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927
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
在截至的季度期间
或者
对于从 ___________________________ 到 ___________________
委员会档案编号
（其章程中规定的注册人的确切姓名）
| ||
（公司或组织的州或其他司法管辖区） | （美国国税局雇主识别号） | |
|
(
（注册人的电话号码，包括区号）
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题 |
| 交易符号 |
| 注册的每个交易所的名称 |
用勾号指明注册人 (1) 在过去 12 个月（或注册人必须提交此类报告的较短期限）中是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2)在过去的九十 (90) 天内一直受到此类申报要求的约束。
用勾号指明注册人是否在过去 12 个月（或注册人必须提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规 405（本章第 232.405 节）要求提交的所有交互式数据文件。
用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《证券交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器◻ | 非加速过滤器◻ | 规模较小的申报公司 | 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。◻
用复选标记指明注册人是否为空壳公司（定义见规则）《交易法》第12b-2）。是的
唯一已发行普通股类别的股票数量：
目录
艾利德运动技术有限公司
索引
第一部分财务信息 | 页号 | |||
第 1 项。 | 财务报表 |
| ||
简明合并资产负债表——未经审计 | 1 | |||
简明合并损益表和综合收益（亏损）——未经审计 | 2 | |||
简明合并股东权益表——未经审计 | 3 | |||
简明合并现金流量表——未经审计 | 4 | |||
简明合并财务报表附注——未经审计 | 5 | |||
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 19 | ||
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 27 | ||
第 4 项。 | 控制和程序 | 28 | ||
第二部分。其他信息 | 29 | |||
第 1A 项。 | 风险因素 | 29 | ||
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 29 | ||
第 6 项。 | 展品 | 29 | ||
目录
艾利德运动技术有限公司
简明的合并资产负债表
（以千计，每股数据除外）
（未经审计）
6月30日 | 十二月三十一日 | ||||||
| 2023 |
| 2022 |
| |||
资产 | |||||||
流动资产： | |||||||
现金和现金等价物 | $ | | $ | | |||
贸易应收账款，扣除信贷损失准备金 | | | |||||
库存 |
| |
| | |||
预付费用和其他资产 |
| |
| | |||
流动资产总额 |
| |
| | |||
不动产、厂房和设备，净额 |
| |
| | |||
递延所得税 |
| |
| | |||
无形资产，净额 |
| |
| | |||
善意 |
| |
| | |||
经营租赁资产 | | | |||||
其他长期资产 |
| |
| | |||
总资产 | $ | | $ | | |||
负债和股东权益 | |||||||
流动负债： | |||||||
应付账款 | $ | | $ | | |||
应计负债 |
| |
| | |||
流动负债总额 |
| |
| | |||
长期债务 |
| |
| | |||
递延所得税 |
| |
| | |||
养老金和退休后债务 |
| |
| | |||
经营租赁负债 | | | |||||
其他长期负债 | | | |||||
负债总额 |
| |
| | |||
股东权益： | |||||||
普通股， |
| |
| | |||
优先股，面值 $ |
|
| |||||
留存收益 |
| |
| | |||
累计其他综合亏损 |
| ( |
| ( | |||
股东权益总额 |
| |
| | |||
负债和股东权益总额 | $ | | $ | | |||
参见简明合并财务报表的附注。
1
目录
艾利德运动技术有限公司
简明合并收益表和综合收益（亏损）
（以千计，每股数据除外）
（未经审计）
在截至的三个月中 | 在截至的六个月中 | ||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| |||||
收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
销售商品的成本 |
| |
| |
| |
| | |||||
毛利 |
| |
| |
| |
| | |||||
运营成本和支出： | |||||||||||||
卖出 |
| |
| |
| |
| | |||||
一般和行政 |
| |
| |
| |
| | |||||
工程与开发 |
| |
| |
| |
| | |||||
业务发展 |
| |
| |
| |
| | |||||
无形资产的摊销 |
| |
| |
| |
| | |||||
运营成本和支出总额 |
| |
| |
| |
| | |||||
营业收入 |
| |
| |
| |
| | |||||
其他费用，净额： | |||||||||||||
利息支出 |
| |
| |
| |
| | |||||
其他（收入）支出，净额 |
| ( |
| ( |
| |
| ( | |||||
其他支出总额，净额 |
| |
| |
| |
| | |||||
所得税前收入 |
| |
| |
| |
| | |||||
所得税准备金 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
净收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
每股基本收益： | |||||||||||||
每股收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
基本加权平均普通股 |
| |
| |
| |
| | |||||
