附录 99.1
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| 布莱恩街 1999 号,3500 套房 |
| 得克萨斯州达拉斯 75201 |
| 1.214.583.8500 |
新闻稿
雅各布斯公布2023财年第三季度财报
第三季度收入同比增长9%;按固定货币计算增长10%1
People and Places 解决方案的营业利润同比增长 13%
营业利润同比增长 1%;调整后营业利润增长 10% 1
重申 100% 现金流转换目标;重申2023财年展望区间
推进关键任务解决方案业务分离计划
德克萨斯州达拉斯——Jacobs Solutions Inc.(纽约证券交易所代码:J)今天公布了截至2023年6月30日的第三财季财务业绩。
2023 年第三季度亮点:
▪ 收入为42亿美元,同比增长9.4%;调整后的净收入1同比增长7.5%,按固定货币计算增长7.9%1
▪ 积压1为289亿美元,同比增长2.9%;积压1中的毛利率同比增长7.1%
▪ 每股收益为1.29美元,同比下降15.1%;调整后的持续经营业务1每股收益为1.82美元,同比下降2.2%。去年同期受益于与出售成本法投资相关的每股收益0.08美元
▪ 运营提供的强劲现金为3.21亿美元;继续预计本财年基础现金转换率为100%
雅各布斯首席执行官鲍勃·普拉加达(Bob Pragada)评论说:“作为两家独立公司,我们将继续成功执行我们的战略计划。积压量仍接近创纪录的水平,在People and Places Solutions的营业利润同比增长13%的带动下,我们继续专注于利用强劲的机会改善运营业绩。我们仍然致力于最大限度地提高长期股东价值,并继续推进关键任务解决方案业务的分离。”
雅各布斯总裁兼首席财务官凯文·贝里曼补充说:“我们公布了强劲的第三季度业绩,收入增长加快,同时继续扩大营业利润率。第三季度积压的毛利率继续提高,这为我们2023财年及以后的展望提供了可见性。我们在第三季度回购了1.25亿美元的股票,因为我们健康的财务状况和强劲的现金转换使我们能够在向股东返还资本的同时对业务进行再投资。
“正如之前宣布的那样,下周我将首席财务官职位移交给克劳迪娅时,我想说的是,在过去的8.5年中,能够帮助领导这家公司是一种荣幸。我对公司的光明未来仍然充满信心,并期待
支持 Bob 担任我的特别顾问的新职位。”
财务展望2
该公司重申其对2023财年的展望,调整后的息税折旧摊销前利润在14.2亿美元至14.7亿美元之间,调整后的每股收益为7.25美元至7.45美元。
关键任务解决方案(“CMS”)业务计划分离的最新情况
5月9日,雅各布斯宣布打算分拆关键任务解决方案(“CMS”)业务。该公司在与分离相关的许多活动方面继续取得重大进展。此外,在宣布之后,多个外部各方都产生了积极的兴趣。我们目前正在评估这种权益,这符合我们实现股东价值最大化的承诺。
正如先前所沟通的那样,分拆将视惯例条件而定,预计将于2024财年完成。分居后,雅各布斯致力于维持雅各布斯的投资等级概况。拟议的资本结构、治理和其他与CMS有关的事项仍在确定中,将在稍后公布。
1有关更多详细信息,请参阅 “非公认会计准则财务指标和运营指标” 以及后面的 GAAP 对账表。
2如果不进行不合理的努力,就无法将2023财年调整后的全年每股收益展望和调整后的息税折旧摊销前利润展望与最直接可比的GAAP指标进行对账,因为公司无法足够确定地预测提供此类对账所需的所有组成部分,包括成本和费用以及与2023财年产生的支出、重组和整合成本相关的成本和费用的时间。
3
第三季度回顾
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| 2023 财年第三季度 | 2022 财年第三季度 | 改变 |
收入 | 42 亿美元 | 38 亿美元 | 4 亿美元 |
调整后净收入 (1) | 34 亿美元 | 31 亿美元 | 3 亿美元 |
GAAP 持续经营业务净收益 | 1.64 亿美元 | 1.96 亿美元 | (3200 万美元) |
GAAP 持续经营业务摊薄后每股收益 (EPS) | $1.29 | $1.52 | ($0.23) |
调整后的持续经营业务净收益 | 2.31 亿美元 | 2.4 亿美元 | (900 万美元) |
持续经营业务调整后每股收益 | $1.82 | $1.86 | ($0.04) |
(1) 列报的前几个时期的转账收入包括某些细微的调整,以正确反映以前未包含的金额,并与列报的2023财年金额保持一致。
公司2023财年第三季度和2022财年调整后的持续经营业务净收益和调整后的持续经营业务每股收益不包括本新闻稿末尾标题为 “非公认会计准则财务指标” 的部分进一步描述的某些调整。有关收入与调整后净收入的对账情况,请参阅下文的 “分部信息”。
公司2023财年第三季度持续经营的美国公认会计准则有效税率为23.9%,2023财年第三季度调整后的持续经营业务每股收益反映了2023财年调整后的全年有效税率为21.0%。2022财年第三季度公司持续经营业务的美国公认会计准则有效税率为21.9%,2022财年第三季度调整后的持续经营业务每股收益反映了2022财年调整后的全年有效税率为21.7%。
雅各布斯将于美国东部时间2023年8月8日星期二上午10点主持电话会议,该电话会议将在www.jacobs.com上进行网络直播。
前瞻性陈述
本新闻稿中包含的某些陈述构成了1995年《美国私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。前瞻性陈述是指与任何历史或当前事实没有直接关系的陈述。本文使用时,诸如 “期望”、“预期”、“相信”、“寻求”、“估计”、“计划”、“打算”、“未来”、“将”、“可以”、“可以”、“可以”、“目标”、“目标” 和类似词语旨在识别前瞻性陈述。前瞻性陈述的示例包括但不限于关于我们对未来增长、前景、财务前景和业务战略的预期的陈述,包括我们对2023财年调整后息税折旧摊销前利润和调整后每股收益(包括我们的展望假设)、收入增长、自由现金流以及2023财年现金转换为调整后净收入的预期,我们计划通过分拆将CMS业务分开,该分拆旨在向股东提供美国联邦收入免税税收目的,我们审查潜力的计划分离的替代方案、分离后对CMS业务的描述、分离的完成时间以及Jacobs和CMS从分离中获得的预期好处。尽管此类陈述基于管理层当前的估计和预期,和/或当前可用的竞争、财务和经济数据,但前瞻性陈述本质上是不确定的,您不应过分依赖此类陈述,因为实际业绩可能存在重大差异。我们提醒读者,存在各种风险、不确定性和其他因素,可能导致实际业绩与我们的前瞻性陈述所包含、预测或暗示的结果存在重大差异。这些因素包括CMS业务最终结构和分拆时机的不确定性,包括公司将要分离或保留的业务范围、分离交易的收盘条件可能无法满足或免除、分离对公司和CMS业务的影响,以及分拆完成后其股票交易价格可能下跌,分离可能不符合资格预期的税收待遇,风险可能无法获得与分居有关的任何同意或批准,分居可能比预期的更困难、更耗时或更昂贵,在离职待决期间或离职完成后我们可能无法留住关键员工,以及与我们的业务相关的因素,例如我们全面执行三年公司战略的能力,包括我们投资实施战略所需工具的能力,与现有和未来竞争对手的竞争在我们的目标市场中,我们的在预期时间范围内实现我们最近收购所设想的成本节约和协同效应的能力,或者在保留关键人员的同时成功整合收购的业务、任何疫情以及由此产生的任何经济衰退对我们的业绩、前景和机会、政府和卫生官员为应对疫情而采取的措施或限制、项目授予的时间以及基础设施投资项下提供的资金和金额的潜在变化以及《就业法》、可能对我们未来的财务状况或经营业绩产生不利影响的美国或外国税法、法规、规则、规章或法令的任何变化,可能影响公司的金融市场风险,包括影响公司获得资本的机会、此类资本的成本和/或公司在固定福利养老金和退休后计划下的融资义务,以及总体经济状况,包括通货膨胀和货币当局为应对通货膨胀而采取的行动,变更了
