2023 年第二季度财务业绩和展望 2023 年 8 月 9 日附录 99.2
免责声明关于前瞻性陈述的警示说明本演示文稿中的某些陈述可被视为经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的 “前瞻性陈述”。前瞻性陈述通常与Benson Hill Inc.（“公司” 或 “Benson Hill”）的未来事件或未来财务或经营业绩有关，可以用 “可能”、“应该”、“预期”、“将”、“估计”、“预期”、“相信”、“预测” 或类似词语来识别，以及此类陈述的负面影响。这些前瞻性陈述基于公司截至本文发布之日的假设，受风险、不确定性和其他因素的影响，这些因素可能导致实际业绩与此类前瞻性陈述所表达或暗示的业绩存在重大差异。除其他外，这些前瞻性陈述包括有关改善公司资本结构和流动性状况计划的声明；管理层的增长战略和计划，包括预计与流动性改善计划和其他成本节约措施相关的战略和计划；关于公司流动性改善计划和其他成本节约措施、实施此类计划的行动以及此类计划的预期收益的声明；公司目前关于2023年某些预期财务和运营的指导方针业绩，包括合并和自有收入、合并毛利、运营支出、持续经营的净亏损、调整后的息税折旧摊销前利润、资本支出和自由现金流损失；公司现有和潜在的未来战略合作伙伴关系和许可安排的预期收益；对预期合并收入和毛利增长来源的预期，包括利润率更高的产品组合的更多贡献、公司识别和评估其战略替代方案的能力和影响以最大限度地提高股东价值的方式提供潜在的战略机会；对公司继续作为持续经营企业的能力的预期；关于公司业务计划的执行、公司业务的战略审查和公司高管领导层过渡的声明；公司评估其战略替代方案及其对潜在战略机会的影响的能力；合作伙伴关系和许可；公司的定位、资源、能力和对未来业绩的预期；管理层的增长战略和计划；以及对2028年及以后的消费者偏好、行业趋势和市场机会的预测。可能导致实际业绩与当前预期存在重大差异的因素包括但不限于与公司无法改善其资本结构和流动性状况相关的风险，或者以其他方式未能执行预期与流动性改善计划和其他成本节约措施相关的行动；公司继续作为持续经营企业的能力；流动性以及与公司继续作为持续经营企业的能力相关的风险；与公司继续经营的能力相关的风险成长和成就实现盈利增长，包括持续获得增长所必需的资本资源；公司无法提早偿还任何现有债务或及时、以优惠条件或根本无法获得新的贷款机制的风险；公司无法实现其现有上架登记声明（包括现有的市场融资机制）的预期收益，或者以其他方式无法筹集股权资本来补充现金需求的风险；与潜在的现金需求有关的风险稀释，包括与之相关的稀释公司在市场融资机制或任何其他股票发行；即使预期与流动性改善计划相关的行动取得成功，此类行动也可能对公司的业务（包括公司的研发计划和公司将其候选产品商业化的能力）产生长期不利影响的风险；与公司可能被迫在当前计划的成本削减计划之外减少支出相关的风险，包括公司的风险因此，增长战略可能会受到损害；公司无法及时或根本无法实现剥离Fresh业务的预期收益的风险；与管理资本资源相关的风险；与维持与客户和供应商的关系以及发展和维持合作和许可关系相关的风险；与行业状况和消费者偏好变化相关的风险；与公司总体执行业务战略的能力相关的风险；风险与公司执行高管领导层交接有关，包括与维持关键员工、客户、合作伙伴和供应商关系有关的风险；与全球和区域经济、农业、金融和大宗商品市场的影响相关的风险；公司风险管理策略的有效性；以及我们向美国证券交易委员会提交的文件中标题为 “风险因素” 和 “关于前瞻性陈述的警示说明” 部分中列出的其他风险和不确定性，这些风险和不确定性载于美国证券交易委员会的网站 www.sec.gov。本演示文稿中的任何内容均不应被视为任何人对本文所述前瞻性陈述将实现或此类前瞻性陈述的任何预期结果将实现的陈述，包括但不限于对我们在2028年及以后的运营和财务业绩或成就的任何预期。可能还有公司目前没有意识到的其他风险，或者公司目前认为这些风险无关紧要，这也可能导致实际业绩与前瞻性陈述中包含的业绩有所不同。读者不应过分依赖前瞻性陈述，前瞻性陈述仅代表发表之日。除非法律另有要求，否则公司明确不承担更新这些前瞻性陈述的任何责任。此外，公司已经而且将来可能会修改其计算非公认会计准则绩效指标的方式。