克罗诺斯集团公布2023年第二季度业绩
业界领先的资产负债表,现金和短期投资为8.41亿美元
将2023年的运营开支节省目标提高到2000万至2500万美元
宣布其他旨在简化供应链和改善现金流的举措
2023 年第二季度,Spinace® 在其参与的各个类别——花卉、可食用、电子烟和预卷——零售额中均名列前十
多伦多,2023年8月8日——Cronos Group Inc.(纳斯达克股票代码:CRON)(多伦多证券交易所股票代码:CRON)(“Cronos” 或 “公司”)今天公布了其2023年第二季度业绩。
Cronos董事长、总裁兼首席执行官Mike Gorenstein说:“尽管我们运营所在的国家都面临着充满活力的市场状况,但我为我们团队在第二季度的表现感到自豪。”“我们在加拿大的团队继续在零食类别中向前推进,保持了我们的第一市场份额地位,同时为我们的预售和电子烟产品组合带来了创新。谈到以色列,尽管患者增长放缓和政治动荡,但我们的团队仍然专注于成功保持市场领先地位之一,这得益于我们在几乎所有药店的高质量鲜花供应和分销。旨在为患者创造更多可及性的新法规将于2023年12月在以色列生效,我们继续对该市场的增长感到兴奋。”
戈伦斯坦继续说:“在我们执行产品创新和收入增长的同时,我们专注于降低整个组织的成本。”“我们降低成本的努力和资产负债表管理的改善继续改善了现金流。拥有业内最好的资产负债表使我们能够对增长计划保持耐心和选择性,您将继续看到有条不紊的增长方法。我们将继续推动新的市场增长机会,扩大我们的无国界产品组合,为新市场的开放做好准备。”
合并财务业绩
2023年第二季度,该公司退出了其在美国大麻衍生的CBD业务。美国业务的退出代表着战略转变,因此,有资格在我们的简明合并净亏损和综合收益(亏损)报表中报告为已终止业务。前一时期的金额已重新分类,以反映美国业务的已终止业务分类。
下表列出了本期持续经营业务的简要合并业绩,以千美元表示。我们这些时期的简明合并财务业绩不一定表明我们在未来各期将实现的合并财务业绩。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千美元) | | 截至6月30日的三个月 | | 改变 | | 截至6月30日的六个月 | | 改变 |
| | 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
合并净收入 | | 19,021 | | | 21,602 | | | (2,581) | | | (12) | % | | 38,516 | | | 44,307 | | | (5,791) | | | (13) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
销售成本 | | 15,922 | | | 17,280 | | | (1,358) | | | (8) | % | | 32,490 | | | 33,275 | | | (785) | | | (2) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
毛利 | | $ | 3,099 | | | $ | 4,322 | | | $ | (1,223) | | | (28) | % | | $ | 6,026 | | | $ | 11,032 | | | $ | (5,006) | | | (45) | % |
毛利率 (i) | | 16 | % | | 20 | % | | 不适用 | | (4) | pp | | 16 | % | | 25 | % | | 不适用 | | (9) | pp |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
净收益(亏损)(ii) | | $ | (5,663) | | | $ | (17,527) | | | $ | 11,864 | | | 68 | % | | $ | (23,698) | | | $ | (45,892) | | | $ | 22,194 | | | 48 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
调整后的息税折旧摊销前利润 (iii | | $ | (15,905) | | | $ | (16,643) | | | $ | 738 | | | 4 | % | | $ | (31,587) | | | $ | (32,094) | | | $ | 507 | | | 2 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
其他数据 | | | | | | | | | | | | | | | | |
现金及现金等价物 (iv) | | $ | 409,428 | | | $ | 789,543 | | | $ | (380,115) | | | (48) | % | | | | | | | | |
短期投资 (iv) | | 431,510 | | | 155,352 | | | 276,158 | | | 178 | % | | | | | | | | |
资本支出 (v) | | 502 | | | 1,905 | | | (1,403) | | | (74) | % | | 1,306 | | | 2,639 | | | (1,333) | | | (51) | % |
(i) 毛利率定义为毛利除以净收入。
(ii) 2023年第二季度的净收入(亏损)为570万美元,比2022年第二季度增加了1190万美元。同比增长的主要原因是利息收入的增加和运营支出的减少。
(iii) 有关更多信息,请参阅 “非公认会计准则指标”,包括调整后扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益(亏损)(“调整后的息税折旧摊销前利润”)与净收益(亏损)的对账。
(iv) 美元金额以所示期间的最后一天为准。
(v) 资本支出是投资活动的组成部分信息,定义为购买不动产、厂房和设备以及购买无形资产的总和。
2023 年第二季度
•2023年第二季度的净收入为1,900万美元,比2022年第二季度减少了260万美元。下降的主要原因是竞争活动、患者许可证批准放缓和政治动荡导致以色列的大麻花销量下降,以及加拿大大麻花类别的不利价格/组合推动消费税缴纳额占收入的百分比增加。此外,本期加元和以色列谢克尔兑美元的疲软对业绩产生了不利影响。
•2023年第二季度的毛利为310万美元,比2022年第二季度减少了120万美元。下降的主要原因是以色列的大麻花销量下降,以及加拿大大麻花销售价格/组合的不利变化。
•2023年第二季度调整后的息税折旧摊销前利润为1,590万美元,比2022年第二季度增加了70万美元。同比增长的主要原因是公司的成本节约计划导致了一般和管理费用以及研发费用的减少。
业务更新
指导与展望
公司已决定停止提供净收入指导,并撤回我们先前宣布的2023年全年净收入目标为1亿至1.1亿美元。停止提供净收入指导反映了我们运营所在市场的动荡市场状况超出了先前的预期,具体而言,以色列的政治动荡加剧,耐心增长停滞,退出美国业务的决定,以及加拿大的竞争活动。此外,外汇汇率对我们的净收入产生了不利影响。
在仔细评估了公司的全球供应链之后,该公司今天宣布计划关闭位于加拿大曼尼托巴省温尼伯的Cronos发酵工厂,并打算将该设施上市出售。Cronos预计将继续运营克罗诺斯发酵设施,分阶段减少,并计划在2023年底之前退出。
该公司此前将其2023年的运营费用节省目标从1000万美元提高到2000万美元至2,500万美元的新区间,这主要是由于销售和营销、一般和行政以及研发方面的节省。
今天,该公司宣布逐步削减整个组织的运营费用。该公司预计,Cronos发酵设施的退出以及今天宣布的额外运营支出削减将在2024年全年节省1000万至1500万美元。组织和成本节约计划旨在使公司能够随着时间的推移推动盈利和可持续增长。
Cronos预计,2023财年最后六个月的现金净变动(定义为现金和现金等价物以及短期投资的总和)将减少不到500万至1000万美元。这与之前的预期相比有所改善,即在2023财年的剩余九个月内下降不到2500万美元。公司维持其预期,即2024年现金净变动将为正数。
