附录 99.1
麦格纳国际公司的财务评论 | |||||||||||||||||||||
(百万美元,每股数字除外)(未经审计) | |||||||||||||||||||||
根据美国公认会计原则编制 | |||||||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||||||
注意 | 第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 总计 | 第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 总计 | 第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 总计 | ||||||||
车辆销量统计(单位:百万) | |||||||||||||||||||||
北美汽车销量(包括墨西哥) | 3.752 | 3.213 | 2.921 | 3.219 | 13.105 | 3.621 | 3.551 | 3.607 | 3.524 | 14.303 | 3.893 | 4.036 | 7.929 | ||||||||
欧洲汽车销量: | |||||||||||||||||||||
西欧 | 3.046 | 2.444 | 1.785 | 2.393 | 9.668 | 2.493 | 2.598 | 2.295 | 2.706 | 10.092 | 3.010 | 2.923 | 5.933 | ||||||||
东欧 | 1.870 | 1.671 | 1.212 | 1.650 | 6.403 | 1.509 | 1.411 | 1.310 | 1.494 | 5.724 | 1.528 | 1.609 | 3.137 | ||||||||
欧洲总计 | 4.916 | 4.115 | 2.997 | 4.043 | 16.071 | 4.002 | 4.009 | 3.605 | 4.200 | 15.816 | 4.538 | 4.532 | 9.070 | ||||||||
亚洲交易量 | 11.548 | 10.391 | 9.670 | 12.251 | 43.860 | 11.549 | 10.351 | 12.545 | 12.761 | 47.206 | 11.726 | 12.152 | 23.878 | ||||||||
中国交易量 | 6.032 | 5.699 | 5.438 | 7.366 | 24.535 | 6.367 | 5.488 | 7.232 | 7.266 | 26.353 | 5.936 | 6.648 | 12.584 | ||||||||
麦格纳斯太尔汽车装配量 | 0.040 | 0.030 | 0.023 | 0.033 | 0.126 | 0.025 | 0.031 | 0.025 | 0.027 | 0.108 | 0.034 | 0.027 | 0.061 | ||||||||
平均外汇汇率 | |||||||||||||||||||||
1 加元等于美元 | 0.790 | 0.814 | 0.794 | 0.794 | 0.798 | 0.790 | 0.783 | 0.765 | 0.737 | 0.769 | 0.740 | 0.745 | 0.743 | ||||||||
1 欧元等于美元 | 1.205 | 1.206 | 1.178 | 1.144 | 1.183 | 1.123 | 1.064 | 1.006 | 1.019 | 1.053 | 1.073 | 1.089 | 1.081 | ||||||||
1 中国人民币等于美元 | 0.154 | 0.155 | 0.155 | 0.156 | 0.155 | 0.158 | 0.151 | 0.146 | 0.140 | 0.149 | 0.146 | 0.143 | 0.144 | ||||||||
合并 收益表(亏损) | |||||||||||||||||||||
销售: | |||||||||||||||||||||
车身外饰和结构 | 4,025 | 3,647 | 3,185 | 3,620 | 14,477 | 4,077 | 3,947 | 3,976 | 4,004 | 16,004 | 4,439 | 4,540 | 8,979 | ||||||||
力量与愿景 | 3,156 | 2,881 | 2,501 | 2,804 | 11,342 | 3,046 | 2,888 | 2,911 | 3,016 | 11,861 | 3,323 | 3,462 | 6,785 | ||||||||
座椅系统 | 1,303 | 1,166 | 1,123 | 1,299 | 4,891 | 1,376 | 1,253 | 1,295 | 1,345 | 5,269 | 1,486 | 1,603 | 3,089 | ||||||||
成套车辆 | 1,850 | 1,490 | 1,255 | 1,511 | 6,106 | 1,275 | 1,403 | 1,213 | 1,330 | 5,221 | 1,626 | 1,526 | 3,152 | ||||||||
企业及其他 | (155) | (150) | (145) | (124) | (574) | (132) | (129) | (127) | (127) | (515) | (201) | (149) | (350) | ||||||||
销售 | 10,179 | 9,034 | 7,919 | 9,110 | 36,242 | 9,642 | 9,362 | 9,268 | 9,568 | 37,840 | 10,673 | 10,982 | 21,655 | ||||||||
成本和支出: | |||||||||||||||||||||
销售商品的成本 | 8,662 | 7,728 | 6,885 | 7,822 | 31,097 | 8,400 | 8,259 | 8,126 | 8,403 | 33,188 | 9,416 | 9,544 | 18,960 | ||||||||
销售、一般和管理 | 430 | 419 | 454 | 414 | 1,717 | 386 | 410 | 387 | 477 | 1,660 | 488 | 505 | 993 | ||||||||
