附录 99.1
Cerence 公布2023财年第三季度业绩
头条新闻
马萨诸塞州伯灵顿，2023年8月8日 — Cerence Inc.（纳斯达克股票代码：CRNC），一个充满活力的世界的人工智能，今天公布了截至2023年6月30日的2023财年第三季度业绩。
结果摘要 (1)
（以百万计，每股数据除外）
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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6月30日 |
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6月30日 |
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||||||||||
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2023 |
|
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2022 |
|
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2023 |
|
|
2022 |
|
||||
GAAP 收入 |
|
$ |
61.7 |
|
|
$ |
89.0 |
|
|
$ |
213.7 |
|
|
$ |
269.7 |
|
GAAP 毛利率 |
|
|
66.0 |
% |
|
|
72.8 |
% |
|
|
66.2 |
% |
|
|
73.0 |
% |
非公认会计准则毛利率 |
|
|
66.5 |
% |
|
|
73.7 |
% |
|
|
67.7 |
% |
|
|
75.3 |
% |
GAAP 营业利润率 |
|
|
-13.8 |
% |
|
|
17.7 |
% |
|
|
-14.6 |
% |
|
|
16.7 |
% |
非公认会计准则营业利润率 |
|
|
0.5 |
% |
|
|
29.4 |
% |
|
|
8.1 |
% |
|
|
30.6 |
% |
GAAP 净亏损 |
|
$ |
(16.5 |
) |
|
$ |
(99.3 |
) |
|
$ |
(44.7 |
) |
|
$ |
(80.7 |
) |
GAAP 净亏损利润率 |
|
|
-26.7 |
% |
|
|
-111.5 |
% |
|
|
-20.9 |
% |
|
|
-29.9 |
% |
非公认会计准则净（亏损）收益 |
|
$ |
(1.7 |
) |
|
$ |
17.0 |
|
|
$ |
10.8 |
|
|
$ |
55.9 |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
2.8 |
|
|
$ |
28.5 |
|
|
$ |
24.9 |
|
|
$ |
89.4 |
|
调整后的息税折旧摊销前利润率 |
|
|
4.5 |
% |
|
|
32.0 |
% |
|
|
11.7 |
% |
|
|
33.2 |
% |
GAAP 每股净亏损——摊薄 |
|
$ |
(0.41 |
) |
|
$ |
(2.53 |
) |
|
$ |
(1.11 |
) |
|
$ |
(2.06 |
) |
Non-GAAP 每股净（亏损）收益——摊薄 |
|
$ |
(0.04 |
) |
|
$ |
0.43 |
|
|
$ |
0.27 |
|
|
$ |
1.34 |
|
Cerence首席执行官Stefan Ortmanns评论说：“我们对卓越运营和兑现承诺的关注继续推动了第三季度的强劲业绩，本季度的收入以及大多数关键盈利指标处于或高于我们指导区间的高端。”
“随着本季度推出的三个新的全球OEM平台以及新兴市场的持续增长，核心汽车业务保持强劲。而且，我们在两轮车市场继续取得稳步进展，本季度有四次投产，并与一个主要的日本品牌取得了关键的战略胜利。”
“展望车内体验的未来，我们非常专注于在Cerence产品架构的有意义的时刻利用生成式人工智能和大型语言模型。首席技术官伊克巴尔·阿尔沙德（Iqbal Arshad）和首席产品官尼尔斯·尚兹（Nils Schanz）热衷于产品战略，该战略将Cerence定位为汽车中大型语言模型和消费技术助理共存的主要推动者，在独特的品牌OEM体验下运营，优先为最终用户创造真正的价值。”
Cerence 主要绩效指标
为了帮助投资者进一步了解Cerence业务及其业绩，管理层提供了一系列关键绩效指标，包括：
关键绩效指标1 |
|
Q3FY23 |
|
|
使用 Cerence Technology (TTM) 的全球汽车产量百分比 |
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|
54 |
% |
平均合同期限-年数 (TTM): |
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|
6.4 |
|
可重复的软件贡献 (TTM)： |
|
|
72 |
% |
Cerence 联网汽车出货数量的变化2（TTM 与去年同期相比 TTM） |
|
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32 |
% |
每辆车的账单变化3（TTM 比上一年的 TTM）（不包括传统合同4） |
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|
-6 |
% |
2023财年第四季度展望
在截至2023年9月30日的财季中，收入预计将在7200万至7600万美元之间。该指南包括约1300万美元的固定合同，使本财年的总额达到约3,700万美元。
GAAP净亏损预计将在（1,300万美元）至（900万美元）之间。调整后的息税折旧摊销前利润预计在1000万至1400万美元之间。
在截至2023年9月30日的整个财年中，该公司已提高了最初预期的低端，现在预计收入将在2.86亿美元至2.9亿美元之间。GAAP 净亏损为
预计在（5,800万美元）至（5,400万美元）之间。调整后的息税折旧摊销前利润预计在3,400万美元至3,800万美元之间。
调整后的息税折旧摊销前利润指引不包括收购相关成本、收购的无形资产摊销、股票薪酬以及重组和其他成本。
有关指导的更多细节将在财报电话会议上提供。
第三季度电话会议
该公司将于美国东部时间今天上午 8:30 /太平洋时间上午 5:30 主持电话会议和带有幻灯片的网络直播，讨论业绩。欢迎感兴趣的投资者和分析师使用以下链接参加电话会议： 在这里注册
还将在公司网站的 “投资者信息” 部分提供网络直播，网址为 https://www.cerence.com/investors/events-and-resources.
