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加利福尼亚州圣地亚哥,92130

电话:(858)794-8889
传真:(858)704-8311





[日期]

[员工姓名]

亲爱的[名字],

您持有Halozyme Treateutics,Inc.(“本公司”)根据公司的2021年股票计划(“2021年计划”)或修订后的公司2011年股票计划(“2011年计划”)授予的一个或多个股票期权(“2011年计划”,以及任何此类期权,即您的“期权”)。一般来说,既得期权在服务终止后最长三个月内仍可行使(在因死亡或残疾而终止服务后最长一年)。然而,本公司已延长若干购股权的行使期限,使其在“退休”(定义见下文)后仍可行使最多三年(而非三个月)。这份书面协议的目的是记录这些变化。对于您的任何“非法定股票期权”(“NSO”),即您的任何不打算根据美国国税法第422条作为“激励性股票期权”的期权,这些更改都是自动的。如果您希望更改适用于您根据美国国税法(“ISO”)第422条拟作为“激励性股票期权”的任何期权,您必须签署并退还本信函协议(如下所述),以便我们在太平洋时间2023年5月26日下午5点之前收到该协议。

退休运动期。您的选择权,只要在上文第一次列出的本函件协议之日仍未完成,并且是NSO,特此修改如下所述。仅当您在上述最后期限前签署并返还本信函协议时,您的期权才会按如下所述进行修改,但前提是您的期权在上文首次列出的本信函协议之日仍未完成,并打算作为ISO。