摊薄后的每股收益： | |||||||||||||
每股收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
摊薄后的加权平均普通股 |
| |
| |
| |
| | |||||
净收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
其他综合收益（亏损）： | |||||||||||||
外币折算调整 | ( | ( | | ( | |||||||||
衍生品收益（亏损），扣除税款 | | | ( | | |||||||||
综合收益（亏损） | $ | | $ | ( | $ | | $ | | |||||
参见简明合并财务报表的附注。
2
目录
艾利德运动技术有限公司
简明的股东权益合并报表
（以千计，每股数据除外）
（未经审计）
普通股 |
| 累计其他综合（亏损）收益 | |||||||||||||||||||||||
（除每股数据外，以千计） | 股份 |
| 金额 |
| 未摊销股权成本奖励 |
| 普通股和实收资本 |
| 留存收益 |
| 外币折算调整 |
| 衍生品的累计收益（亏损） |
| 养老金调整 |
| 股东权益总额 | ||||||||
余额，2022 年 12 月 31 日 | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | ||||||||
员工福利股票计划下的股票交易 | |
| | |
| | |||||||||||||||||||
发行扣除没收的限制性股票 | | | ( | ( |
| ( | |||||||||||||||||||
与收购相关的股票发行 | | | | | |||||||||||||||||||||
股票薪酬支出 | | |
| | |||||||||||||||||||||
为支付员工工资税而扣留的股份 | ( | ( | ( | ( | |||||||||||||||||||||
综合收益（亏损） | | ( | ( | ||||||||||||||||||||||
衍生交易的税收影响 | | | |||||||||||||||||||||||
净收入 |
|
| |
| | ||||||||||||||||||||
给股东的分红-$ | ( | ( | |||||||||||||||||||||||
余额，2023 年 3 月 31 日 | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | ||||||||
发行扣除没收的限制性股票 | | | ( | |
| | |||||||||||||||||||
股票薪酬支出 | | |
| | |||||||||||||||||||||
为支付员工工资税而扣留的股份 | ( | ( | ( | ( | |||||||||||||||||||||
综合（亏损）收入 | ( | | | ||||||||||||||||||||||
衍生交易的税收影响 | ( | ( | |||||||||||||||||||||||
净收入 | | | |||||||||||||||||||||||
给股东的分红-$ | ( |
| ( | ||||||||||||||||||||||
余额，2023 年 6 月 30 日 | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | ||||||||
普通股 |
| 累计其他综合（亏损）收益 | |||||||||||||||||||||||
（除每股数据外，以千计） | 股份 |
| 金额 |
| 未摊销股权成本奖励 |
| 普通股和实收资本 |
| 留存收益 |
| 外币折算调整 |
| 衍生品的累计收益（亏损） |
| 养老金调整 |
| 股东权益总额 | ||||||||
余额，2021 年 12 月 31 日 | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | ||||||||
员工福利股票计划下的股票交易 | |
| | |
| | |||||||||||||||||||
发行扣除没收的限制性股票 | |
| |
| ( | ( |
| ( | |||||||||||||||||
股票薪酬支出 |
| | |
| | ||||||||||||||||||||
为支付员工工资税而扣留的股份 | ( | ( | ( | ( | |||||||||||||||||||||
综合（亏损）收入 | ( | | | ||||||||||||||||||||||
衍生交易的税收影响 | ( | ( | |||||||||||||||||||||||
净收入 |
|
| |
| | ||||||||||||||||||||
给股东的分红-$ | ( | ( | |||||||||||||||||||||||
余额，2022 年 3 月 31 日 | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | ||||||||
发行扣除没收的限制性股票 | | | ( | ( |
| ( | |||||||||||||||||||
与收购相关的股票发行 | | | | | |||||||||||||||||||||
股票薪酬支出 | | |
| | |||||||||||||||||||||
为支付员工工资税而扣留的股份 | ( | ( | ( | ( | |||||||||||||||||||||
综合（亏损）收入 | ( | | ( | ||||||||||||||||||||||
衍生交易的税收影响 | ( | ( | |||||||||||||||||||||||
净收入 | | | |||||||||||||||||||||||
给股东的分红-$ |
|
| ( |
| ( | ||||||||||||||||||||
余额，2022 年 6 月 30 日 | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | ||||||||
参见简明合并财务报表的附注。
3
目录
艾利德运动技术有限公司
简明的合并现金流量表
（以千计）
（未经审计）
在截至的六个月中 | |||||||
6月30日 | |||||||
| 2023 |
| 2022 |
| |||
来自经营活动的现金流： | |||||||
净收入 | $ | | $ | | |||
为使净收入与经营活动提供的（用于）的净现金进行对账而进行的调整 | |||||||
折旧和摊销 |
| |
| | |||
递延所得税 |
| ( |
| | |||
股票薪酬支出 | | | |||||
债务发行成本摊销计入利息支出 | | | |||||
其他 |
| |
| | |||
