目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
在截至的季度期间
要么
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
委员会档案编号：
（注册人的确切姓名如其章程所示）
（州或其他司法管辖区） | （美国国税局雇主 | |
公司或组织的） | 证件号） |
（主要行政办公室地址） | （邮政编码） |
(
（注册人的电话号码，包括区号）
根据1934年《证券交易法》第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题 |
| 交易符号 |
| 注册的每个交易所的名称 |
这个 |
用勾号指明注册人 (1) 在过去 12 个月（或注册人必须提交此类报告的较短期限）中是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内是否遵守了此类申报要求。
用勾号指明注册人在过去 12 个月（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）是否以电子方式提交了根据第 S-T 条第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
☒ |
| 加速过滤器 | ☐ | |
非加速过滤器 | ☐ | 规模较小的申报公司 | ||
新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则. ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的
截至2023年7月31日，
目录
芝士蛋糕工厂注册成立
索引
| 页面 | ||
第一部分 | 财务信息 | ||
第 1 项。 | 财务报表: | ||
简明合并资产负债表（未经审计） | 1 | ||
简明合并收益表（未经审计） | 2 | ||
简明综合收益表（未经审计） | 3 | ||
股东权益简明合并报表（未经审计） | 4 | ||
简明合并现金流量表（未经审计） | 6 | ||
简明合并财务报表附注（未经审计） | 7 | ||
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 17 | |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 28 | |
第 4 项。 | 控制和程序 | 29 | |
第二部分 | 其他信息 | 30 | |
第 1 项。 | 法律诉讼 | 30 | |
第 1A 项。 | 风险因素 | 30 | |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 30 | |
第 5 项。 | 其他物品 | 30 | |
第 6 项。 | 展品 | 31 | |
签名 | 32 | ||
目录
第一部分 — 财务信息
第 1 项。财务报表。
芝士蛋糕工厂注册成立
简明的合并资产负债表
（以千计，股票和每股数据除外）
7 月 4 日 | 1月3日 | |||||
| 2023 |
| 2023 | |||
（未经审计） | ||||||
资产 | ||||||
流动资产： | ||||||
现金和现金等价物 | $ | | $ | | ||
账款和其他应收款 | | | ||||
应收所得税 |
| |
| | ||
库存 |
| |
| | ||
预付费用 |
| |
| | ||
流动资产总额 |
| |
| | ||
财产和设备，净额 |
| |
| | ||
其他资产： | ||||||
无形资产，净额 |
| |
| | ||
经营租赁资产 |
| |
| | ||
其他 | | | ||||
其他资产总额 | | | ||||
总资产 | $ | | $ | | ||
负债和股东权益 | ||||||
流动负债： | ||||||
应付账款 | $ | | $ | | ||
礼品卡负债 |
| |
| | ||
经营租赁负债 | | | ||||
其他应计费用 | | | ||||
流动负债总额 | | | ||||
长期债务 |
| |
| | ||
经营租赁负债 |
| |
| | ||
其他非流动负债 | | | ||||
承付款和或有开支（注7） | ||||||
股东权益： | ||||||
优先股，$ | ||||||
普通股，$ | | | ||||
额外的实收资本 |
| |
| | ||
留存收益 |
| |
| | ||
包括消费税在内的库存股， |
| ( |
| ( | ||
累计其他综合亏损 |
| ( |
| ( | ||
股东权益总额 |
| |
| | ||
负债和股东权益总额 | $ | | $ | | ||
见简明合并财务报表的附注
1
目录
芝士蛋糕工厂注册成立
简明合并收益表
（以千计，每股数据除外）
（未经审计）
十三 | 十三 | 二十六 | 二十六 | |||||||||
| 已结束的几周 | 已结束的几周 | 已结束的几周 | 已结束的几周 | ||||||||
2023年7月4日 |
| 2022年6月28日 |
| 2023年7月4日 |
| 2022年6月28日 | ||||||
收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
成本和支出： | ||||||||||||
食物和饮料成本 |
| |
| |
| |
| | ||||
劳动力开支 |
| |
| |
| |
| | ||||
其他运营成本和支出 |
| |
| |
| |
| | ||||
一般和管理费用 |
| |
| |
| |
| | ||||
折旧和摊销费用 |
| |
| |
| |
| | ||||
资产减值和租赁终止（收入）/支出 | ( | | | | ||||||||
与收购相关的或有对价、薪酬和摊销费用 | | | | | ||||||||
开业前成本 |
| |
| |
| |
| | ||||
成本和支出总额 |
| |
| |
| |
| | ||||
运营收入 |
| |
| |
| |
| | ||||
利息和其他费用，净额 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
所得税前收入 |
| |
| |
| |
| | ||||
所得税准备金 |
| |
| |
| |
| | ||||
净收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
每股净收益： | ||||||||||||
基本 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
摊薄（注10） | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
加权平均已发行股数： | ||||||||||||
基本 |
| |
| |
| |
| | ||||
稀释 |
| |
| |
| |
| | ||||
见简明合并财务报表的附注。
2
目录
芝士蛋糕工厂注册成立
综合收益的简明合并报表
（以千计）
（未经审计）
十三 | 十三 | 二十六 | 二十六 | |||||||||
| 已结束的几周 |
| 已结束的几周 |
| 已结束的几周 |
| 已结束的几周 | |||||
2023年7月4日 | 2022年6月28日 | 2023年7月4日 | 2022年6月28日 | |||||||||
净收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
其他综合收益/（亏损）： |
|
|
|
| ||||||||
外币折算调整 |
| |
| ( |
| |
| ( | ||||
其他综合收益/（亏损） |
| |
| ( |
| |
| ( | ||||
综合收入总额 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
见简明合并财务报表的附注
3
目录
芝士蛋糕工厂注册成立
简明的股东权益合并报表
（以千计）
（未经审计）
在截至2023年7月4日的二十六周内：
|
|
|
|
|
|
| 累积的 |
| |||||||||||||
额外 | 其他 | ||||||||||||||||||||
普通股 | 付费 | 已保留 | 财政部 | 全面 | |||||||||||||||||
|
| 股份 |
| 金额 |
| 资本 |
| 收益 |
| 股票 |
| （亏损）/收入 |
| 总计 | |||||||
余额，2023 年 1 月 3 日 | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||||
净收入 | — | — | — | | — | — | | ||||||||||||||
外币折算调整 | — | — | — | — | — | | | ||||||||||||||
扣除没收后申报的普通股现金分红，美元 | — | — | — | ( | — | — | ( | ||||||||||||||
基于股票的薪酬 | | | | — | — | — | | ||||||||||||||
购买国库股 | — | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
余额，2023 年 4 月 4 日 | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||||
净收入 | — | — | — | | — | — | | ||||||||||||||
外币折算调整 | — | — | — | — | — | | | ||||||||||||||
扣除没收后申报的普通股现金分红，美元 | — | — | — | ( | — | — | ( | ||||||||||||||
基于股票的薪酬 | | | | — | — | — | | ||||||||||||||
购买库存股，包括消费税 | — | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
余额，2023 年 7 月 4 日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||||
4
目录
在截至2022年6月28日的二十六周内：
|
|
|
|
|
|
| 累积的 |
| |||||||||||||
额外 | 其他 | ||||||||||||||||||||