利率和外币汇率、资本市场的变化、当前的银行危机、可能的衰退或经济衰退对我们的业绩、前景和机会的影响,以及地缘政治事件和冲突等。此类事项的影响包括但不限于我们可能无法完成分拆或任何分离交易,或者交易的条款或条件与预期不同或不太优惠;对我们某些产品解决方案和服务的需求可能减少,以及由于我们的客户和供应商的财务状况或政府预算限制或政府预算优先事项的变化而推迟或放弃正在进行的或预期的项目;我们的客户需要及时或完全履行其付款义务;与我们的很大一部分员工远程办公相关的潜在问题和风险;疾病、旅行限制和其他劳动力中断已经并将继续对我们的供应链以及我们及时令人满意地完成客户项目的能力产生负面影响;与留住和雇用额外员工相关的困难;以及我们开展业务的某些国家的政府无法有效缓解财务或财务负面影响疫情对他们的经济和劳动力以及我们在这些领域的运营的其他影响。上述因素和未来的潜在发展本质上是不确定的、不可预测的,而且在许多情况下是我们无法控制的。有关可能导致实际业绩与我们的前瞻性陈述不同的这些因素以及可能发生的其他因素的描述,请参阅我们最近发布的截至2022年9月30日的10-K表年度报告,特别是其中第1项——业务;项目1A——风险因素;项目3——法律诉讼;以及第7项——管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析,以及第二部分第1A项——风险因素下的讨论提交了10-Q表的季度报告,以及公司的季度报告向证券交易委员会提交的其他文件。除非适用法律要求,否则在本新闻稿发布之日之后,公司没有义务更新任何前瞻性陈述以符合实际业绩。
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关于雅各布斯
在雅各布斯,我们今天正在挑战重塑明天,解决繁荣城市、弹性环境、关键任务成果、运营进步、科学发现和尖端制造等世界上最关键的问题,将抽象的想法转化为现实,彻底改变世界。Jacobs的年收入约为150亿美元,人才队伍超过6万人,为政府和私营部门提供全方位的专业服务,包括咨询、技术、科学和项目交付。访问 jacobs.com 在 LinkedIn、Twitter、Facebook 和 Instagram 上与 Jacob
财务要点:
操作结果(以千计,每股数据除外):
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| 在已结束的三个月中 | | 在结束的九个月里 |
未经审计 | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 |
收入 | $ | 4,186,702 | | | $ | 3,827,093 | | | $ | 12,063,702 | | | $ | 11,041,777 | |
合同的直接成本 | (3,329,959) | | | (3,002,618) | | | (9,501,953) | | | (8,550,418) | |
毛利 | 856,743 | | | 824,475 | | | 2,561,749 | | | 2,491,359 | |
销售、一般和管理费用 | (587,002) | | | (558,713) | | | (1,764,341) | | | (1,882,049) | |
营业利润 | 269,741 | | | 265,762 | | | 797,408 | | | 609,310 | |
其他收入(费用): | | | | | | | |
利息收入 | 7,830 | | | 1,042 | | | 18,467 | | | 2,924 | |
利息支出 | (43,787) | | | (26,129) | | | (124,477) | | | (67,551) | |
杂项(支出)收入,净额 | (7,099) | | | 31,440 | | | (14,920) | | | 51,802 | |
其他(支出)收入总额,净额 | (43,056) | | | 6,353 | | | (120,930) | | | (12,825) | |
税前持续经营的收益 | 226,685 | | | 272,115 | | | 676,478 | | | 596,485 | |
持续经营的所得税支出 | (54,166) | | | (59,491) | | | (123,329) | | | (121,545) | |
集团持续经营业务的净收益 | 172,519 | | | 212,624 | | | 553,149 | | | 474,940 | |
集团来自已终止业务的净收益(亏损) | 294 | | | (343) | | | (489) | | | (576) | |
集团的净收益 | 172,813 | | | 212,281 | | | 552,660 | | | 474,364 | |
归属于持续经营非控股权益的净收益 | (8,204) | | | (8,773) | | | (23,038) | | | (28,286) | |
归属于可赎回非控股权益的净收益 | (370) | | | (7,525) | | | (13,225) | | | (27,246) | |
持续经营业务归属于雅各布斯的净收益 | 163,945 | | | 196,326 | | | 516,886 | | | 419,408 | |
归属于雅各布斯的净收益 | $ | 164,239 | | | $ | 195,983 | | | $ | 516,397 | | | $ | 418,832 | |
每股净收益: | | | | | | | |
每股持续经营业务的基本净收益 | $ | 1.29 | | | $ | 1.53 | | | $ | 4.08 | | | $ | 3.25 | |
每股已终止业务的基本净亏损 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
