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PRSUS 成员2022-01-012022-12-310001288847FIVN：基于市场的 PRSUS 成员2023-01-012023-06-300001288847FIVN：基于绩效的限制股票单位 prsus 会员SRT: 最低成员2023-01-012023-06-300001288847FIVN：基于绩效的限制股票单位 prsus 会员SRT: 最大成员2023-01-012023-06-300001288847FIVN：基于绩效的限制股票单位 prsus 会员2023-01-012023-06-30fivn: 周期0001288847FIVN：基于绩效的限制股票单位 prsus 会员SRT: 最大成员FIVN：绩效股东 Any periodias 都是负面会员2023-01-012023-06-300001288847FIVN：基于绩效的限制股票单位 prsus 会员SRT: 最大成员FIVN：到2024年底，高管雇佣因成员死亡而终止2023-01-012023-06-300001288847FIVN：到2024年底，高管就业因残疾而终止成员FIVN：基于绩效的限制股票单位 prsus 会员SRT: 最大成员2023-01-012023-06-300001288847FIVN：基于绩效的限制股票单位 prsus 会员SRT: 最低成员2023-04-012023-06-300001288847FIVN：基于绩效的限制股票单位 prsus 会员SRT: 最大成员2023-04-012023-06-300001288847FIVN：基于绩效的限制股票单位 prsus 会员FIVN：向第 25 个 TSR 百分位成员支付款项2023-04-012023-06-300001288847FIVN：基于绩效的限制股票单位 prsus 会员FIVN：向第 55 个 TSR 百分位成员支付款项2023-04-012023-06-300001288847FIVN：基于绩效的限制股票单位 prsus 会员FIVN：向第 90 个 TSR 百分位成员支付款项2023-04-012023-06-300001288847FIVN：基于绩效的限制股票单位 prsus 会员2023-04-012023-06-300001288847FIVN：基于收入的 PRSUS 会员2022-01-012022-12-31fivn: goal0001288847FIVN：基于收入的 PRSUS 会员US-GAAP：基于股份的薪酬奖励TrancheOne会员2022-01-012022-12-31fivn: 分期付款0001288847FIVN：基于收入的 PRSUS 会员US-GAAP：基于股份的薪酬奖励第一部分成员2023-01-012023-06-300001288847美国公认会计准则：销售成员成本2023-04-012023-06-300001288847美国公认会计准则：销售成员成本2022-04-012022-06-300001288847美国公认会计准则：销售成员成本2023-01-012023-06-300001288847美国公认会计准则：销售成员成本2022-01-012022-06-300001288847US-GAAP：研发费用会员2023-04-012023-06-300001288847US-GAAP：研发费用会员2022-04-012022-06-300001288847US-GAAP：研发费用会员2023-01-012023-06-300001288847US-GAAP：研发费用会员2022-01-012022-06-300001288847US-GAAP：销售和营销费用会员2023-04-012023-06-300001288847US-GAAP：销售和营销费用会员2022-04-012022-06-300001288847US-GAAP：销售和营销费用会员2023-01-012023-06-300001288847US-GAAP：销售和营销费用会员2022-01-012022-06-300001288847US-GAAP：一般和管理费用会员2023-04-012023-06-300001288847US-GAAP：一般和管理费用会员2022-04-012022-06-300001288847US-GAAP：一般和管理费用会员2023-01-012023-06-300001288847US-GAAP：一般和管理费用会员2022-01-012022-06-300001288847FIVN：基于绩效的限制股票单位 prsus 会员2023-06-300001288847US-GAAP：员工股票会员2023-01-012023-06-300001288847US-GAAP：员工股权会员2022-04-012022-06-300001288847US-GAAP：员工股权会员2022-01-012022-06-300001288847FIVN：基于绩效的限制股票单位 prsus 会员2022-06-300001288847FIVN：基于绩效的限制股票单位 prsus 会员2022-01-012022-06-300001288847FIVN：基于绩效的限制股票单位 prsus 会员US-GAAP：基于股份的薪酬奖励TrancheOne会员2023-01-012023-06-300001288847FIVN：基于绩效的限制股票单位 prsus 会员US-GAAP：基于股份的薪酬奖励第一部分成员2023-01-012023-06-300001288847US-GAAP：员工股权会员2023-04-012023-06-300001288847US-GAAP：员工股权会员2022-04-012022-06-300001288847US-GAAP：员工股权会员2023-01-012023-06-300001288847US-GAAP：员工股权会员2022-01-012022-06-300001288847US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-04-012023-06-300001288847US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2022-04-012022-06-300001288847US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-01-012023-06-300001288847US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2022-01-012022-06-300001288847US-GAAP：可转换债务证券成员2023-04-012023-06-300001288847US-GAAP：可转换债务证券成员2022-04-012022-06-300001288847US-GAAP：可转换债务证券成员2023-01-012023-06-300001288847US-GAAP：可转换债务证券成员2022-01-012022-06-300001288847FIVN：托管和电信协议成员2023-06-300001288847SRT: 最大成员FIVN：托管和电信协议成员2023-01-012023-06-300001288847FIVN：购买承诺云服务协议成员2023-06-300001288847美国公认会计准则：可转换债务成员2023-06-300001288847国家：美国2023-04-012023-06-300001288847国家：美国2022-04-012022-06-300001288847国家：美国2023-01-012023-06-300001288847国家：美国2022-01-012022-06-300001288847US-GAAP：非美国会员2023-04-012023-06-300001288847US-GAAP：非美国会员2022-04-012022-06-300001288847US-GAAP：非美国会员2023-01-012023-06-300001288847US-GAAP：非美国会员2022-01-012022-06-300001288847国家：美国2023-06-300001288847国家：美国2022-12-310001288847US-GAAP：非美国会员2023-06-300001288847US-GAAP：非美国会员2022-12-310001288847SRT: 最低成员2023-06-300001288847SRT: 最大成员2023-06-300001288847FIVN：固定资产，不包括新的 FinanceLease 成员2023-06-300001288847FIVN：固定资产，不包括新的 FinanceLease 成员2022-12-310001288847SRT: 场景预测成员US-GAAP：后续活动成员2023-07-012023-09-30 美国证券交易委员会
（Mark One） | | | | | |
| ☒ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2023年6月30日
或者 | | | | | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
在从到的过渡期间
Five9, Inc.
| | | | | | | | |
| 特拉华 | | 94-3394123 |
（州或其他司法管辖区 公司或组织） | | （美国国税局雇主 证件号） |
3001 毕晓普大道, 350 套房
圣拉蒙, 加州94583
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
(925) 201-2000
（注册人的电话号码，包括区号）
_______________________________
根据该法第12（b）条注册的证券： | | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，面值每股0.001美元 | FIVN | 纳斯达克全球市场 |
用勾号指明注册人是否：（1）在过去的12个月中（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天内是否受到此类申报要求的约束。是的: ☒不：☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的: ☒不：☐
用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速过滤器 | ☒ | | | 加速文件管理器 | ☐ |
| 非加速过滤器 | ☐ | （不要检查是否是规模较小的申报公司） | | 规模较小的申报公司 | ☐ |
| | | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司，请用勾号注明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第 13 (a) 条规定的任何新的或修订的财务会计准则。是的：☐ 不：☐
用勾号指明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是的：☐ 不：☒
截至 2023 年 8 月 1 日，有 72,212,312注册人的已发行普通股，面值每股0.001美元。
FIVE9, INC.
表格 10-Q
目录 | | | | | | | | |
关于前瞻性陈述的特别说明 | | 2 |
| | |
第一部分财务信息 |
第 1 项。财务报表 | | 4 |
简明合并资产负债表（未经审计） | | 4 |
简明合并运营报表和综合亏损表（未经审计） | | 5 |
股东权益简明合并报表（未经审计） | | 6 |
简明合并现金流量表（未经审计） | | 8 |
简明合并财务报表附注（未经审计） | | 9 |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | | 27 |
概述 | | 27 |
主要运营和非公认会计准则财务业绩指标 | | 28 |
我们运营业绩的关键组成部分 | | 30 |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的经营业绩 | | 31 |
流动性和资本资源 | | 34 |
关键会计政策与估计 | | 36 |
最近的会计公告 | | 36 |
| | |
合同义务和其他义务 | | 36 |
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 | | 38 |
第 4 项。控制和程序 | | 39 |
| | |
第二部分。其他信息 |
第 1 项。法律诉讼 | | 40 |
第 1A 项。风险因素 | | 40 |
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | | 41 |
第 3 项。优先证券违约 | | 41 |
第 4 项。矿山安全披露 | | 41 |
第 5 项。其他信息 | | 41 |
第 6 项。展品 | | 43 |
| | |
签名 | | 44 |
关于前瞻性陈述的特别说明
这份10-Q表季度报告包含1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述，这些陈述涉及重大风险和不确定性。这些陈述反映了我们高级管理层对我们未来活动、战略以及财务趋势和业绩的当前看法。这些前瞻性陈述包括有关我们的业务、支出、策略、亏损、增长计划、产品和客户计划、市场增长预测以及我们的行业的陈述。包含 “期望”、“打算”、“计划”、“相信”、“项目”、“预测”、“估计”、“可能”、“应该”、“预期” 等词语的陈述以及类似的未来或前瞻性陈述是指联邦证券法或其他方面的前瞻性陈述。
前瞻性陈述涉及风险和不确定性的问题。因此，存在或将有一些重要因素可能导致我们的实际业绩与这些陈述中指出的结果存在重大差异。这些因素包括我们截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告第1部分第1A项和本季度报告第二部分第1A项 “风险因素” 标题下的信息，我们鼓励您仔细阅读，包括以下内容：
•不利的经济状况，包括宏观经济恶化的影响，包括通货膨胀加剧、利率上升、供应链中断、经济产出下降和汇率波动、俄罗斯-乌克兰冲突的影响以及其他因素，可能会继续损害我们的业务；
•如果我们无法吸引新客户或向现有客户出售其他服务和功能，我们的收入和收入增长将受到损害；
•如果我们的现有客户终止订阅或减少订阅和相关使用量，或者未能按照他们过去的速度或我们预期的速度增加订阅量，我们的收入和毛利率将受到损害，我们将被要求花更多的钱来扩大我们的客户群；
•由于我们的收入中有很大一部分来自现有客户，因此新销售额的下降或上升不会立即反映在我们的经营业绩中，可能很难辨别；
•我们已经建立并正在继续扩大我们的技术解决方案经纪人和经销商网络，以销售我们的解决方案；我们未能有效开发、管理和维护该网络可能会严重损害我们的收入；
•我们的季度和年度业绩可能会发生重大波动，包括由于我们推出新产品和功能的时机和成功所致，可能无法完全反映我们业务的基本表现，并可能导致普通股价格下跌；
•我们最近的快速增长可能并不预示着我们未来的增长，即使我们继续快速增长，我们也可能无法有效地管理我们的增长；
•我们最近的首席执行官过渡可能会扰乱我们的运营，导致更多的高管和人事变动，并使我们更难雇用和留住员工；
•未能充分保留和扩大我们的销售队伍将阻碍我们的增长；
•如果我们无法管理我们的技术运营基础设施，我们的现有客户可能会遇到服务中断，我们的新客户可能会在部署我们的解决方案时遇到延迟，除其他外，我们可能会面临信用额度或损害赔偿索赔；
•我们的人工智能解决方案的进一步开发可能不会成功，并可能导致声誉损害，我们未来的经营业绩可能会受到重大损害；
•我们解决方案中采用的人工智能技术和功能包括可能带来法律和商业风险的新和不断发展的技术；
•我们的员工使用人工智能可能会给我们的业务带来风险；
•我们的增长在一定程度上取决于我们与第三方的战略关系的成功，而我们未能成功维持、发展和管理这些关系可能会损害我们的业务；
•我们参与的市场涉及大量持续增加的竞争对手，如果我们不能有效竞争，我们的经营业绩可能会受到损害；
•我们继续扩大国际业务，这使我们面临重大的宏观经济和其他风险；
•安全漏洞和不当访问或披露我们的数据或客户数据，或者对我们系统的其他网络攻击，可能会导致诉讼和监管风险，损害我们的声誉和业务；
•我们可能会收购其他公司或技术，或者成为战略交易的目标，或者受到其他公司交易的影响，这可能会转移我们管理层的注意力，导致股东进一步稀释或使用我们的大量现金资源，以其他方式扰乱我们的运营并损害我们的经营业绩；
•我们将我们的解决方案出售给需要更长的销售和实施周期的大型组织，并且通常需要更多的配置和集成服务或我们可能无法提供的定制特性和功能，其中任何一项都可能延迟或阻止这些销售，损害我们的增长率、业务和运营业绩；
•我们依赖第三方电信和互联网服务提供商为我们的客户及其客户提供电信服务和与我们的云联络中心软件的连接，这些服务提供商未能提供可靠服务都可能导致我们失去客户，并使我们面临信用额度或损害赔偿等索赔；
•我们有亏损的历史，我们可能无法实现或维持盈利；
•联络中心软件解决方案市场受到快速技术变革的影响，为了维持和发展我们的业务，我们必须开发和销售增量和新的云联络中心解决方案，我们称之为我们的解决方案；
•我们的股价波动很大；
•我们可能无法以优惠条件获得额外融资，或者根本无法满足我们未来的资本需求；
•不遵守法律法规可能会损害我们的业务和声誉；以及
•如果需要，我们可能没有足够的现金来偿还可转换优先票据和偿还此类票据。
上述因素不应被解释为详尽无遗，应与本报告中包含或纳入的其他警示声明一起阅读。如果其中一项或多项风险或其他风险或不确定性成为现实，或者如果我们的基本假设被证明不正确，我们的实际结果可能与我们的预期存在重大差异。您不应过分依赖我们的前瞻性陈述。您在本报告中阅读的任何前瞻性陈述仅反映我们截至本报告发布之日对未来事件的看法，并受与我们的运营、经营业绩、增长战略和流动性有关的这些和其他风险、不确定性和假设的影响。除非法律要求，否则我们没有义务更新本报告中作出的任何前瞻性陈述，以反映本报告发布之日之后的事件或情况，或者反映新信息或意外事件的发生。
第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
FIVE9, INC.
