— 第二季度收入为10.6亿美元 —
— 第二季度GAAP每股收益为1.89美元,非公认会计准则每股收益为2.69美元 —
— 更新 2023 年指导方针 —
马萨诸塞州威尔明顿--(美国商业资讯)--2023年8月9日--查尔斯河实验室国际有限公司 (纽约证券交易所代码:CRL) 今天公布了其2023年第二季度的业绩。本季度收入为10.6亿美元,较2022年第二季度的 9.731亿美元增长8.9%。
收购为第二季度合并收入增长贡献了0.2%。2022年12月禽疫苗业务的剥离使报告的收入增长减少了2.3%,外币折算的影响使本季度报告的收入增长减少了0.2%。不包括这些项目的影响,11.2%的有机收入增长主要是由研究模型和服务(RMS)和发现与安全评估(DSA)业务部门推动的。
按公认会计原则计算,第二季度归属于普通股股东的净收入为9,700万美元,较2022年同期的1.093亿美元下降了11.3%。按公认会计原则计算,第二季度摊薄后每股收益为1.89美元, 较2022年第二季度的2.13美元下降了11.3%。GAAP每股收益包括2023年第二季度公司风险投资和其他战略投资每股亏损0.03美元,而2022年同期每股亏损 0.14美元。某些风险投资和其他战略投资业绩已排除在公司的非公认会计准则业绩之外。
按非公认会计准则计算,2023年第二季度的净收入为1.383亿美元,较2022年同期的1.419亿美元下降了2.5%。按非公认会计准则计算,第二季度摊薄后每股收益为2.69美元,较2022年第二季度的每股2.77美元下降了2.9%。
GAAP和非GAAP净收入和每股收益的下降主要是由非经营项目推动的,包括利息支出增加和税率上升,以及禽疫苗剥离的影响。
董事长、总裁兼首席执行官詹姆斯·福斯特表示:“我们对第二季度的财务业绩感到满意,DSA板块又一个强劲的季度以及RMS和 制造领域的预期改善突显了这一点。我们相信,在宏观经济或资金不确定时期,我们丰富的科学广度和经验,以及DSA积压的大量规模和持续时间,是重要的差异化因素。”
“我们还在密切关注短期需求趋势,这些趋势显示生物制药客户的支出更加谨慎。在这种环境下,我们相信客户会寻找能够提供更高效率和 上市速度的科学合作伙伴,他们将继续选择 Charles River,以便通过我们灵活高效的外包解决方案获得额外价值。我们相信,这些因素将使我们能够有效地管理业务, 使我们对今年的收入增长和非公认会计准则每股收益预期充满信心,我们正在将其缩小到之前区间的上限,” 福斯特总结道。
第二季度分部业绩
研究模型和服务 (RMS)
2023年第二季度,RMS板块的收入为2.099亿美元,较2022年第二季度的1.864亿美元增长了12.6%。外币折算的影响使本季度的收入减少了1.3%。 的有机收入增长了13.9%,这得益于所有地区(尤其是在中国)的研究模型以及研究模型服务(主要是内包解决方案(IS)业务)的广泛增长。
2023年第二季度,RMS细分市场的GAAP营业利润率从2022年第二季度的21.2%提高到23.3%,按非公认会计准则计算,营业利润率从24.9%提高到26.4%。GAAP和Non-GAAP运营利润率的增长主要是由中国大型车型出货的时机推动的。
发现和安全评估 (DSA)
2023年第二季度,DSA板块的收入为6.635亿美元,较2022年第二季度的5.919亿美元增长了12.1%。对SAMDI Tech的收购为报告的DSA收入增长贡献了0.3%,而本季度外币折算的影响可以忽略不计。由于定价和研究量增加,安全评估业务推动了11.7%的有机收入增长。
2023年第二季度,DSA板块的GAAP营业利润率从2022年第二季度的21.8%提高到24.3%,按非公认会计准则计算,营业利润率从25.3%提高到27.6%。GAAP和非GAAP运营利润率的增长是由安全评估业务收入增加带来的运营杠杆推动的。
制造解决方案(制造业)
2023年第二季度,制造业板块的收入为1.865亿美元,较2022年第二季度的1.948亿美元下降了4.2%。禽疫苗剥离的影响使收入减少了10.8%,外汇折算的影响可以忽略不计。本季度有机收入增长6.6%,这主要是由CDMO和微生物解决方案业务推动的。
2023年第二季度,制造业的GAAP营业利润率从2022年第二季度的32.1%降至13.1%,按非公认会计准则计算,营业利润率从 2022年第二季度的28.6%降至22.9%。GAAP和非GAAP营业利润率下降的主要原因是生物制剂测试和CDMO业务的营业利润率下降。GAAP营业利润率下降也是由CDMO业务 的收购相关调整推动的,该调整使2022年第二季度的业绩受益。
2023 年更新指南
该公司正在更新其2023年财务指引,该指引此前于2023年5月11日发布。该公司正在缩小收入增长和非公认会计准则每股收益前景,这在很大程度上反映了其稳健的上半年财务表现以及围绕NHP供应限制成功实施的缓解措施。预计这些收益将被短期需求趋势部分抵消,因为生物制药客户似乎正在重新调整其 渠道的优先顺序并收紧研发预算。
该公司对2023年收入增长和每股收益的预期如下:
2023 年指南 |
当前 |
优先的 |
收入增长,已报告 |
2.5% – 4.5% |
2.0% – 4.5% |
资产剥离/(收购)的影响,净值 |
~1.5% |
~1.5% |
53 的影响第三方2022 年的一周 |
~1.5% |
~1.5% |
外汇的不利/(有利)影响 |
0.0% - (0.5)% |
0.0% - (0.5)% |
收入有机增长 (1) |
5.5% – 7.5% |
5.0% – 7.5% |
GAAP 每股收益估计 |
$7.60 – $8.20 |
$7.45 – $8.45 |
与收购相关的摊销 |
~$2.00 |