每股基本收益 | $ | 1.30 | | | $ | 1.53 | | | $ | 4.07 | | | $ | 3.25 | |
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每股持续经营业务的摊薄后净收益 | $ | 1.29 | | | $ | 1.52 | | | $ | 4.06 | | | $ | 3.23 | |
已终止业务的摊薄后每股净亏损 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
摊薄后的每股收益 | $ | 1.29 | | | $ | 1.52 | | | $ | 4.06 | | | $ | 3.23 | |
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细分信息(以千计):
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| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
未经审计 | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 |
来自外部客户的收入: | | | | | | | |
关键任务解决方案 | $ | 1,190,845 | | | $ | 1,109,034 | | | $ | 3,457,076 | | | $ | 3,220,193 | |
人与场所解决方案 | 2,469,694 | | | 2,222,530 | | | 7,041,744 | | | 6,306,520 | |
转嫁收入 (1) | (783,143) | | | (673,767) | | | (2,177,366) | | | (1,775,287) | |
人事与场所解决方案调整后净收入 (1) | $ | 1,686,551 | | | $ | 1,548,763 | | | $ | 4,864,378 | | | $ | 4,531,233 | |
分歧解决方案 | $ | 239,289 | | | $ | 217,949 | | | $ | 694,978 | | | $ | 650,120 | |
转嫁收入 | (20,916) | | | (5,975) | | | (52,019) | | | (20,596) | |
Divergent Solutions | $ | 218,373 | | | $ | 211,974 | | | $ | 642,959 | | | $ | 629,524 | |
PA 咨询 | $ | 286,874 | | | $ | 277,580 | | | $ | 869,904 | | | $ | 864,944 | |
总收入 | $ | 4,186,702 | | | $ | 3,827,093 | | | $ | 12,063,702 | | | $ | 11,041,777 | |
调整后净收入 (1) | $ | 3,382,643 | | | $ | 3,147,351 | | | $ | 9,834,317 | | | $ | 9,245,894 | |
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| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 |
分部营业利润: | | | | | | | |
关键任务解决方案 | $ | 99,141 | | | $ | 88,328 | | | $ | 275,304 | | | $ | 274,184 | |
人与场所解决方案 | 242,673 | | | 213,930 | | | 701,498 | | | 595,485 | |
分歧解决方案 | 20,794 | | | 12,093 | | | 57,623 | | | 52,256 | |
PA 咨询 | 60,864 | | | 51,448 | | | 177,521 | | | 182,850 | |
分部总营业利润 | 423,472 | | | 365,799 | | | 1,211,946 | | | 1,104,775 | |
其他公司开支 (2) | (118,486) | | | (89,887) | | | (319,796) | | | (284,479) | |
重组、交易及其他费用 (3) | (35,245) | | | (10,150) | | | (94,742) | | | (210,986) | |
美国公认会计准则营业利润总额 | 269,741 | | | 265,762 | | | 797,408 | | | 609,310 | |
其他(支出)收入总额,净额 (4) | (43,056) | | | 6,353 | | | (120,930) | | | (12,825) | |
持续经营业务税前收益 | $ | 226,685 | | | $ | 272,115 | | | $ | 676,478 | | | $ | 596,485 | |
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(1) | 之前各期损益表的转账收入包括某些细微的调整,以正确反映先前未包含的金额,并与列报的2023财年金额保持一致。 |
(2) | 其他公司支出包括截至2023年6月30日和2022年7月1日的三个月中分别为5,200万美元和5,160万美元的无形资产摊销,以及截至2023年6月30日和2022年7月1日的九个月中分别为1.522亿美元和1.469亿美元。此外,在2023财年的九个月期间,与去年同期相比,成本削减带来的净利好影响约为1,500万美元,这主要与第一季度员工福利计划变动产生的净有利影响有关,这被公司技术平台支出增加的约2600万美元以及其他人员和企业成本增加所抵消。 |
(3) | 截至2023年6月30日的三个月和九个月包括与公司投资PA Consulting有关的1,720万美元重组和其他费用(主要是员工离职成本),以及与CMS分离相关的离职活动(主要是专业服务)的1,340万美元,截至2023年6月30日和2022年7月1日的九个月分别包括与公司转型计划相关的3,810万美元和7,460万美元的房地产减值费用。在截至2022年7月1日的九个月中,还包括与Legacy CH2M Matter的最终税前结算相关的9,130万美元,扣除先前记录的储备金。 |
