附录 99.1
Benson Hill 公布 2023 年第二季度财务业绩
•报告的收入同比增长16%,达到约1.09亿美元,其中自有收入增长了53%。
•报告的毛利为300万美元(不包括未平仓按市值计价的时机差异带来的约310万美元影响,为610万美元)。
•管理层宣布,预计到2024年,每年将再削减1000万美元的运营成本。
•公司在第二季度末拥有1.18亿美元的现金限制性现金和有价证券。
•管理层修改了2023年的指导方针,以降低运营支出,降低资本支出,缩小合并毛利区间。
ST。密苏里州路易斯——2023年8月9日——解锁植物自然遗传多样性的食品科技公司Benson Hill, Inc.(纽约证券交易所代码:BHIL,“公司” 或 “Benson Hill”)今天公布了截至2023年6月30日的季度运营和财务业绩。
Benson Hill临时首席执行官Deanie Elsner表示:“我们的团队表现良好,第二季度业绩稳健,为2023年强劲的一年前景提供了支持。”“在担任临时首席执行官近两个月和在公司董事会任职四年多之后,我们在技术、创新渠道和人才实力方面的竞争优势继续给我留下深刻的印象。但是,鉴于不断变化的市场状况,现在是启动广泛的战略审查的时候了,以确定最有效的方法来释放公司在我们的技术平台和创新渠道背后的全部潜力。”
第二季度业绩与2022年同期相比
以下财务业绩不包括2023年6月30日完成对Fresh业务的剥离。未平仓按市值计价的时机差异对运营报表和非公认会计准则财务指标对账的影响可在随附的财务表格中找到。
•报告的收入为1.09亿美元,增长了1,540万美元,增长了16.5%。强劲的客户需求以及专有大豆原料、膳食和食用油产品的供应增加,使专有收入增长了52.8%,达到1,860万美元。由于持续有利的大豆和黄豆大宗商品价格以及强劲的运营执行,非专有收入增长了11%。报告的收入包括公开按市值计价的时机差异造成的30万美元不利影响。
•毛利为300万美元,减少280万美元。不包括未平仓按市值计价的时差带来的310万美元不利影响,毛利增长了560万美元,达到610万美元,毛利率为5.6%。持续的通货膨胀和供应链压力部分抵消了有利的收入增长。
•运营费用为4,040万美元,增加了810万美元。这一增长是由商誉账面价值减值1,920万美元推动的。不包括记录的减值,运营费用下降了1,110万美元,至2,120万美元。
•销售、一般和管理费用为1,090万美元,减少了940万美元或46.5%,这是由于非现金股票薪酬减少了620万美元。
◦研发费用为1,030万美元,减少了170万美元,下降了14.1%。
•包括按市值计价的未平仓时差和商誉减值,扣除所得税后的持续经营净亏损为4,910万美元,使报告的亏损增加了2400万美元。调整后的息税折旧摊销前利润为亏损1,610万美元,亏损为1,400万美元。不包括按市值计价的未平仓时间差异的影响,本季度调整后的息税折旧摊销前利润亏损为1,300万美元,亏损为1,920万美元。
•截至2023年6月30日,手头的现金、限制性现金和有价证券为1.179亿美元。
前六个月业绩与2022年同期相比
•收入为2.437亿美元,增长了8,390万美元,增长了52.5%。专有收入为4,390万美元,增长了67.3%。报告的收入包括公开按市值计价的时机差异带来的650万美元有利影响。
•毛利为1,250万美元,盈利能力增加了1,570万美元,其中包括与有利的开盘按市值计价的时机差异相关的210万美元影响。