·如果您的服务(该条款在2021年计划或2011年计划中定义,视选项的目的而定)因您的退休(定义如下)而终止,您(或,如果您的残疾(该条款在2021年计划或2011计划中定义,适用于选项的目的),您的监护人或法定代表人,或在您死亡的情况下,您的法定代表人或因您的死亡而获得行使选择权的任何其他人)将有三年时间在服务终止后行使选择权,但前提是选择权在服务终止之日既得且尚未完成;条件是在所有情况下,您的每个期权仍须在期权的适用到期日以及与适用期权协议或授予期权的计划(2021年计划或2011年计划)中规定的某些控制事件变化相关的情况下提前终止。
·前述条款规定的延期仅适用于您的服务因您的退休而终止的情况(包括如果您的服务终止是由于您在符合退休资格时死亡或残疾)。但是,如果在您的服务终止(包括最初被确定为有资格退休的服务终止)后,公司确定存在终止您的服务的原因,或者如果您严重违反了您对公司的任何持续义务(例如,保密义务),则公司可以立即取消您的期权中任何当时未履行和未行使的部分。
·就您的选择而言,“退休”是指您在以下情况下终止服务:(A)您年满60岁或以上,(B)您有七年或更长时间的连续服务,以及(C)公司(或雇用您的任何公司子公司,视情况而定)没有理由终止您的服务。就此而言,“连续服务年数”指你受雇于本公司或其任何一家附属公司的期间,其计算方法为:(I)自你在本公司或其任何一家附属公司受雇的首日起计及包括该日在内的总天数,除以(Ii)你在本公司或其任何一家附属公司受雇的最后一天的总天数;但如你在本公司或其任何附属公司的受雇期间有中断(例如,如你终止受雇并随后被重新聘用),则在任何该等受雇中断前你的受雇期间将不计在内。为清楚起见,如果您以公司或其子公司员工以外的身份提供服务(例如,如果您是顾问),则在确定您的连续服务年限时,此类其他服务不应被考虑在内,但在确定您是否已终止服务时,将继续将其考虑在内。在本书面协议中,“子公司”系指为本选项的目的在2021年计划或2011年计划(视情况而定)中定义的“子公司”。
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根据适用的期权协议,在您的服务终止(包括因退休)时,您的未完成和未归属的期权仍受与该服务终止相关的终止的约束。此外,在您的服务因退休以外的任何原因终止的情况下,适用期权协议下的现行服务终止规则继续适用。
选择激励性股票期权。如果您的选项已被指定为“ISO”,并且您选择将三年退休条款(如上所述)应用于您的选项,则该修订将导致您的选项在税务上被视为NSO(即,该选项将在更改时立即失去ISO状态)。即使您在服务期间或服务终止后的三个月内从未有资格退休和/或最终行使您的选择权,情况也是如此。一般而言,在行使购股权时购入的股份的公平市价与购入股份所支付的行使价之间的差额,是阁下行使购股权及适用预扣税项规定时的普通补偿收入。ISO和NSO的美国联邦所得税后果的综合摘要包含在公司的2021年股票计划招股说明书中。该公司的股票计划记录可通过E*TRADE获得,表明期权是否打算(全部或部分)作为ISO。如果您持有部分用作ISO和部分用作NSO的选项,则NSO部分将按上述规定处理,而ISO部分将受这些ISO规定的约束。如果您需要公司2021年股票计划招股说明书的另一份副本,或者如果您需要通过E*TRADE访问公司股票计划记录的帮助,请联系stock admin@halozyme.com。然而,请注意,公司的《2021年股票计划说明书》仅包含某些税务规则的摘要,不应将其作为税务建议,而且期权(即使打算全部或部分作为ISO)必须满足国内税法的所有适用要求,才能真正符合“激励性股票期权”的资格。我们建议您就接受您的ISO退休条款的影响、行使任何股票期权授予或其他税务事宜的任何问题寻求独立的个人税务建议。
您必须自行决定是否修改您作为ISO的选项,以延长退休的行使期限。本公司及其联属公司,以及他们各自的董事、高级职员和雇员、代表和代理人,不能也不会就您是否应该修改您作为ISO的期权提出任何建议。除本文件及本文明确提及的文件所载的资料及陈述外,本公司并未授权任何人代表本公司提出任何与本退休计划有关的建议,或向您提供任何资料或作出任何陈述。根据适用的税收规则,如果您希望接受作为ISO的选项的这一更改,我们必须强制执行2023年5月26日的最后期限。此外,这是一项一次性计划,没有考虑进一步延长的机会。
为了选择将上述退休条款应用于您打算作为ISO的选项,您必须签署下面的选择并通过DocuSign返回此信函协议,以便在太平洋时间2023年5月26日下午5:00之前收到协议。如果我们在截止日期前没有收到您签署的选择,则(1)您将被视为拒绝了有关您打算作为ISO的期权的退休条款,以及(2)您打算作为ISO的期权的当前条款(包括您必须在服务终止后行使既有期权的时间段,通常为三个月)将继续适用于这些期权。
如果您不希望上述退休条款适用于您打算作为ISO的期权(即,您希望这些期权继续最大限度地符合作为ISO的资格),您不需要做任何事情--这些期权的当前条款(包括终止服务后您必须行使既得期权的期限,通常为三个月)将继续适用。
将军。除非上文另有明确规定,否则您的选择权的现有条款和条件将继续有效。为清楚起见,本信函协议不适用于您可能收到的任何未来选项-未来奖励的适用终止服务规则(包括任何适用的退休条款)将包含在这些未来选项的奖励协议中。
如果您对本信函协议或返回下面的选举有任何疑问,请联系stock admin@halozyme.com。然而,如上所述,我们不能也不会就您是否应该参与计划以及您打算作为ISO选择的任何选项提供建议--该选择完全由您决定。
Halozyme治疗公司


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选举。通过在下面签署,我选择将本信函协议中规定的退休条款应用于我打算作为ISO的选项。我理解这意味着任何这样的期权将自动和立即从ISO(激励性股票期权)修改为NSO(非法定股票期权)。我有足够的时间和机会就我的当选向我自己的税务和财务顾问寻求建议,只要我认为这样的建议是适当的。在作出选择时,除本函件协议及本函件协议明确提及的文件外,本人并不依赖本公司、其任何联属公司或其任何或其各自的高级人员、董事、雇员、代表或代理人提供的任何文件或陈述。我将对我的选举产生的任何和所有税收后果承担全部责任。我明白任何与NSO的行使有关的扣缴税款义务都是到期的,并且必须得到履行。我也承认,我的选择是不可撤销的,一旦被公司收到,就不能改变。


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