(4) | 截至2022年7月1日的三个月和九个月期间,包括与在此期间出售的成本法投资相关的1,390万美元收益。截至2022年7月1日的九个月中,包括与我们的AWE ML投资相关的最终退出活动相关的350万美元收入以及与终止租赁相关的710万美元收益。此外,本期其他支出净额的不利变化主要归因于净利息支出同比增加,这主要是由于利率上升,以及2022财年与StreetLight和BlackLynx收购融资以及支付Legacy CH2M Matter和解协议相关的2022财年未偿债务水平增加所产生的影响。 |
资产负债表(以千计):
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| 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 |
| 未经审计 | | |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 1,092,127 | | | $ | 1,140,479 | |
应收账款和合同资产 | 3,558,724 | | | 3,405,381 | |
预付费用和其他 | 172,896 | | | 176,134 | |
| | | |
流动资产总额 | 4,823,747 | | | 4,721,994 | |
财产、设备和装修,净额 | 378,410 | | | 346,676 | |
其他非流动资产: | | | |
善意 | 7,414,558 | | | 7,184,658 | |
无形资产,净值 | 1,354,677 | | | 1,394,052 | |
递延所得税资产 | 28,626 | | | 31,480 | |
经营租赁使用权资产 | 437,419 | | | 476,913 | |
杂项 | 499,262 | | | 504,646 | |
其他非流动资产总额 | 9,734,542 | | | 9,591,749 | |
| $ | 14,936,699 | | | $ | 14,660,419 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
长期债务的当前到期日 | $ | 55,743 | | | $ | 50,415 | |
应付账款 | 1,091,179 | | | 966,792 | |
应计负债 | 1,238,545 | | | 1,441,762 | |
经营租赁责任 | 152,945 | | | 150,171 | |
合同负债 | 761,574 | | | 641,705 | |
流动负债总额 | 3,299,986 | | | 3,250,845 | |
长期债务 | 3,145,529 | | | 3,357,256 | |
与固定福利养老金和退休计划有关的负债 | 288,474 | | | 271,332 | |
递延所得税负债 | 289,036 | | | 269,077 | |
长期经营租赁负债 | 570,321 | | | 607,447 | |
其他递延负债 | 126,590 | | | 167,548 | |
承付款和或有开支 | | | |
可赎回的非控股权益 | 644,347 | | | 632,522 | |
股东权益: | | | |
资本存量: | | | |
优先股,面值1美元,授权——100万股;已发行和流通——无 | — | | | — | |
普通股,面值1美元,授权——2.4亿股;截至2023年6月30日和2022年9月30日,已发行和流通——分别为125,880,738股和127,393,378股 | 125,881 | | | 127,393 | |
额外的实收资本 | 2,707,494 | | | 2,682,009 | |
留存收益 | 4,460,729 | | | 4,225,784 | |
累计其他综合亏损 | (772,388) | | | (975,130) | |
雅各布斯股东权益总额 | 6,521,716 | | | 6,060,056 | |
非控股权益 | 50,700 | | | 44,336 | |
集团股东权益总额 | 6,572,416 | | | 6,104,392 | |
| $ | 14,936,699 | | | $ | 14,660,419 | |
现金流量表(以千计):
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| 在已结束的三个月中 | | 在结束的九个月里 |
未经审计 | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 |
来自经营活动的现金流: | | | | | | | |
归属于集团的净收益 | $ | 172,813 | | | $ | 212,281 | | | $ | 552,660 | | | $ | 474,364 | |
调整净收益与运营部门提供的净现金流量(用于): | | | | | | | |
折旧和摊销: | | | | | | | |
财产、设备和改进 | 21,184 | | | 25,301 | | | 76,870 | | | 77,921 | |
无形资产 | 51,985 | | | 51,551 | | | 152,232 | | | 146,889 | |
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股票证券投资收益 | — | | | (13,862) | | | — | | | (13,862) | |
基于股票的薪酬 | 20,623 | | | 16,544 | | | 55,908 | | | 41,705 | |
运营企业收益中的权益,扣除资本分配回报率 | (32) | | | 942 | | | (2,963) | | | 14,222 | |
资产处置的(收益)亏损,净额 | (238) | | | (5,183) | | | 590 | | | (4,762) | |
长期资产的减值和权益法投资 | 914 | | | — | | | 38,131 | | | 74,585 | |
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递延(福利)所得税 | (15,841) | | | 46,104 | | | 4,944 | | | 62,144 | |
资产和负债的变化,不包括收购业务的影响: | | | | | | | |
扣除合同负债后的应收账款和合同资产 | (41,038) | | | (80,726) | | | 22,191 | | | (114,607) | |
预付费用和其他流动资产 | 2,696 | | | 13,047 | | | (7,244) | | | 28,963 | |
其他杂项资产 | 26,746 | | | 52,037 | | | 70,218 | | | 119,238 | |
应付账款 | 124,251 | | | 35,974 | | | 109,142 | | | 54,422 | |
