附录 99.1
Cellebrite 公布2023年第二季度业绩
收入 7,670万美元，同比增长23％，主要原因是
订阅收入增长了35％；
ARR 为2.737亿美元，同比增长28％；
调整后 息税折旧摊销前利润为1,110万美元, 14.5% 调整后的息税折旧摊销前利润率；
公司 上调了2023年收入、ARR和调整后息税折旧摊销前利润的展望
弗吉尼亚州泰森斯角和以色列PETAH TIKVA，2023年8月8日——公共和私营部门数字智能（“DI”）解决方案的全球领导者Cellebrite（纳斯达克股票代码：CLBT）今天 公布了截至2023年6月30日的三个月和六个月的财务业绩。
Cellebrite首席执行官尤西·卡米尔说：“我们在第二季度的所有方面都取得了出色的业绩。”“总体而言，我们的市场是健康的，我们的客户关系保持牢固， 而我们对强大的、以客户为导向的创新和上市活动的投资使我们得以继续获胜。我们 2023 年第二季度的收入增长表明，我们在扩大 现有客户数字取证部门的关系范围方面取得了持续的成功，也表明了我们在将业务范围扩展到他们的调查部门方面取得的进展。强劲的收入增长 和严格的支出相结合，使我们能够超过进入第二季度的调整后息税折旧摊销前利润和现金生成目标。我们对2023年的 展望有所提高，这反映了我们在健康市场中的强劲势头。”
2023 年第二季度财务摘要
| ● | 收入为7,670万美元，同比增长23％ |
| ● | 订阅收入为6,720万美元，同比增长35％ |
| ● | 年度经常性收入 (ARR) 为2.737亿美元，同比增长28％ |
| ● | 经常性收入按美元计算的净留存率为 125% |
| ● | GAAP毛利和毛利率分别为6,370万美元和83.0％；非公认会计准则毛利和毛利率分别为6,410万美元和83.6％ |
| ● | GAAP净亏损为3,230万美元；非公认会计准则净收入为1,070万美元 |
| ● | GAAP 摊薄后每股亏损为0.17美元；非公认会计准则摊薄后每股收益为0.05美元 |
| ● | 调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前利润率分别为1,110万美元和14.5％ |
2023 年第二季度和近期数字智能 亮点
| ● | 在今天的另一份公告中，公司任命托马斯·霍根（Thomas E. Hogan）为董事会执行主席，他是一位久经考验的技术领导者，拥有非凡的成功记录 。 |
| ● | Cellebrite在第二季度完成了25笔大宗交易，每笔交易的价值在50万美元或以上。2023 年第二季度值得注意的交易包括： |
| o | 北美一家大型联邦执法机构扩大了其 的Premium足迹，同时首次参与了探路者，以加快关键案件的解决时间。Cellebrite 的 DI 解决方案有望帮助客户大规模集中其关键数字取证能力，并增强其调查 能力。因此，Cellebrite在该账户的ARR预计将增加三倍，达到近500万美元。 |
| o | Cellebrite 在 第二季度在亚太地区赢得了新徽标，当时一家区域惩教机构开始部署UFED、Premium as a Service和Pathfinder。这笔交易是客户计划的一部分 ，该计划旨在建立自己的内部数字取证部门，以提高其调查能力，而不是 将这些活动外包给其他机构。该协议预计将带来近25万美元的ARR，这比新徽标的平均赢额要高得多 。 |
| o | 在第二季度的两笔单独交易中，为美国中型城市提供服务的执法机构 选择了 Guardian 来改变其证据管理工作流程，使他们能够在推进调查时高效跟踪 敏感的数字证据。这些交易说明了Cellebrite利用其在数字取证部门的实力，成功地将其业务范围扩展到 个新的购买中心。在其中一笔交易中，合并收购Guardian和Premium as a Service预计将使该公司在该警察局的ARR增加10倍，达到20万美元以上。在另一笔交易 中，该市检察官办公室的ARR将翻一番以上，达到33万美元。 |
| o | 在私营部门，Cellebrite加强销售 将重点放在更大、更具战略性的客户上，正在产生切实的业绩。在第二季度，一家美国服务提供商扩大了 使用Cellebrite的Endpoint Inspector从手机、计算机和云应用程序远程收集数字数据 ，这是其不断增长的支持其企业客户法律、监管和合规活动的取证业务的一部分。因此，该服务提供商的ARR预计将几乎翻一番，达到六位数的低区间。 |
| ● | 2023年6月5日，Cellebrite宣布推出UFED Ultra，这是该公司革命性的下一代 Collect & Review 解决方案 ，可扩展和加速全球执法机构的数据访问、提取、解码和审查能力 ，以提供可供法庭使用的数字证据。 |