电话会议结束后 90 分钟可访问公司的网站，观看网络直播的重播 https://www.cerence.com/investors/events-and-resources.
前瞻性陈述
本新闻稿中关于以下内容的声明：Cerence的未来业绩、业绩和财务状况；预期增长；机会；商业、行业和市场趋势；固定合约战略及其对财务业绩的影响；积压；对Cerence产品的需求；创新和新产品供应；以及管理层的未来预期、信念、目标、计划或前景，构成1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。任何不是历史事实陈述的陈述（包括包含 “相信”、“计划”、“预期”、“预期”、“打算” 或 “估计” 等词语的陈述或类似表达）也应被视为前瞻性陈述。尽管我们认为前瞻性陈述是基于合理的假设，但此类陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这可能会导致公司的实际业绩或业绩与此类前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩或表现存在重大差异，包括但不限于：我们经营的竞争激烈且瞬息万变的市场；汽车行业的不利条件、相关的供应链和半导体短缺或全球更广泛的经济；COVID-19 疫情对我们和客户业务的影响；乌克兰战争对我们和客户业务的影响；我们控制和成功管理支出和现金状况的能力；来自客户的定价压力不断增加；向较低水平的固定合同过渡对我们业务的影响，包括未能实现这样的过渡；我们未能赢得、续订或实施服务合同；取消或推迟现有合同; 业务损失来自我们任何最大的客户；客户违约的影响；我们无法成功推出新产品、应用程序和服务；我们增加云产品的战略；无法招聘和留住合格人员；管理人员过渡造成的中断；网络安全和数据隐私事件；未能保护我们的知识产权；与以下内容有关的服务缺陷或中断
我们的产品；汇率和利率的波动；通货膨胀；金融和信贷市场的波动；以及我们在截至2022年9月30日财年的最新10-K表年度报告、10-Q表季度报告以及向美国证券交易委员会提交的其他文件中讨论的其他因素。我们提醒您不要过分依赖任何前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至发表之日。除非法律另有要求，否则我们没有义务更新任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
非公认会计准则财务指标的讨论
我们认为，除了公认会计准则列报外，提供非公认会计准则信息可以让投资者以管理层看待经营业绩的方式看待财务业绩。我们还认为，提供这些信息不仅可以让投资者更好地了解我们的财务业绩，而且更重要的是，可以评估管理层用来评估和衡量此类业绩的方法和信息的有效性。不应将非公认会计准则信息视为优于或替代根据公认会计原则编制的财务报表。
我们使用许多不同的财务指标，包括公认会计原则和非公认会计准则，来分析和评估业务的整体业绩，做出运营决策以及预测和规划未来时期。尽管我们的管理层使用这些非公认会计准则财务指标作为增进他们对我们财务业绩某些方面的理解的工具，但我们的管理层并不认为这些指标可以替代或优于公认会计准则财务报表提供的信息。
与这种方法一致，我们认为，向财务报表的读者披露非公认会计准则财务指标可以为这些读者提供有用的补充数据，这些数据虽然不能取代公认会计准则财务报表，但可以提高我们财务和运营业绩审查的透明度。在评估截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和九个月的整体业务健康状况时，我们的管理层在一般类别中包括或排除以下项目，每个项目如下所述。
调整后 EBITDA
调整后的息税折旧摊销前利润定义为扣除归于所得税（收益）支出、其他收入（支出）项目、净额、折旧和摊销支出的净收益（亏损）之前归属于Cerence Inc.的净收益（亏损），不包括收购相关成本、收购无形资产摊销、股票薪酬以及重组和其他成本、与固定和无形资产相关的净费用或减值费用以及出售长期资产的损益（如果有）。我们可能会不时从调整后的息税折旧摊销前利润中排除影响我们经营业绩同期可比性的事件、收益、亏损或其他费用（例如重大法律和解）的影响。其他净收入（支出）项目包括利息支出、利息收入和其他净收入（支出）（如我们的简明合并运营报表所示）。我们的管理层和董事会使用这项财务指标来评估我们的经营业绩。这也是我们年度激励薪酬计划中的一项重要绩效衡量标准。
