s
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
（Mark One）
在截至的季度期间
或者
在从到的过渡期间
委员会档案编号：
（其章程中规定的注册人的确切姓名）
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（州或其他司法管辖区） |
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（美国国税局雇主 |
公司或组织的） |
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识别码） |
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（主要行政办公室地址） |
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（邮政编码） |
注册人的电话号码，包括区号:(
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题 |
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交易 符号 |
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注册的每个交易所的名称 |
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用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器 |
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☐ |
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☒ |
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非加速过滤器 |
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☐ |
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规模较小的申报公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用勾号指明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是的 ☐ 不是
截至 2023 年 6 月 30 日，注册人已经
第一部分财务所有信息
第 1 项。财务口头声明
MANITOWOC 公司
简明合并 S运营声明
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中
（未经审计）
（以百万美元计，每股和每股金额除外）
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三个月已结束 |
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六个月已结束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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净销售额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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销售成本 |
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毛利 |
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运营成本和支出： |
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工程、销售和管理费用 |
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无形资产的摊销 |
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重组费用 |
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运营成本和支出总额 |
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营业收入 |
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其他费用： |
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利息支出 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
递延融资费用的摊销 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
其他费用-净额 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
其他支出总额 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
所得税前收入 |
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所得税优惠 |
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( |
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( |
) |
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) |
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( |
) |
净收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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每股数据和股票金额： |
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普通股每股基本净收益 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
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||||
摊薄后的每股普通股净收益 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
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加权平均已发行股票——基本 |
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||||
加权平均已发行股票——摊薄 |
|
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|
||||
随附的附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
2
MANITOWOC 公司
简明合并报表综合收益（亏损）
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中
（未经审计）
（百万美元）
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
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2023 |
|
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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||||
净收入 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
|
||||
其他综合收益（亏损）， |
|
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||||
衍生品未实现亏损，扣除 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
雇员养老金和退休后福利 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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外币折算调整，扣除 |
|
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( |
) |
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( |
) |
||
扣除所得税后的其他综合收益（亏损）总额 |
|
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( |
) |
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|
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|
( |
) |
||
综合收益（亏损） |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
随附的附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
3
MANITOWOC 公司
精简合并ted 资产负债表
截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日
（未经审计）
（百万美元，每股金额除外）
|
|
6月30日 |
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十二月三十一日 |
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||
资产 |
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流动资产： |
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||
现金和现金等价物 |
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$ |
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|
$ |
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||
应收账款，减去美元备抵金 |
|
|
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||
库存-净额 |
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||
应收票据——净额 |
|
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||
其他流动资产 |
|
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||
流动资产总额 |
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不动产、厂房和设备——净额 |
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经营租赁使用权资产 |
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善意 |
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||
其他无形资产——净额 |
|
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其他非流动资产 |
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||
总资产 |
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$ |
|
|
$ |
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||
负债和股东权益 |
|
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||
流动负债： |
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||
应付账款和应计费用 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
客户预付款 |
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||
短期借款和长期债务的流动部分 |
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产品质保 |
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其他负债 |
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流动负债总额 |
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非流动负债： |
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长期债务 |
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||
经营租赁负债 |
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||
递延所得税 |
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||
养老金义务 |
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||
退休后健康和其他福利义务 |
|
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||
长期递延收入 |
|
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||
其他非流动负债 |
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||
非流动负债总额 |
|
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（注十八） |
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股东权益： |
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优先股 ( |
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||
普通股（ |
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额外的实收资本 |
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||
累计其他综合亏损 |
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( |
) |
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( |
) |
留存收益 |
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库存股，按成本计算（ |
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( |
) |
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( |
