用寿命结束之前脱轨。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中,没有卫星退役或受损。
由于这些事件的性质,我们无法预测未来退役损失的规模或频率。虽然我们有时会在财务上可行的情况下购买发射保险,但这些保单的收益通常只能弥补我们在计划外卫星脱轨或发射失败时的部分损失。
其他收入(费用)
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|
|
|
|
截至6月30日的六个月 |
|
|
|
|
||||||||||||
(千美元) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% |
|
||||||
利息收入 |
|
$ |
636 |
|
|
$ |
106 |
|
|
|
500 |
% |
|
$ |
1,201 |
|
|
$ |
120 |
|
|
|
901 |
% |
利息支出 |
|
$ |
(4,709 |
) |
|
$ |
(2,785 |
) |
|
|
69 |
% |
|
$ |
(9,287 |
) |
|
$ |
(5,828 |
) |
|
|
59 |
% |
或有收益负债公允价值的变化 |
|
$ |
128 |
|
|
$ |
2,370 |
|
|
|
(95 |
)% |
|
$ |
204 |
|
|
$ |
9,253 |
|
|
|
(98 |
)% |
认股权证负债公允价值的变化 |
|
$ |
357 |
|
|
$ |
3,897 |
|
|
|
(91 |
)% |
|
$ |
1,103 |
|
|
$ |
9,732 |
|
|
|
(89 |
)% |
外汇 |
|
$ |
(435 |
) |
|
$ |
(2,605 |
) |
|
|
(83 |
)% |
|
$ |
589 |
|
|
$ |
(3,540 |
) |
|
|
(117 |
)% |
债务消灭造成的损失 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(22,510 |
) |
|
* |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
(22,510 |
) |
|
* |
|
||
其他费用,净额 |
|
$ |
(1,038 |
) |
|
$ |
(271 |
) |
|
|
283 |
% |
|
$ |
(1,800 |
) |
|
$ |
(505 |
) |
|
|
256 |
% |
*没有意义
截至2023年6月30日的三个月,与截至2022年6月30日的三个月相比
由于我们将更多的流动资产转移到总体利率较高的短期有价证券,利息收入增加了50万美元。
利息支出增加了190万美元,增长了69%,这主要是由于我们的蓝火炬定期贷款产生了更高的利息和摊销的债务发行成本。
在截至2023年6月30日的三个月中,或有收益负债的公允价值变动为10万美元,而截至2022年6月30日的三个月中收益为240万美元,下降了95%。在截至2023年6月30日的三个月中,10万美元的收益主要是由标的股价下跌导致负债公允价值下降所推动的。欲了解更多信息,请参阅本10-Q表季度报告中包含的未经审计的简明合并财务报表附注2和8,以及2022年10-K表格中包含的合并财务报表附注2、3和10。
截至2023年6月30日的三个月中,认股权证负债的公允价值变动为40万美元,而截至2022年6月30日的三个月中,认股权证负债的公允价值变动为390万美元,下降了91%。在截至2023年6月30日的三个月中,40万美元的收益主要是由我们的公共和私人认股权证公允市场价值评估的变化所推动的。欲了解更多信息,请参阅本10-Q表季度报告中未经审计的简明合并财务报表附注2、6和8,以及2022年10-K表格中包含的合并财务报表附注2、10和13。
在截至2023年6月30日的三个月中,我们确认了40万美元的外汇亏损,而截至2022年6月30日的三个月中,外汇亏损为260万美元。在截至2023年6月30日的三个月中,亏损40万美元,原因是本季度美元兑我们子公司的当地货币走强,即 欧元、英镑、新加坡元和加元,以及对首次销售时记录的客户应收账款的影响。
在截至2023年6月30日的三个月中,我们没有因清偿债务而蒙受损失,而在截至2022年6月30日的三个月中,我们的亏损为2,250万美元。去年同期的亏损是由未摊销的债务发行成本和其他管理费用加速推动的,这些费用与FP Credit Partners, L.P. 作为多家贷款机构的代理人的信贷协议(“FP 定期贷款”)于2022年6月取消贷款。
其他支出净增加了80万美元,占283%,这主要是由于减记维珍轨道发射预付款的110万美元支出,部分被30万美元的州税收支出减少所抵消。
36
截至2023年6月30日的六个月与截至2022年6月30日的六个月相比
由于我们将更多的流动资产转移到总体利率较高的短期有价证券,利息收入增加了110万美元。
利息支出增加了350万美元,增长了59%,这主要是由于我们的蓝火炬定期贷款产生了更高的利息和摊销的债务发行成本。
在截至2023年6月30日的六个月中,或有收益负债的公允价值变动为20万美元,而截至2022年6月30日的六个月中收益为930万美元,下降了98%。在截至2023年6月30日的六个月中,20万美元的收益主要是由标的股价下跌导致负债公允价值下降所推动的。欲了解更多信息,请参阅本10-Q表季度报告中包含的未经审计的简明合并财务报表附注2和8,以及2022年10-K表格中包含的合并财务报表附注2、3和10。
截至2023年6月30日的六个月中,认股权证负债的公允价值变动为110万美元,而截至2022年6月30日的六个月中,认股权证负债的公允价值变动为970万美元,下降了89%。在截至2023年6月30日的三个月中,110万美元的收益主要是由我们的公共和私人认股权证公允市场价值评估的变化所推动的。欲了解更多信息,请参阅本10-Q表季度报告中未经审计的简明合并财务报表附注2、6和8,以及2022年10-K表格中包含的合并财务报表附注2、10和13。
在截至2023年6月30日的六个月中,我们确认了60万美元的外汇收益,而截至2022年6月30日的六个月中,外汇亏损为350万美元。在截至2023年6月30日的六个月中,美元兑我们子公司的当地货币疲软,这推动了截至2023年6月30日的六个月中,美元兑当地货币疲软,即 欧元、英镑、新加坡元和加元,以及对首次销售时记录的客户应收账款的影响。
在截至2023年6月30日的六个月中,我们没有因清偿债务而蒙受损失,而在截至2022年6月30日的六个月中,我们的亏损为2,250万美元。上一年度的亏损是由未摊销的债务发行成本和其他与FP定期贷款取消相关的管理费用加速造成的。
其他支出净增加了130万美元,占257%,这主要是由于减记维珍轨道发射预付款的110万美元支出和20万美元的州税增加。