应计负债 | (56,430) | | | (547,886) | | | (285,287) | | | (667,868) | |
| | | | | | | |
其他递延负债 | 9,476 | | | (41,254) | | | (44,420) | | | (74,559) | |
其他,净额 | 3,952 | | | (13,957) | | | 12,428 | | | (21,626) | |
经营活动提供(用于)的净现金 | 321,061 | | | (249,087) | | | 755,400 | | | 197,169 | |
来自投资活动的现金流: | | | | | | | |
财产和设备增补 | (30,851) | | | (31,830) | | | (98,240) | | | (80,053) | |
处置不动产、设备和其他资产 | 1,522 | | | 8,222 | | | 1,537 | | | 9,286 | |
| | | | | | | |
对股权投资者的资本出资,扣除资本分配回报率 | (420) | | | 1,674 | | | 7,964 | | | 2,756 | |
收购业务,扣除获得的现金 | — | | | (24,335) | | | (17,685) | | | (437,083) | |
出售股权证券投资 | — | | | 13,862 | | | — | | | 13,862 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
用于投资活动的净现金 | (29,749) | | | (32,407) | | | (106,424) | | | (491,232) | |
来自融资活动的现金流: | | | | | | | |
借款净收益(支付) | (284,712) | | | 412,038 | | | (338,555) | | | 799,151 | |
债务发行成本 | (508) | | | — | | | (11,896) | | | — | |
发行普通股的收益 | 12,677 | | | 12,800 | | | 38,051 | | | 40,987 | |
普通股回购 | (125,047) | | | (200,709) | | | (265,569) | | | (250,709) | |
为既得限制性股票缴纳的税款 | (551) | | | (176) | | | (23,760) | | | (28,574) | |
向股东派发现金分红 | (32,884) | | | (29,341) | | | (95,672) | | | (86,588) | |
与非控股权益相关的净股息 | (6,004) | | | (6,687) | | | (17,287) | | | (16,103) | |
回购可赎回的非控股权益 | (32,072) | | | (10,979) | | | (90,425) | | | (46,074) | |
发行可赎回的非控股权益的收益 | 34,771 | | | 49,738 | | | 34,771 | | | 49,738 | |
融资活动提供的(用于)净现金 | (434,330) | | | 226,684 | | | (770,342) | | | 461,828 | |
汇率变动的影响 | 11,548 | | | (67,127) | | | 61,309 | | | (79,919) | |
现金和现金等价物和限制性现金的净(减少)增加 | (131,470) | | | (121,937) | | | (60,057) | | | 87,846 | |
期初的现金和现金等价物,包括限制性现金 | 1,225,620 | | | 1,236,358 | | | 1,154,207 | | | 1,026,575 | |
期末的现金及现金等价物,包括限制性现金 | $ | 1,094,150 | | | $ | 1,114,421 | | | $ | 1,094,150 | | | $ | 1,114,421 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
待办事项(以百万计):
| | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 |
关键任务解决方案 | $ | 8,097 | | | $ | 7,218 | |
人与场所解决方案 | 17,498 | | | 17,527 | |
分歧解决方案 | 2,965 | | | 3,019 | |
PA 咨询 | 355 | | | 326 | |
总计 | $ | 28,915 | | | $ | 28,090 | |
非公认会计准则财务指标和运营指标:
在本新闻稿中,公司纳入了根据经修订的1934年《证券交易法》颁布的G条所定义的某些非公认会计准则财务指标。这些非公认会计准则指标如下所述。
调整后的净收入的计算不包括公司People & Places Solutions和Divergent Solutions板块的直通收入,不包括公司持续经营业务收入。转嫁收入是我们代表客户采购分包劳动力或第三方材料和设备的项目向客户收取的金额。这些金额被视为直通金额,因为我们没有收到或只收到与账单金额相关的最低加价。
调整后的营业利润、调整后的持续经营税前收益、调整后的持续经营所得税、持续经营业务调整后的净收益和持续经营业务调整后的每股收益的计算公式如下:
1. 不包括统称为重组、交易和其他费用的项目,其中包括:
a. 与我们的Focus 2023转型计划相关的成本和其他费用,包括与实体办公空间的重新扩展和再利用、员工离职、合同终止费和相关费用相关的活动,称为 “Focus 2023转型,主要是房地产规模调整工作”;
b. 与收购Buffalo Group、BlackLynx和StreetLight以及对PA Consulting的战略投资有关的交易成本和其他费用,包括顾问费、控制权变更以及对某些收购中基于预期业绩向卖方支付或有对价的季度调整的影响;以及类似的交易成本和支出(统称为 “交易成本”);
c. 与我们宣布的分离 CMS 业务计划相关的收回、成本和其他与重组活动相关的费用,包括顾问费和相关成本、收购 CH2M、约翰·伍德集团核业务、Buffalo Group、BackLynx 和 StreetLight、对PA Consulting的战略投资、出售ECR业务以及其他相关的成本削减计划,包括非自愿终止、与被收购公司同地办公相关的成本、分开物理地点相关的成本的持续运营、专业服务和人员成本、与CH2M业务已终止运营相关的某些承诺和意外开支相关的金额,包括与Legacy CH2M Matter有关的最终结算费用,扣除先前记录的储备金以及与我们的AWE ML合资企业减值和最终关闭活动相关的费用(统称为 “重组、整合、分离和其他费用”)。