•运营支出为6,920万美元,增加了440万美元,增长了6.7%,其中包括商誉账面价值减值1,920万美元和非现金股票薪酬一次性减少620万美元。不包括这些一次性和非现金项目,运营支出下降了13.3%,至5,620万美元,其中包括通过公司流动性改善计划实现的成本削减。
•包括按市值计价的时机差异和商誉减值,报告的扣除所得税后的持续经营净亏损为5400万美元,而净亏损为4,250万美元。调整后的息税折旧摊销前利润为亏损2680万美元,亏损为4510万美元。
2023 年展望
不包括Fresh业务,该业务于2023年6月30日被剥离,在剥离之前被归类为已终止业务。
管理层重申了其自有收入从1亿美元增加到1.1亿美元的指导方针,比上年增长40%至50%。预计非专有收入将同比略有下降,转而使用专有产品,这继续使合并收入预期在3.9亿至4.3亿美元之间。
合并毛利现在预计为2000万至2500万美元,而之前的预期为2000万至3000万美元。与上年相比,毛利翻了一番多,这得益于自有销售额的预期增长、合作伙伴和许可协议的更大贡献以及非专有产品销售的大豆大宗商品市场有利。该展望包括对通货膨胀压力和供应链物流挑战持续存在的假设。
公司正在采取额外行动,在2024年每年将运营费用减少1000万美元。流动性改善计划现在预计节省的运营费用约为3,300万美元,比先前披露的2300万美元目标有所节省。与今年早些时候宣布的最初1000万美元目标相比,管理层现在预计将在2023年节省1500万美元的运营费用。包括第二季度一次性和非现金支出产生的1200万美元不利净影响,管理层预计2023年的运营支出为1.22亿至1.27亿美元,持续经营业务的净亏损为1.27亿至1.37亿美元。调整后息税折旧摊销前利润亏损预期保持不变,为5300万美元至5,800万美元。资本支出预计将减少约500万美元,降至1,500万至2000万美元之间。鉴于秋季收获期间现金使用的不确定性,自由现金流损失的指导保持不变,为1.1亿至1.18亿美元。
埃尔斯纳补充说:“我们正在从实力位置采取措施,确保我们为股东创造最大的价值,并最好地调整我们的业务以抓住未来的机会。具体而言,我们正在降低整个组织的额外成本,董事会聘请了Lazard Frères & Co.有限责任公司将帮助公司探索战略替代方案。该公司还在探索合资机会、与战略和金融投资者的合作伙伴关系、资产出售和许可机会。我们正在直面最新的挑战,并继续调整我们增加股东价值的方法。”
网络直播
财报电话会议网络直播将于美国东部时间今天上午 8:30 开始。参与链接可在公司网站的投资者关系页面上找到。
关于本森·希尔
Benson Hill 通过 CropOS® 平台推动食品向前发展,这是一款尖端的食品创新引擎,将数据科学和机器学习与生物学和遗传学相结合。Benson Hill 使创新者能够解锁从植物到餐盘的自然遗传多样性,目的是创造既可广泛获得又可持续的营养、美味的食物和原料选择。更多信息可以在 bensonhill.com 上找到,也可以在 Twitter 上找到 @bensonhillinc。
非公认会计准则财务指标的使用
在本新闻稿中,公司提到了非公认会计准则绩效指标。公司使用这些非公认会计准则财务指标来促进管理层的财务和运营决策,包括对公司历史经营业绩的评估。公司管理层认为,这些非公认会计准则指标可用于评估公司的经营业绩,也是美国上市竞争对手报告的类似指标,证券分析师、机构投资者和其他利益相关方在分析经营业绩和前景时经常使用。这些非公认会计准则财务指标反映了另一种查看公司运营各个方面的方式,如果将其与公认会计准则业绩以及与相应的GAAP财务指标的对账进行对账,可以更全面地了解影响公司业务的因素和趋势。