) |
股东权益总额 |
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||
负债和股东权益总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
随附的附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
4
MANITOWOC 公司
简明合并 S现金流量表
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中
（未经审计）
（百万美元）
|
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六个月已结束 |
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2023 |
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2022 |
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来自经营活动的现金流： |
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||
净收入 |
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$ |
|
|
$ |
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||
为将净收入与经营活动提供的（用于）的现金进行对账的调整： |
|
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||
折旧 |
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||
无形资产的摊销 |
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股票薪酬支出 |
|
|
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||
递延融资费用的摊销 |
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||
出售不动产、厂房和设备的收益 |
|
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( |
) |
|
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( |
) |
未实现的外币交易（收益）净亏损 |
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( |
) |
|
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|
储备金变动带来的所得税优惠 |
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( |
) |
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递延所得税 |
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( |
) |
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|
外币折算调整损失 |
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|
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|
||
其他 |
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|
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|||
经营资产和负债的变化 |
|
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||
应收账款 |
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|
( |
) |
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|
库存 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
应收票据 |
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|
||
其他资产 |
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|
( |
) |
|
应付账款 |
|
|
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|
||
应计费用和其他负债 |
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|
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( |
) |
|
由（用于）经营活动提供的净现金 |
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( |
) |
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来自投资活动的现金流： |
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资本支出 |
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( |
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( |
) |
出售不动产、厂房和设备的收益 |
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||
收购企业 |
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用于投资活动的净现金 |
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( |
) |
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( |
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来自融资活动的现金流： |
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循环信贷额度（付款）的收益-净额 |
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( |
) |
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循环信贷额度的付款 |
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( |
) |
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其他债务——净额 |
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( |
) |
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( |
) |
债务发行和其他与债务相关的成本 |
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( |
) |
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股票期权练习 |
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普通股回购 |
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( |
) |
用于融资活动的净现金 |
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( |
) |
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( |
) |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
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现金和现金等价物的净减少 |
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( |
) |
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( |
) |
期初的现金和现金等价物 |
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期末的现金和现金等价物 |
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$ |
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|
$ |
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补充现金流信息 |
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支付的利息 |
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$ |
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$ |
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||
缴纳的所得税 |
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|
||
随附的附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
5
MANITOWOC 公司
简明合并权益表
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中
（未经审计）
（百万美元，股票金额除外）
|
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三个月已结束 |
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六个月已结束 |
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||||||||||
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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普通股——面值 |
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期初余额 |
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$ |
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||||
期末余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
额外的实收资本 |
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||||
期初余额 |
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$ |
|
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$ |
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$ |
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||||
股票期权的行使和其他股票奖励的发放 |
|
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
股票薪酬支出 |
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期末余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
累计其他综合亏损 |
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期初余额 |
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( |
) |
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$ |
( |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
其他综合收益（亏损） |
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( |
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( |
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期末余额 |
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$ |
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( |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
留存收益 |
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期初余额 |
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$ |
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净收入 |
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期末余额 |
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||||
国库股 |
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期初余额 |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
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) |
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$ |
( |
) |
股票期权的行使和其他股票奖励的发放 |
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|
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||||
普通股回购 |
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) |
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( |
) |
期末余额 |
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$ |
( |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
权益总额 |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
|
||||
随附的附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
6
MANITOWOC 公司