2023财年的指导方针假设:(i)公司的外汇和利率将相对稳定;(ii)Cronos参与的市场的总体经济状况和监管环境不会发生重大变化;(iii)及时收到GrowCo优先担保信贷额度的利息和本金;(iv)2023财年最后六个月的预期利息收入约为2000万至2500万美元;(v)毛利率状况稳定;以及 (vi) 实现我们减少运营的目标支出增加了2000万至2500万美元。
这些陈述是前瞻性的,实际结果可能存在重大差异。有关可能导致我们的实际业绩与这些前瞻性陈述存在重大差异的因素的信息,请参阅下面的 “前瞻性陈述”。
品牌和产品组合
2023年第二季度,Spinace® 品牌继续在加拿大零食类别中保持其第一的市场份额。根据Hifyre的数据,菠菜® 产品在零食类别中的市场份额约为14.5%,仅在SOURZ by Spinace® 和菠菜FEELZ™ 子品牌中,仅在软糖类别中就扩大到约21.8%。在第二季度,我们推出了全新的SOURZ by Spinace® 口味Pink Lemonade,它正在迅速攀升市场份额排名,已经是我们排名第四的食用SKU。
根据Hifyre的数据,菠菜® 预卷在该类别中排名第八,高于2022年第四季度的第14位。Cronos 推出了几款新产品来支持 Spinacine® 预卷产品组合,包括 Sonic Lemon Fuel 预卷,以及三款新的注入预卷产品:充满电的粉色柠檬水、充满电的 Peach Punch 和 Fully Charged
草莓 Slurricane。在预售类别中获胜是当务之急,我们将继续发挥我们强大的产品开发能力,配制具有口味和稀有大麻素的差异化产品,以赢得消费者的青睐。
根据Hifyre的数据,Cronos强大的育种计划和遗传学组合继续推动增长,推动菠菜® 品牌在2023年6月成为加拿大排名第二的花卉品牌,市场份额为6.0%。在我们的转基因饼干和婚礼蛋糕遗传学的带动下,我们有三个SKU进入市场份额前十名。
根据Hifyre的数据,Spinace® 在2023年第二季度排名第七的电子烟品牌,占有4.2%的市场份额。Spinace® 是排名第一的稀有大麻素电子烟品牌,我们的SKU以大麻酚(CBN)、大麻二酚(CBG)和大麻氯苯(CBC)为特色,在稀有的大麻素电子烟中名列前三。7月,我们在Spinace® 产品组合下推出了三款新的电子烟。这些新的电子烟在口味产品中以 1.2 克的格式提供:Pink Lemonade、Peach Punch 和 Strawberry Slurricane。
Cronos计划于2023年第四季度在加拿大成人用市场推出其Lord Jones® 品牌,使Lord Jones® 回归其作为成人用途品牌的根源。我们预计,此次发布将与我们在Spinace® 品牌下的产品高度互补,并将提升我们不断增长的无边界产品组合。
在以色列,Cronos以Peace Naturals® 品牌推出了两款新的预售产品,Wedding Rolls 和 Cocoa Bomba,以及一款采用我们成功的 Space Cake 基因的新鲜花产品。2023年6月,以色列议会卫生委员会修改了大麻法规,简化了一些患者获得处方的程序;新规定计划于2023年12月生效。对于某些疾病,经卫生部批准,患者将不再需要获得许可证,医生可以直接向这些患者开大麻处方。这一变化简化了患者和医生的流程,预计将增加患者人数。
全球供应链
Cronos Growing Company Inc.(“Cronos GrowCo”)向公司报告称,2023年第二季度持牌生产商的未经审计的初步净收入(不包括对公司的销售额)约为360万美元。Cronos此前曾向GrowCo提供优先担保信贷额度,在GrowCo在2023年第二季度偿还了250万美元的本金之后,该额度目前已偿还约7,240万美元。除了本金偿还外,Cronos还从GrowCo获得了170万美元的利息支付,以及其合资伙伴在2023年第二季度期票上支付的130万美元利息,2023年第二季度向Cronos支付的现金总额约为550万美元。
2023 年 7 月,我们与德国领先的医用大麻分销商之一签署了一项协议。我们预计大麻将于2023年第三季度开始出货。最近提议的重新安排大麻的监管变更将不再将医用大麻标记为麻醉品,预计将带来市场的显著增长。我们打算在德国推出以医疗为重点的Peace Naturals® 品牌,目标是使其成为与我们在以色列取得成功相似的顶级品牌。
电话会议
公司将于美国东部时间2023年8月8日星期二上午8点30分举办电话会议和直播音频直播,讨论2023年第二季度业务业绩。电话会议的音频重播将存档在公司网站上以供重播。直播音频网络直播的说明可在公司网站 https://ir.thecronosgroup.com/events-presentations 上找到。
关于 Cronos
Cronos是一家创新的全球大麻素公司,致力于通过推进大麻研究、技术和产品开发来建立颠覆性的知识产权。Cronos 热衷于负责任地提升消费者体验,正在建立标志性的品牌组合。Cronos 多元化的国际品牌组合包括 Spinach®、PEACE NATURALS® 和 Lord Jones®。有关 Cronos 及其品牌的更多信息,请访问:thecronosgroup.com。
前瞻性陈述
本新闻稿包含构成适用证券法和法院裁决(统称为 “前瞻性陈述”)所指的前瞻性信息和前瞻性陈述的信息,这些信息基于我们当前的内部预期、估计、预测、假设和信念。所有本质上不明确的历史信息都可能构成前瞻性陈述。在某些情况下,前瞻性陈述可以通过使用前瞻性术语来识别,例如 “期望”、“可能”、“将”、“应该”、“打算”、“预期”、“潜在”、“提议”、“估计” 以及其他类似的词语、表达方式和短语,包括其负面和语法变体,或者关于某些事件或条件 “可能” 或 “将” 发生的陈述,或者通过讨论的策略。前瞻性陈述包括估计、计划、预期、观点、预测、预测、目标、指导或其他非历史事实陈述的陈述。
前瞻性陈述包括但不限于以下方面的陈述:
•我们预计2023年全年净收入;
•我们预期的现金和现金等价物以及短期投资余额;
•与我们宣布其他削减成本措施相关的预期,包括我们决定缩减曼尼托巴省温尼伯工厂的运营并上市待售设施、该工厂生产活动结束的预期成本和收益、与此相关的挑战和影响,以及战略、指标、投资、成本、运营费用、员工流失率和其他相关变化的变化;
•与我们决定退出美国大麻衍生的大麻素产品业务的影响相关的预期,包括与之相关的成本、支出和注销,对我们的运营和财务报表的影响,以及未来任何重新进入美国市场的计划;
•与我们宣布的调整(“调整”)以及与之相关的任何进展、挑战和影响,以及战略、指标、投资、报告结构、成本、运营支出、员工流失率和其他相关变化的变化的预期;
•我们位于安大略省斯泰纳的工厂(“Peace Naturals Campus”)运营性质发生变化的时机,以及Peace Naturals校区停止种植和某些生产活动的预期成本和收益;
•我们有能力以有组织的方式有效地结束Peace Naturals校园的种植和某些生产活动,并从包括Cronos Growing Company Inc.(“Cronos GrowCo”)在内的其他供应商那里购买原材料,以及与之相关的成本和时机;
•对我们的合资企业、战略联盟和股权投资(包括与Ginkgo Bioworks Holdings, Inc.(“Ginkgo”)的战略合作伙伴关系(“Ginkgo 战略伙伴关系”)的潜在成功以及相关成本和收益的预期;
•我们识别、开发、商业化或扩展我们在大麻素方面的技术和研发(“研发”)计划的能力或计划,或其成功;
•对收入、支出、毛利率和资本支出的预期;
•对我们未来的生产和制造战略和运营、与之相关的成本和时机以及获得适用的生产和销售许可证的期望;
•加拿大成人用其他大麻产品类型和形式合法化的持续影响,包括与之相关的联邦、省、地区和市级法规、相关的时机和影响以及我们参与此类市场的意图;
•加拿大以外的司法管辖区(包括美国和德国)将大麻用于医疗或成人用途的合法化,相关的时机和影响,以及我们参与此类市场的意图(如果以及何时此类使用合法化);
•任何从事大麻活动的许可证或补充许可证的授予、续期、撤回、暂停、延期和影响,或其任何修订;
•我们成功创建和推出品牌和大麻产品的能力;
•大麻(包括CBD和其他大麻素)的益处、可行性、安全性、功效、剂量和社会接受度;
•适用于我们业务的法律法规及其任何修正案及其影响,包括美国(“美国”)州和联邦法律的适用以及美国食品药品监督管理局(“FDA”)、美国缉毒局(“DEA”)、美国联邦贸易委员会(“FTC”)、美国专利商标局(“PTO”)任何法规范围的不确定性”)以及任何州级同等监管机构;
•根据2018年12月7日的认购协议,奥驰亚集团公司对公司(“奥驰亚投资”)的投资的预期收益和影响;