简明的合并资产负债表
（以千计，每股数据除外） | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| | （未经审计） | | |
| 资产 | | | | |
| 流动资产： | | | | |
| 现金和现金等价物 | | $ | 195,592 | | | $ | 180,520 | |
| 适销投资 | | 464,244 | | | 433,743 | |
| 应收账款，净额 | | 88,461 | | | 87,494 | |
| 预付费用和其他流动资产 | | 38,476 | | | 29,711 | |
| 递延合同收购成本，净额 | | 54,462 | | | 47,242 | |
| 流动资产总额 | | 841,235 | | | 778,710 | |
| 财产和设备，净额 | | 98,879 | | | 101,221 | |
| 经营租赁使用权资产 | | 43,748 | | | 44,120 | |
| 融资租赁使用权资产 | | 2,167 | | | — | |
| 无形资产，净额 | | 22,501 | | | 28,192 | |
| 善意 | | 165,420 | | | 165,420 | |
| 适销投资 | | 85,110 | | | 885 | |
| 其他资产 | | 17,329 | | | 11,057 | |
| 递延合同收购成本，净额——减去流动部分 | | 126,555 | | | 114,880 | |
| 总资产 | | $ | 1,402,944 | | | $ | 1,244,485 | |
| | | | |
| 负债和股东权益 | | | | |
| 流动负债： | | | | |
| 应付账款 | | $ | 23,286 | | | $ | 23,629 | |
| 应计负债和其他流动负债 | | 58,860 | | | 53,092 | |
| 经营租赁负债 | | 11,931 | | | 10,626 | |
| 融资租赁负债 | | 704 | | | — | |
| 应计联邦费用 | | 3,384 | | | 2,471 | |
| 销售税负债 | | 2,547 | | | 2,973 | |
| 递延收入 | | 57,539 | | | 57,816 | |
| 可转换优先票据 | | — | | | 169 | |
| 流动负债总额 | | 158,251 | | | 150,776 | |
| 可转换优先票据——减去流动部分 | | 740,215 | | | 738,376 | |
| 销售税负债——减去流动部分 | | 912 | | | 899 | |
| 经营租赁负债——减去流动部分 | | 39,973 | | | 41,389 | |
| 融资租赁负债——减去流动部分 | | 1,463 | | | — | |
| 其他长期负债 | | 3,331 | | | 3,080 | |
| 负债总额 | | 944,145 | | | 934,520 | |
| 承付款和或有开支（注10） | | | | |
| 股东权益： | | | | |
| | | | |
| 普通股 | | 72 | | | 71 | |
| 额外的实收资本 | | 832,197 | | | 635,668 | |
| 累计其他综合亏损 | | (1,397) | | | (2,688) | |
| 累计赤字 | | (372,073) | | | (323,086) | |
| 股东权益总额 | | 458,799 | | | 309,965 | |
| 负债和股东权益总额 | | $ | 1,402,944 | | | $ | 1,244,485 | |
见未经审计的简明合并财务报表的附注。
FIVE9, INC.
简明合并运营报表
和综合损失
（未经审计，以千计，每股数据除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 | | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 |
| 收入 | | $ | 222,882 | | | $ | 189,382 | | | $ | 441,321 | | | $ | 372,159 | |
| 收入成本 | | 104,361 | | | 88,229 | | | 209,117 | | | 177,096 | |
| 毛利 | | 118,521 | | | 101,153 | | | 232,204 | | | 195,063 | |
| 运营费用： | | | | | | | | |
| 研究和开发 | | 39,210 | | | 34,992 | | | 77,318 | | | 70,816 | |
| 销售和营销 | | 74,077 | | | 64,098 | | | 150,391 | | | 128,709 | |
| 一般和行政 | | 30,477 | | | 23,824 | | | 58,735 | | | 48,138 | |
| 运营费用总额 | | 143,764 | | | 122,914 | | | 286,444 | | | 247,663 | |
| 运营损失 | | (25,243) | | | (21,761) | | | (54,240) | | | (52,600) | |
| 其他（支出）收入，净额： | | | | | | | | |
| 利息支出 | | (1,866) | | | (1,857) | | | (3,711) | | | (3,727) | |
| | | | | | | | |
| 利息收入和其他 | | 6,123 | | | 280 | | | 10,244 | | | 1,125 | |
| 其他收入（支出）总额，净额 | | 4,257 | | | (1,577) | | | 6,533 | | | (2,602) | |
| 所得税前亏损 | | (20,986) | | | (23,338) | | | (47,707) | | | (55,202) | |
| 所得税准备金 | | 753 | | | 332 | | | 1,280 | | | 2,588 | |
| 净亏损 | | $ | (21,739) | | | $ | (23,670) | | | $ | (48,987) | | | $ | (57,790) | |
| 每股净亏损： | | | | | | | | |
| 基础版和稀释版 | | $ | (0.30) | | | $ | (0.34) | | | $ | (0.69) | | | $ | (0.83) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 用于计算每股净亏损的股份： | | | | | | | | |
| 基础版和稀释版 | | 71,627 | | | 69,748 | | | 71,444 | | | 69,363 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 综合损失： | | | | | | | | |
| 净亏损 | | $ | (21,739) | | | $ | (23,670) | | | $ | (48,987) | | | $ | (57,790) | |
| 其他综合（亏损）收入 | | (436) | | | (1,164) | | | 1,291 | | | (4,247) | |
| 综合损失 | | $ | (22,175) | | | $ | (24,834) | | | $ | (47,696) | | | $ | (62,037) | |
参见未经审计的简明合并财务报表的附注。
FIVE9, INC.
简明的合并股东权益表
（未经审计，以千计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 普通股 | | 额外的实收资本 | | | | 累积的
其他综合收益（亏损） | | 累积的
赤字 | | 股东权益总额 | |
| | | | | | 股份 | | 金额 | | | | | |
| 截至 2022 年 3 月 31 日的余额 | | | | | | 69,521 | | | $ | 70 | | | $ | 480,215 | | | | | | | $ | (3,370) | | | $ | (262,556) | | | $ | 214,359 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年可转换优先票据部分转换后发行普通股 | | | | | | 34 | | | — | | | (15) | | | | | | | — | | | — | | | (15) | | |
| 部分解除与2023年可转换优先票据相关的上限看涨期权并退出普通股 | | | | | | (8) | | | — | | | 1 | | | | | | | — | | | — | | | 1 | | |
| 行使股票期权时发行普通股 | | | | | | 70 | | | — | | | 1,728 | | | | | | | — | | | — | | | 1,728 | | |
| 授予限制性股票单位后发行普通股 | | | | | | 376 | | | — | | | (2) | | | | | | | — | | | — | | | (2) | | |
| 在ESPP下发行普通股 | | | | | | 97 | | | — | | | 8,338 | | | | | | | — | | | — | | | 8,338 | | |
| 基于股票的薪酬 | | | | | | — | | | — | | | 45,327 | | | | | | | — | | | — | | | 45,327 | | |
| 其他综合损失 | | | | | | — | | | — | | | — | | | | | | | (1,164) | | | — | | | (1,164) | | |
| 净亏损 | | | | | | — | | | — | | | — | | | | | | | — | | | (23,670) | | | (23,670) | | |
| 截至2022年6月30日的余额 | | | | | | 70,090 | | | $ | 70 | | | $ | 535,592 | | | | | | | $ | (4,534) | | | $ | (286,226) | | | $ | 244,902 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的余额 | | | | | | 71,544 | | | $ | 72 | | | $ | 690,309 | | | | | | | $ | (961) | | | $ | (350,334) | | | $ | 339,086 | | |
| 2023年可转换优先票据部分转换后发行普通股 | | | | | | 2 | | | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | — | | |
| 与2023年可转换优先票据相关的未偿还上限看涨期权到期时结算和普通股的清偿 | | | | | | (371) | | | — | | | 74,453 | | | | | | | — | | | — | | | 74,453 | | |
| 行使股票期权时发行普通股 | | | | | | 240 | | | — | | | 3,856 | | | | | | | — | | | — | | | 3,856 | | |
| 授予限制性股票单位后发行普通股 | | | | | | 561 | | | — | | | (1) | | | | | | | — | | | — | | | (1) | | |
| 在ESPP下发行普通股 | | | | | | 204 | | | — | | | 9,444 | | | | | | | — | | | — | | | 9,444 | | |
| 基于股票的薪酬 | | | | | | — | | | — | | | 54,136 | | | | | | | — | | | — | | | 54,136 | | |
| 其他综合损失 | | | | | | — | | | — | | | — | | | | | | | (436) | | | — | | | (436) | | |
| 净亏损 | | | | | | — | | | — | | | — | | | | | | | — | | | (21,739) | | | (21,739) | | |
| 截至2023年6月30日的余额 | | | | | | 72,180 | | | $ | 72 | | | $ | 832,197 | | | | | | | $ | (1,397) | | | $ | (372,073) | | | $ | 458,799 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
参见未经审计的简明合并财务报表的附注。
FIVE9, INC.
简明的合并股东权益表
（未经审计，以千计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 普通股 | | 额外的实收资本 | | | | 累积的
其他综合收益（亏损） | | 累积的
赤字 | | 股东权益总额 | |
| | | | | | 股份 | | 金额 | | | | | |
| 截至2021年12月31日的余额 | | | | | | 68,488 | | | $ | 68 | | | $ | 439,787 | | | | | | | $ | (287) | | | $ | (228,436) | | | $ | 211,132 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年可转换优先票据部分转换后发行普通股 | | | | | | 574 | | | — | | | (259) | | | | | | | — | | | — | | | (259) | | |
| 部分解除与2023年可转换优先票据相关的上限看涨期权并退出普通股 | | | | | | (119) | | | — | | | 3 | | | | | | | — | | | — | | | 3 | | |
| 行使股票期权时发行普通股 | | | | | | 351 | | | 1 | | | 3,004 | | | | | | | — | | | — | | | 3,005 | | |
| 授予限制性股票单位后发行普通股 | | | | | | 699 | | | 1 | | | (1) | | | | | | | — | | | — | | | — | | |
| 在ESPP下发行普通股 | | | | | | 97 | | | — | | | 8,338 | | | | | | | — | | | — | | | 8,338 | | |
| 基于股票的薪酬 | | | | | | — | | | — | | | 84,720 | | | | | | | — | | | — | | | 84,720 | | |
| 其他综合损失 | | | | | | — | | | — | | | — | | | | | | | (4,247) | | | — | | | (4,247) | | |
| 净亏损 | | | | | | — | | | — | | | — | | | | | | | — | | | (57,790) | | | (57,790) | | |
| 截至2022年6月30日的余额 | | | | | | 70,090 | | | $ | 70 | | | $ | 535,592 | | | | | | | $ | (4,534) | | | $ | (286,226) | | | $ | 244,902 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的余额 | | | | | | 71,047 | | | $ | 71 | | | $ | 635,668 | | | | | | | $ | (2,688) | | | $ | (323,086) | | | $ | 309,965 | | |
| 2023年可转换优先票据部分转换后发行普通股 | | | | | | 2 | | | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | — | | |
| 与2023年可转换优先票据相关的未偿还上限看涨期权到期时结算和普通股的清偿 | | | | | | (371) | | | — | | | 74,453 | | | | | | | — | | | — | | | 74,453 | | |
| 行使股票期权时发行普通股 | | | | | | 379 | | | — | | | 6,981 | | | | | | | — | | | — | | | 6,981 | | |
| 授予限制性股票单位后发行普通股 | | | | | | 919 | | | 1 | | | (1) | | | | | | | — | | | — | | | — | | |
| 在ESPP下发行普通股 | | | | | | 204 | | | — | | | 9,444 | | | | | | | — | | | — | | | 9,444 | | |
| 基于股票的薪酬 | | | | | | — | | | — | | | 105,652 | | | | | | | — | | | — | | | 105,652 | | |
| 其他综合收入 | | | | | | — | | | — | | | — | | | | | | | 1,291 | | | — | | | 1,291 | | |
| 净亏损 | | | | | | — | | | — | | | — | | | | | | | — | | | (48,987) | | | (48,987) | | |
| 截至2023年6月30日的余额 | | | | | | 72,180 | | | $ | 72 | | | $ | 832,197 | | | | | | | $ | (1,397) | | | $ | (372,073) | | | $ | 458,799 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
参见未经审计的简明合并财务报表的附注。
FIVE9, INC.
简明的合并现金流量表
（未经审计，以千计） | | | | | | | | | | | | | | |
| | 六个月已结束 |
| | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 |
| 来自经营活动的现金流： | | | | |
| 净亏损 | | $ | (48,987) | | | $ | (57,790) | |
| 为使净亏损与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： | | | | |
| 折旧和摊销 | | 23,071 | | | 22,435 | |
| 经营租赁使用权资产的摊销 | | 5,838 | | | 4,942 | |
| 延期合同购置成本的摊销 | | 25,710 | | | 18,653 | |
| （折扣的增加）有价投资溢价的摊销 | | (4,315) | | | 1,114 | |
| 信贷损失准备金 | | 528 | | | 505 | |
| 基于股票的薪酬 | | 104,110 | | | 84,179 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 可转换优先票据折扣和发行成本的摊销 | | 1,839 | | | 1,852 | |
| | | | |
| | | | |
| 递延税 | | 250 | | | 2,054 | |
| 或有对价公允价值的变动 | | — | | | 260 | |
| 支付超过收购日公允价值的或有对价负债 | | — | | | (5,900) | |
| | | | |
| 其他 | | 622 | | | 172 | |
| 运营资产和负债的变化： | | | | |
| 应收账款 | | (1,494) | | | 310 | |
| 预付费用和其他流动资产 | | (8,764) | | | (8,092) | |
| 递延合同购置成本 | | (44,606) | | | (42,854) | |
| 其他资产 | | (5,344) | | | (92) | |
| 应付账款 | | 2,316 | | | 4,487 | |
| 应计负债和其他流动负债 | | 3,966 | | | (4,107) | |
| 应计联邦费用和营业税负债 | | 500 | | | (2,677) | |
| 递延收入 | | (680) | | | 7,571 | |
| 其他负债 | | 704 | | | (1,423) | |
| 经营活动提供的净现金 | | 55,264 | | | 25,599 | |
| 来自投资活动的现金流： | | | | |
| 购买有价投资 | | (337,595) | | | (151,712) | |
| 出售有价投资的收益 | | 245 | | | 600 | |
| 有价投资到期日所得收益 | | 227,836 | | | 214,585 | |
| 购买财产和设备 | | (16,642) | | | (34,474) | |
| 软件开发成本资本化 | | (3,565) | | | (1,392) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 为私有公司的股权投资支付的现金 | | — | | | (2,000) | |
| 投资活动提供的（用于）净现金 | | (129,721) | | | 25,607 | |
| 来自融资活动的现金流： | | | | |
| | | | |
| | | | |
| 到期时偿还未偿还的2023年可转换优先票据 | | (169) | | | — | |
| 与2023年可转换优先票据相关的未偿还上限看涨期权到期时从结算中收到的现金 | | 74,453 | | | — | |
| 回购 2023 年可转换优先票据的一部分，扣除成本 | | — | | | (34,034) | |
| 行使普通股期权的收益 | | 6,981 | | | 3,005 | |
| 根据ESPP出售普通股的收益 | | 9,444 | | | 8,338 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 支付截至收购日公允价值的或有对价负债 | | — | | | (18,100) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 由（用于）融资活动提供的净现金 | | 90,709 | | | (40,791) | |
| 现金、现金等价物和限制性现金净增加 | | 16,252 | | | 10,415 | |
| 现金、现金等价物和限制性现金： | | | | |
| 期初 | | 180,987 | | | 91,391 | |
| 期末 | | $ | 197,239 | | | $ | 101,806 | |
| 现金流数据的补充披露： | | | | |
| 支付利息的现金 | | $ | 1,872 | | | $ | 1,870 | |
| 为所得税支付的现金 | | $ | 812 | | | $ | 647 | |
| 非现金投资和融资活动： | | | | |
| | | | |
| 已购置的设备和软件，期末未付款 | | $ | 5,849 | | | $ | 16,141 | |
| 通过非现金租赁激励措施将租赁权改良以及家具和固定装置资本化 | | $ | — | | | $ | 109 | |
| 股票薪酬包含在资本化软件开发成本中 | | $ | 1,542 | | | $ | 541 | |
| | | | |
| | | | |
| 现金、现金等价物和限制性现金与简明合并资产负债表的对账——期初： | | | | |
| 现金和现金等价物 | | $ | 180,520 | | | $ | 90,878 | |
| 其他资产中的限制性现金 | | 467 | | | 513 | |
| 现金、现金等价物和限制性现金总额 | | $ | 180,987 | | | $ | 91,391 | |
| | | | |
| 现金、现金等价物和限制性现金与简明合并资产负债表的对账——期末： | | | | |
| 现金和现金等价物 | | $ | 195,592 | | | $ | 101,315 | |
| 其他资产中的限制性现金 | | 1,647 | | | 491 | |
| 现金、现金等价物和限制性现金总额 | | $ | 197,239 | | | $ | 101,806 | |
| | | | |
| | | | |
见未经审计的简明合并财务报表的附注。
FIVE9, INC.