扣除收购后的运营资产和负债的变化： | |||||||
贸易应收账款 |
| ( |
| ( | |||
库存 |
| |
| ( | |||
预付费用和其他资产 |
| |
| | |||
应付账款 |
| |
| | |||
应计负债 |
| ( |
| | |||
由（用于）经营活动提供的净现金 |
| |
| ( | |||
来自投资活动的现金流： | |||||||
为收购支付的对价，扣除收购的现金 |
| ( |
| ( | |||
购买财产和设备 | ( | ( | |||||
用于投资活动的净现金 |
| ( |
| ( | |||
来自融资活动的现金流： | |||||||
发行长期债务的收益 |
| |
| | |||
长期债务和融资租赁债务的本金支付 | ( | ( | |||||
支付给股东的股息 |
| ( |
| ( | |||
与限制性股票净股结算相关的预扣税 | ( | ( | |||||
融资活动提供的（用于）净现金 |
| ( |
| | |||
外汇汇率变动对现金的影响 |
| ( |
| ( | |||
现金和现金等价物的净增加（减少） |
| ( |
| | |||
期初的现金和现金等价物 |
| |
| | |||
期末的现金和现金等价物 | $ | | $ | | |||
现金流信息的补充披露： | |||||||
为收购而发行的股票 | $ | | $ | | |||
应付账款或应计费用中的不动产、厂房和设备采购 | $ | | $ | | |||
参见简明合并财务报表的附注。
4
目录
艾利德运动技术有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（以千计，每股数据除外）
1。准备和陈述的基础
Allied Motion Technologies Inc.（“Allied Motion” 或 “公司”）从事设计、制造和销售精密和专业控制运动部件和系统的业务，其中包括集成系统解决方案以及个人控制运动产品，主要面向汽车、医疗、航空航天和国防以及工业市场。
随附的未经审计的简明合并财务报表包括公司及其全资子公司的账目。合并中删除了所有跨公司账户和交易。
公司外国子公司的资产和负债使用期末汇率折算成美元。由于外国子公司本位币与美元之间的汇率变动而导致的外国子公司报告的资产和负债金额的变化包含在外币折算调整中。外币折算调整包含在累计其他综合亏损中，累积其他综合亏损是随附的简明合并股东权益表中股东权益的一部分。收入和支出交易使用相关交易当月的平均汇率。以每家外国子公司本位币以外的货币计价的交易的汇率波动产生的交易损益与其他（收入）支出净额计入经营业绩。
此处包含的简明合并财务报表由公司根据美国证券交易委员会（“SEC”）的规章制度编制，包括管理层认为公允列报所必需的所有调整。根据此类细则和条例，按照美利坚合众国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已被压缩或省略。公司认为，此处的披露足以使所提供的信息不具有误导性。过渡期的财务数据不一定能预示本年度的预期结果。
根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层做出某些估计和假设。此类估计和假设影响截至简明合并财务报表发布之日的报告的资产和负债数额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计存在重大差异。
建议将随附的简明合并财务报表与公司先前提交的截至2022年12月31日的10-K表年度报告中包含的合并财务报表和此类报表的相关附注一起阅读。
5
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艾利德运动技术有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（以千计，每股数据除外）
2. | 收购 |
2022 年 5 月 30 日，公司收购了
现金和现金等价物 |
| $ | |
贸易应收账款 | | ||
库存 | | ||
其他资产，净额 |
| | |
不动产、厂房和设备 |
| | |
使用权资产 | | ||
无形资产 | | ||
善意 |
| | |
其他流动负债 | ( | ||
递延收入 | ( | ||
租赁负债 | ( | ||
递延所得税负债净额 | ( | ||
净购买价格 | $ | |
2022 年 5 月 24 日，公司收购了
2022 年 6 月 17 日，公司收购了
有
2021 年 12 月 30 日对 Spectrum Controls, Inc.（“频谱控制”）的收购包括
以下预估财务信息显示了截至2021年1月1日FPH、ThingAp和Airex的收购发生时的合并运营业绩：
三个月已结束 | 六个月已结束 | ||||||
6月30日 | 6月30日 | ||||||
| 2022 |
| 2022 | ||||
收入 | $ | | $ | | |||
所得税前收入 | $ | | $ | | |||
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目录
艾利德运动技术有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（以千计，每股数据除外）
预计信息包括某些调整，包括折旧和摊销费用、利息支出和某些其他调整，以及相关的所得税影响。预计金额并未反映公司因这些收购而预期或随后实现的预期运营效率的调整。预计财务信息仅供参考，无意呈现如果这些交易在提交之日实际发生的话，公司的业绩会怎样，也不是为了预测合并后的公司未来时期的经营业绩或财务状况。
3。收入确认
履约义务
公司认为，大多数产品的控制权将在控制权移交给客户的单一时间点转移，通常是在根据协议和/或采购订单发货产品时。控制被定义为指导使用产品并获得该产品几乎所有剩余优势的能力。
公司通过转让商品和服务以换取客户的金钱对价来履行与客户签订的合同规定的履约义务。公司将客户的采购订单和公司相应的销售订单确认视为与客户的合同。对于某些客户而言，控制权和销售是在产品交付给客户时转移的。对于数量有限的合同，这些合同在报告期内获得的收入并不重要，公司将按一段时间内的收入与产生的成本成比例进行确认。
公司在创收活动期间征收的销售税、增值税和其他税收不计入收入。
商品和服务的性质
该公司通过公司自己的直销队伍和授权制造商的代表和分销商向终端客户和原始设备制造商（“OEM”）销售组件和集成控制运动解决方案。该公司的产品包括有刷和无刷直流电动机、无刷伺服和扭矩电动机、无芯直流电动机、集成式无刷电机驱动器、齿轮电机、齿轮传动装置、模块化数字伺服驱动器、运动控制器、增量和绝对光学编码器、用于电能质量和谐波问题的有源和被动滤波器以及其他与受控运动相关的产品。该公司的目标市场包括工业、汽车、医疗和航空航天与国防.