通过参考这些非公认会计准则指标,公司管理层打算为投资者提供对公司在报告所述期间业绩的有意义、一致的比较。这些非公认会计准则财务指标应被视为根据公认会计原则编制的财务信息的补充,而不是替代这些信息。公司对这些非公认会计准则指标的定义可能与其他行业或同一行业的其他公司使用的类似标题的业绩衡量标准不同。此外,公司已经而且将来可能会修改其计算非公认会计准则绩效指标的方式。由于非公认会计准则财务指标不包括将增加或减少公司公布的经营业绩的项目的影响,因此管理层强烈鼓励投资者全面审查公司的简明合并财务报表和公开提交的报告。本新闻稿附带的表格中包含了这些非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账。
关于前瞻性陈述的警示说明
根据经修订的1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条的含义,本新闻稿中的某些陈述可能被视为 “前瞻性陈述”。前瞻性陈述通常与未来事件或公司未来的财务或经营业绩有关,可以用 “可能”、“应该”、“期望”、“打算”、“将”、“估计”、“预期”、“相信”、“预测” 或类似词语以及此类陈述的负面词语来识别。这些前瞻性陈述基于公司截至本文发布之日的假设,受风险、不确定性和其他因素的影响,这些因素可能导致实际业绩与此类前瞻性陈述所表达或暗示的业绩存在重大差异。除其他外,这些前瞻性陈述包括有关公司当前关于2023年某些预期财务和经营业绩的指导的声明,包括有关合并、专有和非专有收入、合伙和许可协议的预期贡献、利润率、合并毛利、净亏损的指导
来自持续经营、调整后的息税折旧摊销前利润、运行率现金储蓄、运营费用和自由现金流;关于公司当前对其运营行业和市场的预期和假设以及宏观经济趋势(包括大宗商品市场和通货膨胀压力)的报表;市场机会和供应链限制的预测;关于公司流动性改善计划和其他成本节约措施、实施此类计划的行动以及此类计划的预期收益的声明;对收入和毛利组合的预期;公司识别和评估其战略替代方案并以最大限度地提高股东价值的方式实现潜在战略机会的能力;对公司继续作为持续经营企业的能力的预期;关于公司业务计划的执行、对公司业务的战略审查以及公司高管领导层过渡的声明;对未来成本和自由现金流用途的预期;对平仓的预期市场时机差异和公司对其期货合约的评估;基于或以其他方式包含与未来业绩、事件或预期有关的判断或估计的任何财务或其他信息;对公司套期保值和其他风险管理策略的预期,包括与公司按市值计价调整和期货合约公允估值相关的未来销售和购买的预期;公司的战略、定位、资源、能力和对未来的预期业绩;财务和其他业绩指标的估计和预测;公司的展望以及财务和其他指导。可能导致实际业绩与当前预期和指导存在重大差异的因素包括但不限于:与公司流动性改善计划和其他成本节约措施相关的风险,包括即使该计划成功也可能对公司业务和前景产生不利影响;公司与其流动性改善计划和其他成本节约措施有关的行动可能不足以实现此类计划目标的风险;流动性和其他与公司能力相关的风险继续作为持续经营企业;与公司实现盈利增长和实现盈利增长的能力相关的风险,包括持续获得增长所必需的资本资源;公司无法通过及时、以优惠条件或根本不签订修订后的融资机制或新融资来重新谈判或偿还任何现有债务的风险;与未能实现公司上架注册声明(包括其在市场上)的预期收益有关的风险融资,或者以其他方式未能筹集股本或补充现金需求的其他资本;与公司执行高管领导层过渡相关的风险,包括与维持关键员工、客户、合作伙伴和供应商关系有关的风险;与公司套期保值和其他风险管理策略相关的风险,包括与公司按市值计价调整和期货合约公允估值相关的未来销售和购买的预期;公司无法实现剥离预期收益的风险的新业务;与管理资本资源相关的风险;与维持与客户和供应商的关系以及发展和维持合作和许可关系相关的风险;与不断变化的行业状况和消费者偏好相关的风险;与公司总体执行业务战略的能力相关的风险;与全球和地区经济、农业、金融和大宗商品市场、政治、社会和健康状况的影响相关的风险;与之相关的风险公司向上市公司的过渡;公司风险管理策略的有效性;以及我们向美国证券交易委员会提交的文件中标题为 “风险因素” 和 “关于前瞻性陈述的警示说明” 部分中规定的其他风险和不确定性,这些文件可在美国证券交易委员会网站www.sec.gov上查阅。前瞻性陈述还受上述 “使用非公认会计准则财务指标” 下所述的风险和其他问题的影响,这可能会导致实际业绩与本新闻稿中包含的公司前瞻性陈述中包含的当前预期存在重大差异。本新闻稿中的任何内容均不应被视为任何人对本文所述前瞻性陈述将实现或此类前瞻性陈述的任何预期结果将实现的陈述,包括但不限于对我们的运营和财务业绩或成就的任何预期。可能还有公司目前没有意识到的其他风险,或者公司目前认为这些风险无关紧要,这也可能导致实际业绩与前瞻性陈述中包含的业绩有所不同。读者不应过分依赖前瞻性陈述,前瞻性陈述仅代表截至目前
它们的制作日期。除非法律另有要求,否则公司明确不承担更新这些前瞻性陈述的任何责任。
###
联系人
投资者:鲁本·梅拉:(314) 714-6313/rmella@bensonhill.com
媒体:克里斯蒂·迪克森:(636) 359-0797/cdixon@bensonhill.com
Benson Hill, Inc.
合并收入和销售成本中包含的重大项目
(以千计)
目前,公司不寻求对其衍生金融工具进行现金流对冲会计处理;因此,公允价值的变化反映在当前收益中。
按市值计价的时差包括与公司承诺的未来运营能力相关的期货合约公允估值相关的未实现期末收益/亏损所产生的估计临时净影响。这些按市值计价的时机差异并不代表公司的经营业绩。
下表汇总了与衍生品和合约资产与负债相关的税前收益和亏损:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的六个月 |
| | | 公开按市值计价的时机差异 |
| 年初至今报告 | | 第一季度影响 | | 第二季度影响 | | | | 年初至今的影响 | | 年初至今不 |
收入 | $ | 243,681 | | | $ | 6,725 | | | $ | (275) | | | | | $ | 6,450 | | | $ | 237,231 | |
毛利 | $ | 12,491 | | | $ | 5,229 | | | $ | (3,110) | | | | | $ | 2,119 | | | $ | 10,372 | |
运营费用总额 | $ | 69,199 | | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | — | | | $ | 69,199 | |
持续经营业务净亏损,扣除所得税 | $ | (53,960) | | | $ | 5,229 | | | $ | (3,110) | | | | | $ | 2,119 | | | $ | (56,079) | |
调整后 EBITDA | $ | (26,822) | | | $ | 5,229 | | | $ | (3,110) | | | | | $ | 2,119 | | | $ | (28,941) | |
•参见随附财务表中的调整后息税折旧摊销前利润对账。
Benson Hill, Inc.