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| ● | 2023年7月31日，该公司宣布了Guardian的新功能，这是Cellebrite为各种规模的执法机构提供的基于SaaS的证据和工作流程管理 解决方案。 |
| ● | 昨天，Cellebrite宣布，该公司在2023年Forensic Focus 4: Cast 大奖中获得了五个类别的奖项，包括DFIR年度最佳商业工具和DFIR年度最佳团队。 |
| ● | 2023年5月22日，Cellebrite宣布，一个拉丁美洲国家的四支联邦部队扩大了对Cellebrite DI解决方案的使用，使他们在Cellebrite的年度支出增加了十倍以上。该交易包括更广泛地部署Cellebrite的 Collect and Review 解决方案，采用 Pathfinder 调查分析以及利用加密货币数据和见解。 |
| ● | 2023年5月16日，该公司宣布已与破坏 人口贩运的国际非营利组织The Exodus Road合作，向菲律宾国家调查局（NBI）反人口贩运司提供DI技术， 确保获得尖端解决方案，以加快对剥削案件的审判。 |
补充财务信息可以在我们网站的 “投资者关系” 部分找到 ，网址为 https://investors.cellebrite.com/financial-information/quarterly-results。
财务展望
Cellebrite首席财务官Dana Gerner表示：“根据我们迄今为止的业绩以及今年下半年的预期业务轨迹，我们提高了2023年收入、ARR和调整后息税折旧摊销前利润的目标。”“随着我们在2023年实现收入的加速增长和比2022年的水平提高盈利能力 ，我们仍然致力于继续为重要的投资提供资金，以帮助我们创新，建立更牢固的客户关系 并进一步扩大我们的组织。我们将在坚实的财务基础上向前迈进，我们预计，未来几个季度运营中稳健的 现金流入将进一步巩固这一基础。”
该公司更新的2023年预期如下：
| 最初的期望 | 更新的期望 | |||
| （于 2023 年 2 月 15 日首次发布） | （截至2023年8月8日） | |||
| 2023 年收入 | 3.05 亿美元-3.15 亿美元 | 3.1 亿美元-3.2 亿美元 | ||
| 在 2022 年内实现增长 | 13% - 16% | 15% - 18% | ||
| 2023 年 12 月 ARR | 3亿美元——3.1亿美元 | 3.03 亿美元-3.13 亿美元 | ||
| 在 2022 年内实现增长 | 21% - 25% | 22% - 26% | ||
| 2023 年调整后的息税折旧摊销 | 3500 万美元至 4000 万美元 | 3,900 万美元至 4400 万美元 | ||
| 2023年调整后的息税折旧摊销前利润率 | 11% - 13% | 13% - 14% |
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电话会议信息
Cellebrite将于今日上午晚些时候主持电话会议和网络直播，回顾公司2023年第二季度的财务业绩，并讨论其2023年全年展望。相关的 详细信息包括：
| 日期： | 2023年八月八日, 星期二 | |
| 时间： | 美国东部时间上午 8:30 | |
| 来电号码： | 203-518-9848 | |
| 会议编号： | CLBTQ223 | |
| 活动网址： | https://investors.cellebrite.com/events/event-details/cellebrite-q2-23-earnings | |
| 网络直播网址： | https://edge.media-server.com/mmc/p/f896bks4 |
在电话会议和网络直播的同时，历史财务 表和补充数据将在公司投资者关系网站的季度业绩部分公布，网址为 https://investors.cellebrite.com/financial-information/quarterly-results。 电话会议记录将添加到此页面，并可在当天晚些时候访问通话重播。
非公认会计准则财务信息和关键绩效 指标
本新闻稿包括非公认会计准则财务指标。Cellebrite 认为，使用非公认会计准则收入成本、非公认会计准则毛利、非公认会计准则运营支出、非公认会计准则营业收入、非公认会计准则 净收入、非公认会计准则每股收益和调整后的息税折旧摊销前利润对投资者有帮助。这些指标被公司称为我们的非公认会计准则财务 指标，不是根据公认会计原则编制的。