普通股 | 付费 | 已保留 | 财政部 | 全面 | |||||||||||||||||
股份 | 金额 | 资本 | 收益 | 股票 | （亏损）/收入 | 总计 | |||||||||||||||
余额，2021 年 12 月 28 日 | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||||
净收入 | — | — | — | | — | — | | ||||||||||||||
外币折算调整 | — | — | — | — | — | | | ||||||||||||||
扣除没收后申报的普通股现金分红 | — | — | — | | — | — | | ||||||||||||||
基于股票的薪酬 | | | | — | — | — | | ||||||||||||||
根据股票薪酬计划发行的普通股 | | | | — | — | — | | ||||||||||||||
购买国库股 | — | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
余额，2022 年 3 月 29 日 | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||||
净收入 | — | — | — | | — | — | | ||||||||||||||
外币折算调整 | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||||
扣除没收后申报的普通股现金分红，美元 | — | — | — | ( | — | — | ( | ||||||||||||||
基于股票的薪酬 | ( | | | — | — | — | | ||||||||||||||
根据股票薪酬计划发行的普通股 | | | | — | — | — | | ||||||||||||||
购买国库股 | — | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
余额，2022年6月28日 | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||||
见简明合并财务报表的附注。
5
目录
芝士蛋糕工厂注册成立
简明的合并现金流量表
（以千计）
（未经审计）
二十六 |
| 二十六 | |||
已结束的几周 | 已结束的几周 | ||||
2023年7月4日 |
| 2022年6月28日 | |||
来自经营活动的现金流： |
|
| |||
净收入 | $ | $ | | ||
为将净收入与经营活动提供的现金进行核对而进行的调整： | |||||
折旧和摊销费用 | | | |||
资产减值和租赁终止（收入）/支出 |
| ( |
| | |
递延所得税 | | | |||
基于股票的薪酬 |
| |
| | |
资产和负债的变化： | |||||
账款和其他应收款 | | | |||
应收/应付所得税 |
| ( |
| ( | |
库存 |
| ( |
| ( | |
预付费用 |
| ( |
| | |
经营租赁资产/负债 |
| ( |
| ( | |
其他资产 | ( | | |||
应付账款 |
| |
| | |
礼品卡负债 |
| ( |
| ( | |
其他应计费用 | | ( | |||
经营活动提供的现金 |
| |
| | |
来自投资活动的现金流： | |||||
财产和设备增补 |
| ( |
| ( | |
无形资产的增加 |
| ( |
| ( | |
其他 | ( | | |||
用于投资活动的现金 |
| ( |
| ( | |
来自融资活动的现金流： | |||||
与收购相关的延期对价和补偿 | ( | ( | |||
行使股票期权的收益 | — | | |||
已支付的普通股股息 |
| ( |
| ( | |
购买国库股 |
| ( |
| ( | |
用于融资活动的现金 |
| ( |
| ( | |
外币折算调整 |
| |
| ( | |
现金和现金等价物的净变化 | ( | | |||
期初的现金和现金等价物 |
| |
| | |
期末的现金和现金等价物 | $ | | $ | | |
补充披露： | |||||
支付的利息 | $ | | $ | | |
缴纳的所得税 | $ | | $ | | |
应付建筑费 | $ | | $ | | |
见简明合并财务报表的附注。
6
目录
芝士蛋糕工厂注册成立
简明合并财务报表附注
（未经审计）
1。重要会计政策
演示基础
随附的简明合并财务报表包括芝士蛋糕工厂公司及其全资子公司（此处统称为 “公司”、“我们” 和 “我们的”）的账目，根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP”）编制。合并中已删除所列期间的所有公司间账户和交易。此处列报的未经审计的财务报表包括所有重大调整（包括正常的经常性调整），管理层认为这些调整是公允报当期财务状况、经营业绩和现金流所必需的。但是，这些结果并不一定表示任何其他过渡期或整个财政年度可能取得的成果。根据美国证券交易委员会（“SEC”）的规定，通常包含在根据公认会计原则编制的财务报表中包含的某些信息和脚注披露已被省略。随附的简明合并财务报表应与我们在2023年2月27日向美国证券交易委员会提交的截至2023年1月3日财年的10-K表年度报告中包含的合并财务报表及其附注一起阅读。
出于财务报告目的，我们使用截至最接近12月31日的星期二的52/53周财年。2023 财年包括
估算值的使用
根据公认会计原则编制财务报表要求我们对财务报表所涵盖的报告期做出估计和假设。这些估计和假设影响报告的资产、负债、收入和支出数额以及或有负债的披露。实际结果可能与这些估计有所不同。
COVID-19 疫情和对我们运营环境的其他影响
在 2022 财年，COVID-19 疫情继续影响我们的业务，在病例数加速的时期，我们经历了餐厅员工缺勤率增加和消费者行为的暂时转变，例如客户流量的变化或本地和场外渠道的混合。除了 COVID-19 疫情外，我们的经营业绩还受到地缘政治和宏观经济事件的影响，导致供应链挑战以及大宗商品和工资通胀大幅上升。其中一些因素继续影响我们在2023财年的经营业绩，导致大宗商品和其他成本大幅增加。由于供应链挑战以及许可、施工、房东准备就绪和设备可用性方面的延迟，我们在开设新餐厅方面也遇到了延迟。
地缘政治和宏观经济事件的持续影响可能会导致政府进一步的授权，包括但不限于产能限制、消费者行为的转变、工资上涨、人员配置挑战、产品和服务成本上涨、供应链中断以及新餐厅开业的延迟。有关与 COVID-19 疫情以及其他地缘政治和宏观经济事件相关的业务风险的更多信息，请参阅截至 2023 年 1 月 3 日财年的 10-K 表年度报告第 1A 项 “风险因素”。
最近的会计公告
我们审查了最近发布的所有会计公告，得出的结论是，这些公告要么不适用，要么预计不会对合并财务报表产生重大影响。
7
目录
2。公允价值测量
公允价值衡量标准是根据估值技术和投入估算的，分类如下：
| ● | 级别1：活跃市场中相同资产或负债的报价 |
| ● | 第 2 级：相同资产和负债的活跃市场报价以外的可观察输入 |
| ● | 第 3 级：几乎或根本不存在市场活动的不可观察的输入，因此要求公司制定自己的假设 |
下表列出了我们经常按公允价值（以千计）计量的资产和负债的组成部分和分类：
| 2023年7月4日 | ||||||||
| 第 1 级 |
| 第 2 级 |
| 第 3 级 | ||||
资产/（负债） |
| ||||||||
不合格的递延补偿资产 | $ | | $ | — | $ | — | |||
不合格的递延补偿负债 | ( | — | — | ||||||
与收购相关的延期对价 | — | ( | — | ||||||
与收购相关的或有对价和补偿负债 | — | — | ( | ||||||
| 2023年1月3日 | ||||||||
| 第 1 级 |
| 第 2 级 |
| 第 3 级 | ||||
资产/（负债） | |||||||||
不合格的递延补偿资产 | $ | | $ | — | $ | — | |||
不合格的递延补偿负债 | ( | — | — | ||||||
与收购相关的延期对价 | — | ( | — | ||||||
与收购相关的或有对价和补偿负债 | — | — | ( | ||||||
下表列出了归类为第三级的收购相关或有对价和补偿负债公允价值的期初和期末金额的对账情况（以千计）：
| 二十六 |
| 二十六 | |||
已结束的几周 | 已结束的几周 | |||||
| 2023年7月4日 |
| 2022年6月28日 | |||
期初余额 | $ | | $ | | ||
付款 | ( | ( | ||||
公允价值的变化 |
| |
| | ||
期末余额 | $ | | $ | | ||
与收购相关的或有对价和补偿负债的公允价值是根据估计的未来收入、利润率和波动率因素以及其他变量和估计值使用蒙特卡洛模型确定的，没有最低或最高还款额。根据蒙特卡洛模型，用于确定截至2023年7月4日收购相关或有对价和薪酬负债的公允价值的未贴现结果范围为 $
由于期限短，我们的现金和现金等价物、账户和其他应收账款、应收所得税、预付费用、应付账款、应付所得税和其他应计负债的公允价值接近其账面金额。
8
目录
截至 2023 年 7 月 4 日，我们有 $
3。库存
库存包括（以千计）：
| 2023年7月4日 |
| 2023年1月3日 | |||
餐厅的食物和用品 | $ | | $ | | ||
烘焙成品和在建工程 |
| |
| | ||
烘焙原料和用品 |
| |
| | ||
总计 | $ | | $ | | ||
4。礼品卡
下表显示了与礼品卡相关的信息（以千计）：
| 十三 | 十三 | 二十六 | 二十六 | ||||||||
已结束的几周 | 已结束的几周 | 已结束的几周 | 已结束的几周 | |||||||||
2023年7月4日 |
| 2022年6月28日 |
| 2023年7月4日 |
| 2022年6月28日 | ||||||
礼品卡负债： | ||||||||||||
期初余额 |
| $ | |
| $ | | $ | |
| $ | | |
激活 |
| |
| |
| |
| | ||||
兑换和破损 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
期末余额 |
| $ | |
| $ | | $ | |
| $ | | |
| 十三 | 十三 | 二十六 | 二十六 | ||||||||
已结束的几周 | 已结束的几周 | 已结束的几周 | 已结束的几周 | |||||||||
| 2023年7月4日 |