•我们在短期内或将来在PharmacAnn Inc.(“PharmacAnn”)中全部或部分行使期权(“PharmacAnn Option”)的能力存在不确定性,包括美国联邦大麻合法化状况和未来发展的不确定性,以及我们实现与PharmacAnn交易的预期收益的能力;
•对关键人事变动的实施和有效性的期望;
•对收购和处置的预期以及由此产生的预期收益;
•我们有能力及时有效地纠正财务报告内部控制中的任何重大弱点;
•对减值损失金额或频率的预期,包括因减记包括商誉在内的无形资产而导致的减值损失;
•与 COVID-19 疫情相关的不确定性,包括我们的能力,以及我们的合资企业、供应商和分销商有效应对 COVID-19 疫情带来的限制、限制和健康问题的能力,继续生产、分销和销售我们产品的能力,以及消费者对我们产品的需求和使用;
•俄罗斯和乌克兰之间持续的军事冲突(以及由此产生的制裁)对我们的业务、财务状况和经营业绩或现金流的影响;
•我们遵守与美国证券交易委员会的和解条款(“和解令”)以及与安大略省证券委员会的和解协议(“和解协议”),包括遵守根据和解令和和解协议任命的独立顾问提出的任何建议;以及
•由于和解令,我们失去了依赖经修订的1933年《证券法》(“证券法”)D条规定的私募发行豁免的能力,以及我们作为经验丰富的知名发行人地位的丧失的影响。
此处包含的有关我们开展业务的行业的某些前瞻性陈述基于我们根据政府公开来源的数据、市场研究、行业分析以及基于这些行业的数据和知识而编制的估计,我们认为这些假设是合理的。但是,尽管这些数据通常表明了相对的市场地位、市场份额和业绩特征,但本质上是不精确的。我们开展业务的行业涉及风险和不确定性,这些风险和不确定性可能会因各种因素而发生变化,详情见下文。
此处包含的前瞻性陈述基于在得出结论、做出预测或预测时所采用的某些重大假设,包括:(i)我们有能力在2023年实现净收入增长以及现金和现金等价物以及短期投资余额;(ii)我们有能力高效地缩小我们在曼尼托巴省温尼伯的工厂的运营并实现预期的成本节约和其他相关收益,(iii)我们高效而有效地实现成本节约和其他收益的能力结束我们在以下领域的运营美国并实现预期的成本节省和其他相关收益,(iv)我们有能力实现调整和其他已宣布的成本削减措施以及与之相关的员工流失所带来的预期成本节约、效率和其他好处;(v)我们有能力高效地缩小我们在和平自然园区的种植和某些生产活动,从和平自然校园运营性质的变化中受益,并及时采购原材料而且具有成本效益的基础来自第三方,包括Cronos GrowCo;(vi)我们通过收购和战略投资实现预期收益、协同效应或创造收入、利润或价值的能力;(vii)我们的设施和合资企业、战略联盟和股权投资的生产和制造能力和产出;(viii)政府对我们的活动和产品的监管,包括但不限于大麻税收和环境保护领域;(ix)及时收到任何必要的监管机构批准、批准、同意、许可证和/或许可证;(x) 消费者对我们产品的兴趣;(xi) 竞争;(xii) 预期和
意想不到的成本;(xiii)我们从运营中产生现金流的能力;(xiv)我们以安全、高效和有效的方式开展运营的能力;(xv)我们雇用和留住合格员工,以及及时和具有成本效益的方式购买设备和服务的能力;(xvii)我们行使PharmacAnn期权并实现与PharmacAnn交易的预期收益的能力;(xvii)我们成功推销温尼伯的能力,曼尼托巴省的设施,并完成计划中的处置,如果完工,将获得我们的预期销售价格;(xviii) 我们的能力,以及我们的合资企业、供应商和分销商有效应对 COVID-19 疫情带来的限制、限制和健康问题的能力,以及继续生产、分销和销售我们的产品以及客户对我们产品的需求和使用的能力;(xix) 我们运营的总体经济、金融市场、监管和政治状况;(xx) 管理层对历史趋势、当前状况的看法以及未来的预期发展;以及 (xxi) 其他管理层认为在这种情况下是恰当的考虑因素。尽管根据管理层目前掌握的信息,我们的管理层认为这些假设是合理的,但无法保证这些预期会被证明是正确的。
就其性质而言,前瞻性陈述受固有的风险和不确定性的影响,这些风险和不确定性可能是普遍的或具体的,这使得预期、预测、预测、预测或结论可能不准确,假设可能不正确,目标、战略目标和优先事项无法实现。各种因素,包括已知和未知的风险,其中许多是我们无法控制的,都可能导致实际业绩与本新闻稿中的前瞻性陈述以及我们向美国证券交易委员会和其他监管机构提交或提供给美国证券交易委员会和其他监管机构以及我们的董事、高管、其他员工和其他有权代表我们发言的人员提交的其他报告存在重大差异。这些因素包括但不限于我们可能无法产生预期的净收入,也无法实现现金和现金等价物以及短期投资余额目标;我们可能无法以纪律和具有成本效益的方式结束我们在曼尼托巴省温尼伯工厂的业务,也无法实现预期的收益,或者无法及时和具有成本效益地从第三方获得原材料;我们可能无法进一步简化运营和减少开支;我们可能做不到以纪律严明且具有成本效益的方式结束我们在美国的业务,或者实现预期的收益,或者将来能够有效高效地重新进入美国市场;我们可能无法以纪律的方式结束和平自然园区的种植和某些生产活动,也无法实现运营性质变化的预期收益,也无法及时从包括Cronos GrowCo 在内的第三方那里获得原材料;COVID-19 大流行的风险俄罗斯和乌克兰之间的军事冲突可能会扰乱我们以及供应商和分销渠道的运营,并对我们产品的需求和使用产生负面影响;奥驰亚投资的成本节省和任何其他协同效应可能无法完全实现或可能需要比预期更长的时间才能实现的风险;未能执行关键的人事变动;我们的调整、Peace Naturals Campus 运营性质的变化以及我们进一步利用我们的风险战略伙伴关系不会导致预期的成本节约、效率和其他好处,或者将导致人员流失率超过预期;收入水平降低;消费者对我们的大麻产品需求不足;我们无法将支出减少到满足预期的现金和现金等价物净变动所需的水平;我们无法管理信贷市场的中断或信用评级的变化;未来资本、环境或维护支出、一般和行政支出以及其他开支的意想不到的水平;增长机会没有转变如预期的那样退出;缺乏执行我们的商业计划所必需的现金流(无论是在预期的时间范围内还是根本没有);难以筹集资金;司法、监管或其他诉讼或威胁诉讼或诉讼对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流的潜在不利影响;总体经济、市场、行业或商业状况的波动和/或恶化;遵守适用的环境、经济、健康和安全、能源和其他政策和法规并在与电子烟和在电子烟设备中使用大麻有关的特殊健康问题;竞争对手、激进投资者或联邦(包括美国联邦)、州、省、地区或地方监管机构或自我监管组织等第三方行为的意外影响;与我们的业务和产品相关的监管要求的不利变化;可能使我们无法行使PharmacAnn期权从而实现交易预期收益的法律或监管障碍与PharmacAnn合作;稀释了我们对PharmacAnn的所有权以及这种稀释导致的权利损失;我们延迟纠正财务报告内部控制中的重大弱点,改善控制环境以及系统、流程和程序;以及本年度10-K表年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 中讨论的因素
截至2022年12月31日,根据我们的季度报告第二部分第1A项 “风险因素”。提醒读者谨慎考虑这些因素和其他因素、不确定性和潜在事件,不要过分依赖前瞻性陈述。
提供前瞻性陈述的目的是帮助读者了解截至某些日期的财务业绩、财务状况和现金流,并提供有关管理层当前预期和未来计划的信息,并提醒读者不要因为这些前瞻性陈述固有的不确定性而过分依赖这些前瞻性陈述,并意识到管理层使用这些陈述的有限目的。尽管根据管理层目前掌握的信息,我们认为前瞻性陈述中反映的假设和预期是合理的,但无法保证这些假设和预期会被证明是正确的。前瞻性陈述自发表之日起作出,基于管理层在该日的信念、估计、期望和观点。我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新的信息、估计或观点、未来事件或业绩还是其他原因,也没有义务解释后续实际事件与此类前瞻性陈述之间的任何重大区别。本新闻稿中包含的前瞻性陈述以及我们向美国证券交易委员会和其他监管机构提交或提供给美国证券交易委员会和其他监管机构以及由我们的董事、高级职员、其他员工和其他获准代表我们发言的人员提交的其他报告均受这些警示性声明的全部限制。
在本新闻稿中,“CBD” 是指大麻二酚,“美国大麻” 的含义与2018年《美国农业改善法》中 “大麻” 一词的含义相同,包括大麻衍生的CBD。
| | |
克罗诺斯集团公司 |
简明合并资产负债表 |