公司认为，非公认会计准则财务指标为其不同时期的运营业绩提供了更有意义的比较，并为投资者和管理层提供了对其业务基础业绩的更大知名度 。主要是：
| ● | 基于股份的薪酬支出利用不同的可用估值方法、主观假设 以及可能影响公司非现金支出的各种股票工具； | |
| ● | 收购的无形资产在收购时估值，并在收购后的估计有用寿命内摊销，收购相关费用与当前运营无关，既无法与之前的 期相提并论，也无法预测未来业绩； | |
| ● | 如果上述调整对税收（收入）支出产生影响，则在对净收入的非公认会计准则调整中 不包括这种影响； | |
| ● | 税收支出、折旧和摊销费用各不相同，原因有很多，这些原因通常与我们的 基础业绩无关，这使得逐期比较更具挑战性；以及 | |
| ● | 金融工具是根据公认会计原则进行重新计量的，其原因有很多，这些原因通常与公司的当前运营无关 ，会影响财务收入。 |
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我们的每一项非公认会计准则财务指标都是财务 和运营决策以及评估我们自己在不同时期的经营业绩的重要工具。非公认会计准则财务指标 不代表我们在美国公认会计原则下的财务业绩，不应被视为营业收入或净收入 或根据公认会计原则得出的任何其他绩效指标的替代方案。不应将非公认会计准则指标与根据公认会计原则确定的财务指标分开考虑，也不应将其视为 的替代方案。非公认会计准则财务指标可能无法提供 与我们行业中其他公司提供的信息直接可比的信息，因为我们行业中的其他公司可能以不同的方式计算非公认会计准则 财务业绩，尤其是与非经常性、不寻常项目相关的非公认会计准则。此外，使用非公认会计准则 财务指标存在局限性，因为非公认会计准则财务指标不是根据公认会计原则编制的，并且不包括可能对我们报告的财务业绩产生重大影响的支出。此外，基于股份的薪酬支出过去和将来都将是我们业务中的大量经常性支出，也是向员工提供的薪酬的重要组成部分。 此外，无形资产的摊销是标的无形资产 资产的估计使用寿命内的预期经常性支出，如果将来进行收购，则将产生与收购相关的费用。此外，外汇 汇率可能会从一个时期到另一个时期波动，公司不估计外币的变动。
本新闻稿末尾的表格中列出了每项非公认会计准则财务指标 与其最具可比性的GAAP指标的对账情况，该表格也可在我们的网站 https://investors.cellebrite.com 上查阅 。
关于前瞻性非公认会计准则指导，如果不进行不合理的努力，我们就无法将调整后的息税折旧摊销前利润指标与最接近的相应公认会计准则指标进行对账，因为我们 无法预测某些重要项目的最终结果，包括但不限于公允价值变动、未来奖励的基于股份的 支付、税收支出、折旧和摊销费用以及某些融资和税收项目。
关键绩效指标
本新闻稿还包括关键绩效指标，包括 年度经常性收入和基于美元的留存率。
年度经常性收入 (“ARR”) 定义为该期限末 生效的基于期限的有效订阅许可合同和与永久许可证相关的维护合同的年化价值 。永久许可证的订阅许可合同和维护合同按年度计算，方法是将该期间最后一个月的收入 乘以 12。合同的年化价值是通过评估与客户签订的 合同条款而做出的法律和合同决定。维护合同的年化价值不是根据历史收入、 递延收入或任何其他公认会计准则财务指标来确定的。ARR 不是对未来收入的预测，未来收入可能会受到合同开始和结束日期以及续订率的影响 。
基于美元的净留存率 (“NRR”) 的计算方法是 将客户经常性收入除以基本收入。我们将基本收入定义为我们在上一年度最后一个季度（截至衡量之日前一年的四个季度中）从持有 有效许可证的所有客户那里确认的经常性收入。 我们将客户收入定义为我们在截至计量之日的四个季度内确认的来自基本收入衡量标准中包含的 相同客户群的经常性收入，包括向这些客户增加销售所产生的经常性收入。
关于 Cellebrite
Cellebrite（纳斯达克股票代码：CLBT）的使命是使其客户 能够保护和拯救生命，加速伸张正义，保护世界各地社区的隐私。我们是公共和私营部门数字 情报解决方案的全球领导者，通过简化情报流程，使组织能够掌握法律批准的 数字调查的复杂性。Cellebrite 的 Digital Intelligence 平台和解决方案受到全球数千家领先机构和公司的信任，改变了客户在法律批准的调查中收集、审查、分析和管理数据的方式。 要了解更多信息，请访问我们 www.cellebrite.com 和 https://investors.cellebrite.com。
