第一银行。公布截至2023年6月30日的季度收益

波多黎各圣胡安--(美国商业资讯)--2023年7月27日--First Bancorp(“公司”或“第一银行”。)FirstBank波多黎各银行控股公司(纽约证券交易所股票代码：FBP)今天公布，2023年第二季度净收益为7070万美元，或每股稀释后收益0.39美元，而2023年第一季度为7070万美元，或每股稀释后收益0.39美元，2022年第二季度为7470万美元，或每股稀释后收益0.38美元。

第一银行首席执行官兼首席执行官奥雷里奥·阿莱曼表示：“我们将继续专注于我们的战略要务，为该特许经营权带来又一个强劲的盈利增长季度。我们创造了7,070万美元的净收入，或每股0.39美元，这转化为本季度1.51%的强劲平均资产回报率。我们多样化的贷款组合连续第六个季度扩大，信贷质量指标保持稳定，我们持久的费用管理纪律证明了我们的行业低效率比率约为47.83%。通过采用我们长期以客户为中心的全方位销售和服务方法，我们的组织处于有利地位，可以继续在我们服务的市场中获得市场份额。

本季度的贷款发放活动是积极的，符合我们的预期和前瞻性指引。在波多黎各商业和消费贷款强劲增长的推动下，本季度贷款总额增加了1.404亿美元，特别是汽车贷款部门。不包括经纪存款和政府存款的核心存款总额减少1.043亿元，降幅为0.8%。存款减少继续受到对利率敏感的客户 寻找高收益非银行选择和逐渐减少过剩流动性的共同推动，特别是在我们的主要市场。在特许经营权方面，在第二季度，我们将我们的小型企业数字贷款服务扩展到我们的其他地区业务，并重新推出了我们的新公司门户网站www.1first stbank.com，它是扩大我们的自助分销渠道和增强客户数字体验的重要工具。

尽管利率和通胀压力较高，但我们主要市场的经济趋势仍然是积极的，原因是史无前例的联邦基金流入，预计这些资金将在未来十年支持经济活动，加上新的投资者进入我们的市场。信贷需求保持坚挺，劳动力市场趋势继续改善，汽车和零售额的上升证明了强劲的消费情绪。波多黎各的经济前景及其持续增长的潜力令我们深受鼓舞。

最后，我们在2023年7月恢复了之前授权的股票回购计划，预计在第三季度完成尚未完成的7500万美元的授权。此外，我们在第二季度完成了资本规划过程，我们非常高兴地宣布，我们的董事会批准了一项新的2.25亿美元普通股回购计划，我们预计将于2024年第三季度执行。我们充裕的资本状况仍然远远高于资本充足的门槛，这使我们能够在任何运营环境下继续发展特许经营权，并在提高股东价值的同时支持我们的员工和我们所服务的社区。

非公认会计准则披露

本新闻稿包含GAAP财务指标和非GAAP财务指标。当管理层认为这些非GAAP财务指标的列报增强了分析师和投资者分析公司业务趋势和了解公司业绩的能力时，就使用非GAAP财务指标。公司可利用这些非公认会计准则财务措施作为其预算编制和长期规划过程的指南。在使用非GAAP财务指标的情况下，最具可比性的GAAP财务指标以及非GAAP财务指标与最具可比性的GAAP财务指标的对账可在本新闻稿的正文或表格中找到。对这些非公认会计准则财务指标的任何分析应仅与根据公认会计准则提出的结果结合使用。

某些非公认会计准则财务指标，如经调整的净收入、经调整的税前、拨备前收入、经调整的非利息收入和经调整的效率比率，不包括管理层认为不能反映核心经营业绩的项目(“特殊项目”)。其他非GAAP财务指标包括调整后的净利息收入和利润、有形普通股权益、每股普通股有形账面价值和某些资本比率。这些措施应与作为本新闻稿组成部分的所附表格(附件A)以及根据公认会计原则提供的公司其他财务信息一并阅读。

特殊物品

2023年第一季度和2022年第二季度的财务业绩不包括任何重大特殊项目。2023年第二季度的财务业绩包括以下特殊项目：

截至2023年6月30日的季度

• 一项360万美元(230万美元)的税后收益，这是在简明综合损益表中作为其他非利息收入的一部分从法律和解中确认的。
• 回购2,140万美元次级债券的160万美元收益，在简明综合损益表中反映为“提前清偿债务的收益”。次级债券 在简明综合财务状况报表中反映为“其他借款”。收购价相当于2140万美元面值的92.5%。7.5%的折扣带来了160万美元的收益。在控股公司层面实现的收益对2023年第二季度的所得税支出没有影响。

非公认会计准则财务指标

调整后的税前、拨备前收入

经调整的税前、拨备前收入是管理层使用的非GAAP业绩指标，并相信投资者在分析潜在业绩趋势时可能会发现有用，特别是在经济压力时期，包括自然灾害或健康流行病的结果。经调整的税前，按管理层的定义，拨备前收入指经调整的所得税前收入，以剔除贷款的信贷损失、无资金来源的贷款承诺和债务证券的拨备，以及出售投资证券的任何收益或亏损。此外，对于管理层认为不能反映核心经营业绩的某些项目，收益也会不时进行调整，视为 特殊项目。

有形普通股权益比率和每股有形账面价值

有形普通股权益比率和每股普通股有形账面价值是管理层认为金融界普遍用来评估资本充足性的非公认会计准则财务指标。有形普通股权益是指普通股权益减去商誉和其他无形资产的总和。有形资产是指总资产减去商誉和其他无形资产。管理层使用并相信，许多股票分析师将有形普通股权益比率和每股有形普通股账面价值与其他更传统的银行资本比率结合使用，以比较拥有大量商誉或其他无形资产的银行组织的资本充足率，这些资产通常源于使用并购会计的购买方法。因此，本公司相信披露这些财务措施可能对投资者有用。无论是有形普通股权益还是有形资产，或相关的 计量，都不应单独考虑，也不应作为股东权益、总资产或根据公认会计准则计算的任何其他计量的替代品。此外，公司计算有形普通股权益、有形资产和任何其他相关计量的方式可能与其他报告类似名称的计量的公司不同。

扣除估值的净利息收入，在税额等值的基础上

净利息收入、利差及净息差不包括衍生工具的公允价值变动，并按税项等值基准列报，以向投资者提供有关本公司的净利息收入的额外资料，管理层使用并相信这些资料应有助比较及分析呈列期间。衍生工具的公允价值变动对计息负债或生息资产的应付利息或赚取利息并无影响。净利息收入的税额等值调整在比较应税资产和免税资产时确认所得税节省，并假设边际所得税税率 。来自免税收益性资产的收入增加了相当于如果该收入按法定税率纳税所需缴纳的税款的数额。管理层认为，在完全等值纳税的基础上公布净利息收入、利差和净息差是银行业的标准做法。这一调整将所有盈利资产，尤其是免税证券和免税贷款，置于共同的基础上，管理层认为这有助于将业绩与同行的业绩进行比较。

净收益和调整后净收益的对账(非公认会计准则)

2023年第二季度净收入为7070万美元，或每股稀释后收益0.39美元，与2023年第一季度持平。下表对2023年第二季度和截至2023年6月30日的六个月期间的净收益与调整后净收入和调整后每股收益进行了核对，调整后净收入和调整后每股收益是不包括上述重大特殊项目的非公认会计准则财务指标，并显示了2023年第一季度、2022年第二季度和截至2022年6月30日的六个月期间的净收益和稀释后每股收益。

		截至的季度										六个月--截止日期
		2023年6月30日				2023年3月31日			2022年6月30日			2023年6月30日				2022年6月30日
(单位为千，每股信息除外)
报告的净收入(GAAP)		$	70,655			$	70,698		$	74,695		$	141,353			$	157,295
调整：
从合法和解中获得认可			(3,600	)			-			-			(3,600	)			-
提前清偿债务的收益			(1,605	)			-			-			(1,605	)			-
调整对所得税的影响			1,350				-			-			1,350				-
调整后普通股股东应占净收益(非公认会计准则)		$	66,800			$	70,698		$	74,695		$	137,498			$	157,295
加权平均稀释后流通股			179,277				181,236			195,366			180,253				197,441
稀释后每股收益(GAAP)		$	0.39			$	0.39		$	0.38		$	0.78			$	0.80
调整后每股收益-摊薄(非公认会计准则)		$	0.37			$	0.39		$	0.38		$	0.76			$	0.80

所得税前收入和调整后的税前、拨备前收入(非公认会计准则)