重组和其他成本，净额。
重组和其他成本，净额包括重组费用以及其他本质上不寻常的费用，这些费用是计划外事件造成的，是在我们的正常业务过程中产生的，例如员工遣散费、合并重复融资的成本、与修改可转换债务相关的第三方费用、收购前意外开支的发放以及直接归因于Cerence业务成为独立上市公司的离职成本。
收购的无形资产的摊销。
我们将收购的无形资产的摊销排除在非公认会计准则支出和收入指标之外。这些金额的金额和频率不一致，并且受到收购时机和规模的重大影响。提供不包括这些费用的补充衡量标准允许管理层和投资者评估结果，就像 “收购的无形资产是内部开发而不是收购一样”，因此，提供了一种补充绩效衡量标准，将我们收购的知识产权的处理方式与内部开发的知识产权相当。尽管我们将收购的无形资产的摊销排除在非公认会计准则支出之外，但我们认为投资者必须了解此类无形资产有助于创收。与过去收购相关的无形资产的摊销将在未来期间重复进行，直到此类无形资产全部摊销。未来的收购可能会导致额外的无形资产的摊销。
非现金支出。
我们提供与以下非现金支出相关的非公认会计准则信息：（i）股票薪酬；（ii）非现金利息。对这些项目的进一步讨论如下：
其他费用。
我们排除了因正常持续经营过程之外的计划外事件而产生的某些其他费用，以衡量经营业绩以及当前和未来的流动性，无论是否有这些支出。通过提供这些信息，我们相信管理层和财务报表的用户能够更好地了解我们认为是有机持续运营的财务业绩。这些支出中包括其他费用（抵免）、净额、债务清偿造成的损失以及与因不确定税收状况而解除分拆前负债相应的赔偿资产变动等项目。
调整所得税条款。
为得出非公认会计准则净收入而对GAAP所得税准备金的调整是根据我们的非公认会计准则税前收入确定的。此外，由于根据非公认会计准则调整，我们的非公认会计准则盈利能力更高，我们调整了公认会计准则税收条款，根据报告的更高的非公认会计准则盈利水平，取消了估值补贴和相关影响。我们还从非公认会计准则的税收条款中排除某些可能出现的离散税收项目。
预订。
预订的定义是我们期望从与客户签订的产品和服务协议中获得的收入金额。要算作预订，我们预计会有有有说服力的安排证据，这些证据可以由具有法律约束力的文件来证明，而且根据该安排应付金额的可收取性得到合理的保证。我们可能从预估的预订中实际确认的收入受多种因素的影响，包括但不限于履行绩效义务的时机、可能的终止或利用我们的技术和货币波动的计划范围的变化。没有可比的GAAP财务指标。
关键绩效指标
我们认为，提供关键绩效指标（“KPI”）可以让投资者深入了解管理层如何看待业务绩效。我们还认为，提供关键绩效指标可以让投资者更好地了解管理层用来评估和衡量此类业绩的信息。不应将关键绩效指标视为优于或替代根据公认会计原则编制的经营业绩。在评估截至2023年6月30日的三个月的业务表现时，我们的管理层审查了以下关键绩效指标，每个关键绩效指标如下所述：
有关非公认会计准则与最直接可比的GAAP指标的对账情况，请参阅本新闻稿末尾的表格。
要了解有关 Cerence 的更多信息，请访问 www.cerence.com，然后关注公司 领英和 推特.
关于 Cerence Inc.
Cerence（纳斯达克股票代码：CRNC）是为出行世界创造独特的移动体验的全球行业领导者。作为世界领先汽车制造商和出行原始设备制造商的创新合作伙伴，它正在通过人与车辆之间基于人工智能的直观互动，帮助推动互联出行的未来，将消费者的数字生活与他们的日常旅程联系起来，无论他们身在何处。Cerence的往绩建立在超过20年的知识和4.75亿辆采用Cerence技术的汽车的基础上。无论是联网汽车、自动驾驶、电动汽车还是两轮车，Cerence 都在规划未来的道路。欲了解更多信息，请访问 www.cerence.com.
联系信息
Rich Yerganian
投资者关系高级副总裁
Cerence Inc.
电话：617-987-4799
电子邮件： richard.yerganian@cerence.com
CERENCE INC.