在我们将以外币计价的交易和余额重新计量为记录这些交易的实体的功能货币时,我们继续遇到外汇波动。由于业务的变化,我们的经营业绩可能会出现波动 欧元、英镑、新加坡元和加元。由于这些货币相对于各自功能货币的波动,我们可能会继续受到有利或不利的外币汇率影响。
所得税准备金
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|
|
|
|
截至6月30日的六个月 |
|
|
|
|
||||||||||||
(千美元) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% |
|
||||||
所得税准备金 |
|
$ |
213 |
|
|
$ |
62 |
|
|
|
244 |
% |
|
$ |
482 |
|
|
$ |
352 |
|
|
|
37 |
% |
截至2023年6月30日的三个月,与截至2022年6月30日的三个月相比
所得税增加了20万美元,增长了244%,这主要是由于我们英国子公司的税收准备金增加。
截至2023年6月30日的六个月与截至2022年6月30日的六个月相比
所得税增加了10万美元,占37%,这主要是由于我们英国子公司的税收准备金增加。
非公认会计准则财务指标
我们认为,除了根据公认会计原则确定的业绩外,非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润还有助于评估我们的业务、经营业绩和财务状况。我们认为,这项非公认会计准则财务指标可能对投资者有所帮助,因为它提供了与过去财务业绩的一致性和可比性,并有利于各期运营比较,因为这消除了某些变量在不同时期的影响,其原因我们认为这些原因并不能反映我们的基本业务业绩。除了我们的公认会计准则指标外,我们还在内部使用这种非公认会计准则财务指标来进行预算和资源分配以及分析我们的财务业绩。
出于以下原因,我们认为排除以下项目提供的信息有助于了解我们的经营业绩、评估我们的未来前景、比较我们在各个会计期的财务业绩以及将我们的财务业绩与同行进行比较,其中许多项目提供了类似的非公认会计准则财务指标。
37
38
下表概述了所述期间净亏损与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况:
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|
截至6月30日的六个月 |
|
||||||||||
(以千计) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
净亏损 |
|
$ |
(16,266 |
) |
|
$ |
(38,265 |
) |
|
$ |
(33,939 |
) |
|
$ |
(50,057 |
) |
折旧和摊销 |
|
|
3,967 |
|
|
|
4,507 |
|
|
|
7,883 |
|
|
|
9,341 |
|
利息,净额 |
|
|
4,073 |
|
|
|
2,679 |
|
|
|
8,086 |
|
|
|
5,708 |
|
税收 |
|
|
213 |
|
|
|
62 |
|
|
|
482 |
|
|
|
352 |
|
税前利润 |
|
|
(8,013 |
) |
|
|
(31,017 |
) |
|
|
(17,488 |
) |
|
|
(34,656 |
) |
或有收益负债公允价值的变化 |
|
|
(128 |
) |
|
|
(2,370 |
) |
|
|
(204 |
) |
|
|
(9,253 |
) |
认股权证负债公允价值的变化 |
|
|
(357 |
) |
|
|
(3,897 |
) |
|
|
(1,103 |
) |
|
|
(9,732 |
) |
外汇损失(收益) |
|
|
435 |
|
|
|
2,605 |
|
|
|
(589 |
) |
|
|
3,540 |
|
债务消灭造成的损失 |
|
|
— |
|
|
|
22,510 |
|
|
|
— |
|
|
|
22,510 |
|
其他费用,净额 |
|
|
1,038 |
|
|
|
271 |
|
|
|
1,800 |
|
|
|
505 |
|
基于股票的薪酬 |
|
|
3,340 |
|
|
|
2,909 |
|
|
|
5,986 |
|
|
|
5,198 |
|
兼并和收购相关费用 |
|
|
— |
|
|
|
1,514 |
|
|
|
1,015 |
|
|
|
4,528 |
|
退役卫星的损失 |
|
|
472 |
|
|
|
— |
|
|
|
472 |
|
|
|
— |
|
其他收购会计摊销 |
|
|
170 |
|
|
|
174 |
|
|
|
336 |
|
|
|
357 |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
(3,043 |
) |
|
$ |
(7,301 |
) |
|
$ |
(9,775 |
) |
|
$ |
(17,003 |
) |
对使用非公认会计准则财务指标的限制
使用非公认会计准则财务指标存在局限性,因为非公认会计准则财务指标不是根据公认会计原则编制的,可能与其他公司提供的非公认会计准则财务指标不同。
非公认会计准则财务指标的价值有限,因为它们不包括某些可能对我们报告的财务业绩产生重大影响的项目。此外,它们还受到固有的限制,因为它们反映了管理层对哪些项目进行了调整以计算我们的非公认会计准则财务指标所做的判断。我们通过在公认会计原则和非公认会计原则基础上分析当前和未来的业绩,并在公开披露中提供公认会计原则衡量标准来弥补这些局限性。其中一些限制是:
不应将非公认会计准则财务指标与根据公认会计原则编制的财务信息分开考虑,也不应将其作为财务信息的替代品。我们鼓励投资者和其他人全面审查我们的财务信息,不要依赖任何单一的财务指标来评估我们的业务,并将我们的非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP财务指标结合起来考虑。
流动性和资本资源
我们为运营提供资金的主要流动性来源是现金和现金等价物以及截至2023年6月30日总额为6,420万美元的有价证券,主要来自合并(定义见下文)的净收益、蓝火炬信贷额度(定义见下文)、发行可转换票据以及根据作为销售代理人与Canaccord Genuity LLC签订的股权分配协议出售普通股(“股权分配协议”)”)。在6,420万美元的总额中,4,310万美元为现金及现金等价物,其中约1,700万美元在美国境外持有。其余的2,110万美元是短期有价证券,全部在美国持有,可以以最低的交易成本转换为现金。相比之下,截至2023年3月31日,现金和现金等价物以及有价证券为7,260万美元,其中4,690万美元为现金及现金等价物,1,940万美元在美国境外持有。其余的2,570万美元是短期有价证券。现金和现金等价物金额不包括限制性现金,截至2023年6月30日,限制性现金总额为50万美元,截至2023年3月31日为0.4美元。