2023年第二季度所得税前收入为1.01亿美元，而2023年第一季度为1.026亿美元。在截至2023年6月30日的六个月期间，所得税前收入为2.036亿美元，而2022年同期为2.344亿美元。2023年第二季度调整后的税前拨备前收入为1.18亿美元，而2023年第一季度为1.181亿美元。在截至2023年6月30日的六个月期间，调整后的税前拨备前收入为2.361亿美元，而2022年同期为2.306亿美元。下表对过去五个季度以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的6个月期间的所得税前收入和调整后的税前、拨备前收入进行了核对：

		截至的季度																				结束的六个月期间
		2023年6月30日				2023年3月31日				2022年12月31日				2022年9月30日				2022年6月30日				2023年6月30日				2022年6月30日
(千美元)
所得税前收入		$	100,939			$	102,633			$	106,530			$	106,631			$	108,798			$	203,572			$	234,423
增/减：计提信贷损失费用准备(收益)			22,230				15,502				15,712				15,783				10,003				37,732				(3,799	)
减少：从法律和解中获得认可			(3,600	)			-				-				-				-				(3,600	)			-
减去：提前清偿债务的收益			(1,605	)			-				-				-				-				(1,605	)			-
调整后的税前、拨备前收入(1)		$	117,964			$	118,135			$	122,242			$	122,414			$	118,801			$	236,099			$	230,624
与最近一期相比的变化(金额)		$	(171	)		$	(4,107	)		$	(172	)		$	3,613			$	6,978			$	5,475			$	47,581
与上一期相比的变化(百分比)			-0.1	%			-3.4	%			-0.1	%			3.0	%			6.2	%			2.4	%			26.0	%

(1)

非公认会计准则财务衡量标准。看见非公认会计准则披露关于这一非公认会计准则财务指标的定义和其他信息，请参见上文。

净利息收入

下表列出了关于过去五个季度净利息收入的信息：

		截至的季度
(千美元)		2023年6月30日			2023年3月31日			2022年12月31日			2022年9月30日			2022年6月30日
净利息收入
利息收入		$	252,204		$	242,396		$	233,452		$	222,683		$	208,625
利息支出			52,389			41,511			27,879			14,773			12,439
净利息收入		$	199,815		$	200,885		$	205,573		$	207,910		$	196,186
平均余额
贷款和租赁		$	11,591,516		$	11,519,399		$	11,364,963		$	11,218,864		$	11,102,310
证券、其他短期投资和计息现金余额总额			7,333,989			7,232,347			7,314,293			7,938,530			8,568,022
平均生息资产		$	18,925,505		$	18,751,746		$	18,679,256		$	19,157,394		$	19,670,332
平均有息负债		$	11,176,385		$	10,957,892		$	10,683,776		$	11,026,975		$	11,567,228
平均产量/比率
生息资产平均收益率(简写为GAAP)			5.35%			5.24%			4.96%			4.61%			4.25%
有息负债平均利率(简写为GAAP)			1.88%			1.54%			1.04%			0.53%			0.43%
净息差(简写为GAAP)			3.47%			3.70%			3.92%			4.08%			3.82%
净息差(简写为GAAP)			4.23%			4.34%			4.37%			4.31%			4.00%

2023年第二季度的净利息收入为1.998亿美元，比2023年第一季度的2.09亿美元减少了110万美元。净利息收入减少反映如下：

• 生息存款利息支出增加1170万美元，包括：
  • 定期存款利息支出增加490万美元，不包括经纪存单，主要是由于2023年第二季度新发行和续发的利率上升，增加了约390万美元；平均余额增加1.691亿美元，导致利息支出增加约80万美元；以及与2023年第二季度增加一天相关的大约20万美元的增加。与上一季度相比，2023年第二季度非经纪定期存款的平均成本上升了63个基点，达到2.50%。
  • 计息支票和储蓄账户利息支出增加470万美元，其中约430万美元是由2023年第二季度支付的平均利率增加推动的，主要是公共资金 账户，20万美元与2023年第二季度增加一天有关。计息支票和储蓄账户的平均成本增加了24个基点，达到1.18%，而上一季度为0.94%。剔除公共部门存款，2023年第二季度计息支票和储蓄账户的平均成本为0.67%，而上一季度为0.58%。
  • 经纪存单利息支出增加210万美元，主要是由于平均余额增加1.669亿美元，导致额外利息支出约180万美元，其次是2023年第二季度支付的更高利率的影响。

部分偏移量：

• 消费贷款和融资租赁的利息收入增加了390万美元，其中约160万美元与这一投资组合的平均余额增加了7180万美元有关；130万美元是由于较高的 收益率，主要是汽车贷款和融资租赁投资组合；100万美元与2023年第二季度增加的一天有关。
• 商业和建筑贷款利息收入增加340万美元，其中约190万美元主要与可变利率贷款和新贷款重新定价上调的利率上升有关，100万美元与2023年第二季度增加一天有关，约60万美元与这一投资组合平均余额增加2710万美元有关。
• 来自有息现金结余和投资证券的利息收入增加240万美元，主要是由于来自有息现金结余的利息收入增加320万美元，主要包括存放在联邦储备银行的现金余额 ，主要是由于平均余额增加2.131亿美元；以及从FHLB收到的股息增加40万美元。债务证券投资组合的利息收入减少了110万美元，这主要是由于美国机构的抵押贷款支持证券(MBS)溢价摊销费用因预期预付款的变化而增加，以及平均余额减少1.075亿美元，部分抵消了这些增加。
• 借款利息支出减少80万美元，主要是由于2023年第一季度末采取的预防性流动性措施 导致FHLB预付款平均余额减少9490万美元相关的约110万美元，但第二季度平均资金成本上升部分抵消了这一影响。
• 住宅按揭贷款利息收入增加10万元。

2023年第二季度的净息差降至4.23%，而2023年第一季度的净息差为4.34%，这主要反映了存款利率上升的影响，以及从无息和其他低成本存款转向成本更高的定期存款的影响，超过了该季度盈利资产收益率的增长。

非利息收入

下表列出了过去五个季度有关非利息收入的信息：

	截至的季度
	2023年6月30日			2023年3月31日			2022年12月31日			2022年9月30日			2022年6月30日
(单位：千)
手续费及存款户口收费	$	9,287		$	9,541		$	9,174		$	9,820		$	9,466
按揭银行业务		2,860			2,812			2,572			3,400			4,082
保险佣金收入		2,747			4,847			2,898			2,624			2,946
卡和加工费收入		11,135			10,918			10,601			9,834			10,300
提前清偿债务的收益		1,605			-			-			-			-
其他非利息收入		8,637			4,400			4,355			4,015			4,147
非利息收入	$	36,271		$	32,518		$	29,600		$	29,693		$	30,941

2023年第二季度的非利息收入为3630万美元，而2023年第一季度为3250万美元。2023年第二季度的非利息收入包括从法律和解中确认的360万美元收益，作为其他非利息收入的一部分，以及回购2,140万美元次级债券的160万美元收益，作为提前清偿债务收益的一部分。在非GAAP基础上，不包括这些特殊项目的影响，调整后的非利息收入减少140万美元，主要原因是：

• 保险佣金收入减少210万美元，主要原因是根据上一年的保单制作情况，2023年第一季度录得的季节性或有佣金减少230万美元。

部分偏移量：

• 调整后的其他非利息收入增加60万美元，主要是由于2023年第二季度收集的30万美元借记卡激励措施和佛罗里达州地区出售固定资产所确认的20万美元收益在2023年第二季度的影响。

非利息支出

下表列出了最近五个季度有关非利息支出的信息：

		截至的季度
		2023年6月30日				2023年3月31日				2022年12月31日				2022年9月30日				2022年6月30日
(单位：千)
雇员补偿及福利		$	54,314			$	56,422			$	52,241			$	52,939			$	51,304
入住率和设备			21,097				21,186				21,843				22,543				21,505
商务推广			4,167				3,975				5,590				5,136				4,042
专业服务费：
托收、鉴定和其他与信贷有关的费用			1,231				848				1,483				1,261				1,075
外包技术服务			7,278				8,141				7,806				7,564				7,636
其他专业费用			3,087				2,984				3,380				3,724				3,325
所得税以外的税项			5,124				5,112				5,211				5,349				4,689
FDIC存款保险			2,143				2,133				1,544				1,466				1,466
其他保险费和监督费			2,352				2,368				2,429				2,387				2,303
OREO业务的净收益			(1,984	)			(1,996	)			(2,557	)			(1,064	)			(1,485	)
信用卡和借记卡处理费用			6,540				5,318				6,362				6,410				5,843
通信			1,992				2,216				2,322				2,272				1,978
其他非利息支出			5,576				6,561				5,277				5,202				4,645
非利息支出总额		$	112,917			$	115,268			$	112,931			$	115,189			$	108,326