(以千美元计,股票金额除外) |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日 | | 截至2022年12月31日 |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 409,428 | | | $ | 764,644 | |
短期投资 | 431,510 | | | 113,077 | |
应收账款,净额 | 12,540 | | | 23,113 | |
应收利息 | 9,452 | | | 2,469 | |
其他应收账款 | 4,839 | | | 3,298 | |
应收贷款的当期部分,净额 | 5,035 | | | 8,890 | |
库存,净额 | 45,190 | | | 37,559 | |
预付费和其他流动资产 | 6,780 | | | 7,106 | |
| | | |
流动资产总额 | 924,774 | | | 960,156 | |
权益法投资,净额 | 17,646 | | | 18,755 | |
其他投资 | 67,925 | | | 70,993 | |
应收贷款的非流动部分,净额 | 71,080 | | | 72,345 | |
不动产、厂房和设备,净额 | 57,695 | | | 60,557 | |
使用权资产 | 1,571 | | | 2,273 | |
善意 | 1,057 | | | 1,033 | |
无形资产,净额 | 25,462 | | | 26,704 | |
递延所得税资产 | 1,137 | | | 193 | |
总资产 | $ | 1,168,347 | | | $ | 1,213,009 | |
| | | |
负债 | | | |
流动负债 | | | |
应付账款 | $ | 9,340 | | | $ | 11,163 | |
应缴所得税 | 438 | | | 32,956 | |
应计负债 | 16,573 | | | 22,268 | |
租赁债务的当期部分 | 1,174 | | | 1,330 | |
衍生负债 | 37 | | | 15 | |
非控股权益产生的流动部分 | 364 | | | 384 | |
流动负债总额 | 27,926 | | | 68,116 | |
非控股权益产生的非流动部分 | 1,023 | | | 1,383 | |
租赁债务的非流动部分 | 2,050 | | | 2,546 | |
递延所得税负债 | 675 | | | — | |
负债总额 | 31,674 | | | 72,045 | |
| | | |
| | | |
股东权益 | | | |
股本 | 613,152 | | | 611,318 | |
额外的实收资本 | 45,317 | | | 42,682 | |
留存收益 | 463,153 | | | 490,682 | |
累计其他综合收益(亏损) | 18,067 | | | (797) | |
归属于克罗诺斯集团股东的权益总额 | 1,139,689 | | | 1,143,885 | |
非控股权益 | (3,016) | | | (2,921) | |
股东权益总额 | 1,136,673 | | | 1,140,964 | |
负债和股东权益总额 | $ | 1,168,347 | | | $ | 1,213,009 | |
| | | | | | | | | | | |
克罗诺斯集团公司 | | | |
净亏损和综合收益(亏损)简明合并报表 |
(以千美元计,股票和每股金额除外,未经审计) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| | | | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
消费税前的净收入 | | | | | $ | 25,798 | | | $ | 27,095 | | | $ | 52,352 | | | $ | 54,173 | |
消费税 | | | | | (6,777) | | | (5,493) | | | (13,836) | | | (9,866) | |
净收入 | | | | | 19,021 | | | 21,602 | | | 38,516 | | | 44,307 | |
销售成本 | | | | | 15,922 | | | 17,280 | | | 32,490 | | | 33,275 | |
| | | | | | | | | | | |
毛利 | | | | | 3,099 | | | 4,322 | | | 6,026 | | | 11,032 | |
运营费用 | | | | | | | | | | | |
销售和营销 | | | | | 5,297 | | | 4,185 | | | 11,038 | | | 7,195 | |
研究和开发 | | | | | 1,107 | | | 4,194 | | | 3,146 | | | 8,115 | |
一般和行政 | | | | | 13,451 | | | 16,286 | | | 25,307 | | | 37,417 | |
重组成本 | | | | | — | | | 978 | | | — | | | 3,009 | |
基于股份的薪酬 | | | | | 2,331 | | | 2,583 | | | 4,866 | | | 6,199 | |
折旧和摊销 | | | | | 1,533 | | | 1,398 | | | 3,058 | | | 2,666 | |
| | | | | | | | | | | |
长期资产的减值损失 | | | | | — | | | — | | | — | | | 3,493 | |
运营费用总额 | | | | | 23,719 | | | 29,624 | | | 47,415 | | | 68,094 | |
营业亏损 | | | | | (20,620) | | | (25,302) | | | (41,389) | | | (57,062) | |
其他收入 | | | | | | | | | | | |
净利息收入 | | | | | 12,471 | | | 3,775 | | | 23,646 | | | 5,820 | |
衍生负债重估的收益(亏损) | | | | | 43 | | | 3,410 | | | (22) | | | 13,829 | |
权益法投资的收益(亏损)份额 | | | | | 270 | | | 5,197 | | | (226) | | | 5,197 | |
金融工具重估的收益(亏损) | | | | | 5,193 | | | (2,112) | | | (2,565) | | | 2,156 | |
其他投资的减值损失 | | | | | — | | | — | | | — | | | (11,238) | |
外币交易损失 | | | | | (3,174) | | | (2,852) | | | (4,817) | | | (4,724) | |
其他,净额 | | | | | (26) | | | 49 | | | 59 | | | 184 | |
其他收入总额 | | | | | 14,777 | | | 7,467 | | | 16,075 | | | 11,224 | |
所得税前亏损 | | | | | (5,843) | | | (17,835) | | | (25,314) | | | (45,838) | |
所得税支出(福利) | | | | | (180) | | | (308) | | | (1,616) | | | 54 | |
持续经营造成的损失 | | | | | (5,663) | | | (17,527) | | | (23,698) | | | (45,892) | |
已终止业务造成的亏损 | | | | | (2,834) | | | (2,811) | | | (4,056) | | | (7,099) | |
净亏损 | | | | | (8,497) | | | (20,338) | | | (27,754) | | | (52,991) | |
归属于非控股权益的净亏损 | | | | | (137) | | | (117) | | | (225) | | | (132) | |