股权收益 | (47) | (44) | (34) | (23) | (148) | (20) | (25) | (27) | (17) | (89) | (33) | (36) | (69) | ||||||||
税前利润 | 1 | 1,134 | 931 | 614 | 897 | 3,576 | 876 | 718 | 782 | 705 | 3,081 | 802 | 969 | 1,771 | |||||||
折旧和摊销 | 364 | 374 | 385 | 389 | 1,512 | 369 | 360 | 341 | 349 | 1,419 | 365 | 366 | 731 | ||||||||
息税前利润 | 2 | 770 | 557 | 229 | 508 | 2,064 | 507 | 358 | 441 | 356 | 1,662 | 437 | 603 | 1,040 | |||||||
利息支出,净额 | 23 | 11 | 22 | 22 | 78 | 26 | 20 | 18 | 17 | 81 | 20 | 34 | 54 | ||||||||
营业收入 | 1 | 747 | 546 | 207 | 486 | 1,986 | 481 | 338 | 423 | 339 | 1,581 | 417 | 569 | 986 | |||||||
其他支出(收入),净额 | 1 | (58) | 6 | 180 | (90) | 38 | 61 | 426 | 23 | 193 | 703 | 142 | 86 | 228 | |||||||
收入 税前运营收入(亏损) | 805 | 540 | 27 | 576 | 1,948 | 420 | (88) | 400 | 146 | 878 | 275 | 483 | 758 | ||||||||
所得税支出 | 183 | 104 | 10 | 98 | 395 | 41 | 57 | 104 | 35 | 237 | 58 | 129 | 187 | ||||||||
净收益(亏损) | 622 | 436 | 17 | 478 | 1,553 | 379 | (145) | 296 | 111 | 641 | 217 | 354 | 571 | ||||||||
归属于非控股权益的(收益)亏损 | 1 | (7) | (12) | (6) | (14) | (39) | (15) | (11) | (7) | (16) | (49) | (8) | (15) | (23) | |||||||
归属于麦格纳国际公司的净收益(亏损) | 615 | 424 | 11 | 464 | 1,514 | 364 | (156) | 289 | 95 | 592 | 209 | 339 | 548 | ||||||||
归属于麦格纳国际公司的调整后净收益 | 1 | 566 | 426 | 170 | 391 | 1,553 | 383 | 243 | 308 | 261 | 1,195 | 319 | 430 | 749 | |||||||
摊薄后的每股收益(亏损): | |||||||||||||||||||||
稀释 | $ 2.03 | $ 1.40 | $ 0.04 | $ 1.54 | $ 5.00 | $ 1.22 | $ (0.54) | $ 1.00 | $ 0.33 | $ 2.03 | $ 0.73 | $ 1.18 | $ 1.91 | ||||||||
调整后的摊薄后 | $ 1.86 | $ 1.40 | $ 0.56 | $ 1.30 | $ 5.13 | $ 1.28 | $ 0.83 | $ 1.07 | $ 0.91 | $ 4.83 | $ 1.11 | $ 1.50 | $ 2.61 | ||||||||
已发行普通股的加权平均数 | |||||||||||||||||||||
在这一年中(以百万计): | 303.6 | 303.6 | 302.6 | 301.5 | 302.8 | 298.1 | 291.1 | 288.5 | 286.3 | 291.2 | 286.6 | 286.3 | 286.4 | ||||||||
盈利率 | |||||||||||||||||||||
销售、一般和行政/销售 | 4.2% | 4.6% | 5.7% | 4.5% | 4.7% | 4.0% | 4.4% | 4.2% | 5.0% | 4.4% | 4.6% | 4.6% | 4.6% | ||||||||
息税折旧摊销前利润/销售额 | 11.1% | 10.3% | 7.8% | 9.8% | 9.9% | 9.1% | 7.7% | 8.4% | 7.4% | 8.1% | 7.5% | 8.8% | 8.2% | ||||||||
息税前利润/销售额 | 7.6% | 6.2% | 2.9% | 5.6% | 5.7% | 5.3% | 3.8% | 4.8% | 3.7% | 4.4% | 4.1% | 5.5% | 4.8% | ||||||||
营业收入/销售额 | 7.3% | 6.0% | 2.6% | 5.3% | 5.5% | 5.0% | 3.6% | 4.6% | 3.5% | 4.2% | 3.9% | 5.2% | 4.6% | ||||||||
有效税率 | |||||||||||||||||||||
已报告 | 22.7% | 19.3% | 37.0% | 17.0% | 20.3% | 9.8% | -64.8% | 26.0% | 24.0% | 27.0% | 21.1% | 26.7% | 24.7% | ||||||||
不包括其他支出(收入),扣除税款 | 23.3% | 19.8% | 15.0% | 16.7% | 19.8% | 17.3% | 24.9% | 25.5% | 18.3% | 21.3% | 21.6% | 21.8% | 21.7% |
第 1 页,总共 6 页 |
麦格纳国际公司的财务评论 | ||||||||||||||||||
合并资产负债表 | ||||||||||||||||||
(百万美元)(未经审计) | ||||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2023 | ||||||||||||||||