2023年第二季度的非利息支出为1.129亿美元，比2023年第一季度的1.153亿美元减少了240万美元。240万美元的减少反映了以下重大差异：

• 员工薪酬和福利支出减少210万美元，主要是由于员工达到最高应税金额而导致奖金和工资税减少。
• 其他非利息支出减少100万美元，主要是由于2023年第二季度记录的法律和业务准备金的准备金释放。
• 专业服务费减少40万美元，主要原因是外包技术服务费减少90万美元，但收款、鉴定和其他与信贷有关的费用增加40万美元，部分抵消了这一减少额。
• 通信费用减少20万美元。

部分偏移量：

• 信用卡和借记卡处理费用增加120万美元，主要是由于2023年第一季度收到的激励措施。
• 商业推广费用增加20万美元，主要是由于2023年第二季度与纪念75亿美元有关的广告和赞助费用增加^这是银行周年纪念和捐款增加，部分抵消了信用卡忠诚度奖励计划支出减少60万美元，这与客户赎回的历史趋势较低有关。

所得税

该公司在2023年第二季度记录的所得税支出为3030万美元，而2023年第一季度为3190万美元。减少的主要原因是税前收入下降，以及与上一季度相比，估计的有效税率 下降。

2023年第二季度，该公司的估计有效税率为30.1%，而2023年第一季度为31.2%。截至2023年6月30日，该公司的递延税项资产为1.539亿美元，扣除递延税项资产的估值准备金1.842亿美元。

信用质量

不良资产

下表列出了最近五个季度有关不良资产的信息：

(千美元)		2023年6月30日				2023年3月31日				2022年12月31日				2022年9月30日				2022年6月30日
为投资而持有的非应计项目贷款：
住宅抵押贷款		$	33,252			$	36,410			$	42,772			$	43,036			$	44,588
商业抵押贷款			21,536				21,598				22,319				23,741				24,753
工商业			9,194				13,404				7,830				15,715				17,079
施工			1,677				1,794				2,208				2,237				2,375
消费租赁和融资租赁			16,362				15,936				14,806				12,787				10,315
为投资而持有的非应计贷款总额		$	82,021			$	89,142			$	89,935			$	97,516			$	99,110
奥利奥			31,571				32,862				31,641				38,682				41,706
其他被收回的财产			5,404				4,743				5,380				4,936				3,840
其他资产(1)			2,111				2,203				2,202				2,193				2,809
不良资产总额(2)		$	121,107			$	128,950			$	129,158			$	143,327			$	147,465
逾期90天且仍在应计的贷款(3)		$	63,211			$	74,380			$	80,517			$	81,790			$	94,485
为投资而持有的非权责发生贷款占为投资而持有的贷款总额的比例			0.70	%			0.77	%			0.78	%			0.86	%			0.88	%
非应计项目贷款占贷款总额的比例			0.70	%			0.77	%			0.78	%			0.86	%			0.88	%
不良资产占总资产的比例			0.63	%			0.68	%			0.69	%			0.78	%			0.76	%

(1)		波多黎各住房金融局(“PRHFA”)发行的住宅直通MBS，作为可供出售的债务证券组合的一部分。
(2)		不包括以前在会计准则编纂(“ASC”)子主题310-30下入账的购入信用恶化(“PCD”)贷款，对于该贷款，本公司在2020年1月1日采用当前预期信用损失(“CECL”)时和在持续的信用损失计量基础上做出了将贷款池保持为“记账单位”的会计政策选择。只要公司能够合理估计预计在贷款池中收取的现金流的时间和金额，这些 贷款将继续从非应计贷款统计中剔除。截至2023年6月30日，合同逾期90天或更长时间的此类贷款部分达到950万美元(2023年3月31日-1040万美元；2022年12月31日-1200万美元；2022年9月30日-1280万美元；2022年6月30日-1530万美元)。
(3)		其中包括重新登记的贷款，这些贷款之前被汇集为政府全国抵押贷款协会(GNMA)证券，截至2023年6月30日，总额为650万美元(2023年3月31日-710万美元；2022年12月31日-1030万美元；2022年9月30日-800万美元；2022年6月30日-1080万美元)。根据GNMA计划，本公司有权但没有义务回购符合GNMA规定的拖欠标准的贷款。出于会计目的，受回购选择权约束的贷款必须以抵销负债反映在财务报表上。

信用质量指标的差异：

• 截至2023年6月30日，不良资产总额减少790万美元，至1.211亿美元，而截至2023年3月31日，不良资产总额为1.29亿美元。截至2023年6月30日，持有的用于投资的非应计贷款总额减少了710万美元，降至8200万美元，而截至2023年3月31日的非应计贷款总额为8910万美元。
  
  不良资产减少的主要原因是：
  • 非应计商业和建筑贷款减少440万美元，主要与2023年第二季度记录的上述620万美元的注销有关，但被波多黎各地区150万美元的商业和工业贷款流入部分抵消。
  • 非应计项目住宅按揭贷款减少310万元，主要与270万元恢复应计项目有关。
  • 其他房地产拥有(“OREO”)投资组合余额减少130万美元，主要原因是出售波多黎各地区的住宅物业。
    
    部分偏移量：
    
  • 其他被收回的财产增加了70万美元，主要是被收回的汽车。
  • 非应计消费贷款增加40万美元，主要是汽车贷款和融资租赁。
    
• 2023年第二季度，用于投资的非应计贷款的流入为2490万美元，比2023年第一季度的2970万美元减少了480万美元。2023年第二季度流入非应计商业和建筑贷款的资金为310万美元，比2023年第一季度的810万美元减少了500万美元，这主要是由于2023年第一季度佛罗里达地区一笔710万美元的商业和工业参与贷款的流入。流入非应计消费贷款的资金为1880万美元，比2023年第一季度的1950万美元减少了70万美元。2023年第二季度流入非应计住房抵押贷款的资金为300万美元，比2023年第一季度的210万美元增加了90万美元。看见早期犯罪有关更多信息，请参阅以下内容。
• 截至2023年6月30日，反向分类的商业和建筑贷款减少430万美元，至6570万美元，主要是由于上述2023年第二季度记录的620万美元的冲销。

早期犯罪

截至2023年6月30日，为投资早期拖欠(即监管报告说明中定义的30-89天逾期应计贷款)持有的贷款总额为1.185亿美元，比截至2023年3月31日的9450万美元增加了2400万美元。主要投资组合类别的差异如下：

• 2023年第二季度，提前拖欠的消费贷款增加了1200万美元，达到7840万美元，主要是汽车贷款组合。
• 早期拖欠的商业和建筑贷款增加630万美元，达到920万美元，主要是由于波多黎各地区一笔450万美元的商业抵押贷款到期，正在续期，但公司继续从借款人那里获得利息和本金付款。
• 早前拖欠的住宅按揭贷款增加570万元至3,090万元。

信贷损失准备

下表汇总了2023年第二季度和第一季度表内和表外风险敞口的信贷损失准备(“ACL”)活动情况：

		截至2023年6月30日的季度
		贷款和融资租赁																				债务证券
		住宅 抵押贷款				商业广告 和 施工				消费者 贷款和 金融				贷款总额 和金融				资金不足 贷款				搁置				可用-
信贷损失准备		贷款				贷款				租契				租契				承付款				成熟性				待售				ACL总数
(千美元)
信贷损失准备、期初余额		$	64,403			$	70,926			$	130,238			$	265,567			$	4,168			$	7,646			$	449			$	277,830
信贷损失准备金--(福利)费用			(3,500	)			10,198				14,072				20,770				721				755				(16	)			22,230
净冲销			(389	)			(5,879	)			(13,011	)			(19,279	)			-				-				-				(19,279	)
信贷损失准备，期末		$	60,514			$	75,245			$	131,299			$	267,058			$	4,889			$	8,401			$	433			$	280,781
贷款和融资租赁的摊余成本		$	2,793,790			$	5,430,268			$	3,495,257			$	11,719,315
按摊销成本计提贷款的信贷损失准备			2.17	%			1.39	%			3.76	%			2.28	%
		截至2023年3月31日的季度
		贷款和融资租赁																				债务证券
		住宅 抵押贷款				商业广告 和 施工				消费者 贷款和 金融				贷款总额 和金融				资金不足 贷款				搁置				可用-
信贷损失准备		贷款				贷款				租契				租契				承付款				-成熟				待售				ACL总数
(千美元)
信贷损失准备、期初余额		$	62,760			$	70,278			$	127,426			$	260,464			$	4,273			$	8,286			$	458			$	273,481
采用ASU 2022-02的影响(1)			2,056				7				53				2,116				-				-				-				2,116
信贷损失准备金--费用(收益)			73				456				15,727				16,256				(105	)			(640	)			(9	)			15,502
净(冲销)回收			(486	)			185				(12,968	)			(13,269	)			-				-				-				(13,269	)
信贷损失准备，期末		$	64,403			$	70,926			$	130,238			$	265,567			$	4,168			$	7,646			$	449			$	277,830
贷款和融资租赁的摊余成本		$	2,811,528			$	5,359,512			$	3,406,945			$	11,577,985
按摊销成本计提贷款的信贷损失准备			2.29	%			1.32	%			3.82	%			2.29	%