~$2.00 |
与收购和整合相关的调整 (2) |
$0.20 – $0.25 |
~$0.10 |
风险资本和其他战略投资损失/(收益),净额(3) |
$0.06 |
$0.03 |
其他物品 (4) |
~$0.40 |
$0.30 – $0.35 |
非公认会计准则每股收益估计 |
$10.30 – $10.90 |
$9.90 – $10.90 |
指导表的脚注: |
(1) 有机收入增长的定义是根据已完成的收购和剥离调整后的报告收入增长,即 53第三方2022年的一周,以及外币折算。 |
(2) 这些调整与收购和资产剥离的评估和整合有关,主要包括交易、咨询、某些第三方整合成本以及 与收购相关效率举措相关的某些成本。 |
(3) 风险投资和其他战略投资业绩仅包括某些投资的已确认收益或损失。公司不预测这些 投资的未来表现。 |
(4) 这些项目主要涉及与需要改变公司国际融资结构的美国和国际税收立法相关的费用;与 (a) 与微生物解决方案业务相关的环境诉讼和 (b) 美国政府对与我们的安全评估业务相关的NHP供应链的调查;以及 (c) 遣散费和其他与公司效率举措相关的费用。 |
网络直播
查尔斯·里弗已定于8月9日星期三进行网络直播第四,美国东部时间上午 8:30,讨论与本新闻稿有关的事项。要参与,请前往 ir.criver.com 并选择网络直播链接。您还可以在网站上找到 相关的幻灯片演示以及公认会计准则财务指标与非公认会计准则财务指标的对账。
投资者日
查尔斯·里弗将于9月21日星期四主持与管理层的虚拟会议st,从美国东部时间上午 8:30 开始投资者将有机会通过公司网站ir.criver.com的投资者关系 部分收听虚拟活动的网络直播。可通过同一个网站访问重播。
非公认会计准则对账
公司在本新闻稿中报告了非公认会计准则业绩,其中不包括通常一次性的费用和其他不属于正常运营的项目。本新闻稿 末尾的附表中提供了GAAP与非GAAP业绩的对账。
非公认会计准则财务指标的使用
本新闻稿包含非公认会计准则财务指标,例如非公认会计准则摊薄后每股收益、非公认会计准则营业收入、非公认会计准则营业利润率和非公认会计准则净收入。非公认会计准则财务指标不包括但不限于 无形资产的摊销以及与我们的收购和剥离相关的其他费用和调整,包括我们出售禽疫苗业务的收益;与评估和整合 收购和剥离相关的费用,包括咨询费和某些其他与交易相关的成本,以及与或有对价相关的公允价值调整;归属于企业的费用、收益和损失或者我们计划关闭的房产 ,合并或剥离;遣散费和其他与我们的效率举措相关的成本;注销与债务融资相关的递延融资成本和费用;与我们的风险投资 资本和其他战略股权投资相关的投资收益或损失;我们的微生物解决方案业务中与环境诉讼相关的某些法律成本,以及与美国政府对NHP供应链的调查相关的安全评估业务的某些法律费用;以及与预计递延所得税资产确认相关的调整之所以使用,是因为我们的国际融资结构发生了变化,以及外国税收立法导致递延所得税负债的重新估值。本新闻稿还提到了我们在公认会计原则和非公认会计准则基础上的收入:“有机收入增长”,我们将其定义为经外币折算、收购、剥离以及 影响调整后的报告收入增长第三方2022 年的一周。我们将这些项目排除在非公认会计准则财务指标之外,因为它们不在我们的正常运营范围内。使用非公认会计准则财务指标存在局限性,因为它们不是按照公认的会计原则在 中列报的,并且可能与其他公司使用的非公认会计准则财务指标不同。特别是,我们认为,在本新闻 新闻稿中纳入补充的非公认会计准则财务指标有助于投资者对我们的核心经营业绩和未来前景有意义的了解,而不会受到这些通常一次性费用的影响,也与管理层衡量和预测公司 业绩的方式一致,尤其是在将此类业绩与前几个时期或预测进行比较时。我们认为,相对于我们的整体财务业绩,我们的收购和剥离(在某些情况下,对此类收购和剥离的评估,无论是否 最终未完成)的财务影响通常很大,这可能会对我们业绩的不同时期的可比性产生不利影响。此外,某些活动及其相关的 成本,例如业务收购,通常定期发生,但不可预测。我们计算非公认会计准则整合成本,以包括收购后产生的第三方整合成本。在有机基础上呈现收入 允许投资者衡量我们的收入增长,不包括收购、剥离、53第三方2022年一周,外币汇率波动更加明显。非公认会计准则业绩还允许投资者将公司 的业务与业内其他同样提供非公认会计准则业绩的公司的财务业绩进行比较。本新闻稿中包含的非公认会计准则财务指标不应被视为优于或替代根据公认会计原则公布的 经营业绩。公司打算继续评估根据适用的规章制度报告非公认会计准则业绩的潜在价值。本新闻稿中列出了本新闻稿中使用的非公认会计准则财务 指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账情况,也可以在公司网站ir.criver.com上找到。
关于前瞻性陈述的警告
本新闻稿包括1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。前瞻性陈述可以通过使用 “预期”、“相信”、“期望”、 “打算”、“将”、“可能”、“估计”、“计划”、“展望” 和 “项目” 等词语来识别,以及其他预测或表明未来事件或趋势或不是历史问题陈述的类似表达方式。