第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 第 1 个问题 | 第 2 个问题 | |||||||||
已动用资金 | ||||||||||||||||||
流动资产: | ||||||||||||||||||
应收账款 | 7,176 | 6,531 | 6,082 | 6,307 | 7,006 | 6,764 | 7,082 | 6,791 | 7,959 | 8,556 | ||||||||
库存 | 3,645 | 3,999 | 4,150 | 3,969 | 4,258 | 4,064 | 4,108 | 4,180 | 4,421 | 4,664 | ||||||||
预付费用和其他 | 290 | 294 | 247 | 278 | 310 | 262 | 269 | 320 | 367 | 455 | ||||||||
11,111 | 10,824 | 10,479 | 10,554 | 11,574 | 11,090 | 11,459 | 11,291 | 12,747 | 13,675 | |||||||||
流动负债: | ||||||||||||||||||
应付账款 | 6,787 | 6,248 | 5,914 | 6,465 | 6,845 | 6,443 | 6,624 | 6,999 | 7,731 | 7,984 | ||||||||
应计薪金和工资 | 897 | 912 | 893 | 851 | 879 | 766 | 810 | 850 | 822 | 858 | ||||||||
其他应计负债 | 2,298 | 2,186 | 2,070 | 2,156 | 2,123 | 2,096 | 1,986 | 2,118 | 2,526 | 2,637 | ||||||||
应付所得税(应收账款) | 109 | 123 | 125 | 200 | 190 | 136 | 97 | 93 | 9 | (14) | ||||||||
10,091 | 9,469 | 9,002 | 9,672 | 10,037 | 9,441 | 9,517 | 10,060 | 11,088 | 11,465 | |||||||||
营运资金 | 1,020 | 1,355 | 1,477 | 882 | 1,537 | 1,649 | 1,942 | 1,231 | 1,659 | 2,210 | ||||||||
投资 | 960 | 1,124 | 1,455 | 1,593 | 1,487 | 1,375 | 1,323 | 1,429 | 1,390 | 1,287 | ||||||||
固定资产,净额 | 8,305 | 8,297 | 8,166 | 8,293 | 8,090 | 7,723 | 7,470 | 8,173 | 8,304 | 8,646 | ||||||||
商誉、其他资产和无形资产 | 3,614 | 3,632 | 3,530 | 3,577 | 3,544 | 3,353 | 3,280 | 3,576 | 3,640 | 4,733 | ||||||||
经营租赁使用权资产 | 1,869 | 1,854 | 1,731 | 1,700 | 1,667 | 1,587 | 1,545 | 1,595 | 1,638 | 1,667 | ||||||||
已使用的资金 | 15,768 | 16,262 | 16,359 | 16,045 | 16,325 | 15,687 | 15,560 | 16,004 | 16,631 | 18,543 | ||||||||
融资 | ||||||||||||||||||
直接债务: | ||||||||||||||||||
现金和现金等价物 | (3,464) | (3,426) | (2,748) | (2,948) | (1,996) | (1,664) | (1,102) | (1,234) | (2,429) | (1,281) | ||||||||
短期借款 | - | - | - | - | - | - | - | 8 | 4 | 150 | ||||||||
一年内到期的长期债务 | 137 | 117 | 101 | 455 | 127 | 105 | 95 | 654 | 668 | 1,426 | ||||||||
长期债务 | 3,935 | 3,941 | 3,908 | 3,538 | 3,501 | 3,408 | 3,325 | 2,847 | 4,500 | 4,159 | ||||||||
经营租赁负债的流动部分 | 244 | 278 | 269 | 274 | 276 | 270 | 266 | 276 | 285 | 303 | ||||||||
经营租赁负债 | 1,613 | 1,563 | 1,438 | 1,406 | 1,369 | 1,294 | 1,254 | 1,288 | 1,318 | 1,345 | ||||||||
2,465 | 2,473 | 2,968 | 2,725 | 3,277 | 3,413 | 3,838 | 3,839 | 4,346 | 6,102 | |||||||||
长期雇员福利负债 | 733 | 743 | 716 | 700 | 686 | 651 | 617 | 548 | 563 | 579 | ||||||||
其他长期负债 | 414 | 482 | 466 | 376 | 374 | 390 | 397 | 461 | 451 | 448 | ||||||||
递延所得税负债,净额 | 104 | 124 | 40 | 19 | (51) | (111) | (138) | (179) | (218) | (242) | ||||||||
1,251 | 1,349 | 1,222 | 1,095 | 1,009 | 930 | 876 | 830 | 796 | 785 | |||||||||
股东权益 | 12,052 | 12,440 | 12,169 | 12,225 | 12,039 | 11,344 | 10,846 | 11,335 | 11,489 | 11,656 | ||||||||
15,768 | 16,262 | 16,359 | 16,045 | 16,325 | 15,687 | 15,560 | 16,004 | 16,631 | 18,543 | |||||||||