确定交易价格
公司的大部分合同的原始期限都不到一年。对于这些合同，公司采用了实际权宜之计，因此不考虑金钱时间价值的影响。对于多年期合同，公司使用判断来确定是否存在重要的融资部分。这些合同通常是客户已预先付款的合同。管理层确定包含重要融资部分的合同按公司的增量借款利率进行贴现。公司产生利息支出并累积合同负债。当公司履行履约义务并确认这些合同的收入时，利息支出将同时确认。截至2023年6月30日和2022年12月31日，管理层没有任何包含重要融资部分的合同。
收入分解
公司将与客户签订合同的收入按地理区域和目标市场进行细分。公司认为，将收入分解为这些类别可以实现披露目标，以描述经济因素如何影响收入和现金流的性质、金额、时机和不确定性。如下文注18所述, 细分信息，该公司的业务包括
7
目录
艾利德运动技术有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（以千计，每股数据除外）
按目标市场和地域划分的收入如下：
三个月已结束 | 六个月已结束 | ||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||
目标市场 |
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||
工业 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
车辆 | | | | | |||||||||
医疗 |
| |
| |
| |
| | |||||
航空航天与国防 |
| |
| |
| |
| | |||||
分销及其他 |
| |
| |
| |
| | |||||
总计 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
三个月已结束 | 六个月已结束 | ||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||
地理 |
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||
北美（主要是美国） | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
欧洲 |
| |
| |
| |
| | |||||
亚太地区 |
| |
| |
| |
| | |||||
总计 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
合约余额
当公司交付产品的时间与客户付款的时间不同时，公司要么确认合同资产（业绩先于客户付款），要么确认合同负债（客户付款先于履约）。通常，合同是拖欠支付的，并在公司考虑是否存在重要的融资部分后将其确认为应收账款。
公司合同负债的期初和期末余额如下：
| 6月30日 | 十二月三十一日 | ||||
2023 | 2022 | |||||
应计负债中的合同负债 | $ | | $ | | ||
其他长期负债中的合同负债 | | | ||||
$ | | $ | | |||
公司合同负债期初余额和期末余额之间的差异主要源于公司业绩与客户付款之间的时间差异。 在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，公司确认的收入为美元
重要付款条款
公司与客户签订的合同规定了最终销售条款，包括所购买的每种产品或服务的描述、数量和价格。付款通常在交货后 30-60 天内全额支付。由于客户同意合同中规定的费率和价格，该费率和价格不会因合同而异，因此大多数合同不包含可变对价。
退货、退款和质保
在正常业务过程中，除非产品在制造过程中存在缺陷，否则公司不接受产品退货。公司制定了预估退货和保修条款。所有合同都包含标准保修条款，以保证产品符合商定的规格。
8
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艾利德运动技术有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（以千计，每股数据除外）
4。库存
库存包括材料成本、直接人工成本和制造间接费用，按成本（先入先出）或可变现净值中较低者列报，如下所示：
| 6月30日 |
| 十二月三十一日 | ||||
2023 | 2022 | ||||||
零件和原材料 | $ | | $ | | |||
在处理中工作 |
| |
| | |||
成品 |
| |
| | |||
$ | | $ | | ||||
5。不动产、厂房和设备
财产、厂房和设备分类如下：
| 6月30日 |
| 十二月三十一日 | |||
2023 | 2022 | |||||
土地 | $ | | $ | | ||
建筑和改进 |
|
| |
| | |
机械、设备、工具和模具 |
|
| |
| | |
施工正在进行中 | | | ||||
家具、固定装置和其他 |
|
| |
| | |
| |
| | |||
减去累计折旧 |
| ( |
| ( | ||
不动产、厂房和设备，净额 | $ | | $ | | ||
折旧费用约为 $
6.善意
截至2023年6月30日的六个月中，商誉账面金额的变化如下：
6月30日 | ||
2023 | ||
期初余额 | $ | |
收购计量期调整的影响（注2） | | |
外币折算的影响 |
| |
期末余额 | $ | |
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艾利德运动技术有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（以千计，每股数据除外）
7。无形资产
公司简明合并资产负债表上的无形资产包括以下内容：
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||||||
|
| 格罗斯 |
| 累积的 |
| 网络书 |
| 格罗斯 |
| 累积的 |
| 网络书 | ||||||||
生活 | 金额 | 摊销 | 价值 | 金额 | 摊销 | 价值 | ||||||||||||||
客户名单 |
| $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
商标名称 |
|
| |
| ( |
| |
| |
| ( |
| | |||||||
设计和技术 |
|
| |
| ( |
| |
| |
| ( |
| | |||||||
总计 | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||||
无形资产的摊销费用为 $
截至2023年6月30日，预计未来无形资产摊销费用如下：
估计的 | |||
| 摊销费用 | ||
2023 年的剩余时间 | $ | | |
2024 |
| | |