简明合并资产负债表(未经审计)
(以千计,每股数据除外)
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 13,882 | | | $ | 25,053 | |
有价证券 | 80,514 | | | 132,121 | |
应收账款,净额 | 36,456 | | | 28,591 | |
库存,净额 | 42,670 | | | 62,110 | |
预付费用和其他流动资产 | 28,941 | | | 29,346 | |
已终止业务的流动资产 | 4,226 | | | 23,507 | |
流动资产总额 | 206,689 | | | 300,728 | |
财产和设备,净额 | 99,658 | | | 99,759 | |
融资租赁使用权资产,净额 | 63,185 | | | 66,533 | |
经营租赁使用权资产 | 5,628 | | | 1,660 | |
商誉和无形资产,净额 | 7,774 | | | 27,377 | |
其他资产 | 9,367 | | | 4,863 | |
总资产 | $ | 392,301 | | | $ | 500,920 | |
| | | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付账款 | $ | 20,607 | | | $ | 36,717 | |
融资租赁负债,流动部分 | 3,725 | | | 3,318 | |
经营租赁负债,流动部分 | 1,310 | | | 364 | |
长期债务,流动部分 | 2,246 | | | 2,242 | |
应计费用和其他流动负债 | 22,224 | | | 33,435 | |
已终止业务的流动负债 | 4,031 | | | 16,441 | |
流动负债总额 | 54,143 | | | 92,517 | |
长期债务,减去流动部分 | 105,185 | | | 103,991 | |
融资租赁负债,减去流动部分 | 75,746 | | | 76,431 | |
经营租赁负债,减去流动部分 | 6,512 | | | 1,291 | |
认股证负债 | 11,732 | | | 24,285 | |
转换期权负债 | 1,983 | | | 8,091 | |
递延所得税 | 155 | | | 283 | |
其他非流动负债 | 242 | | | 129 | |
负债总额 | 255,698 | | | 307,018 | |
股东权益: | | | |
普通股,面值0.0001美元,授权44万股和44万股,截至2023年6月30日和2022年12月31日分别发行和流通了207,467股和206,668股股票 | 21 | | | 21 | |
额外的实收资本 | 608,522 | | | 609,450 | |
累计赤字 | (468,369) | | | (408,474) | |
累计其他综合亏损 | (3,571) | | | (7,095) | |
股东权益总额 | 136,603 | | | 193,902 | |
负债和股东权益总额 | $ | 392,301 | | | $ | 500,920 | |
Benson Hill, Inc.
简明合并运营报表(未经审计)
(以千计,每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | $ | 109,038 | | | $ | 93,631 | | | $ | 243,681 | | | $ | 159,757 | |
销售成本 | 106,070 | | | 87,889 | | | 231,190 | | | 162,950 | |
毛利(亏损) | 2,968 | | | 5,742 | | | 12,491 | | | (3,193) | |
运营费用: | | | | | | | |
研究和开发 | 10,313 | | | 12,006 | | | 22,955 | | | 24,301 | |
销售、一般和管理费用 | 10,851 | | | 20,281 | | | 27,018 | | | 40,536 | |
商誉减值 | 19,226 | | | — | | | 19,226 | | | — | |
运营费用总额 | 40,390 | | | 32,287 | | | 69,199 | | | 64,837 | |
运营损失 | (37,422) | | | (26,545) | | | (56,708) | | | (68,030) | |
其他(收入)支出: | | | | | | | |
利息支出,净额 | 6,874 | | | 3,442 | | | 13,246 | | | 9,830 | |
| | | | | | | |
认股权证和转换期权的公允价值变动 | 3,036 | | | (5,899) | | | (18,660) | | | (37,640) | |
其他费用,净额 | 1,921 | | | 954 | | | 2,789 | | | 2,285 | |
其他(收入)支出总额,净额 | 11,831 | | | (1,503) | | | (2,625) | | | (25,525) | |
所得税前持续经营的净亏损 | (49,253) | | | (25,042) | | | (54,083) | | | (42,505) | |
所得税支出(福利) | (138) | | | 56 | | | (123) | | | 17 | |
持续经营业务净亏损,扣除所得税 | (49,115) | | | (25,098) | | | (53,960) | | | (42,522) | |
已终止业务的净(亏损)收益,扣除税款 | (7,726) | | | (2,456) | | | (5,935) | | | (1,608) | |
归属于普通股股东的净亏损 | $ | (56,841) | | | $ | (27,554) | | | $ | (59,895) | | | $ | (44,130) | |
| | | | | | | |
每股普通股净亏损: | | | | | | | |
持续经营业务每股普通股的基本和摊薄净亏损 | $ | (0.26) | | | $ | (0.14) | | | $ | (0.29) | | | $ | (0.24) | |
已终止业务的每股普通股基本和摊薄净亏损 | $ | (0.04) | | | $ | (0.01) | | | $ | (0.03) | | | $ | (0.01) | |
基本和摊薄后每股普通股净亏损总额 | $ | (0.30) | | | $ | (0.15) | | | $ | (0.32) | | | $ | (0.25) | |
加权平均已发行股数: | | | | | | | |
基本和摊薄后的加权平均已发行股数 | 187,725 | | | 185,530 | | | 187,421 | | | 173,189 | |
Benson Hill, Inc.