简明合并运营报表
（以千计，每股数据除外）
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
执照 |
|
$ |
25,837 |
|
|
$ |
46,452 |
|
|
$ |
102,054 |
|
|
$ |
139,610 |
|
联网服务 |
|
|
18,583 |
|
|
|
19,990 |
|
|
|
55,903 |
|
|
|
67,475 |
|
专业服务 |
|
|
17,240 |
|
|
|
22,599 |
|
|
|
55,754 |
|
|
|
62,662 |
|
总收入 |
|
|
61,660 |
|
|
|
89,041 |
|
|
|
213,711 |
|
|
|
269,747 |
|
收入成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
执照 |
|
|
2,343 |
|
|
|
585 |
|
|
|
6,166 |
|
|
|
1,692 |
|
联网服务 |
|
|
5,562 |
|
|
|
5,391 |
|
|
|
18,218 |
|
|
|
16,766 |
|
专业服务 |
|
|
12,930 |
|
|
|
18,173 |
|
|
|
47,441 |
|
|
|
51,448 |
|
无形资产的摊销 |
|
|
103 |
|
|
|
103 |
|
|
|
310 |
|
|
|
2,879 |
|
总收入成本 |
|
|
20,938 |
|
|
|
24,252 |
|
|
|
72,135 |
|
|
|
72,785 |
|
毛利 |
|
|
40,722 |
|
|
|
64,789 |
|
|
|
141,576 |
|
|
|
196,962 |
|
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究和开发 |
|
|
30,202 |
|
|
|
26,040 |
|
|
|
88,190 |
|
|
|
81,808 |
|
销售和营销 |
|
|
4,277 |
|
|
|
8,299 |
|
|
|
21,656 |
|
|
|
22,487 |
|
一般和行政 |
|
|
13,019 |
|
|
|
10,614 |
|
|
|
46,453 |
|
|
|
31,941 |
|
无形资产的摊销 |
|
|
553 |
|
|
|
2,862 |
|
|
|
5,297 |
|
|
|
9,151 |
|
重组和其他成本，净额 |
|
|
1,172 |
|
|
|
1,197 |
|
|
|
11,075 |
|
|
|
6,586 |
|
运营费用总额 |
|
|
49,223 |
|
|
|
49,012 |
|
|
|
172,671 |
|
|
|
151,973 |
|
（亏损）运营收入 |
|
|
(8,501 |
) |
|
|
15,777 |
|
|
|
(31,095 |
) |
|
|
44,989 |
|
利息收入 |
|
|
1,207 |
|
|
|
243 |
|
|
|
3,240 |
|
|
|
416 |
|
利息支出 |
|
|
(4,120 |
) |
|
|
(3,815 |
) |
|
|
(11,637 |
) |
|
|
(10,602 |
) |
其他收入（支出），净额 |
|
|
(2,030 |
) |
|
|
(478 |
) |
|
|
2,757 |
|
|
|
(764 |
) |
所得税前（亏损）收入 |
|
|
(13,444 |
) |
|
|
11,727 |
|
|
|
(36,735 |
) |
|
|
34,039 |
|
所得税准备金 |
|
|
3,011 |
|
|
|
110,994 |
|
|
|
7,967 |
|
|
|
114,738 |
|
净亏损 |
|
$ |
(16,455 |
) |
|
$ |
(99,267 |
) |
|
$ |
(44,702 |
) |
|
$ |
(80,699 |
) |
每股净亏损： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
$ |
(0.41 |
) |
|
$ |
(2.53 |
) |
|
$ |
(1.11 |
) |
|
$ |
(2.06 |
) |
稀释 |
|
$ |
(0.41 |
) |
|
$ |
(2.53 |
) |
|
$ |
(1.11 |
) |
|
$ |
(2.06 |
) |
已发行普通股加权平均值： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
40,324 |
|
|
|
39,313 |
|
|
|
40,167 |
|
|
|
39,113 |
|
稀释 |
|
|
40,324 |
|
|
|
39,313 |
|
|
|
40,167 |
|
|
|
39,113 |
|
CERENCE INC.
简明合并资产负债表
（以千计，每股金额除外）
|
|
6月30日 |
|
|
9月30日 |
|
||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
（未经审计） |
|
|
|
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
||
流动资产： |
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物 |
|
$ |
86,100 |
|
|
|
94,847 |
|
有价证券 |
|
|
16,717 |
|
|
|
20,317 |
|
应收账款，扣除4 048美元和157美元备抵后的净额 |
|
|
56,984 |
|
|
|
45,073 |
|
递延费用 |
|
|
7,585 |
|
|
|
7,098 |
|
预付费用和其他流动资产 |
|
|
51,748 |
|
|
|
60,184 |
|
流动资产总额 |
|
|
219,134 |
|
|
|
227,519 |
|
长期有价证券 |
|
|
13,194 |
|
|
|
11,584 |
|
财产和设备，净额 |
|
|
34,924 |
|
|
|
37,707 |
|
递延费用 |
|
|
20,875 |
|
|
|
22,451 |
|
经营租赁使用权资产 |
|
|
13,445 |
|
|
|
14,702 |
|
善意 |
|
|
904,910 |
|
|
|
890,802 |
|
无形资产，净额 |
|
|
4,644 |
|
|
|
9,700 |
|
递延所得税资产 |
|
|
52,198 |
|
|
|
51,989 |
|
其他资产 |
|
|
48,854 |
|
|
|
52,039 |
|
总资产 |
|
$ |
1,312,178 |
|
|
$ |
1,318,493 |
|
负债和股东权益 |
|
|
|
|
|
|
||
流动负债： |
|
|
|
|
|
|
||
应付账款 |
|
$ |
16,118 |
|
|
$ |
10,372 |
|
递延收入 |
|
|
75,296 |
|
|
|
72,662 |
|
短期经营租赁负债 |
|
|
5,505 |
|
|
|
5,071 |
|
短期债务 |
|
|
24,700 |
|
|
|
10,938 |
|
应计费用和其他流动负债 |
|
|
46,802 |
|
|
|
47,990 |
|
流动负债总额 |
|
|
168,421 |
|
|
|
147,033 |
|
长期债务 |
|
|
254,702 |
|
|
|
259,436 |
|
递延收入，扣除流动部分 |
|
|
153,002 |
|
|
|
165,972 |
|
长期经营租赁负债 |
|
|
9,330 |
|
|
|
11,375 |
|
其他负债 |
|
|
23,909 |
|
|
|
21,727 |
|
负债总额 |
|
|
609,364 |
|
|
|
605,543 |
|
股东权益： |
|
|
|
|
|
|
||
普通股，面值0.01美元，授权56万股；分别发行和流通40,333股和39,430股 |
|
|
403 |
|
|
|
394 |
|
累计其他综合亏损 |
|
|
(24,652 |
) |
|
|
(33,737 |
) |
额外的实收资本 |
|
|
1,049,173 |
|
|
|
1,029,542 |
|
累计赤字 |
|
|
(322,110 |
) |
|
|
(283,249 |
) |
股东权益总额 |
|
|
702,814 |
|
|
|
712,950 |
|
负债和股东权益总额 |
|
$ |
1,312,178 |
|
|
$ |
1,318,493 |
|
CERENCE INC.