(1)

与2023年1月1日通过的会计准则更新(“ASU”)2022-02，“金融工具-信贷损失(专题326)：问题债务重组和年份披露”有关，该公司决定停止使用现金流量贴现方法进行重组的应计贷款。

下面讨论按主要类别划分的总ACL的主要差异：

贷款和融资租赁的信贷损失准备

截至2023年6月30日，贷款和融资租赁的ACL为2.671亿美元，比截至2023年3月31日的2.566亿美元增加了150万美元。商业及建筑贷款的贷款总额增加430万美元，主要是由于预测的商业及建筑贷款价格指数恶化，以反映国家层面商业及建筑贷款市场的不确定性增加，这可能会影响我们所服务的市场，加上商业及建筑贷款组合的增长，但部分被上述于2023年第二季度录得的撇账所抵销。消费贷款贷款增加110万美元，主要反映消费贷款组合规模增加的影响，但被更新的宏观经济变量(如失业率)部分抵消，目前预测这些变量的恶化速度慢于先前的预期。住宅按揭贷款的贷款总额减少390万元， 主要是因为在预测若干宏观经济变量时，经济前景更为乐观，例如区域房屋价格指数。

• 2023年第二季度贷款和融资租赁的信贷损失准备金为2080万美元，而2023年第一季度为1630万美元。
  • 2023年第二季度商业和建筑贷款组合的信贷损失准备金为1,020万美元，而2023年第一季度为50万美元，这主要是由于CRE价格指数的不确定性增加，其次是贷款组合规模扩大的影响。2023年第二季度的业绩还反映了与前述佛罗里达地区发电行业商业和工业参与贷款相关的120万美元增量拨备。
  • 2023年第二季度，住宅抵押贷款组合的信贷损失准备金净收益为350万美元，而2023年第一季度的支出为10万美元。2023年第二季度确认的净收益 主要是由于某些预测的宏观经济变量(如地区房价指数)的预测显示经济前景更为有利。
  • 2023年第二季度，消费贷款和融资租赁组合的信贷损失准备金为1,410万美元，而2023年第一季度为1,570万美元。拨备费用的减少主要是由于前面提到的宏观经济变量的更新。
• 截至2023年6月30日，贷款和融资租赁的ACL占投资贷款总额的比率为2.28%，而截至2023年3月31日的比率为2.29%。截至2023年6月30日，贷款和融资租赁的总ACL与用于投资的非应计贷款的比率为326%，而截至2023年3月31日的比率为298%。

净冲销

下表列出了过去五个季度的年化净冲销(回收)与投资组合中持有的平均贷款的比率：

		截至的季度
		2023年6月30日		2023年3月31日		2022年12月31日		2022年9月30日		2022年6月30日
住宅抵押贷款		0.06%		0.07%		0.07%		0.13%		0.11%
商业抵押贷款		0.01%		-0.03%		0.00%		-0.01%		-0.22%
工商业		0.87%		0.00%		0.19%		-0.07%		-0.07%
施工		-0.99%		-0.17%		-1.82%		0.07%		-0.09%
消费贷款和融资租赁		1.51%		1.54%		1.44%		1.05%		0.91%
贷款总额		0.67%		0.46%		0.46%		0.31%		0.21%

上述比率是根据年化冲销净额计算的，并不一定代表后续各期间的预期结果。

2023年第二季度的净冲销为1,930万美元，折合成年率为平均贷款的0.67%，而2023年第一季度为1,330万美元，折合成年率为平均贷款的0.46%。净冲销增加600万美元是由于商业和建筑贷款净冲销增加610万美元，主要与2023年第二季度记录的上述620万美元冲销有关。

为无资金贷款承诺计提信贷损失准备

截至2023年6月30日，由于预测的CRE价格指数恶化，表外信贷敞口的ACL增加到490万美元，而截至2023年3月31日为420万美元，主要是建筑贷款组合。

债务证券信用损失准备

截至2023年6月30日，债务证券的ACL为880万美元，其中840万美元与分类为持有至到期的波多黎各市政债券有关，而截至2023年3月31日，分别为800万美元和760万美元。 持有至到期债务证券的ACL的增加主要是由于利率环境上升带来的更高敞口风险。

流动性

截至2023年6月30日，现金和现金等价物增加了2.239亿美元，达到10亿美元。加上22亿美元可在一天内清算或质押的免费高质量流动性证券，截至2023年6月30日，核心流动性总额为32亿美元，占总资产的16.70%，而截至2023年3月31日，核心流动性总额为32亿美元，占总资产的16.77%。此外，截至2023年6月30日，该公司有9.809亿美元可供FHLB贷记，这是根据FHLB质押的抵押品价值计算的。因此，截至2023年6月30日，基本流动性比率(包括现金、免费高质量流动资产，如美国政府和政府支持的实体可在一天内清算或质押的债务，以及可在FHLB获得的担保信贷额度占总资产的比例)约为21.82%，而截至2023年3月31日，这一比例为21.42%。

除了上述可从联邦住房贷款机构获得的信贷外，该公司还维持着美联储贴现窗口计划的借款能力。该公司不认为从美联储贴现窗口借款的能力是流动性的主要来源，但截至2023年6月30日，根据美联储的借款人托管(BIC)计划，该公司约有14亿美元可供融资。此外，该公司还可以通过回购协议与其他交易对手进行融资，并加入了美联储的银行定期融资计划。总而言之，截至2023年6月30日，该公司有56亿美元可用于满足流动性需求。

截至2023年6月30日，该公司的总存款(不包括经纪存单)达到165亿美元，而截至2023年3月31日的存款总额为158亿美元，其中包括完全抵押的政府存款，分别为34亿美元和27亿美元。截至2023年6月30日，这些存款中有47亿美元没有保险，占总存款的28.79%，而截至2023年3月31日，这一数字为48亿美元，占总存款的30.13%。截至2023年6月30日，经纪CD的金额为3.636亿美元，而截至2023年3月31日的金额为2.529亿美元。有关矿床成分的更多信息，请参阅表11。

财务状况表

截至2023年6月30日，总资产约为192亿美元，比2023年3月31日增加了1.754亿美元。

注意到总资产主要组成部分内的下列差异：

• 现金和现金等价物增加2.239亿美元，主要原因是存款净增加7.677亿美元，但被借款减少5.461亿美元部分抵销。
• 投资证券减少1.819亿美元，主要是由于偿还了约1.117亿美元的本金，主要是美国机构MBS的本金偿还，可供出售债务证券的公允价值由于市场利率的变化而减少了5480万美元，以及与FHLB的短期预付款减少相关的对FHLB股票的投资减少了1950万美元。
• 贷款总额增加1.404亿美元。差异包括波多黎各地区增加7930万美元，维尔京群岛地区增加4250万美元，佛罗里达地区增加1860万美元。在投资组合基础上， 差异包括消费贷款增加8,820万美元，主要是汽车贷款和融资租赁，以及商业和建筑贷款增加7,080万美元，但部分被住宅按揭贷款减少1,860万美元所抵消。商业和建筑贷款的增加主要与波多黎各地区平面图信贷额度余额增加3320万美元以及向维尔京群岛地区的一家上市公司提供4700万美元信贷额度有关。
  2023年第二季度，包括再融资、续订和从现有承诺(不包括信用卡使用活动)提取的贷款总额达到11亿美元，比2023年第一季度增加890万美元。贷款总额的增长包括住宅按揭贷款增加3,790万美元和消费贷款增加1,110万美元，但有关增幅因商业和建筑贷款减少4,010万美元而被部分抵销。
  
  波多黎各地区2023年第二季度的贷款总额为8.347亿美元，比2023年第一季度的9.097亿美元减少了7500万美元。贷款总额减少7,500万美元 包括：(I)商业和建筑贷款减少1.123亿美元，主要是由于上一季度发放的3笔商业和工业贷款超过2,000万美元，但被住宅按揭贷款增加2,700万美元和消费贷款增加1,030万美元部分抵销。
  
  2023年第二季度，维尔京群岛地区的贷款总额为7970万美元，而2023年第一季度为1900万美元。贷款总额增加6,070万美元，其中商业和建筑贷款增加5,970万美元，其中商业和建筑贷款增加5,970万美元，原因是上述向一家上市公司发放的信贷额度增加4,700万美元，以及消费贷款增加110万美元，但被住宅按揭贷款减少10万美元所部分抵销。
  