资产利用率 | ||||||||||||||||||
应收账款天数 | 63.4 | 65.1 | 69.1 | 62.3 | 65.4 | 65.0 | 68.8 | 63.9 | 67.1 | 70.1 | ||||||||
应付账款天数 | 70.5 | 72.8 | 77.3 | 74.4 | 73.3 | 70.2 | 73.4 | 75.0 | 73.9 | 75.3 | ||||||||
库存周转率-销售成本 | 9.5 | 7.7 | 6.6 | 7.9 | 7.9 | 8.1 | 7.9 | 8.0 | 8.5 | 8.2 | ||||||||
营运资金周转率 | 39.9 | 26.7 | 21.4 | 41.3 | 25.1 | 22.7 | 19.1 | 31.1 | 25.7 | 19.9 | ||||||||
总资产周转率 | 2.6 | 2.2 | 1.9 | 2.3 | 2.4 | 2.4 | 2.4 | 2.4 | 2.6 | 2.4 | ||||||||
资本结构 | ||||||||||||||||||
直接债务 | 15.6% | 15.2% | 18.1% | 17.0% | 20.1% | 21.8% | 24.7% | 24.0% | 26.1% | 32.9% | ||||||||
长期雇员福利负债,其他长期负债 | ||||||||||||||||||
负债和递延所得税负债,净额 | 7.9% | 8.3% | 7.5% | 6.8% | 6.2% | 5.9% | 5.6% | 5.2% | 4.8% | 4.2% | ||||||||
股东权益 | 76.4% | 76.5% | 74.4% | 76.2% | 73.7% | 72.3% | 69.7% | 70.8% | 69.1% | 62.9% | ||||||||
100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | |||||||||
债务占总市值的比例 | 33.0% | 32.2% | 32.0% | 31.7% | 30.5% | 30.9% | 31.3% | 30.9% | 37.1% | 38.8% | ||||||||
年化回报 | ||||||||||||||||||
股本回报率(归属于麦格纳的 净收益) | ||||||||||||||||||
国际公司/平均股东权益) | 20.7% | 13.8% | 0.4% | 15.2% | 12.0% | -5.3% | 10.4% | 3.4% | 7.3% | 11.7% | ||||||||
调整后的股本回报率(调整后 应占净收益 | ||||||||||||||||||
至 Magna International Inc. /平均股东权益) | 19.0% | 13.9% | 5.5% | 12.8% | 12.6% | 8.3% | 11.1% | 9.4% | 11.2% | 14.9% | ||||||||
投资资本回报率(年化 税后运营) | ||||||||||||||||||
利润/投资资本) | 16.3% | 11.1% | 0.9% | 12.2% | 9.9% | -3.2% | 7.9% | 3.2% | 5.7% | 8.7% | ||||||||
调整后的投资资本回报率(调整后 税后年化 | ||||||||||||||||||
营业利润/投资资本) | 15.1% | 11.2% | 4.8% | 10.4% | 10.4% | 6.7% | 8.4% | 7.4% | 8.4% | 10.7% |
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麦格纳国际公司的财务评论 | |||||||||||||||||||||
合并现金 流量表 | |||||||||||||||||||||
(百万美元)(未经审计) | |||||||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||||||
提供的现金来自(用于): | 注意 | 第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 总计 | 第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 总计 | 第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 总计 | |||||||
经营活动 | |||||||||||||||||||||
净收益(亏损) | 622 | 436 | 17 | 478 | 1,553 | 379 | (145) | 296 | 127 | 657 | 217 | 354 | 571 | ||||||||
不涉及当前现金流的项目 | (i) | 349 | 341 | 515 | 371 | 1,576 | 370 | 705 | 295 | 406 | 1,776 | 351 | 525 | 876 | |||||||
(i) | 971 | 777 | 532 | 849 | 3,129 | 749 | 560 | 591 | 533 | 2,433 | 568 | 879 | 1,447 | ||||||||
经营资产和负债的变化 | (i) | (310) | (249) | (132) | 502 | (189) | (569) | (139) | (353) | 723 | (338) | (341) | (332) | (673) | |||||||
经营活动提供的现金 | 661 | 528 | 400 | 1,351 | 2,940 | 180 | 421 | 238 | 1,256 | 2,095 | 227 | 547 | 774 | ||||||||
投资活动 | |||||||||||||||||||||
增加固定资产 | (212) | (277) | (334) | (549) | (1,372) | (238) | (329) | (364) | (750) | (1,681) | (424) | (502) | (926) | ||||||||
权益法投资增加 | - | - | (454) | (63) | (517) | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