2025 | | ||
2026 |
| | |
2027 | | ||
此后 |
| | |
估计的摊销费用总额 | $ | | |
8.股票薪酬
股票激励计划
公司的股票激励计划规定向包括公司董事在内的员工和非雇员发放股票奖励，包括限制性股票、股票期权和股票增值权。
限制性股票
在截至2023年6月30日的六个月中，
10
目录
艾利德运动技术有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（以千计，每股数据除外）
以下是截至2023年6月30日的六个月的限制性股票活动摘要：
的数量 | ||
| 股份 | |
期初未结清 |
| |
已获奖 |
| |
既得 |
| ( |
被没收 |
| ( |
期末未付 |
| |
扣除没收后的股票薪酬支出为美元
9。应计负债
应计负债包括以下内容：
6月30日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2023 |
| 2022 | |||
薪酬和附带福利 | $ | | $ | | ||
应计业务收购对价 |
| |
| | ||
保修储备 |
| |
| | ||
应缴所得税 | | | ||||
| | |||||
| | |||||
合同负债 | | | ||||
其他应计费用 |
| |
| | ||
$ | | $ | | |||
10。债务义务
债务包括以下内容：
6月30日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2023 |
| 2022 | |||
长期债务 | ||||||
长期循环信贷额度 (1) | $ | | $ | | ||
未摊销的债务发行成本 | ( | ( | ||||
融资租赁债务-非流动债务 | | | ||||
长期债务 | $ | | $ | | ||
(1) | 修正后的循环贷款的有效利率为 |
经修订的循环信贷额度
第二份经修订和重述的信贷协议（“经修订的信贷协议”）将于2022年8月23日生效，包括一美元
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未经审计的简明合并财务报表附注
（以千计，每股数据除外）
经修订的循环贷款机制下的借款的年利率等于调整后的SOFR（定义见经修订的信贷协议），最低利率为
经修订的信贷协议 包括限制公司承担额外债务、进行某些投资、设立、承担或承担某些留置权、合并、合并或出售其全部或基本全部资产以及就正常交易以外的交易与公司关联公司进行交易的能力。这些契约在经修订的信贷协议中有更全面的描述，契约的完整陈述可参见该协议，但有某些例外情况。经修订的信贷协议包含财务契约，要求公司将最低利息覆盖率维持在至少为
截至2023年6月30日，未使用的经修订的循环贷款为美元
其他
中国信贷额度（“中国贷款”）提供的信贷额度为美元
11。衍生金融工具
公司面临着因其业务运营和经济状况而产生的某些风险。公司主要通过管理其核心业务活动来管理其面临的各种业务和运营风险。公司主要通过使用衍生金融工具来管理包括利率在内的经济风险和外汇风险。
公司与签订外币合同 对冲其短期资产负债表敞口（主要是公司间敞口）的到期日，这些风险敞口以子公司本位币以外的货币（欧元、墨西哥比索、新西兰元、中国人民币、瑞典克朗、加元）计价，并使用期末汇率根据当前价值进行调整。由此产生的损益记录在其他支出中，在简明的合并收益表和综合（亏损）收益表中扣除。为了最大限度地减少外汇敞口，该公司签订了名义金额为美元的外币合约
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（以千计，每股数据除外）
公司使用利率衍生品的目标是增加利息支出的稳定性，并管理其受浮动利率债务利率变动的影响。为了实现这一目标，公司主要使用利率互换作为其利率风险管理战略的一部分。被指定为现金流对冲的利率互换涉及从交易对手那里获得可变金额，以换取公司在协议有效期内在不交换基础名义金额的情况下支付固定利率。2017 年 2 月，公司签订了
指定且符合现金流套期保值条件的衍生品的公允价值变化记录在累计其他综合亏损中，随后在对冲预测交易影响收益期间被重新归类为收益。在2023年和2022年期间，此类衍生品被用来对冲与现有浮动利率债务相关的可变现金流。
该公司估计 $
下表显示了截至2023年6月30日和2022年12月31日公司衍生金融工具的公允价值及其在简明合并资产负债表上的分类：
资产衍生品 | ||||||||
截至以下公允价值： | ||||||||
衍生品被指定为 | 资产负债表 | 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||
对冲工具 |
| 地点 |
| 2023 |
| 2022 | ||
外币合约 | 预付费用和其他资产 | $ | | $ | | |||
利率互换 | 其他长期资产 | | | |||||
$ | | $ | | |||||
负债衍生品 | ||||||||
截至以下公允价值： | ||||||||
衍生品被指定为 | 资产负债表 | 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||
对冲工具 |
| 地点 |
| 2023 |
| 2022 | ||
外币合约 | 应计负债 | $ | | $ | — | |||
下表显示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月现金流对冲会计对其他综合收益（“OCI”）的影响：
确认的税前（亏损）收益金额 | 确认的税前（亏损）收益金额 | ||||||||||||
在 OCI 中谈衍生品 | 在 OCI 中谈衍生品 | ||||||||||||
现金流对冲关系中的衍生品 | 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| |||||
利率互换 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
重新分类的税前收益（亏损）金额 | 重新分类的税前收益（亏损）金额 | ||||||||||||
从累积的OCI转化为收入 | 从累积的OCI转化为收入 | ||||||||||||
收益 (损失) 地点已重新分类 | 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||
从累积的OCI转化为收入 | 2023 | 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||||
利息支出 | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | |||||
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（以千计，每股数据除外）