非公认会计准则财务指标的使用在本演示文稿中，公司提到了非公认会计准则绩效指标。公司使用这些非公认会计准则财务指标来促进管理层的财务和运营决策，包括对公司历史经营业绩的评估。公司管理层认为，这些非公认会计准则指标可用于评估公司的经营业绩，也是美国上市竞争对手报告的类似指标，证券分析师、机构投资者和其他利益相关方在分析经营业绩和前景时经常使用。这些非公认会计准则财务指标反映了另一种查看公司运营各个方面的方式，如果将其与公认会计准则业绩以及与相应的GAAP财务指标的对账进行对账，可以更全面地了解影响公司业务的因素和趋势。通过参考这些非公认会计准则指标，公司管理层打算为投资者提供对公司在报告所述期间业绩的有意义、一致的比较。这些非公认会计准则财务指标应被视为根据公认会计原则编制的财务信息的补充，而不是替代这些信息。公司对这些非公认会计准则指标的定义可能与其他行业或同一行业的其他公司使用的类似标题的业绩衡量标准不同。由于非公认会计准则财务指标不包括将增加或减少公司公布的经营业绩的项目的影响，因此公司管理层强烈鼓励投资者全面审查公司的合并财务报表和公开提交的报告。这些非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账载于本演示文稿附带的表格中。
我们的使命是引领食品系统的创新步伐。
数据科学/植物科学/食品科学
其他优势来源：截至 2023 年 8 月 Benson Hill 内部估计 Time Advantage 世界领先的超高蛋白和高产商业种质没有商业超高蛋白种质~6-10 年 R&D Advantage Limited 或者没有蛋白质测试重要的人工智能育种大约 2-3 年 Data Advantage Limited 或者没有蛋白质数据专有蛋白质数据产量和农艺数据基因组数据表达数据 AI 预测大约 2-3 年商业模式传统的、孤立的商业模式超越农场门成分模型大约 3 年，规模有限或质量不高重点在 2023 年之前签约约 35 万英亩土地约 3 年估计 6-10 年具有多种差异化因素的优势 Benson Hill 竞争优势：从种子到成分的能力
. 3.
正在开发的下一代产品浪潮 GEN2：> 60% PPC GEN1.1：+Better Carbs GEN2.1：+ 改善口味下一代：60% PPC GEN2：+60% 白色片状蛋白 GEN1.1：+除草剂耐受性：60% 白色片状蛋白，更好的碳水化合物广告：60% 膳食蛋白，低抗营养素广告：高油酸油，更好的碳水化合物原型：60% 大豆浓缩蛋白 (PPC) 高蛋白成分解决方案黄豌豆蛋白大豆动物蛋白大豆双值市场肉类替代品、烘焙和糖果、乳制品替代品价值Inflection GEN2.1：+62% 膳食蛋白，更好的营养 GEN3.1：+Better Nutrition GEN2.2：+High Oil GEN2.3：+改善口味宠物食品、替代肉类和肉类延伸、谷物和烘焙水产养殖宠物食品、家禽和猪食用油（包装、商用）、生物柴油 GEN1.1：+ 更高产量 GEN1.2：+ 除草剂耐受性 GEN2：+62% 白色片状蛋白 GEN3：+62% 白片蛋白 GEN3：+65% White FLAKE PROTEIN PLATFORM 创新（约 3-4 年）价值证明（约 2-3 年）2023 GEN3：+62% White Flake Protein Gen 0.1：+25% High Oil GEN 4：+65% 白片蛋白 GEN 1.1：更高产量 GEN1.2：+除草剂耐受性 GEN2：+62% 膳食蛋白 GEN3：+65% 膳食蛋白预期的发布时间均为近似商业化取决于多种因素
• 市场进入 • 在整个价值链中建立关系 • 低资本投资第 1 步 The Foundation • 证明专有产品概念 • 确保可追溯性 • 资本投资和战略合作伙伴关系 2 综合市场之路 • 通过合作伙伴关系/许可追求广阔的土地机会 • 扩大规模超出最初的试验场面积 • 最高的资本效率第 3 步广泛采用 Yellow Pea 大豆增长手册依赖合作伙伴关系和许可
成功的闭环模型执行孵化可扩展性有针对性的加速
IP 强大的合作伙伴关系模式现有市场新的大型市场邻近国际市场通过技术进化大英亩牲畜饲料