简明合并财务报表附注（未经审计）
1. 业务描述和重要会计政策摘要
Five9, Inc. 及其全资子公司（“公司”）是联络中心云软件提供商。该公司于 2001 年在特拉华州成立，总部位于加利福尼亚州圣拉蒙。该公司在欧洲、亚洲和澳大利亚设有办事处，主要提供研究、开发、销售、营销和客户支持服务。
演示基础
随附的简明合并财务报表是根据美国公认的会计原则（“GAAP”）和证券交易委员会（“SEC”）关于中期财务报告的适用规则和条例编制的。根据此类细则和条例，通常包含在根据公认会计原则编制的财务报表中包含的某些信息和附注披露已被压缩或省略。因此，这些简明的合并财务报表应与公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的合并财务报表和附注一起阅读。管理层认为，简明的合并财务报表反映了公允财务报表列报所必需的所有调整，这些调整本质上是正常和经常性的。合并中删除了所有公司间往来业务和余额。
本季度报告中包含的截至2022年6月30日的六个月的简明合并现金流量表与截至2022年6月30日的六个月的10-Q表中包含的截至2022年6月30日的六个月的简明合并现金流量表不同，这是由于限制性现金的变化，限制性现金以前在经营活动中列报，现在包含在期初和期末现金、现金等价物和限制性现金余额中。
估算值的使用
根据公认会计原则编制简明合并财务报表要求管理层做出估算和假设，这些估计和假设会影响简明合并财务报表发布之日报告的资产和负债金额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内报告的收入和支出金额。管理层做出的重大估计会影响收入和相关储备。管理层定期评估此类估计数，并根据此类定期评估对其进行前瞻性调整。实际结果可能与这些估计值不同。
重要会计政策
与先前在公司于2023年2月24日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告第二部分第8项中披露的重要会计政策相比，没有重大变化。
最近的会计公告尚未生效
公司已经审查或正在评估所有已发布但尚未生效的会计声明，并且认为未来通过任何此类会计公告不会对其简明的合并财务状况、经营业绩或现金流量表产生重大影响。
2. 收入
合约余额
下表提供了有关应收账款、净额、递延合同收购成本、净额、合同资产和与客户签订的合同负债的信息（以千计）： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 应收账款，净额 | | $ | 88,461 | | | $ | 87,494 | |
| | | | |
| 递延合同收购成本，净额： | | | | |
| 当前 | | $ | 54,462 | | | $ | 47,242 | |
| 非当前 | | 126,555 | | | 114,880 | |
| 递延合同购置成本总额，净额 | | $ | 181,017 | | | $ | 162,122 | |
| | | | |
| 合同资产和合同负债： | | | | |
| 合同资产（包括在预付费用和其他流动资产中） | | $ | 2,875 | | | $ | 3,401 | |
| 合同负债（递延收入） | | (57,539) | | | (57,816) | |
| 非流动合同负债（递延收入）（包含在其他长期负债中） | | (775) | | | (1,178) | |
| 合同负债净额 | | $ | (55,439) | | | $ | (55,593) | |
公司根据计费周期从客户那里收到付款。发票付款期限通常为 30 天或更短。当对价权成为无条件时，应收账款即入账。
递延合同收购成本在发生时入账，并在估计的客户受益期内摊销 五年.
公司的合同资产由未开票的金额组成，通常是在专业服务收入确认超过向客户开具账单的总金额时产生的。公司的合同负债包括预付款和超过已确认收入的账单。
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，公司确认的收入为美元10.1百万和美元41.6截至2022年12月31日，其合同负债分别为百万美元。
剩余的履约义务
截至2023年6月30日，在原始期限超过一年的合同中分配给剩余履约义务的总交易价格总额为美元1,042.2百万。 该公司预计将在下一年确认剩余履约义务中约四分之三的收入 24月，余额随后予以确认。公司不包括作为原始预期期限为一年或更短的合同一部分的剩余履约义务的金额。此类剩余履约义务代表未履行或部分未履行的履约义务。
3. 投资和公允价值计量
适销投资
该公司的适销对路投资已被归类为可供出售。截至2023年6月30日和2022年12月31日，该公司的适销对路投资如下（以千计）： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 |
| 短期有价投资 | | 成本 | | 未实现收益总额 | | 未实现亏损总额 | | 公允价值 |
| 存款证 | | $ | 2,205 | | | $ | — | | | $ | (2) | | | $ | 2,203 | |
| 美国国债 | | 169,199 | | | 17 | | | (343) | | | 168,873 | |
| 美国机构证券 | | 246,153 | | | 4 | | | (811) | | | 245,346 | |
| 商业票据 | | 35,624 | | | 1 | | | (23) | | | 35,602 | |
| 市政债券 | | 10,861 | | | — | | | (29) | | | 10,832 | |
| 公司债券 | | 1,389 | | | — | | | (1) | | | 1,388 | |
| 总计 | | $ | 465,431 | | | $ | 22 | | | $ | (1,209) | | | $ | 464,244 | |
| | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 |
| 长期可销售的投资 | | 成本 | | 未实现收益总额 | | 未实现亏损总额 | | 公允价值 |
| | | | | | | | |
| 美国国债 | | $ | 57,122 | | | $ | — | | | $ | (836) | | | $ | 56,286 | |
| 美国机构证券 | | 21,569 | | | — | | | (179) | | | 21,390 | |
| | | | | | | | |
| 公司债券 | | 7,524 | | | — | | | (90) | | | 7,434 | |
| 总计 | | $ | 86,215 | | | $ | — | | | $ | (1,105) | | | $ | 85,110 | |
| | | | | | | | |
| | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
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| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 |
| 短期有价投资 | | 成本 | | 未实现收益总额 | | 未实现亏损总额 | | 公允价值 |
| 存款证 | | $ | 747 | | | $ | — | | | $ | (13) | | | $ | 734 | |
| 美国国债 | | 186,776 | | | 8 | | | (1,382) | | | 185,402 | |
| 美国机构和政府赞助的证券 | | 197,597 | | | 29 | | | (1,660) | | | 195,966 | |
| 商业票据 | | 25,386 | | | — | | | — | | | 25,386 | |
| 市政债券 | | 22,764 | | | — | | | (145) | | | 22,619 | |
| 公司债券 | | 3,658 | | | — | | | (22) | | | 3,636 | |
| 总计 | | $ | 436,928 | | | $ | 37 | | | $ | (3,222) | | | $ | 433,743 | |
| | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 |
| 长期可销售的投资 | | 成本 | | 未实现收益总额 | | 未实现亏损总额 | | 公允价值 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 美国机构证券 | | $ | 885 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 885 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 总计 | | $ | 885 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 885 | |
| | | | | | | | |
下表显示了截至2023年6月30日和2022年12月31日处于未实现亏损状况不到12个月的有价投资的未实现亏损总额和公允价值（以千计）： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| | | | |
| | 未实现亏损总额 | | 公允价值 | | 未实现亏损总额 | | 公允价值 |
| 存款证 | | $ | (2) | | | $ | 496 | | | $ | (13) | | | $ | 734 | |
| 美国国债 | | (1,179) | | | 153,087 | | | (1,382) | | | 126,534 | |
| 美国机构证券 | | (990) | | | 255,208 | | | (1,660) | | | 172,458 | |
| 商业票据 | | (23) | | | 30,682 | | | — | | | — | |
| 市政债券 | | (29) | | | 8,362 | | | (145) | | | 12,623 | |
| 公司债券 | | (91) | | | 8,822 | | | (22) | | | 3,636 | |
| 总计 | | $ | (2,314) | | | $ | 456,657 | | | $ | (3,222) | | | $ | 315,985 | |
| | | | | | | | |
尽管截至2023年6月30日，公司有某些可供出售的债务证券处于未实现亏损状态，但由于该公司不打算出售这些债券，预计没有出售这些债券，也不是由于任何信贷相关因素造成的，因此没有记录减值损失。
公允价值测量
公司以公允价值进行现金等价物和有价投资。公允价值基于在衡量日市场参与者之间在有序交易中出售资产或为转移负债而支付的费用。公允价值是通过应用以下层次结构来估算的，该等级将用于衡量公允价值的输入分为三个级别，并将层次结构中的分类基于可用且对公允价值衡量具有重要意义的最低投入级别：
第 1 级— 可观察的输入，包括活跃市场中相同资产或负债的未经调整的报价。
第 2 级— 除一级输入以外的可观察输入，例如不活跃的市场的报价，或者在资产或负债的整个期限内可以观察到或可以由可观察的市场数据证实的其他输入。
第 3 级— 由很少或根本没有市场活动支持且基于管理层假设的不可观察的输入，包括使用定价模型、贴现现金流方法或类似技术确定的公允价值衡量标准。
公司使用相同工具的报价确定了在活跃市场交易的一级金融工具的公允价值。
归入公允价值层次结构第 2 级的有价投资是根据其他可观察到的输入进行估值的，包括经纪商或交易商的报价或替代定价来源。当活跃市场上没有相同资产或负债的报价时，公司将依赖其投资经理的非约束性报价，这些报价基于独立定价服务的专有估值模型。这些模型通常使用诸如可观察的市场数据、类似工具的报价市场价格、证券相对于同行的历史定价趋势等输入。为了验证其投资经理提供的公允价值决定，公司在整体市场趋势和投资经理提供的交易信息的背景下审查了定价走势。公司执行例行程序，例如比较从独立来源获得的价格，以确保记录适当的公允价值。
下表列出了公司在公允价值层次结构中按公允价值计量的资产（以千计）： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 |
| 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 总计 |
| 资产 | | | | | | | |
| 现金等价物 | | | | | | | |
| 货币市场基金 | $ | 90,698 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 90,698 | |
| | | | | | | |
| 美国国债 | 11,926 | | | — | | | — | | | 11,926 | |
| 美国机构证券和政府担保证券 | — | | | 14,988 | | | — | | | 14,988 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 现金等价物总额 | $ | 102,624 | | | $ | 14,988 | | | $ | — | | | $ | 117,612 | |
| | | | | | | |
| 适销投资（短期和长期） | | | | | | | |
| 存款证 | $ | — | | | $ | 2,203 | | | $ | — | | | $ | 2,203 | |
| 美国国债 | 225,159 | | | — | | | — | | | 225,159 | |
| 美国机构证券和政府担保证券 | — | | | 266,736 | | | — | | | 266,736 | |
| 商业票据 | — | | | 35,602 | | | — | | | 35,602 | |
| 市政债券 | — | | | 10,832 | | | — | | | 10,832 | |
| 公司债券 | — | | | 8,822 | | | — | | | 8,822 | |
| 有价投资总额 | $ | 225,159 | | | $ | 324,195 | | | $ | — | | | $ | 549,354 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 总计 |
| 资产 | | | | | | | |
| 现金等价物 | | | | | | | |
| 货币市场基金 | $ | 37,560 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 37,560 | |
| 美国国债 | 19,700 | | | — | | | — | | | 19,700 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 现金等价物总额 | $ | 57,260 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 57,260 | |
| | | | | | | |
| 适销投资（短期和长期） | | | | | | | |
| 存款证 | $ | — | | | $ | 734 | | | $ | — | | | $ | 734 | |
| 美国国债 | 185,402 | | | — | | | — | | | 185,402 | |
| 美国机构和政府赞助的证券 | — | | | 196,851 | | | — | | | 196,851 | |
| 商业票据 | — | | | 25,386 | | | — | | | 25,386 | |
| 市政债券 | — | | | 22,619 | | | — | | | 22,619 | |
| 公司债券 | — | | | 3,636 | | | — | | | 3,636 | |
| 有价投资总额 | $ | 185,402 | | | $ | 249,226 | | | $ | — | | | $ | 434,628 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
截至2022年12月31日，公司未偿还的2023年可转换优先票据的估计公允价值为美元0.3百万。2023年的可转换优先票据于2023年5月1日到期。截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司未偿还的2025年可转换优先票据的估计公允价值为美元723.0百万和美元687.1分别为百万。公允价值是根据报告期最后一个交易日不活跃市场中可转换优先票据的报价确定的，在公允价值层次结构中被归类为二级。有关公司可转换优先票据的更多信息，请参阅附注6。
2022 年 2 月，该公司赚了一美元2.0对一家没有能力施加重大影响的私人控股公司的百万股权投资。公司选择了公允价值不易确定的股权证券的衡量替代方案。因此，该投资按其成本减去减值（如果有）入账，并归类为3级。如果公司发现可观察到的价格变化
在此类投资或类似投资的有序交易中，它将按可观察到的交易或事件发生之日的公允价值来衡量投资。
除了 $2.0上面描述的百万股权投资，有 不截至2023年6月30日和2022年12月31日，按非经常性公允价值计量的资产或负债。
由于这些工具的到期日相对较短，公司其他金融工具（包括应收账款、应付账款和其他流动负债）的公允价值接近其账面价值。公司运营和融资租赁的账面金额接近其公允价值，公允价值是根据对当前利率和公司信誉的假设得出的未来预期现金支付的现值。
4. 财务报表组件
现金和现金等价物包括以下内容（以千计）： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 现金 | | $ | 77,980 | | | $ | 123,260 | |
| | | | |
| 货币市场基金 | | 90,698 | | | 37,560 | |
| 美国国债 | | 11,926 | | | 19,700 | |
| 美国机构证券 | | 14,988 | | | — | |
| 现金和现金等价物总额 | | $ | 195,592 | | | $ | 180,520 | |
应收账款，净额包括以下内容（以千计）： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 贸易应收账款 | | $ | 79,481 | | | $ | 77,621 | |
| 未开票的应收交易账款，扣除客户预付款 | | 9,224 | | | 10,135 | |
信用损失备抵金 | | (244) | | | (262) | |
| 应收账款，净额 | | $ | 88,461 | | | $ | 87,494 | |
预付费用和其他流动资产包括以下内容（以千计）： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 预付费用 | | $ | 27,844 | | | $ | 17,151 | |
| 其他流动资产 | | 7,757 | | | 9,159 | |
| 合同资产 | | 2,875 | | | 3,401 | |
| | | | |
| 预付费用和其他流动资产 | | $ | 38,476 | | | $ | 29,711 | |
财产和设备，净额包括以下各项（以千计）： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 计算机和网络设备 | | $ | 145,295 | | | $ | 148,789 | |
| 计算机软件 | | 54,489 | | | 50,955 | |
| 内部使用的软件开发成本 | | 11,218 | | | 6,111 | |
| 家具和固定装置 | | 4,318 | | | 3,326 | |
| 租赁权改进 | | 6,031 | | | 6,574 | |
| 财产和设备 | | 221,351 | | | 215,755 | |
| 累计折旧和摊销 | | (122,472) | | | (114,534) | |
| 财产和设备，净额 | | $ | 98,879 | | | $ | 101,221 | |
与财产和设备相关的折旧和摊销费用为美元8.9百万和美元17.4截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元。与财产和设备相关的折旧和摊销费用为 $8.7百万和美元16.6截至2022年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元。
根据融资租赁义务资本化的财产和设备主要包括计算机和网络设备，截至2023年6月30日和2022年12月31日，这些设备并不重要。
其他资产包括以下内容（以千计）： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 其他资产 | | $ | 11,531 | | | $ | 5,081 | |
| 对私人控股公司的股权投资 | | 2,000 | | | 2,000 | |
| 递延所得税资产 | | 3,798 | | | 3,976 | |
| 总计 | | $ | 17,329 | | | $ | 11,057 | |
应计负债和其他流动负债包括以下内容（以千计）： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 应计费用 | | $ | 18,853 | | | $ | 19,343 | |
| 应计薪酬和福利 | | 40,007 | | | 33,749 | |
| | | | |
| 应计负债和其他流动负债 | | $ | 58,860 | | | $ | 53,092 | |
其他长期负债包括以下各项（以千计）： | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 递延收入 | $ | 775 | | | $ | 1,178 | |
| 递延所得税负债 | 289 | | | 157 | |
| 其他长期负债 | 2,267 | | | 1,745 | |
| | | |
| 其他长期负债 | $ | 3,331 | | | $ | 3,080 | |
5. 商誉和无形资产
善意
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，公司的商誉余额没有任何活动。
无形资产
下表汇总了截至2023年6月30日的三个月和六个月中公司无形资产余额的活动（以千计）： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年6月30日的三个月 | | 截至2023年6月30日的六个月 | | |
| 时期开始 | | $ | 25,346 | | | $ | 28,192 | | | |