下表列出了反映公司衍生金融工具对截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月简明合并损益表和综合收益表影响的细列项目：
收入和支出总额 | 收入和支出总额 | ||||||||||||||
所呈现的反映 | 所呈现的反映 | ||||||||||||||
记录的现金流套期保值的影响 | 记录的现金流套期保值的影响 | ||||||||||||||
截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | ||||||||||||||
被指定为对冲工具的衍生品 |
| 损益表地点 |
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||
利率互换 |
| 利息支出 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
衍生资产：
净金额 | ||||||||||||||||||
总金额 | 的资产 | 合并后未抵消总额 | ||||||||||||||||
截至 | 总金额 | 在中抵消 | 呈现于 | 资产负债表 | ||||||||||||||
6月30日 | 被认可的 | 合并 | 合并 | 金融 | 现金抵押品 | |||||||||||||
2023 |
| 资产 |
| 资产负债表 |
| 资产负债表 |
| 乐器 |
| 收到的 |
| 净金额 | ||||||
衍生品 | $ | | $ | — | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||||
净金额 | ||||||||||||||||||
总金额 | 的资产 | 合并后未抵消总额 | ||||||||||||||||
截至 | 总金额 | 在中抵消 | 呈现于 | 资产负债表 | ||||||||||||||
十二月三十一日 | 被认可的 | 合并 | 合并 | 金融 | 现金抵押品 | |||||||||||||
2022 |
| 资产 |
| 资产负债表 |
| 资产负债表 |
| 乐器 |
| 收到的 |
| 净金额 | ||||||
衍生品 | $ | | $ | — | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||||
公司与每个衍生交易对手签订了协议，其中包含一项条款，规定如果公司违约或有能力宣布其任何债务违约，则也可以宣布公司违约其衍生债务。
12。公允价值
权威指南将公允价值定义为在衡量日期市场参与者之间的有序交易中出售资产或为转移负债而支付的价格（退出价格）。
该指南建立了一个利用可观察和不可观察的投入来衡量公允价值的框架。可观察的输入反映了从独立来源获得的市场数据，而不可观察的输入反映了公司的市场假设。优先考虑可观察的输入。
这两种类型的输入创建了以下三级公允价值层次结构：
第 1 级： | 活跃市场中相同资产或负债的报价。 |
第 2 级： | 活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或相似资产或负债的报价；以及模型——投入或重要价值驱动因素可观察的模型衍生估值。 |
第 3 级： | 估值模型的重要输入是不可观察的。 |
公司的金融资产和负债包括现金和现金等价物、应收账款、债务债务、应付账款和应计负债。由于这些金融工具的即时到期日或短期到期，这些资产和负债在简明合并资产负债表中报告的账面金额接近其公允价值。
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（以千计，每股数据除外）
下表按公允价值层次结构中的级别分别列出了截至2023年6月30日和2022年12月31日按公允价值定期记账的公司金融资产：
2023年6月30日 | |||||||||
| 第 1 级 |
| 第 2 级 |
| 第 3 级 | ||||
资产（负债） | |||||||||
养老金计划资产 | $ | | $ | — | $ | — | |||
递延薪酬计划资产 |
| |
| — |
| — | |||
外币对冲合约资产 | — | | — | ||||||
外币对冲合约负债 |
| — |
| ( |
| — | |||
利率互换，净额 |
| — |
| |
| — | |||
或有考虑 |
| — |
| — |
| ( | |||
2022年12月31日 | |||||||||
| 第 1 级 |
| 第 2 级 |
| 第 3 级 | ||||
资产（负债） | |||||||||
养老金计划资产 | $ | | $ | — | $ | — | |||
递延薪酬计划资产 |
| |
| — |
| — | |||
外汇对冲合约 |
| — |
| |
| — | |||
利率互换，净额 |
| — |
| |
| — | |||
或有考虑 |
| — |
| — |
| ( | |||
与收购ALIO Industries（“ALIO”）相关的或有对价公允价值衡量基于市场上无法观察到的大量投入，因此构成公允价值层次结构中的第三级投入。公司使用蒙特卡洛估值模型确定或有对价负债的初始公允价值，该模型涉及使用管理层的最佳估计值模拟收益期内产生的未来收益，或者进行概率加权贴现现金流分析。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，或有对价的估计公允价值没有变化，或有对价为美元
13。所得税
过渡期的所得税准备金是使用年度有效税率的估计值确定的，并根据相关期间考虑的离散项目（如果有）进行了调整。每个季度，年度有效税率的估计值都会更新，如果估计的有效税率发生变化，则会进行累积调整。由于多种因素，包括税前收入及其所涉司法管辖区的组合变化、税法的变化、与税务机关的和解以及外汇波动，有效税率有可能出现波动。
有效所得税税率为
14。租赁
该公司拥有办公空间、制造设施和设备、计算机设备和汽车的经营租约。许多租赁包括一种或多种续订选项，其中一些包括长期延长租约的选项，有些租赁包括
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（以千计，每股数据除外）
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，与公司运营和融资租赁相关的补充现金流信息如下：
6月30日 | |||||||
2023 | 2022 | ||||||
为经营租赁支付的现金 |
| $ | |
| $ | |
|
为融资租赁债务的利息支付的现金 |
| $ | |
| $ | |
|
根据运营租赁收购的资产 | $ | | $ | | |||
通过融资租赁收购的资产 | $ | — | $ | | |||
通过收购获得的ROU资产 | $ | — | $ | | |||