  2023年第二季度，佛罗里达地区的贷款总额为1.689亿美元，而2023年第一季度为1.457亿美元。贷款总额增加2,320万元，其中商业及建筑贷款增加1,250万元，住宅按揭贷款增加1,100万元，但因消费贷款减少30万元而被部分抵销。

截至2023年6月30日，总负债约为178亿美元，比2023年3月31日增加了1.83亿美元。

负债总额增加，主要是因为：

• 有息存款增加9.178亿美元，但无息存款减少1.501亿美元，部分抵消了存款总额增加7.677亿美元的影响。截至2023年6月30日，无息存款占总存款的35%，而截至2023年3月31日，这一比例为38%。存款总额的增长包括以下显著差异：
  • 政府存款增加7.613亿美元，其中波多黎各地区增加6.98亿美元，维尔京群岛地区增加6250万美元，佛罗里达地区增加80万美元。波多黎各地区增加的主要原因是有息交易账户余额增加。
  • 经纪CD增加1.107亿美元。这一增长反映了新发行的总额为2.644亿美元、总成本为5.14%的债券的影响，但部分被2023年第二季度偿还的约1.537亿美元的经纪到期存单(总成本为4.80%)所抵消。
  • 存款减少1.043亿美元，不包括经纪存单和政府存款，波多黎各地区减少7730万美元，佛罗里达地区减少2250万美元，维尔京群岛地区减少450万美元。不包括经纪存单和政府存款在内的存款总额减少，是扣除定期存款增加1.494亿元后的净额。

部分偏移量：

• 借款减少5.461亿美元，反映偿还4.25亿美元的短期FHLB预付款，平均成本为5.04%，短期回购协议减少9900万美元，以及回购2,140万美元的次级债券。

截至2023年6月30日，股东权益总额为14亿美元，比2023年3月31日减少760万美元，主要原因是可供出售债务证券的公允价值减少5480万美元，原因是市场利率变化确认为累计其他全面亏损的一部分，以及2023年第二季度宣布的普通股股息2530万美元，但被2023年第二季度产生的收益部分抵消。

截至2023年6月30日，资本充足率超过了银行控股公司和资本充裕银行的监管要求。截至2023年6月30日，公司根据巴塞尔协议III 规则估计的CET1资本、一级资本、总资本和杠杆率分别为16.64%、16.64%、19.15%和10.73%，而截至2023年3月31日，CET1资本、一级资本、总资本和杠杆率分别为16.33%、16.33%、19.02%和10.57%。

与此同时，截至2023年6月30日，我们的银行子公司FirstBank的估计CET1资本、一级资本、总资本和杠杆率分别为16.54%、17.34%、18.59%和11.18%，而截至2023年3月31日，CET1资本、一级资本、总资本和杠杆率分别为16.65%、17.45%、18.71%和11.29%。

有形普通股权益(非公认会计准则)

在非公认会计准则的基础上，截至2023年6月30日，该公司的有形普通股权益比率降至7.03%，而截至2023年3月31日的有形普通股权益比率为7.12%。

下表列出了截至所示日期公司有形普通股权益和有形资产与最具可比性的公认会计准则项目的对账情况：

		2023年6月30日				2023年3月31日				2022年12月31日				2022年9月30日				2022年6月30日
(以千为单位，不包括比率和每股信息)
有形资产：
总普通股权益(简写为GAAP)		$	1,397,999			$	1,405,593			$	1,325,540			$	1,265,333			$	1,557,916
商誉			(38,611	)			(38,611	)			(38,611	)			(38,611	)			(38,611	)
购买的信用卡关系无形			(17	)			(86	)			(205	)			(376	)			(599	)
无形岩心矿藏			(17,075	)			(18,987	)			(20,900	)			(22,818	)			(24,736	)
保险客户关系无形			-				-				(13	)			(51	)			(89	)
有形普通股权益--非公认会计原则		$	1,342,296			$	1,347,909			$	1,265,811			$	1,203,477			$	1,493,881
有形资产：
总资产-GAAP		$	19,152,455			$	18,977,114			$	18,634,484			$	18,442,034			$	19,531,635
自.起			(38,611	)			(38,611	)			(38,611	)			(38,611	)			(38,611	)
2023年6月30日			(17	)			(86	)			(205	)			(376	)			(599	)
2023年3月31日			(17,075	)			(18,987	)			(20,900	)			(22,818	)			(24,736	)
2022年12月31日			-				-				(13	)			(51	)			(89	)
(以千为单位，共享信息除外)		$	19,096,752			$	18,919,430			$	18,574,755			$	18,380,178			$	19,467,600
资产			179,757				179,789				182,709				186,258				191,626
现金和银行到期款项			7.03	%			7.12	%			6.81	%			6.55	%			7.67	%
货币市场投资：		$	7.47			$	7.50			$	6.93			$	6.46			$	7.80

在其他金融机构的定期存款

其他短期投资

货币市场投资总额

可供出售的债务证券，公允价值(截至2023年6月30日的ACL为433美元；截至2023年3月31日的449美元；截至2022年12月31日的458美元)

截至2023年6月30日，按摊销成本持有至到期的债务证券净额为8,401美元；截至2023年3月31日，净额为7,646美元；截至2022年12月31日，净额为8,286美元(截至2023年6月30日的公允价值为410,181美元；截至2023年3月31日的净额为419,752美元；截至2022年12月31日的净额为427,115美元)

债务证券总额

股权证券

总投资证券

截至2023年6月30日的贷款净额为267,058美元；截至2023年3月31日的贷款净额为265,567美元；截至2022年12月31日的贷款净额为260,464美元

以较低的成本或市场价格持有以供出售的贷款

贷款总额，净额

贷款和投资应计利息
	房舍和设备，净额
	奥利奥				递延税项净资产				商誉
其他无形资产
其他资产
总资产	$	1,046,534			$	822,542			$	478,480
负债
存款：		300				300				300
无息存款		700				759				1,725
计息存款		1,000				1,059				2,025
总存款		5,433,369				5,589,256				5,599,520
根据回购协议出售的证券		416,325				423,749				429,251
联邦住房金融局的进展		5,849,694				6,013,005				6,028,771
其他借款		48,101				66,714				55,289
应付帐款和其他负债		5,897,795				6,079,719				6,084,060
总负债		11,452,257				11,312,418				11,292,361
股东ʼ权益		14,295				15,183				12,306
普通股，面值0.10美元，已发行223,663,116股(2023年6月30日-179,756,622股流通股；2023年3月31日-179,788,698股流通股；2022年12月31日-182,709,059股流通股)		11,466,552				11,327,601				11,304,667
额外实收资本		70,368				63,841				69,730
留存收益		146,640				137,580				142,935
库存股，按成本计算(2023年6月30日-43,906,494股；2023年3月31日-43,874,418股；2022年12月31日-40,954,057股)		31,571				32,862				31,641
累计其他综合损失		153,925				154,780				155,584
股东ʼ总股本		38,611				38,611				38,611
总负债和股东ʼ权益		17,092				19,073				21,118
表2--简明综合损益表		282,367				299,446				305,633
截至的季度	$	19,152,455			$	18,977,114			$	18,634,484
结束的六个月期间
2023年6月30日
2023年3月31日	$	5,874,261			$	6,024,304			$	6,112,884
2022年6月30日		10,945,431				10,027,661				10,030,583
2023年6月30日		16,819,692				16,051,965				16,143,467
2022年6月30日		73,934				172,982				75,133
(单位为千，每股信息除外)		500,000				925,000				675,000
净利息收入：		161,700				183,762				183,762
利息收入		199,130				237,812				231,582
利息支出		17,754,456				17,571,521				17,308,944
净利息收入
信贷损失准备金--费用(收益)：		22,366				22,366				22,366
贷款		962,229				959,912				970,722
资金不足的贷款承诺		1,733,497				1,688,176				1,644,209
债务证券		(547,706	)			(547,311	)			(506,979	)
信贷损失准备金--费用(收益)		(772,387	)			(717,550	)			(804,778	)
扣除信贷损失准备后的净利息收入		1,397,999				1,405,593				1,325,540
非利息收入：	$	19,152,455			$	18,977,114			$	18,634,484