2023年3月10日,加州金融保护与创新部关闭了硅谷银行(“SVB”),该部任命联邦存款保险公司(“FDIC”)为接管人。2023年3月13日,联邦存款保险公司宣布已将前SVB的所有存款(包括投保和未投保)以及几乎所有资产转移到一家新成立的、由联邦存款保险公司运营的名为北卡罗来纳州硅谷银行的 “过桥银行”。2023年3月27日,第一公民银行和信托公司(“第一公民银行”)宣布已与联邦存款保险公司达成收购北卡罗来纳州硅谷桥银行的协议.,该银行现在作为第一公民银行的一个部门运营。我们继续将现金分散到多家银行和机构,以确保流动性和获得运营资金的机会。
39
自成立以来,我们一直处于运营现金流赤字之中,因为我们在技术基础设施上进行了大量投资,建立了研发基础,增加了销售和营销资源以增加收入,并扩大了一般和管理职能以提高运营效率。
我们预计,我们的主要流动性来源将是我们的现金和现金等价物余额,其中包括从合并中获得的收益、发行的额外可转换票据、蓝火炬信贷额度和股权分配协议。我们认为,这将足以满足我们至少未来12个月的营运资金和资本支出需求。我们未来的资本需求将取决于许多因素,包括我们的增长率、支持解决方案开发工作的支出时机和程度、销售和营销活动的扩大、对技术基础设施的持续投资、新的和增强的解决方案的推出以及市场对我们解决方案的持续接受程度。我们可能会不时寻求额外的股权或债务融资,为资本支出、战略计划或投资以及我们的持续运营提供资金。如果我们决定或被要求从外部来源寻求额外融资,我们可能无法以我们可接受的条件筹集资金,或者根本无法筹集资金。如果我们无法在需要时筹集额外资金,我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
蓝火炬信贷协议
2022 年 6 月 13 日,我们作为借款人,我们的某些子公司作为担保人,与作为行政代理人和抵押代理人的特拉华州有限责任公司 Blue Torch Finance LLC(“Blue Torch”)和某些贷款人(“贷款人”)签订了融资协议(“Blue Torch 融资协议”)。除其他外,Blue Torch融资协议规定了本金总额不超过1.2亿美元的定期贷款额度(“Blue Torch 信贷额度”)。定期贷款的部分收益用于偿还我们当时向FP Credit Partners, L.P. 提供的7,000万美元信贷额度,定期贷款的其余收益可用于一般公司用途。
Blue Torch 信贷额度计划于 2026 年 6 月 13 日到期,届时我们必须偿还其下所有未偿贷款的未偿本金,以及 Blue Torch 信贷机制下所有应计但未付的利息、费用和其他债务。除某些例外情况外,如果在截止日一周年当天或之前,Blue Torch 信贷额度的预付款将收取提前终止费,金额等于预付本金的3.0%;如果在截止日期一周年之后但在截止日期两周年之日当天或之前,则预付本金的2.0%;如果在截止日期两周年之后预付本金,则为预付本金的1.0%,但是在截止日期三周年当天或之前,另外,如果预付款发生在截止日期一周年当天或之前,则整笔金额等于在Blue Torch 信贷额度到期日之前本应支付的利息金额。
1.2亿美元的定期贷款在收盘时已可用并提取,其中1,970万美元由Blue Torch存入托管账户,这笔金额将在我们达到与年化经常性收入和年化经常性收入总杠杆率相关的某些指标后发放。这些指标已达到,1,970万美元已从托管账户中发放,并于2023年2月交付给我们。定期贷款按浮动利率累计利息,根据我们选择的参考利率或3个月定期担保隔夜融资利率(“SOFR”)利率(下限为1.0%),再加上参考利率借款的7.0%利率和3个月定期SOFR借款的8.0%的利率以及0.26161%的增量定期SOFR利润率。我们选择了截至2023年6月30日的任期SOFR利率,为13.5032%。定期贷款的本金只能在到期时支付,定期贷款的利息按月到期,参考利率借款按月支付,定期SOFR借款按季度支付。我们还必须支付与蓝火炬信贷额度有关的其他惯常费用和成本,包括截止日期相当于240万美元的承诺费、每年30万美元的代理费以及蓝火炬融资协议终止时相当于180万美元的退出费。
我们在Blue Torch融资协议下的义务由符合Blue Torch融资协议中规定的重要性门槛的某些国内外子公司提供担保。包括担保在内的此类义务几乎由我们和子公司担保人的全部个人财产担保,包括根据我们、Spire Global 子公司、Austin Satellite Design, LLC 和 Blue Torch 于 2022 年 6 月 13 日签订的担保协议。截至截止日期,此类子公司担保人是Spire Global Sairdinal, Inc.、奥斯汀卫星设计有限责任公司、Spire Global Canada子公司和ExaceArth Ltd。
蓝火炬融资协议包含惯常的肯定契约和惯常的负面契约,限制了我们和子公司处置资产、进行控制权变更、合并或合并、进行收购、产生债务、产生留置权、支付股息、回购股票和进行投资的能力,在每种情况下,都有某些例外情况。我们还必须遵守在《蓝火炬融资协议》前两年每月测试的最高债务与年化经常性收入杠杆比率的财务契约,在《蓝火炬融资协议》的第三年和第四年每月测试的最高债务与息税折旧摊销前利润的杠杆比率财务契约,以及随时测试的最低流动性财务契约。截至2023年6月30日,我们遵守了《蓝火炬融资协议》下的所有适用财务契约。
Blue Torch 融资协议还包含惯常的违约事件,其中包括某些付款违约、与其他债务的交叉违约、陈述和担保不准确、契约违约、控制权变更违约、判决违约以及破产和破产违约。如果存在违约事件,代表贷款人的Blue Torch可能需要立即偿还Blue Torch融资协议规定的所有债务,并可以行使《蓝火融资协议》、其他贷款文件和适用法律规定的某些其他权利和补救措施。在某些情况下,在Blue Torch融资协议下发生违约事件期间,将对所有债务适用违约利率,年利率等于比适用利率高出2.00%。
2022年6月13日,根据Blue Torch融资协议,我们向贷款人的关联公司授予了认股权证,以购买A类普通股(“Blue Torch 认股权证”)的全额支付且不可征税的股份,这些股票可行使 A 类普通股总计 3,496,205 股,每股行使价为 2.01 美元。
40
此外,2022年6月13日,在融资完成时,我们向特拉华州的一家有限责任公司Urgent Capital LLC支付了向我们介绍贷款人、用于贷款融资的费用,金额等于60万美元现金和购买A类普通股已全额支付且不可评估的股份的认股权证(“GPO认股权证”,以及与Blue Torch 认股权证合计为 “信贷协议认股权证”)),共可行使我们的A类普通股198,675股,按每股行使价计算2.01 美元。
信贷协议认股权证可以在无现金的基础上行使。信贷协议认股权证的行使期限从发行之日开始,到信贷协议认股权证中规定的自发行或完成某些收购之日起的十年中较早者结束。根据信贷协议认股权证的规定,可行使信贷协议认股权证的股票数量和相关的行使价格需要进行某些比例调整。