| 摊销 | | (2,845) | | | (5,691) | | | |
| 期末 | | $ | 22,501 | | | $ | 22,501 | | | |
无形资产的组成部分如下（以千计）： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| | 总账面金额 | | 累计摊销 | | 净账面金额 | | 加权平均剩余摊销期（年） | | 总账面金额 | | 累计摊销 | | 净账面金额 | | 加权平均剩余摊销期（年） |
| 开发的技术 | | $ | 56,214 | | | $ | (34,412) | | | $ | 21,802 | | | 2.9 | | $ | 56,214 | | | $ | (28,881) | | | $ | 27,333 | | | 3.2 |
| 收购的劳动力 | | 470 | | | (470) | | | — | | | 0.0 | | 470 | | | (470) | | | — | | | 0.0 |
| 客户关系 | | 1,600 | | | (901) | | | 699 | | | 2.3 | | 1,600 | | | (741) | | | 859 | | | 2.7 |
| 商标 | | 500 | | | (500) | | | — | | | 0.0 | | 500 | | | (500) | | | — | | | 0.0 |
| 总计 | | $ | 58,784 | | | $ | (36,283) | | | $ | 22,501 | | | 2.9 | | $ | 58,784 | | | $ | (30,592) | | | $ | 28,192 | | | 3.2 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
与无形资产相关的摊销费用为美元2.8百万和美元5.7截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元。与无形资产相关的摊销费用为 $2.9百万和美元5.9截至2022年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元。
截至2023年6月30日，无形资产的预期未来摊销费用如下（以千计）： | | | | | | | | |
| 时期 | | 预期的未来摊销费用 |
| 剩余 2023 | | $ | 5,179 | |
| 2024 | | 7,527 | |
| 2025 | | 5,595 | |
| 2026 | | 4,200 | |
| 2027 | | — | |
| 此后 | | — | |
| 总计 | | $ | 22,501 | |
| | |
6. 债务
2025 年可转换优先票据及相关的上限看涨期权交易
2020 年 5 月和 6 月，公司发行了 $747.5私募发行中2025年可转换优先票据的本金总额为百万美元，其中本金总额包括初始购买者行使最多额外购买美元的期权97.52025年可转换优先票据的百万本金。2025年可转换优先票据将于2025年6月1日到期，固定利率为 0.500年息百分比，自2020年12月1日起，每半年派息一次，于每年的6月1日和12月1日派息。扣除初始购买者的折扣和佣金以及估计的债务发行成本后，发行2025年可转换优先票据的净收益总额约为美元728.8百万。
2025年可转换优先票据的每1,000美元本金最初可转换为公司7.4437股普通股（“2025年转换期权”），相当于约美元的初始转换价格134.34每股普通股，可在特定事件发生时进行调整。初始转换价格代表的溢价约为 30% 到 $103.342020年5月21日公司普通股在纳斯达克全球市场的每股收盘价。只有在以下情况下，2025年可转换优先票据才能以1,000美元本金的倍数由持有人选择在2025年3月1日之前的工作日结束之前进行兑换：（1）在截至2020年9月30日的日历季度之后开始的任何日历季度内（仅在该日历季度内），前提是公司最后公布的普通股销售价格至少为该日历季度20一段时间内的交易日（无论是否连续）30结束于前一个日历季度的最后交易日（包括前一个日历季度的最后交易日）的连续交易日大于或等于130每个适用交易日转换价格的百分比；（2）期间五任何一个工作日之后的营业日期 五连续交易日时段（“2025年衡量期”），在此期间，2025年衡量期每个交易日的2025年可转换优先票据每1,000美元本金的交易价格（定义见管理2025年可转换优先票据的2025年契约）低于98公司上次公布的普通股销售价格和每个此类交易日有效的转换率乘积的百分比；（3）如果公司赎回任何或全部2025年可转换优先票据进行赎回，则在赎回日前第二个预定交易日营业结束之前的任何时候；或（4）在特定公司事件发生时。在2025年3月1日当天或之后，直到临近到期日之前的第二个预定交易日营业结束，无论上述情况如何，持有人都可以选择以1,000美元本金的倍数转换其2025年可转换优先票据的全部或任何部分。
转换后，公司将根据公司的选择支付或交付现金、公司普通股或现金与公司普通股的组合（视情况而定）。如果公司发生根本性变化（定义见管理2025年可转换优先票据的契约），则在符合某些条件的前提下，持有人可以要求公司以现金回购其2025年可转换优先票据的全部或任何部分，本金为1,000美元或其倍数，基本变动回购价格等于 100待回购的2025年可转换优先票据本金的百分比，加上截至但不包括基本变更回购日的应计和未付利息（如果有）。此外，在某些公司活动之后或如果公司发布赎回通知，在某些情况下，它将提高选择转换与此类公司活动相关的票据或在相关赎回期内的持有人的兑换率。
自发行以来，2025年可转换优先票据的初始转换价格没有变化。公司普通股的收盘价为美元82.452023年6月30日，即截至2023年6月30日的三个月中的最后一个交易日，每股价格低于美元174.64每股，这代表 130美元初始转换价格的百分比134.34每股。此外，该公司最近公布的至少普通股销售价格 20一段时间内的交易日（无论是否连续） 30截至最后一个交易日，即2023年6月30日（含在内）的连续交易日不大于或等于 130初始转换价格的百分比。因此，在截至2023年6月30日的三个月中，允许2025年可转换优先票据持有人转换的条件未得到满足。因此，在截至2023年9月30日的三个月内，2025年可转换优先票据不可兑换。
2023年6月6日，公司可选择赎回2025年可转换优先票据。如果上次公布的普通股销售价格至少为，公司可以选择在2025年3月1日之前将2025年可转换优先票据的全部或任何部分赎回现金 130当时有效的转换价格的百分比 20任何期间的交易日（无论是否连续） 30连续交易日时段（包括该时段的最后一个交易日）结束时间不超过 二公司提供赎回通知之日之前的交易日，赎回价格等于 100待赎回的2025年可转换优先票据本金的百分比，加上赎回的应计和未付利息（如果有），但不包括赎回
日期。 没有为2025年可转换优先票据提供了偿债基金。在截至2023年6月30日的三个月中，允许公司将2025年可转换优先票据的全部或任何部分赎回现金的条件未得到满足。
2025年可转换优先票据是公司的优先无抵押债务，在支付权上明确排在2025年可转换优先票据的公司任何债务的偿付权上处于优先地位；与公司任何不属于次级的无抵押债务的偿付权相同；在为此类债务提供担保的资产价值的范围内，实际上是公司任何有担保债务的偿付权而且在结构上次于所有债务和其他负债（公司子公司的应付账款（包括贸易应付账款）。
截至2023年6月30日和截至2022年12月31日，2025年可转换优先票据的净账面金额如下（以千计）： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 校长 | | $ | 747,500 | | | $ | 747,500 | |
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| 未摊销的发行成本 | | (7,285) | | | (9,124) | |
| 净账面金额 | | $ | 740,215 | | | $ | 738,376 | |
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与2025年可转换优先票据相关的利息支出如下（以千计）： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 | | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 |
| 合同利息支出 | | $ | 934 | | | $ | 934 | | | $ | 1,868 | | | $ | 1,869 | |
| | | | | | | | |
| 发行成本摊销 | | 931 | | | 922 | | | 1,839 | | | 1,821 | |
| 利息支出总额 | | $ | 1,865 | | | $ | 1,856 | | | $ | 3,707 | | | $ | 3,690 | |
在发行2025年可转换优先票据方面，公司与某些金融机构进行了私下协商的上限看涨期权交易（“2025年上限看涨期权交易”）。2025 年上限看涨交易的初始上限价格为 $206.68每股，并根据2025年上限看涨交易的条款进行某些调整。2025 年上限看涨期权交易承保范围约为反稀释调整 5.6公司普通股的百万股。
2023 年可转换优先票据及相关的上限看涨期权交易
2018 年 5 月，该公司发行了 $258.8私募发行的2023年可转换优先票据的本金总额为百万美元。扣除初始购买者的折扣和佣金以及预计的债务发行成本后，此次发行的净收益总额约为 $250.8百万。
2020年5月，公司将发行2025年可转换优先票据的部分净收益用于回购、交换或以其他方式赎回约美元181.0私下谈判交易中2023年可转换优先票据的本金总额为百万美元，总对价为美元449.6百万，由美元组成181.0百万现金和 2,723,581公司普通股（“2023年票据回购交易”）。
2023年的可转换优先票据于2023年5月1日到期，以现金和公司普通股的组合结算。在到期前，2023年的可转换优先票据的固定利率为 0.125年息百分比，每半年一次，于每年的5月1日和11月1日分期支付。2023年可转换优先票据的初始转换价格没有变化，约为美元40.82自发行以来每股普通股。
截至2022年12月31日，2023年可转换优先票据的净账面金额为美元0.2百万。曾经有 不截至2023年6月30日未偿还的2023年可转换优先票据。与2023年可转换优先票据相关的利息支出为 非实质的截至2023年6月30日的三个月和六个月以及截至2022年6月30日的三个月和六个月。
在发行2023年可转换优先票据方面，公司与某些金融机构进行了私下协商的上限看涨期权交易（“2023年上限看涨期权交易”）。2023 年封顶看涨交易的初始上限价格为 $62.80每股。2023 年的上限看涨期权交易涵盖了大约 6.3公司普通股的百万股。到期后，与回购、提前结算和到期结算相关的未偿还看涨期权上限为美元194.72023 年中的 100 万个
可转换优先票据已结算，导致公司收到 370,877公司普通股的股份和 $74.5百万。
7. 股东权益
资本结构
普通股
公司有权发行 450,000,000面值为 $ 的普通股0.001每股。截至2023年6月30日和2022年12月31日，该公司已经 72,180,262和 71,047,179分别是已发行和流通的普通股。
优先股
公司有权指定和发行5,000,000面值为 $ 的优先股股票0.001未经股东批准，在一个或多个系列中每股，并确定其权利、优先权、特权和限制。截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，有 不已发行和流通的优先股。
预留待未来发行的普通股
截至2023年6月30日，与未偿还的股权奖励和员工股权激励计划相关的为未来发行的预留普通股如下（以千计）： | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 |
| 未偿还的股票期权 | | 1,041 |
| 未缴的限制性单位（包括减贫单位） | | 4,455 |
| 根据2014年计划可供未来授予的股份 | | 16,188 |
| ESPP 下可供未来发行的股票 | | 4,076 |
| | |
| 预留的普通股总数 | | 25,760 |
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股票期权
截至2023年6月30日的六个月中，公司的股票期权活动摘要如下（以千计，每股数据除外）： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 的数量
股份 | | 加权
平均值
运动
价格 | | 加权
平均值
剩余的
合同的
生活
（年份） | | 聚合
固有的
价值 |
| 截至 2022 年 12 月 31 日，未兑现 | | 1,481 | | | $ | 47.75 | | | | | |
| 已授予期权 | | — | | | — | | | | | |
| 行使的期权 | | (379) | | | 18.42 | | | | | |
| 期权被没收或过期 | | (61) | | | 141.85 | | | | | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的未偿还款项 | | 1,041 | | | $ | 52.88 | | | 5.0 | | $ | 43,993 | |
| | | | | | | | |
总内在价值金额是根据股票期权的行使价与公司普通股的公允市场价值之间的差额计算得出的82.45截至2023年6月30日，所有已发行价内股票期权的每股收益。
限制性股票单位（包括基于绩效的限制性股票单位）
截至2023年6月30日的六个月中，公司限制性股票单位（“RSU”）活动（包括基于绩效的限制性股票单位 “PRSU”）的摘要如下（以千计，每股数据除外）： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 股票数量 | | 加权平均授予日期每股公允价值 |
| 截至 2022 年 12 月 31 日，未兑现 | | 3,718 | | | $ | 103.55 | |
RSU 已获批(1) | | 1,965 | | | 71.19 | |
| RSU 归属和释放 | | (919) | | | 102.47 | |
| RSU 被没收或取消 | | (309) | | | 104.08 | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的未偿还款项 | | 4,455 | | | 87.64 | |
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(1) 包括 35,921在截至2023年6月30日的六个月内发放的PRSU。
具有市场和服务条件的 PRSU2022 年，公司批准了 284,282受市场和服务条件约束的PRSU（“基于市场的PRSU”），授予日期公允价值为美元30.6百万美元，这是其向某些高管发放的年度股权激励奖励的一部分，也与迈克尔·伯克兰被任命为新任首席执行官有关。在截至2023年6月30日的六个月中，公司额外授予了 35,921基于市场的PRSU，授予日期公允价值为美元3.1百万。根据基于市场的PRSU，可以赚取的金额从 0% 至 200目标数字的百分比基于公司与标准普尔软件和服务精选指数中各公司相比的相对股东总回报率（“RTSR”）表现 三一年演出周期。基于市场的PRSU总额的三分之一可以在每笔交易结束后以股份形式赚取和结算 一年绩效期基于RTSR的业绩，在付款日期之前必须继续工作，但最初支付的金额是第一次支付的金额 二一年演出期限为 100此类年份目标金额的百分比，以及前两年因业绩高于目标而产生的任何基于市场的PRSU，都将在决赛结束后支付 一年绩效期，视高管在付款日期之前的持续雇用情况而定。如果公司在任何业绩期内的绝对股东总回报率为负，则不超过 100在此期间，可以赚取基于市场的减贫股目标金额的百分比。如果高管在公司的雇佣在决赛结束前终止 一年因死亡或残疾而导致的演出期， 100%（如果死于死亡）或 50在剩余的每个绩效期内，根据RTSR的最终表现，可以赚取未投入的基于市场的PRSU的百分比（如果是由于残疾）。在因公司控制权变更而符合条件地终止雇佣关系后，未投入的基于市场的PRSU将在双重触发基础上归属：(i) 授予某些高管（不包括迈克尔·伯克兰）的基于市场的PRSU的目标水平，但须遵守2022-2024业绩期；（a）授予包括迈克尔·伯克兰在内的某些高管的基于市场的PRSU，受2023-2025年业绩期的限制，(a) 业绩期未完成部分的目标水平；(b) 为实际水平根据控制权变更中支付的每股价格，衡量截至公司控制权变更之日的业绩。基于以下假设的基于市场的 PRSU 的公允价值是在授予日使用蒙特卡洛模拟模型确定的。公司按比例确认基于市场的PRSU在必要的服务期内的公允价值。
2023年第一季度，公司认证了以2022-2024年业绩期为基础的基于市场的PRSU在2022年衡量期的业绩业绩。根据基于市场的PRSU协议，TSR支付百分比范围为 0% 至 200%，带有 50在第 25 个 TSR 百分位数（阈值）处的派息百分比， 100在第 55 个 TSR 百分位数（目标）处的派息百分比， 200百分比为第 90 个百分位或以上（最大值），且不低于阈值绩效水平。该公司确定其实际股东总回报率为-52.642022 年的百分比，其相对总股东回报率排名位于 30.2相对于标准普尔软件与服务精选指数中公司的百分位数，得出的派息百分比为 58.7目标的百分比。
具有收入和服务条件的 PRSU2022 年，公司批准了 66,167PRSU 受基于收入的绩效和服务条件（“基于收入的 PRSU”）的约束，授予日期公允价值为美元6.6百万。可能获得的基于收入的PRSU的数量将根据以下方面的成就来确定 二季度收入目标。基于收入的PRSU中有三分之一可以根据第一个收入目标的实现来获得，如果实现，将归属 四每季度分期付款，第一笔分期付款在该成就获得认证之日支付，前提是高管在适用的归属日期之前能否持续任职。基于收入的PRSU中有三分之二可以根据第二个收入目标的实现来获得，如果实现，将归属于 八每季度分期付款，第一笔分期付款发生在该成就获得认证之日，但须视高管在适用的归属日期之前的持续任职情况而定。在其他方面，以收入为基础的PRSU符合公司对其基于市场的PRSU的标准奖励条款。该公司得出结论
第一个收入目标很可能在2023年6月30日实现，因此确认了在此期间相关的股票薪酬支出。但是，该公司得出的结论是，截至2023年6月30日，第二个收入目标不太可能实现，因此在此期间没有确认相关的股票薪酬支出。公司将重新评估每个报告期实现绩效条件的可能性，并将记录对股票薪酬成本的累积追赶调整，以应对概率评估的任何变化。
股票薪酬
股票薪酬支出如下（以千计）： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 | | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 |
| 收入成本 | | $ | 9,888 | | | $ | 8,538 | | | $ | 19,221 | | | $ | 16,330 | |
| 研究和开发 | | 13,013 | | | 11,818 | | | 25,395 | | | 21,963 | |
| 销售和营销 | | 17,391 | | | 14,963 | | | 34,436 | | | 28,387 | |
| 一般和行政 | | 13,075 | | | 9,467 | | | 25,058 | | | 17,499 | |
| 股票薪酬支出总额 | | $ | 53,367 | | | $ | 44,786 | | | 104,110 | | | 84,179 | |
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截至2023年6月30日，下表汇总了按奖励类型和预期加权平均确认期划分的未确认股票薪酬支出（以千计，年份除外）。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 股票期权 | | RSU
（不包括减贫单位） | | PRSU | | 特别是 |
| 未确认的股票薪酬支出 | | $ | 7,082 | | | $ | 335,735 | | | $ | 19,362 | | | $ | 1,671 | |
| 加权平均摊销期 | | 1.8年份 | | 2.7年份 | | 2.1年份 | | 0.4年份 |
用于估值所述期间授予的股票期权的加权平均假设如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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股票期权 | | 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 | | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 |
| 预期期限（年） | | — | | | 6.0 | | — | | | 6.0 |
| 波动性 | | — | | | 47.0 | % | | — | | | 46.0 | % |
| 无风险利率 | | — | | | 3.0 | % | | — | | | 1.8 | % |
股息收益率 (1) | | — | | | — | | | — | | | — | |
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在报告所述期间，在获得市场条件批准的情况下，用于对PRSU进行估值的加权平均假设如下：
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PRSU（市场状况） | | 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 | | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 |
| 截至授予日的普通股收盘价 | | — | | | — | | | $ | 68.15 | | | $110.00 |
| 预期期限（年） | | — | | | — | | | 2.84 | | 2.84 |
| 波动性 | | — | | | — | | | 51.1 | % | | 48.8 | % |
| 无风险利率 | | — | | | — | | | 4.5 | % | | 1.6 | % |
股息收益率 (1) | | — | | | — | | | — | | | — | |
(1)该公司尚未支付普通股的现金分红，预计也不会支付现金分红。因此，预期的股息收益率为 零.