投资、其他资产和无形资产的增加 | (104) | (93) | (101) | (105) | (403) | (64) | (80) | (125) | (186) | (455) | (101) | (96) | (197) | ||||||||
设施的处置 | 1 (e) | - | - | (41) | - | (41) | 6 | - | - | - | 6 | (25) | - | (25) | |||||||
增加公共和私募股权投资 | (3) | (17) | (3) | (45) | (68) | (2) | (2) | (25) | - | (29) | - | (3) | (3) | ||||||||
结算非合并合资企业的长期应收账款 | 50 | - | - | - | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
处置所得 | 19 | 20 | 10 | 32 | 81 | 23 | 40 | 41 | 20 | 124 | 19 | 44 | 63 | ||||||||
业务合并 | 39 | (21) | - | (31) | (13) | - | - | - | (3) | (3) | - | (1,475) | (1,475) | ||||||||
用于投资活动的现金 | (211) | (388) | (923) | (761) | (2,283) | (275) | (371) | (473) | (919) | (2,038) | (531) | (2,032) | (2,563) | ||||||||
筹资活动 | |||||||||||||||||||||
债务的净发行(偿还) | (126) | (33) | (13) | 5 | (167) | (328) | (31) | (10) | (22) | (391) | 1,636 | 544 | 2,180 | ||||||||
行使股票期权时发行的普通股 | 83 | 50 | 3 | 10 | 146 | 4 | - | 1 | 3 | 8 | 6 | - | 6 | ||||||||
回购普通股 | (162) | (99) | (5) | (251) | (517) | (383) | (212) | (180) | (5) | (780) | (9) | (2) | (11) | ||||||||
股权奖励归属的预扣税 | (12) | - | - | (1) | (13) | (14) | (1) | - | - | (15) | (9) | (1) | (10) | ||||||||
非控股权益对子公司的出资 | - | - | - | 8 | 8 | - | 5 | - | - | 5 | - | - | - | ||||||||
支付给非控股权益的股息 | - | (8) | (2) | (39) | (49) | - | (12) | (10) | (24) | (46) | (7) | (24) | (31) | ||||||||
已支付的股息 | (130) | (127) | (130) | (127) | (514) | (133) | (130) | (125) | (126) | (514) | (132) | (129) | (261) | ||||||||
从(用于)融资活动中提供的现金 | (347) | (217) | (147) | (395) | (1,106) | (854) | (381) | (324) | (174) | (1,733) | 1,485 | 388 | 1,873 | ||||||||
汇率变动对现金、现金等价物的影响 | |||||||||||||||||||||
和限制性现金等价物 | (13) | 39 | (8) | 5 | 23 | (3) | (1) | (3) | (31) | (38) | 14 | (51) | (37) | ||||||||
现金、现金等价物净增加(减少) | |||||||||||||||||||||
以及该期间的限制性现金等价物 | 90 | (38) | (678) | 200 | (426) | (952) | (332) | (562) | 132 | (1,714) | 1,195 | (1,148) | 47 | ||||||||
现金、现金等价物和限制性现金等价物, | |||||||||||||||||||||
经期开始 | 3,374 | 3,464 | 3,426 | 2,748 | 3,374 | 2,948 | 1,996 | 1,664 | 1,102 | 2,948 | 1,234 | 2,429 | 1,234 | ||||||||
现金、现金等价物和限制性现金等价物, | |||||||||||||||||||||
期末 | 3,464 | 3,426 | 2,748 | 2,948 | 2,948 | 1,996 | 1,664 | 1,102 | 1,234 | 1,234 | 2,429 | 1,281 | 1,281 | ||||||||
(i) 以往各期的某些数额已重新分类,以符合本期列报方式。 | |||||||||||||||||||||
第 3 页,总共 6 页 |
麦格纳国际公司的财务评论 | |||||||||||||||||||||
(百万美元,每股数字除外)(未经审计) | |||||||||||||||||||||
本分析师应与截至2022年12月31日止年度的经审计的合并财务 报表一起阅读。 | |||||||||||||||||||||
注意事项 1: | 非公认会计准则指标 | ||||||||||||||||||||
公司公布营业收入,
EBIT(利息和税前收益)和扣除其他
支出(收入)前的息税折旧摊销前利润(扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益)。公司还公布了调整后的净收益(扣除其他费用(收入)前的净收入、净额
的税收净额,不包括大量所得税估值补贴调整)、调整后的摊薄后每股收益、调整后的息税前利润
和调整后的息税前利润占销售额的百分比、投资资本回报率和股本回报率。在2023年第三季度,我们
将修改调整后息税前利润的计算,以排除收购会计摊销的影响。公司将调整后的