有吸引力的市场契合度 UHP LO UHP Enlist E3® 低寡糖的超高蛋白目前上市超高蛋白 Enlist E3® 品种预计将于 2025 年推出 Enlist E3® 品种
久经考验的专有产品非常适合全球扩张 P lant-base ed meat AquaBenson Hill 美国和国际总部
创造价值的战略杠杆独特的种子到原料的能力，有效验证高价值创新原料许可证并将其快速扩展到新作物中
特种油市场从2022年和2023年的异常高位放缓影响巴西特种行业丰收的市场动态给欧盟的水产养殖出口价格带来压力。植物性肉类等优质市场的需求疲软供应链错位的逆转增加了从亚洲/中国到美国的进口 1. 2. 3. 4.
Platform Products Pipeline People Partners Benson Hill 获胜组合的下一次演变探索广泛的战略替代方案董事会已聘请了 Lazard Frères &有限责任公司将协助探索战略替代方案。该公司还在探索合资机会、与战略和金融投资者的合作伙伴关系、资产出售以及许可机会，以释放公司技术平台和创新渠道背后的全部潜力。
我们的使命是引领食品系统的创新步伐。
公司里程碑建立基础设施和扩展能力来源：公司文件，新闻稿。20222021 年 4 月 5 日宣布与斯堪的纳维亚蛋白质生产商 Denofa 建立战略联盟，扩大北欧水产饲料领域的可持续大豆蛋白原料 2022 年 8 月 8 日与 ADM 建立长期战略合作伙伴关系，为北美食品配料市场扩大创新的 UHP 大豆原料 2021 年 10 月 27 日推出位于密苏里州圣路易斯的占地 47,000 平方英尺的研究设施 Crop Accelerator 2021 年第一次超高蛋白（“UHP”）大豆品种的商业收获 2022 年 1 月 4 日以约 1 亿美元的价格收购爱荷华州成熟的食品级大豆粉生产企业 ZFS Creston 2022 年 2 月 2 日宣布与鳟鱼养殖者 Riverence 合作，为水产养殖供应链提供大豆原料 2022 年 4 月 4 日与 MorningStar Farms®（凯洛格的一部分）合作，为公司提供可持续的植物性大豆原料 2023 年 9 月 30 日，2021 与 Star Peak Corp II 进行业务合并 2022 年 2 月 10 日推出 Benson希尔的大豆蛋白原料产品组合 2023 年 1 月 3 日宣布出售 Benson Hill 的 Fresh 业务部门
最大限度地减少营运资金需求减少运营支出，同时保留以价值为重点的资产基础执行流动性改善计划 • 探索印第安纳州西摩工厂的战略选择 • 利用战略合作伙伴资产提高爱荷华州克雷斯顿的产能利用率 • 预计到2024年将节省约3,300万美元的运行费率 • 保持产品重点和核心价值能力 • 优化面积目标 • 严格控制库存水平成本和运营改进，目标为65-美元通过以下方式节省了8500万美元的流动资金2024
2023年第二季度业绩截至2023年6月30日的第二季度同比较（不包括时机差异）（未经审计）（百万美元）不包括Fresh Business1报告的开盘按市值计价时差的影响，不包括22年第二季度业绩4 23年第二季度与22年第二季度合并收入 109.0 美元 109.0 美元 89.7 +21.9% 专有收入 18.6 美元 18.8 美元 .1 +55％ 合并毛利3.0 美元 3.1 美元 6.1 美元 0.5 美元 +5.6 美元运营费用（不含调整）27.4 27.4 美元 32.3 -14.9% 非现金股票补偿 (6.2) 美元 (6.2) 商誉减值 19.2 美元 19 美元。2 运营费用 40.4 40.4 32.2 美元 +25.5% 持续经营业务净亏损（扣除所得税）美元 (49.1) 3.1 美元 (46.0) $ (30.3) 15.7 美元调整总额 (16.1) $3.1 美元 (13.0) $ (19.2) +6.2 美元资本支出 4.3 美元 1.3 美元 +3.0 美元自由现金流损失2 美元 (14.1) $ (14.1) $ (10.0) $ (4.1) 现金、限制性现金和有价证券（截至2023年6月30日）3 118 1. EBITDA2Fresh 业务于 2023 年 6 月 30 日被剥离。2.参见附录中的对账表。3.包括来自持续经营和已终止业务的现金。4.见附录。收入和毛利驱动因素 • 专有和非专有收入强劲增长 • 不包括按市值计价的未平仓时间差异后的强劲毛利业绩运营支出 • 确认流动性改善计划节省的部分资金 • 2013年第二季度商誉账面价值的非现金减值约为1900万美元