8. 每股净亏损
每股基本净亏损的计算方法是将净亏损除以该期间已发行普通股的加权平均数，不包括员工股票奖励的任何摊薄效应以及
转换可转换优先票据后的潜在股份。摊薄后的每股净亏损是根据所有可能稀释的普通股计算得出的，包括行使股票期权时可发行的普通股、RSU和PRSU的归属以及转换可转换优先票据时可发行的普通股。由于该公司在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中出现了净亏损，因此所有可能发行的普通股都被确定为反稀释股。
下表显示了基本和摊薄后每股净亏损的计算（以千计，每股数据除外）： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 | | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 |
| 净亏损 | $ | (21,739) | | | $ | (23,670) | | | $ | (48,987) | | | $ | (57,790) | |
| 用于计算基本和摊薄后每股净亏损的加权平均股数 | 71,627 | | | 69,748 | | | 71,444 | | | 69,363 | |
| 基本和摊薄后的每股净亏损 | $ | (0.30) | | | $ | (0.34) | | | $ | (0.69) | | | $ | (0.83) | |
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以下证券被排除在摊薄后每股净亏损的计算之外，因为它们的影响本来是反稀释的（以千计）： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 | | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 |
| 股票期权 | | 1,041 | | | 1,698 | | | 1,041 | | | 1,698 | |
RSU（包括减贫单位） | | 4,455 | | | 3,111 | | | 4,455 | | | 3,111 | |
可转换优先票据 | | 5,566 | | | 5,571 | | | 5,567 | | | 5,804 | |
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| 总计 | | 11,062 | | | 10,380 | | | 11,063 | | | 10,613 | |
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中，公司使用了if转换后的方法来计算其可转换优先票据的任何潜在摊薄效应。在这种方法下，公司根据现金和股票结算假设计算摊薄后的每股收益，以确定哪个更具稀释性。如果股票结算更具稀释性，则假设所有可转换优先票据在报告期初仅转换为普通股，则公司计算摊薄后的每股收益。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的摊薄后每股净亏损的计算中不包括对可转换优先票据转换的潜在影响，因为这种影响本来是反稀释的。
9. 所得税
截至2023年6月30日的三个月和六个月的所得税准备金约为美元0.8百万和美元1.3分别为百万。截至2022年6月30日的三个月和六个月的所得税准备金约为美元0.3百万和美元2.6分别是百万。
截至2023年6月30日的三个月和六个月的所得税准备金主要包括联邦、州和国外当期所得税支出。截至2022年6月30日的三个月和六个月的所得税准备金主要包括公司间向美国出售公司澳大利亚知识产权的外国递延所得税支出和国外流动所得税支出。
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，所得税准备金与法定金额有所不同，这主要是由于国内州所得税、国外所得税，以及由于维持其国内递延所得税净资产的全额估值补贴，公司没有为本年度的国内亏损带来任何收益。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中，所得税准备金与法定金额有所不同，这主要是由于国外所得税，而且由于维持其国内递延所得税净资产的全额估值补贴，公司没有为本年度的国内亏损带来任何收益。
递延所得税资产的税收优惠的实现取决于项目预计可扣除或应纳税期间未来具有适当性质的应纳税所得额水平。根据现有的客观证据，公司认为递延所得税净资产不太可能变现。因此，截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司已为国内递延所得税净资产提供了全额估值补贴。公司打算维持剩余的估值
在有足够的积极证据支持估值备抵的撤销或减少之前，备抵金额。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，未确认的税收优惠总额没有发生重大变化。
10. 承付款和或有开支
承诺
公司的主要承诺包括其可转换优先票据下的未来还款义务、为数据中心和其他计算机和网络设备融资的融资租赁、办公设施的运营租赁、云服务、软件和维护协议，以及与第三方签订的提供托管和电信服务的协议。截至2022年12月31日的这些承诺在公司截至2022年12月31日的10-K表年度报告中披露，截至2023年6月30日的六个月中，这些承诺的重大更新将在此处披露，包括在本附注10和附注12中。
截至 2023 年 6 月 30 日，公司在各种主机托管和电信协议下的承诺总额为 $16.3百万，最高期限不超过 57月。这些协议要求公司在服务期限内按月付款，以换取某些网络服务。
截至 2023 年 6 月 30 日，公司未偿还的云服务、软件和维护协议承诺总额为 $78.2百万，其中 $18.9预计将在2023年剩余时间内支付一百万美元45.9预计将在2024年支付一百万美元，剩余的美元13.4预计将在2025年支付百万美元。
截至2023年6月30日，$747.52025年可转换优先票据的本金总额为百万美元，已到期，将于2025年6月1日到期。截至2023年6月30日，未发行2023年可转换优先票据。有关可转换优先票据的更多信息，请参阅附注6。
法律事务
公司参与正常业务过程中出现的各种法律和监管事务。管理层认为，这些问题的解决预计不会对公司的合并经营业绩、现金流或财务状况产生重大影响。但是，由于法律事务的不确定性，不利的解决可能会对公司未来特定时期的合并经营业绩、现金流或财务状况产生重大影响。公司按所产生的律师费支出。
赔偿协议
在正常业务过程中，公司签订了范围和条款各不相同的协议，根据这些协议，公司同意就某些事项向客户、供应商、出租人、商业伙伴和其他各方进行赔偿，包括但不限于因违反此类协议，包括违反安全、公司提供的服务或第三方提出的知识产权侵权索赔而造成的损失。此外，公司已与其董事、高级管理人员和某些雇员签订了赔偿协议，除其他外，要求公司赔偿他们因担任董事、高级管理人员或雇员的身份或服务而可能产生的某些责任。据公司所知，没有任何索赔可能对合并资产负债表、合并运营报表和综合亏损表或合并现金流量表产生重大影响。
11. 地理信息
下表根据客户账单地址（以千计）汇总了按地理区域划分的收入： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 | | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 |
| 美国 | | $ | 198,217 | | | $ | 170,984 | | | $ | 393,580 | | | $ | 338,231 | |
| 国际 | | 24,665 | | | 18,398 | | | 47,741 | | | 33,928 | |
| 总收入 | | $ | 222,882 | | | $ | 189,382 | | | $ | 441,321 | | | $ | 372,159 | |
| | | | | | | | |
下表汇总了各地点的财产和设备总额，净额（以千计）： | | | | | | | | | | | | | | |
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| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 美国 | | $ | 91,538 | | | $ | 92,659 | |
| 国际 | | 7,341 | | | 8,562 | |
| 财产和设备，净额 | | $ | 98,879 | | | $ | 101,221 | |
| | | | |
12. 租赁
该公司的办公室、数据中心以及计算机和网络设备的租约将在2031年的不同日期到期。该公司的租赁的剩余期限为 一到 八年，其中一些租约包括公司期权，可将租约延长至 一到 五年, 有些租赁包括终止租赁的选项 30-几天前通知。公司没有将房地产经营租赁的租赁和非租赁部分分开。
租赁费用的组成部分如下（以千计）： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 | | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 |
| 运营租赁成本 | | $ | 3,370 | | | $ | 2,869 | | | $ | 6,752 | | | $ | 5,769 | |
| 融资租赁成本： | | | | | | | | |
| 使用权资产的摊销 | | $ | 16 | | | $ | 135 | | | $ | 79 | | | $ | 468 | |
| | | | | | | | |
| 融资租赁成本总额 | | $ | 16 | | | $ | 135 | | | $ | 79 | | | $ | 468 | |
与租赁相关的补充现金流信息如下（以千计）： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 | | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 |
| 为计量租赁负债所含金额支付的现金： | | | | | | | | |
| 用于经营租赁的运营现金 | | $ | (2,825) | | | $ | (2,829) | | | $ | (5,318) | | | $ | (5,538) | |
| | | | | | | | |
| 为换取租赁义务而获得的使用权资产： | | | | | | | | |
| 经营租赁 | | 1,313 | | | 264 | | | 5,454 | | | 584 | |
| 融资租赁 | | 2,167 | | | — | | | 2,167 | | | — | |
| | | | | | | | |
与租赁相关的补充资产负债表信息如下（以千计）： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 经营租赁 | | | | |
| 经营租赁使用权资产 | | $ | 43,748 | | | $ | 44,120 | |
| | | | |
| 经营租赁负债 | | $ | 11,931 | | | $ | 10,626 | |
| 经营租赁负债——减去流动部分 | | 39,973 | | | 41,389 | |
| 经营租赁负债总额 | | $ | 51,904 | | | $ | 52,015 | |
| 融资租赁 | | | | |
| 融资租赁使用权资产 | | $ | 2,167 | | | $ | — | |
| | | | |
| 财产和设备，毛额 | | $ | 29,974 | | | $ | 36,282 | |
| 减去：累计折旧和摊销 | | (29,974) | | | (36,203) | |
| 财产和设备，净额 | | $ | — | | | $ | 79 | |
| | | | |
| 融资租赁负债 | | $ | 704 | | | $ | — | |
| 融资租赁负债——减去流动部分 | | 1,463 | | | — | |
| 融资租赁负债总额 | | $ | 2,167 | | | $ | — | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
加权平均剩余任期如下（以年为单位）： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 剩余租赁期限的加权平均值 | | | | |
| 经营租赁 | | 5.9 | | 6.4 |
| 融资租赁 | | 3.0 | | 0.0 |
| | | | |
加权平均贴现率如下： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 加权平均折扣率 | | | | |
| 经营租赁 | | 3.7 | % | | 3.4 | % |
| 融资租赁 | | 5.6 | % | | — | % |
| | | | |
租赁负债的到期日如下（以千计）： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度 | | 经营租赁 | | 融资租赁 | | |
| 剩余 2023 | | $ | 7,162 | | | $ | 412 | | | |
| 2024 | | 11,817 | | | 782 | | | |
| 2025 | | 8,893 | | | 782 | | | |
| 2026 | | 6,734 | | | 368 | | | |
| 2027 | | 5,728 | | | — | | | |
| 此后 | | 17,080 | | | — | | | |
| 未来最低租赁付款总额 | | 57,414 | | | 2,344 | | | |
| 减去：估算利息 | | (5,510) | | | (177) | | | |
| 总计 | | $ | 51,904 | | | $ | 2,167 | | | |
13. 后续事件
2023年8月3日，公司签订了最终协议，以约1美元的价格收购Aceyus, Inc.（“Aceyus”）的所有已发行和流通股本82收盘时为百万美元，在无现金、无债务的基础上，该金额将根据某些惯常的收购价格调整进行调整。该公司预计，这笔交易将在2023年第三季度末完成，前提是某些成交条件得到满足。该公司认为，收购Aceyus独特地提高了其利用两个重大机遇的能力，即促进大型企业客户从本地迁移到云端，以及利用情境数据在整个客户旅程中提供个性化体验，包括在人工智能和自动化解决方案中使用这些情境数据。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
您应将以下讨论与本10-Q表季度报告和截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中其他地方包含的简明合并财务报表及其附注一起阅读。
概述
我们是智能云联络中心的先驱和领先提供商，拥有超过 2,500 个客户。我们相信，我们的专业知识和技术使我们能够帮助各种规模的组织从传统的本地联络中心系统过渡到我们的云解决方案，从而实现这一领导地位。我们的解决方案由我们的虚拟联系中心（VCC）、云平台和应用程序组成，允许直接或通过我们的应用程序编程接口或 API 同步管理和优化语音、聊天、电子邮件、网络、社交媒体和移动渠道上的客户互动。我们的 VCC 云平台将每次客户互动与相应的代理资源进行匹配，并通过与相邻的企业应用程序（例如客户关系管理或 CRM 软件）集成，实时向代理提供相关的客户数据，以优化客户体验并提高代理工作效率。与传统的本地联络中心系统不同，我们的解决方案需要最少的前期投资，可以根据客户的要求快速部署和调整。
自 2001 年成立公司以来，我们一直专注于提供云联络中心软件。最初，我们的电话销售团队瞄准了规模较小的联络中心机会，随着时间的推移，我们投资扩大了云平台功能的广度和深度，以满足客户不断变化的需求。2009 年，我们做出了战略决策，将市场机会扩大到更大的联络中心。这一决定推动了对研发和现场销售团队的进一步投资，以满足这些大型联络中心的需求。我们认为，这种转变帮助我们实现了客户群的多元化，同时极大地增加了我们未来收入增长的机会。为了补充这些努力，我们还专注于通过营销活动（包括互联网广告、数字营销活动、社交媒体、贸易展、行业活动、电话营销和户外活动）来提高客户知名度并推动我们解决方案的采用。
我们通过具有定期订阅功能的 SaaS 业务模式提供解决方案。我们在VCC云平台上提供了一套全面的应用程序，旨在使我们的客户能够管理和优化入站和呼出联系中心之间的互动。我们主要通过销售订阅和VCC云平台的相关使用来创造收入。我们向客户收取访问我们解决方案的月度订阅费，主要根据代理席位的数量以及客户部署的特定功能和应用程序。我们将代理席位定义为允许同时访问我们的解决方案的指定代理的最大数量。我们的客户通常拥有的指定代理人多于代理席位，多个指定代理可能会使用一个代理席位，但不能同时使用。实际上，我们所有的客户都向我们购买订阅和相关的电话使用量。我们只有一小部分客户订阅了我们的平台，但直接从批发电信服务提供商那里购买电话服务。我们不向任何客户单独出售电话使用量。相关的使用费基于入站和出站互动的分钟数。我们还提供捆绑计划，通常适用于较小的部署，即向客户收取每个代理席位的每月固定费用，其中包括订阅和在邻近的48个州（在某些情况下还有加拿大）的无限制使用。我们向客户提供月度、年度和多年合同，通常需要提前30天通知才能减少代理席位数量。几乎可以立即增加代理席位数量。因此，我们的客户能够调整用于满足其不断变化的联络中心数量需求的座席数量。我们的大型客户通常选择年度合同，其中通常包括几个月的实施和启动期。固定订阅费（包括捆绑套餐）通常按月提前计费，而相关的使用费则按拖欠计费。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，订阅费和相关使用费分别占我们收入的91％和92％。