2. 不包括统称为 “其他调整” 的项目,其中包括:
a. 追加无形资产的摊销;
b. 某些子公司级别的或有股权协议对我们的PA Consulting投资的交易结构的影响;
c. 某些非常规所得税调整,目的是计算公司的年度非公认会计准则有效税率,以便对公司当前的经营业绩进行更有意义的评估,并与公司在其他时期的经营业绩进行比较。
为得出持续经营业务调整后的净收益和持续经营业务调整后的每股收益而进行的调整是按税后计算的。
调整后的息税折旧摊销前利润的计算方法是将所得税支出、折旧费用和调整后的利息支出相加,然后从持续经营业务的调整后净收益中扣除利息收入。
某些百分比变化是按固定货币计算的,这提供了假设前期和本期外币汇率没有变化的信息。出于固定货币计算的目的,我们使用适用于本期调整金额的前一时期平均汇率。
我们认为,上面列出的衡量标准有助于管理层、投资者和其他财务信息使用者评估公司的经营业绩,并通过排除或增加上述和下述项目的影响来了解公司的经营趋势,这些项目的纳入或排除可能会掩盖潜在的趋势。此外,管理层在自己对公司的评估中使用了此类衡量标准
业绩,尤其是在将业绩与过去时期进行比较时,并认为这些衡量标准对投资者很有用,因为它们有助于比较我们不同时期的财务业绩。
本新闻稿还包含某些运营指标,管理层认为这些指标有助于评估公司的业绩。待办事项是指我们预计合并子公司将要完成的工作以及未合并合资企业完成的工作所实现的收入或毛利率(如适用)。有关我们如何确定积压的更多信息,请参阅我们向美国证券交易委员会提交的最新季度或年度报告中的积压信息。我们会定期监控这些运营指标,以评估我们的业务,确定影响我们业务的趋势并做出战略决策。
公司提供非公认会计准则指标来补充美国公认会计准则指标,因为它们为公司的财务业绩提供了更多见解。但是,非公认会计准则指标作为分析工具存在局限性,不应孤立考虑,也不符合或取代美国公认会计原则的指标。此外,其他公司可能会以不同的方式定义非公认会计准则指标,这限制了投资者将公司的非公认会计准则指标与同行公司使用的非公认会计准则指标进行比较的能力。
下表将美国公认会计准则税前持续经营收益、持续经营所得税、雅各布斯持续经营业务净收益和摊薄后每股持续经营净收益(我们称之为持续经营业务的每股收益)的组成部分和价值与相应的 “调整” 金额和收入与调整后净收入进行了核对。在下文所列的可比期间,此类调整包括与上述项目有关的金额。除每股数据外,金额以千计(注意:由于四舍五入,每股收益金额可能相加)。
营业利润与调整后营业利润的对账(以千计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | | |
营业利润 | 269,741 | | | 265,762 | | | 797,408 | | | 609,310 | | | | |
重组、交易和其他费用 (1) | | | | | | | | | | |
聚焦 2023 转型,主要是房地产规模调整工作 | 1,400 | | 2,237 | | 40,228 | | | 84,048 | | | | |
交易成本 | 4,062 | | 5,443 | | 15,613 | | | 18,204 | | | | |
重组、整合、分离和其他费用 | 29,783 | | 2,470 | | 38,900 | | | 108,734 | | | | |
其他调整 (2) | | | | | | | | | | |
无形资产的摊销 | 51,985 | | | 51,551 | | | 152,232 | | | 146,889 | | | | |
其他 | 4,016 | | — | | 5,142 | | | — | | | | |
调整后的营业利润 | $ | 360,987 | | $ | 327,463 | | $ | 1,049,523 | | $ | 967,185 | | | |
| | | | | | | | | | |
(1) 包括与公司投资PA Consulting有关的重组费用以及截至2023年6月30日的三个月和九个月围绕CMS分拆活动的重组费用产生的估计营业利润影响,以及与公司截至2023年6月30日和2022年7月1日的三个月和九个月的Focus 2023转型计划相关的房地产减值,以及截至2022年7月1日的九个月中与最终税前相关的房地产减值 Legacy CH2M Matter 的结算,扣除先前记录的储备金,以及因为与公司重组和整合计划相关的收购和重组相关活动产生的各种交易成本相关的费用会影响营业利润。
(2) 包括截至2023年6月30日和2022年7月1日的三个月和九个月中,无形资产摊销对营业利润的估计影响,以及截至2023年6月30日的三个月和九个月中,与我们的PA Consulting投资的交易结构相关的某些子公司级别的或有股权协议的估计营业利润影响。
持续经营税前收益与调整后持续经营业务税前收益的对账(以千计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | | |
税前持续经营的收益 | $ | 226,685 | | $ | 272,115 | | $ | 676,478 | | | $ | 596,485 | | | |
重组、交易和其他费用 (1): | | | | | | | | | | |
聚焦 2023 转型,主要是房地产规模调整工作 | 1,129 | | 2,202 | | 39,296 | | | 76,934 | | | |
交易成本 | 4,062 | | 5,442 | | 15,613 | | | 18,204 | | | | |
重组、整合、分离和其他费用 | 29,783 | | 2,375 | | 38,900 | | | 105,166 | | | | |
其他调整 (2): | | | | | | | | | | |
无形资产的摊销 | 51,985 | | 51,551 | | 152,232 | | | 146,889 | | | | |
| | | | | | | | | | |
其他 | 4,016 | | — | | 5,142 | | | 5 | | | | |
调整后的持续经营业务税前收益 | $ | 317,660 | | | $ | 333,685 | | | $ | 927,661 | | | $ | 943,683 | | | | |
| | | | | | | | | | |
(1) 包括与公司投资PA Consulting以及截至2023年6月30日的三个月和九个月围绕CMS分拆活动相关的税前非现金费用,以及与公司Focus 2023转型计划相关的房地产减值费用,截至2023年6月30日和2022年7月1日的三个月分别为90万美元和7,460万美元分别截至2023年6月30日和2022年7月1日的九个月。截至2022年7月1日的九个月包括与Legacy CH2M Matter的最终税前结算相关的9,130万美元,扣除先前记录的储备金。还包括与公司重组和整合计划相关的收购和重组相关活动所产生的各种交易成本相关的费用。