注意：本新闻稿中提及的对我们的网站和第三方网站的引用 仅为非活跃的文字参考文献，其中包含或与之相关的信息未纳入本新闻稿 。
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关于前瞻性陈述的注意事项
本文件包括 1995 年《美国私人证券诉讼改革法》“安全港” 条款所指的 “前瞻性陈述” 。前瞻性陈述可以通过使用 “预测”、“打算”、 “寻找”、“目标”、“预期”、“将”、“出现”、“预见”、“可能”、“可能”、“潜力”、 “相信”、“可能”、“预测”、“应该”、“可以”、“可以”、“可以”、“可以”、“可以”、“可以”、“可能”、“br}” 等词语来识别继续”、“期望”、“估计”、“可能”、“计划”、“展望”、 “未来” 和 “项目” 以及其他类似的表达方式，它们预测、预测或表明未来事件或 趋势，或者不是对历史问题的陈述。此类前瞻性陈述包括但不限于 以下内容：2023 财年的估计财务信息，包括支持我们 2023 年展望的某些陈述，例如 我们在健康市场中的强劲势头；我们 2023 年下半年的预期业务发展轨迹；我们计划实现 加速2023年收入增长，提高盈利能力，同时继续为重要的 投资提供资金，以帮助我们创新，建立更牢固的客户关系并进一步扩大我们的规模组织；以及未来几个季度运营对 稳健现金流入的预期。此类前瞻性陈述，包括与2023年收入和年度经常性收入、盈利能力和收益有关的陈述，以及与未来业绩、 战略、前景和Cellebrite业务其他方面相关的评论，均基于当前的预期，这些预期会受到风险 和不确定性的影响。许多因素可能导致实际结果或结果与这些 前瞻性陈述所表明的结果或结果存在重大差异。这些因素包括但不限于：Cellebrite 跟上 技术进步和不断变化的行业标准的能力；Cellebrite 对执法和政府机构购买、接受和使用 解决方案的实质性依赖； Cellebrite DI 解决方案中的真实或感知错误、故障、缺陷或错误；Cellebrite 未能维持销售和营销人员的生产力，包括与招聘, 整合和留住人员有关的 ; Cellebrite所有市场的激烈竞争;无意 或故意滥用 Cellebrite 的解决方案；未能有效管理其增长；Cellebrite 推出新解决方案和附加组件的能力；依赖客户续订订阅； Cellebrite 通过电子商务开展的业务量低；与使用人工智能相关的风险；需要额外的 资金来支持其业务增长的风险；与之相关的风险用于制造其 硬件产品组件的材料的成本较高或不可用；外币汇率波动；Cellebrite 部分解决方案的销售周期漫长；新协议或续订协议的短期内下降；与无法留住合格人员和高级 管理层相关的风险；Cellebrite 运营的安全及其软件解决方案的完整性；与 Cellebrite 业务及其产品使用相关的负面宣传相关的风险；与 Cellebrite 的业务及其产品使用相关的风险智力 财产；与 Cellebrite 所受监管限制相关的风险主题；与适用于以色列公司的不同公司 治理要求相关的风险以及与成为外国私人发行人和新兴成长型公司相关的风险；Cellebrite股票价格的市场波动；不断变化的税收法律法规； 与合资、合资企业、合伙企业和战略计划相关的风险；与Cellebrite未能遵守规定相关的风险反腐败、贸易合规、反洗钱 以及经济制裁法律法规；与Cellebrite现有系统、流程、 政策、程序、内部控制和人员是否足以满足Cellebrite当前和未来的运营和报告需求有关的风险；以及 Cellebrite于2023年4月27日向美国证券交易委员会提交的20-F表年度 报告中标题为 “风险因素” 的部分中列出的其他因素、风险和不确定性 Cellebrite 向美国证券和 交易委员会（“SEC”）提交的文件，可在以下网址免费获得www.sec.gov。提醒您不要过度依赖本来文或其他地方的任何前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至发表之日。除非证券和其他适用法律另有要求，否则Cellebrite 没有义务在情况发生变化时更新其前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来发展还是 其他原因。
联系人：
投资者关系 安德鲁·克莱默
投资者关系副总裁
investors@cellebrite.com
+1 973.206.7760
媒体
维克多·库珀
企业传播高级总监 + 内容运营
Victor.cooper@cellebrite.com
+1 404.804.5910
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Cellebrite DI Ltd.