| 2022年6月28日 |
| 2023年7月4日 |
| 2022年6月28日 | |||||
礼品卡合同资产： | ||||||||||||
期初余额 |
| $ | |
| $ | | $ | |
| $ | | |
延期 |
| |
| |
| |
| | ||||
摊销 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
期末余额 |
| $ | |
| $ | | $ | |
| $ | | |
5。长期债务
循环信贷额度
2022 年 10 月 6 日，我们签订了第四份经修订和重述的贷款协议（“贷款协议” 和据此提供的循环信贷额度，即 “循环贷款”）。贷款协议全面修订和重申了我们先前的信贷协议。Revolver Facility 将于 2027 年 10 月 6 日终止，为我们提供的循环贷款承诺总额为 $
2022年10月6日，我们偿还了当时存在的信贷协议下的未偿余额，并向Revolver贷款借了相同金额。截至 2023 年 7 月 4 日，我们的借款净可用量为 $
9
目录
根据Revolver Facility，截至每个财季的最后一天，我们受以下财务契约的约束：（i）调整后净负债与息税折旧摊销前利润的最大比率（“修正后的调整后净杠杆比率”）为
根据公司选择，贷款协议下的借款产生利息，利率等于：（i）（A）调整后期限SOFR（定义见贷款协议，“定期SOFR利率”）加上（B）基于修正后的调整后净杠杆率的利率变量的总和，范围为
我们还会受到惯常违约事件的影响，这些事件如果触发，可能导致Revolver Facility加速到期。除某些例外情况外，Revolver Facility还根据规定的比率限制了我们的股权分配，例如现金分红和股票回购，还规定了限制债务、留置权、投资、资产出售、基本面变动和其他事项的负面契约。
可转换优先票据
2021 年 6 月 15 日，我们发行了 $
这些票据是优先的无抵押债务，（i）与我们现有和未来的优先无抵押债务具有同等的偿付权；（ii）在偿付明确次于票据的现有和未来债务方面具有优先权；（iii）在担保该债务的抵押品的价值范围内，实际上处于从属于我们现有和未来的有担保债务；以及（iv）在结构上处于从属地位适用于所有现有和未来的债务和其他负债，包括贸易应付账款，以及（如果我们不是其持有人）我们子公司的优先股（如果有）。这些票据是根据我们与受托人（“受托人”）之间于2021年6月15日签订的契约（“基本契约”）发行并受其管辖，并由截至2021年6月15日的第一份补充契约（“补充契约” 和基本契约，经补充契约，即 “契约”）作为补充公司和受托人。
票据的累积利率为
10
目录
票据可随时随地选择在2024年6月20日当天或之后以及到期日前的第30个预定交易日当天或之前全部或部分（受下文所述的某些限制约束）进行赎回，现金赎回价格等于待赎回票据的本金加上应计和未付利息（如果有），但仅限于赎回日，但仅限于赎回日如果我们上次报告的普通股每股销售价格超过
如果发生构成 “基本变革”（定义见契约）的某些公司事件，则除某些现金合并的有限例外情况外，票据持有人可能会要求我们以现金回购价格回购票据，回购价格等于待回购票据的本金加上截至但不包括基本变更回购日的应计和未付利息（如果有）。基本变革的定义包括涉及我们的某些业务合并交易以及与我们的普通股有关的某些除名事件。
票据中有与 “违约事件”（定义见契约）有关的惯例条款，其中包括以下内容：（i）票据的某些付款违约（如果票据利息支付违约，则将受到以下约束
如果发生涉及我们（而不仅仅是我们重要子公司）的破产、破产或重组事件的违约事件，则当时未偿还的所有票据的本金及其所有应计和未付利息将立即到期应付，无需任何人采取任何进一步行动或发出任何通知。如果发生任何其他违约事件并且仍在继续，则受托人通过通知我们或至少以下票据持有人
截至2023年7月4日，这些票据的本金余额总额为美元
11
目录
6。租赁
租赁费用的组成部分如下（以千计）：
| 十三 |
| 十三 | 二十六 | 二十六 | |||||||
| 2023年7月4日 |
| 2022年6月28日 |
| 2023年7月4日 |
| 2022年6月28日 | |||||
正在运营 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
变量 |
| |
| | | | ||||||
短期 |
| |
| | | | ||||||
总计 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
与租赁相关的补充信息（以千计）：
二十六 | 二十六 | |||||
已结束的几周 | 已结束的几周 | |||||
| 2023年7月4日 |
| 2022年6月28日 | |||
为计量租赁负债所含金额支付的现金： | ||||||
经营租赁的运营现金流 | $ | | $ | | ||
为换取新的经营租赁负债而获得的使用权资产 | | | ||||
7。承诺和意外开支
2018 年 6 月 7 日，加州劳资关系部发行了 $
2023年2月10日，美国加利福尼亚南区地方法院对该公司提起了集体诉讼（Lightoller诉TCF Co.LLC.，案件编号 3:23-cv-00272-AJB-NLS），指控违反州隐私法。该诉讼称，该公司未经许可在公司网站上不当跟踪和/或记录访问者的按键，从而违反了州窃听和隐私法。2023年2月21日，美国马里兰特区地方法院也提起了类似的案件（Curd诉TCF CO.有限责任公司；民事诉讼编号 1:23-cv-00472-JMC）。2023年5月10日，第 3:23-cv-00272 和 1:23-cv-00472 号案件的原告在没有偏见的情况下自愿驳回了对公司的投诉。
在我们的正常业务过程中，我们面临私人诉讼、政府审计和调查、行政诉讼和其他索赔。这些问题通常涉及客户、工作人员和其他与餐饮服务行业常见的运营和就业问题有关的索赔。其中一些索赔在任何给定时间都可能存在，其中一些索赔可能被视为集体诉讼。我们还不时参与与国内外对我们的注册商标和其他知识产权的侵权或质疑有关的诉讼。无论此类指控是否有效或法律上是否确定我们应承担责任，我们都可能受到此类指控所产生的负面宣传和诉讼费用的影响。
目前，我们认为，任何未决诉讼、审计、调查、诉讼和索赔的最终处置所造成的合理可能的损失不会对我们的财务状况、经营业绩或流动性产生重大不利影响。但是，我们特定季度或财年的未来经营业绩可能会受到与诉讼、审计、诉讼或索赔有关的情况变化的影响。与此类索赔有关的法律费用在发生时记作支出。
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8。股东权益
普通股 – 分红和股票回购
2023 年 5 月 10 日，我们的董事会宣布季度现金分红为 $
经董事会授权，最多可回购
我们的股票回购计划没有到期日期，不要求我们购买特定数量的股票，并且可以随时修改、暂停或终止。可以通过公开市场购买、私下协商交易、加速股票回购计划、发行人自投要约或其他方式不时进行股票回购。未来回购股票的决定由董事会自行决定，并基于多种因素，包括当前和预测的运营现金流、与新餐厅开发和现有地点维护相关的资本需求、股息支付、债务水平和借贷成本、与FRC收购协议相关的债务、我们的股价和当前的市场状况。回购股票的时间和数量也受贷款协议规定的法律限制和契约的约束，这些约束和约定根据规定的比率限制股票回购。（有关我们长期债务的进一步讨论，请参阅注释5。）
9。股票补偿
我们维持股票激励计划，根据该计划，可以向员工、顾问和非雇员董事授予激励性股票期权、非合格股票期权、股票增值权、限制性股票和限制性股票单位。
下表显示了与扣除没收后的股票薪酬相关的信息（以千计）：
十三 | 十三 | 二十六 | 二十六 | |||||||||
已结束的几周 | 已结束的几周 | 已结束的几周 | 已结束的几周 | |||||||||
| 2023年7月4日 |
| 2022年6月28日 |
| 2023年7月4日 |
| 2022年6月28日 | |||||
人工开支 | $ | | $ | $ | | $ | | |||||
其他运营成本和支出 |
| |
| |
| |
| | ||||
一般和管理费用 |
| |
| |
| |
| | ||||
股票薪酬总额 |
| |
| |
| |
| | ||||
所得税优惠 |
| |
| |
| |
| | ||||
扣除税款后的股票薪酬总额 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
资本化股票薪酬(1) | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
| (1) | 我们的政策是将内部开发部门的股票薪酬成本中与可资本化活动相关的部分资本化，例如设计和建造新餐厅、改造现有地点和设备安装。资本化股票薪酬包含在不动产和设备中，净额计入简明的合并资产负债表。 |
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股票期权
我们在2023财年第二季度和2022财年没有发行任何股票期权。截至2023年7月4日的二十六周内，股票期权活动如下：
加权- | ||||||||||
平均值 | ||||||||||
加权- | 剩余的 | |||||||||
平均值 | 合同的 | 聚合 | ||||||||
| 股份 |
| 行使价格 |
| 任期 |
| 内在价值 (1) | |||
（以千计） | （每股） | （以年为单位） | （以千计） | |||||||
截至 2023 年 1 月 3 日未支付 | | $ | | $ | | |||||
已授予 |
| | | |||||||
已锻炼 |
| — | — | |||||||
被没收或取消 |
| ( | | |||||||
截至 2023 年 7 月 4 日的未付款 | | $ | | $ | | |||||
可于 2023 年 7 月 4 日开始行使 |
| | $ | | $ | | ||||
| (1) | 总内在价值的计算方法是我们在财政期末的收盘价与行使价之间的差额乘以价内期权的数量，代表期权持有人在财政期末全部行使期权后本应获得的税前金额。 |
有
限制性股票和限制性股份单位
截至2023年7月4日的二十六周内，限制性股票和限制性股票单位的活动如下：
加权- | |||||
平均值 | |||||
| 股份 |
| 公允价值 | ||
（以千计） | （每股） | ||||
截至 2023 年 1 月 3 日未支付 |
| | $ | | |
已授予 |
| | | ||
既得 |
| ( | | ||
被没收 |
| ( | | ||
截至 2023 年 7 月 4 日的未付款 |