FP 信贷协议
2021年4月15日,我们与FP Credit Partners, L.P. 签订了信贷协议,该协议是几家贷款机构(“FP贷款人”)的代理人(经2021年5月17日修订,“FP信贷协议”),提供7,000万美元的定期贷款额度。在2021年5月获得资金后,FP定期贷款用于(i)还清我们与Eastward Fund Management, LLC和欧洲投资银行的现有信贷额度;(ii)为营运资金提供资金和一般公司用途。我们承担了与FP定期贷款相关的1,230万美元债务发行成本。FP贷款人还有权获得175万美元的承诺费,这笔费用是在签署FP信贷协议时全额赚取和支付的。在还款时,FP定期贷款的年利率为9.00%。合并之前,FP定期贷款的年利率为8.50%。由于FP贷款人选择行使与合并有关的转换权,并且我们在此类交易结束时选择不预付FP定期贷款中剩余的未转换未偿还本金,因此我们在FP定期贷款下的年利率提高到9.0%。
FP定期贷款的利息按季度拖欠支付。FP定期贷款的未偿本金总额在2026年4月15日到期时支付。我们有权随时全额但不能部分预付FP定期贷款的未偿本金。此外,由于FP贷款人选择行使与合并有关的转换权,因此预付款中没有溢价或其他合同回报。向FP贷款人预付款需要偿还的总金额仅为FP定期贷款的未偿本金及其任何应计和未付利息。根据FP信贷协议,我们在FP信贷协议下的义务由我们的重要子公司担保,并由我们的几乎所有资产和子公司担保人的资产担保。
FP信贷协议包含惯常的肯定和负面契约,包括限制我们和子公司承担额外债务、授予留置权、进行投资、支付股息或其他股本分配、处置资产、完成合并或收购以及与关联公司进行交易的能力的契约,但每种情况都有惯例例外和资格。在包括合并在内的合格首次公开募股(定义见FP信贷协议)完成之前,根据FP信贷协议,我们必须在每个财季的最后一天维持至少1,500万美元的无限制现金,前提是我们在后续财年继续保持正息税折旧摊销前利润的任何财季之后,该契约不适用。合并后,根据FP信贷协议的条款,我们不再需要维持该财务契约。
FP信贷协议包括惯常的违约事件,除其他外,包括拖欠付款、违反契约或陈述和保证、与某些其他债务的交叉违约、破产和破产事件以及判决违约,在某些情况下有宽限期。违约事件发生后和持续期间,FP贷款人可以宣布我们应付的全部或部分未偿债务立即到期和支付,并行使FP信贷协议规定的其他权利和补救措施。在某些情况下,违约利率将适用于FP信贷协议下发生违约事件期间的所有债务,其年利率等于原本适用的利率高出2%。
2022 年 6 月 13 日,根据被 Blue Torch 融资协议取代的 FP 信贷协议,我们全额偿还了所有债务和所有借款金额,所有债务均已终止。FP信贷协议下的未偿本金和利息总额约为7,280万美元,由Blue Torch信贷机制下的定期贷款收益偿还。我们没有因终止FP信贷协议而遭受任何提前终止罚款。
41
政府贷款
作为2021年11月收购的一部分,我们与战略创新基金(“SIF”)签订了贷款协议,该协议按债务的公允价值记录。截至2023年6月30日,长期债务中包括510万美元,这在我们与SIF贷款协议相关的未经审计的简明合并资产负债表上是非流动的。根据本协议和随后的修正案,我们有资格为2018年2月13日至2023年5月12日期间产生的某些支出获得资金,最高为570万美元。从2026年2月28日开始,这笔贷款每年分15次偿还,规定的利率为零。
欲了解更多信息,请参阅本10-Q表季度报告中包含的未经审计的简明合并财务报表附注6。
股权分配协议
2022年9月14日,我们与作为销售代理的Canaccord Genuity LLC签订了股权分配协议。根据股权分配协议的条款,根据2022年9月26日生效的S-3表格上的注册声明,我们可以不时通过代理人发行和出售总发行价不超过8500万美元的A类普通股。2023年6月,我们通过这种安排出售了约1730万股A类普通股,净收益为790万美元。截至2023年6月30日,根据股权分配协议,剩余约7,680万美元的股票,但尚未出售。
现金流
下表汇总了我们在指定期间用于经营活动的净现金、用于投资活动的净现金以及融资活动提供的净现金:
|
|
截至6月30日的六个月 |
|
|||||
(以千计) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
用于经营活动的净现金 |
|
$ |
(22,591 |
) |
|
$ |
(32,494 |
) |
用于投资活动的净现金 |
|
$ |
(10,122 |
) |
|
$ |
(33,103 |
) |
融资活动提供的净现金 |
|
$ |
28,174 |
|
|
$ |
25,634 |
|
截至2023年6月30日的六个月与截至2022年6月30日的六个月相比
来自经营活动的现金流
我们最大的运营现金流入来源是向客户收取现金。我们运营活动现金的主要用途是员工相关支出、与我们的技术基础设施相关的支出、与我们的计算基础设施相关的费用(包括计算能力、数据库存储和内容交付成本)、建筑基础设施成本(包括办公空间租赁)、第三方服务费用和营销计划成本。
截至2023年6月30日的六个月中,用于经营活动的净现金为2,260万美元。这反映了我们的净亏损为3,390万美元,非现金项目的调整为1,500万美元,运营资产和负债净减少了360万美元。非现金项目主要包括790万美元的折旧和摊销费用、600万美元的股票薪酬、110万美元的运营租赁使用权资产摊销、110万美元的债务发行摊销成本、50万美元的退役卫星损失,部分被认股权证负债公允价值的110万美元变化以及或有收益负债公允价值的20万美元变化所抵消。在截至2023年6月30日的六个月中,运营资产和负债的变化增加了用于经营活动的净现金,主要包括应收账款净额增加了640万美元,应付账款减少了250万美元,合同资产增加了150万美元,经营租赁负债减少了90万美元。合同负债增加550万美元、其他长期资产减少80万美元、其他应计费用增加80万美元、应计工资和福利增加40万美元以及其他流动资产减少30万美元,部分抵消了这一点。
截至2022年6月30日的六个月中,用于经营活动的净现金为3,250万美元。这反映了我们的净亏损为5,010万美元,非现金项目调整为2160万美元,运营资产和负债净减少410万美元。非现金项目主要包括清偿债务造成的2,230万美元损失、930万美元的折旧和摊销费用、520万美元的股票薪酬、270万美元的债务发行摊销费用以及运营租赁使用权资产减少110万美元,但被970万美元的认股权证负债公允价值变动和930万美元的收益对价公允价值变动所抵消。在截至2022年6月30日的六个月中,运营资产和负债的变化增加了用于经营活动的净现金,主要包括应收账款增加670万美元,应付账款减少280万美元,合同资产增加240万美元,应计工资和福利减少170万美元,经营租赁负债减少60万美元。合同负债增加440万美元、其他流动资产减少320万美元、其他应计费用增加180万美元以及其他长期资产减少80万美元,部分抵消了这一点。