在截至2022年6月30日的三个月和六个月中，订阅费和相关使用费各占我们收入的91％。其余部分包括实施和优化解决方案所产生的专业服务收入。
宏观经济和其他因素
我们面临风险和风险敞口，包括不利的经济状况造成的风险和风险，包括宏观经济恶化和俄乌冲突。
宏观经济因素包括全球经济放缓、通货膨胀加剧、利率上升、供应链中断、经济产出下降和货币汇率波动。我们不断
监测这些情况对我们的业务和财务业绩以及整体全球经济和地缘政治格局的直接和间接影响。尽管从长远来看，宏观经济事件对我们的业务、经营业绩和整体财务状况的影响仍不确定，但我们预计，不利的经济状况将继续对我们的收入产生不利影响。例如，自 2022 年第三季度以来，我们的装机基础业务在许多垂直领域一直面临宏观经济阻力，该业务通常占我们年收入增长的大约一半。2023 年第二季度，我们的第三大垂直行业装机群消费者经历了最大的宏观经济阻力。
2022年3月，我们决定关闭俄罗斯办事处，并在葡萄牙建立一个新的欧洲开发中心，部分原因是俄乌冲突带来的不确定性越来越大。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，我们因关闭和搬迁俄罗斯业务而产生了约110万美元和180万美元的成本，其中10万美元和10万美元记录在收入成本中，50万美元和100万美元记录在研发费用中，20万美元和30万美元记录在一般和管理费用中，30万美元和40万美元记录在利息收入中其他见我们的简明合并运营报表和综合亏损报表。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中，我们因关闭和搬迁俄罗斯业务而产生了约110万美元和390万美元的成本，其中300万美元和40万美元记录在收入成本中，10万美元和270万美元记录在研发费用中，80万美元和110万美元记录在一般和管理费用中，20万美元和30万美元记录为利息收入和其他内容见我们的简明合并运营报表和综合报表损失。我们目前认为这一决定不会对我们的业务、经营业绩或财务状况产生重大影响。
由于从实体店向虚拟企业的转变，COVID-19 疫情对我们的财务业绩产生了适度的积极影响。COVID-19 疫情对美国和全球经济的持续影响仍不确定，但我们认为，大部分好处现已消失。
GAAP 的主要经营业绩
截至2023年6月30日的三个月和六个月中，我们的收入从截至2022年6月30日的三个月和六个月的1.894亿美元和3.722亿美元增至2.229亿美元和4.413亿美元。收入增长主要归功于我们的大型客户，这得益于我们的销售和营销活动的增加以及品牌知名度的提高。在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中，没有一个客户占我们总收入的10％以上。截至 2023 年 6 月 30 日，我们拥有来自多个行业的 2,500 多名客户，座位大小各不相同。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，我们的净亏损为2170万美元和4,900万美元，而在截至2022年6月30日的三个月和六个月中，净亏损为2370万美元和5,780万美元。
我们继续进行大量支出和投资，包括销售和营销、研发和基础设施方面的支出和投资。我们主要根据收入增长以及投资的效率和有效性来评估业务的成功。我们的业务增长和未来的成功取决于许多因素，包括我们继续扩大大型客户群、增加现有客户的收入、创新和国际扩张的能力。尽管这些领域为我们带来了巨大的机遇，但它们也带来了我们必须成功应对的风险和挑战，包括宏观经济恶化和俄乌冲突的影响，以成功发展我们的业务并改善我们的经营业绩。
主要运营和非公认会计准则财务业绩指标
除了简明合并财务报表中列出的财务业绩衡量标准外，我们还监控以下列出的关键指标，以帮助我们评估增长趋势、制定预算、衡量销售和营销工作的有效性以及评估运营效率。
基于美元的年度留存率
我们相信，基于美元的年度留存率可以深入了解我们留住和增加客户收入的能力，也是衡量我们客户关系长期价值的指标。我们基于美元的年度留存率的计算方法是将留存净收入除以每月留存基础净收入，然后使用所示期间过去十二个月的留存率进行平均值。我们将留存基础净收入定义为去年同期所有客户的经常性净收入，以及
我们将留存净收入定义为本期来自同一组客户的经常性净收入。我们将经常性净收入定义为净订阅收入和相关使用收入。
下表显示了我们基于所列期间净收入的基于美元的年度留存率： | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 十二个月已结束 |
| | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 |
| 基于美元的年度留存率 | | 112% | | 118% |
我们的美元留存率同比下降，这主要是由于我们在2022年开始经历宏观经济不利因素，并在2023年第二季度持续存在。
调整后 EBITDA
我们监测调整后的息税折旧摊销前利润，这是一项非公认会计准则财务指标，以分析我们的财务业绩，并认为作为美国公认会计原则指标的补充，它有助于投资者评估我们的持续经营业绩，增进对过去财务业绩的总体理解。我们认为，调整后的息税折旧摊销前利润有助于说明我们业务的潜在趋势，否则这些趋势可能会被我们排除在调整后息税折旧摊销前利润之外的收入或支出的影响所掩盖。此外，我们使用这项措施来制定预算和运营目标，以管理我们的业务和评估我们的业绩。我们还认为，调整后的息税折旧摊销前利润为投资者提供了另一种工具，可用于将我们在多个时期内的经常性核心业务经营业绩与行业中的其他公司进行比较。
调整后的息税折旧摊销前利润不应与根据美国公认会计原则编制的财务信息分开考虑，也不应将其作为其替代品，而且我们对调整后息税折旧摊销前利润的计算可能与我们行业中其他公司的计算有所不同。我们通过披露这些限制、根据美国公认会计原则列报财务报表以及将调整后的息税折旧摊销前利润与最直接可比的美国公认会计准则衡量标准净亏损进行对账来弥补与使用调整后息税折旧摊销前利润相关的固有限制。我们将调整后的息税折旧摊销前利润计算为 (1) 折旧和摊销、(2) 股票薪酬、(3) 利息支出、(4) 利息（收入）及其他、（5）与俄罗斯业务关闭和搬迁相关的退出成本、（6）与收购相关的交易和一次性整合成本、（7）或有对价支出、（8）退还去年多付的USF费用、（9）准备金（受益于）所得税，以及（10）其他不会直接影响我们认为的核心经营业绩的项目。
下表显示了报告期内净亏损与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况（以千计）： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 | | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 |
| 净亏损 | | $ | (21,739) | | | $ | (23,670) | | | $ | (48,987) | | | $ | (57,790) | |
| 非公认会计准则调整： | | | | | | | | |
折旧和摊销 (1) | | 11,724 | | | 11,640 | | | 23,071 | | | 22,435 | |
基于股票的薪酬 (2) | | 53,367 | | | 44,786 | | | 104,110 | | | 84,179 | |
| 利息支出 | | 1,866 | | | 1,857 | | | 3,711 | | | 3,727 | |
| | | | | | | | |
| 利息（收入）和其他 | | (6,123) | | | (280) | | | (10,244) | | | (1,125) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
与关闭和搬迁俄罗斯业务相关的退出成本 (3) | | 815 | | | 214 | | | 1,411 | | | 3,441 | |
| 收购相关交易和一次性整合成本 | | 877 | | | 1,714 | | | 2,332 | | | 3,352 | |
| | | | | | | | |
| 或有对价费用 | | — | | | — | | | — | | | 260 | |
| 前一年多付的 USF 费用的退款 | | — | | | (3,511) | | | — | | | (3,511) | |
| 所得税准备金 | | 753 | | | 332 | | | 1,280 | | | 2,588 | |
| | | | | | | | |
| 调整后 EBITDA | | $ | 41,540 | | | $ | 33,082 | | | $ | 76,684 | | | $ | 57,556 | |
(1)我们在报告所述期间的经营业绩中包含的折旧和摊销费用如下（以千计）： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 | | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 |
| 收入成本 | | $ | 9,269 | | | $ | 8,747 | | | $ | 18,176 | | | $ | 17,247 | |
| 研究和开发 | | 868 | | | 804 | | | 1,740 | | | 1,629 | |
| 销售和营销 | | 1 | | | 1 | | | 2 | | | 2 | |
| 一般和行政 | | 1,586 | | | 2,088 | | | 3,153 | | | 3,557 | |
折旧和摊销总额 | | $ | 11,724 | | | $ | 11,640 | | | $ | 23,071 | | | $ | 22,435 | |
(2)有关我们报告期间经营业绩中包含的股票薪酬支出，请参阅简明合并财务报表附注7。
(3)在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，与关闭和搬迁我们在俄罗斯的业务相关的退出成本分别为110万美元和180万美元。上面列出的80万美元和140万美元调整净额为30万美元，“利息（收入）及其他” 中包含的40万美元。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中，与关闭和搬迁我们在俄罗斯的业务相关的退出成本分别为110万美元和390万美元。上面列出的20万美元和340万美元调整扣除了 “折旧和摊销” 中包含的70万美元和80万美元，“利息（收入）及其他” 中包含的20万美元和30万美元。
我们经营业绩的关键组成部分
收入
我们的收入包括订阅和相关使用以及专业服务。我们将我们的订阅和相关使用视为经常性收入。这笔经常性收入包括交付和支持我们的 VCC 云平台的固定订阅费，以及相关的使用费。相关的使用费用通常基于入站和出站客户互动的分钟数。我们还提供捆绑套餐，通常适用于规模较小的部署，即向客户收取每个代理席位的每月固定费用，其中包括在接近 48 个州（在某些情况下，在加拿大）的订阅和无限使用。我们为客户提供月度、年度和多年合同，通常需要提前30天通知才能减少代理席位数量。代理席位数量的增加几乎可以立即调配。因此，我们的客户能够调整用于满足其不断变化的联络中心容量需求的座席数量。我们的大型客户通常选择年度合同，通常包括几个月的实施和试用期。
固定订阅费（包括捆绑使用套餐的套餐）通常按月预先计费，而可变使用费则按拖欠计费。固定订阅费在适用期限（主要是每月合同计费周期）内按直线确认。支持活动包括为我们的解决方案提供技术援助，以及根据可用情况进行升级和增强，这些费用不单独计费。非捆绑套餐的可变订阅相关使用费根据客户情况按拖欠计费
特定的每分钟费率计划，并在实际使用量时被确认。我们通常要求客户根据预计使用情况预付押金。除使用押金外，所有费用均不予退还。
此外，我们还通过协助客户实施我们的解决方案和优化使用来创造专业服务收入。这些服务包括应用程序配置、系统集成以及教育和培训服务。专业服务主要按固定费用计费，通常由我们直接执行。在少数情况下，我们的客户会选择自己提供这些服务或聘请自己的第三方服务提供商来提供此类服务。专业服务是在使用按比例绩效方法提供服务时获得认可，绩效根据劳动时间来衡量，前提是所有其他收入确认标准都得到满足。
尽管从长远来看，宏观经济事件对我们的业务、经营业绩和整体财务状况的影响仍不确定，但我们预计，不利的经济状况将继续对我们的收入产生不利影响。例如，自 2022 年第三季度以来，我们的装机基础业务在许多垂直领域一直面临宏观经济阻力，该业务通常占我们年收入增长的大约一半。2023 年第二季度，我们的第三大垂直行业装机群消费者经历了最大的宏观经济阻力。
收入成本
我们的收入成本主要包括人员成本，包括股票薪酬、我们向电信提供商支付的使用费、通用服务基金或USF、缴款和其他监管成本、服务器和设备的折旧和相关费用、建造和维护托管数据中心的成本、基于公共云的数据中心成本、分配的办公室和设施成本、收购技术的摊销以及内部使用软件成本的摊销。收入成本可能会因多种因素而波动，包括我们向电信提供商支付的费用，这些费用会根据客户对VCC云平台的使用情况、资本支出和相关折旧费用的时间以及员工人数的变化而有所不同。我们预计将继续投资专业服务、公共云、云运营、客户支持和网络基础设施，以保持服务的高质量和可用性。我们认为，通过规模经济，这将导致收入成本的绝对美元增加，但从长远来看，收入百分比会下降。
运营费用
我们将运营费用归类为研发、销售和市场营销以及一般和管理费用。
研究和开发。我们的研发费用主要包括与开发改进和扩展服务功能相关的人员的工资和相关费用，包括股票薪酬，以及质量保证、测试、产品管理和分配的管理费用。除了符合资本化条件的内部使用软件开发成本外，我们将研发费用按实际发生的方式进行支出。我们认为，持续投资我们的解决方案对我们未来的增长很重要，我们预计我们的研发费用在短期和长期内将以绝对美元计算增加，并且在收入中所占的百分比会波动。
销售和营销。销售和营销费用主要包括销售和营销人员的工资和相关费用，包括股票薪酬、销售佣金，以及广告、营销、企业通信、差旅费用和分配的管理费用。我们认为，继续投资销售和营销以继续实现收入增长非常重要，我们预计，随着我们继续支持我们的增长计划，销售和营销费用在短期和长期内将增加，占收入的百分比将波动。
一般和行政。一般和管理费用主要包括管理、财务和会计、法律、信息系统和人力资源人员的工资和相关费用，包括股票薪酬、专业费用、合规成本、其他公司支出和分配的管理费用。我们预计，短期内，一般和管理费用将以绝对美元和占收入的百分比波动，但从长远来看，绝对美元将增加，占收入的百分比将下降。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的经营业绩
根据本10-Q表季度报告中列出的简明合并运营报表和综合亏损表，下表列出了我们的经营业绩占收入的百分比
所示的时期： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 | | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 |
| 收入 | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
| 收入成本 | | 47 | % | | 47 | % | | 47 | % | | 48 | % |
| 毛利 | | 53 | % | | 53 | % | | 53 | % | | 52 | % |
| 运营费用： | | | | | | | | |
| 研究和开发 | | 18 | % | | 18 | % | | 18 | % | | 19 | % |
| 销售和营销 | | 33 | % | | 34 | % | | 34 | % | | 34 | % |
| 一般和行政 | | 13 | % | | 12 | % | | 13 | % | | 13 | % |
| 运营费用总额 | | 64 | % | | 64 | % | | 65 | % | | 66 | % |
| 运营损失 | | (11) | % | | (11) | % | | (12) | % | | (14) | % |
| 其他（支出）收入，净额： | | | | | | | | |
| 利息支出 | | (1) | % | | (1) | % | | (1) | % | | (1) | % |
| | | | | | | | |
| 利息收入和其他 | | 3 | % | | — | % | | 2 | % | | — | % |
| 其他收入（支出）总额，净额 | | 2 | % | | (1) | % | | 1 | % | | (1) | % |
| 所得税前亏损 | | (9) | % | | (12) | % | | (11) | % | | (15) | % |
| 所得税准备金 | | 1 | % | | — | % | | — | % | | 1 | % |
| 净亏损 | | (10) | % | | (12) | % | | (11) | % | | (16) | % |
| | | | | | | | |
收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 | | $
改变 | | %
改变 | | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 | | $
改变 | | %