债务计算为调整后的债务总额,包括养老金和租赁负债,调整后的息税折旧摊销前利润为扣除利息、利息、净额、税款、
折旧和摊销,以增加利息收入、某些养老金成本和运营租赁费用。公司
之所以提供这些财务数据,是因为分析师和投资者广泛使用此类衡量标准来评估公司的经营业绩
。但是,根据美国公认的会计原则
,此类衡量标准没有任何标准化的含义,可能无法与其他公司对类似衡量标准的计算相提并论。 其他支出(收入),净额包括: | |||||||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||||||
第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 总计 | 第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 总计 | 第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 总计 | |||||||||
重组 | [a] | 15 | 44 | 12 | 18 | 89 | - | - | - | 22 | 22 | 118 | (35) | 83 | |||||||
损伤 | [b] | - | - | 12 | - | 12 | - | 376 | 14 | 12 | 402 | - | - | - | |||||||
投资重估、销售损失(收益)和减值 | [c] | (33) | (38) | 81 | (8) | 2 | 61 | 50 | 9 | 101 | 221 | 24 | 98 | 122 | |||||||
Veoneer 相关的解雇费和交易费用 | [d] | - | - | - | (100) | (100) | - | - | - | - | - | - | 23 | 23 | |||||||
出售业务的损失 | [e] | - | - | 75 | - | 75 | - | - | - | 58 | 58 | - | - | - | |||||||
从业务合并中获益 | [f] | (40) | - | - | - | (40) | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||
- | |||||||||||||||||||||
(58) | 6 | 180 | (90) | 38 | 61 | 426 | 23 | 193 | 703 | 142 | 86 | 228 | |||||||||
[a] | 重组 | ||||||||||||||||||||
撤销重组费用 : | |||||||||||||||||||||
2023年第二季度,由于与 工厂关闭相关的重组计划发生变化, 公司的Power & Vision部门撤销了3,900万美元的费用。 | |||||||||||||||||||||
其他重组: | 2021 | 2022 | 2023 | ||||||||||||||||||
第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 总计 | 第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 总计 | 第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 总计 | |||||||||
力量与愿景 | 15 | 44 | 4 | 4 | 67 | - | - | - | 22 | 22 | 105 | (5) | 100 | ||||||||
车身外饰和结构 | - | - | 8 | - | 8 | - | - | - | - | - | 13 | 9 | 22 | ||||||||
座椅系统 | - | - | - | 14 | 14 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
15 | 44 | 12 | 18 | 89 | - | - | - | 22 | 22 | 118 | 4 | 122 | |||||||||
[b] | 损伤 | ||||||||||||||||||||
与俄罗斯业务相关的减值 : | |||||||||||||||||||||
由于预计未来缺乏现金流 以及与俄罗斯经济相关的持续不确定性,该公司在2022年第二季度记录了与其在俄罗斯的投资相关的3.76亿美元减值费用。这包括1.73亿美元的净资产减值以及累计其他综合亏损中包含的相关外币折算损失的2.03亿美元储备金。 我们的车身外饰和结构以及座椅系统 板块的净资产减值分别为1.63亿美元和1000万美元。 | |||||||||||||||||||||
其他损伤: | 2021 | 2022 | 2023 | ||||||||||||||||||
第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 总计 | 第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 总计 | 第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 总计 | |||||||||
车身外饰和结构 | - | - | 8 | - | 8 | - | - | 10 | 12 | 22 | - | - | - | ||||||||
力量与愿景 | - | - | - | - | - | - | - | 4 | - | 4 | - | - | - | ||||||||
座椅系统 | - | - | 4 | - | 4 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
- | - | 12 | - | 12 | - | - | 14 | 12 | 26 | - | - | - | |||||||||
[c] | 投资重估、销售损失(收益)和减值 | ||||||||||||||||||||
公司每季度对其公共和私人 股权投资以及某些上市公司认股权证进行重新估值。与本次重估相关的损益以及 处置损益记录在公司中。2023年第二季度,公司在其公司板块的其他资产中记录了8500万美元的私募股权投资和相关长期应收账款的非现金减值费用 。 | |||||||||||||||||||||