2023年前六个月业绩截至2023年6月30日的前六个月同期比较（不包括时机差异）（未经审计）（百万美元）不包括新业务1报告的开盘按市值计价时差的影响 22年上半年业绩3 1H'23 1H'23 与 2022 年上半年合并收入 243.7 美元 (6.5) 237.2 美元 160.9 美元 +47.4% 专有 43.9 美元 (0.7) 43.2 26.3 美元 +64.3% 合并毛利润 12.5 美元 (2.1) 10.4 美元 (0.2) +10.6 美元运营支出（不含调整）56.2 56.2 6美元 64.8 -13.3% 非现金股票补偿 (6.2) 美元 (6.2) Goodwill减值 19.2 美元 19.2 美元运营支出 69.2 69.2 64.8 美元 +7.0% 持续经营净亏损（扣除所得税）美元 (54.0) 美元 (2.1) 美元 (56.1) $ (39.5) +16.6 美元调整总额 EBITDA2 美元 (26.8) 美元 (2.1) 美元 (28.9) 美元 (42.1) +13.2 美元资本支出 6.9 美元 2.5 美元 +4.4 美元自由现金流亏损2 $ (57.2) $ (57.2) $ (65.9) +8.7 美元在年中处于有利位置收入和毛利驱动因素 • 专有收入符合预期 • 非专有收入增长得益于有利的压榨利润率和一次性向超过 2000 万美元的非专有豆类发货欧洲调整后的息税折旧摊销前利润和自由现金流 • 同比大幅改善，符合预期的业绩驱动因素 1.预期和实际业绩不包括2023年6月30日剥离的Fresh业务，该业务在剥离之前被归类为已终止业务。2.参见附录中的对账表。3.见附录。
修改后的2023年指导方针（百万美元）不包括Fresh Business1修订后的先前合并收入390美元-430美元-430美元-430美元专有100美元-110美元-110美元合并毛利20-25美元20美元-30美元运营费用不包括调整110美元-115美元-120美元非现金股票补偿美元 (7) 19美元营业费用122美元-127美元115美元-120美元持续经营净亏损（净亏损所得税) 2$ (127)-$ (137) $ (115)-(125) 调整后总额 EBITDA3 $ (53)-(58) $ (53)-(58)-(58) 资本支出 15-20 20 美元-25 美元自由现金流损失2$ (110)-(118) $ (118) $ (118) 1 预期和实际业绩不包括2023年6月30日剥离的新业务，在剥离之前被归类为已终止业务。2 扣除所得税后的持续经营净亏损指导方针包括股票薪酬和商誉减值的非现金项目。不包括1200万美元的一次性项目净亏损，预计净亏损为1.15亿美元至1.25亿美元。3 参见附录中的对账表。2023 年预期专有产品 • 预计收入将增长大约 40% 至 50% 毛利 • 缩小先前的指导方针，预计毛利将比上年流动性改善计划增长超过两倍 • 预计2024年将再减少1000万美元 o 2024年的年化运行率总额增至约33美元百万 • 与 2023 年相比，预计到 2023 年将节省1500万美元原来的 1000 万美元
On Trac k for S trong P erformanc e 2023 年第二季度强劲的专有和非专有收入增长有利的毛利业绩流动性改善计划实现了运营费用中记录的一次性非现金项目下半年展望在年中实现预计每年额外削减1000万美元的成本计划更新了指导方针，包括2023年Harvest Harvest 约500万美元的运营支出节省和约500万美元的资本支出节省专有作物
问与答
附录