归属于克罗诺斯集团的净亏损 | | | | | $ | (8,360) | | | $ | (20,221) | | | $ | (27,529) | | | $ | (52,859) | |
| | | | | | | | | | | |
综合收益(亏损) | | | | | | | | | | | |
净亏损 | | | | | $ | (8,497) | | | $ | (20,338) | | | $ | (27,754) | | | $ | (52,991) | |
其他综合收益(亏损) | | | | | | | | | | | |
翻译的外汇收益(损失) | | | | | 16,580 | | | (24,161) | | | 18,994 | | | (8,184) | |
综合收益(亏损) | | | | | 8,083 | | | (44,499) | | | (8,760) | | | (61,175) | |
归属于非控股权益的综合收益(亏损) | | | | | (87) | | | 122 | | | (95) | | | (139) | |
归属于克罗诺斯集团的综合收益(亏损) | | | | | $ | 8,170 | | | $ | (44,621) | | | $ | (8,665) | | | $ | (61,036) | |
| | | | | | | | | | | |
每股净亏损 | | | | | | | | | | | |
基本和摊薄后——持续经营 | | | | | $ | (0.01) | | | $ | (0.05) | | | $ | (0.06) | | | $ | (0.12) | |
基本业务和摊薄后-已终止业务 | | | | | (0.01) | | | — | | | (0.01) | | | (0.02) | |
基础版和稀释版 | | | | | $ | (0.02) | | | $ | (0.05) | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.14) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | |
克罗诺斯集团公司 | |
简明合并现金流量表 |
(以千美元计,股票金额除外,未经审计) |
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月 |
| 2023 | | 2022 |
经营活动 | | | |
净亏损 | $ | (27,754) | | | $ | (52,991) | |
为调节净亏损与用于经营活动的现金而进行的调整: | | | |
基于股份的薪酬 | 4,887 | | | 6,302 | |
折旧和摊销 | 4,785 | | | 7,051 | |
| | | |
长期资产的减值损失 | 205 | | | 3,493 | |
其他投资的减值损失 | — | | | 11,238 | |
投资亏损(收益) | 2,955 | | | (7,193) | |
衍生负债重估的亏损(收益) | 22 | | | (13,829) | |
| | | |
长期金融资产的预期信贷损失的变化 | (1,146) | | | (655) | |
外币交易损失 | 4,817 | | | 4,724 | |
其他非现金经营活动,净额 | (4,012) | | | (1,956) | |
运营资产和负债的变化: | | | |
应收账款,净额 | 10,623 | | | 1,981 | |
应收利息 | (6,807) | | | (383) | |
其他应收账款 | (200) | | | 3,973 | |
预付费和其他流动资产 | 480 | | | (3,759) | |
库存 | (7,259) | | | (8,145) | |
应付账款 | (2,478) | | | 481 | |
应缴所得税 | (32,801) | | | — | |
应计负债 | (5,784) | | | (1,523) | |
经营活动中使用的现金流 | (59,467) | | | (51,191) | |
投资活动 | | | |
购买短期投资 | (479,763) | | | (157,300) | |
短期投资的收益 | 169,418 | | | 117,975 | |
| | | |
| | | |
权益法投资获得的股息 | 1,299 | | | — | |
应收贷款还款的收益 | 11,388 | | | 1,573 | |
购买不动产、厂房和设备 | (1,298) | | | (2,218) | |
购买无形资产 | (8) | | | (421) | |
其他投资活动 | — | | | 70 | |
投资活动中使用的现金流 | (298,964) | | | (40,321) | |
筹资活动 | | | |
为基于股份的奖励缴纳的预扣税 | (782) | | | (2,080) | |
其他筹资活动,净额 | — | | | 46 | |
用于融资活动的现金流量 | (782) | | | (2,034) | |
外币折算对现金和现金等价物的影响 | 3,997 | | | (3,884) | |
现金和现金等价物的净变化 | (355,216) | | | (97,430) | |
现金和现金等价物,期初 | 764,644 | | | 886,973 | |
现金和现金等价物,期末 | $ | 409,428 | | | $ | 789,543 | |
补充现金流信息 | | | |
支付的利息 | $ | — | | | $ | — | |
收到的利息 | $ | 13,385 | | | $ | 3,490 | |
缴纳的所得税 | $ | 32,995 | | | $ | 140 | |
非公认会计准则指标
克罗诺斯集团根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)报告其财务业绩。本季度报告指的是美国公认会计原则(“Non-GAAP 指标”)未认可的指标。这些非公认会计准则指标没有美国公认会计原则规定的标准化含义,因此不太可能与其他公司提出的类似指标相提并论。相反,这些非公认会计准则指标是作为相应的美国公认会计原则指标的补充而提供的,旨在从管理层的角度提供有关运营业绩的更多信息。因此,不应将非公认会计准则指标视为替代或优于根据美国公认会计原则编制和提交的财务信息。本季度报告中列出的所有非公认会计准则指标均与其报告的美国公认会计准则指标相一致。下文提供了调整后的历史财务指标与相应的美国公认会计原则指标的对账情况。
调整后 EBITDA
管理层审查调整后的息税折旧摊销前利润,这是一项非公认会计准则指标,不包括非现金项目和不反映管理层对持续业务业绩评估的项目。管理层将调整后的息税折旧摊销前利润定义为扣除利息、税收支出(收益)、折旧和摊销前的净收益(亏损):权益法投资的(收入)亏损份额;商誉和无形资产的减值损失;长期资产的减值损失;衍生品负债重估的(收益)损失;与战略项目相关的交易成本;其他投资的减值损失;外币交易损失;其他,净额;已终止业务的亏损;重组成本;基于股份的薪酬;以及与重报我们2019年和2021年中期财务报表(“重报”)相关的财务报表审查成本和储备金,包括与美国证券交易委员会(“SEC”)和安大略省证券委员会(“OSC”)对因2019年重报而对我们提起的股东集体诉讼投诉的重述和辩护法律费用有关的费用(见第二部分,本季度报告的第 1 项 “法律诉讼”讨论与重报2019年中期财务报表以及美国证券交易委员会和OSC对重报的调查的和解有关的股东集体诉讼投诉)。业绩以合并业绩总额的形式报告,反映了我们的报告结构,即一个应报告细分市场。
管理层认为,调整后的息税折旧摊销前利润为潜在业务趋势和业绩提供了最有用的见解,并为同期业绩提供了更有意义的比较。管理层使用调整后的息税折旧摊销前利润来规划、预测和评估业务和财务业绩,包括分配资源和评估相对于员工薪酬目标的结果。
下表列出了根据美国公认会计原则确定的净收益(亏损)与所示期间调整后息税折旧摊销前利润的对账情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三个月 |
| 持续运营 | | 已终止的业务 | | 总计 |
净亏损 | $ | (5,663) | | | $ | (2,834) | | | $ | (8,497) | |
净利息收入 | (12,471) | | | (3) | | | (12,474) | |