(2) 包括截至2023年6月30日和2022年7月1日的三个月和九个月中分别取消无形资产摊销的税前费用,以及某些子公司级别的或有股权协议对截至2023年6月30日的三个月和九个月的PA Consulting投资的交易结构的影响。
持续经营所得税支出与持续经营业务调整后的所得税支出的对账(以千计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | | |
持续经营的所得税支出 | $ | (54,166) | | $ | (59,491) | | $ | (123,329) | | | $ | (121,545) | | | | |
重组、交易和其他费用的税收影响 (1) | | | | | | | | | | |
聚焦 2023 转型,主要是房地产规模调整工作 | (286) | | (549) | | (9,870) | | | (16,089) | | | | |
交易成本 | (173) | | (1,338) | | (2,910) | | | (4,476) | | | | |
重组、整合、分离和其他费用 | (5,599) | | (553) | | (7,795) | | | (18,976) | | | | |
其他调整的税收影响 (2) | | | | | | | | | | |
无形资产的摊销 | (12,393) | | (11,656) | | | (36,304) | | | (32,891) | | | | |
其他所得税调整 | 6,669 | | 1,177 | | (13,594) | | | (10,801) | | | | |
其他 | (761) | | — | | (1,009) | | | (1) | | | | |
持续经营业务调整后的所得税支出 | $ | (66,709) | | $ | (72,410) | | $ | (194,811) | | $ | (204,779) | | | |
| | | | | | | | | | |
(1) 包括截至2023年6月30日的三个月和九个月中,围绕公司对PA Consulting的投资以及与CMS分拆活动相关的重组活动的估计所得税影响,以及与公司截至2023年6月30日和2022年7月1日的三个月和九个月的Focus 2023转型计划相关的房地产减值,扣除Legacy CH2M Matter 的最终税前结算此前记录的截至7月1日的九个月的储备金
2022年,以及与公司重组和整合计划相关的收购和重组相关活动所产生的各种交易成本相关的费用的税收影响。
(2) 包括截至2023年6月30日和2022年7月1日的三个月和九个月内估计的所得税对无形资产摊销的影响、某些所得税调整,目的是列报公司预期的年度非公认会计准则有效税率,便于对公司当前的经营业绩进行更有意义的评估,与公司在其他时期的经营业绩进行比较,以及与该交易相关的某些子公司层面的或有股权协议的估计税收影响的结构我们在截至2023年6月30日的三个月和九个月内对PA Consulting的投资。
持续经营业务归属于雅各布斯的净收益与持续经营业务归属于雅各布斯的调整后净收益的对账(以千计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | | |
持续经营业务归属于雅各布斯的净收益 | $ | 163,945 | | $ | 196,326 | | $ | 516,886 | | | $ | 419,408 | | | | |
重组、交易和其他费用的税后影响 (1): | | | | | | | | | | |
聚焦 2023 转型,主要是房地产规模调整工作 | 843 | | 1,655 | | 29,426 | | | 60,844 | | | | |
交易成本 | 3,155 | | 4,105 | | 10,947 | | | 13,728 | | | | |
重组、整合、分离和其他费用 | 19,571 | | 1,657 | | 26,492 | | | 85,767 | | | | |
其他调整的税后影响 (2): | | | | | | | | | | |
无形资产的摊销 | 34,623 | | 34,452 | | 101,055 | | | 96,965 | | | | |
其他所得税调整 | 6,955 | | 1,627 | | | (13,242) | | | (10,612) | | | | |
其他 | 2,231 | | — | | 2,772 | | | 4 | | | | |
持续经营业务归属于Jacobs的调整后净收益 | $ | 231,323 | | | $ | 239,822 | | | $ | 674,336 | | | $ | 666,104 | | | | |
| | | | | | | | | | |
(1) 包括截至2023年6月30日的三个月和九个月中,围绕公司对PA Consulting的投资以及与CMS分拆活动相关的重组活动产生的估计税后和相关非控股权益影响,以及截至2022年6月30日和2022年7月1日的三个月和九个月中与公司Focus 2023计划相关的非现金房地产减值费用,Legacy CH2M Matter 的最终税前结算,扣除先前记录的金额储备。还包括与公司重组和整合计划相关的收购和重组相关活动所产生的各种交易成本相关的费用。
(2) 包括截至2023年6月30日和2022年7月1日的三个月和九个月内无形资产摊销对税后和非控股权益的估计影响、某些所得税调整,目的是列报公司的预期年度非公认会计准则有效税率,便于对公司当前的经营业绩进行更有意义的评估,并与公司在其他时期的经营业绩进行比较,以及对某些子公司层面或有股权协议的估计税收影响与截至2023年6月30日的三个月和九个月中,我们的PA Consulting投资的交易结构。
每股持续经营业务的摊薄后净收益与调整后每股持续经营业务净收益的对账(以千计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | | |
每股持续经营业务的摊薄后净收益 | $ | 1.29 | | $ | 1.52 | | $ | 4.06 | | $ | 3.23 | | | |
重组、交易和其他费用的税后影响 (1): | | | | | | | | | | |
聚焦 2023 转型,主要是房地产规模调整工作 | 0.01 | | 0.01 | | 0.23 | | 0.48 | | | |
交易成本 | 0.02 | | 0.03 | | 0.09 | | | 0.11 | | | |
重组、整合、分离和其他费用 | 0.15 | | 0.02 | | 0.21 | | 0.65 | | | |