2022年第二季度业绩截至2022年6月30日的第二季度（未经审计）（以百万美元计）不包括新业务报告的开放按市值计价时差的影响，不包括开盘按市值计价的时机差异合并收入 93.6 美元（3.9）89.7 美元专有收入 12.1 美元 12.1 美元合并毛利 5.7 美元 (5.2) 美元运营费用 32.3 美元持续经营净亏损 32.3 美元 (25.1) 美元 (5.2) 美元 (32.3) 美元 (32.3) 美元 (32.3) 美元 (32.3) 美元 (32.3) 美元 (32.3) 美元 (32.3) 美元 (32.3) 美元 (32.3) 美元 (32.3) 美元 (33.2) 美元 (33) 0.3) 调整息税折旧摊销前利润总额 (14.0) $ (5.2) $ (19.2) 2022 年前六个月业绩截至2022年6月30日的前六个月（未经审计）（百万美元）不包括新增商业报告开盘按市值计价时差的影响不包括开盘按市值计价的时机差异合并收入 159.8 美元 1.2 美元 161.0 美元专有 26.3 美元 26.3 美元合并毛利 (3.2) 3.0 美元 (0.2) 运营费用 64.8 64.8 美元持续经营净亏损 (42.5) 3.0 美元 (39.5) 调整息税折旧摊销前利润总额 (45.1) 3.0 美元 (42.1) 此处显示实际业绩不包括2023年6月30日剥离的Fresh业务，在剥离之前被归类为已终止业务。
简明合并运营报表（未经审计）（千美元，每股信息除外）截至2023年6月30日的三个月，截至2023年6月30日的六个月 2022 年收入 109,038 美元 93,631 美元 159,757 销售成本 106,070 870 87,889 231,190 162,950 毛利（亏损）2,968 5,742 12,491（3,193）运营费用：研究和开发 10,313 12,006 22,955 24,301 销售、一般和管理费用 10,851 20,281 27,018 40,536 商誉减值 19,226 — 19,226 — 总运营费用 40,390 32,287 69,199 64,837 亏损来自运营 (37,422) (26,545) (56,708) (68,030) 其他（收入）支出：利息支出，净额 6,874 3,442 13,246 9,830 认股权证和转换期权的公允价值变动 3,036 (5,899) (18,660) (37,640) 其他支出，净额 1,921 954 2,789 2,285 其他（收入）总计) 支出，净额 11,831 (1,503) (2,625) (25,525) 所得税前持续经营业务净亏损 (49,253) (25,042) (54,083) (42,505) 所得税支出 (138) 56 (123) 17 扣除所得税后的持续经营净亏损 (49,115) (25,098) (52,960) (42,98) 522) 来自的净（亏损）收入已终止业务，扣除税款 (7,726) (2,456) (5,935) (1,608) 归属于普通股股东的净亏损 (56,841) 美元 (27,554) 美元 (59,895) 美元 (44,130) 每股普通股净亏损：持续经营业务产生的每股普通股基本和摊薄后净亏损美元 (0.26) 美元 (0.14) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 24) 已终止业务产生的每股普通股基本和摊薄后净亏损 (0.04) 美元 (0.01) 美元 (0.03) 美元 (0.01) 每股普通股基本和摊薄后净亏损总额 (0.30) 美元 (0.15) 美元 (0.32) 美元 (0.25) 加权平均已发行股份：基本和摊薄后的加权平均股数未偿还的 187,725 185,530 187,421 173,189
简明合并资产负债表（未经审计）（千美元）2023年6月30日2022年12月31日资产流动资产：现金及现金等价物13,882 美元 25,053 有价证券 80,514 132,12 应收账款，净额 36,456 28,591 库存，净额42,670 62,11 预付费用和其他流动资产 28,941 29,34 已终止业务的流动资产 4,226 23,34 50 流动资产总额 206,689 300,72 财产和设备，净值 99,658 99,759 融资租赁使用权资产，净额 63,185 66,53 运营租赁使用权资产 5,628 1,660 Goodwill和无形资产，净资产7,774 27,37 