未经审计的简明合并财务报表附注
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中
1.会计政策与列报基础
Manitowoc Company, Inc.（“公司” 或 “Manitowoc”） 成立于 1902 年，至今已超过
该公司有
管理层认为，随附的未经审计的简明合并财务报表包含了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的经营业绩、同一六个月期间的现金流以及截至2023年6月30日和2022年12月31日的财务状况的公允报表所必需的所有调整，除非另有讨论，否则此类调整仅包括正常的经常性调整。截至2022年12月31日的经审计资产负债表源自经审计的年度财务报表。中期业绩不一定代表全年业绩，也不包含公司截至2022年12月31日止年度的年度合并财务报表和附注中包含的信息。根据美国证券交易委员会关于中期财务报表的细则和条例，某些信息和脚注披露通常包含在根据美国普遍接受的会计原则（“GAAP”）编制的财务报表中，现已精简或省略。但是，公司认为，此处包含的简明合并财务报表中的披露足以使所提供的信息不会产生误导性。建议将这些财务报表与公司最新的10-K表年度报告中包含的财务报表及其附注一起阅读。
除非另有说明，否则除股票和每股金额外，所有金额均以百万计。
2。最近的会计变更和声明
2022 年 9 月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了第 2022-04 号会计准则更新（“ASU”），即 “披露供应商融资计划义务”。该ASU的修正案要求供应商融资计划的买方披露有关该计划的足够信息，以使财务报表的用户能够了解该计划的性质、该期间的活动、不同时期的变化以及潜在的规模。该公司自 2023 年 1 月 1 日起采用了这个 ASU。该ASU的采用并未对公司的合并财务报表产生重大影响。
3。净销售额
如果在履行履约义务之前收到现金付款，公司将推迟收入。这些金额作为客户预付款记录在简明合并资产负债表中。
7
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三个月已结束 |
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六个月已结束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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期初余额 |
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$ |
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$ |
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在满意之前收到的现金 |
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确认的收入 |
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货币换算 |
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期末余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
公司收入来源的细分在附注17 “Se” 中披露gments。”
4。金融工具的公允价值
下表列出了公司与外币兑换合约（“外汇远期合约”）相关的金融资产和负债，这些合约按公允价值入账 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日。
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截至2023年6月30日的公允价值 |
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第 1 级 |
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第 2 级 |
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第 3 级 |
|
|
总计 |
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|
公认的地点 |
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流动资产： |
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|
|
||||
外汇远期合约 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
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$ |
|
|
其他流动资产 |
||
流动负债： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外汇远期合约 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
应付账款和 |
||
|
|
截至2022年12月31日的公允价值 |
|
|
|
|||||||||||||
|
|
第 1 级 |
|
|
第 2 级 |
|
|
第 3 级 |
|
|
总计 |
|
|
公认的地点 |
||||
流动资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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外汇远期合约 |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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|
其他流动资产 |
||
|
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流动负债： |
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||||
外汇远期合约 |
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$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
应付账款和 |
||
美元的公允价值
公司努力利用现有的最佳信息来衡量公允价值。金融资产和负债根据对公允价值计量具有重要意义的最低投入水平进行整体分类。该公司根据工具的报价市场价格估算其2026年票据的公允价值；由于这些市场通常交易活跃，因此在估值层次结构中，负债被归类为一级债券。由于这些工具的短期性质，截至2023年6月30日和2022年12月31日，现金及现金等价物、应收账款、应付账款和短期可变债务的账面价值，包括公司循环信贷额度下的任何未偿还金额，近似公允价值，未进行贴现。
外汇远期合约通过独立估值来源进行估值，该估值来源使用行业标准数据提供商，由此产生的估值定期通过第三方或交易对手报价进行验证。因此，这些衍生工具被归类为第 2 级。参见附注5 “衍生金融工具”附加信息。
5。衍生金融工具
公司的风险管理目标是确保使用最有效和最有效的方法来消除、减少或转移此类风险敞口，从而最大限度地减少业务风险敞口。运营决策会考虑这些相关风险，只要有可能，交易的结构都旨在避免或减轻这些风险。
公司不时签订外汇远期合约，以管理以非功能性货币计价的预测交易的风险敞口，并管理与某些子公司本位币以外的货币的资产/负债相关的交易损益风险。其中某些外汇远期合约被指定为现金流套期保值。如果这些衍生品能够有效抵消套期保值现金流的可变性，则衍生品公允价值的变化不包含在当期收益中，而是包含在累计的其他综合收益（亏损）（“AOCI”）中。这些公允价值的变化被重新归类为收益作为成本的一部分
8
当预测的交易影响收益时，销售额（如适用）。此外，如果预测的交易不再可能，则衍生品公允价值的累积变化将记录为其他收入（支出）的组成部分，即在交易不再被认为可能发生的时期内的净收入。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中，没有记录任何与预测交易相关的金额。
该公司的外汇远期合约总额为名义金额 的 $
这个截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月外汇远期合约简明合并运营报表中记录的净收益（亏损）汇总如下：
|
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三个月已结束 |
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六个月已结束 |
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||||||||||
|
|
公认的地点 |
|
2023 |
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2022 |
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|
2023 |
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|
2022 |
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||||
指定 |
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销售成本 |
|
$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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非指定 |
|
其他费用-净额 |
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$ |
( |
) |
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$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
6。库存
截至的库存组成部分 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日的总结如下：
|
|
6月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
原材料 |
|
$ |
|
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$ |
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在处理中工作 |
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||
成品 |
|
|
|
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||
库存总额-净额 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
7。应收票据
根据到期金额的时间，公司的应收票据余额分为本期或长期余额。长期应收票据包含在简明合并资产负债表中的其他非流动资产中。截至2023年6月30日，该公司的流动和长期应收票据金额为美元
8.财产、厂房和设备
截至的财产、厂房和设备的组成部分 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日的总结如下：
|
|
6月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
土地 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
建筑和改进 |
|
|
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|
|
||
机械、设备和工具 |
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|
|
|
||
家具和固定装置 |
|
|
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计算机硬件和软件 |
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|
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|
|
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租赁起重机 |
|
|
|
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在建工程 |
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总成本 |
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减去累计折旧 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
不动产、厂房和设备——净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
9
不动产、厂房和设备在估计的使用寿命内折旧，使用直线折旧法进行财务报告，使用加速法进行所得税折旧。
持有待售资产
截至2023年6月30日，该公司的资金为美元
9。商誉和其他无形资产
截至目前，商誉账面金额的变化 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日的总结如下：
|
|
美洲- |
|
|
MEAP |
|
|
合并 |
|
|||
截至2022年12月31日的余额 |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
|
|||
外币影响 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
截至2023年6月30日的余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
按申报单位划分的公司商誉余额的账面总额、累计减值和账面净值汇总如下：
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
|||||||||||||||||
|
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|
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|
总账面金额 |
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累计减值金额 |
|
|
账面净值 |
|
|
总账面金额 |
|
|
累计减值金额 |
|
账面净值 |
|
||||||
美洲-制造业 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
$ |
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美洲-分销 |
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EURAF |
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( |
) |
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( |
) |
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MEAP |
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总计 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
$ |
|
||||
公司在第四季度进行年度商誉减值测试，如果事件或情况变化表明资产可能存在减值，则更频繁地进行年度商誉减值测试。公司将继续监测情况的变化，并更频繁地测试这些变化是否表明资产可能减值。该公司确定，在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，没有触发事件。