手续费及存款户口收费
		按揭银行业务												卡和加工费收入
		提前清偿债务的收益				其他非利息收入				非利息收入总额				非利息支出：				雇员补偿及福利
入住率和设备
商务推广
专业服务费		$	252,204			$	242,396			$	208,625			$	494,600			$	406,479
所得税以外的税项			52,389				41,511				12,439				93,900				24,669
保险费和监督费			199,815				200,885				196,186				400,700				381,810
OREO业务的净收益
信用卡和借记卡处理费用			20,770				16,256				12,665				37,026				(4,324	)
其他非利息支出			721				(105	)			812				616				634
非利息支出总额			739				(649	)			(3,474	)			90				(109	)
所得税前收入			22,230				15,502				10,003				37,732				(3,799	)
所得税费用			177,585				185,383				186,183				362,968				385,609
净收入
普通股股东应占净收益			9,287				9,541				9,466				18,828				18,829
普通股每股收益：			2,860				2,812				4,082				5,672				9,288
基本信息			11,135				10,918				10,300				22,053				19,981
稀释			1,605				-				-				1,605				-
表3-精选财务数据			11,384				9,247				7,093				20,631				15,701
截至的季度			36,271				32,518				30,941				68,789				63,799
结束的六个月期间
2023年6月30日			54,314				56,422				51,304				110,736				100,858
2023年3月31日			21,097				21,186				21,505				42,283				43,891
2022年6月30日			4,167				3,975				4,042				8,142				7,505
2023年6月30日			11,596				11,973				12,036				23,569				22,630
2022年6月30日			5,124				5,112				4,689				10,236				9,707
(千股)			4,495				4,501				3,769				8,996				7,677
每股普通股业绩：			(1,984	)			(1,996	)			(1,485	)			(3,980	)			(2,205	)
每股净收益-基本			6,540				5,318				5,843				11,858				9,964
每股净收益-稀释后			7,568				8,777				6,623				16,345				14,958
宣布的现金股利			112,917				115,268				108,326				228,185				214,985
平均流通股			100,939				102,633				108,798				203,572				234,423
稀释后的平均流通股			30,284				31,935				34,103				62,219				77,128
普通股每股账面价值		$	70,655			$	70,698			$	74,695			$	141,353			$	157,295
每股普通股有形账面价值(1)		$	70,655			$	70,698			$	74,695			$	141,353			$	157,295
普通股价格：期末
选定的财务比率(百分比)：		$	0.39			$	0.39			$	0.38			$	0.79			$	0.80
盈利能力：		$	0.39			$	0.39			$	0.38			$	0.78			$	0.80

平均资产回报率
		平均普通股权益回报率									利差(2)
		净息差(2)			效率比(3)			资本和其他：			平均总股本与平均总资产之比			总资本
普通股一级资本
一级资本
杠杆		$	0.39		$	0.39		$	0.38		$	0.79		$	0.80
有形普通股权益比率(1)		$	0.39		$	0.39		$	0.38		$	0.78		$	0.80
股息支付率		$	0.14		$	0.14		$	0.12		$	0.28		$	0.22
基本流动性比率(4)			178,926			180,215			194,405			179,567			196,257
核心流动性比率(5)			179,277			181,236			195,366			180,253			197,441
贷存比		$	7.78		$	7.82		$	8.13		$	7.78		$	8.13
未投保存款，不包括完全抵押存款，占总存款的比例		$	7.47		$	7.50		$	7.80		$	7.47		$	7.80
资产质量：		$	12.22		$	11.42		$	12.91		$	12.22		$	12.91
贷款和融资租赁的信贷损失准备占为投资而持有的贷款总额的比例
净冲销(年化)与平均未偿还贷款之比
贷款和融资租赁信贷损失准备金--费用(收益)到净冲销			1.51			1.55			1.52			1.53			1.59
不良资产占总资产的比例			19.66			21.00			17.82			20.31			17.18
为投资而持有的非权责发生贷款占为投资而持有的贷款总额的比例			3.58			3.84			4.01			3.71			3.89
贷款和融资租赁的信贷损失准备占为投资而持有的非应计贷款总额			4.35			4.48			4.19			4.42			4.08
贷款和融资租赁的信贷损失准备占为投资而持有的非应计贷款总额的准备，不包括住宅房地产贷款			47.83			49.39			47.69			48.60			48.25
非公认会计准则财务计量(如上文所定义)。参考
财务状况表			7.67			7.36			8.52			7.52			9.24
上面和下面的表4提供了关于这些组成部分的更多信息 以及这些措施的对账。			19.15			19.02			19.98			19.15			19.98
按税项等值基准计算，不包括衍生工具(非公认会计准则财务计量)的公允价值变动。参考			16.64			16.33			17.23			16.64			17.23
非公认会计准则披露			16.64			16.33			17.23			16.64			17.23
有关更多信息和这些措施的对账，请参阅上文。			10.73			10.57			10.18			10.73			10.18
非利息支出为净利息收入和非利息收入之和。			7.03			7.12			7.67			7.03			7.67
定义为现金和现金等价物的总和，可在一天内清算的免费优质流动资产，以及可用于总资产的联邦住房金融局的担保信贷额度。			35.45			35.69			31.23			35.57			27.45
定义为现金和现金等价物以及可在一天内清算为总资产的免费优质流动资产的总和。			21.82			21.42			28.84			21.82			28.84
表4--在税额等值的基础上，将净利息收入与扣除估值的净利息收入进行核对			16.70			16.77			23.11			16.70			23.11
下表根据公认会计原则将2023年第二季度、2022年第二季度以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月期间的净利息收入与扣除估值的净利息收入以及按税额等值基础上的净利息收入进行了核对。该表还将净息差和净息差与这些项目(不包括估值)进行核对，并在税额等值的基础上进行调整。			69.76			72.22			65.52			69.76			65.52
截至的季度			28.79			30.13			31.89			28.79			31.89
结束的六个月期间
(千美元)			2.28			2.29			2.25			2.28			2.25
2023年6月30日			0.67			0.46			0.21			0.56			0.23
2023年3月31日			107.73			122.51			212.50			113.76			(34.44	)
2022年6月30日			0.63			0.68			0.76			0.63			0.76
2023年6月30日			0.70			0.77			0.88			0.70			0.88
2022年6月30日			325.60			297.91			254.42			325.60			254.42
净利息收入			547.60			503.62			462.48			547.60			462.48

(1)		利息收入(简写为GAAP)衍生工具的未实现(收益)损失不包括估值的利息收入-非公认会计准则
(2)		税额等值调整在税额等值基础上的利息收入，不包括非公认会计准则的估值利息支出-GAAP
(3)		净利息收入(简写为GAAP)
(4)		不包括估值的净利息收入--非公认会计准则
(5)		在税额等值基础上的净利息收入，不包括估值-非公认会计准则

平均余额

贷款和租赁

	证券、其他短期投资和计息现金余额总额													平均生息资产
平均有息负债	平均产量/比率				生息资产平均收益率(简写为GAAP)				有息负债平均利率(简写为GAAP)					净息差(简写为GAAP)				净息差(简写为GAAP)
不包括估值的生息资产平均收益率--非公认会计准则
计息负债平均利率(不包括估值)--非公认会计准则	$	252,204			$	242,396			$	208,625				$	494,600			$	406,479
不包括估值的净息差--非公认会计准则		(3	)			6				(9	)				3				(24	)
不包括估值的净息差--非公认会计准则		252,201				242,402				208,616					494,603				406,455
在税金等值基础上不包括估值的生息资产平均收益率--非公认会计准则		5,540				6,347				9,389					11,887				16,608
有息负债平均利率	$	257,741			$	248,749			$	218,005				$	506,490			$	423,063
税后净息差，不包括估值--非公认会计准则	$	52,389			$	41,511			$	12,439				$	93,900			$	24,669
税后净息差，不包括估值--非公认会计准则	$	199,815			$	200,885			$	196,186				$	400,700			$	381,810
表5-平均有息资产及平均有息负债按季报表(按税项等值计算)	$	199,812			$	200,891			$	196,177				$	400,703			$	381,786
平均成交量	$	205,352			$	207,238			$	205,566				$	412,590			$	398,394
利息收入
/费用	$	11,591,516			$	11,519,399			$	11,102,310				$	11,555,659			$	11,104,571
平均费率		7,333,989				7,232,347				8,568,022					7,283,450				8,607,337
截至的季度	$	18,925,505			$	18,751,746			$	19,670,332				$	18,839,109			$	19,711,908
6月30日，	$	11,176,385			$	10,957,892			$	11,567,228				$	11,067,741			$	11,390,486
3月31日，
6月30日，		5.35	%			5.24	%			4.25	%				5.29	%			4.16	%
6月30日，		1.88	%			1.54	%			0.43	%				1.71	%			0.44	%
3月31日，		3.47	%			3.70	%			3.82	%				3.58	%			3.72	%
6月30日，		4.23	%			4.34	%			4.00	%				4.29	%			3.91	%
6月30日，		5.35	%			5.24	%			4.25	%				5.29	%			4.16	%
3月31日，		1.88	%			1.54	%			0.43	%				1.71	%			0.44	%
6月30日，		3.47	%			3.70	%			3.82	%				3.58	%			3.72	%
(千美元)		4.23	%			4.34	%			4.00	%				4.29	%			3.91	%
生息资产：		5.46	%			5.38	%			4.45	%				5.42	%			4.33	%
货币市场和其他短期投资		1.88	%			1.54	%			0.43	%				1.71	%			0.44	%
政府责任		3.58	%			3.84	%			4.01	%				3.71	%			3.89	%
抵押贷款支持证券		4.35	%			4.48	%			4.19	%				4.42	%			4.08	%