2023 年第二季度业绩摘要
（千美元）
| 在结束的三个月里 | 在截至的六个月中 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | |||||||||||||
| 收入 | 76,684 | 62,573 | 147,918 | 124,958 | ||||||||||||
| 毛利 | 63,653 | 49,475 | 122,481 | 100,877 | ||||||||||||
| 毛利率 | 83.0 | % | 79.1 | % | 82.8 | % | 80.7 | % | ||||||||
| 营业收入（亏损） | 4,623 | (5,599 | ) | 4,759 | (7,545 | ) | ||||||||||
| 营业利润率 | 6.0 | % | (8.9 | )% | 3.2 | % | (6.0 | )% | ||||||||
| 净（亏损）收入 | (32,348 | ) | 33,197 | (72,953 | ) | 88,635 | ||||||||||
| 经营活动产生的现金流 | 16,576 | (4,073 | ) | 29,052 | (14,610 | ) | ||||||||||
| 非公认会计准则财务数据： | ||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | 9,395 | (936 | ) | 15,048 | 1,698 | |||||||||||
| 营业利润率 | 12.3 | % | (1.5 | )% | 10.2 | % | 1.4 | % | ||||||||
| 净收益（亏损） | 10,715 | (25 | ) | 17,614 | 1,395 | |||||||||||
| 调整后 EBITDA | 11,124 | 657 | 18,428 | 4,739 | ||||||||||||
| 调整后的息税折旧摊销前利润率 | 14.5 | % | 1.0 | % | 12.5 | % | 3.8 | % | ||||||||
7
Cellebrite DI Ltd.
简明合并资产负债表
（千美元）
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| （未经审计） | （已审计） | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 110,502 | $ | 87,645 | ||||
| 短期存款 | 69,151 | 51,335 | ||||||
| 有价证券 | 57,605 | 44,643 | ||||||
| 贸易应收账款（扣除截至2023年6月30日和2022年12月31日的可疑账款备抵额分别为840美元和1,904美元） | 61,194 | 78,761 | ||||||
| 预付费用和其他流动资产 | 22,185 | 17,085 | ||||||
| 合同购置成本 | 5,946 | 6,286 | ||||||
| 库存 | 10,822 | 10,176 | ||||||
| 流动资产总额 | 337,405 | 295,931 | ||||||
| 非流动资产 | ||||||||
| 其他非流动资产 | 2,792 | 1,731 | ||||||
| 有价证券 | 7,297 | 22,125 | ||||||
| 递延所得税资产，净额 | 11,997 | 12,511 | ||||||
| 财产和设备，净额 | 15,810 | 17,259 | ||||||
| 无形资产，净额 | 9,618 | 11,254 | ||||||
| 善意 | 26,829 | 26,829 | ||||||
| 经营租赁使用权资产，净额 | 14,145 | 15,653 | ||||||
| 非流动资产总额 | 88,488 | 107,362 | ||||||
| 总资产 | $ | 425,893 | $ | 403,293 | ||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 贸易应付账款 | $ | 4,991 | $ | 4,612 | ||||
| 其他应付账款和应计费用 | 35,618 | 45,453 | ||||||
| 递延收入 | 158,942 | 152,709 | ||||||
| 经营租赁负债 | 4,955 | 5,003 | ||||||
| 流动负债总额 | 204,506 | 207,777 | ||||||
| 长期负债 | ||||||||
| 其他长期负债 | 5,047 | 5,394 | ||||||
| 递延收入 | 47,469 | 42,173 | ||||||
| 限制性赞助商股份负债 | 37,625 | 17,532 | ||||||
| 价格调整股份负债 | 62,781 | 26,184 | ||||||
| 认股权证责任 | 42,278 | 20,015 | ||||||
| 经营租赁负债 | 8,631 | 10,353 | ||||||
| 长期负债总额 | 203,831 | 121,651 | ||||||
| 负债总额 | $ | 408,337 | $ | 329,428 | ||||
| 股东权益 | ||||||||
| 股本 | *- | *) | ||||||
| 额外的实收资本 | (108,166 | ) | (125,624 | ) | ||||
| 国库股票，面值 0.00001 新谢克尔；41,776 股普通股 | (85 | ) | (85 | ) | ||||
| 累计其他综合（亏损）收益 | (483 | ) | 331 | |||||
| 留存收益 | 126,290 | 199,243 | ||||||
| 股东权益总额 | 17,556 | 73,865 | ||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | 425,893 | $ | 403,293 | ||||
*) 低于 1 美元
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Cellebrite DI Ltd.