截至目前，公司除商誉以外的其他无形资产的账面总额、累计摊销额和账面净值 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日的总结如下：
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||||||||||||||||||
|
|
格罗斯 |
|
|
累积的 |
|
|
网 |
|
|
格罗斯 |
|
|
累积的 |
|
|
网 |
|
||||||
确定的活体无形资产： |
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客户关系 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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专利 |
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( |
) |
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( |
) |
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非竞争协议 |
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( |
) |
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( |
) |
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||||
商标和商品名称 |
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( |
) |
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( |
) |
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其他无形资产 |
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( |
) |
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( |
) |
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||||
总计 |
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( |
) |
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( |
) |
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无限期活体无形资产： |
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||||||
商标和商品名称 |
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分销网络 |
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总计 |
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其他无形资产总额 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
公司在第四季度进行年度无限期无形资产减值测试，如果事件或情况变化表明资产可能存在减值，则更频繁地进行减值测试。公司将继续监测情况的变化，并更频繁地测试这些变化是否表明资产可能减值。该公司确定，在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，没有触发事件。
10
每当事件或情况表明资产的账面价值可能无法收回时，确定寿命的无形资产和长期资产都要接受减值测试。该公司确定，在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，没有触发事件。
其他具有确定寿命的无形资产按其估计使用寿命摊销。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月的摊销费用为 $
10。应付账款和应计费用
截至的应付账款和应计费用 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日的总结如下：
|
|
2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
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||
贸易应付账款 |
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$ |
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$ |
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与员工相关的费用 |
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应计假期 |
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杂项应计费用 |
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||
应付账款和应计费用总额 |
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$ |
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|
$ |
|
||
11。债务
截至的未偿债务 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日总结如下：
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
优先担保资产循环贷款下的借款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2026年到期的高级担保第二留置权票据 |
|
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|
||
其他债务 |
|
|
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递延融资成本 |
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( |
) |
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( |
) |
债务总额 |
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|
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||
短期借款和长期借款的流动部分 |
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( |
) |
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( |
) |
长期债务 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2019 年 3 月 25 日， 公司和公司的某些子公司（“贷款方”）与作为行政和抵押代理人的北卡罗来纳州摩根大通银行签订了信贷协议（“ABL 信贷协议”），某些金融机构作为贷款人签订了信贷协议（“ABL 信贷协议”），规定了最高为美元的高级有担保资产循环信贷额度（“ABL 循环信贷额度”）
2021 年 6 月 17 日，公司修订了 ABL 信贷协议，调整了某些负面契约，减少了对公司扩展租赁业务能力的限制。2022年5月19日，公司进一步修订了ABL信贷协议，以（i）将到期日延长至2027年5月19日（如果2026年票据在2025年12月30日之前尚未全额偿还或再融资，则到期日为2025年12月30日）；（ii）允许将某些子公司的起重机租赁资产纳入用于计算ABL信贷可用性的借款基础，但须遵守某些限制协议，（iii）允许对未包含在借款基础中的起重机租赁资产进行单独融资；（iv）更换美元伦敦银行间同业拆借利率，利率基于担保隔夜融资利率加上信贷利差调整（“SOFR”）。
ABL循环信贷额度下的借款按浮动利率计算利息，使用替代基准利率或SOFR加上下述的利差。
11
季度平均可用性 |
替代基准利率利差 |
SOFR 点差 |
≥ 总承诺的 50% |
||
截至2023年6月30日和2022年12月31日，该公司的ABL循环信贷额度借款为 $
截至2023年6月30日，公司的其他未偿债务为美元
2019年3月25日，公司及其某些子公司与作为受托人和票据抵押代理人的美国银行全国协会签订了契约，根据该契约，公司发行了美元
ABL循环信贷额度和2026年票据均包括惯例契约，包括但不限于限制公司和公司的受限子公司承担、承担或担保额外债务或发行某些优先股、支付公司股本的股息或进行其他分配或进行其他限制性付款、进行某些投资、出售或转让某些资产、对某些资产设定留置权以担保债务、合并、出售，或者其他处置公司的全部或几乎全部资产，与关联公司进行某些交易，并将公司的子公司指定为不受限制的子公司。ABL循环信贷额度和2026年票据也包括惯常违约事件。ABL循环信贷额度有惯常陈述和保证，包括作为借款的条件，所有此类陈述和保证在借款之日在所有重大方面都是真实和正确的，包括关于自2018年12月31日以来公司业务或财务状况没有发生重大不利变化的陈述。
此外，ABL循环信贷额度包含一项契约，要求公司在ABL信贷协议中规定的某些情况下维持最低固定费用保险比率。
截至2023年6月30日，该公司遵守了其债务工具中的所有正面和负面契约，包括与ABL循环信贷额度和2026年票据有关的财务契约。根据管理层目前的计划和展望，公司认为在随后的计划和展望中，它将能够遵守这些契约
12。应收账款保理
该公司有两个非美国应收账款融资计划
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，符合销售条件的应收账款保理产生的现金收益为 $
与符合销售条件的应收账款保理相关的融资费用包含在简明合并运营报表的利息支出中。 在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中，保理符合销售条件的应收账款所产生的融资费用并不重要。
13。所得税
公司的所得税前收入包括来自美国和外国司法管辖区的收入。由于外国业务的业绩需要缴纳所得税，因此每年的有效税率与21％的美国联邦法定税率不同
12
不同的法定费率。此外，在无法实现税收优惠的美国和外国司法管辖区，税收支出都受到损失的影响。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，公司记录的所得税收益为美元
公司未确认的税收优惠（不包括利息和罚款）为 $
14。普通股每股净收益
以下是用于计算基本和摊薄后的加权平均已发行股票的对账表 每股普通股净收益：
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三个月已结束 |
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六个月已结束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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基本加权平均值常见 |
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稀释性证券的影响——股权 |
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稀释后的加权平均普通股 |
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员工行权收益总额超过同期内相同股权激励工具的平均公允价值的股权薪酬奖励对净收入期间的每股收益产生反稀释影响，因此不包括在摊薄后的加权平均已发行普通股中。的反稀释股票工具
15。股权
法定资本包括
截至2023年6月30日，公司有 $
截至2023年6月30日，该公司在俄罗斯的业务已大幅削减。因此，在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，该公司发布了 $
13
浓缩 合并运营报表。根据ASC 810 “合并”，公司在俄罗斯的业务业绩继续包含在其合并业绩中。
累计其他综合收益（亏损）变动的对账，净额为f 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月按组成部分分列的所得税汇总如下：
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现金流套期保值 |
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|
养老金和 |
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外币 |
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总计 |
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截至 2022 年 3 月 31 日的余额 |
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
之前的其他综合损失 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
从累积的其他款项中重新归类 |
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其他综合收益净额（亏损） |
|
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
|
截至2022年6月30日的余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
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|
|
|
|
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|
||||
截至2023年3月31日的余额 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
之前的其他综合收益（亏损） |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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从累积的其他款项中重新归类 |
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( |
) |
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其他综合收益净额（亏损） |
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( |
) |
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( |
) |
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|
|
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截至2023年6月30日的余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，扣除所得税后的累计其他综合收益（亏损）的变动对账汇总如下：
|
|
现金流套期保值 |
|
|
养老金和 |
|
|
外币 |
|
|
总计 |
|
||||
截至2021年12月31日的余额 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
之前的其他综合损失 |
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( |
) |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