FHLB股票
	其他投资									总投资(1)住宅按揭贷款									C&I和商业按揭贷款(1)
建筑贷款	融资租赁			消费贷款			贷款总额			生息资产总额			计息负债：			定期存款			经纪CD			其他有息存款			根据回购协议出售的证券
	2023			2023			2022			2023			2023			2022			2023			2023			2022
联邦住房金融局的进展
其他借款
计息负债总额	$	617,356		$	404,249		$	1,530,353		$	7,880		$	4,650		$	2,873		5.12	%		4.67	%		0.75	%
净利息收入(2)		2,909,204			2,909,976			2,922,226			10,973			10,765			10,090		1.51	%		1.50	%		1.38	%
利差		3,757,425			3,864,145			4,081,573			17,087			19,396			22,804		1.82	%		2.04	%		2.24	%
净息差		36,265			40,838			21,275			780			421			251		8.63	%		4.18	%		4.73	%
在税额等值的基础上。税收等值收益的估算方法是将免税资产的利差除以波多黎各法定税率37.5%的1，再加上计息负债的成本。当调整为税额等值基础时，应税资产和免税资产的收益率是可比的。衍生工具的公允价值变动不计入利息收入 ，因为估值变动不影响已支付或已收到的利息。参考		13,739			13,139			12,595			58			139			12		1.69	%		4.29	%		0.38	%
非公认会计准则披露(3)		7,333,989			7,232,347			8,568,022			36,778			35,371			36,030		2.01	%		1.98	%		1.69	%
和上文表4，了解更多信息和这些措施的对账情况。		2,808,465			2,835,240			2,891,403			39,864			39,794			40,573		5.69	%		5.69	%		5.63	%
政府债务包括由政府支持的机构发行的债务。		5,191,040			5,167,727			5,054,223			89,290			85,885			64,500		6.90	%		6.74	%		5.12	%
可供出售债务证券的未实现损益不包括在平均成交量中。		149,783			146,041			124,070			2,903			2,676			1,768		7.77	%		7.43	%		5.72	%
平均贷款余额包括不良贷款的平均值。		769,316			735,500			617,399			14,714			13,809			11,410		7.67	%		7.61	%		7.41	%
贷款利息收入包括截至2023年6月30日、2023年3月31日和2022年6月30日的季度贷款利息收入分别为290万美元、310万美元和300万美元，其中包括与公司贷款组合相关的提前还款罚款和滞纳金收入。		2,672,912			2,634,891			2,415,215			74,192			71,214			63,724		11.13	%		10.96	%		10.58	%
表6-年初至今平均有息资产及平均有息负债报表(按税项等值计算)(4) (5)		11,591,516			11,519,399			11,102,310			220,963			213,378			181,975		7.65	%		7.51	%		6.57	%
平均成交量	$	18,925,505		$	18,751,746		$	19,670,332		$	257,741		$	248,749		$	218,005		5.46	%		5.38	%		4.45	%
利息收入
/费用	$	2,511,504		$	2,342,360		$	2,202,228		$	15,667		$	10,782		$	3,838		2.50	%		1.87	%		0.70	%
平均费率		333,557			166,698			76,790			3,761			1,587			404		4.52	%		3.86	%		2.11	%
结束的六个月期间		7,517,995			7,544,901			8,704,448			22,176			17,516			3,452		1.18	%		0.94	%		0.16	%
2023年6月30日		101,397			91,004			200,000			1,328			1,069			1,972		5.25	%		4.76	%		3.95	%
2022年6月30日		534,231			629,167			200,000			6,048			7,176			1,075		4.54	%		4.63	%		2.16	%
2023年6月30日		177,701			183,762			183,762			3,409			3,381			1,698		7.69	%		7.46	%		3.71	%
2022年6月30日	$	11,176,385		$	10,957,892		$	11,567,228		$	52,389		$	41,511		$	12,439		1.88	%		1.54	%		0.43	%
2023年6月30日										$	205,352		$	207,238		$	205,566
2022年6月30日																			3.58	%		3.84	%		4.01	%
(千美元)																			4.35	%		4.48	%		4.19	%

(1)		生息资产：货币市场和其他短期投资政府责任
(2)		抵押贷款支持证券
(3)		FHLB股票
(4)		其他投资
(5)		总投资

住宅按揭贷款
	C&I和商业按揭贷款						建筑贷款(1)融资租赁						消费贷款(1)
贷款总额	生息资产总额			计息负债：			定期存款			经纪CD			其他有息存款			根据回购协议出售的证券
联邦住房金融局的进展
其他借款
计息负债总额	$	511,392		$	1,682,216		$	12,530		$	3,693		4.94	%		0.44	%
净利息收入(2)		2,909,587			2,829,675			21,738			18,322		1.51	%		1.31	%
利差		3,810,491			4,061,883			36,483			42,224		1.93	%		2.10	%
净息差		38,539			21,370			1,201			538		6.28	%		5.08	%
在税额等值的基础上。税收等值收益的估算方法是将免税资产的利差除以波多黎各法定税率37.5%的1，再加上计息负债的成本。当调整为税额等值基础时，应税资产和免税资产的收益率是可比的。衍生工具的公允价值变动不计入利息收入 ，因为估值变动不影响已支付或已收到的利息。参考		13,441			12,193			197			33		2.96	%		0.55	%
非公认会计准则披露(3)		7,283,450			8,607,337			72,149			64,810		2.00	%		1.52	%
和上文表4，了解更多信息和这些措施的对账情况。		2,821,779			2,926,236			79,658			81,260		5.69	%		5.60	%
政府债务包括由政府支持的机构发行的债务。		5,179,448			5,078,910			175,175			126,504		6.82	%		5.02	%
可供出售债务证券的未实现损益不包括在平均成交量中。		147,923			119,427			5,579			3,292		7.61	%		5.56	%
平均贷款余额包括不良贷款的平均值。		752,501			602,880			28,523			22,322		7.64	%		7.47	%
贷款利息收入包括截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月期间的600万美元和560万美元，以及与公司贷款组合相关的提前还款罚款和滞纳金收入 。		2,654,008			2,377,118			145,406			124,875		11.05	%		10.59	%
表7-按地域划分的贷款组合(4) (5)		11,555,659			11,104,571			434,341			358,253		7.58	%		6.51	%
截至2023年6月30日	$	18,839,109		$	19,711,908		$	506,490		$	423,063		5.42	%		4.33	%
波多黎各
维尔京群岛	$	2,427,399		$	2,282,192		$	26,449		$	8,259		2.20	%		0.73	%
美国		250,588			84,210			5,348			881		4.30	%		2.11	%
已整合		7,531,374			8,419,880			39,692			6,206		1.06	%		0.15	%
(单位：千)		96,229			220,442			2,397			4,154		5.02	%		3.80	%
住宅按揭贷款		581,436			200,000			13,224			2,138		4.59	%		2.16	%
商业贷款：		180,715			183,762			6,790			3,031		7.58	%		3.33	%
商业按揭贷款	$	11,067,741		$	11,390,486		$	93,900		$	24,669		1.71	%		0.44	%
商业和工业贷款							$	412,590		$	398,394
建筑贷款													3.71	%		3.89	%
商业贷款													4.42	%		4.08	%