这些声明还包括 关于查尔斯里弗对来自柬埔寨的 NHP 供应的预期的声明;美国司法部对柬埔寨 NHP 供应链的调查的影响,包括但不限于查尔斯 River 与美国政府充分合作的能力;查尔斯·里弗有效管理任何柬埔寨 NHP 供应影响的能力;查尔斯河和我们的特定业务,包括我们的 对影响的期望NHP 供应限制;每股收益;客户需求,尤其是未来对药物发现和开发产品和服务的需求,包括我们对未来收入趋势的预期; 我们对产品和服务定价的预期;我们对未来税率以及此类税率对我们业务影响的预期;我们对2021、2022年和2023年完成的收购和 剥离对公司的影响的预期,我们的服务、客户感知、战略关系、收入、收入增长率、收入增长驱动因素和收益;我们 服务和产品的开发和表现,包括我们在投资组合中的投资;市场和行业状况,包括服务外包、客户支出趋势的确定以及可供他们使用的资金;以及我们的前瞻性指导中描述的查尔斯·里弗的 未来表现,尤其是我们对收入、外汇的影响、利率、效率提高的预期倡议。前瞻性陈述 基于查尔斯·里弗当前的预期和信念,涉及许多难以预测的风险和不确定性,可能导致实际业绩与前瞻性 陈述或暗示的结果存在重大差异。这些风险和不确定性包括但不限于:NHP 供应限制和美国司法部的调查,包括对我们预计未来财务表现的影响、 恢复柬埔寨非必拓进口的时机、我们管理供应影响的能力以及由于非必拓供应限制而导致的安全评估业务可能出现的研究延迟;全球经济和金融市场的变化和不确定性; 成功整合业务的能力获得;时间和幅度我们的股票回购;研发支出的负面趋势、外包服务水平的负面趋势或客户采取的其他成本削减行动 ;将积压转化为收入的能力;特殊利益集团;污染;行业趋势;新的替代技术;美国农业部和美国食品药品管理局的法规;法律变化;产品和 供应的持续供应;关键人员流失;利率和外币汇率波动;税收变化法规和法律;公认的变化会计原则;俄罗斯联邦和乌克兰之间持续的 冲突造成的全球经济混乱;以及由于美国和世界其他地区未来恐怖活动的威胁以及美国在海外的相关军事行动 而导致的商业、政治或经济状况的任何变化。有关这些风险、不确定性和其他事项的进一步描述可以在查尔斯·里弗于2023年2月22日提交的10-K表年度报告中详述的风险因素以及我们向 美国证券交易委员会提交的其他文件中找到。由于前瞻性陈述涉及风险和不确定性,因此实际业绩和事件可能与查尔斯·里弗目前预期的业绩和事件存在重大差异,查尔斯·里弗不承担任何义务 ,明确表示不承担更新本新闻稿中包含的信息的任何责任,除非法律要求。
关于查尔斯河
Charles River 提供基本产品和服务,帮助全球各地的制药和生物技术公司、政府机构和领先的学术机构加快其研究和药物开发工作。我们 敬业的员工专注于为客户提供他们所需要的东西,以改进和加快新疗法的发现、早期开发和安全生产,供有需要的患者使用。要详细了解我们独特的 产品组合和服务范围,请访问 www.criver.com。
查尔斯·里弗国际实验室有限公司 | |||||||||||||||||
附表 1 | |||||||||||||||||
简明合并收益表(未经审计) | |||||||||||||||||
(以千计,每股数据除外) | |||||||||||||||||
三个月已结束 | 六个月已结束 | ||||||||||||||||
2023年7月1日 | 2022年6月25日 | 2023年7月1日 | 2022年6月25日 | ||||||||||||||
服务收入 |
$ |
874,891 |
|
$ |
782,827 |
|
$ |
1,732,257 |
|
$ |
1,503,312 |
|
|||||
产品收入 |
|
185,046 |
|
|
190,304 |
|
|
357,053 |
|
|
383,748 |
|
|||||
总收入 |
|
1,059,937 |
|
|
973,131 |
|
|
2,089,310 |
|
|
1,887,060 |
|
|||||
成本和支出: | |||||||||||||||||
提供的服务成本(不包括无形资产的摊销) |
|
578,099 |
|
|
522,623 |
|
|
1,143,576 |
|
|
1,009,487 |
|
|||||
销售产品成本(不包括无形资产的摊销) |
|
82,861 |
|
|
93,782 |
|
|
169,103 |
|
|
184,029 |
|
|||||
销售、一般和管理 |
|
199,758 |
|
|
131,711 |
|
|
374,604 |
|
|
281,744 |
|
|||||
无形资产的摊销 |
|
34,274 |
|
|
37,604 |
|
|
69,190 |
|
|
75,611 |
|
|||||
营业收入 |
|
164,945 |
|
|
187,411 |
|
|
332,837 |
|
|
336,189 |
|
|||||
其他收入(支出): | |||||||||||||||||
利息收入 |
|
1,426 |
|
|
188 |
|
|
2,232 |
|
|
315 |
|
|||||
利息支出 |
|
(35,044 |
) |
|
(3,703 |
) |
|
(69,424 |
) |
|
(13,137 |
) |
|||||
其他费用,净额 |
|
(2,663 |
) |
|
(39,783 |
) |
|
(5,940 |
) |
|
(68,408 |
) |
|||||
所得税前收入 |
|
128,664 |
|
|
144,113 |
|
|
259,705 |
|
|
254,959 |
|
|||||
所得税准备金 |
|
29,221 |
|
|
33,449 |
|
|
56,308 |
|
|
49,069 |
|
|||||
净收入 |
|
99,443 |
|
|
110,664 |
|
|
203,397 |
|
|
205,890 |
|
|||||
减去:归属于非控股权益的净收益 |
|
2,423 |
|
|
1,343 |
|
|
3,246 |
|
|
3,547 |
|
|||||
归属于普通股股东的净收益 |
$ |
97,020 |
|
$ |