简明合并现金流量表
（以千计）
|
|
九个月已结束 |
|
|||||
|
|
6月30日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
来自经营活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
||
净亏损 |
|
$ |
(44,702 |
) |
|
$ |
(80,699 |
) |
为使净亏损与运营提供的净现金（用于）进行对账而进行的调整： |
|
|
|
|
|
|
||
折旧和摊销 |
|
|
13,151 |
|
|
|
18,853 |
|
信用损失准备金（受益） |
|
|
3,626 |
|
|
|
(414 |
) |
基于股票的薪酬 |
|
|
31,801 |
|
|
|
23,020 |
|
非现金利息支出 |
|
|
1,450 |
|
|
|
3,922 |
|
债务清偿损失 |
|
|
1,333 |
|
|
|
- |
|
递延所得税优惠 |
|
|
1,536 |
|
|
|
103,394 |
|
未实现的外币交易（收益）亏损 |
|
|
(5,441 |
) |
|
|
4,854 |
|
其他 |
|
|
(4,004 |
) |
|
|
283 |
|
运营资产和负债的变化： |
|
|
|
|
|
|
||
应收账款 |
|
|
(10,951 |
) |
|
|
(21,626 |
) |
预付费用和其他资产 |
|
|
19,902 |
|
|
|
(34,621 |
) |
递延费用 |
|
|
2,511 |
|
|
|
3,753 |
|
应付账款 |
|
|
4,799 |
|
|
|
4,638 |
|
应计费用和其他负债 |
|
|
(334 |
) |
|
|
(2,698 |
) |
递延收入 |
|
|
(18,437 |
) |
|
|
(19,844 |
) |
经营活动提供的（用于）净现金 |
|
|
(3,760 |
) |
|
|
2,815 |
|
来自投资活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
||
资本支出 |
|
|
(3,597 |
) |
|
|
(14,418 |
) |
购买有价证券 |
|
|
(18,025 |
) |
|
|
(21,153 |
) |
有价证券的销售和到期 |
|
|
20,200 |
|
|
|
31,003 |
|
股权投资的付款 |
|
|
- |
|
|
|
(584 |
) |
其他投资活动 |
|
|
(1,024 |
) |
|
|
1,735 |
|
用于投资活动的净现金 |
|
|
(2,446 |
) |
|
|
(3,417 |
) |
来自融资活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
||
循环信贷额度的收益 |
|
|
24,700 |
|
|
|
- |
|
扣除折扣后的长期债务收益 |
|
|
190,000 |
|
|
|
- |
|
支付长期债务发行成本 |
|
|
(16,786 |
) |
|
|
- |
|
长期债务的本金支付 |
|
|
(198,438 |
) |
|
|
(4,689 |
) |
回购普通股作为预扣税款，用于净结算股权奖励 |
|
|
(4,834 |
) |
|
|
(47,960 |
) |
融资租赁产生的租赁负债的本金支付 |
|
|
(355 |
) |
|
|
(289 |
) |
发行普通股的收益 |
|
|
4,687 |
|
|
|
34,943 |
|
用于融资活动的净现金 |
|
|
(1,026 |
) |
|
|
(17,995 |
) |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
|
|
(1,515 |
) |
|
|
(1,377 |
) |
现金和现金等价物的净变化 |
|
|
(8,747 |
) |
|
|
(19,974 |
) |
期初的现金和现金等价物 |
|
|
94,847 |
|
|
|
128,428 |
|
期末的现金和现金等价物 |
|
$ |
86,100 |
|
|
$ |
108,454 |
|
CERENCE INC.