所得税优惠 | (180) | | | — | | | (180) | |
折旧和摊销 | 2,265 | | | 115 | | | 2,380 | |
税前利润 | (16,049) | | | (2,722) | | | (18,771) | |
权益法投资的收益份额 | (270) | | | — | | | (270) | |
长期资产的减值损失 (i) | — | | | 205 | | | 205 | |
衍生负债重估收益 (ii) | (43) | | | — | | | (43) | |
金融工具重估收益 (iii) | (5,193) | | | — | | | (5,193) | |
外币交易损失 | 3,174 | | | — | | | 3,174 | |
其他,净额 (v) | 26 | | | 163 | | | 189 | |
重组成本 (vi) | — | | | 534 | | | 534 | |
基于股份的薪酬 (vii) | 2,331 | | | 5 | | | 2,336 | |
财务报表审查费用 (八) | 119 | | | — | | | 119 | |
库存减记 (ix) | — | | | 839 | | | 839 | |
调整后 EBITDA | $ | (15,905) | | | $ | (976) | | | $ | (16,881) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的三个月 |
| 持续运营 | | 已终止的业务 | | 总计 |
净亏损 | $ | (17,527) | | | $ | (2,811) | | | $ | (20,338) | |
净利息收入 | (3,775) | | | — | | | (3,775) | |
所得税优惠 | (308) | | | — | | | (308) | |
折旧和摊销 | 3,944 | | | 283 | | | 4,227 | |
税前利润 | (17,666) | | | (2,528) | | | (20,194) | |
权益法投资的收益份额 | (5,197) | | | — | | | (5,197) | |
衍生负债重估收益 (ii) | (3,410) | | | — | | | (3,410) | |
金融工具重新估值造成的损失 (iii) | 2,112 | | | — | | | 2,112 | |
外币交易损失 | 2,852 | | | — | | | 2,852 | |
其他,净额 (v) | (49) | | | 47 | | | (2) | |
重组成本 (vi) | 978 | | | 292 | | | 1,270 | |
基于股份的薪酬 (vii) | 2,583 | | | 33 | | | 2,616 | |
财务报表审查费用 (八) | 1,154 | | | — | | | 1,154 | |
调整后 EBITDA | $ | (16,643) | | | $ | (2,156) | | | $ | (18,799) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的六个月 |
| 持续运营 | | 已终止的业务 | | 总计 |
净亏损 | $ | (23,698) | | | $ | (4,056) | | | $ | (27,754) | |
净利息收入 | (23,646) | | | (8) | | | (23,654) | |
所得税优惠 | (1,616) | | | — | | | (1,616) | |
折旧和摊销 | 4,541 | | | 244 | | | 4,785 | |
税前利润 | (44,419) | | | (3,820) | | | (48,239) | |
权益法投资的亏损份额 | 226 | | | — | | | 226 | |
长期资产的减值损失 (i) | — | | | 205 | | | 205 | |
衍生负债重估损失 (ii) | 22 | | | — | | | 22 | |
金融工具重新估值造成的损失 (iii) | 2,565 | | | — | | | 2,565 | |
| | | | | |
外币交易损失 | 4,817 | | | — | | | 4,817 | |
其他,净额 (v) | (59) | | | 163 | | | 104 | |
重组成本 (vi) | — | | | 534 | | | 534 | |
基于股份的薪酬 (vii) | 4,866 | | | 21 | | | 4,887 | |
财务报表审查费用 (八) | 395 | | | — | | | 395 | |
库存减记 (ix) | — | | | 839 | | | 839 | |
调整后 EBITDA | $ | (31,587) | | | $ | (2,058) | | | $ | (33,645) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的六个月 |
| 持续运营 | | 已终止的业务 | | 总计 |
净亏损 | $ | (45,892) | | | $ | (7,099) | | | $ | (52,991) | |
净利息收入 | (5,820) | | | (1) | | | (5,821) | |
所得税优惠 | 54 | | | — | | | 54 | |
折旧和摊销 | 7,051 | | | 715 | | | 7,766 | |
税前利润 | (44,607) | | | (6,385) | | | (50,992) | |
权益法投资的收益份额 | (5,197) | | | — | | | (5,197) | |
长期资产的减值损失 (i) | 3,493 | | | — | | | 3,493 | |
衍生负债重估收益 (ii) | (13,829) | | | — | | | (13,829) | |
金融工具重估收益 (iii) | (2,156) | | | — | | | (2,156) | |
其他投资的减值损失 (iv) | 11,238 | | | — | | | 11,238 | |
外币交易损失 | 4,724 | | | — | | | 4,724 | |
其他,净额 (v) | (184) | | | 47 | | | (137) | |
重组成本 (vi) | 3,009 | | | 1,345 | | | 4,354 | |
基于股份的薪酬 (vii) | 6,199 | | | 103 | | | 6,302 | |
财务报表审查费用 (八) | 5,216 | | | — | | | 5,216 | |
调整后 EBITDA | $ | (32,094) | | | $ | (4,890) | | | $ | (36,984) | |
(i) 在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,与公司在美国业务相关的某些租赁物业相关的长期资产的减值损失。在截至2022年6月30日的六个月中,长期资产的减值亏损与公司决定在2022年第一季度寻求转租加拿大安大略省多伦多的租赁办公空间有关。
(ii) 在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中,衍生品负债重估的(收益)亏损代表衍生品负债的公允价值变化。
(iii) 在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中,主要与公司在Vitura的股权证券相关的金融工具重估的(收益)亏损。
(iv) 在截至2022年6月30日的六个月中,与PharmacAnn期权相关的其他投资因其公允价值与账面金额之间的差额而出现减值亏损。
(v) 在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中,其他与处置资产的(收益)亏损相关的净额。
(vi) 在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,重组成本与员工相关的遣散费以及与我们在美国的业务相关的其他重组成本有关。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中,重组成本与员工相关的遣散费和其他与调整相关的重组成本,包括Peace Naturals校区运营性质的变化。