109,321 |
|
$ |
200,151 |
|
$ |
202,343 |
|
|||||
普通股每股收益 | |||||||||||||||||
归属于普通股股东的净收益: | |||||||||||||||||
基本 |
$ |
1.89 |
|
$ |
2.15 |
|
$ |
3.91 |
|
$ |
3.99 |
|
|||||
稀释 |
$ |
1.89 |
|
$ |
2.13 |
|
$ |
3.90 |
|
$ |
3.94 |
|
|||||
已发行普通股的加权平均数; | |||||||||||||||||
基本 |
|
51,216 |
|
|
50,823 |
|
|
51,157 |
|
|
50,732 |
|
|||||
稀释 |
|
51,467 |
|
|
51,283 |
|
|
51,382 |
|
|
51,293 |
|
查尔斯·里弗国际实验室有限公司 | |||||||
附表 2 | |||||||
简明合并资产负债表(未经审计) | |||||||
(以千计,每股金额除外) | |||||||
2023年7月1日 | 2022年12月31日 | ||||||
资产 | |||||||
流动资产: | |||||||
现金和现金等价物 |
$ |
200,445 |
|
$ |
233,912 |
|
|
贸易应收账款和合同资产,分别扣除18,040美元和11,278美元的信贷损失备抵金 |
|
800,646 |
|
|
752,390 |
|
|
库存 |
|
285,280 |
|
|
255,809 |
|
|
预付资产 |
|
105,020 |
|
|
89,341 |
|
|
其他流动资产 |
|
113,389 |
|
|
107,580 |
|
|
流动资产总额 |
|
1,504,780 |
|
|
1,439,032 |
|
|
不动产、厂房和设备,净额 |
|
1,529,640 |
|
|
1,465,655 |
|
|
风险投资和战略股权投资 |
|
300,281 |
|
|
311,602 |
|
|
经营租赁使用权资产,净额 |
|
397,192 |
|
|
391,762 |
|
|
善意 |
|
2,916,593 |
|
|
2,849,903 |
|
|
无形资产,净额 |
|
929,890 |
|
|
955,275 |
|
|
递延所得税资产 |
|
38,540 |
|
|
41,262 |
|
|
其他资产 |
|
155,465 |
|
|
148,279 |
|
|
总资产 |
$ |
7,772,381 |
|
$ |
7,602,770 |
|
|
负债、可赎回的非控股权益和权益 | |||||||
流动负债: | |||||||
应付账款 |
|
140,204 |
|
|
205,915 |
|
|
应计补偿 |
|
190,802 |
|
|
197,078 |
|
|
递延收入 |
|
257,396 |
|
|
264,259 |
|
|
应计负债 |
|
220,704 |
|
|
219,758 |
|
|
其他流动负债 |
|
198,517 |
|
|
204,575 |
|
|
流动负债总额 |
|
1,007,623 |
|
|
1,091,585 |
|
|
长期债务、净租赁和融资租赁 |
|
2,678,472 |
|
|
2,707,531 |
|
|
经营租赁使用权负债 |
|
401,628 |
|
|
389,745 |
|
|
递延所得税负债 |
|
207,404 |
|
|
215,582 |
|
|
其他长期负债 |
|
177,252 |
|
|
174,822 |
|
|
负债总额 |
|
4,472,379 |
|
|
4,579,265 |
|
|
可赎回的非控制性权益 |
|
42,447 |
|
|
42,427 |
|
|
股权: | |||||||
优先股,面值0.01美元;已授权20,000股;未发行和流通股票 |
|
— |
|
|
— |
|
|
普通股,面值0.01美元;已授权12万股;截至2023年7月1日,已发行51,370股,已发行51,266股, 截至2022年12月31日已发行和流通50,944股 |
|
513 |
|
|
509 |
|
|
额外的实收资本 |
|
1,850,385 |
|
|
1,804,940 |
|
|
留存收益 |
|
1,633,052 |
|
|
1,432,901 |
|
|
截至2023年7月1日和2022年12月31日,按成本计算的库存股分别为104股和零股 |
|
(23,978 |
) |
|
— |
|
|
累计其他综合亏损 |
|
(208,269 |
) |
|
(262,057 |
) |
|
归属于普通股股东的权益总额 |
|
3,251,703 |
|
|
2,976,293 |
|
|
非控股权益(不可兑换) |
|
5,852 |
|
|
4,785 |
|
|
权益总额 |
|
3,257,555 |
|
|
2,981,078 |
|
|
负债、可赎回的非控制性权益和权益总额 |
$ |
7,772,381 |
|
$ |
7,602,770 |
|
查尔斯·里弗国际实验室有限公司 | ||||||||
附表 3 | ||||||||
简明合并现金流量表(未经审计) | ||||||||
(以千计) | ||||||||
六个月已结束 | ||||||||
2023年7月1日 | 2022年6月25日 | |||||||
与经营活动相关的现金流 | ||||||||
净收入 |
$ |
203,397 |
|
$ |
205,890 |
|
||