| | $ | | |
我们的限制性股票和限制性股票单位的公允价值基于我们在授予之日的收盘股价。2023财年和2022财年第二季度发行的限制性股票和限制性股票单位的加权平均公允价值为美元
10。每股净收益
每股基本净收入的计算方法是将净收入除以该期间已发行普通股的加权平均数，再减去未归属的限制性股票奖励。截至2023年7月4日和2022年6月28日，
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目录
摊薄后的每股净收益的计算方法是将净收益除以该期间已发行普通股等价物的加权平均数。票据的普通股等价物通过应用if转换法确定，未偿还股票期权、限制性股票和限制性股票单位的普通股等价物通过应用库存股法确定。
十三 | 十三 | 二十六 | 二十六 | |||||||||
已结束的几周 | 已结束的几周 | 已结束的几周 | 已结束的几周 | |||||||||
| 2023年7月4日 |
| 2022年6月28日 |
| 2023年7月4日 |
| 2022年6月28日 | |||||
（以千计，每股数据除外） | ||||||||||||
净收入 | $ | | $ | |
| $ | | $ | | |||
基本加权平均已发行股票 | | |
| | | |||||||
股权奖励的稀释效应 (1) | | | | | ||||||||
摊薄后的加权平均已发行股票 | | | | | ||||||||
每股基本净收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
摊薄后的每股净收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
| (1) | 与已发行股票期权、限制性股票和限制性股票单位相关的普通股等价物 |
11。区段信息
我们的运营部门包括芝士蛋糕工厂、North Italia、Flower Child、其他FRC品牌和我们的烘焙部门，即管理层审查离散财务信息以进行决策的业务。根据会计准则编纂（“ASC”）280、“细分市场报告”、The Cheesecake Factory、North Italia和其他FRC品牌中规定的量化阈值，是唯一符合应申报运营细分市场标准的企业。其余的运营细分市场（Flower Child和我们的烘焙部门）以及不符合运营细分市场的业务合并为其他。未分配的公司支出、资本支出和资产也合并在 “其他” 中。
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细分信息如下所示（以千计）：
十三 | 十三 | 二十六 | 二十六 | |||||||||
已结束的几周 | 已结束的几周 | 已结束的几周 | 已结束的几周 | |||||||||
| 2023年7月4日 |
| 2022年6月28日 |
| 2023年7月4日 |
| 2022年6月28日 | |||||
收入： | ||||||||||||
芝士蛋糕工厂餐厅 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
北意大利 | | | | | ||||||||
其他 FRC | | | | | ||||||||
其他 |
| |
| |
| |
| | ||||
总计 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
运营收入： | ||||||||||||
芝士蛋糕工厂餐厅 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
北意大利 | | | | | ||||||||
其他 FRC | | | | | ||||||||
其他 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
总计 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
折旧和摊销： | ||||||||||||
芝士蛋糕工厂餐厅 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
北意大利 | | | | | ||||||||
其他 FRC | | | | | ||||||||
其他 |
| |
| |
| |
| | ||||
总计 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
资产减值和租赁终止（收入）/支出： | ||||||||||||
芝士蛋糕工厂餐厅 | $ | | $ | | $ | | $ | ( | ||||
北意大利 | — | — | — | — | ||||||||
其他 FRC | — | — | | — | ||||||||
其他 | ( | — | | | ||||||||
总计 | $ | ( | $ | | $ | | $ | | ||||
开业前成本： | ||||||||||||
芝士蛋糕工厂餐厅 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
北意大利 | | | | | ||||||||
其他 FRC | | | | | ||||||||
其他 | | | | | ||||||||
总计 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
资本支出： | ||||||||||||
芝士蛋糕工厂餐厅 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
北意大利 | | | | | ||||||||
其他 FRC | | | | | ||||||||
其他 | | | | | ||||||||
总计 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
| 2023年7月4日 |
| 2023年1月3日 | |||
总资产： | ||||||
芝士蛋糕工厂餐厅 | $ | | $ | | ||
北意大利 | | | ||||
其他 FRC |
| |
| | ||
其他 |
| |
| | ||
总计 | $ | | $ | | ||
12。后续事件
2023 年 7 月 27 日，我们的董事会宣布季度现金分红为 $
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
前瞻性陈述
本10-Q表格中包含的某些信息以及我们已经或可能向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的其他材料，以及我们或代表我们发表的口头或书面声明中包含的信息，可能包含有关我们当前和当前预期的业绩趋势、增长计划、业务目标和其他事项的前瞻性陈述。
这些声明可能包含在我们向美国证券交易委员会提交的文件、我们的新闻稿、其他书面通信中，以及我们授权官员发表或经其批准的口头声明中。这些陈述是1995年《私人证券诉讼改革法》（经修订的1933年《证券法》）第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条（连同《证券法》，“法案”）所指的前瞻性陈述。这包括但不限于有关企业社会责任（“CSR”）的陈述、我们的企业社会责任报告中的地缘政治和宏观经济因素对我们的财务状况和经营业绩的影响、财务指导和预测以及对我们未来财务状况的预期、经营业绩、销售、目标增长率、现金流、季度分红、公司战略、计划、目标、目标、业绩、增长潜力、竞争地位和业务的预期，以及关于我们能力的声明至：利用我们的竞争优势，包括开发和投资新的餐厅概念，将The Cheesecake Factory® 品牌扩展到其他零售机会；维持我们的总销售量；实现可比的销售增长；为客户提供差异化体验；表现优于休闲餐饮行业并增加我们的市场份额；利用销售增长并管理流量；管理成本压力，包括提高工资率和保险成本，稳定利润率；增加收益；保持与消费者的相关性；吸引和留住合格的管理层和其他员工；增加股东价值；寻找合适的场地并管理不断增加的建筑成本；在国内和加拿大扩大我们的概念，并与我们的被许可人合作，将我们的概念扩展到国际；支持北意大利和其他FRC餐厅的发展；并有效利用我们的资本。这些前瞻性陈述可能受到各种因素的影响，包括：影响消费者信心和支出的经济、公共卫生和政治状况，包括利率上升、通货膨胀加剧和市场不稳定时期以及武装冲突；供应链中断；示威、政治动荡、我们餐厅可能受损或关闭以及我们或我们的任何品牌的声誉可能受到损害；疫情和相关遏制措施，包括可能隔离或限制面对面餐饮；芝士蛋糕工厂在国际市场上的接受和成功；北意大利和FRC概念的接受和成功；通过公司拥有的餐厅和/或被许可方在国外开展业务的风险；外汇汇率、关税和跨境税收；失业率的变化；影响我们业务的法律变化，最低工资和福利成本的提高；我们餐厅所在零售中心的房东和其他租户的经济健康状况，以及我们成功经营的能力管理我们的租约与房东的安排；向我们提供商品或服务的供应商、被许可人、供应商和其他第三方的经济健康状况；我们新单位开发的时机；债务契约的遵守情况；战略资本配置决策，包括股票回购或分红方面的决策；实现预期财务业绩的能力；解决与美国国税局不确定的税收状况以及税收改革立法的影响；影响我们业务的法律变化；我们所在地区的恶劣天气状况餐厅的位置；政府机构、房东和其他第三方控制的因素；与开设新餐厅相关的风险、成本和不确定性；以及我们在向美国证券交易委员会提交的文件中不时详述的其他风险和不确定性。此类前瞻性陈述包括所有其他非历史事实的陈述，以及前面有、后面或包含诸如 “相信”、“计划”、“可能结果”、“期望”、“打算”、“将继续”、“预期”、“估计”、“项目”、“可能”、“可能”、“将”、“应该” 等词语或短语的陈述。这些陈述基于我们当前的预期，涉及风险和不确定性，这可能会导致结果与此类陈述中列出的结果存在重大差异。
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目录
关于这些法案的 “安全港” 条款，我们已经确定并正在披露可能导致我们的实际业绩与我们或代表我们发表的前瞻性陈述中的预测存在重大差异的重要因素、风险和不确定性。（参见本报告第二部分第1A项 “风险因素” 和第一部分第1A项 “风险因素”，包含在我们截至2023年1月3日的财年10-K表年度报告中。）这些警示性陈述将用作任何前瞻性陈述的参考。这些警示陈述中确定的因素、风险和不确定性不包括在任何其他书面或口头警示陈述中包含的因素、风险和不确定性，这些声明可能与前瞻性陈述有关或包含在我们随后向美国证券交易委员会提交的任何文件中。由于这些因素、风险和不确定性，我们告诫不要过分依赖前瞻性陈述。尽管我们认为前瞻性陈述所依据的假设目前是合理的，但任何假设都可能不正确或不完整，也无法保证前瞻性陈述会被证明是准确的。前瞻性陈述仅代表其发表之日，除非法律要求，否则我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述或发表任何其他前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