42
来自投资活动的现金流
投资活动的现金流主要涉及用于业务收购、采购、开发和部署资本资产,包括卫星、地面站、机械和设备、家具、计算机设备和软件以及租赁权改良的现金。
截至2023年6月30日的六个月中,用于投资活动的净现金为1,010万美元。这是由于购买了2 580万美元的短期投资和1,270万美元的不动产和设备投资,其中一部分被2 840万美元的短期投资到期日所抵消。
截至2022年6月30日的六个月中,用于投资活动的净现金为3,310万美元。这是由20.6美元的短期投资和1,250万美元的财产和设备投资推动的。
来自融资活动的现金流
来自融资活动的现金流主要与发行长期债务、可转换票据和A类普通股的净收益有关。
截至2023年6月30日的六个月中,融资活动提供的净现金为2,820万美元。这得益于1,990万美元的长期债务收益、根据股权分配协议发行普通股的790万美元收益以及我们员工股票购买计划的40万美元收益。长期债务收益是由蓝火炬贷款交易的第二批推动的。
截至2022年6月30日的六个月中,融资活动提供的净现金为2560万美元。这得益于1.004亿美元的长期债务收益、80万美元的股票期权行使收益和30万美元的员工股票购买计划收益,部分被7150万美元的长期债务付款和430万美元的债务发行成本支付所抵消。长期债务和债务发行成本项目是由蓝火炬贷款交易推动的。
关键会计政策与估计
我们的简明合并财务报表是根据公认会计原则编制的。在编制这些简明的合并财务报表时,我们需要做出某些估计和假设,这些估计和假设会影响报告的资产、负债、收入、成本和支出以及相关披露。我们会持续评估我们的估计和假设。在不同的假设或条件下,我们的实际结果可能与这些估计有所不同。
与2022年表格10-K中第二部分第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析——关键会计政策和估计” 中披露的相比,我们的关键会计政策和估计没有重大变化。
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最近通过但尚未通过的会计声明
请参阅本10-Q表季度报告中包含的未经审计的简明合并财务报表附注2。
新兴成长型公司地位
根据经修订的1933年《证券法》第2(a)(19)条的定义,我们是一家 “新兴成长型公司”,该法案经了《Jumpstart our Business Startups Act》(“JOBS 法案”)修订。根据就业法案,新兴成长型公司可以推迟采用《就业法》颁布后发布的新或修订后的会计准则,直到这些准则适用于私营公司为止。我们选择利用延长的过渡期来遵守新的或经修订的会计准则,这些准则对上市公司和私营公司的生效日期不同,直到我们(i)不再是新兴成长型公司或(ii)肯定和不可逆转地选择退出《就业法》中规定的延长过渡期之日之前,以较早者为准。因此,我们的合并财务报表可能无法与截至上市公司生效日遵守新的或修订后的会计公告的公司相提并论。
小型申报公司状况
此外,根据 S-K 法规第 10 (f) (1) 项的定义,我们是 “小型申报公司”。较小的申报公司可以利用某些减少的披露义务,除其他外,包括仅提供两年的经审计的财务报表。在本财年的最后一天,(i)截至上一个6月30日,非关联公司持有的普通股市值超过2.5亿美元,或者(ii)在已完成的财年中,我们的年收入超过1亿美元,非关联公司持有的普通股市值超过7亿美元,截至上一个6月30日,非关联公司持有的普通股的市值超过7亿美元。
第 3 项。数量有关市场风险的主动和定性披露
外币兑换风险
由于外币汇率的变化,尤其是欧元、英镑、新加坡元和加元的变化,我们的经营业绩和现金流会受到波动的影响,未来可能会因外币汇率的变化而受到不利影响。我们继续经历外汇波动,这主要是由于定期重新计量我们的外币货币账户余额,这些余额以记账实体的功能货币以外的货币计价。汇率的变化可能会对我们的收入和其他以美元表示的经营业绩产生负面影响。我们目前不参与外汇套期保值合约。随着我们继续扩大国际影响力,我们将评估降低外汇风险的方案。
由于与重估某些资产和流动负债余额相关的损益,我们的净亏损已经并将继续出现波动,这些资产和流动负债余额以记录实体的本位币以外的货币计价。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,由于外币汇率的变化,我们分别亏损了40万美元和260万美元。在我们报告的截至2023年6月30日的三个月中,假设美元相对于我们的收入和支出计价的货币升值或贬值10%将分别导致税前亏损的增加或减少 70 万美元。
利率敏感度
截至2023年6月30日,我们的现金及现金等价物总额为4,310万美元,主要存放在活期存款账户中,对短期有价证券的投资为2,110万美元。持有的现金和现金等价物用于营运资金或战略投资目的。
我们面临与Blue Torch信贷额度相关的利率波动相关的市场风险。Blue Torch 信贷额度按浮动利率累积利息,根据我们的选择,以参考利率或3个月定期SOFR利率(下限为1.0%)为基础,加上参考利率借款的利率为7.0%,3个月定期SOFR借款的利率利润率为8.0%, 加上0.26161%的增量期限SOFR利润率。因此,增加SOFR可能会增加我们在Blue Torch信贷额度下的利息支付。例如,假设将Blue Torch信贷额度的利率提高100个基点,每年将对我们的经营业绩产生约120万美元的影响。SIF 贷款是免息的。
通货膨胀风险
我们面临通货膨胀风险。通货膨胀因素,例如零部件、劳动力和其他管理费用的增加,可能会损害我们的经营业绩。尽管最近一段时间通货膨胀率大幅上升,但在截至2023年6月30日、2023年6月30日或2022年6月30日的三个月中,通货膨胀并未对我们的经营业绩产生重大影响。但是,未来更高的通货膨胀率可能会对我们的运营和资本支出产生负面影响,随着成本的增加,我们可能无法将其转嫁给客户。
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第 4 项。控制s 和程序
评估披露控制和程序s
披露控制和程序是控制措施和其他程序,旨在确保我们在根据经修订的 1934 年《证券交易法》(“交易法”)提交或提交的报告中要求披露的信息,在 SEC 规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制和程序,旨在确保收集根据《交易法》提交或提交的公司报告中要求披露的信息,并将其传达给管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时就要求的披露做出决定。
截至2023年6月30日,我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下,对我们的披露控制和程序(该术语定义见《交易法》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条)的设计和运作有效性进行了评估。根据该评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,由于下文所述的财务报告内部控制存在重大弱点,我们的披露控制和程序截至2023年6月30日无效。