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | ||||||||
折旧和摊销 |
|
154,740 |
|
|
151,720 |
|
||
基于股票的薪酬 |
|
29,730 |
|
|
29,549 |
|
||
债务清偿和其他融资成本摊销造成的损失 |
|
— |
|
|
1,987 |
|
||
递延所得税 |
|
(16,555 |
) |
|
(14,684 |
) |
||
风险投资和战略股权投资亏损,净额 |
|
5,176 |
|
|
23,515 |
|
||
资产剥离亏损,净额 |
|
563 |
|
|
— |
|
||
或有对价安排公允价值的变动 |
|
1,810 |
|
|
(15,420 |
) |
||
其他,净额 |
|
21,721 |
|
|
13,520 |
|
||
资产和负债的变化: | ||||||||
贸易应收账款和合同资产,净额 |
|
(48,249 |
) |
|
(117,642 |
) |
||
库存 |
|
(32,671 |
) |
|
(63,725 |
) |
||
应付账款 |
|
(24,985 |
) |
|
31,466 |
|
||
应计补偿 |
|
(7,648 |
) |
|
(38,173 |
) |
||
递延收入 |
|
(6,796 |
) |
|
27,641 |
|
||
客户合同存款 |
|
(17,519 |
) |
|
16,100 |
|
||
其他资产和负债,净额 |
|
(5,209 |
) |
|
360 |
|
||
经营活动提供的净现金 |
|
257,505 |
|
|
252,104 |
|
||
与投资活动相关的现金流 | ||||||||
收购业务和资产,扣除收购的现金 |
|
(50,166 |
) |
|
(283,392 |
) |
||
资本支出 |
|
(174,258 |
) |
|
(163,316 |
) |
||
购买投资和向风险投资出资 |
|
(22,689 |
) |
|
(108,842 |
) |
||
出售投资的收益 |
|
2,943 |
|
|
205 |
|
||
其他,净额 |
|
(1,057 |
) |
|
(4,774 |
) |
||
用于投资活动的净现金 |
|
(245,227 |
) |
|
(560,119 |
) |
||
与融资活动有关的现金流量 | ||||||||
长期债务和循环信贷额度的收益 |
|
281,796 |
|
|
2,180,511 |
|
||
行使股票期权的收益 |
|
15,719 |
|
|
15,571 |
|
||
长期债务、循环信贷额度和融资租赁债务的付款 |
|
(317,049 |
) |
|
(1,856,262 |
) |
||
购买库存股票 |
|
(23,978 |
) |
|
(38,468 |
) |
||
或有对价的支付 |
|
(2,711 |
) |
|
(10,356 |
) |
||
购买额外股权,净额 |
|
— |
|
|
(15,438 |
) |
||
其他,净额 |
|
— |
|
|
(17,405 |
) |
||
由(用于)融资活动提供的净现金 |
|
(46,223 |
) |
|
258,153 |
|
||
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
|
1,508 |
|
|
10,756 |
|
||
现金、现金等价物和限制性现金的净变化 |
|
(32,437 |
) |
|
(39,106 |
) |
||
现金、现金等价物和限制性现金,期初 |
|
241,214 |
|
|
246,314 |
|
||
期末现金、现金等价物和限制性现金 |
$ |
208,777 |
|
$ |
207,208 |
|
查尔斯·里弗国际实验室有限公司 | |||||||||||||||||
附表 4 | |||||||||||||||||
公认会计原则与非公认会计原则的对账 | |||||||||||||||||
选定业务部门信息(未经审计)(1) | |||||||||||||||||
(以千计,百分比除外) | |||||||||||||||||
三个月已结束 | 六个月已结束 | ||||||||||||||||
2023年7月1日 | 2022年6月25日 | 2023年7月1日 | 2022年6月25日 | ||||||||||||||
研究模型和服务 | |||||||||||||||||
收入 |
$ |
209,948 |
|
$ |
186,410 |
|
$ |
409,714 |
|
$ |
362,952 |
|
|||||
营业收入 |
|
48,918 |
|
|
39,526 |
|
|
89,327 |
|
|
87,408 |
|
|||||
营业收入占收入的百分比 |
|
23.3 |
% |
|
21.2 |
% |
|
21.8 |
% |
|
24.1 |
% |
|||||
重新添加: | |||||||||||||||||
与收购相关的摊销 |
|
5,491 |
|
|
5,472 |
|
|
10,985 |
|
|
9,310 |
|
|||||
遣散费 |
|
— |
|
|
453 |
|
|
— |
|
|
1,127 |
|
|||||
与收购相关的调整 (2) |
|
997 |
|
|
971 |
|
|
1,827 |
|
|
1,354 |
|
|||||
营业收入的非公认会计准则调整总额 |
$ |
6,488 |
|
$ |
6,896 |
|
$ |