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( |
) |
从累计金额中重新归类 |
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其他综合亏损净额 |
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
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( |
) |
截至2022年6月30日的余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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||||
截至2022年12月31日的余额 |
|
$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
之前的其他综合收益（亏损） |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
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||
从累计其他金额中重新归类的金额 |
|
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( |
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|
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其他综合收益净额（亏损） |
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( |
) |
|
|
( |
) |
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|
|
|
|
|
||
截至2023年6月30日的余额 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
14
将改叙与累积的其他综合类别进行核对截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月扣除所得税后的亏损汇总如下：
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从累计其他金额中重新分类的金额 |
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三个月已结束 |
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六个月已结束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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已认可 |
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现金流套期保值的收益（亏损） |
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外汇远期合约 |
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$ |
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$ |
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$ |
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) |
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销售成本 |
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所得税前总额 |
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( |
) |
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所得税准备金 |
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扣除所得税后的总额 |
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养老金的摊销和 |
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精算损失 |
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其他费用-净额 |
先前服务成本的摊销 |
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(a) |
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其他费用-净额 |
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所得税前总额 |
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所得税准备金 |
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扣除所得税后的总额 |
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外币折算 |
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外币折算损失 |
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其他费用-净额 |
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所得税前总额 |
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所得税准备金 |
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扣除所得税后的总额 |
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$ |
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该期间的改叙总额， |
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) |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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16。股票补偿
可以向某些符合条件的员工或非雇员董事发放股权薪酬奖励。2023年之前授予的奖励的详细描述包含在公司2022年10-K表年度报告中。 根据公司2013年综合激励计划，可供奖励的公司普通股总数为
股票薪酬支出为 $
该公司授予了
15
说明在适用的绩效期内在多大程度上实现了绩效目标。每个补助年度的绩效目标和适用的绩效期限各不相同。
2023 年授予的绩效分成单位的绩效目标经过加权
2022 年授予的绩效分成单位的绩效目标经过加权
17。细分市场
公司基于 “管理” 方法报告细分市场信息。管理方法将同时也是公司首席运营决策者（“CODM”）的首席执行官（“CODM”）在做出资源分配决策和评估业绩时使用的内部报告指定为公司应报告的运营部门的来源。
该公司有
CODM根据净销售额和营业收入评估其应报告细分市场的业绩。细分市场净销售额按产品销售的地理区域确认。每个细分市场的营业收入包括对第三方的净销售额、直接归属于该细分市场的销售成本以及直接归属于该细分市场的运营费用。每个运营部门内部产生的制造差异保留在每个细分市场的营业收入中。每个细分市场的营业收入不包括其他收入和支出以及运营部门之外管理的某些支出。分部营业收入中不包括的成本包括各种公司支出，例如股票薪酬支出、所得税、非经常性费用以及其他单独管理的一般和管理成本。出于管理报告的目的，公司不包括各部门之间的公司间销售额。该公司的运营部门被确定为其应申报的细分市场。CODM不根据总资产评估应报告细分市场的表现。
16
下表显示了按可报告分段列出的信息 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月：
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三个月已结束 |
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六个月已结束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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净销售额 |
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美洲 |
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$ |
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$ |
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$ |
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EURAF |
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MEAP |
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总计 |
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分部运营 |
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美洲 |
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EURAF |
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MEAP |
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总计 |
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折旧 |
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美洲 |
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EURAF |
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MEAP |
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企业 |
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总计 |
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资本支出 |
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美洲 |
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MEAP |
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企业 |
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— |
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总计 |
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$ |
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$ |
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$ |
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公司简明合并运营报表中公司分部营业收入与营业收入的对账 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月总结如下：
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三个月已结束 |
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六个月已结束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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分部营业收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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未分配的公司费用 |
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未分配重组 |
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总营业收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
按地理区域划分的净销售额 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月总结如下：
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三个月已结束 |
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六个月已结束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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美国 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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欧洲 |
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其他 |
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净销售总额 |
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$ |
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新机和非新机销量 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月总结如下：
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三个月已结束 |
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六个月已结束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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新机销售 |
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$ |
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$ |
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$ |
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非新机销售 |