尽管存在下文所述的重大弱点,但我们的管理层得出的结论是,我们在本季度报告中涵盖和包含的期间的简明合并财务报表是根据公认会计原则编制的,在所有重大方面都公允列报了本文所列每个时期的财务状况、经营业绩和现金流。
财务报告内部控制的重大弱点
我们已经发现财务报告的内部控制存在重大缺陷。重大弱点是指财务报告内部控制的缺陷或缺陷组合,因此我们的年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时预防或发现。发现了以下重大弱点:
我们没有设计和维持与上市公司财务报告要求相称的有效控制环境。具体而言,我们缺乏足够数量的具有适当水平的内部控制和会计知识、培训和经验的专业人员,无法适当地及时、准确地分析、记录和披露会计事项。此外,缺乏足够数量的专业人员导致我们无法持续确立适当的权力和责任以实现我们的财务报告目标,除其他外,我们的财务和会计职能的职责分工不够就是明证。这种物质缺陷导致了以下其他实质性弱点:
上述重大缺陷导致了某些非实质性的审计调整,这些调整是在截至2020年12月31日的合并财务报表发布之前记录的。此外,这些重大弱点可能导致我们几乎所有的账目或披露出现错报,从而导致年度或中期合并财务报表出现无法预防或发现的重大错报。
此外,这些重大弱点可能导致我们几乎所有的账目或披露出现错报,从而导致年度或中期合并财务报表出现无法预防或发现的重大错报。
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这些信息技术缺陷并未导致财务报表的错报;但是,这些缺陷汇总后可能会影响我们维持有效职责分离的能力,也可能影响依赖于IT的控制的有效性(例如解决一项或多项断言重大错报风险的自动化控制,以及支持系统生成的数据和报告有效性的IT控制和基础数据)的有效性,这可能会导致错误陈述,可能会影响所有财务报表账户和会导致年度或中期财务报表出现无法防止或发现的重大错报的披露。因此,管理层已确定,总体而言,这些缺陷构成了重大弱点。
针对财务报告内部控制的重大缺陷的补救措施
针对已发现的重大弱点,我们对财务报告的内部控制进行了几项调整,并将继续采取补救措施,如下所述。
每项重大缺陷的补救措施和最终解决方案将由公司董事会审计委员会审查。
我们在解决与控制环境相关的重大弱点方面取得了进展,如下所述:
关键专业人员
在2022财年及至今,我们确定并聘请了许多具有适当内部控制水平和会计知识的专业人员,以改善国内和国际财务会计和报告部门的整体状况。招聘的职位包括首席会计官、会计董事监兼美洲财务总监、技术会计董事、会计经理、高级会计师、高级财务系统经理和职员会计师。此外,我们还聘请了外部顾问,提供技术会计和财务系统服务。公司继续监测建立有效控制环境所需的人员要求和专业知识,包括为其财务和会计人员提供必要的持续培训。
风险评估
我们聘请了一家第三方咨询公司来协助设计和实施风险评估流程,以识别和评估公司业务的变化及其对内部控制的影响。我们进行了财务风险评估,以确定关键业务流程并建立内部重要性阈值。我们对所有关键流程进行了演练,确定了关键控制措施,并制定了描述风险点、流程和相应控制措施的叙述。风险与控制矩阵(RCM)已经创建,它将作为计划在2023年进行的测试计划的基础。
我们聘请了一家第三方咨询公司来完成初步的企业风险评估。在咨询公司的协助下,我们确定了技术型组织面临的关键风险,并采访了管理团队成员和审计委员会主席,讨论了关键风险领域。我们审查了收到的回复,编制了已确定的风险清单,并绘制了热点图,以描述公司应对已发现风险的可能性、影响和准备情况。正在制定应对风险的行动和测试计划,并将与管理层一起审查结果。
职责分离
我们设计并实施了对与日记账分录和账户对账有关的职责分离的控制措施。在 2022 年第四季度,我们实施了自动控制,取代了之前的手动侦探控制,旨在防止同一个人在我们的总账系统中创建和过账日记账分录。由于雇用了关键会计人员,我们将账户对账的准备和审查分开进行。在截至2022年12月31日的年度中,公司在第三方的协助下完成了对职责分离的初步评估,并开始对所有流程和地点进行分析,包括建立适当的权限和责任。我们正在测试为职责分离而设计的控制措施。
非常规、不寻常或复杂的交易
在2022年期间,我们聘请了关键会计人员并聘请了第三方技术会计专家,以改善我们与识别和正确应用GAAP会计对非常规、异常或复杂交易的控制措施。自2021年8月合并以来,认股权证工具一直根据公司基于公认会计原则的会计政策进行核算。在2022年第四季度,管理层对会计团队进行了培训,设计了新的控制措施,以及时识别和核算或有收益负债的公允价值,并聘请了第三方技术会计师事务所来协助将GAAP正确应用于非常规、异常或复杂的交易,包括未来可能出现的任何业务合并。我们已经测试了为非例行、异常或复杂交易而设计的控制措施,并且正在监测这些控制措施的运营效率。
IT 一般控制
管理层设计并维护了项目开发的测试和批准控制措施,以确保软件符合业务和IT需求。这包括在迁移到生产环境之前对软件进行最终批准和测试。在 2022 年期间,公司设计并实施了某些 IT 一般控制措施,包括对用户访问权限和特权的控制以及变更管理。
虽然上述行动和计划中的行动需要接受持续的管理评估,并且需要持续验证和测试内部控制的设计和运作有效性,但我们致力于持续改进,并将继续努力审查我们对财务报告的内部控制。在管理层完成之前,重大缺陷不会被视为已得到补救
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设计和实施上述措施,直到控制措施持续足够长的时间,直到管理层通过测试得出控制措施有效的结论。
对控制和程序有效性的限制
我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,不希望我们的披露控制和程序或我们对财务报告的内部控制能够防止所有错误和所有欺诈行为。控制系统,无论设计和操作多么良好,都只能为实现控制系统的目标提供合理而非绝对的保证。此外,控制系统的设计必须反映出存在资源限制的事实,并且必须将控制的好处与其成本相比加以考虑。由于所有控制系统固有的局限性,对控制措施的评估无法绝对保证发现所有控制问题和欺诈事件(如果有的话)。这些固有的局限性包括这样一个现实,即决策中的判断可能是错误的,而崩溃可能由于简单的错误或错误而发生。此外,某些人的个人行为、两人或多人串通或管理层推翻控制措施可以规避管制。任何控制系统的设计也在一定程度上基于对未来事件可能性的某些假设,无法保证任何设计在未来所有潜在条件下都能成功实现其既定目标;随着时间的推移,控制可能会由于条件变化而变得不足,或者遵守政策或程序的程度可能会恶化。由于具有成本效益的控制系统存在固有的局限性,因错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生而无法被发现。