以下讨论和分析包含前瞻性陈述，应与本报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表和相关附注以及截至2023年1月3日财年的10-K表年度报告中包含的以下项目一起阅读：第四部分第15项中经审计的合并财务报表和相关附注；第一部分第1A项中包含的 “风险因素”；“管理层的讨论和财务状况和经营业绩分析”包含在第二部分第 7 项中；以及本表格 10-Q 中包含的警示声明。此处包含补充分析和相关信息可能需要我们做出估计和假设，以使我们能够在所有重大方面公平地呈现我们对经营业绩和财务状况的趋势和预期的分析。
COVID-19 疫情和对我们运营环境的其他影响
在 2022 财年，COVID-19 疫情继续影响我们的业务，在病例数加速的时期，我们经历了餐厅员工缺勤率增加和消费者行为的暂时转变，例如客户流量的变化或本地和场外渠道的混合。除了 COVID-19 疫情外，我们的经营业绩还受到地缘政治和宏观经济事件的影响，导致供应链挑战以及大宗商品和工资通胀大幅上升。其中一些因素继续影响我们在2023财年的经营业绩，导致大宗商品和其他成本大幅增加。由于供应链挑战以及许可、施工、房东准备就绪和设备可用性方面的延迟，我们在开设新餐厅方面也遇到了延迟。
地缘政治和宏观经济事件的持续影响可能会导致政府进一步的授权，包括但不限于产能限制、消费者行为的转变、工资上涨、人员配置挑战、产品和服务成本上涨、供应链中断以及新餐厅开业的延迟。有关与 COVID-19 疫情以及其他地缘政治和宏观经济事件相关的业务风险的更多信息，请参阅截至 2023 年 1 月 3 日财年的 10-K 表年度报告第 1A 项 “风险因素”。
普通的
Cheesecake Factory Incorporated 是体验式餐饮领域的领导者。我们在烹饪方面向前迈进，坚持不懈地专注于酒店业。我们目前在美国和加拿大拥有并经营 321 家餐厅，品牌包括 The Cheesecake Factory®（211 个地点），意大利北部®(33 个地点), Flower Child®（31个分店）以及其他FRC品牌的集合（37个地点）。在国际上，30 芝士蛋糕工厂®餐馆根据许可协议经营。我们的烘焙部门拥有两家工厂，为我们的餐厅、国际特许经营商和第三方面包店客户生产优质的芝士蛋糕和其他烘焙产品。
概述
我们的战略由我们对客户满意度的承诺驱动，主要侧重于菜单创新、服务和运营执行，以继续将自己与其他餐厅概念区分开来，并推动可持续的强劲竞争业绩。在财务上，我们专注于谨慎地管理餐厅、面包店和企业支持中心的费用，并利用我们的规模来充分利用我们的购买力。
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目录
投资公司自有的新餐厅开发是我们的首要长期资本配置优先事项，重点是在新市场和现有市场的黄金地段开设我们的概念。我们计划继续扩大芝士蛋糕工厂和北意大利概念，此外，我们的FRC子公司充当孵化引擎，为未来的潜在增长创造更多概念。对于芝士蛋糕工厂的概念，我们的目标是单位层面的平均现金投资回报率约为20％至25％，计算方法是将餐厅层面的利润（扣除利息、税项、折旧和摊销以及开业前成本前的收益）除以我们的现金投资。我们的目标是北意大利概念的平均现金回报率约为35％，FRC概念的平均现金回报率为25％至30％。回报受建造餐厅的成本、每家餐厅可以提供的收入水平以及我们最大限度地提高餐厅盈利能力的影响。投资符合我们投资回报率标准的新餐厅开发项目有望支持实现公司层面的投资资本回报率。
我们的整体收入增长主要由新餐厅开业的收入和可比餐厅销售额的增长所推动。
对于 The Cheesecake Factory 的概念，我们的策略是通过增加平均支票和保持客户流量来增加可比餐厅的销售额，方法是 (1) 继续提供创新、高质量的菜单，在口味、价格和价值方面为顾客提供广泛的选择；(2) 专注于服务和款待，目标是提供卓越的客户体验；(3) 继续为我们的客户提供便捷的场外用餐选择，因为我们认为有机会我们离岸的长期升高与Covid-19疫情前水平相比，前提组合。我们正在继续努力开展多项举措，包括菜单创新、更加注重提高餐厅的顾客吞吐量、利用我们的礼品卡计划、与第三方合作为我们的餐厅提供送货服务、提高客户对我们在线订购能力的认识、加强我们的营销计划，包括在全国范围内启动宾客奖励计划、加强我们的培训计划以及利用我们的客户满意度衡量平台。
平均支票差异是由菜单价格上涨和/或菜单组合变化推动的。我们通常每年更新两次The Cheesecake Factory的菜单，我们的理念是利用价格上涨来帮助抵消关键运营成本的增加，同时平衡支持我们的利润目标和客户流量水平。在 2022 财年之前，我们的目标是利用基于市场的战略来帮助缓解高工资地区的成本压力，将菜单价格每年上涨约 2% 至 3%。在 2022 财年第一季度，我们开始实施高于历史水平的菜单价格上调，包括在 2022 财年第四季度逐步提高价格，以抵消巨大的通货膨胀成本压力。未来的短期定价行动也可能高于历史标准，以跟上任何显著的成本增长。此外，我们会定期仔细考虑调整菜单供应或食材的机会，以帮助管理产品供应和成本。
利润率受大宗商品成本、劳动力、餐厅层面的入住费用、一般和管理（“G&A”）支出以及开业前支出的波动的影响。我们的目标是通过利用The Cheesecake Factory概念的增量销售来提高餐厅水平的利润率，利用我们的面包店业务、国际和消费品特许权使用费收入来源以及G＆A支出，并随着时间的推移优化我们的餐厅投资组合，从而恢复COVID-19疫情之前的利润率和长期利润率以推动利润增长。
我们计划采用平衡的资本配置策略，包括投资有望达到目标回报的新餐厅，偿还循环融资机制下的借款，以及通过我们的分红和股票回购计划向股东返还资本，后者抵消了股权补偿计划的稀释并支持我们的每股收益增长。未来支付、增加或减少股息或回购股票的决定由董事会自行决定，将取决于多种因素，包括根据贷款协议和适用法律的条款和条件作出的限制。
从长远来看，我们认为，我们的国内收入增长（包括各概念合计年单位增长7％的目标和可比的销售增长），加上利润率扩张、计划中的债务偿还和预期的资本回报计划，将支持我们实现股东总回报率为13％至14％的长期财务目标。我们将总回报定义为每股收益增长加上股息收益率。
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目录
运营结果
下表列出了我们在所示期间内以收入百分比表示的简明合并收益表中的信息。所列的过渡期经营业绩不一定代表任何其他过渡期或整个财政年度的预期业绩。
| 十三 |
| 十三 |
| 二十六 |
| 二十六 | ||
已结束的几周 | 已结束的几周 |
| 已结束的几周 | 已结束的几周 | |||||
2023年7月4日 | 2022年6月28日 | 2023年7月4日 | 2022年6月28日 | ||||||
收入 |
| 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % |
成本和支出： |
|
| |||||||
食物和饮料成本 | 23.2 | 24.5 | 23.5 |
| 24.1 | ||||
劳动力开支 | 35.3 |
| 36.6 | 35.7 |
| 36.9 | |||
其他运营成本和支出 | 26.2 |
| 26.3 | 26.4 |
| 26.3 | |||
一般和管理费用 | 6.4 |
| 6.0 | 6.3 |
| 6.1 | |||
折旧和摊销费用 | 2.7 |
| 2.7 | 2.7 |
| 2.7 | |||
资产减值和租赁终止（收入）/支出 | (0.1) | — | 0.1 | 0.0 | |||||
与收购相关的或有对价、薪酬和摊销费用 | 0.1 | 0.1 | 0.1 | 0.1 | |||||
开业前成本 | 0.7 |
| 0.4 | 0.5 |
| 0.3 | |||
成本和支出总额 | 94.5 |
| 96.6 | 95.3 |
| 96.5 | |||
运营收入 | 5.5 |
| 3.4 | 4.7 |
| 3.5 | |||
利息和其他费用，净额 | (0.3) |
| (0.2) | (0.2) |
| (0.2) | |||
所得税前收入 | 5.2 |
| 3.2 | 4.5 |
| 3.3 | |||
所得税准备金 | 0.3 |
| 0.1 | 0.4 |
| 0.3 | |||
净收入 | 4.9 | % | 3.1 | % | 4.1 | % | 3.0 | % |
截至2023年7月4日的十三周与截至2022年6月28日的十三周相比
收入
截至2023年7月4日的财政季度，收入增长了4.0％，达到8.662亿美元，而去年同期为8.326亿美元，这主要是由于可比餐厅销售额的增加以及与新餐厅开业相关的额外收入。
芝士蛋糕工厂每餐厅每周营业的平均销售额从2022财年第二季度的237,004美元增长了0.7％，至2023财年第二季度的238,654美元。The Cheesecake Factory餐厅的总营业周数在2023财年第二季度增长了1.1％，达到2734周，而去年同期为2,704周。芝士蛋糕工厂的可比销售额比2022财年第二季度增长了1.5％，达到960万美元，按运营周计算，比2019财年第二季度增长了14.1％。与2022财年相比，增长的主要原因是平均支票增长了5.2％（基于菜单定价上涨了10.6％，部分被混合带来的5.4％的负面影响所抵消），但部分被3.7％的客户流量下降所抵消。我们在2022财年第三和第四季度以及2023财年第一季度分别实现了约4.25％、2.8％和3.5％的有效菜单价格上涨。我们正在2023财年第三季度实施约2.0％的价格上涨。在2023财年第二季度，通过场外渠道的销售额约占我们餐厅销售额的22％，而2022财年第二季度为25％。但是，与2019财年第二季度疫情前的16％相比，场外销售组合仍然较高。出于流量测量的目的，我们将每笔非本地订单作为一个客户进行核算。因此，非本地订单的平均支票通常更高，因为大多数是针对多个客户的订单。反过来，与去年第二季度相比，2023财年第二季度场外渠道的销售组合较低，约占组合负变化的1％，并对流量产生了积极的相关影响。此外，由于受益于2022财年第二季度的疫情后激增带来的交通量和事故率上升，流量和混杂量均有所下降。但是，与疫情前的水平相比，事故率仍然较高。