(1)		融资租赁消费贷款为投资而持有的贷款
(2)		持有待售贷款
(3)		贷款总额
(4)		截至2023年3月31日
(5)		波多黎各

维尔京群岛
	美国
	已整合			(单位：千)			住宅按揭贷款			商业贷款：
商业按揭贷款
商业和工业贷款	$	2,179,539		$	172,771		$	441,480		$	2,793,790
建筑贷款
商业贷款		1,734,514			65,775			519,780			2,320,069
融资租赁		1,902,803			108,971			934,427			2,946,201
消费贷款		65,427			3,792			94,779			163,998
为投资而持有的贷款		3,702,744			178,538			1,548,986			5,430,268
持有待售贷款		790,711			-			-			790,711
贷款总额		2,630,665			66,078			7,803			2,704,546
截至2022年12月31日		9,303,659			417,387			1,998,269			11,719,315
波多黎各		14,094			201			-			14,295
维尔京群岛	$	9,317,753		$	417,588		$	1,998,269		$	11,733,610
	美国
	已整合			(单位：千)			住宅按揭贷款			商业贷款：
商业按揭贷款
商业和工业贷款	$	2,205,659		$	176,123		$	429,746		$	2,811,528
建筑贷款
商业贷款		1,766,479			62,694			524,486			2,353,659
融资租赁		1,872,215			69,013			920,961			2,862,189
消费贷款		44,297			3,898			95,469			143,664
为投资而持有的贷款		3,682,991			135,605			1,540,916			5,359,512
持有待售贷款		755,482			-			-			755,482
贷款总额		2,579,532			63,231			8,700			2,651,463
表8-按地域划分的不良资产		9,223,664			374,959			1,979,362			11,577,985
截至2023年6月30日		14,830			-			353			15,183
(单位：千)	$	9,238,494		$	374,959		$	1,979,715		$	11,593,168
	波多黎各
	维尔京群岛			美国			总计			为投资而持有的非应计项目贷款：
住宅抵押贷款
商业抵押贷款	$	2,237,983		$	179,917		$	429,390		$	2,847,290
工商业
施工		1,768,890			65,314			524,647			2,358,851
消费租赁和融资租赁		1,791,235			68,874			1,026,154			2,886,263
为投资而持有的非应计贷款总额		30,529			4,243			98,181			132,953
奥利奥		3,590,654			138,431			1,648,982			5,378,067
其他被收回的财产		718,230			-			-			718,230
其他资产(1)		2,537,840			61,419			9,979			2,609,238
不良资产总额(2)		9,084,707			379,767			2,088,351			11,552,825
逾期90天且仍在应计的贷款(3)		12,306			-			-			12,306
截至2023年3月31日	$	9,097,013		$	379,767		$	2,088,351		$	11,565,131

(单位：千)
		波多黎各
维尔京群岛		美国			总计			为投资而持有的非应计项目贷款：			住宅抵押贷款
商业抵押贷款
工商业		$	20,047		$	5,767		$	7,438		$	33,252
施工			13,337			8,199			-			21,536
消费租赁和融资租赁			5,808			1,119			2,267			9,194
为投资而持有的非应计贷款总额			703			974			-			1,677
奥利奥			15,874			379			109			16,362
其他被收回的财产			55,769			16,438			9,814			82,021
其他资产(1)			27,107			4,464			-			31,571
不良资产总额(2)			5,226			168			10			5,404
逾期90天且仍在应计的贷款(3)			2,111			-			-			2,111
截至2022年12月31日		$	90,213		$	21,070		$	9,824		$	121,107
(单位：千)		$	60,964		$	2,108		$	139		$	63,211
		波多黎各
维尔京群岛		美国			总计			为投资而持有的非应计项目贷款：			住宅抵押贷款
商业抵押贷款
工商业		$	22,924		$	6,069		$	7,417		$	36,410
施工			13,677			7,921			-			21,598
消费租赁和融资租赁			4,589			1,163			7,652			13,404
为投资而持有的非应计贷款总额			737			1,057			-			1,794
奥利奥			15,483			306			147			15,936
其他被收回的财产			57,410			16,516			15,216			89,142
其他资产(1)			28,323			4,539			-			32,862
不良资产总额(2)			4,620			112			11			4,743
逾期90天且仍在应计的贷款(3)			2,203			-			-			2,203
作为可供出售的债务证券组合的一部分，由PRHFA发行的住宅直通MBS。		$	92,556		$	21,167		$	15,227		$	128,950
不包括以前在ASC分主题310-30项下入账的PCD贷款，对于这些贷款，本公司在2020年1月1日通过CECL时和在持续的信用损失计量基础上，都选择将贷款池保持为“账户单位”。只要本公司能够合理地 估计预计在贷款池中收取的现金流的时间和金额，这些贷款将继续被排除在非应计贷款统计数字之外。截至2023年6月30日，合同逾期90天或更长时间的此类贷款部分达到950万美元(2023年3月31日-1040万美元； 2022年12月31日-1200万美元)。		$	72,000		$	2,380		$	-		$	74,380
		其中包括重新登记的贷款，这些贷款以前被汇集为GNMA证券，截至2023年6月30日，总额为650万美元(2023年3月31日-710万美元；2022年12月31日-1030万美元)。根据GNMA计划，该公司有权但没有义务回购符合GNMA规定的拖欠标准的贷款。出于会计目的，受回购 选项约束的贷款必须反映在财务报表中，并带有抵销负债。
表9--贷款和融资租赁信贷损失准备		截至的季度			结束的六个月期间			6月30日，			3月31日，
6月30日，
6月30日，		$	28,857		$	6,614		$	7,301		$	42,772
6月30日，			14,341			7,978			-			22,319
(千美元)			5,859			1,179			792			7,830
贷款和融资租赁信贷损失准备，期初			831			1,377			-			2,208
采用ASU 2022-02的影响			14,142			469			195			14,806
贷款和融资租赁费用(收益)计提信贷损失准备			64,030			17,617			8,288			89,935
收回贷款和融资租赁的净额(冲销)：			28,135			3,475			31			31,641
住宅抵押贷款			5,275			76			29			5,380
商业抵押贷款			2,202			-			-			2,202
工商业		$	99,642		$	21,168		$	8,348		$	129,158
施工		$	76,417		$	4,100		$	-		$	80,517

(1)		消费贷款和融资租赁
(2)		净冲销
(3)		贷款和融资租赁信贷损失准备，期末

贷款和融资租赁的信贷损失准备期末为投资而持有的全部贷款
		净撇账(年化)与期内未偿还贷款平均数之比											为贷款和融资租赁费用(收益)计提信贷损失准备金至期间净冲销
	表10--平均贷款的年化净冲销(收回)				截至的季度				结束的六个月期间				2023年6月30日				2023年3月31日
	2023				2023				2022				2023				2022
2022年6月30日
2023年6月30日	$	265,567			$	260,464			$	245,447			$	260,464			$	269,030
2022年6月30日		-				2,116				-				2,116				-
住宅抵押贷款		20,770				16,256				12,665				37,026				(4,324	)
商业抵押贷款
工商业		(389	)			(486	)			(792	)			(875	)			(1,938	)
施工		(32	)			150				1,216				118				1,223
消费贷款和融资租赁		(6,218	)			(28	)			521				(6,246	)			1,266
贷款总额		371				63				27				434				35
表11--存款		(13,011	)			(12,968	)			(6,932	)			(25,979	)			(13,140	)
自.起		(19,279	)			(13,269	)			(5,960	)			(32,548	)			(12,554	)
2023年6月30日	$	267,058			$	265,567			$	252,152			$	267,058			$	252,152
2023年3月31日		2.28	%			2.29	%			2.25	%			2.28	%			2.25	%
2022年12月31日		0.67	%			0.46	%			0.21	%			0.56	%			0.23	%
(单位：千)		1.08x				1.23x				2.13x				1.14x				-0.34x

定期存款
	有息储蓄和支票账户									无息存款
	存款总额，不包括经纪存单(1)			经纪CD			总存款			总存款，不包括经纪存单和政府存款			截至2023年6月30日、2023年3月31日和2022年12月31日，政府存款总额分别为34亿美元、27亿美元和28亿美元。
Contacts	0.06	%		0.07	%		0.11	%		0.06	%		0.13	%
第一银行。	0.01	%		-0.03	%		-0.22	%		-0.01	%		-0.11	%
拉蒙·罗德里格斯	0.87	%		0.00	%		-0.07	%		0.44	%		-0.09	%
高级副总裁	-0.99	%		-0.17	%		-0.09	%		-0.59	%		-0.06	%
公司战略和投资者关系	1.51	%		1.54	%		0.91	%		1.53	%		0.88	%
邮箱：ramon.rodriguez@firstbank pr.com	0.67	%		0.46	%		0.21	%		0.56	%		0.23	%

(787)729-8200分机82179
	As of
	June 30, 2023			March 31, 2023			December 31, 2022
(In thousands)
Time deposits	$	2,680,250		$	2,418,611		$	2,250,876
Interest-bearing saving and checking accounts		7,901,599			7,356,145			7,673,881
Non-interest-bearing deposits		5,874,261			6,024,304			6,112,884
Total deposits, excluding brokered CDs (1)		16,456,110			15,799,060			16,037,641
Brokered CDs		363,582			252,905			105,826
Total deposits	$	16,819,692		$	16,051,965		$	16,143,467
Total deposits, excluding brokered CDs and government deposits	$	13,021,598		$	13,125,868		$	13,268,585

(1)

As of June 30, 2023, March 31, 2023, and December 31, 2022, government deposits amounted to $3.4 billion, $2.7 billion, and $2.8 billion, respectively.