简明合并综合亏损表(未经审计)
(以千计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
归属于普通股股东的净亏损 | $ | (56,841) | | | $ | (27,554) | | | $ | (59,895) | | | $ | (44,130) | |
外币: | | | | | | | |
综合收益(亏损) | — | | | 20 | | | — | | | (45) | |
| — | | | 20 | | | — | | | (45) | |
有价证券: | | | | | | | |
综合收益(亏损) | 4,662 | | | (4,393) | | | 6,568 | | | (8,159) | |
对净亏损中实现的净收益(亏损)的调整 | (1,994) | | | 1,022 | | | (3,044) | | | 2,229 | |
| 2,668 | | | (3,371) | | | 3,524 | | | (5,930) | |
其他综合收益总额(亏损) | 2,668 | | | (3,351) | | | 3,524 | | | (5,975) | |
综合损失总额 | $ | (54,173) | | | $ | (30,905) | | | $ | (56,371) | | | $ | (50,105) | |
Benson Hill, Inc.
简明合并现金流量表(未经审计)
(以千计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月 |
| 2023 | | 2022 |
经营活动 | | | |
净亏损 | $ | (59,895) | | | $ | (44,130) | |
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整: | | | |
折旧和摊销 | 10,596 | | | 10,942 | |
股票薪酬支出 | (1,214) | | | 11,359 | |
坏账支出 | (197) | | | 445 | |
认股权证和转换期权的公允价值变动 | (18,660) | | | (37,640) | |
与融资活动相关的增值和摊销 | 4,318 | | | 5,875 | |
| | | |
出售有价证券的已实现亏损 | 3,044 | | | 2,229 | |
商誉减值 | 19,226 | | | — | |
其他 | 2,593 | | | 3,521 | |
运营资产和负债的变化: | | | |
应收账款 | (1,614) | | | (5,469) | |
库存 | 31,072 | | | 9,117 | |
其他资产和其他负债 | 909 | | | 5,293 | |
应付账款 | (23,708) | | | (12,722) | |
应计费用 | (10,751) | | | (7,552) | |
用于经营活动的净现金 | (44,281) | | | (58,732) | |
投资活动 | | | |
购买有价证券 | (75,050) | | | (248,637) | |
有价证券到期的收益 | 41,759 | | | 9,549 | |
出售有价证券的收益 | 84,385 | | | 170,217 | |
购买财产和设备 | (6,956) | | | (5,637) | |
收购,扣除获得的现金 | — | | | (1,034) | |
剥离已终止业务所得收益 | 1,928 | | | — | |
其他 | 36 | | | — | |
由(用于)投资活动提供的净现金 | 46,102 | | | (75,542) | |
筹资活动 | | | |
2022年来自PIPE Investment的捐款,扣除交易成本为3,761美元 | — | | | 81,234 | |
| | | |
偿还长期债务 | (4,313) | | | (4,576) | |
发行长期债务的收益 | — | | | 24,078 | |
债务发行成本的支付 | (2,000) | | | (38) | |
循环信贷额度下的借款 | — | | | 12,491 | |
循环信贷额度下的还款 | — | | | (11,783) | |
支付融资租赁债务 | (1,595) | | | (629) | |
行使股票奖励所得的收益,扣除预扣税 | 140 | | | 1,351 | |
| | | |
(用于)/由融资活动提供的净现金 | (7,768) | | | 102,128 | |
汇率变动对现金的影响 | — | | | (45) | |
现金和现金等价物的净减少 | (5,947) | | | (32,191) | |
现金、现金等价物和限制性现金,期初 | 43,321 | | | 78,963 | |
现金、现金等价物和限制性现金,期末 | $ | 37,374 | | | $ | 46,772 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
现金流信息的补充披露 | | | | |
缴纳税款的现金 | | $ | 2 | | | $ | 1 | |
支付利息的现金 | | $ | 9,555 | | | $ | 5,900 | |
非现金活动的补充披露 | | | | |
| | | | |
| | | | |
PIPE 投资发行成本包含在应计费用和其他流动负债中 | | $ | — | | | $ | 362 | |
购买包括在应付账款和应计费用和其他流动负债中的财产和设备 | | $ | 333 | | | $ | 2,255 | |
| | | | |
从该期间开始的融资租赁 | | $ | — | | | $ | 806 | |
Benson Hill, Inc.