改变 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | （以千计，百分比除外） |
| 收入 | | $ | 222,882 | | | $ | 189,382 | | | $ | 33,500 | | | 18 | % | | $ | 441,321 | | | $ | 372,159 | | | $ | 69,162 | | | 19 | % |
截至2023年6月30日的三个月和六个月中，收入与2022年同期相比有所增长，这主要归功于我们的大型客户，这得益于我们的销售和营销活动的增加以及品牌知名度的提高。
收入成本 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 | | $
改变 | | %
改变 | | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 | | $
改变 | | %
改变 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | （以千计，百分比除外） |
| 收入成本 | | $ | 104,361 | | | $ | 88,229 | | | $ | 16,132 | | | 18 | % | | $ | 209,117 | | | $ | 177,096 | | | $ | 32,021 | | | 18 | % |
| 占收入的百分比 | | 47 | % | | 47 | % | | | | | | 47% | | 48% | | | | |
截至2023年6月30日的三个月和六个月中，收入成本与2022年同期相比有所增加，这主要是由于客户使用量增加以及上一年度方法的变化，南佛罗里达大学的缴款和其他联邦电信服务费用增加了480万美元和700万美元，这导致截至2022年6月30日的三个月中收到的2020年退款分别为400万美元和1,020万美元由于客户活动增加，第三方托管软件成本增加，为400万美元人员成本增加了790万美元，这主要是由于员工人数增加、薪资增加和股票薪酬成本增加，折旧、数据中心和公共云成本增加了360万美元和880万美元，以支持我们不断增长的容量需求，以及全球扩张的咨询成本增加了20万美元和40万美元，但部分被与实施我们的解决方案相关的人员扩充成本减少60万美元和110万美元以及0.2美元所抵消到期的使用量和运营商成本减少了100万美元和150万美元改为降低速率，但部分被音量的增加所抵消。
毛利 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 | | $
改变 | | %
改变 | | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 | | $
改变 | | %
改变 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | （以千计，百分比除外） |
| 毛利 | | $ | 118,521 | | | $ | 101,153 | | | $ | 17,368 | | | 17 | % | | $232,204 | | $195,063 | | $37,141 | | 19% |
| 占收入的百分比 | | 53 | % | | 53 | % | | | | | | 53% | | 52% | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
与2022年同期相比，截至2023年6月30日的三个月和六个月的毛利增长主要是由于订阅量和相关收入的增加。截至2023年6月30日的六个月中，毛利率与2022年同期相比有所增长，这主要是由于我们的收入增长速度高于上述收入成本的增长。尽管持续投资于专业服务、公共云、云运营、客户支持和网络基础设施，但从长远来看，我们预计毛利率仍将增加，因为我们预计，从长远来看，收入增长将足以抵消这些增长。
运营费用
研究和开发 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 | | $
改变 | | %
改变 | | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 | | $
改变 | | %
改变 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | （以千计，百分比除外） |
研究和开发 | | $ | 39,210 | | | $ | 34,992 | | | $ | 4,218 | | | 12 | % | | $77,318 | | $70,816 | | $6,502 | | 9% |
| 占收入的百分比 | | 18 | % | | 18 | % | | | | | | 18% | | 19% | | | | |
与2022年同期相比，截至2023年6月30日的三个月中，研发费用增加的主要原因是与人事相关的成本增加了560万美元，这主要是由于股票薪酬成本的增加、员工人数的增加和工资的增加，这部分被符合资本化条件的研发成本增加120万美元所抵消，这笔费用将在软件上市后的估计使用寿命中按收入成本摊销已准备好用于其预期用途。与2022年同期相比，截至2023年6月30日的六个月中，研发费用增加的主要原因是与人事相关的成本增加了860万美元，这主要是由于股票薪酬成本的增加、员工人数的增加和工资的增加、40万美元的员工增员费用增加以及办公、设施和相关成本的增加30万美元，但部分被研发成本增加的320万美元所抵消有资格获得资本化。
销售和营销 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 | | $
改变 | | %
改变 | | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 | | $
改变 | | %
改变 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | （以千计，百分比除外） |
销售和营销 | | $ | 74,077 | | | $ | 64,098 | | | $ | 9,979 | | | 16 | % | | $150,391 | | $128,709 | | $21,682 | | 17% |
| 占收入的百分比 | | 33 | % | | 34 | % | | | | | | 34% | | 34% | | | | |
截至2023年6月30日的三个月和六个月中，销售和营销费用与2022年同期相比有所增加，这主要是由于股票薪酬成本增加、员工人数增加和薪水增加推动的人事成本增加了450万美元和1,010万美元，我们的解决方案销售和预订量增长推动的销售佣金支出增加了340万美元和710万美元，差旅成本增加了60万美元和90万美元这是由于商务旅行的增加。销售和营销费用的剩余净增长主要是由于我们执行了增长战略，以获取新客户，增加现有客户群中的代理席位数量，以及增加广告和其他营销费用以提高我们的品牌知名度。
一般和行政 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 | | $
改变 | | %
改变 | | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 | | $
改变 | | %
改变 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | （以千计，百分比除外） |
一般和行政 | | $ | 30,477 | | | $ | 23,824 | | | $ | 6,653 | | | 28 | % | | $58,735 | | $48,138 | | $10,597 | | 22% |
| 占收入的百分比 | | 13 | % | | 12 | % | | | | | | 13% | | 13% | | | | |
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，一般和管理费用与2022年同期相比有所增加，这主要是由于股票薪酬成本增加、员工人数增加和工资增加以及法律和其他专业服务成本增加了140万美元和20万美元，导致人事成本增加了520万美元和1,040万美元。
其他收入（支出），净额 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 | | $
改变 | | %
改变 | | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 | | $
改变 | | %
改变 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | （以千计，百分比除外） |
| 利息支出 | | $ | (1,866) | | | $ | (1,857) | | | $ | (9) | | | — | % | | $ | (3,711) | | | $ | (3,727) | | | $ | 16 | | | — | % |
| 利息收入和其他 | | 6,123 | | | 280 | | | 5,843 | | | 2,087 | % | | 10,244 | | | 1,125 | | | 9,119 | | | 811 | % |
| 其他收入（支出）总额，净额 | | $ | 4,257 | | | $ | (1,577) | | | $ | 5,834 | | | (370) | % | | $ | 6,533 | | | $ | (2,602) | | | $ | 9,135 | | | (351) | % |
| 占收入的百分比 | | 2 | % | | (1) | % | | | | | | 1 | % | | (1) | % | | | | |
与2022年同期相比，截至2023年6月30日的三个月和六个月的利息支出保持稳定，因为它主要与我们的2025年可转换优先票据有关，在此期间，这些票据的未偿还本金总额保持不变。详情见合并财务报表附注6。
截至2023年6月30日的三个月和六个月中，利息收入和其他收入与2022年同期相比有所增加，这主要是由于我们的有价投资的利息收入增加，但外币交易损失的增加部分抵消了这一点。
流动性和资本资源
迄今为止，我们的运营资金主要来自销售我们的解决方案、股权和债务融资的净收益，包括2020年5月和6月发行2025年可转换优先票据以及2018年5月发行2023年可转换优先票据，以及租赁融资。截至2023年6月30日，我们的营运资金为6.83亿美元，其中包括1.956亿美元的现金和现金等价物以及4.642亿美元的短期有价投资，不包括8,510万美元的长期有价投资。2023年的可转换优先票据于2023年5月1日到期，以现金和普通股的组合结算。到期后，与2023年1.947亿美元可转换优先票据的回购和提前结算相关的未偿还上限看涨期权已结算，这使我们获得了370,877股股票和7,450万美元。我们相信，我们现有的现金和现金等价物将足以满足我们至少未来12个月的营运资金和资本支出需求。
我们计划在未来继续为我们的运营提供资金，主要通过销售我们的解决方案、股权和债务融资的净收益以及租赁融资来筹集资金。我们未来的资本需求将取决于许多因素，包括我们的增长率、市场对我们解决方案的持续接受度、全球经济的实力、客户留存率、客户群的增长、我们获得新客户的能力、支持研发工作的支出时间和范围、第三方或政府实体任何未决或未来的诉讼或其他索赔的结果、销售和营销活动和人员的扩大、所产生的新产品和增强产品的推出、支出关闭我们在俄罗斯的业务，扩大我们在葡萄牙的新办事处，以及由于这种过渡而造成的任何运营中断，以及当前过渡的持续时间和严重程度的影响
经济衰退，以及俄乌因这些因素或其他因素而发生的冲突。我们还可能收购或投资互补业务、技术和知识产权，这可能会增加我们对现金和未来资本需求的使用，既用于支付收购成本，又支持我们的合并业务。我们可以随时通过股权或债务融资筹集额外资金，为这些或其他要求提供资金。但是，根据我们的财务业绩、经济和市场状况、普通股的交易价格以及其他因素，包括当前经济衰退的持续时间和严重程度以及金融市场的波动，包括俄罗斯-乌克兰冲突造成的波动，我们可能无法在需要时以我们可接受的条件通过股权或债务融资筹集额外资金。如果我们无法根据需要筹集额外资金，我们的业务、经营业绩和财务状况可能会受到损害。此外，如果我们在未来十二个月的经营业绩低于我们的预期，我们的流动性和业务运营能力也可能受到损害。
如果我们通过发行股票或股票挂钩证券筹集额外资金，现有股东的所有权将被稀释。如果我们通过增加债务筹集额外资金，我们将面临更多的还本付息义务，还可能受到限制性契约和其他运营限制的约束，这些限制可能会对我们的业务运营能力产生负面影响。
现金流
下表汇总了我们在所述期间的现金流量（以千计）： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 六个月已结束 |
| | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 | | | | |
| 经营活动提供的净现金 | | $ | 55,264 | | | $ | 25,599 | | | | | |
| 投资活动提供的（用于）净现金 | | (129,721) | | | 25,607 | | | | | |
| 由（用于）融资活动提供的净现金 | | 90,709 | | | (40,791) | | | | | |
| 现金、现金等价物和限制性现金净增加 | | $ | 16,252 | | | $ | 10,415 | | | | | |
| | | | | | | | |
来自经营活动的现金流
运营活动提供的现金主要受我们的人事相关支出、数据中心和电信运营商成本、办公和设施相关成本、南佛罗里达大学缴款和其他监管成本以及客户付款的金额和时间的影响。如果我们继续改善财务业绩，我们预计经营活动提供的净现金将增加。我们最大的运营现金流来源是客户为订阅和相关使用服务收取的现金。客户对这些服务的付款通常按月收取。
在截至2023年6月30日的六个月中，经营活动提供的净现金为5,530万美元。经营活动提供的净现金来自我们的净亏损4,900万美元，为调节净亏损与运营活动提供的净现金而进行的调整为1.577亿美元，主要包括1.041亿美元的股票薪酬、2570万美元的佣金成本摊销、2310万美元的折旧和摊销、580万美元的运营租赁使用权资产摊销以及180万美元的可转换优先票据发行成本摊销，部分由使用现金购买经营资产所抵消；负债为5,340万美元，主要是由于向供应商支付现金的时间和客户的现金收入。
在截至2022年6月30日的六个月中，经营活动提供的净现金为2560万美元。经营活动提供的净现金源于我们的净亏损为5,780万美元，为调节净亏损与运营活动提供的净现金而进行的调整为1.303亿美元，主要包括8,420万美元的股票薪酬、2,240万美元的折旧和摊销、1,870万美元的佣金成本摊销、190万美元的可转换优先票据发行成本摊销以及超额推断或有对价的调整（590万美元）其收购日公允价值，由使用以下各项抵消运营资产现金和负债为4,690万美元，这主要是由于向供应商支付现金的时间和客户的现金收入。
来自投资活动的现金流
在截至2023年6月30日的六个月中，用于投资活动的净现金为1.297亿美元，包括与购买有价投资相关的3.376亿美元、1,660万美元的资本支出和360万美元
百万美元的资本化软件开发成本，部分被与销售和到期的有价投资的现金收入相关的2.281亿美元所抵消。
在截至2022年6月30日的六个月中，投资活动提供的净现金为2560万美元，包括与有价投资的销售和到期现金收益相关的2.152亿美元，部分被与购买有价投资相关的1.517亿美元、3,450万美元的资本支出、与对一家私营公司的股权投资相关的200万美元和资本化软件开发成本140万美元所抵消。
来自融资活动的现金流
在截至2023年6月30日的六个月中，融资活动提供的净现金为9,070万美元，与2023年可转换优先票据回购和提前结算相关的未偿还上限看涨期权到期结算所获得的7,450万美元现金、根据我们的员工股票购买计划出售普通股的940万美元以及行使股票期权产生的700万美元现金收益部分抵消了已支付的20万美元现金与2023年可转换优先票据结算有关。
在截至2022年6月30日的六个月中，用于融资活动的净现金为4,080万美元，涉及与2023年可转换优先票据结算相关的3,400万美元现金和与收购相关的或有对价支付的2400万美元现金，其中1,810万美元代表收购日的公允价值，作为融资活动披露，590万美元代表超过收购日的支付金额公允价值，并作为运营调整披露活动，部分被根据我们的员工股票购买计划出售普通股所得的830万美元以及行使股票期权产生的300万美元现金收益所抵消。
关键会计政策与估计
我们的简明合并财务报表根据美国公认会计原则编制。这些财务报表的编制要求我们做出影响报告的资产、负债、收入、支出和相关披露金额的估计和假设。我们会持续评估我们的估计和假设。在不同的假设或条件下，我们的实际结果可能与这些估计有所不同。
与我们在2023年2月24日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告中披露的关键会计政策和估计没有重大变化。
最近的会计公告
参见本报告所含简明合并财务报表附注的附注1。
合同义务和其他义务
我们的物质现金需求包括以下合同义务和其他义务。
可转换优先票据