（亏损）收入的简明合并报表
（以千美元计， 股和每股数据除外）
| 在结束的三个月里 | 在截至的六个月中 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 订阅服务 | $ | 50,512 | $ | 36,446 | $ | 97,879 | $ | 70,387 | ||||||||
| 定期许可 | 16,694 | 13,395 | 30,609 | 27,653 | ||||||||||||
| 订阅总额 | 67,206 | 49,841 | 128,488 | 98,040 | ||||||||||||
| 其他非经常性的 | 1,972 | 4,200 | 4,890 | 10,300 | ||||||||||||
| 专业服务 | 7,506 | 8,532 | 14,540 | 16,618 | ||||||||||||
| 总收入 | 76,684 | 62,573 | 147,918 | 124,958 | ||||||||||||
| 收入成本： | ||||||||||||||||
| 订阅服务 | 4,946 | 4,576 | 9,438 | 8,112 | ||||||||||||
| 定期许可 | — | 178 | 2 | 368 | ||||||||||||
| 订阅总额 | 4,946 | 4,754 | 9,440 | 8,480 | ||||||||||||
| 其他非经常性的 | 2,926 | 3,256 | 5,907 | 5,498 | ||||||||||||
| 专业服务 | 5,159 | 5,088 | 10,090 | 10,103 | ||||||||||||
| 总收入成本 | 13,031 | 13,098 | 25,437 | 24,081 | ||||||||||||
| 毛利 | $ | 63,653 | $ | 49,475 | $ | 122,481 | $ | 100,877 | ||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 研究和开发 | 21,053 | 19,675 | 42,184 | 39,251 | ||||||||||||
| 销售和营销 | 26,745 | 24,892 | 54,346 | 48,151 | ||||||||||||
| 一般和行政 | 11,232 | 10,507 | 21,192 | 21,020 | ||||||||||||
| 运营费用总额 | $ | 59,030 | $ | 55,074 | $ | 117,722 | $ | 108,422 | ||||||||
| 营业收入（亏损） | $ | 4,623 | $ | (5,599 | ) | $ | 4,759 | $ | (7,545 | ) | ||||||
| 财务（支出）收入，净额 | (36,051 | ) | 38,466 | (74,826 | ) | 94,866 | ||||||||||
| （亏损）税前收入 | (31,428 | ) | 32,867 | (70,067 | ) | 87,321 | ||||||||||
| 税收支出（收入） | 920 | (330 | ) | 2,886 | (1,314 | ) | ||||||||||
| 净（亏损）收入 | $ | (32,348 | ) | $ | 33,197 | $ | (72,953 | ) | $ | 88,635 | ||||||
| （亏损）每股收益 | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | (0.17 | ) | $ | 0.18 | $ | (0.37 | ) | $ | 0.47 | ||||||
| 稀释 | $ | (0.17 | ) | $ | 0.17 | $ | (0.37 | ) | $ | 0.44 | ||||||
| 加权平均已发行股数 | ||||||||||||||||
| 基本 | 188,130,294 | 181,907,435 | 187,239,136 | 181,217,005 | ||||||||||||
| 稀释 | 199,704,722 | 192,133,157 | 199,820,166 | 194,355,966 | ||||||||||||
| 其他综合（亏损）收入： | ||||||||||||||||
| 套期保值交易的未实现收益（亏损） | 70 | (1,757 | ) | 26 | (2,907 | ) | ||||||||||
| 有价证券的未实现（亏损）收益 | (51 | ) | (237 | ) | 126 | (286 | ) | |||||||||
| 货币折算调整 | (368 | ) | 410 | (966 | ) | 812 | ||||||||||
| 扣除税款的其他综合亏损总额 | (349 | ) | (1,584 | ) | (814 | ) | (2,381 | ) | ||||||||
| 其他综合（亏损）收入总额 | $ | (32,697 | ) | $ | 31,613 | $ | (73,767 | ) | $ | 86,254 | ||||||
9
Cellebrite DI Ltd.