(vii) 在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中,基于股份的薪酬与根据公司基于股份的奖励计划向员工发放的基于股份的薪酬的非现金支出有关。
(viii) 在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中,财务报表审查费用包括与重报相关的成本和储备金、与公司回应各监管机构提出的与重报有关的信息请求相关的成本,以及为因2019年重报而对公司提起的股东集体诉讼投诉进行辩护所产生的法律费用。
(ix) 在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,库存减记与退出美国业务相关的产品销毁和过时有关。
固定货币
为了补充根据美国公认会计原则列报的合并财务报表,我们列出了截至2023年6月30日的三个月和六个月的净收入、毛利、毛利率、运营费用、净收益(亏损)和调整后的息税折旧摊销前利润,以及截至2023年6月30日与2022年12月31日相比的现金及现金等价物和短期投资余额,这些指标被视为非公认会计准则财务指标。我们提供固定货币信息,以提供一个框架,用于评估我们的基础业务表现,不包括外币汇率波动的影响。为了提供这些信息,使用2022年三个月和六个月比较期的平均汇率,而不是各自本期有效的实际平均汇率,将美元以外货币的本期和上期比较损益表结果转换为美元;固定货币本期和前期比较资产负债表信息按上一个年终即期汇率而不是本期即期汇率折算成美元。所有增长比较均与 2022 年的相应时期有关。我们提供了这些非公认会计准则财务信息,以帮助投资者更好地了解我们的运营业绩。本季度报告中列出的非公认会计准则财务指标不应被视为替代或优于根据美国公认会计原则编制的财务业绩指标。
下表列出了截至2023年6月30日的三个月和六个月与截至2022年6月30日的三个月和六个月相比,按固定货币计算的持续经营的合并业绩的某些衡量标准,以及截至2023年6月30日和2022年12月31日的现金及现金等价物和短期投资,均按报告和固定货币计算(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 正如报道的那样 | | 经固定货币调整 |
| 截至6月30日的三个月 | | 如上报的变更 | | 截至6月30日的三个月 | | 持续的货币变动 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | $ | | % |
净收入 | $ | 19,021 | | | $ | 21,602 | | | $ | (2,581) | | | (12) | % | | $ | 20,219 | | | $ | (1,383) | | | (6) | % |
毛利 | 3,099 | | | 4,322 | | | (1,223) | | | (28) | % | | 3,322 | | | (1,000) | | | (23) | % |
毛利率 | 16 | % | | 20 | % | | 不适用 | | (4) | pp | | 16 | % | | 不适用 | | (4) | pp |
| | | | | | | | | | | | | |
运营费用 | 23,719 | | | 29,624 | | | $ | (5,905) | | | (20) | % | | 25,216 | | | (4,408) | | | (15) | % |
净收益(亏损) | (5,663) | | | (17,527) | | | 11,864 | | | 68 | % | | (6,716) | | | 10,811 | | | 62 | % |
调整后 EBITDA | (15,905) | | | (16,643) | | | 738 | | | 4 | % | | (16,968) | | | (325) | | | (2) | % |
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月 | | 如上报的变更 | | 截至6月30日的六个月 | | 持续的货币变动 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | $ | | % |
净收入 | $ | 38,516 | | | $ | 44,307 | | | $ | (5,791) | | | (13) | % | | 41,223 | | | $ | (3,084) | | | (7) | % |
毛利 | 6,026 | | | 11,032 | | | (5,006) | | | (45) | % | | 6,520 | | | (4,512) | | | (41) | % |
毛利率 | 16 | % | | 25 | % | | 不适用 | | (9) | pp | | 16 | % | | 不适用 | | (9) | pp |
| | | | | | | | | | | | | |
运营费用 | 47,415 | | | 68,094 | | | $ | (20,679) | | | (30) | % | | 50,571 | | | (17,523) | | | (26) | % |
净亏损 | (23,698) | | | (45,892) | | | 22,194 | | | 48 | % | | (25,738) | | | 20,154 | | | 44 | % |
调整后 EBITDA | (31,587) | | | (32,094) | | | 507 | | | 2 | % | | (33,883) | | | (1,789) | | | (6) | % |
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日, | | 截至12月31日, | | 如上报的变更 | | 截至6月30日的六个月 | | 持续的货币变动 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | $ | | % |
现金和现金等价物 | $ | 409,428 | | | $ | 764,644 | | | $ | (355,216) | | | (46) | % | | $ | 407,775 | | | $ | (356,869) | | | (47) | % |
短期投资 | 431,510 | | | 113,077 | | | 318,433 | | | 282 | % | | 421,577 | | | 308,500 | | | 273 | % |
现金和现金等价物及短期投资总额 | $ | 840,938 | | | $ | 877,721 | | | $ | (36,783) | | | (4) | % | | $ | 829,352 | | | $ | (48,369) | | | (6) | % |
净收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 正如报道的那样 | | 经固定货币调整 |
| 截至6月30日的三个月 | | 如上报的变更 | | 截至6月30日的三个月 | | 持续的货币变动 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | $ | | % |
大麻花 | $ | 14,014 | | | $ | 15,739 | | | $ | (1,725) | | | (11) | % | | $ | 14,955 | | | $ | (784) | | | (5) | % |
大麻提取物 | 4,926 | | | 5,582 | | | (656) | | | (12) | % | | 5,178 | | | (404) | | | (7) | % |
其他 | 81 | | | 281 | | | (200) | | | (71) | % | | 86 | | | (195) | | | (69) | % |
净收入 | $ | 19,021 | | | $ | 21,602 | | | $ | (2,581) | | | (12) | % | | $ | 20,219 | | | $ | (1,383) | | | (6) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 正如报道的那样 | | 经固定货币调整 |