GAAP财务指标与非公认会计准则财务指标的对账
（未经审计-以千计）
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
GAAP 收入 |
|
$ |
61,660 |
|
|
$ |
89,041 |
|
|
$ |
213,711 |
|
|
$ |
269,747 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 毛利 |
|
$ |
40,722 |
|
|
$ |
64,789 |
|
|
$ |
141,576 |
|
|
$ |
196,962 |
|
基于股票的薪酬 |
|
|
163 |
|
|
|
722 |
|
|
|
2,699 |
|
|
|
3,384 |
|
无形资产的摊销 |
|
|
103 |
|
|
|
103 |
|
|
|
310 |
|
|
|
2,879 |
|
非公认会计准则毛利 |
|
$ |
40,988 |
|
|
$ |
65,614 |
|
|
$ |
144,585 |
|
|
$ |
203,225 |
|
GAAP 毛利率 |
|
|
66.0 |
% |
|
|
72.8 |
% |
|
|
66.2 |
% |
|
|
73.0 |
% |
非公认会计准则毛利率 |
|
|
66.5 |
% |
|
|
73.7 |
% |
|
|
67.7 |
% |
|
|
75.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 营业（亏损）收入 |
|
$ |
(8,501 |
) |
|
$ |
15,777 |
|
|
$ |
(31,095 |
) |
|
$ |
44,989 |
|
股票薪酬* |
|
|
6,974 |
|
|
|
6,253 |
|
|
|
31,801 |
|
|
|
19,020 |
|
无形资产的摊销 |
|
|
656 |
|
|
|
2,965 |
|
|
|
5,607 |
|
|
|
12,030 |
|
重组和其他成本，净额* |
|
|
1,172 |
|
|
|
1,197 |
|
|
|
11,075 |
|
|
|
6,586 |
|
非公认会计准则营业收入 |
|
$ |
301 |
|
|
$ |
26,192 |
|
|
$ |
17,388 |
|
|
$ |
82,625 |
|
GAAP 营业利润率 |
|
|
-13.8 |
% |
|
|
17.7 |
% |
|
|
-14.6 |
% |
|
|
16.7 |
% |
非公认会计准则营业利润率 |
|
|
0.5 |
% |
|
|
29.4 |
% |
|
|
8.1 |
% |
|
|
30.6 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 净亏损 |
|
$ |
(16,455 |
) |
|
$ |
(99,267 |
) |
|
$ |
(44,702 |
) |
|
$ |
(80,699 |
) |
股票薪酬* |
|
|
6,974 |
|
|
|
6,253 |
|
|
|
31,801 |
|
|
|
19,020 |
|
无形资产的摊销 |
|
|
656 |
|
|
|
2,965 |
|
|
|
5,607 |
|
|
|
12,030 |
|
重组和其他成本，净额* |
|
|
1,172 |
|
|
|
1,197 |
|
|
|
11,075 |
|
|
|
6,586 |
|
折旧 |
|
|
2,462 |
|
|
|
2,314 |
|
|
|
7,544 |
|
|
|
6,823 |
|
其他支出总额，净额 |
|
|
(4,943 |
) |
|
|
(4,050 |
) |
|
|
(5,640 |
) |
|
|
(10,950 |
) |
所得税准备金 |
|
|
3,011 |
|
|
|
110,994 |
|
|
|
7,967 |
|
|
|
114,738 |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
2,763 |
|
|
$ |
28,506 |
|
|
$ |
24,932 |
|
|
$ |
89,448 |
|
GAAP 净亏损率 |
|
|
-26.7 |
% |
|
|
-111.5 |
% |
|
|
-20.9 |
% |
|
|
-29.9 |
% |
调整后的息税折旧摊销前利润率 |
|
|
4.5 |
% |
|
|
32.0 |
% |
|
|
11.7 |
% |
|
|
33.2 |
% |
*-400万美元的股票薪酬包含在重组和其他成本中，净额为22年第一季度。 |
|
|||||||||||||||
CERENCE INC.
公认会计准则财务指标与非公认会计准则财务指标的对账（续）
（未经审计-以千计，每股数据除外）
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
GAAP 净亏损 |
|
$ |
(16,455 |
) |
|
$ |
(99,267 |
) |
|
$ |
(44,702 |
) |
|
$ |
(80,699 |
) |
股票薪酬* |
|
|
6,974 |
|
|
|
6,253 |
|
|
|
31,801 |
|
|
|
19,020 |
|
无形资产的摊销 |
|
|
656 |
|
|
|
2,965 |
|
|
|
5,607 |
|
|
|
12,030 |
|
重组和其他成本，净额* |
|
|
1,172 |
|
|
|
1,197 |
|
|
|
11,075 |
|
|
|
6,586 |
|
债务清偿损失 |
|
|
1,333 |
|
|
|
- |
|
|
|
1,333 |
|
|
|
- |
|
非现金利息支出 |
|
|
540 |
|
|
|
1,327 |
|
|
|
1,450 |
|
|
|
3,922 |
|
赔偿资产发放 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
1,302 |
|
其他 |
|
|
(25 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(844 |
) |
|
|
- |
|
所得税支出的调整 |
|
|
4,144 |
|
|
|
104,487 |
|
|
|
5,107 |
|
|
|
93,768 |
|
非公认会计准则净（亏损）收益 |
|
$ |
(1,661 |
) |
|
$ |
16,962 |
|
|
$ |
10,827 |
|
|
$ |
55,929 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
调整后的每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
归属于普通股股东的净亏损——基本亏损和摊薄后的亏损 |
|
$ |
(16,455 |
) |
|