其他资产 9,367 4,863 总资产 392,301 美元 500,92 2023 年 6 月 30 日 12 月 31 日负债和股东权益流动负债：应付账款 20,607 美元 36,71 融资租赁负债，流动部分 3,725 3,31 运营租赁负债，流动部分 1,310 364 长期债务，流动部分 2,246 2,242 应计费用和其他流动负债 22,224 33,435 已终止业务的流动负债 4,031 16,441 流动负债总额 54,143 92,517 长期债务，减去流动部分105,185 103,991 融资租赁负债，减去流动部分 75,746 76,431 运营租赁负债，减去流动部分 6,512 1,291 认股权证负债 11,732 24,285 转换期权负债 1,983 8,091 递延所得税 155 283 其他非流动负债 242 129 总负债 255,698 307,018 股东权益：普通股，440,000 美元和授权股票，截至2023年6月30日和2022年12月31日分别发行和流通了207,467股和206,668股股票 21 21 额外实收资本 608,522 609,450累计赤字 (468,369) (408,474) 累计其他综合亏损 (3,571) (7,095) 股东权益总额 136,603 193,902 负债和股东权益总额 392,301 美元 500,920
简明合并现金流量表（未经审计）（千美元）截至2023年6月30日的六个月经营活动净亏损美元 (59,895) 美元 (44,130) 为调节净亏损与经营活动所用净现金而进行的调整：折旧和摊销 10,596 10,942 股票薪酬支出 (1,214) 11,359 坏账支出 (197) 445 认股权证和转换期权的公允价值变动 (18,95) 660) (37,640) 与融资活动相关的增值和摊销 4,318 5,875 出售有价证券的已实现亏损 3,044 2,229商誉减值 19,226 — 其他 2,593 3,521 运营资产和负债的变化：应收账款 (1,614) (5,469) 库存 31,072 9,117 其他资产和其他负债 909 5,293 应付账款 (23,708) (12,722) 应计费用 (10,751) (7,552) 用于经营活动的净现金 (44,281) (58,732) 投资活动购买有价证券 (75,050) (248,637) 有价证券到期所得收益 41,759 9,549 出售有价证券的收益 84,385 170,217 购买财产和设备 (6,956) (5,637) 收购，扣除收购的现金 — (1,034) 剥离已终止业务的收益 1,928 — 其他 36 — 由（用于）投资活动提供的净现金 46,102（75,542）截至2022年6月30日的六个月融资活动来自PIPE Investment的捐款，扣除交易成本3,761美元 — 81,234偿还长期债务（4,313）（4,576）发行收益长期债务 — 24,078 支付债务发行成本 (2,000) (38) 循环信贷额度下的借款 — 12,491 笔循环信贷额度下的还款 — (11,783) 融资租赁债务的支付 (1,595) (629) 行使股票奖励的收益，扣除预扣税 140 1,351 净现金（用于）/融资活动提供（7,768）102,128 汇率变动对现金的影响 — (45) 现金及现金等价物净减少 (5,947) (32,191) 期初现金、现金等价物和限制性现金 43,191 321 78,963 现金、现金等价物和限制性现金，期末 37,374 美元 46,772 补充披露现金流信息 46,772 美元已付现金 2$ 1 支付利息的现金 9,555 美元5,900 非现金活动的补充披露 PIPE 应计费用和其他流动负债中包含的投资发行成本 $— 362 购买包含在应付账款和应计费用中的财产和设备以及其他流动负债 333 美元 2,255 从该期间开始的融资租赁 $— 806 美元