2020年5月和6月，我们在私募发行中发行了2025年可转换优先票据的本金总额为7.475亿美元。2025年可转换优先票据将于2025年6月1日到期，是我们的优先无抵押债务。2025年可转换优先票据按每年0.50％的固定利率计息，从2020年12月1日开始，每半年在每年的6月1日和12月1日拖欠一次。扣除初始购买者的折扣和佣金以及预计的债务发行成本后，此次发行的净收益总额约为7.288亿美元。截至2023年6月30日，我们的2025年可转换优先票据的未偿还本金总额为7.475亿美元。
2018年5月，我们在私募发行中发行了2023年可转换优先票据的本金总额为2.588亿美元。截至2023年3月31日，在2023年票据回购交易和转换请求下的其他和解协议生效后，2023年可转换优先票据的本金总额约为20万美元。2023年的可转换优先票据于2023年5月1日到期，其余本金以现金和普通股的组合结算。
有关可转换优先票据的更多信息，请参阅本报告所含合并财务报表附注6。
租赁
我们的办公室、数据中心以及计算机和网络设备的租约将在2031年之前的不同日期到期。我们的租约剩余期限为一到八年。其中一些租约包括将租约延长至一至五年的选项，有些租约包括提前30天通知终止租约的选项。截至2023年6月30日，我们的未偿经营租赁债务为5,740万美元，其中710万美元将在2023年剩余时间内支付，2,070万美元在2024年和2025年支付，1,250万美元在2026年和2027年支付，1710万美元在2027年之后支付。截至2023年6月30日，我们的未偿还融资租赁债务为230万美元，其中40万美元将在2023年剩余时间内支付，150万美元将在2024年和2025年支付，40万美元将在2026年支付。更多细节见本报告所列合并财务报表附注12。
云服务和软件与维护
截至2023年6月30日，我们有未偿还的云服务、软件和维护协议承诺总额为7,820万美元，其中1,890万美元预计将在2023年剩余时间内支付，4,590万美元预计将在2024年支付，其余1,340万美元预计将在2025年支付。
托管和电信使用服务
我们与第三方签订了提供主机托管和电信服务的协议。这些协议要求在固定期限内每月付款，以换取对网络和电信可用性的某些担保。截至2023年6月30日，我们未偿还的托管和电信债务为1,630万美元，其中390万美元将在2023年剩余时间内支付，990万美元在2024年和2025年支付，230万美元在2026年和2027年支付，20万美元应在2028年支付。
赔偿协议
在正常业务过程中，我们签订的协议范围和条款各不相同，根据这些协议，我们同意就某些事项向客户、供应商、出租人、商业伙伴和其他各方进行赔偿，包括但不限于因违反此类协议、我们提供的服务或第三方提出的知识产权侵权索赔而造成的损失。此外，我们已经与我们的董事、高级管理人员和某些员工签订了赔偿协议，除其他外，这将要求我们对他们因其作为董事、高级管理人员或雇员的身份或服务而可能产生的某些责任进行赔偿。据我们所知，没有任何索赔可能对我们的合并资产负债表、合并运营报表和综合亏损表或合并现金流量表产生重大影响。
突发事件-法律和监管
我们受到某些法律和监管程序的约束，并且可能不时参与与合同纠纷、知识产权、就业事务、监管合规事宜有关的各种索赔、诉讼、调查和诉讼，以及与正常业务过程中出现的各种索赔有关的其他诉讼事项。我们通过评估损失是否被视为可能的损失以及是否可以合理估计，来确定是否应计意外开支造成的估计损失。我们使用合理可用的信息分析具体的诉讼和监管事务，从而评估我们的潜在责任。我们会与内部和外部法律顾问协商，对估计的损失形成看法，这涉及对潜在结果和结果进行主观分析，假设适当的诉讼和和解策略有多种组合。法律费用在发生期间记为支出。更多细节见合并财务报表附注10。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
我们在正常业务过程中面临市场风险。市场风险是指由于金融市场价格和利率的不利变化而可能影响我们的财务状况的损失风险。我们的市场风险敞口主要是利率和外币汇率波动的结果。我们不持有或发行用于交易目的的金融工具。有关市场风险的讨论，请参阅我们截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告第7A项中的 “市场风险的定量和定性披露”。自 2022 年 12 月 31 日以来，我们的市场风险敞口没有发生重大变化。
利率敏感度
截至2023年6月30日，我们的现金和现金等价物以及有价证券（短期和长期）总额为7.449亿美元。现金等价物和有价证券主要投资于美国机构和政府赞助的证券、美国国债、市政债券、商业票据、公司债券、存款证和货币市场基金。我们的投资政策侧重于保护资本和支持我们的流动性需求。根据这项政策，我们投资于评级较高的证券，同时限制除美国政府以外的任何一家发行人的信贷敞口。我们不会出于交易或投机目的投资金融工具，也不会使用杠杆金融工具。我们聘请遵守我们投资政策指导方针的外部投资经理。假设的100个基点的利率变化不会对我们的现金和现金等价物或有价投资的价值产生重大影响。
截至2023年6月30日，我们的2025年可转换优先票据的未偿还本金总额为7.475亿美元。由于其转换特征，可转换优先票据的公允价值受利率风险、市场风险和其他因素的影响。随着普通股价格的上涨，可转换优先票据的公允价值通常会增加，随着普通股价格的下跌，公允价值通常会下降。利息和市值的变化会影响可转换优先票据的公允价值，但由于债务的固定性质，不会影响我们的财务状况、现金流或经营业绩。此外，我们在简明的合并资产负债表上以面值减去未摊销折扣的价格持有可转换优先票据，我们列报的公允价值仅用于必要的披露目的。
我们的可转换优先票据采用固定利率，因此不受利率风险的影响。我们没有以任何重大方式使用衍生金融工具、衍生商品工具或其他市场风险敏感工具、头寸或交易，但2020年5月和6月与发行2025年可转换优先票据有关的私下谈判上限看涨交易除外。
外币风险
我们的外国子公司的功能货币是美元。我们的销售主要以美元计价，因此，我们的收入不受外汇风险的直接影响。但是，我们间接面临外汇风险。美元走强会使我们的解决方案在美国境外更加昂贵，因此可能会减少需求。美元贬值可能会产生相反的影响。这种受货币波动影响的经济风险很难衡量或预测，因为除了货币波动的影响外，我们的销售还受到许多因素的影响。我们的运营费用通常以我们业务所在国家的货币计价，俄罗斯除外，在俄罗斯，我们的员工薪酬主要以美元计价。2022 年 3 月，我们决定在 2022 年 6 月关闭我们的俄罗斯办事处，并在葡萄牙建立一个新的欧洲开发中心。
因此，由于外币汇率的变化，我们的合并经营业绩和现金流会受到波动的影响，未来可能会受到外汇汇率变化的不利影响。迄今为止，我们尚未就外币风险或其他衍生金融工具达成任何套期保值安排。在截至2023年6月30日的六个月中，适用于我们业务的假设外币汇率变动10％将对我们的运营费用产生最大影响390万美元。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
在包括首席执行官兼首席财务官在内的管理层的监督和参与下，我们对截至2023年6月30日的《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条所定义的披露控制和程序的有效性进行了评估。
根据管理层的评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至2023年6月30日，我们的披露控制和程序的设计和有效性旨在在合理的水平上保证我们在根据《交易法》提交或提交的报告中必须披露的信息是在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告的，并酌情收集并传达给我们的管理层以便及时关于必要披露的决定。
在设计和评估我们的披露控制和程序时，管理层认识到，任何披露控制和程序，无论设计和运作得多好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外，披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，管理层必须运用自己的判断来评估可能的控制和程序相对于其成本的好处。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年6月30日的三个月中，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或者有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
有关本项目的信息可在本10-Q表季度报告简明合并财务报表附注10的 “法律事务” 标题下找到，该信息以引用方式纳入此处。
第 1A 项。风险因素
除了以下风险因素（更新了我们先前在2023年2月24日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告中披露的风险因素）外，与之前在截至2022年12月31日的财年10-K表年度报告第1部分第1A项中披露的风险因素相比没有重大变化。除了本报告中列出的其他信息（包括以下风险因素更新）外，您还应仔细考虑我们在10-K表年度报告中讨论的风险因素，因为它们可能会对我们的业务、财务状况和未来的经营业绩产生重大影响。
我们人工智能解决方案的进一步开发可能不会成功，并可能导致声誉损害，我们未来的经营业绩可能会受到重大损害。
我们计划继续进一步开发和增强我们的人工智能功能。虽然我们的目标是让人工智能驱动的功能提高代理效率并改善客户体验，但我们的人工智能功能可能无法达到足够的准确性，或者可能无法满足客户的需求。此外，我们可能无法纳入足够的客户培训数据，此类数据可能包含有偏见或其他不准确的信息。此外，我们的竞争对手或其他组织可能会更快或更成功地将人工智能功能整合到他们的产品中，他们的人工智能功能可能获得比我们的更高的市场接受度，这可能会导致我们无法收回在开发人工智能功能方面的投资，从而导致业务损失。如果发生任何此类或其他事件，我们的竞争能力、声誉和经营业绩可能会受到重大和不利影响。
我们的解决方案中采用的人工智能技术和功能包括新的和不断发展的技术，这些技术可能会带来法律和商业风险。
我们在解决方案中加入了许多由人工智能驱动的功能，并正在投资扩展我们的人工智能能力。人工智能技术复杂且发展迅速，我们面临着来自其他公司的激烈竞争以及不断变化的法律和监管格局。在我们的解决方案中加入人工智能驱动的功能可能会使我们受到新的或更严格的政府或监管审查、诉讼、保密或安全风险、道德问题或其他可能损害我们的业务、声誉、财务状况或运营业绩的复杂情况。联邦或州法律或美国法院尚未完全涉及围绕人工智能技术的知识产权所有权和许可权，包括版权，而我们配置和使用人工智能技术的方式可能会使我们面临版权侵权或其他知识产权盗用的索赔。美国和其他国家可能会通过新的法律和法规，或者对现有法律和法规的解释会影响我们的解决方案的运作和我们使用人工智能的方式。此外，遵守此类法律或法规的成本可能很高，并将增加我们的运营费用，这可能会损害我们的业务、声誉、财务状况和经营业绩。
围绕新兴人工智能技术（例如生成式人工智能）的不确定性可能需要额外的投资，开发新的方法和流程，这将是昂贵的，而且会增加我们的开支。大型语言模型（LLM）可以生成包含偏见、事实错误、虚假陈述、攻击性语言或不当陈述的书面内容。虽然我们寻求以最大限度地减少这种情况发生的方式使用LLM，但此类事件仍然存在发生的风险。这些风险可能会损害我们的业务、声誉、财务状况和经营业绩。此外，人工智能的使用涉及巨大的技术复杂性，需要专业知识，而人工智能行业对专业人员的竞争也非常激烈。我们的人工智能系统或基础设施的任何中断或故障都可能导致我们的运营延误或错误，这可能会损害我们的业务、声誉、财务状况和运营业绩。
我们的员工使用人工智能可能会给我们的业务带来风险。
我们的员工接触并使用人工智能技术来完成与我们的业务相关的某些任务。我们有专门针对在工作场所使用人工智能工具的指导方针，包括我们的行为准则、保密义务、IT 内部使用政策和其他公司政策。但是，我们的员工可能会使用这些授权或未经授权的工具，这会带来与数据保护相关的潜在风险，包括网络安全风险、向未经授权的接收者泄露我们的专有机密信息以及滥用我们或第三方的知识产权。即使我们的员工使用人工智能技术符合我们的指导方针，也可能导致对我们提出与侵犯第三方知识产权、未经授权访问或使用专有信息以及未能遵守开源软件要求有关的指控或索赔。人工智能技术还可能产生不准确的响应，从而导致我们的决策、解决方案开发或其他业务活动出现错误，这可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生负面影响。我们降低这些风险的能力将取决于我们对人工智能技术使用的适当政策、指导方针和程序的持续有效培训、监督和执行，以及员工的合规性。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
不适用。
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
规则 10b5-1 计划
公司没有董事或高级职员 采用、已修改或 终止在截至2023年6月30日的公司财季中，第10b5-1条的交易安排或非规则10b5-1的交易安排。
通过经修订和重述的章程
2023 年 8 月 2 日，公司董事会通过了经修订和重述的公司章程（“经修订和重述的章程”），立即生效。经修订和重述的章程，除其他外：
•处理与经修订的1934年《证券交易法》（“通用代理规则”）第14a-19条有关的事项，包括：
◦要求使用通用代理规则的股东提供证据，证明其已根据通用代理规则的要求向公司股东征求了意见；
◦要求根据预先通知章程提供通知的股东如果该股东不再计划根据通用代理规则征求代理人，则应通知公司；
◦如果股东通知公司该股东不再根据通用代理规则进行招标或未能遵守适用规则，则允许公司无视，并要求使用通用代理规则的股东同意公司可以无视、代理或投票；以及
◦要求打算使用通用代理规则的股东在会议前至少五个工作日提供符合通用代理规则要求的合理证据；
•加强与股东提案和股东董事提名相关的信息和程序要求，包括：
◦要求提名或提名的股东披露某些额外或扩展的信息，包括（i）该股东在竞争对手中的权益；（ii）该股东认为提交年会的业务符合公司及其股东的最大利益的理由；以及（iii）有关该股东关联方的信息；以及
◦要求提名股东披露有关每位被提名人的其他信息，包括：(i) 有关该股东与该被提名人及其关联公司、关联公司或其他共同行动者的关系和向其支付的补偿的信息；以及 (ii) 根据经修订和重述的章程中的预先通知条款，该股东支持者必须披露的关于自己的信息相同或相似；
•澄清更新后的信息无法弥补预先通知的缺陷、延长截止日期或允许新的提案或被提名人；
•明确保留白色代理卡供公司董事会使用；
•在每种情况下，修改与休会程序和有权在股东大会上投票的股东名单的可用性有关的条款，以反映《特拉华州通用公司法》的最新修正案；以及
•进行其他更新，包括部长级更新，澄清和遵守变更。
上述经修订和重述的章程摘要并不完整，而是参照经修订和重述的章程的完整文本进行全面限定，这些章程作为附录3.1附于此，并以引用方式纳入此处。
第 6 项。展品 | | | | | | | | |
展览
数字 | | 描述 |
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3.1. | | 修订和重述了 Five9, Inc. 的章程 |
31.1* | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对Five9, Inc.首席执行官进行认证。 |
31.2* | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对Five9, Inc.的首席财务官进行认证。 |
32.1** | | 根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的《美国法典》第 18 篇第 1350 条 Five9, Inc. 的首席执行官兼首席财务官认证. |
| 101.INS* | | XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。 |
| 101.SCH* | | XBRL 分类架构链接库文档 |
| 101.CAL* | | XBRL 分类计算链接库文档 |
| 101.DEF* | | XBRL 分类法定义链接库文档 |
| 101.LAB* | | XBRL 分类标签 Linkbase 文档 |
| 101.PRE* | | XBRL 分类法演示链接库文档 |
| 104 | | 封面交互式数据文件。格式化为内联 XBRL 并包含在附录 101 中。 |
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* 随函提交。
** 随函提供。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。 | | | | | | | | | | | |
| | | Five9, Inc. |
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| 日期： | 2023年8月7日 | 来自： | /s/迈克尔·伯克兰 |
| | | 迈克尔·伯克兰 |
| | | 首席执行官 |
| | | （首席执行官） |
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| | | /s/Barry Zwarenstein |
| | | 巴里·兹瓦伦斯坦 |
| | | 首席财务官 |
| | | （首席财务官） |
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| | | /s/ Leena Mansharamani |
| | | Leena Mansharamani |
| | | 首席会计官 |
| | | （首席会计官） |