其他调整的税后影响 (2): | | | | | | | | | | |
无形资产的摊销 | 0.27 | | 0.27 | | 0.79 | | 0.75 | | | |
其他所得税调整 | 0.05 | | 0.01 | | (0.10) | | (0.08) | | | |
其他 | 0.02 | | — | | 0.02 | | — | | | |
调整后的每股持续经营业务摊薄后净收益 | $ | 1.82 | | | $ | 1.86 | | | $ | 5.30 | | | $ | 5.13 | | | | |
| | | | | | | | | | |
(1) 包括围绕公司对PA Consulting的投资以及截至2023年6月30日的三个月和九个月围绕CMS分拆活动的重组活动对每股的估计影响,以及截至2023年6月30日和2022年7月1日的三个月和九个月与公司Focus 2023转型计划相关的房地产减值,以及截至2022年7月1日的九个月的最终税前结算 Legacy CH2M Matter,扣除先前记录的储备金。还包括与我们的收购和重组相关的各种交易成本相关的相关影响,与公司重组和整合计划相关的活动成本。
(2) 包括截至2023年6月30日和2022年7月1日的三个月和九个月无形资产摊销对每股的估计影响、某些所得税调整,目的是列报公司预期的年度非公认会计准则有效税率,以便对公司当前的经营业绩进行更有意义的评估,并与公司在其他时期的经营业绩进行比较,以及与我们的PA Consulting的交易结构相关的某些子公司级别的或有股权协议截至2023年6月30日的三个月和九个月的投资。
收入与固定货币收入的对账
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 |
(单位:百万) | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | % 变化 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
收入 | $ | 4,187 | | | $ | 3,827 | | | 9.4 | % |
汇率效应 | $ | 12 | | | | | |
固定货币收入 | $ | 4,199 | | | | | 9.7 | % |
调整后净收入与固定货币调整后净收入的对账
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 |
(单位:百万) | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | % 变化 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
调整后的净收入 | $ | 3,383 | | | $ | 3,147 | | | 7.5 | % |
汇率效应 | $ | 13 | | | | | |
固定货币调整后净收入 | $ | 3,396 | | | | | 7.9 | % |
每股收益:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
未经审计 | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 |
基本每股收益和摊薄后每股收益的分子: | | | | | | | |
持续经营业务归属于Jacobs的净收益 | $ | 163,945 | | | $ | 196,326 | | | $ | 516,886 | | | $ | 419,408 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
持续经营业务的净收益分配给普通股以计算每股收益 | $ | 163,945 | | | $ | 196,326 | | | $ | 516,886 | | | $ | 419,408 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
分配给普通股的已终止业务的净收益(亏损),用于计算每股收益 | $ | 294 | | | $ | (343) | | | $ | (489) | | | $ | (576) | |
| | | | | | | |
分配给普通股的净收益用于计算每股收益 | $ | 164,239 | | | $ | 195,983 | | | $ | 516,397 | | | $ | 418,832 | |
| | | | | | | |
基本每股收益和摊薄后每股收益的分母: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
用于计算归属于普通股的基本每股收益的股份 | 126,646 | | | 128,225 | | | 126,785 | | | 128,966 | |
| | | | | | | |
稀释性证券的影响: | | | | | | | |
股票补偿计划 | 492 | | | 708 | | | 546 | | | 767 | |
用于计算归属于普通股的摊薄后每股收益的股份 | 127,138 | | | 128,933 | | | 127,331 | | | 129,733 | |
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每股净收益: | | | | | | | |
每股持续经营业务的基本净收益 | $ | 1.29 | | | $ | 1.53 | | | $ | 4.08 | | | $ | 3.25 | |
每股已终止业务的基本净亏损 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
每股基本收益 | $ | 1.30 | | | $ | 1.53 | | | $ | 4.07 | | | $ | 3.25 | |
每股持续经营业务的摊薄后净收益 | $ | 1.29 | | | $ | 1.52 | | | $ | 4.06 | | | $ | 3.23 | |
已终止业务的摊薄后每股净亏损 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
摊薄后的每股收益 | $ | 1.29 | | | $ | 1.52 | | | $ | 4.06 | | | $ | 3.23 | |
注意:由于四舍五入,每股金额可能不相加。
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投资者:
乔纳森埃文
investor.relations@jacobs.com
媒体:
露易丝·怀特
louise.white@jacobs.com
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