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净销售总额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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17
18。承诺和意外开支
公司面临在正常业务过程中出现的各种法律诉讼和索赔，这些诉讼和索赔尚未得到完全解决。任何诉讼的结果本质上是不确定的。当与法律诉讼或索赔相关的损失可能且可以合理估算时，公司会为问题的最终解决得出最佳估计。
截至2023年6月30日，各种与产品相关的诉讼尚待审理。在适用法律允许的范围内，所有这些诉讼均按自保留额投保。公司的自保留存率因业务而异，在过去一年中一直在波动
截至2023年6月30日，当期和长期产品负债准备金为美元
产品相关诉讼的储备金是使用实际案例储备金和精算方法相结合估算的。根据公司在为产品责任索赔辩护方面的经验，管理层认为，储备金足以估计自保索赔总额和保险索赔的案件解决。从保险公司获得的任何赔偿都取决于索赔的合法充分性和保险承运人的偿付能力。
截至2023年6月30日和2022年12月31日，该公司的储备金为 $
根据可能出现的新信息或超出公司历史经验范围的事项，保修和其他相关索赔、产品责任、石棉相关索赔和其他各种法律事项的估计值可能会发生变化。目前，没有可靠的方法可以估计任何此类潜在变化的数量。预计这些问题的最终解决，无论是单独还是总体而言，都不会对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
2017 年 7 月，公司收到了美国环境保护署（“U.S. EPA”）的信息请求，内容涉及在 2014 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日期间制造的起重机的销售以及公司参与设备制造商过渡计划（“TPEM” 计划）的相关情况。TPEM计划允许设备制造商推迟在其产品中安装符合Tier 4最终排放标准的发动机，但须遵守一定的允许百分比限制。公司已经并将继续向美国环保局和美国司法部（“美国司法部”）提供有关公司起重机中与TPEM计划和其他认证事项相关的约1,420台发动机的信息。公司正在与美国环保局和美国司法部就这些事项进行保密讨论。
根据管理层目前对这些问题所依据的事实的评估，公司记录了额外的费用 $
19。担保
公司定期与客户进行交易，规定回购承诺。公司在成立时对每份协议进行评估，以确定客户是否有很大的经济动机来行使回购期权。如果确定客户有很大的经济动机来行使该权利，则根据ASC主题842 — “租赁”（“主题842”），将收入递延并将协议记为租赁。如果确定客户没有行使该权利的重大经济动机，则当产品的控制权移交给客户时，即确认收入。与回购义务相关的递延收入，记入主题项下
18
截至2023年6月30日和2022年12月31日，其他流动和非流动负债中包含的842美元为美元
在正常业务过程中，公司为客户提供涵盖公司制造产品的工艺保修，在某些情况下还包括材料。此类保修通常规定产品在以下期限内不会出现缺陷
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三个月已结束 |
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六个月已结束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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期初余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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对应计质保额的调整 |
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在此期间达成的和解（现金或实物） |
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( |
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( |
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货币换算 |
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期末余额 |
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$ |
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截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，保修余额中包含的保修余额为 $
截至2023年6月30日和2022年12月31日，其他流动和非流动负债中包含的与延长保修期相关的递延收入为美元
20。员工福利计划
公司向符合条件的退休人员及其受抚养人提供某些养老金、医疗保健和死亡抚恤金。此类补助金的筹资机制因计划所在的国家和相关计划而异。领取养老金的资格取决于退休资格。医疗保健福利可能受免赔额、自付额和其他限制的约束。除非当地法律或法规禁止，否则公司保留修改福利的权利。
定期福利成本的组成部分 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月总结如下：
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截至2023年6月30日的三个月 |
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截至2022年6月30日的三个月 |
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退休后 |
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退休后 |
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美国 |
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非美国 |
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健康和 |
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美国 |
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非美国 |
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健康和 |
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养老金 |
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养老金 |
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养老金 |
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养老金 |
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其他 |
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计划 |
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计划 |
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计划 |
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计划 |
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计划 |
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计划 |
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服务成本-在此期间获得的福利 |
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预计养恤金债务的利息成本 |
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计划资产的预期回报率 |
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先前服务成本的摊销 |
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精算净（收益）亏损的摊销 |
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净定期福利成本（收入） |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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19
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截至2023年6月30日的六个月 |
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截至2022年6月30日的六个月 |
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退休后 |
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退休后 |
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美国 |
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非美国 |
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健康和 |
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美国 |
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非美国 |
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健康和 |
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养老金 |
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养老金 |
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其他 |
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养老金 |
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养老金 |
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其他 |
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计划 |
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计划 |
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计划 |
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计划 |
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计划 |
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计划 |
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服务成本-在此期间获得的福利 |
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预计养恤金债务的利息成本 |
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计划资产的预期回报率 |
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先前服务成本的摊销 |
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精算净（收益）亏损的摊销 |
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净定期福利成本（收入） |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
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除服务成本组成部分外，定期净福利成本的组成部分包含在其他支出中——净额n 简明合并运营报表。
20
第 2 项。管理层的讨论和分析财务状况和经营业绩
以下管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析应与公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告一起阅读，包括财务报表、随附附注和管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析，以及本10-Q表季度报告中包含的中期简明合并财务报表和随附附注。
除非另有说明，否则在管理层财务状况和经营业绩讨论和分析中包含的表格中，所有金额均以百万美元为单位。
关于前瞻性信息的警示声明
除历史事实外，本10-Q表季度报告中的所有陈述均为前瞻性陈述，包括但不限于 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 中的陈述。一般而言，前瞻性陈述是指侧重于与非历史性问题有关的预期事件或趋势、预期和信念的陈述。“可以”、“应该”、“可能”、“感觉”、“预期”、“目标”、“初步”、“期望”、“相信”、“估计”、“打算”、“打算”、“意图”、“计划”、“将”、“预见”、“项目”、“预测” 或其负面或变体，类似的表达方式表示前瞻性陈述。
1995年的《私人证券诉讼改革法》为这些前瞻性陈述提供了 “安全港”。为了遵守安全港的条款，公司指出，前瞻性陈述受与公司运营和商业环境有关的已知和未知风险、不确定性和其他因素的影响，所有这些都难以预测，其中许多是公司无法控制的。这些已知和未知的风险、不确定性和其他因素可能导致实际结果与此类前瞻性陈述所表达、预期或暗示的事项存在重大差异。这些风险、不确定性和其他因素包括但不限于：
21
这些陈述反映了管理层对未来事件的当前看法和假设。除非联邦证券法有要求，否则公司不承担更新这些前瞻性陈述的任何责任，即使其情况和情况将来可能会发生变化。提醒读者不要过分依赖前瞻性陈述，前瞻性陈述仅代表截至本报告发布之日。在本报告中包含任何陈述并不构成公司或任何其他人承认该声明中描述的事件或情况是实质性的。
22
时事活动
供应链、劳动力和物流挑战
公司继续积极监测全球供应链、劳动力和物流限制，这些限制对公司在截至2023年6月30日的三个月和六个月内及时采购零件、成品和发货的能力产生了负面影响。尽管公司的供应链和物流限制有所缓解，但某些关键零部件的供应链仍然陷入困境。该公司继续通过替代零件采购和调整生产以限制设施的浪费和效率低下来积极监测和管理供应链限制。供应链、劳动力和物流限制的持续或恶化可能会对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
削减在俄罗斯的业务
截至2023年6月30日，该公司在俄罗斯的业务已大幅削减。因此，在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，公司公布了930万美元的非现金外币折算调整，记录在简明合并资产负债表上的累计其他综合亏损中，净额在简明合并运营报表中。该公司预计未来不会因削减在俄罗斯的业务而产生重大费用。
分部经营业绩
公司主要按地域管理其业务。该公司有三个应申报的细分市场：美洲板块、EURAF板块和MEAP板块。有关公司应报告细分市场的更多信息，请参阅本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表附注17 “分部”。