公司的融资租赁义务与制造设施有关。截至2023年6月30日，融资租赁资产为 $
下表显示了截至2023年6月30日公司运营和融资租赁负债的到期日：
| 经营租赁 | 融资租赁 | ||||
2023 年的剩余时间 |
| | | |||
2024 |
| |
| | ||
2025 |
| |
| | ||
2026 | | | ||||
2027 | | | ||||
此后 |
| |
| | ||
未贴现现金流总额 | $ | | $ | | ||
减去：现值折扣 | ( | ( | ||||
租赁负债总额 | $ | | $ | | ||
公司从管理层成员是部分所有者的公司那里获得了某些设施的运营租赁。就此类租赁而言，公司向出租人支付了固定的最低租赁款额
15。累计其他综合（亏损）收益
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月的累计其他综合（亏损）收益（“AOCI”）包括以下内容：
外币 | |||||||||||||||
固定福利 | 的税收影响 | 翻译 | |||||||||||||
| 计划责任 |
| 现金流对冲 |
| 现金流套期保值 |
| 调整 |
| 总计 | ||||||
截至2023年3月31日 | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
现金流套期保值的未实现（亏损）收益 | — | | ( | — | | ||||||||||
从 AOCI 中重新分类的金额 | — | ( | | — | ( | ||||||||||
外币折算损失 | — | — | — | ( | ( | ||||||||||
截至 2023 年 6 月 30 日 | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
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（以千计，每股数据除外）
外币 | |||||||||||||||
固定福利 | 的税收影响 | 翻译 | |||||||||||||
| 计划责任 |
| 现金流对冲 |
| 现金流套期保值 |
| 调整 |
| 总计 | ||||||
截至2022年3月31日 | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
现金流套期保值的未实现收益（亏损） | — | | ( | — | | ||||||||||
从 AOCI 中重新分类的金额 | — | | ( | — | | ||||||||||
外币折算损失 | — | — | — | ( | ( | ||||||||||
截至2022年6月30日 | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，AOCI由以下内容组成：
外币 | |||||||||||||||
固定福利 | 的税收影响 | 翻译 | |||||||||||||
| 计划责任 |
| 现金流对冲 |
| 现金流套期保值 |
| 调整 |
| 总计 | ||||||
截至2022年12月31日 | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
现金流套期保值的未实现收益（亏损） | — | | ( | — | | ||||||||||
从 AOCI 中重新分类的金额 | — | ( | | — | ( | ||||||||||
外币折算损失 | — | — | — | | | ||||||||||
截至 2023 年 6 月 30 日 | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
外币 | |||||||||||||||
固定福利 | 的税收影响 | 翻译 | |||||||||||||
| 计划责任 |
| 现金流对冲 |
| 现金流套期保值 |
| 调整 |
| 总计 | ||||||
截至2021年12月31日 | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
现金流套期保值的未实现收益（亏损） | — | | ( | — | | ||||||||||
从 AOCI 中重新分类的金额 | — | | ( | — | | ||||||||||
外币折算收益 | — | — | — | ( | ( | ||||||||||
截至2022年6月30日 | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
与公司利率互换套期保值相关的已实现损益从AOCI重新归类，并计入简明合并收益表和综合收益表中的利息支出。
16。每股股息
该公司宣布的季度股息为美元
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（以千计，每股数据除外）
17。每股收益
基本和摊薄后的加权平均已发行股票如下：
三个月已结束 | 六个月已结束 | ||||||||
6月30日 | 6月30日 | ||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| |
基本加权平均已发行股数 |
| |
| |
| |
| |
|
潜在普通股的摊薄效应 |
| |
| |
| |
| |
|
摊薄后的加权平均已发行股数 |
| |
| |
| |
| |
|
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中，摊薄后每股收益计算中排除的反稀释普通股并不重要。
18。区段信息
该公司在以下地区运营
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，每个月的收入均包括
可识别的外国固定资产为美元
在截至2023年6月30日的三个月中，
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