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目录
意大利北部每家餐厅每周营业的平均销售额从2022财年第二季度的148,778美元增长了3.3％，至2023财年第二季度的153,692美元。2023财年第二季度，意大利北部的总运营周数增长了13.5％，达到429周，而去年同期为378周。按运营周计算，意大利北部的可比销售额比2022财年第二季度增长了约8％，比2019财年第二季度增长了约30％。与2022财年相比，增长的主要原因是平均支票增长了6.4％（基于菜单定价上涨8.2％，部分被混合带来的1.8％的负面影响所抵消），以及1.6％的客户流量增加。我们在2022财年第四季度和2023财年第二季度分别实现了约4.25％和4.00％的有效菜单价格上涨。
餐厅有资格在19年进入可比销售基地第四运营月份。截至2023年7月4日，有四家The Cheesecake Factory餐厅和四家意大利北部餐厅尚未进入可比销售基地。已停止运营的国际许可地点和餐厅，包括我们已搬迁的餐厅，不包括在可比销售额计算中。
食物和饮料成本
食品和饮料成本包括在我们的餐厅和向第三方客户出售的食品和饮料产品中使用的原材料和配料。按收入的百分比计算，2023财年和2022财年第二季度的食品和饮料成本分别为23.2％和24.5％，这主要是由于菜单定价杠杆率略高于大多数类别的通货膨胀（1.3％），但被2022财年第二季度的有利乳制品定价（0.2％）部分抵消。
劳务费用
2023财年和2022财年第二季度，劳动力支出（包括餐厅层面的劳动力成本和烘焙生产劳动力，包括相关的附带福利）占收入的百分比分别为35.3％和36.6％。下降的主要原因是菜单定价杠杆率超过了工资率通货膨胀率（1.3％），但经理人员配置水平的增加（0.2％）部分抵消了这一点。
其他运营成本和支出
其他运营成本和支出包括所有其他餐厅层面的运营成本，其主要组成部分是入住费用（租金、公共区域费用、保险、执照、税收和公用事业）、餐厅和外带用品、维修和维护、清洁费用、信用卡手续费、包括送货佣金在内的营销和激励性薪酬，以及面包店生产管理费用。2023财年和2022财年第二季度，其他运营成本和支出占收入的百分比分别为26.2％和26.3％。这种差异主要是由2022财年第二季度理赔活动增加导致的工伤补偿保险成本降低（0.2％）、销售组合导致的场外成本降低以及供应成本降低（0.2％）所致，部分被与我们的奖励计划相关的启动成本（0.2％）所抵消。
G&A 费用
G&A 费用包括餐厅管理招聘和培训计划、餐厅现场监督、企业支持和面包店管理组织，以及向第三方分销商支付的礼品卡佣金。按收入的百分比计算，2023财年和2022财年第二季度的并购支出分别为6.4％和6.0％。这种差异主要是由人员配置水平的增加（0.2％）造成的。
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开业前成本
2023财年和2022财年第二季度的开业前成本分别为600万美元和290万美元。我们在2023财年第二季度开设了一家The Cheesecake Factory和另外两家FRC分店，而去年同期只有一家北意大利餐厅和一家Flower Child分店。2023财年第二季度受到新餐厅开业时间延迟的负面影响，导致成本增加。餐厅层面的开业前费用包括在开业前期间调动和补偿餐厅管理人员的所有费用、招聘和培训每小时餐厅员工的费用，以及我们的开业培训团队和其他支持人员的工资、差旅和住宿费用。开业前成本中还包括为待开业的空缺职位保留训练有素的经理名册的费用、相关的临时住房以及根据未来餐厅开业和运营需求调动经理所必需的其他费用。根据餐厅开业的数量、组合和时间以及每家餐厅产生的具体开业前成本，开业前的成本可能会因时期而大幅波动。
利息和其他费用，净额
2023财年和2022财年第二季度的利息和其他支出净额分别为220万美元和110万美元。这一增长主要是由于我们的左轮手枪贷款利息增加（160万美元）。
所得税准备金
我们的2023财年和2022财年第二季度的有效所得税税率分别为5.8％和4.3％。增长的主要原因是2023财年第二季度就业抵免占所得税前收入的比例较低（9.4％），部分被2023财年第二季度的非应纳税收益所抵消，而去年同期我们投资用于支持我们的不合格递延薪酬计划的可变人寿保险合同的不可扣除损失（6.7％），州税支出与税前收入相比的比例较低（0.7％）7%），与之相关的税收缺口比例较低2023财年第二季度与税前收入（0.2％）相关的股权补偿。
截至2023年7月4日的二十六周与截至2022年6月28日的二十六周相比
收入
2023年前六个月的收入增长了6.5％，达到17.323亿美元，而去年同期为16.264亿美元，这主要是由于可比餐厅销售额的增加以及与新餐厅开业相关的额外收入。
芝士蛋糕工厂每餐厅营业周的平均销售额从2022财年前六个月的231,264美元增长了3.4％，至2023财年前六个月的239,167美元。在2023财年的前六个月，The Cheesecake Factory餐厅的总营业周数增长了1.2％，达到5,471周，而去年同期为5,408周。由于我们在圣诞节和元旦之间的强劲销售周被记录为2022财年的第53周，因此在2023年第一季度，这个高销量周被平均销售周所取代。这对2023财年第一季度的收入产生了约1000万美元的负面影响。芝士蛋糕工厂的可比销售额比2022财年的前六个月增长了3.6％，即4,400万美元，按运营周计算，比2019财年的前六个月增长了14.5％。与2022财年相比，增长的主要原因是平均支票增长了5.0％（基于菜单定价上涨了10.5％，部分被混合带来的5.5％的负面影响所抵消），但部分被1.4％的客户流量下降所抵消。在2023财年的前六个月，通过场外渠道的销售额约占我们餐厅销售额的22％，而2022财年前六个月的这一比例为26％。但是，与2019财年前六个月疫情前的16％相比，场外销售组合仍然较高。
意大利北部每家餐厅每周营业的平均销售额从2022财年前六个月的144,365美元增长了4.3％，至2023财年前六个月的150,626美元。2023财年前六个月，意大利北部的总运营周数增长了13.6％，达到858周，而去年同期为755周。按运营周计算，意大利北部的可比销售额比2022财年的前六个月增长了约8％，比2019财年的前六个月增长了约30％。与2022财年相比，增长的主要原因是平均支票增长了5.6％（基于菜单定价上涨8.0％，部分被混合带来的2.4％的负面影响所抵消），以及2.4％的客户流量增加。
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食物和饮料成本
按收入的百分比计算，在2023财年和2022财年的前六个月，食品和饮料成本分别为23.5％和24.1％，这主要是由于大多数类别的菜单价格上涨略高于通货膨胀（0.9％），但被2022财年的有利乳制品定价（0.3％）部分抵消。
劳务费用
按收入的百分比计算，2023财年和2022财年的前六个月劳动力支出分别为35.7％和36.9％。下降的主要原因是菜单定价杠杆超过工资率通货膨胀（1.1％），以及2023财年第一季度理赔活动减少（0.2％）导致团体医疗保险费用下降。
其他运营成本和支出
按收入的百分比计算，其他运营成本和支出在2023财年和2022财年的前六个月分别为26.4％和26.3％。这种差异主要是由与我们的奖励计划相关的启动成本（0.2％）造成的。
G&A 费用
按收入的百分比计算，2023财年和2022财年的前六个月，并购支出分别为6.4％和6.1％。这种差异主要是由几个类别的增长所致。
开业前成本
在2023财年和2022财年的前六个月，开业前的成本分别为910万美元和470万美元。我们在2023财年上半年开设了一家The Cheesecake Factory、一家Flower Child和其他三家FRC分店，而去年同期在意大利北部开设了一家分店和一家Flower Child分店。2023财年的前六个月受到新餐厅开业时间延迟的负面影响，这导致了额外的成本。
利息和其他费用，净额
2023财年和2022财年前六个月的利息和其他支出净额分别为400万美元和260万美元。这一增长主要是由于我们的左轮手枪贷款利息增加（280万美元）。
所得税准备金
在2023财年和2022财年的前六个月，我们的有效所得税税率分别为8.6％和9.0％。下降的主要原因是2023财年前六个月的非应纳税收益，而去年同期我们投资用于支持我们的不合格递延薪酬计划的可变人寿保险合同的不可扣除损失（4.0％），部分被2023财年前六个月就业抵免占所得税前收入的较低比例（3.6％）所抵消。
非公认会计准则指标
调整后的净收益和调整后的摊薄后每股净收益是衡量我们业绩的补充指标，不是公认会计原则所要求或列报的。这些非公认会计准则指标可能无法与其他公司使用的标题相似的指标进行比较，不应孤立考虑，也不应将其作为根据公认会计原则编制的绩效衡量标准的替代品。我们在计算这些非公认会计准则指标时从净收益和摊薄后的每股净收益中扣除我们认为不代表我们持续运营的项目的影响。我们使用这些非公认会计准则财务指标进行财务和运营决策，并作为评估各期比较的手段。我们纳入这些调整后的指标不应被解释为表明我们的未来业绩不会受到异常或罕见因素的影响。将来，我们可能会产生与调整后项目相似的支出或收入。
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以下是净收益和摊薄后每股净收益与相应调整后指标的对账表（以千计，每股数据除外）：
| 十三 |
| 十三 |
| 二十六 |
| 二十六 | |||||
已结束的几周 | 已结束的几周 | 已结束的几周 | 已结束的几周 | |||||||||
| 2023年7月4日 |
| 2022年6月28日 |
| 2023年7月4日 |
| 2022年6月28日 | |||||
净收入 | $ | 42,675 | $ | 25,656 | $ | 70,725 | $ | 48,819 | ||||
资产减值和租赁终止（收入）/支出 | (653) | 106 | 1,589 | 313 | ||||||||
与收购相关的或有对价、薪酬和摊销费用 | 1,287 | 948 | 2,476 | 1,839 | ||||||||
调整的税收影响 (1) |
| (165) |
| (275) |
| (1,057) |
| (559) | ||||
调整后净收益 | $ | 43,144 | $ | 26,435 | $ | 73,733 | $ | 50,412 | ||||
摊薄后的每股净收益 | $ | 0.87 | $ | 0.50 | $ | 1.43 | $ | 0.96 | ||||
资产减值和租赁终止（收入）/支出 | (0.01) | 0.00 | 0.03 | 0.01 | ||||||||