$ |
(99,267 |
) |
|
$ |
(44,702 |
) |
|
$ |
(80,699 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公认会计准则分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
归属于普通股股东的净（亏损）收益——基本 |
|
$ |
(1,661 |
) |
|
$ |
16,962 |
|
|
$ |
10,827 |
|
|
$ |
55,929 |
|
票据利息，扣除税款 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
3,024 |
|
|
归属于普通股股东的净（亏损）收益——摊薄 |
|
$ |
(1,661 |
) |
|
$ |
16,962 |
|
|
$ |
10,827 |
|
|
$ |
58,953 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已发行普通股加权平均值——基本股和摊薄后普通股 |
|
|
40,324 |
|
|
|
39,313 |
|
|
|
40,167 |
|
|
|
39,113 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公认会计准则分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加权平均已发行普通股-基本 |
|
|
40,324 |
|
|
|
39,313 |
|
|
|
40,167 |
|
|
|
39,113 |
|
摊薄后股票的调整 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
197 |
|
|
|
5,046 |
|
已发行普通股的加权平均值——摊薄 |
|
|
40,324 |
|
|
|
39,313 |
|
|
|
40,364 |
|
|
|
44,159 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 每股净亏损——摊薄 |
|
$ |
(0.41 |
) |
|
$ |
(2.53 |
) |
|
$ |
(1.11 |
) |
|
$ |
(2.06 |
) |
非公认会计准则每股净（亏损）收益——摊薄 |
|
$ |
(0.04 |
) |
|
$ |
0.43 |
|
|
$ |
0.27 |
|
|
$ |
1.34 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
运营活动提供的 GAAP 净现金（用于） |
|
$ |
(8,197 |
) |
|
$ |
(3,928 |
) |
|
$ |
(3,760 |
) |
|
$ |
2,815 |
|
资本支出 |
|
|
(1,520 |
) |
|
|
(4,433 |
) |
|
|
(3,597 |
) |
|
|
(14,418 |
) |
自由现金流 |
|
$ |
(9,717 |
) |
|
$ |
(8,361 |
) |
|
$ |
(7,357 |
) |
|
$ |
(11,603 |
) |
*-400万美元的股票薪酬包含在重组和其他成本中，净额为22年第一季度。 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
CERENCE INC.
公认会计准则财务指标与非公认会计准则财务指标的对账（续）
（未经审计-以千计）
|
|
Q3FY23 |
|
|
Q2FY23 |
|
|
Q1FY23 |
|
|
Q4FY22 |
|
||||
GAAP 收入 |
|
$ |
61,660 |
|
|
$ |
68,393 |
|
|
$ |
83,658 |
|
|
$ |
58,144 |
|
减去：专业服务收入 |
|
|
17,240 |
|
|
|
18,667 |
|
|
|
19,847 |
|
|
|
21,048 |
|
非公认会计准则可重复收入 |
|
$ |
44,420 |
|
|
$ |
49,726 |
|
|
$ |
63,811 |
|
|
$ |
37,096 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 收入 TTM |
|
$ |
271,855 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
减去：专业服务收入 TTM |
|
|
76,802 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
非公认会计准则可重复收入 TTM |
|
$ |
195,053 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
可重复的软件贡献 |
|
|
72 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
CERENCE INC.
公认会计准则财务指标与非公认会计准则财务指标的对账（续）
（未经审计-以千计）
|
|
Q4 2023 |
|
|
2023 财年 |
|
||||||||||
|
|
低 |
|
|
高 |
|
|
低 |
|
|
高 |
|
||||
GAAP 收入 |
|
$ |
72,000 |
|
|
$ |
76,000 |
|
|
$ |
285,700 |
|
|
$ |
289,700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 毛利 |
|
$ |
50,500 |
|
|
$ |
54,500 |
|
|
$ |
192,100 |
|
|
$ |
196,100 |
|
基于股票的薪酬 |
|
|
1,000 |
|
|
|
1,000 |
|
|
|
3,700 |
|
|
|
3,700 |
|
无形资产的摊销 |
|
|
100 |
|
|
|
100 |
|
|
|
400 |
|
|
|
400 |
|
非公认会计准则毛利 |
|
$ |
51,600 |
|
|
$ |
55,600 |
|
|
$ |
196,200 |
|
|
$ |
200,200 |
|
GAAP 毛利率 |
|
|
70 |
% |
|
|
72 |
% |
|
|
67 |
% |
|
|
68 |
% |
非公认会计准则毛利率 |
|
|
72 |
% |
|
|
73 |
% |
|
|
69 |
% |
|
|
69 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 营业亏损 |
|
$ |
(5,800 |
) |
|
$ |
(1,800 |
) |
|
$ |
(37,000 |
) |
|
$ |
(33,000 |
) |
基于股票的薪酬 |
|
|
11,800 |
|
|