| 截至6月30日的六个月 | | 如上报的变更 | | 截至6月30日的六个月 | | 持续的货币变动 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | $ | | % |
大麻花 | $ | 27,142 | | | $ | 34,364 | | | $ | (7,222) | | | (21) | % | | $ | 29,158 | | | $ | (5,206) | | | (15) | % |
大麻提取物 | 11,227 | | | 9,570 | | | 1,657 | | | 17 | % | | 11,909 | | | 2,339 | | | 24 | % |
其他 | 147 | | | 373 | | | (226) | | | (61) | % | | 156 | | | (217) | | | (58) | % |
净收入 | $ | 38,516 | | | $ | 44,307 | | | $ | (5,791) | | | (13) | % | | $ | 41,223 | | | $ | (3,084) | | | (7) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 正如报道的那样 | | 经固定货币调整 |
| 截至6月30日的三个月 | | 如上报的变更 | | 截至6月30日的三个月 | | 持续的货币变动 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | $ | | % |
加拿大 | $ | 13,595 | | | $ | 14,389 | | | $ | (794) | | | (6) | % | | $ | 14,293 | | | $ | (96) | | | (1) | % |
以色列 | 5,426 | | | 7,213 | | | (1,787) | | | (25) | % | | 5,926 | | | (1,287) | | | (18) | % |
净收入 | $ | 19,021 | | | $ | 21,602 | | | $ | (2,581) | | | (12) | % | | $ | 20,219 | | | $ | (1,383) | | | (6) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 正如报道的那样 | | 经固定货币调整 |
| 截至6月30日的六个月 | | 如上报的变更 | | 截至6月30日的六个月 | | 持续的货币变动 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | $ | | % |
加拿大 | $ | 28,029 | | | $ | 27,965 | | | $ | 64 | | | — | % | | $ | 29,701 | | | $ | 1,736 | | | 6 | % |
以色列 | 10,487 | | | 16,342 | | | (5,855) | | | (36) | % | | 11,522 | | | (4,820) | | | (29) | % |
净收入 | $ | 38,516 | | | $ | 44,307 | | | $ | (5,791) | | | (13) | % | | $ | 41,223 | | | $ | (3,084) | | | (7) | % |
在截至2023年6月30日的三个月中,按固定货币计算的净收入为2,020万美元,比截至2022年6月30日的三个月下降了6%。在截至2023年6月30日的六个月中,按固定货币计算的净收入为4,120万美元,比截至2022年6月30日的六个月下降了7%。按固定货币计算,截至2023年6月30日的三个月和六个月中,净收入有所下降,这主要是由于竞争活动、患者许可证授权放缓和政治动荡,以及加拿大大麻花类别的不利价格/组合推动消费税缴纳额占收入的百分比增加,导致以色列的大麻花销量减少。
毛利
在截至2023年6月30日的三个月中,按固定货币计算的毛利为330万美元,比截至2022年6月30日的三个月下降了23%。在截至2023年6月30日的六个月中,按固定货币计算的毛利为650万美元,比截至2022年6月30日的六个月下降了41%。按固定货币计算,截至2023年6月30日的三个月和六个月中,毛利有所下降,这主要是由于以色列医疗市场的大麻花销量下降以及加拿大大麻花销售价格/组合不利,导致消费税占收入的百分比增加。
运营费用
在截至2023年6月30日的三个月中,按固定货币计算的运营支出为2520万美元,比截至2022年6月30日的三个月下降了15%。在截至2023年6月30日的六个月中,按固定货币计算的运营支出为5,060万美元,比截至2022年6月30日的六个月下降了26%。按固定货币计算,截至2023年6月30日的三个月和六个月中,运营费用有所下降,这主要是由于专业费用降低,这主要与财务报表审查成本、奖金支出减少、保险成本降低、与实现Ginkgo里程碑相关的成本降低以及上一年度确认的长期资产的减值损失有关。
净亏损
在截至2023年6月30日的三个月中,按固定货币计算的净亏损为670万美元,与截至2022年6月30日的三个月相比,净亏损减少了62%。在截至2023年6月30日的六个月中,按固定货币计算的净亏损为2570万美元,与截至2022年6月30日的六个月相比,净亏损减少了44%。
调整后 EBITDA
在截至2023年6月30日的三个月中,按固定货币计算的调整后息税折旧摊销前利润为1,700万美元,比截至2022年6月30日的三个月下降了2%。在截至2023年6月30日的六个月中,按固定货币计算的调整后息税折旧摊销前利润为3,390万美元,比截至2022年6月30日的六个月下降了6%。按固定货币计算,截至2023年6月30日的三个月和六个月调整后的息税折旧摊销前利润下降的主要原因是以色列医疗市场大麻花销量下降以及加拿大大麻花销售价格/组合不利,导致消费税占收入的百分比增加,但由于奖金支出、保险成本和专业费用减少以及与实现银杏里程碑相关的成本降低,部分抵消了这一点。
现金和现金等价物和短期投资
截至2023年6月30日,按固定货币计算的现金和现金等价物以及短期投资从截至2022年12月31日的8.777亿美元下降了6%,至8.294亿美元。现金及现金等价物和短期投资的减少主要是由于截至2023年6月30日的六个月中用于经营活动的现金流。
外币汇率
除非另有说明,否则本季度报告中的所有货币金额均以美元列报,美元是我们的报告货币。所有提及 “美元” 或 “$” 的内容均指美元。我们海外业务的资产和负债按2023年6月30日、2022年6月30日和2022年12月31日的有效汇率折算成美元。影响股东权益(赤字)的交易按历史汇率折算。根据彭博社公布的报告期内有效的平均汇率,将净亏损和综合收益(亏损)的简明合并报表以及我们国外业务的现金流量简明合并报表折算成美元。用于从美元兑换成加元(“C$”)和以色列新谢克尔(“ILS”)的汇率如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(汇率显示为每美元加元) | 截至 |
| 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| | | | | |
即期汇率 | 1.3242 | | 1.2874 | | 1.3554 |
| | | | | |
年初至今的平均利率 | 1.3474 | | 1.2715 | | 不适用 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(汇率显示为每美元以色列新谢克尔) | 截至 |
| 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| | | | | |
即期汇率 | 3.7051 | | 3.4936 | | 3.5178 |
年初至今的平均利率 | 3.5892 | | 3.267 | | 不适用 |
欲了解更多信息,请联系:
Shayne Laidlaw
投资者关系
电话:(416) 504-0004
investor.relations@thecronosgroup.com