非公认会计准则对账
(以千计)
本新闻稿包含的财务指标不是根据公认的会计原则(“GAAP”)得出的。下文提供了与最具可比性的公认会计原则指标的对账。公司将调整后的息税折旧摊销前利润定义为持续经营的净亏损,不包括所得税、利息、折旧、摊销、股票薪酬、认股权证和转换期权的公允价值变化、商誉和长期资产减值、重组相关成本(包括遣散费)以及重大非经常性项目的影响。公司将自由现金流定义为经营活动中使用的(由其提供)的净现金减去资本支出。
为将持续经营业务的净亏损与调整后的息税折旧摊销前利润进行对账的调整如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
持续经营业务的净亏损 | $ | (49,115) | | | $ | (25,098) | | | $ | (53,960) | | | $ | (42,522) | |
利息支出,净额 | 6,874 | | | 3,442 | | | 13,246 | | | 9,830 | |
所得税支出(福利) | (138) | | | 56 | | | (123) | | | 17 | |
折旧和摊销 | 5,333 | | | 5,048 | | | 10,596 | | | 9,940 | |
基于股票的薪酬 | (4,073) | | | 5,676 | | | (1,259) | | | 11,359 | |
认股权证和转换期权的公允价值变动 | 3,036 | | | (5,899) | | | (18,660) | | | (37,640) | |
商誉减值 | 19,226 | | | — | | | 19,226 | | | — | |
遣散费 | 1,126 | | | 124 | | | 1,238 | | | 289 | |
其他 | 1,642 | | | 2,649 | | | 2,874 | | | 3,584 | |
调整后息税折旧摊销前利润 | $ | (16,089) | | | $ | (14,002) | | | $ | (26,822) | | | $ | (45,143) | |
为将2023年持续经营业务的估计净亏损与估计的调整后息税折旧摊销前利润进行对账的调整如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2023 年估计值* |
持续经营业务的合并净亏损 | $ | (127,000) | | 到 | $ | (137,000) | |
利息支出,净额 | 27,000 | | 到 | 29,000 | |
折旧和摊销 | 21,000 | | 到 | 23,000 | |
基于股票的薪酬 | 7,000 | | 到 | 8,000 | |
商誉减值 | 19,000 | | 到 | 19,000 | |
调整后息税折旧摊销前利润 | $ | (53,000) | | 到 | $ | (58,000) | |
为调节2023年估计的自由现金流而进行的调整如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2023 年估计值* |
持续经营业务的合并净亏损 | $ | (127,000) | | 到 | $ | (137,000) | |
折旧和摊销 | 21,000 | | 到 | 23,000 | |
基于股票的薪酬 | 7,000 | | 到 | 8,000 | |
商誉减值 | 19,000 | | 到 | 19,000 | |
营运资金的变化 | (17,000) | | 到 | (19,000) | |
其他 | 2,000 | | 到 | 8,000 | |
用于经营活动的净现金 | $ | (95,000) | | 到 | $ | (98,000) | |
购置财产和设备的付款 | (15,000) | | 到 | (20,000) | |
自由现金流 | $ | (110,000) | | 到 | $ | (118,000) | |
* 所得税支出(收益)、认股权证和转换期权公允价值的变化以及重要的非经常性项目等类别可能会影响调整后息税折旧摊销前利润和自由现金流的实际全年非公认会计准则对账。目前无法估算这些金额。