现金流简明合并报表
（以千美元计， 股和每股数据除外）
| 在结束的三个月里 | 在截至的六个月中 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | |||||||||||||
| 经营活动产生的现金流： | ||||||||||||||||
| 净（亏损）收入 | $ | (32,348 | ) | $ | 33,197 | $ | (72,953 | ) | $ | 88,635 | ||||||
| 为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： | ||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬和限制性股票 | 4,600 | 3,605 | 9,057 | 6,463 | ||||||||||||
| 有价证券溢价、折扣和应计利息的摊销 | (290 | ) | (55 | ) | (461 | ) | (38 | ) | ||||||||
| 折旧和摊销 | 2,569 | 2,257 | 5,016 | 4,369 | ||||||||||||
| 短期存款的利息收入 | (1,713 | ) | (137 | ) | (2,397 | ) | (199 | ) | ||||||||
| 递延所得税 | (98 | ) | (918 | ) | 462 | (1,842 | ) | |||||||||
| 重新计量认股权证责任 | 12,454 | (13,938 | ) | 22,263 | (31,021 | ) | ||||||||||
| 重新计量限制性保荐人股份 | 9,051 | (8,606 | ) | 20,093 | (22,112 | ) | ||||||||||
| 价格调整股票负债的重新测量 | 16,655 | (15,847 | ) | 36,597 | (41,606 | ) | ||||||||||
| 贸易应收账款减少（增加） | 8,490 | (7,765 | ) | 18,117 | (750 | ) | ||||||||||
| 递延收入增加 | 87 | 7,858 | 10,555 | 1,942 | ||||||||||||
| 其他非流动资产 (增加) 减少 | (135 | ) | 166 | (1,062 | ) | 133 | ||||||||||
| 预付费用和其他流动资产 (增加) 减少 | (1,987 | ) | 180 | (5,624 | ) | 930 | ||||||||||
| 经营租赁资产的变化 | 1,333 | — | 2,700 | — | ||||||||||||
| 经营租赁负债的变化 | (1,400 | ) | — | (2,962 | ) | — | ||||||||||
| 库存减少（增加） | 583 | (274 | ) | (642 | ) | (1,621 | ) | |||||||||
| 应付贸易款增加（减少） | 117 | (5,421 | ) | 381 | (5,773 | ) | ||||||||||
| 其他应付账款和应计费用 (减少) 增加 | (862 | ) | 1,922 | (9,741 | ) | (9,163 | ) | |||||||||
| 其他长期负债减少 | (530 | ) | (297 | ) | (347 | ) | (2,957 | ) | ||||||||
| 由（用于）经营活动提供的净现金 | 16,576 | (4,073 | ) | 29,052 | (14,610 | ) | ||||||||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||||||||||
| 购买财产和设备 | (825 | ) | (1,571 | ) | (1,889 | ) | (3,876 | ) | ||||||||
| 投资有价证券 | (10,653 | ) | (31,409 | ) | (27,005 | ) | (60,685 | ) | ||||||||
| 有价证券到期所得的收益 | 13,434 | 5,172 | 29,507 | 5,172 | ||||||||||||
| 投资短期存款 | (38,000 | ) | (18,000 | ) | (54,000 | ) | (25,000 | ) | ||||||||
| 赎回短期存款 | 25,302 | 17,216 | 38,581 | 42,397 | ||||||||||||
| 用于投资活动的净现金 | (10,742 | ) | (28,592 | ) | (14,806 | ) | (41,992 | ) | ||||||||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||||||||||
| 行使股票期权 | 5,079 | 1,055 | 7,185 | 4,683 | ||||||||||||
| 行使公开认股权证 | — | 5 | — | 5 | ||||||||||||
| 员工股票购买计划的收益，净额 | 610 | — | 1,234 | — | ||||||||||||
| 融资活动提供的净现金 | 5,689 | 1,060 | 8,419 | 4,688 | ||||||||||||
| 现金和现金等价物的净增加（减少） | 11,523 | (31,605 | ) | 22,665 | (51,914 | ) | ||||||||||
| 货币折算对现金和现金等价物的净影响 | 7 | (2,429 | ) | 192 | (2,374 | ) | ||||||||||
| 期初的现金和现金等价物 | 98,972 | 125,719 | 87,645 | 145,973 | ||||||||||||
| 期末的现金和现金等价物 | $ | 110,502 | $ | 91,685 | $ | 110,502 | $ | 91,685 | ||||||||
| 补充现金流信息： | ||||||||||||||||
| 缴纳的所得税 | $ | 4,902 | $ | 2,602 | $ | 8,527 | $ | 3,889 | ||||||||
| 非现金活动： | ||||||||||||||||
| 购买财产和设备 | $ | — | $ | 88 | $ | — | $ | 221 | ||||||||
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Cellebrite DI Ltd.