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三个月已结束 |
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六个月已结束 |
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2023 |
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2022 |
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美元变化 |
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百分比变化 |
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|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
美元变化 |
|
|
百分比变化 |
|
||||||||
净销售额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
美洲 |
|
$ |
319.4 |
|
|
$ |
226.2 |
|
|
$ |
93.2 |
|
|
|
41.2 |
% |
|
$ |
583.8 |
|
|
$ |
442.1 |
|
|
$ |
141.7 |
|
|
|
32.1 |
% |
EURAF |
|
|
185.8 |
|
|
|
209.0 |
|
|
|
(23.2 |
) |
|
|
(11.1 |
)% |
|
|
364.0 |
|
|
|
388.2 |
|
|
|
(24.2 |
) |
|
|
(6.2 |
)% |
MEAP |
|
|
97.6 |
|
|
|
62.0 |
|
|
|
35.6 |
|
|
|
57.4 |
% |
|
|
163.3 |
|
|
|
125.9 |
|
|
|
37.4 |
|
|
|
29.7 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
分部营业收入（亏损） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
美洲 |
|
$ |
29.6 |
|
|
$ |
18.4 |
|
|
$ |
11.2 |
|
|
|
60.9 |
% |
|
$ |
58.1 |
|
|
$ |
24.2 |
|
|
$ |
33.9 |
|
|
|
140.1 |
% |
EURAF |
|
|
6.4 |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
5.8 |
|
|
* |
|
|
|
10.0 |
|
|
|
12.0 |
|
|
|
(2.0 |
) |
|
|
(16.7 |
)% |
|
MEAP |
|
|
19.0 |
|
|
|
8.0 |
|
|
|
11.0 |
|
|
|
137.5 |
% |
|
|
27.6 |
|
|
|
21.1 |
|
|
|
6.5 |
|
|
|
30.8 |
% |
*测量没有意义 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
美洲
截至2023年6月30日的三个月，美洲板块的净销售额从2022年同期的2.262亿美元增长了41.2％，达到3.194亿美元。增长主要归因于本季度可出货积压增加、非新机销量增加以及定价行为导致新机销量增加。
截至2023年6月30日的三个月，美洲板块的营业收入从2022年同期的1,840万美元增加了1,120万美元，增至2,960万美元。增长的主要原因是净销售额的增加和有利的产品组合。某些产品相关诉讼的费用、更高的材料成本以及工程、销售和管理费用中更高的劳动力成本部分抵消了这一点。
截至2023年6月30日的六个月中，美洲板块的净销售额从2022年同期的4.421亿美元增长了32.1％，达到5.838亿美元。增长的主要原因是新机销量增加，这是由于今年可出货积压增加、非新机销量增加以及定价行动。
截至2023年6月30日的六个月中，美洲板块的营业收入从2022年同期的2420万美元增长了3,390万美元，增至5,810万美元。增长的主要原因是净销售额的增加和有利的产品组合。某些产品相关诉讼的费用、更高的材料成本以及工程、销售和管理费用中更高的劳动力成本部分抵消了这一点。
23
EURAF
截至2023年6月30日的三个月，EURAF细分市场的净销售额从2022年同期的2.090亿美元下降了11.1％，至1.858亿美元。下降的主要原因是新机销量和非新机销量下降，但部分被定价走势所抵消。外币汇率变动带来的400万美元对细分市场的净销售额产生了有利影响。
截至2023年6月30日的三个月，EURAF板块的营业收入从2022年同期的60万美元增加了580万美元，增至640万美元。增长主要归因于有利的产品组合和定价走势。外币汇率变动对分部营业收入产生了80万美元的有利影响。
截至2023年6月30日的六个月中，EURAF细分市场的净销售额从2022年同期的3.882亿美元下降了6.2％，至3.64亿美元。下降的主要原因是新机销量下降，但部分被定价行为所抵消。外币汇率变动造成的400万美元对细分市场的净销售额产生了不利影响。
截至2023年6月30日的六个月中，EURAF板块的营业收入从2022年同期的1,200万美元减少了200万美元，至1,000万美元。下降的主要原因是净销售额减少以及工程、销售和管理费用的人工成本增加。有利的产品组合和定价行为部分抵消了这一点。外币汇率变动对细分市场的营业收入产生了10万美元的有利影响。
MEAP
截至2023年6月30日的三个月，MEAP细分市场的净销售额从2022年同期的6,200万美元增长了57.4％，达到9,760万美元。增长主要归因于新机和非新机销量的增加。外币汇率变动对细分市场的净销售额产生了90万美元的不利影响。
截至2023年6月30日的三个月，MEAP细分市场的营业收入从2022年同期的800万美元增加了1,100万美元，增至1,900万美元。增长主要归因于净销售额的增加和有利的产品组合，但工程、销售和管理费用方面的人力成本上涨部分抵消了这一增长。外币汇率变动对细分市场的营业收入产生了10万美元的不利影响。
截至2023年6月30日的六个月中，MEAP细分市场的净销售额从2022年同期的1.259亿美元增长了29.7％，达到1.633亿美元。增长主要归因于新机和非新机销量的增加。外币汇率变动对细分市场的净销售额产生了420万美元的不利影响。
截至2023年6月30日的六个月中，MEAP细分市场的营业收入从2022年同期的2,110万美元增加了650万美元，增至2760万美元。增长主要归因于净销售额的增加和有利的产品组合。这在一定程度上被劳动力和管理成本的增加以及上年录得的480万美元收入所抵消，这些收入与从2014年公司中国合资企业剥离中部分收回先前注销的长期应收票据有关。外币汇率变动对细分市场的营业收入产生了50万美元的不利影响。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的经营业绩：
|
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
六个月已结束 |
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
百分比变化 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
百分比变化 |
|
||||||
订单 |
|
$ |
550.5 |
|
|
$ |
434.0 |
|
|
|
26.8 |
% |
|
$ |
1,075.3 |
|
|
$ |
915.6 |
|
|
|
17.4 |
% |
待办事项 |
|
|
1,024.6 |
|
|
|
947.8 |
|
|
|
8.1 |
% |
|
|
1,024.6 |
|
|
|
947.8 |
|
|
|
8.1 |
% |
净销售额 |
|
|
602.8 |
|
|
|
497.2 |
|
|
|
21.2 |
% |
|
|
1,111.1 |
|
|
|
956.2 |
|
|
|
16.2 |
% |
毛利 |
|
|
123.0 |
|
|
|
88.7 |
|
|
|
38.7 |
% |
|
|
229.3 |
|
|
|
173.7 |
|
|
|
32.0 |
% |
毛利％ |
|
|
20.4 |
% |
|
|
17.8 |
% |
|
|
|
|
|
20.6 |
% |
|
|
18.2 |
% |
|
|
|
||
工程、销售和 |
|
|
87.6 |
|
|
69.3 |
|
|
|
26.4 |
% |
|
|
162.7 |
|
|
|
135.8 |
|
|
|
19.8 |
% |
|
利息支出 |
|
|
9.0 |
|
|
|
7.9 |
|
|
|
13.9 |
% |
|
|
17.1 |
|
|
|
15.3 |
|
|
|
11.8 |
% |
其他费用-净额 |
|
|
(10.0 |
) |
|
|
(2.1 |
) |
|
* |
|
|
|
(11.1 |
) |
|
|
(2.3 |
) |
|
* |
|
||
所得税优惠 |
|
|
(5.2 |
) |
|
|
(7.1 |
) |
|
|
(26.8 |
)% |
|
|
(1.0 |
) |
|
|
(0.6 |
) |
|
|
66.7 |
% |
*测量没有意义 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
订单和待办事项
24
积压订单是指预计将在未来净销售额中确认的订单的美元价值。当收到已执行的具有约束力的合同，其价格有下限，但未计入净销售额时，订单将计入积压订单。订单和积压不是公认会计原则定义的衡量标准，我们确定订单和积压的方法可能与其他公司使用的方法有所不同。管理层使用订单和积压来进行容量和资源规划。我们认为，这些信息对投资者很有用，可以表明我们的未来收入。
截至2023年6月30日的三个月中，订单从2022年同期的4.34亿美元增长了26.8％，达到5.505亿美元。增长主要归因于公司所有细分市场的需求增加。外币汇率变化的400万美元对订单产生了有利影响。
截至2023年6月30日的六个月中，订单从2022年同期的9.156亿美元增长了17.4％，达到10.753亿美元。增长主要归因于公司所有细分市场的需求增加。外币汇率变动造成的450万美元对订单产生了不利影响。
截至2023年6月30日，积压总额为10.246亿美元，比2022年12月31日积压的10.560亿美元减少了3.0％，比2022年6月30日的积压9.478亿美元增加了8.1％。自 2022 年 12 月 31 日以来，积压量减少的主要原因是供应链条件改善导致出货量增加。自2022年12月31日和2022年6月30日起，外币汇率变动对积压的影响分别为530万美元和1190万美元。
净销售额
截至2023年6月30日的三个月中，合并净销售额从2022年同期的4.972亿美元增长了21.2％，达到6.028亿美元。增长的主要原因是美洲和MEAP细分市场的新机和非新机销量增加以及全球定价走势。EURAF细分市场的销售下降部分抵消了这一点。外币汇率变动带来的310万美元对净销售额产生了有利影响。
截至2023年6月30日的六个月中，合并净销售额从2022年同期的9.562亿美元增长了16.2％，达到11.111亿美元。增长的主要原因是美洲和MEAP细分市场的新机和非新机销量增加以及全球定价走势。EURAF细分市场的销售下降部分抵消了这一点。净销售额受到外币汇率变动带来的810万美元不利影响。
毛利
截至2023年6月30日的三个月中，毛利为1.23亿美元，与2022年同期的8,870万美元相比增加了3,430万美元。增长主要归因于净销售额的增加和有利的产品组合。外币汇率变动对毛利产生了50万美元的有利影响。
在截至2023年6月30日的三个月中，毛利百分比从2022年同期的17.8％增加到20.4％，这主要是由于有利的产品组合和定价走势。
截至2023年6月30日的六个月中，毛利为2.293亿美元，与2022年同期的1.737亿美元相比增加了5560万美元。增长主要归因于净销售额的增加和有利的产品组合。外币汇率变动造成的160万美元对毛利产生了不利影响。
在截至2023年6月30日的六个月中，毛利百分比从2022年同期的18.2％增加到20.6％，这主要是由于有利的产品组合和定价走势。
工程、销售和管理费用
截至2023年6月30日的三个月，工程、销售和管理费用增长了26.4％，达到8,760万美元，而2022年同期为6,930万美元。增长的主要原因是与美国环保局的法律事务相关的1,080万美元费用以及与员工相关的费用增加。外币汇率变动造成的40万美元对工程、销售和管理费用产生了不利影响。
截至2023年6月30日的六个月中，工程、销售和管理费用增长了19.8％，达到1.627亿美元，而2022年同期为1.358亿美元。增长的主要原因是与美国环保局的法律事务相关的1,080万美元费用、员工相关成本的增加以及去年从公司中国合资企业剥离中部分收回先前注销的长期应收票据所产生的480万美元收益。外币汇率变动造成的120万美元对工程、销售和管理费用产生了有利影响。
25
利息支出
截至2023年6月30日的三个月中，利息支出为900万美元，而2022年同期为790万美元。利息支出同比增加，这主要是由于公司ABL循环信贷额度的借款利率上升。详情见简明合并财务报表附注11 “债务”。
截至2023年6月30日的六个月中，利息支出为1710万美元，而2022年同期为1,530万美元。利息支出同比增加，这主要是由于公司ABL循环信贷额度的借款利率上升。详情见简明合并财务报表附注11 “债务”。
其他费用-净额
其他支出——在截至2023年6月30日的三个月中，净支出为1,000万美元，2022年同期为210万美元。其他支出——在截至2023年6月30日的三个月中，净支出主要包括与削减俄罗斯业务相关的930万美元非现金外币折算调整以及150万美元的养老金福利和退休后健康成本。这部分被140万美元的外汇净收益和处置不动产、厂房和设备的20万美元收益所抵消。其他收入——在截至2022年6月30日的三个月中，净收入主要包括260万美元的外币净亏损以及与不可资本化的一次性法律和债务相关成本相关的50万美元费用，部分被处置不动产、厂房和设备的110万美元收益所抵消。
其他支出——在截至2023年6月30日的六个月中，净支出为1,110万美元，2022年同期为230万美元。其他支出——在截至2023年6月30日的六个月中，净支出主要包括与削减俄罗斯业务相关的930万美元非现金外币折算调整以及310万美元的养老金福利和退休后健康成本。这部分被180万美元的外汇净收益和处置不动产、厂房和设备的20万美元收益所抵消。其他支出——在截至2022年6月30日的六个月中，净支出主要包括320万美元的外币净亏损和与不可资本化的一次性法律和债务相关成本相关的50万美元费用，部分被处置不动产、厂房和设备的110万美元收益所抵消。
所得税福利
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，公司的所得税收益分别为520万美元和710万美元。在截至2023年6月30日的三个月中，记录了1,350万美元的离散净税收优惠，其中1,390万美元与在估计的本年度利用率后发放剩余的税收资产估值补贴有关。在截至2022年6月30日的三个月中，记录了1,100万美元的离散税收优惠，主要与公布的1,210万美元不确定税收状况有关，其中包括120万美元的利息，与根据CARES法案实施的美国联邦税收筹划策略有关。截至2023年6月30日的三家公司的税收优惠与上年相比有所增加，主要与记录的离散税收优惠同比增加有关。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，公司的所得税收益分别为100万美元和60万美元。在截至2023年6月30日的六个月中，公司的税收优惠与上年相比有所增加，主要与记录的离散税收优惠同比增加有关。
财务状况
现金流
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的现金流汇总如下：
|
|
六个月已结束 |
|
|
|
|
||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
美元变化 |
|
|||
由（用于）经营活动提供的净现金 |
|
$ |
(3.1 |
) |
|
$ |
5.7 |
|
|
$ |
(8.8 |
) |
用于投资活动的净现金 |
|
|
(31.2 |
) |
|
|
(13.1 |
) |
|
|
(18.1 |
) |
用于融资活动的净现金 |
|
|
(4.4 |
) |
|
|
(25.9 |
) |
|
|
21.5 |
|
现金和现金等价物 |
|
|
25.9 |
|
|
|
42.5 |
|
|
|
(16.6 |
) |
来自经营活动的现金流