非公认会计准则对账1（千美元）1 预期和实际业绩不包括2023年6月30日剥离的新业务，在剥离之前被归类为已终止业务。本列报中使用的以下财务指标不是根据公认的会计原则（“GAAP”）得出的。下文提供了与最具可比性的公认会计原则指标的对账。公司将调整后的息税折旧摊销前利润定义为持续经营业务的合并净亏损，不包括所得税、利息、折旧、摊销、股票薪酬、认股权证和转换期权的公允价值变化、商誉和长期资产减值、重组相关成本（包括遣散费）以及重大非经常性项目的影响。公司将自由现金流定义为经营活动中使用的（由其提供）的净现金减去资本支出。所得税支出（收益）、认股权证和转换期权的公允价值变化以及重要的非经常性项目等类别可能会影响调整后息税折旧摊销前利润和自由现金流的实际全年非公认会计准则对账。目前无法估算这些金额。截至6月30日的三个月，截至2023年6月30日的六个月2022年2022年持续经营业务净亏损 (49,115) 美元 (25,098) 美元 (66,952) 美元 (44,130) 折旧和摊销 5,333 5,048 10,596 940 股票薪酬 (4,073) 5,676 6,108 11,359 认股权证和转换公允价值变动 3,036 (5,899)) (18,660) (37,640) 商誉减值 19,226 — 19,226 — 营运资金变动 9,252 6,606 (4,093) (11,333) 其他 6,554 5,010 9,757 12,070 用于经营活动的净现金美元 (9,787) 美元 (8,657) 美元 (44,018) 美元 (58,732) 购买房产和设备 (4,276) (1,300) (6,956) (5,637) 自由现金流 (14,063) 美元 (9,957) 美元 (50,974) 美元 (64,369) 截至2022年6月30日的六个月 2022 2023 持续经营业务净亏损 (49,115) 美元 (25,098) 美元 (53,960) 美元 (42,560) 美元 (42,560) 美元 (42,560) 美元 (42,560) 美元 (42,560) 美元 (42,560) 美元 (42,560) 美元 (42,560) 美元 (42,560) 美元 (42,560) 美元 (42,560) 美元 (22) 利息支出，净额 6,874 3,442 13,246 9,830 所得税支出（收益）(138) 56 (123) 17 折旧和摊销 5,333 5,048 10,596 9,940 股票薪酬 (4,073) 5,676 (1,259) 11,359 认股权证和转换公允价值变动 3,036 (5,899) (18,640) 商誉减值 19,226 — 19,226 — 遣散费 1,126 124 1,238 289 其他 1,642 2,649 2,874 3,584 调整后息税折旧摊销前利润总额 (16,089) 美元 (14,002) 美元 (26,822) 美元 (45,143)
非公认会计准则对账1（百万美元）2023E 持续经营合并净亏损美元 (127) — (137) 利息支出，净额 27 — 29 折旧和摊销 21 — 23 股票薪酬 7 — 8 商誉减值 19 调整后息税折旧摊销前利润总额 (53) — (58) 2023 E 持续经营合并净亏损 (127) — (137) 折旧和摊销 21 — 23 股票薪酬 7 — 8 商誉减值 19 营运资金变动 (17) — (19) 其他 2 — 8 用于经营活动的净现金 $ (95) — (98) 收购付款的财产和设备 (15) — (20) 自由现金流美元 (110) — (118) 本列报中使用的以下财务指标不是根据公认的会计原则（“GAAP”）得出的。下文提供了与最具可比性的公认会计原则指标的对账。公司将调整后的息税折旧摊销前利润定义为持续经营业务的合并净亏损，不包括所得税、利息、折旧、摊销、股票薪酬、认股权证和转换期权的公允价值变动、商誉和长期资产减值、重组相关成本（包括遣散费）以及重大非经常性项目的影响。公司将自由现金流定义为经营活动中使用的（由其提供）的净现金减去资本支出。所得税支出（收益）、认股权证和转换期权的公允价值变化以及重要的非经常性项目等类别可能会影响调整后息税折旧摊销前利润和自由现金流的实际全年非公认会计准则对账。目前无法估算这些金额。1 预期和实际业绩不包括2023年6月30日剥离的Fresh业务，在剥离之前被归类为已终止业务。