12,812 |
|
$ |
11,791 |
|
|||||
营业收入,不包括非公认会计准则调整 |
$ |
55,406 |
|
$ |
46,422 |
|
$ |
102,139 |
|
$ |
99,199 |
|
|||||
非公认会计准则营业收入占收入的百分比 |
|
26.4 |
% |
|
24.9 |
% |
|
24.9 |
% |
|
27.3 |
% |
|||||
折旧和摊销 |
$ |
13,949 |
|
$ |
13,228 |
|
$ |
27,438 |
|
$ |
22,697 |
|
|||||
资本支出 |
$ |
7,493 |
|
$ |
13,850 |
|
$ |
26,577 |
|
$ |
22,496 |
|
|||||
发现和安全评估 | |||||||||||||||||
收入 |
$ |
663,457 |
|
$ |
591,917 |
|
$ |
1,325,810 |
|
$ |
1,136,176 |
|
|||||
营业收入 |
|
161,538 |
|
|
128,793 |
|
|
332,969 |
|
|
233,779 |
|
|||||
营业收入占收入的百分比 |
|
24.3 |
% |
|
21.8 |
% |
|
25.1 |
% |
|
20.6 |
% |
|||||
重新添加: | |||||||||||||||||
与收购相关的摊销 |
|
17,744 |
|
|
20,849 |
|
|
35,231 |
|
|
43,214 |
|
|||||
遣散费 |
|
— |
|
|
387 |
|
|
— |
|
|
461 |
|
|||||
与收购相关的调整 (2) |
|
2,359 |
|
|
(2,591 |
) |
|
2,603 |
|
|
(5,514 |
) |
|||||
场地整合成本、损伤和其他项目 (3) |
|
1,492 |
|
|
2,287 |
|
|
4,297 |
|
|
2,356 |
|
|||||
营业收入的非公认会计准则调整总额 |
$ |
21,595 |
|
$ |
20,932 |
|
$ |
42,131 |
|
$ |
40,517 |
|
|||||
营业收入,不包括非公认会计准则调整 |
$ |
183,133 |
|
$ |
149,725 |
|
$ |
375,100 |
|
$ |
274,296 |
|
|||||
非公认会计准则营业收入占收入的百分比 |
|
27.6 |
% |
|
25.3 |
% |
|
28.3 |
% |
|
24.1 |
% |
|||||
折旧和摊销 |
$ |
43,124 |
|
$ |
44,626 |
|
$ |
85,574 |
|
$ |
91,415 |
|
|||||
资本支出 |
$ |
48,326 |
|
$ |
41,578 |
|
$ |
113,510 |
|
$ |
90,508 |
|
|||||
制造业解决方案 | |||||||||||||||||
收入 |
$ |
186,532 |
|
$ |
194,804 |
|
$ |
353,786 |
|
$ |
387,932 |
|
|||||
营业收入 |
|
24,403 |
|
|
62,503 |
|
|
26,509 |
|
|
108,871 |
|
|||||
营业收入占收入的百分比 |
|
13.1 |
% |
|
32.1 |
% |
|
7.5 |
% |
|
28.1 |
% |
|||||
重新添加: | |||||||||||||||||
与收购相关的摊销 |
|
11,125 |
|
|
11,373 |
|
|
23,146 |
|
|
23,271 |
|
|||||
遣散费 |
|
2,517 |
|
|
271 |
|
|
3,433 |
|
|
378 |
|
|||||
与收购相关的调整 (2) |
|
2,182 |
|
|
(18,888 |
) |
|
3,011 |
|
|
(14,746 |
) |
|||||
场地整合成本、损伤和其他项目 (3) |
|
2,550 |
|
|
519 |
|
|
9,612 |
|
|
1,940 |
|
|||||
营业收入的非公认会计准则调整总额 |
$ |
18,374 |
|
$ |
(6,725 |
) |
$ |
39,202 |
|
$ |
10,843 |
|
|||||
营业收入,不包括非公认会计准则调整 |
$ |
42,777 |
|
$ |
55,778 |
|
$ |
65,711 |
|
$ |
119,714 |
|
|||||
非公认会计准则营业收入占收入的百分比 |
|
22.9 |
% |
|
28.6 |
% |
|
18.6 |
% |
|
30.9 |
% |
|||||
折旧和摊销 |
$ |
19,523 |
|
$ |
18,000 |
|
$ |
39,607 |
|
$ |
36,482 |
|
|||||
资本支出 |
$ |
10,862 |
|
$ |
24,431 |
|
$ |
32,600 |
|
$ |
47,259 |
|
|||||
未分配的公司管理费用 |
$ |
(69,914 |
) |
$ |
(43,411 |
) |
$ |
(115,968 |
) |
$ |
(93,869 |
) |
|||||
重新添加: | |||||||||||||||||
遣散费 |
|
— |
|
|
167 |
|
|
— |
|
|
1,254 |
|
|||||
与收购相关的调整 (2) |
|
4,799 |
|
|
3,014 |
|
|
7,002 |
|