[d] | Veoneer 相关的解雇费和交易费用 | ||||||||||||||||||||
2023年,该公司因收购Veoneer Active Safety Business而产生了2300万美元的交易成本。 2021年第四季度,Veoneer, Inc.(“Veoneer”)终止了与麦格纳的合并协议。与 终止合并协议有关,Veoneer向公司支付了终止费,扣除公司相关的 交易成本,总额为1亿美元。 | |||||||||||||||||||||
[e] | 出售业务的损失 | ||||||||||||||||||||
2022年第四季度,
公司签订了出售European Power & Vision业务的协议。根据协议条款,公司
有合同义务向买方提供高达4200万美元的资金,导致5800万美元的损失。在2023年第一季度
,公司完成了该业务的出售,导致净现金流出2500万美元。 2021年第三季度,该公司在德国出售了三家车身外饰和结构业务。根据 协议的条款,公司向买方提供了4100万美元的资金,导致7500万美元的处置损失。 | |||||||||||||||||||||
[f] | 从业务合并中获益 | ||||||||||||||||||||
在Seating Systems方面,在2021年第一季度 ,根据其先前持有的权益 方法投资的会计基准变动,公司确认了2200万美元的收益。同样在2021年第一季度,在Power & Vision领域,该公司与福特汽车公司的 欧洲合资企业Getrag Ford Transmission GmbH的几乎所有资产都分配给了福特或公司, 使公司实现了1800万美元的收益。 |
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下表将 归属于麦格纳国际公司的净收益(亏损)与归属于麦格纳国际公司的调整后净收益进行了对账: | |||||||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||||||
第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 总计 | 第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 总计 | 第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 总计 | |||||||||
归属于麦格纳国际公司的净收益(亏损) | 615 | 424 | 11 | 464 | 1,514 | 364 | (156) | 289 | 95 | 592 | 209 | 339 | 548 | ||||||||
排除: | |||||||||||||||||||||
投资重估、销售损失(收益)和减值 | (24) | (29) | 64 | (2) | 9 | 48 | 38 | 7 | 75 | 168 | 18 | 95 | 113 | ||||||||
损伤 | - | - | 9 | - | 9 | - | 361 | 12 | 12 | 385 | - | - | - | ||||||||
重组 | 15 | 31 | 11 | 17 | 74 | - | - | - | 22 | 22 | 92 | (26) | 66 | ||||||||
Veoneer 相关的解雇费和交易费用 | - | - | - | (75) | (75) | - | - | - | - | - | - | 22 | 22 | ||||||||
出售业务的净亏损 | - | - | 75 | - | 75 | - | - | - | 57 | 57 | - | - | - | ||||||||
递延所得税估值补贴的调整 | [i] | - | - | - | (13) | (13) | (29) | - | - | - | (29) | - | - | - | |||||||
从业务合并中获益 | (40) | - | - | - | (40) | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
- | - | ||||||||||||||||||||
归属于麦格纳国际公司的调整后净收益 | 566 | 426 | 170 | 391 | 1,553 | 383 | 243 | 308 | 261 | 1,195 | 319 | 430 | 749 | ||||||||
摊薄后的每股收益(亏损) | $ 2.03 | $ 1.40 | $ 0.04 | $ 1.54 | $ 5.00 | $ 1.22 | $ (0.54) | $ 1.00 | $ 0.33 | $ 2.03 | $ 0.73 | 1.18 | $ 1.91 | ||||||||
排除: | |||||||||||||||||||||
投资重估、销售损失(收益)和减值 | (0.08) | (0.10) | 0.21 | (0.01) | 0.03 | 0.16 | 0.13 | 0.03 | 0.26 | 1.32 | 0.07 | 0.33 | 0.39 | ||||||||
损伤 | - | - | 0.03 | - | 0.03 | - | 1.24 | 0.04 | 0.04 | 1.32 | - | - | - | ||||||||
重组和减值 | 0.05 | 0.10 | 0.03 | 0.06 | 0.24 | - | - | - | 0.08 | 0.08 | 0.31 | (0.09) | 0.23 | ||||||||
Veoneer 相关的解雇费和交易费用 | - | - | - | (0.25) | (0.25) | - | - | - | - | (0.01) | - | 0.08 | 0.08 | ||||||||
出售业务的净亏损 | - | - | 0.25 | - | 0.25 | - | - | - | 0.20 | 0.19 | - | - | - | ||||||||
递延所得税估值补贴的调整 | [i] | - | - | - | (0.04) | (0.04) | (0.10) | - | - | - | (0.10) | - | - | - | |||||||