GAAP 与非 GAAP 财务信息的对账
（以千美元计， 股和每股数据除外）
| 在结束的三个月里 | 在截至的六个月中 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | |||||||||||||
| 收入成本 | $ | 13,031 | $ | 13,098 | $ | 25,437 | $ | 24,081 | ||||||||
| 减去： | ||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | 414 | 339 | 800 | 585 | ||||||||||||
| 与收购相关的成本 | 14 | — | 27 | — | ||||||||||||
| 非公认会计准则收入成本 | $ | 12,603 | $ | 12,759 | $ | 24,610 | $ | 23,496 | ||||||||
| 在结束的三个月里 | 在截至的六个月中 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | |||||||||||||
| 毛利 | $ | 63,653 | $ | 49,475 | $ | 122,481 | $ | 100,877 | ||||||||
| 基于股份的薪酬 | 414 | 339 | 800 | 585 | ||||||||||||
| 与收购相关的成本 | 14 | — | 27 | — | ||||||||||||
| 非公认会计准则毛利 | $ | 64,081 | $ | 49,814 | $ | 123,308 | $ | 101,462 | ||||||||
| 在结束的三个月里 | 在截至的六个月中 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | |||||||||||||
| 运营费用 | $ | 59,030 | $ | 55,074 | $ | 117,722 | $ | 108,422 | ||||||||
| 减去： | ||||||||||||||||
| 发行费用 | (345 | ) | — | (345 | ) | — | ||||||||||
| 基于股份的薪酬 | 4,186 | 3,266 | 8,257 | 5,878 | ||||||||||||
| 无形资产的摊销 | 840 | 664 | 1,636 | 1,328 | ||||||||||||
| 与收购相关的成本 | (337 | ) | 394 | (86 | ) | 1,452 | ||||||||||
| 非公认会计准则运营费用 | $ | 54,686 | $ | 50,750 | $ | 108,260 | $ | 99,764 | ||||||||
| 在结束的三个月里 | 在截至的六个月中 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | |||||||||||||
| 营业收入（亏损） | $ | 4,623 | $ | (5,599 | ) | $ | 4,759 | $ | (7,545 | ) | ||||||
| 发行费用 | (345 | ) | — | (345 | ) | — | ||||||||||
| 基于股份的薪酬 | 4,600 | 3,605 | 9,057 | 6,463 | ||||||||||||
| 无形资产的摊销 | 840 | 664 | 1,636 | 1,328 | ||||||||||||
| 与收购相关的成本 | (323 | ) | 394 | (59 | ) | 1,452 | ||||||||||
| 非公认会计准则营业收入（亏损） | $ | 9,395 | $ | (936 | ) | $ | 15,048 | $ | 1,698 | |||||||
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Cellebrite DI Ltd.
GAAP 与非 GAAP 财务信息的对账
（以千美元计， 股和每股数据除外）
| 在结束的三个月里 | 在截至的六个月中 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | |||||||||||||
| 净（亏损）收入 | $ | (32,348 | ) | $ | 33,197 | $ | (72,953 | ) | $ | 88,635 | ||||||
| 发行费用 | (345 | ) | — | (345 | ) | — | ||||||||||
| 一次性税收收入 | — | — | — | (1,825 | ) | |||||||||||
| 基于股份的薪酬 | 4,600 | 3,605 | 9,057 | 6,463 | ||||||||||||
| 无形资产的摊销 | 840 | 664 | 1,636 | 1,328 | ||||||||||||
| 与收购相关的成本 | (323 | ) | 394 | (59 | ) | 1,452 | ||||||||||
| 税收支出（收入） | 131 | 506 | 1,325 | 81 | ||||||||||||
| 来自金融衍生品的财务支出（收入） | 38,160 | (38,391 | ) | 78,953 | (94,739 | ) | ||||||||||
| 非公认会计准则净收益（亏损） | $ | 10,715 | $ | (25 | ) | $ | 17,614 | $ | 1,395 | |||||||
| 非公认会计准则每股收益： | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.05 | $ | (0.0001 | ) | $ | 0.09 | $ | 0.01 | |||||||
| 稀释 | $ | 0.05 | $ | (0.0001 | ) | $ | 0.08 | $ | 0.01 | |||||||
| 加权平均已发行股数： | ||||||||||||||||
| 基本 | 188,130,294 | 181,907,435 | 187,239,136 | 181,217,005 | ||||||||||||
| 稀释 | 199,704,722 | 192,133,157 | 199,820,166 | 194,355,966 | ||||||||||||
| 在结束的三个月里 | 在截至的六个月中 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | |||||||||||||
| 净（亏损）收入 | $ | (32,348 | ) | $ | 33,197 | $ | (72,953 | ) | $ | 88,635 | ||||||
| 发行费用 | (345 | ) | — | (345 | ) | — | ||||||||||
| 财务费用（收入），净额 | 36,051 | (38,466 | ) | 74,826 | (94,866 | ) | ||||||||||
| 税收支出（收入） | 920 | (330 | ) | 2,886 | (1,314 | ) | ||||||||||
| 基于股份的薪酬 | 4,600 | 3,605 | 9,057 | 6,463 | ||||||||||||
| 无形资产的摊销 | 840 | 664 | 1,636 | 1,328 | ||||||||||||
| 与收购相关的成本 | (323 | ) | 394 | (59 | ) | 1,452 | ||||||||||
| 折旧费用 | 1,729 | 1,593 | 3,380 | 3,041 | ||||||||||||
| 调整后 EBITDA | $ | 11,124 | $ | 657 | $ | 18,428 | $ | 4,739 | ||||||||
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