|
7,130 |
|
|||||
对运营支出的非公认会计准则调整总额 |
$ |
4,799 |
|
$ |
3,181 |
|
$ |
7,002 |
|
$ |
8,384 |
|
|||||
未分配的公司管理费用,不包括非公认会计准则调整 |
$ |
(65,115 |
) |
$ |
(40,230 |
) |
$ |
(108,966 |
) |
$ |
(85,485 |
) |
|||||
总计 | |||||||||||||||||
收入 |
$ |
1,059,937 |
|
$ |
973,131 |
|
$ |
2,089,310 |
|
$ |
1,887,060 |
|
|||||
营业收入 |
|
164,945 |
|
|
187,411 |
|
|
332,837 |
|
|
336,189 |
|
|||||
营业收入占收入的百分比 |
|
15.6 |
% |
|
19.3 |
% |
|
15.9 |
% |
|
17.8 |
% |
|||||
重新添加: | |||||||||||||||||
与收购相关的摊销 |
|
34,360 |
|
|
37,694 |
|
|
69,362 |
|
|
75,795 |
|
|||||
遣散费 |
|
2,517 |
|
|
1,278 |
|
|
3,433 |
|
|
3,220 |
|
|||||
与收购相关的调整 (2) |
|
10,337 |
|
|
(17,494 |
) |
|
14,443 |
|
|
(11,776 |
) |
|||||
场地整合成本、损伤和其他项目 (3) |
|
4,042 |
|
|
2,806 |
|
|
13,909 |
|
|
4,296 |
|
|||||
营业收入的非公认会计准则调整总额 |
$ |
51,256 |
|
$ |
24,284 |
|
$ |
101,147 |
|
$ |
71,535 |
|
|||||
营业收入,不包括非公认会计准则调整 |
$ |
216,201 |
|
$ |
211,695 |
|
$ |
433,984 |
|
$ |
407,724 |
|
|||||
非公认会计准则营业收入占收入的百分比 |
|
20.4 |
% |
|
21.8 |
% |
|
20.8 |
% |
|
21.6 |
% |
|||||
折旧和摊销 |
$ |
77,671 |
|
$ |
76,421 |
|
$ |
154,740 |
|
$ |
151,720 |
|
|||||
资本支出 |
$ |
67,383 |
|
$ |
82,852 |
|
$ |
174,258 |
|
$ |
163,316 |
|
(1) |
查尔斯河管理层认为,补充的非公认会计准则财务指标提供了有用的信息,使投资者能够对我们的核心经营业绩和未来前景有意义的了解,而不会受到通常一次性的费用和其他不在我们正常运营范围内的项目的影响,这与管理层衡量和预测 公司业绩的方式一致。所包含的补充非公认会计准则财务指标不应被视为优于或替代根据美国公认会计原则编制的经营业绩。公司打算继续 评估根据适用的规则、法规和指导报告非公认会计准则业绩的潜在价值。 | |||||||||
(2) |
这些调整与收购的评估和整合有关,收购主要包括交易、第三方整合和 某些薪酬成本、与或有对价安排相关的公允价值调整以及与某些间接税负债相关的调整。 | |||||||||
(3) |
其他项目包括与 (a) 与微生物业务相关的环境诉讼以及 (b) 美国政府对适用于我们安全评估业务的NHP供应链的调查相关的某些第三方法律费用。 |
查尔斯·里弗国际实验室有限公司 | ||||||||||||||||
附表 5 | ||||||||||||||||
公认会计准则收益与非公认会计准则收益的对账(未经审计)(1) | ||||||||||||||||
(以千计,每股数据除外) | ||||||||||||||||
三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||||
2023年7月1日 | 2022年6月25日 | 2023年7月1日 | 2022年6月25日 | |||||||||||||
归属于普通股股东的净收益 |
$ |
97,020 |
|
$ |
109,321 |
|
$ |
200,151 |
|
$ |
202,343 |
|
||||
重新添加: | ||||||||||||||||
对营业收入的非公认会计准则调整(参见之前的时间表) |
|
51,256 |
|
|
24,284 |
|
|
101,147 |
|
|
71,535 |
|
||||
风险投资和战略股权投资亏损,净额 |
|
1,873 |
|
|
9,612 |
|
|
5,155 |
|
|
23,515 |
|
||||
资产剥离亏损 (2) |
|
1,003 |
|
|
— |
|
|
562 |
|
|
— |
|
||||
其他 (3) |
|
596 |
|
|
3,608 |
|
|
495 |
|
|
3,965 |
|
||||
非公认会计准则调整的税收影响: | ||||||||||||||||
与国际融资结构相关的非现金税收条款 (4) |
|
1,296 |
|
|
1,341 |
|
|
2,420 |
|
|
2,463 |
|
||||
剩余的非公认会计准则调整的税收影响 |
|
(14,759 |
) |
|
(6,293 |
) |
|
(28,658 |
) |
|
(20,813 |
) |
||||
归属于普通股股东的净收益,不包括非公认会计准则调整 |
$ |
138,285 |
|
$ |