与收购相关的或有对价、薪酬和摊销费用 | 0.03 | 0.02 | 0.05 | 0.04 | ||||||||
调整的税收影响 (1) |
| (0.00) |
| (0.01) |
| (0.02) |
| (0.01) | ||||
调整后的摊薄后每股净收益 (2) | $ | 0.88 | $ | 0.52 | $ | 1.50 | $ | 0.99 | ||||
| (1) | 根据联邦法定税率和估计的州混合税率，对所有调整的税收影响假设税率为26％。 |
| (2) | 由于四舍五入，调整后的每股净收益可能不相加。 |
2023 财年展望
根据最近的趋势，假设不会出现重大运营或消费者中断，我们预计2023财年的总收入约为35亿美元。
我们目前估计，在2023财年，我们的大宗商品的总通货膨胀率、劳动力总量（考虑到工资率和渠道组合以及工资税和福利等其他组成部分的最新趋势）以及其他运营成本和支出将处于中等个位数区间。但是，当前环境导致的成本波动仍存在可衡量的风险。我们估计开业前的成本约为2600万美元。基于这些因素，我们预计2023财年的净收入利润率约为4％。
我们计划在2023财年开设多达20家新餐厅，包括多达六家The Cheesecake Factory餐厅、五家北意大利餐厅以及FRC业务中的多达九家餐厅，其中包括三家Flower Child分店。近年来，由于供应链挑战以及获得执照和许可证的准备时间延长，我们在开设新餐厅方面遇到了延迟。我们预计将有大约1.6亿至1.7亿美元的现金资本支出来支持这一水平的单位开发以及餐厅所需的维护。
2023财年第三季度的总收入预计约为8.35亿至8.55亿美元。我们预计大宗商品通胀将处于较低的个位数区间，并预计劳动力通胀将处于中个位数区间。基于这些因素，我们预计2023财年第三季度净收入利润率约为2.75％，为估计收入区间的中点。
流动性和资本资源
我们的企业财务目标是保持足够强劲和保守的资产负债表，以支持我们的运营计划和单位增长，同时保持财务灵活性，提供必要的财务资源来保护和增强我们的餐厅和烘焙品牌的竞争力，并提供谨慎的财务能力来管理我们在各种经济和行业周期下开展业务运营的风险和不确定性。通常，经营活动产生的现金流是我们的主要流动性来源，我们用这些资金为我们的餐厅扩张计划提供资金，
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持续维护我们的餐厅和烘焙设施，投资我们的企业和信息技术基础设施。
与许多餐厅和零售连锁店业务类似，我们在所有餐厅都采用经营租赁安排。因此，我们的租赁安排在某种程度上降低了我们在资本结构中使用融资债务的能力。我们不仅限于使用租赁安排作为我们开设新餐厅的唯一方法。但是，我们认为，我们的经营租赁安排继续以财务上有效的方式为我们的资本结构提供适当的杠杆作用。
在2023财年的前六个月中，我们的现金及现金等价物减少了2320万美元，至9160万美元。下表汇总了所示期间我们来自运营、投资和融资活动的关键现金流（以百万计）：
二十六 | 二十六 | |||||
已结束的几周 | 已结束的几周 | |||||
| 2023年7月4日 |
| 2022年6月28日 | |||
经营活动提供的现金 | $ | 101.5 | $ | 87.5 | ||
财产和设备增补 | (62.7) | (46.4) | ||||
与收购相关的延期对价和补偿 | (13.0) | (7.2) | ||||
已支付的普通股股息 | (27.0) | (14.3) | ||||
购买库存股，包括消费税 | (21.7) | (14.8) | ||||
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经营活动提供的现金
与2022财年前六个月相比，来自运营的现金流增加了1400万美元，这主要是由于与2022财年前六个月相比，2023财年前六个月的净收入增加和激励性薪酬的减少。这些因素被2022财年与2021财年年终日期相关的应付账款支付时间以及2022财年末销售额增加所产生的销售税负债部分抵消。通常，我们对营运资金的要求并不高，因为我们的餐厅客户在销售时以现金或现金等价物支付购买的食品和饮料，而且我们能够在向此类物品的供应商付款之前出售许多餐厅库存物品。
财产和设备
2023财年和2022财年的前六个月，包括正在开发的地点在内的新餐厅的资本支出分别为3,780万美元和2170万美元。资本支出还包括2023财年和2022财年前六个月用于现有餐厅的2200万美元和2240万美元以及面包店和企业产能和基础设施投资的290万美元和230万美元。
我们在2023财年的前六个月开设了五家餐厅，包括一家芝士蛋糕工厂、一家Flower Child和其他三家FRC分店，而在2022财年的前六个月，我们在意大利北部开了一家和一家Flower Child分店。我们预计在2023财年将开设多达20家新餐厅，涵盖我们的概念组合。我们预计将有大约1.6亿至1.7亿美元的资本支出来支持这一水平的单位开发以及餐厅所需的维护。
与收购相关的延期对价和补偿
在2023和2022财年的六个月中，我们分别支付了1,300万美元和720万美元，作为与收购FRC相关的或有对价和补偿。
可转换优先票据
2021年6月15日，我们发行了本金总额为3.45亿美元的可转换优先票据（“票据”），除非提前回购、赎回或转换，否则这些票据将于2026年6月15日到期。扣除与票据相关的发行成本后，出售票据的净收益约为3.349亿美元。截至2023年7月4日，票据的转换率为每1,000美元票据本金13.2717股普通股，这意味着每股普通股的转换价格约为75.35美元。关于董事会于2023年7月27日宣布的现金分红，即2023年8月15日，我们将根据条款调整票据的转换率（预计将上升）和转换价格（预计将下降）。（有关附注的进一步讨论，请参阅本报告第一部分第1项简明合并财务报表附注的附注5。）
信贷额度
2022年10月6日，我们签订了第四份经修订和重述的贷款协议（“贷款协议” 和根据该协议提供的循环信贷额度，“循环额度”）。贷款协议全面修改并重申了我们之前的信贷协议。循环贷款将于2027年10月6日终止，为我们提供了总额为4亿美元的循环贷款承诺，其中5000万美元可用于签发信用证。Revolver Filment包含增加承付款的功能，在某些先决条件的前提下，可以额外提供2亿美元的循环贷款承诺。我们在左轮手枪贷款下的债务是无抵押的。我们的某些重要子公司为我们在左轮手枪设施下的义务提供了担保。截至2023年7月4日，根据循环贷款下的1.3亿美元未偿债务余额和3150万美元的备用信用证，我们的借款净可用性为2.385亿美元。
根据左轮融资机制，我们受到财务契约和惯常违约事件的约束，这些违约事件如果触发，可能会加速左轮融资机制的到期。除某些例外情况外，Revolver Facility还根据规定的比率限制了我们的股权分配，例如现金分红和股票回购，还规定了限制债务、留置权、投资、资产出售、基本面变动和其他事项的负面契约。（有关我们长期债务的进一步讨论，请参阅本报告第一部分第1项简明合并财务报表附注的附注5。）
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普通股分红
2023财年和2022财年的前六个月分别支付了2700万美元和1,430万美元的普通股股息。这一增长主要是由于受到 COVID-19 对我们业务的影响以及我们修订后的信贷协议的条款，我们在 2022 财年第二季度恢复了季度分红，此后，我们于 2022 财年第二季度恢复了季度分红。正如本报告第一部分第1项简明合并财务报表附注12所进一步讨论的那样，我们的董事会于2023年7月宣布将于2023年8月支付季度股息。未来支付或增加或减少股息的决定由董事会自行决定，将取决于我们的经营业绩、财务状况、资本支出要求、根据贷款协议和适用法律的条款和条件对现金分配的限制，以及董事会认为相关的其他因素。
股票回购
根据董事会授权回购多达6,100万股普通股，截至2023年7月4日，我们已累计回购了5,580万股股票，总成本为17.873亿美元，不含消费税。在2023财年的前六个月，我们以2170万美元的成本回购了60万股股票，不包括消费税，而在2022财年同期回购了50万股，成本为1480万美元。这一增长主要是由于我们在2022财年第二季度恢复了股票回购计划。剩余的差异代表为履行既得限制性股票奖励的预扣税义务而进行的回购变动。
我们在股票回购方面的目标是抵消股权补助金对已发行股票的摊薄，并补充我们的每股收益增长。我们的股票回购计划没有到期日期，不要求我们购买特定数量的股票，并且可以随时修改、暂停或终止。未来回购股票的决定由董事会自行决定，并基于多种因素，包括当前和预测的运营现金流、与新餐厅开发和现有地点维护相关的资本需求、股息支付、债务水平和借贷成本、与收购FRC相关的债务、我们的股价和当前的市场状况。回购股票的时间和数量也受我们的《贷款协议》规定的法律限制和财务契约的约束，这些条款根据规定的比率限制股票回购。（有关我们的回购授权的进一步讨论，请参阅本报告第一部分第1项简明合并财务报表附注的附注8。）
现金流展望
我们认为，我们的现金和现金等价物，加上运营提供的预期现金流和循环融资机制下的可用借款，将在未来12个月和可预见的将来为我们提供足够的流动性。
截至2023年7月4日，我们与任何未合并的实体或关联方没有任何融资交易、安排或其他关系。此外，我们没有涉及合成租赁的融资安排或涉及商品合约的交易活动。
关键会计估计
根据公认会计原则编制财务报表要求我们对财务报表所涵盖的报告期做出估计和假设。这些估计和假设影响报告的资产、负债、收入和支出数额以及或有负债的披露。实际结果可能与这些估计有所不同。与之前在截至2023年1月3日的财年10-K表年度报告中报告的相比，我们的关键会计估计没有重大变化。
最近的会计公告
新会计准则摘要见本报告第一部分第1项简明合并财务报表附注1。
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第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。
以下关于市场风险的讨论包含前瞻性陈述，应与本报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表和相关附注以及截至2023年1月3日财年的10-K表年度报告中的以下内容一起阅读：第四部分第15项中经审计的合并财务报表和相关附注；第一部分第1A项中的 “风险因素”；“管理层对财务的讨论和分析” 第二部分中的 “运营状况和结果”第 7 项；以及整个报告中包含的警示声明。根据大宗商品和金融市场的总体情况，实际结果可能与以下讨论存在重大差异。