财务报告内部控制的变化
在最近的财季中,我们对财务报告的内部控制没有发生任何重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第二部分——其他R 信息
Item 1。法律诉讼。
我们不时参与因正常业务活动而产生的各种法律诉讼。
我们目前没有参与任何法律诉讼,这些诉讼如果对我们不利,我们认为会对我们的业务、经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。未来的诉讼可能需要通过确定第三方所有权的范围、可执行性和有效性来捍卫我们自己、我们的合作伙伴和我们的客户,或者确立我们的所有权。任何当前或未来诉讼的结果都无法肯定地预测,无论结果如何,由于辩护和和解成本、管理资源转移以及其他因素,诉讼都可能对我们产生不利影响。
Item 1A。风险因素。
我们的运营和财务业绩受到各种风险和不确定性的影响。您应仔细考虑我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告(“2022年10-K表”)第一部分第1A项 “风险因素” 中描述的因素,如下所述,这些因素可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩、现金流和股票交易价格产生不利影响。除下文所述外,2022 年表格 10-K 中包含的风险因素没有重大变化。我们的业务、财务状况、经营业绩或前景也可能受到我们目前未知或我们目前认为不重要的风险和不确定性的损害。
添加了以下新的风险因素:
我们未能遵守纽约证券交易所的持续上市要求可能会导致我们的A类普通股退市。
我们的A类普通股在纽约证券交易所上市。为了维持此清单,我们必须满足最低财务和其他要求。2023 年 3 月 24 日,纽约证券交易所通知我们,我们不遵守纽约证券交易所上市公司手册(“规则 802.01C”)的第 802.01C 条,该规则涉及在连续 30 个交易日内 A 类普通股的最低平均收盘价。如果在治疗期内任何日历月的最后一个交易日,在截至该月最后一个交易日的30个交易日内,我们的A类普通股的收盘价至少为1.00美元,平均收盘价至少为1.00美元,则我们可以在治愈期内随时恢复合规。如果我们在补救期结束之前未能恢复对第802.01C条的遵守,我们的A类普通股将受到纽约证券交易所的暂停和退市程序的约束。
投资者认为我们的退市风险增加,这可能会对我们的A类普通股的市场价格和交易量产生负面影响。如果我们的A类普通股从纽约证券交易所退市,则退市可能:大幅减少我们的A类普通股的交易量;由于与纽约证券交易所相关的市场效率下降以及联邦政府失去对州证券法的优先权,对我们的A类普通股的市场流动性产生不利影响;对我们未来以可接受的条件发行额外证券或获得额外融资的能力产生不利影响(如果有的话);导致潜在的损失投资者、供应商、合作伙伴和员工的信心,以及业务发展机会减少;导致新闻和分析师报道有限。此外,我们的A类普通股的市场价格可能会进一步下跌,股东可能会损失部分或全部投资。
我们 2022 年 10-K 表格中标题为 “我们依赖有限数量的政府客户来提供我们收入的很大一部分” 的风险因素完全被以下内容所取代:
我们依靠数量有限的政府客户来提供我们收入的很大一部分。
从历史上看,我们的收入中有很大一部分来自与联邦、州、地方和外国政府的合同,在截至2023年6月30日的六个月中,这些合同约占我们收入的44%。我们相信,我们业务未来的成功和增长将部分取决于我们能否继续维持和扩大政府合同。在政府渠道内,截至2023年6月30日的六个月中,约有74%的收入来自三个政府客户。政府可以随时终止或暂停与任何政府实体的合同,无论是否有理由。无法保证与任何司法管辖区的政府签订的任何合同将来不会被终止或暂停。例如,美国国家海洋与大气管理局(“NOAA”)通知我们,它打算在2023年7月中旬至2024年1月中旬期间不续签与我们的天气合同。我们预计这份合同将在那段时间内提供约990万美元的收入,尽管我们将有机会在NOAA接下来的六个月客户评估期内重新申请该合同,但无法保证我们会成功收回这项业务。
尽管我们努力确保政府合同有标准条款,例如为方便而终止合同的措辞,以补偿我们所产生的合理费用,但这笔款项并不能得到保证,可能不足以完全补偿我们提前终止合同。失去一个或多个政府客户,或者对这些客户的销售额的任何大幅下降都可能减少我们的净销售额,并对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
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第 2 项。未注册的销售股权证券和所得款项的使用
没有。
第 3 项。默认值 Upon 高级证券
不适用。
第 4 项矿山安全ty 披露
不适用。
第 5 项。其他信息
在截至2023年6月30日的三个月中,我们的董事或高级管理人员(定义见《交易法》第16a-1(f)条)均未通过或终止任何旨在满足《交易法》第10b5-1(c)条或任何非规则10b5-1交易安排(定义见美国证券交易委员会规则)的购买或出售证券的合同、指示或书面计划。
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第 6 项。 展品
下面列出的证物作为本10-Q表季度报告的一部分提交,或以引用方式纳入此处,每种情况如下所示。
展览 |
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以引用方式纳入 |
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描述 |
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表单 |
文件编号 |
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申报日期 |
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3.1 |
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Spire Global, Inc. 的公司注册证书 |
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S-1 |
333-259733 |
3.1 |
2021年9月23日 |
3.2 |
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Spire Global, Inc. 章程 |
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S-1 |
333-259733 |
3.2 |
2021年9月23日 |
10.1 |