141,873 |
|
$ |
281,272 |
|
$ |
283,008 |
|
||||
加权平均已发行股票——基本 |
|
51,216 |
|
|
50,823 |
|
|
51,157 |
|
|
50,732 |
|
||||
稀释性证券的影响: | ||||||||||||||||
股票期权、限制性股票单位和绩效股票单位 |
|
251 |
|
|
460 |
|
|
225 |
|
|
561 |
|
||||
加权平均已发行股票——摊薄 |
|
51,467 |
|
|
51,283 |
|
|
51,382 |
|
|
51,293 |
|
||||
归属于普通股股东的每股收益: | ||||||||||||||||
基本 |
$ |
1.89 |
|
$ |
2.15 |
|
$ |
3.91 |
|
$ |
3.99 |
|
||||
稀释 |
$ |
1.89 |
|
$ |
2.13 |
|
$ |
3.90 |
|
$ |
3.94 |
|
||||
基本,不包括非公认会计准则调整 |
$ |
2.70 |
|
$ |
2.79 |
|
$ |
5.50 |
|
$ |
5.58 |
|
||||
摊薄,不包括非公认会计准则调整 |
$ |
2.69 |
|
$ |
2.77 |
|
$ |
5.47 |
|
$ |
5.52 |
|
(1) |
查尔斯河管理层认为,补充的非公认会计准则财务指标提供了有用的信息,使投资者能够对我们的核心经营业绩和未来前景有意义的了解,而不会受到通常一次性的费用和其他不在我们正常运营范围内的项目的影响,这与管理层衡量和预测 公司业绩的方式一致。所包含的补充非公认会计准则财务指标不应被视为优于或替代根据美国公认会计原则编制的经营业绩。公司打算继续 评估根据适用的规则、法规和指导报告非公认会计准则业绩的潜在价值。 | ||||||||
(2) |
2023年包含的调整与我们的Avian业务的出售收益有关,该业务于2022年被剥离。 | ||||||||
(3) |
2023年包含的金额与加拿大养老金计划终止时的最终调整有关。2022年包含的金额与2021年10月出售 RMS Japan业务以及撤销与先前收购相关的赔偿资产有关。 | ||||||||
(4) |
这笔款项涉及确认由于公司国际 融资结构的变化而预计将使用的递延所得税资产。 |
查尔斯·里弗国际实验室有限公司 |
|||||||||||||
附表 6 |
|||||||||||||
公认会计准则收入增长的对账 |
|||||||||||||
至非公认会计准则收入增长,有机增长(未经审计) (1) |
|||||||||||||
截至2023年7月1日的三个月 | Total CRL | RMS 分段 | DSA 分部 | MS 分段 | |||||||||
收入增长,已报告 |
8.9 |
% |
12.6 |
% |
12.1 |
% |
(4.2 |
)% |
|||||
外汇造成的减少(增加) |
0.2 |
% |
1.3 |
% |
(0.1 |
)% |
— |
% |
|||||
收购的贡献 (2) |
(0.2 |
)% |
— |
% |
(0.3 |
)% |
— |
% |
|||||
资产剥离的影响 (3) |
2.3 |
% |
— |
% |
— |
% |
10.8 |
% |
|||||
非公认会计准则收入增长,有机增长 (4) |
11.2 |
% |
13.9 |
% |
11.7 |
% |
6.6 |
% |
|||||
截至2023年7月1日的六个月 | Total CRL | RMS 分段 | DSA 分部 | MS 分段 | |||||||||
收入增长,已报告 |
10.7 |
% |
12.9 |
% |
16.7 |
% |
(8.8 |
)% |
|||||
因外汇而减少 |
1.1 |
% |
1.9 |
% |
1.0 |
% |
0.9 |
% |
|||||
收购的贡献 (2) |
(0.9 |
)% |
(4.3 |
)% |
(0.3 |
)% |
— |
% |
|||||
资产剥离的影响 (3) |
2.3 |
% |
— |
% |
— |
% |
10.3 |
% |
|||||
非公认会计准则收入增长,有机增长 (4) |
13.2 |
% |
10.5 |
% |
17.4 |
% |
2.4 |
% |
(1) |
查尔斯河管理层认为,补充的非公认会计准则财务指标提供了有用的信息,使投资者能够对我们的核心经营业绩和未来前景有意义的了解,而不会受到通常一次性的费用和其他不在我们正常运营范围内的项目的影响,这与管理层衡量和预测 公司业绩的方式一致。所包含的补充非公认会计准则财务指标不应被视为优于或替代根据美国公认会计原则编制的经营业绩。公司打算继续 评估根据适用的规则、法规和指导报告非公认会计准则业绩的潜在价值。 | |||||||||
(2) |
收购的贡献仅反映已完成的收购。 | |||||||||
(3) |
该公司于2022年12月20日出售了我们的禽类业务。这些调整代表了这些业务在 2023 年和 2022 年所有适用时期 的收入。 | |||||||||
(4) |
有机收入增长定义为经收购、资产剥离和外汇调整后的报告收入增长。 |
投资者联系人:
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公司副总裁,
投资者关系
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媒体联系人:
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