由于劳动力和配送的相对可用性、天气、自然灾害、库存水平以及其他影响供应和/或需求的事件，例如地缘政治事件、经济状况或其他不可预见的情况，我们运营中使用的产品和服务的成本会受到波动的影响。气候变化可能会进一步加剧其中一些因素。在 2021 财年，我们开始经历某些供应短缺和运输延误，这主要归因于 COVID-19 疫情的影响。这些短缺在 2022 财年仍在继续，并因地缘政治动荡而加剧。这些因素和其他因素的总体影响导致了成本大幅上涨。尽管我们已经看到其中许多领域有所改善，但大宗商品成本的绝对水平仍然居高不下，导致持续的通货膨胀高于历史水平。
我们试图根据市场状况和预期需求，就我们的一些主要商品、供应和设备需求（例如某些乳制品和家禽）谈判短期和长期协议。尽管我们正在为2023财年的某些关键食品和非食品供应签订合同，但这些努力可能不会成功或产生我们预期的收益。我们将继续评估对其他大宗商品达成类似安排的可能性，并定期评估套期保值工具，例如直接金融工具，以帮助我们管理与此类大宗商品相关的风险和波动性。截至 2023 年 7 月 4 日，我们尚未签订任何套期保值合约。不受固定价格和数量协议约束的商品可能会受到不可预见的供应和成本波动的影响，这种波动有时可能很大。
我们尚未签订合同的大宗商品可能会受到不可预见的供应和成本波动的影响，有时波动可能很大。此外，受政府监管的大宗商品（例如乳制品和玉米）的成本特别容易受到价格波动的影响。我们在国际市场上购买的商品的成本和供应量可能会受到更大的波动，这可能是由多种因素造成的，包括美元相对于其他货币的价值、国际贸易争端、关税、地缘政治动荡和不断变化的全球需求。我们可能无法提高菜单价格或改变菜单项以应对食品价格的上涨。在2023和2022财年的第二季度，假设食品成本增长1％将对销售成本产生200万美元的负面影响。
我们面临融资债务利率变动带来的市场风险。该风险敞口与我们的贷款协议中与市场利率挂钩的利率部分有关。根据2023年7月4日和2023年1月3日的未偿借款，假设利率上升1％将使利息支出每年增加130万美元。（有关我们长期债务的进一步讨论，请参阅本报告第一部分第1项简明合并财务报表附注的附注5。）
我们还承受与用于支持我们不合格计划的可变人寿保险合同相关的市场风险，前提是这些投资不等同于相关负债。此外，由于这些投资的变化无需纳税，因此损益分别产生税收优惠和税收支出，并通过所得税准备金直接影响净收入。根据2023年7月4日和2023年1月3日的余额，假设我们的递延薪酬资产和相关负债的市值下降10％不会影响所得税前的收入。但是，在这种情况下，2023年7月4日和2023年1月3日的净收入都将减少200万美元。
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第 4 项控制和程序。
评估披露控制和程序
我们已经建立并维持了披露控制和程序，旨在确保我们在根据1934年《证券交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告，并酌情收集并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。在设计和评估披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和运作多么良好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证，管理层必须运用自己的判断来评估可能的控制和程序的成本效益关系。截至本报告所涉期末，我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，对披露控制和程序的设计和运作有效性进行了评估。根据该评估，首席执行官兼首席财务官得出结论，截至2023年7月4日，我们的披露控制和程序在合理的保证水平上是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年7月4日的财季中，我们对财务报告的内部控制（定义见1934年《证券交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条）没有任何变化，这些变化对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响，或者有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
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第二部分 — 其他信息
第 1 项。法律诉讼。
见本报告第一部分第1项中简明合并财务报表附注的附注7。
第 1A 项。风险因素。
与我们的业务相关的风险因素的描述载于我们截至2023年1月3日的财年10-K表年度报告（“年度报告”）的第一部分第1A项 “风险因素”。这些警示性陈述将用作任何前瞻性陈述的参考。这些警示陈述中确定的因素、风险和不确定性不包括在任何其他书面或口头警示陈述中包含的因素、风险和不确定性，这些声明可能与前瞻性陈述有关或包含在我们随后向美国证券交易委员会提交的任何文件中。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
下表显示了我们在截至2023年7月4日的财季购买普通股的情况（以千计，每股数据除外）：
|
|
| 的总数 |
| 最大数量 | ||||
购买的股票 | 当年五月的股票百分比 | ||||||||
总数 | 作为公开的一部分 | 还没被购买 | |||||||
的股份 | 平均价格 | 已宣布的计划 | 根据计划或 | ||||||
时期 |
| 已购买 (1) |
| 每股付费 (2) |
| 或程序 |
| 程式 | |
2023 年 4 月 5 日至 5 月 9 日 |
| 221 | $ | 33.18 |
| 221 |
| 5,284 | |
2023 年 5 月 10 日至 6 月 6 日 |
| 6 |
| 32.99 |
| — |
| 5,278 | |
2023 年 6 月 7 日至 7 月 4 日 |
| 53 |
| 33.50 |
| 49 |
| 5,225 | |
总计 |
| 280 |
|
|
| 270 |
|
| |
| (1) | 购买的股票总数包括为履行预扣税义务而在归属限制性股票奖励时预扣的10,683股股票。 |
(2)回购股票的美元价值不包括根据2022年《降低通货膨胀法》应缴的消费税。
根据董事会授权回购多达6,100万股普通股，截至2023年7月4日，我们已累计回购了5,580万股股票，总成本为17.873亿美元（不含消费税），在2023财年第二季度回购了30万股股票，成本为930万美元（不包括消费税）。我们的股票回购计划没有到期日，也不要求我们购买特定数量的股票，并且可能随时修改、暂停或终止。根据我们的贷款协议，回购股票的时间和数量受法律限制和财务契约的约束，这些契约根据规定的比率限制了股票回购。（有关我们回购授权的进一步讨论，请参阅本报告第一部分第1项简明合并财务报表附注的附注8。）
第 5 项。其他信息。
在截至2023年7月4日的财政季度中，公司没有董事或高管 要么 a “规则 10b5-1 交易安排” 或 “非规则 10b5-1 交易安排”（在每种情况下，定义见第 S-K 法规第 408 项）。
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目录
第 6 项。展品
展览 |
| 物品 |
| 表单 |
| 文件号 |
| 注册于 |
| 向美国证券交易委员会提交 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
3.1 | 芝士蛋糕工厂股份有限公司重订的公司注册证书 | 10-Q | 000-20574 | 3.2 | 8/6/18 | |||||
3.2 | 芝士蛋糕工厂股份有限公司指定证书，日期为2020年4月20日 | 8-K | 000-20574 | 3.1 | 4/20/20 | |||||
3.3 | 芝士蛋糕工厂公司章程，于 2022 年 10 月 26 日修订和重申 | 8-K | 000-20574 | 3.1 | 11/1/22 | |||||
10.1 | 经修订的大卫·奥弗顿雇佣协议，日期为2023年4月5日 | — | — | — | 随函提交 | |||||
31.1 | 规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席执行官的认证 | — | — | — | 随函提交 | |||||
31.2 |
| 规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席财务官的认证 | — | — | — | 随函提交 | ||||
32.1 |
| 根据首席执行官 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的《美国法典》第 18 章第 1350 条进行认证 | — | — | — | 随函提交 | ||||
32.2 |
| 根据首席财务官 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的《美国法典》第 18 章第 1350 条进行认证 | — | — | — | 随函提交 | ||||
101.1 |
| 以下材料来自芝士蛋糕工厂公司截至2023年7月4日的季度10-Q表季度报告，格式为Inline Extensible Business Reporting Language（ixBRL）：（i）简明合并收益表，（iii）简明合并综合收益表，（iv）简明合并现金流量表，以及（vi）附注简明合并财务报表 |
| — | — | — | 随函提交 | |||
104.1 | 芝士蛋糕工厂公司截至2023年7月4日的季度10-Q表季度报告的封面，格式为ixBRL（包含在附录 101.1 中） | — | — | — | 随函提交 |
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目录
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
日期：2023 年 8 月 7 日 | 芝士蛋糕工厂注册成立 | |
来自： | /s/ 大卫·奥弗顿 | |
大卫奥弗顿 | ||
董事会主席兼首席执行官 | ||
（首席执行官） | ||
来自： | /s/ 马修·克拉克 | |
马修·E·克拉克 | ||
执行副总裁兼首席财务官 | ||
（首席财务官） | ||
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