从业务合并中获益 | (0.14) | - | - | - | (0.13) | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
调整后的摊薄后每股收益 | $ 1.86 | $ 1.40 | $ 0.56 | $ 1.30 | $ 5.13 | $ 1.28 | $ 0.83 | $ 1.07 | $ 0.91 | $ 4.83 | $ 1.11 | $ 1.50 | $ 2.61 | ||||||||
[i]递延税估值补贴调整 | |||||||||||||||||||||
在2021年第四季度和2022年第一季度 ,公司记录了对某些欧洲 国家和北美递延所得税资产的估值补贴的调整。这些调整的净效果是所得税支出分别减少了1300万美元和2900万美元 。 |
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注意事项 2: | 分段信息 | ||||||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||||||
第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 总计 | 第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 第 3 个问题 | 第 4 个问题 | 总计 | 第 1 个问题 | 第 2 个问题 | 总计 | |||||||||
车身外饰和结构 | |||||||||||||||||||||
销售 | 4,025 | 3,647 | 3,185 | 3,620 | 14,477 | 4,077 | 3,947 | 3,976 | 4,004 | 16,004 | 4,439 | 4,540 | 8,979 | ||||||||
调整后的息税前利润 | 327 | 227 | 98 | 168 | 820 | 229 | 191 | 225 | 198 | 843 | 270 | 392 | 662 | ||||||||
调整后的息税前利润占销售额的百分比 | 8.1% | 6.2% | 3.1% | 4.6% | 5.7% | 5.6% | 4.8% | 5.7% | 4.9% | 5.3% | 6.1% | 8.6% | 7.4% | ||||||||
力量与愿景 | |||||||||||||||||||||
销售 | 3,156 | 2,881 | 2,501 | 2,804 | 11,342 | 3,046 | 2,888 | 2,911 | 3,016 | 11,861 | 3,323 | 3,462 | 6,785 | ||||||||
调整后的息税前利润 | 297 | 203 | 67 | 171 | 738 | 154 | 91 | 117 | 109 | 471 | 84 | 116 | 200 | ||||||||
调整后的息税前利润占销售额的百分比 | 9.4% | 7.0% | 2.7% | 6.1% | 6.5% | 5.1% | 3.2% | 4.0% | 3.6% | 4.0% | 2.5% | 3.4% | 2.9% | ||||||||
座椅系统 | |||||||||||||||||||||
销售 | 1,303 | 1,166 | 1,123 | 1,299 | 4,891 | 1,376 | 1,253 | 1,295 | 1,345 | 5,269 | 1,486 | 1,603 | 3,089 | ||||||||
调整后的息税前利润 | 55 | 26 | 22 | 49 | 152 | 49 | 2 | 35 | 13 | 99 | 36 | 66 | 102 | ||||||||
调整后的息税前利润占销售额的百分比 | 4.2% | 2.2% | 2.0% | 3.8% | 3.1% | 3.6% | 0.2% | 2.7% | 1.0% | 1.9% | 2.4% | 4.1% | 3.3% | ||||||||
成套车辆 | |||||||||||||||||||||
销售 | 1,850 | 1,490 | 1,255 | 1,511 | 6,106 | 1,275 | 1,403 | 1,213 | 1,330 | 5,221 | 1,626 | 1,526 | 3,152 | ||||||||
调整后的息税前利润 | 80 | 79 | 30 | 98 | 287 | 50 | 63 | 65 | 57 | 235 | 52 | 34 | 86 | ||||||||
调整后的息税前利润占销售额的百分比 | 4.3% | 5.3% | 2.4% | 6.5% | 4.7% | 3.9% | 4.5% | 5.4% | 4.3% | 4.5% | 3.2% | 2.2% | 2.7% | ||||||||
企业和其他 | |||||||||||||||||||||
公司间抵消 | (155) | (150) | (145) | (124) | (574) | (132) | (129) | (127) | (127) | (515) | (201) | (149) | (350) | ||||||||
调整后的息税前利润 | 11 | 22 | 12 | 22 | 67 | 25 | 11 | (1) | (21) | 14 | (5) | (5) | (10) | ||||||||
总计 | |||||||||||||||||||||
销售 | 10,179 | 9,034 | 7,919 | 9,110 | 36,242 | 9,642 | 9,362 | 9,268 | 9,568 | 37,840 | 10,673 | 10,982 | 21,655 | ||||||||
调整后的息税前利润 | 770 | 557 | 229 | 508 | 2,064 | 507 | 358 | 441 | 356 | 1,662 | 437 | 603 | 1,040 | ||||||||
调整后的息税前利润占销售额的百分比 | 7.6% | 6.2% | 2.9% | 5.6% | 5.7% | 5.3% | 3.8% | 4.8% | 3.7% | 4.4% | 4.1% | 5.5% | 4.8% |
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