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Spire Global, Inc. 执行官短期激励计划。 |
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10.2 |
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Spire Global, Inc. 外部董事薪酬政策,经修订,于 2023 年 6 月 13 日生效。 |
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10.3 |
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Spire Global, Inc. 2021 年股权激励计划第一修正案。 |
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31.1 |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14(a)条和第15d-14(a)条对首席执行官进行认证。 |
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31.2 |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14(a)条和第15d-14(a)条对首席财务官进行认证。 |
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32.1* |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官和首席财务官进行认证。 |
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101.INS |
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内联 XBRL 实例文档(实例文档)未出现在交互式数据文件中,因为 ixBRL 标记 嵌入在内联 XBRL 文档中)。 |
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101.CAL |
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内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。 |
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101.SCH |
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内联 XBRL 分类扩展架构文档。 |
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101.DEF |
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内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档。 |
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101.LAB |
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内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。 |
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101.PRE |
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内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档。 |
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104 |
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公司截至2023年6月30日的季度10-Q表季度报告的封面采用Inline XBRL格式 |
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* 本10-Q表季度报告附录32.1所附的认证被视为已提供,未向美国证券交易委员会提交,不得以提及方式纳入Spire Global, Inc.根据经修订的1933年《证券法》或经修订的1934年《证券交易法》提交的任何文件,无论此类申报中包含何种通用公司措辞。
50
SIG本质
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
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SPIRE GLOBAL, INC. |
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日期:2023 年 8 月 9 日 |
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来自: |
/s/ 彼得·普拉策 |
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彼得·普拉策 |
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首席执行官 |
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(首席执行官) |
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日期:2023 年 8 月 9 日 |
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来自: |
/s/ 托马斯·克莱威 |
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托马斯·克莱威 |
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首席财务官 |
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(首席财务和会计官) |
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