截至2023年6月30日的六个月中，用于经营活动的现金流为310万美元，减少了880万美元，其中运营活动提供的现金减少了880万美元 2022年同期为570万美元。经营活动提供的净现金减少是由于成本上涨、物流导致库存增加所推动的营运资金增加
26
限制因素以及需求增加导致库存增加。经非现金项目调整后的净收入增加，部分抵消了这一点。
来自投资活动的现金流
截至2023年6月30日的六个月中，用于投资活动的净现金为3,120万美元，较之增加了1,810万美元 2022年同期为1,310万美元。 用于投资活动的净现金增加的主要原因是去年与收购H＆E起重机业务的收购价格最终确定相关的1,950万美元资本支出增加和230万美元的现金收入，但与去年相比，出售不动产、厂房和设备所得的370万美元收益部分抵消了这一点。
来自融资活动的现金流
截至2023年6月30日的六个月中，用于融资活动的净现金为440万美元，同比减少了2150万美元 2022年同期为2590万美元。用于融资活动的净现金减少主要是由于公司ABL循环信贷额度下的净收益为200万美元，而去年的净支付额为2,000万美元。与去年相比，360万美元的普通股回购量增加，部分抵消了这一点。
流动性和资本资源
公司截至2023年6月30日、2022年12月31日和2022年6月30日的流动性状况汇总如下：
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2022年6月30日 |
|
|||
现金和现金等价物 |
|
$ |
25.9 |
|
|
$ |
64.4 |
|
|
$ |
42.5 |
|
左轮手枪借款能力 |
|
|
275.0 |
|
|
|
275.0 |
|
|
|
275.0 |
|
其他债务可用性 |
|
|
43.4 |
|
|
|
43.8 |
|
|
|
43.3 |
|
减去：左轮手枪借款 |
|
|
(82.0 |
) |
|
|
(80.0 |
) |
|
|
(80.0 |
) |
减去：其他债务的借款 |
|
|
(4.2 |
) |
|
|
(4.3 |
) |
|
|
(10.1 |
) |
减去：未付信用证 |
|
|
(3.2 |
) |
|
|
(3.0 |
) |
|
|
(3.0 |
) |
总流动性 |
|
$ |
254.9 |
|
|
$ |
295.9 |
|
|
$ |
267.7 |
|
该公司认为，其流动性和预期的运营现金流足以满足未来十二个月的预期营运资本、资本支出和其他一般持续运营需求。
现金来源
从历史上看，公司主要依赖运营现金流、循环信贷额度下的借款、票据发行和其他形式的债务融资作为其现金来源。
公司目前的ABL循环信贷额度下的最大可用额为2.75亿美元。ABL循环信贷额度下的借贷能力基于贷款方的库存、应收账款和固定资产的价值。除某些例外情况和允许的留置权外，贷款方在ABL循环信贷额度下的债务基本上由贷款方的所有个人财产和收费拥有的不动产作为担保，但某些例外情况和允许的留置权除外。担保ABL循环信贷额度的留置权优先于为2026年票据和相关担保下的债务提供担保的第二优先留置权。ABL循环信贷额度的期限为5年，包括7,500万美元的信用证子额度，其中1,000万美元提供给作为ABL循环信贷额度借款人的公司德国子公司。
除了ABL循环信贷额度外，公司还有机会在欧洲获得非承诺透支额度，在中国获得承诺额度来为营运资金提供资金。共有六笔贷款，其中五笔贷款以欧元计价，总额为3,600万欧元，一笔以人民币计价的贷款总额为3,000万日元。截至2023年6月30日，六笔透支额度的总可用美元为4,340万美元，未偿还额为420万美元。
27
债务
截至2023年6月30日和2022年12月31日的未偿债务汇总如下：
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
基于优先担保资产的循环信贷额度下的借款 |
|
$ |
82.0 |
|
|
$ |
80.0 |
|
2026年到期的高级担保第二留置权票据 |
|
|
300.0 |
|
|
|
300.0 |
|
其他债务 |
|
|
7.4 |
|
|
|
8.0 |
|
递延融资成本 |
|
|
(2.0 |
) |
|
|
(2.4 |
) |
债务总额 |
|
|
387.4 |
|
|
|
385.6 |
|
短期借款和流动部分 |
|
|
(6.7 |
) |
|
|
(6.1 |
) |
长期债务 |
|
$ |
380.7 |
|
|
$ |
379.5 |
|
ABL循环信贷额度和2026年票据均包括惯例契约和违约事件。有关ABL循环信贷额度和2026年票据契约的更多讨论，请参阅简明合并财务报表附注11 “债务”。根据管理层目前的计划和展望，公司认为在接下来的十二个月中，它将能够遵守这些契约。 公司不时寻求机会主义地在债务资本市场和银行信贷市场筹集资金。
非公认会计准则指标
公司使用息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润和自由现金流作为评估公司业绩的额外指标，这些财务指标未根据公认会计原则编制。该公司认为，这些非公认会计准则指标为读者提供了有关商业趋势的重要补充信息，可用于评估其经营业绩，因为这些财务指标提供了比较财务业绩的一致方法，通常被投资者用来评估业绩。这些非公认会计准则财务指标应与本文提供的GAAP财务信息一起考虑，不能取代这些信息。
息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销
公司将息税折旧摊销前利润定义为扣除利息、税项、折旧和摊销前的净收益（亏损）。公司将调整后的息税折旧摊销前利润定义为息税折旧摊销前利润加上重组、其他支出净额和某些其他非经常性项目的加减额。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月以及过去十二个月的净收益（亏损）与息税折旧摊销前利润以及调整后的息税折旧摊销前利润的对账汇总如下。
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三个月已结束 |
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六个月已结束 |
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追踪十二 |
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|||||||||||
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2023 |
|
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2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
月 |
|
|||||
净收益（亏损） |
$ |
20.2 |
|
|
$ |
15.1 |
|
|
$ |
36.7 |
|
|
$ |
18.2 |
|
|
$ |
(105.1 |
) |
利息支出和递延摊销 |
|
9.4 |
|
|
|
8.2 |
|
|
|
17.8 |
|
|
|
16.0 |
|
|
|
34.8 |
|
所得税准备金（福利） |
|
(5.2 |
) |
|
|
(7.1 |
) |
|
|
(1.0 |
) |
|
|
(0.6 |
) |
|
|
3.0 |
|
折旧费用 |
|
14.2 |
|
|
|
15.6 |
|
|
|
28.1 |
|
|
|
31.7 |
|
|
|
57.0 |
|
无形资产的摊销 |
|
0.7 |
|
|
|
0.8 |
|
|
|
1.7 |
|
|
|
1.6 |
|
|
|
3.2 |
|
税前利润 |
|
39.3 |
|
|
|
32.6 |
|
|
|
83.3 |
|
|
|
66.9 |
|
|
|
(7.1 |
) |
重组费用 |
|
0.3 |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
0.4 |
|
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|
1.4 |
|
资产减值支出 (1) |
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
171.9 |
|
其他非经常项目-净额 (2) |
|
10.8 |
|
|
|
1.4 |
|
|
|
10.8 |
|
|
|
(2.0 |
) |
|
|
11.8 |
|
其他支出——净额 (3) |
|
10.0 |
|
|
|
2.1 |
|
|
|
11.1 |
|
|
|
2.3 |
|
|
|
3.0 |
|
调整后 EBITDA |
$ |
60.4 |
|
|
$ |
36.4 |
|
|
$ |
105.5 |
|
|
$ |
67.6 |
|
|
$ |
181.0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
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|
|||||
调整后的息税折旧摊销前利润率百分比 |
|
10.0 |
% |
|
|
7.3 |
% |
|
|
9.5 |
% |
|
|
7.1 |
% |
|
|
8.3 |
% |
28
自由现金流
自由现金流定义为经营活动提供（用于）的净现金减去资本支出投资产生的现金流出。将（用于）经营活动提供的净现金与 f 的对账截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的免费现金流汇总如下。
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|
三个月已结束 |
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|
六个月已结束 |
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||||||||||
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|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
由（用于）经营活动提供的净现金 |
|
$ |
(17.2 |
) |
|
$ |
0.1 |
|
|
$ |
(3.1 |
) |
|
$ |
5.7 |
|
资本支出 |
|
|
(27.0 |
) |
|
|
(8.1 |
) |
|
|
(36.3 |
) |
|
|
(16.8 |
) |
自由现金流 |
|
$ |
(44.2 |
) |
|
$ |
(8.0 |
) |
|
$ |
(39.4 |
) |
|
$ |
(11.1 |
) |
关键会计政策
自2022年10-K表年度报告提交以来，公司的关键会计政策没有发生重大变化。请参阅 “第 7 项” 中的关键会计政策。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 包含在截至2022年12月31日的10-K表年度报告中，以获取有关公司与关键会计政策相关的政策、方法和假设的信息。
第 3 项。定量和质量关于市场风险的真相披露
自提交2022年10-K表年度报告以来，公司的市场风险披露并未发生重大变化。公司关于市场风险的定量和定性披露以引用方式纳入了公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第二部分第7A项。
第 4 项控件和程序
披露控制和程序：截至本报告所涉期末，公司管理层在公司首席执行官兼首席财务官的参与下，评估了公司披露控制和程序（该术语的定义见经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的有效性。根据此类评估，公司首席执行官兼首席财务官得出结论，截至该期末，公司的披露控制和程序在及时记录、处理、汇总和报告公司根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息方面是有效的，此类信息是酌情收集并传达给首席执行官和首席财务官的，以便就以下问题进行及时讨论要求披露。
财务报告内部控制的变化：公司管理层负责建立和维持对财务报告的充分内部控制，该术语在《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条中定义。在本报告所涉期间，公司没有做出任何对其财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能对财务报告内部控制产生重大影响的变更。
29
第二部分。其他R 信息
第 1A 项。Ri天空因子
公司于2023年2月24日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日的10-K表年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 中披露的风险因素没有重大变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
(c) 发行人购买股权证券
截至2023年6月30日，根据董事会授权，公司还有210万美元的剩余款项，可以由管理层自行决定购买不超过3,000万美元的公司普通股。该公司的股票回购计划在公开市场上购买股票，以抵消与公司2013年综合激励计划一起发放的股票奖励。
公司在2023年第二季度购买股权证券的情况汇总如下：
经期 |
|
购买的股票总数 |
|
|
每股支付的平均价格 |
|
|
作为公开宣布计划的一部分购买的股票总数 |
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|
根据该计划可能购买的股票的近似美元价值（以百万计） |
|
||||
2023 年 4 月 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
$ |
4.1 |
|
2023 年 5 月 |
|
|
129,138 |
|
|
$ |
15.46 |
|
|
|
129,138 |
|
|
$ |
2.1 |
|
2023 年 6 月 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
$ |
2.1 |
|
总计 |
|
|
129,138 |
|
|
|
|
|
|
129,138 |
|
|
|
|
||
根据公司的股票回购计划，为满足与股票奖励归属相关的法定预扣税要求而扣留的股票不被发行或视为股票回购，因此不包括在上表中。
第 5 项。其他信息
(c) 在截至2023年6月30日的三个月中，公司没有董事或第 16 条官员
第 6 项。 展品
30
展品编号 |
|
描述 |
|
已备齐/已提供 在此附上 |
|
31 |
|
规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 认证 |
|
X |
(1) |
|
|
|
|
|
|
32.1 |
|
根据《美国法典》第 18 章第 1350 条对首席执行官进行认证 |
|
X |
(2) |
|
|
|
|
|
|
32.2 |
|
根据《美国法典》第 18 章第 1350 条对首席财务官进行认证 |
|
X |
(2) |
|
|
|
|
|
|
101.INS
101.SCH
101.CAL
101.DEF
101.LAB
101.PRE |
|
内联 XBRL 实例文档 — 实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中。
内联 XBRL 分类扩展架构文档
内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档
内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档
内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档
内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 |
|
X
X
X
X
X
X |
(1)
(1)
(1)
(1)
(1)
(1) |
|
|
|
|
|
|
104 |
|
封面交互式数据文件（嵌入在行内 XBRL 文档中） |
|
X |
(1) |
|
|
|
|
|
|
(1) 随函提交
(2) 随函提供
31
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
日期：2023 年 8 月 8 日 |
马尼托瓦克公司 |
|
（注册人） |
|
|
|
|
|
/s/Aaron H. Ravenscroft |
|
亚伦·H·拉文斯克罗夫特 |
|
总裁兼首席执行官 |
|
（首席执行官兼董事） |
|
|
|
/s/Brian P. Regan |
|
Brian P. Regan |
|
执行副总裁兼首席财务官 （首席财务官） |
|
|
|
/s/Ryan M. Palmer |
|
Ryan M. Palmer |
|
副总裁、公司财务总监兼首席会计官 |
|
（首席会计官） |
32