|
11,800 |
|
|
|
43,600 |
|
|
|
43,600 |
|
无形资产的摊销 |
|
|
600 |
|
|
|
600 |
|
|
|
6,200 |
|
|
|
6,200 |
|
重组和其他成本，净额 |
|
|
800 |
|
|
|
800 |
|
|
|
11,900 |
|
|
|
11,900 |
|
非公认会计准则营业收入 |
|
$ |
7,400 |
|
|
$ |
11,400 |
|
|
$ |
24,700 |
|
|
$ |
28,700 |
|
GAAP 营业利润率 |
|
|
-8 |
% |
|
|
-2 |
% |
|
|
-13 |
% |
|
|
-11 |
% |
非公认会计准则营业利润率 |
|
|
10 |
% |
|
|
15 |
% |
|
|
9 |
% |
|
|
10 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 净亏损 |
|
$ |
(12,700 |
) |
|
$ |
(8,700 |
) |
|
$ |
(57,500 |
) |
|
$ |
(53,500 |
) |
基于股票的薪酬 |
|
|
11,800 |
|
|
|
11,800 |
|
|
|
43,600 |
|
|
|
43,600 |
|
无形资产的摊销 |
|
|
600 |
|
|
|
600 |
|
|
|
6,200 |
|
|
|
6,200 |
|
重组和其他成本，净额 |
|
|
800 |
|
|
|
800 |
|
|
|
11,900 |
|
|
|
11,900 |
|
折旧 |
|
|
2,100 |
|
|
|
2,100 |
|
|
|
9,700 |
|
|
|
9,700 |
|
其他收入（支出）总额，净额 |
|
|
(1,900 |
) |
|
|
(1,900 |
) |
|
|
(7,500 |
) |
|
|
(7,500 |
) |
所得税准备金 |
|
|
5,000 |
|
|
|
5,000 |
|
|
|
13,000 |
|
|
|
13,000 |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
9,500 |
|
|
$ |
13,500 |
|
|
$ |
34,400 |
|
|
$ |
38,400 |
|
GAAP 净亏损率 |
|
|
-18 |
% |
|
|
-11 |
% |
|
|
-20 |
% |
|
|
-18 |
% |
调整后的息税折旧摊销前利润率 |
|
|
13 |
% |
|
|
18 |
% |
|
|
12 |
% |
|
|
13 |
% |
CERENCE INC.
公认会计准则财务指标与非公认会计准则财务指标的对账（续）
（未经审计-以千计，每股数据除外）
|
|
Q4 2023 |
|
|
2023 财年 |
|
||||||||||
|
|
低 |
|
|
高 |
|
|
低 |
|
|
高 |
|
||||
GAAP 净亏损 |
|
$ |
(12,700 |
) |
|
$ |
(8,700 |
) |
|
$ |
(57,500 |
) |
|
$ |
(53,500 |
) |
基于股票的薪酬 |
|
|
11,800 |
|
|
|
11,800 |
|
|
|
43,600 |
|
|
|
43,600 |
|
无形资产的摊销 |
|
|
600 |
|
|
|
600 |
|
|
|
6,200 |
|
|
|
6,200 |
|
重组和其他成本，净额 |
|
|
800 |
|
|
|
800 |
|
|
|
11,900 |
|
|
|
11,900 |
|
债务清偿损失 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
1,300 |
|
|
|
1,300 |
|
非现金利息支出 |
|
|
1,400 |
|
|
|
1,400 |
|
|
|
2,900 |
|
|
|
2,900 |
|
其他 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(900 |
) |
|
|
(900 |
) |
所得税支出的调整 |
|
|
1,400 |
|
|
|
1,400 |
|
|
|
6,600 |
|
|
|
6,600 |
|
非公认会计准则净收益 |
|
$ |
3,300 |
|
|
$ |
7,300 |
|
|
$ |
14,100 |
|
|
$ |
18,100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
调整后的每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
归属于普通股股东的净亏损——基本亏损和摊薄后的亏损 |
|
$ |
(12,700 |
) |
|
$ |
(8,700 |
) |
|
$ |
(57,500 |
) |
|
$ |
(53,500 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公认会计准则分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
归属于普通股股东的净收益——基本收益和摊薄后收益 |
|
$ |
3,300 |
|
|
$ |
7,300 |
|
|
$ |
14,100 |
|
|
$ |
18,100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已发行普通股加权平均值——基本股和摊薄后普通股 |
|
|
40,400 |
|
|
|
40,400 |
|
|
|
40,200 |
|
|
|
40,200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公认会计准则分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加权平均已发行普通股-基本 |
|
|
40,400 |
|
|
|
40,400 |
|
|
|
40,200 |
|
|
|
40,200 |
|
摊薄后股票的调整 |
|
|
1,200 |
|
|
|
1,200 |
|
|
|
400 |
|
|
|
400 |
|
已发行普通股的加权平均值——摊薄 |
|
|
41,600 |
|
|
|
41,600 |
|
|
|
40,600 |
|
|
|
40,600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 每股净亏损——摊薄 |
|
$ |
(0.31 |
) |
|
$ |
(0.22 |
) |
|
$ |
(1.43 |
) |
|
$ |
(1.33 |
) |
非公认会计准则每股净收益——摊薄 |
|
$ |
0.08 |
|
|
$ |
0.18 |
|
|
$ |
0.35 |
|
|
$ |
0.45 |
|