此处包含的所有非历史事实陈述的陈述均构成1995年《私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性陈述”。前瞻性陈述包括但不限于任何可能预测、预测、表明或暗示未来业绩、业绩或成就的陈述，并且可能包含 “相信”、“预期”、“期望”、“项目”、“打算”、“将继续”、“可能结果”、“应该” 一词或具有类似含义的词语或短语。前瞻性陈述涉及已知和未知的风险和不确定性，可能导致实际结果与前瞻性陈述中描述的预期结果存在重大差异。风险和不确定性包括与以下相关的风险和不确定性：我们所服务市场的国内外总体商业和经济状况，包括政治和货币风险以及当地法律和监管环境的不利变化；COVID-19 疫情的严重程度、规模和持续时间，包括疫情以及企业和政府应对疫情对我们的运营和人员、对我们和客户业务的商业活动和需求以及对全球供应链的影响；我们无能为力预测 COVID-19 疫情及相关影响将在多大程度上继续对我们的业务运营、财务业绩、经营业绩、财务状况、证券价格和战略目标的实现产生不利影响；新技术的引入和竞争产品的影响；保护公司知识产权的能力；我们维持、管理或预测增长和产品接受度以准确调整产能与需求的能力；我们客户的持续成功以及将反映在我们积压的订单中作为收入的全部金额变现的能力；重要客户的流失或公司与合并、收购、处置、破产或其他相关的合同的可执行性；我们满足客户技术规格的能力；分包商或供应商的表现以及零部件的持续供应；关键信息技术系统、流程或网站故障或信息安全漏洞，包括网络安全漏洞，勒索软件，或一个或多个关键信息技术系统、网络、流程、关联站点或服务提供商的故障；政府法规的变化；融资的可用性以及我们为对冲某些风险而进入资本市场、借款或金融交易的机会；吸引和留住合格人员，尤其是那些能够为运动行业设计新应用程序和产品的人的能力；实施我们旨在增长和提高利润的企业战略的能力，包括识别和完善为支持外部增长和新技术开发而进行的有利收购；在不产生大量成本、延误或问题的情况下成功将收购的业务整合到我们的商业模式中的能力；我们控制成本的能力，包括建立和运营低成本地区制造和零部件采购能力；以及公司10K表年度报告中的实际业绩、事件和业绩可能与公司的前瞻性陈述存在重大差异。提醒读者不要过分依赖这些前瞻性陈述来预测实际结果。任何前瞻性陈述仅代表其发表之日。随着时间的推移，新的风险和不确定性会出现，我们无法预测这些问题的发生或它们可能如何影响我们。公司没有义务或意图公开发布对任何前瞻性陈述的任何修订，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
新的风险因素不时出现，管理层无法预测所有这些风险因素，也无法评估所有这些风险因素对其业务的影响，也无法评估任何因素或因素组合在多大程度上可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。据信公司的预期、信念和预测有合理的基础；但是，公司不保证预期、信念或预测会得到实现。
概述
我们是一家全球性公司，设计、制造和销售用于广泛行业的精密和专业控制运动产品和解决方案。我们的目标市场包括工业、汽车、医疗和航空航天与国防 (A&D)。我们的总部位于纽约州阿默斯特，在美国、加拿大、墨西哥、欧洲和亚太地区开展业务。我们因在电磁、机械和电子运动技术方面的专业知识而享誉全球。我们通过自己的直销队伍和授权制造商的代表和分销商向终端客户和 OEM 销售组件和集成控制运动解决方案。我们的产品包括纳米精密定位系统、伺服控制系统、运动控制器、数字伺服放大器和驱动器、无刷伺服、扭矩和无芯电机、有刷电机、集成电机驱动器、齿轮传动、增量和绝对光学编码器、用于电能质量和谐波问题的有源（电子）和被动（磁性）滤波器、符合工业安全标准的输入/输出模块、通用工业通信网关、轻量化技术以及其他与运动相关的受控产品。
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商业环境
最近的事件
COVID-19 的持续威胁已经并将继续给公司和全球经济带来不确定性和干扰。这导致了运营和财务方面的挑战和风险。作为回应，我们不时实施了广泛的额外健康和安全协议，以符合政府的要求和最佳实践。由于病毒变种的持续威胁以及相关的全球影响，某些供应链可能会持续中断，客户需求受到影响，这可能会给我们的业务带来额外的挑战和波动。
在 2022 年和 2023 年上半年，通货膨胀对我们的投入成本和定价产生了负面影响，主要是劳动力和材料成本。我们、我们的客户和供应商也开始体验到更高的利率环境的影响。2022年全年国内生产总值增长放缓，一直持续到2023年，这主要是由于通货膨胀、利率上升和更严格的金融条件的广泛影响。供应链中断、劳动力短缺和全球通货膨胀仍然持续存在，地缘政治不稳定加剧。
具体而言，乌克兰当前的冲突造成了地缘政治动荡，导致了能源价格、利率和供应链方面的经济不确定性和波动。我们正在监测事态发展，以便做出相应的反应。冲突对我们运营和财务业绩的影响将取决于无法预测的未来事态发展。公司认为目前对我们业绩的影响不大。
2022 年，中国的某些地区出现了能源短缺，这在短时间内影响了我们的设施。这种影响对我们的业绩并不重要，但是仍然存在与能源短缺有关的不确定性，这些不确定性可能会在未来影响我们。迄今为止，通过管理受影响设施的日程安排，我们已经能够主动减轻能源使用限制的影响。
公司在2022年第二季度完成了三次收购，在2021年第四季度完成了三次收购（统称为 “最近的收购”）。最近的这些收购对于执行公司的战略计划很重要，在短期内，我们将继续专注于成功整合这些收购并利用协同效应，这将是我们未来增长和盈利能力的重要驱动力。
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经营业绩
截至2023年6月30日的三个月，而截至2022年6月30日的三个月
在结束的三个月里 |
| 2023 年 vs 2022 | ||||||||||
6月30日 | 方差 |
| ||||||||||
（千美元，每股数据除外） |
| 2023 |
| 2022 | $ |
| % | |||||
收入 | $ | 146,769 | $ | 122,722 | $ | 24,047 | 20 | % | ||||
销售商品的成本 |
| 100,792 | 82,948 |
| 17,844 | 22 | % | |||||
毛利 |
| 45,977 |
| 39,774 |
| 6,203 | 16 | % | ||||
毛利率百分比 |
| 31.3 | % |
| 32.4 | % |
|
|
| |||
运营成本和支出： |
|
|
|
|
|
|
| |||||
卖出 |
| 6,301 | 5,808 |
| 493 | 8 | % | |||||
一般和行政 |
| 14,162 | 12,595 |
| 1,567 | 12 | % | |||||
工程与开发 |
| 9,952 | 9,791 |
| 161 | 2 | % | |||||
业务发展 |
| 400 | 1,417 |
| (1,017) | (72) | % | |||||
无形资产的摊销 |
| 3,142 | 2,645 |
| 497 | 19 | % | |||||
运营成本和支出总额 |
| 33,957 |
| 32,256 |
| 1,701 | 5 | % | ||||
营业收入 |
| 12,020 |
| 7,518 |
| 4,502 | 60 | % | ||||
利息支出 |
| 3,162 |
| 1,525 |
| 1,637 | 107 | % | ||||
其他（收入）支出，净额 |
| (42) |
| (279) |
| 237 | (85) | % | ||||
其他支出总额 |
| 3,120 |
| 1,246 |
| 1,874 | 150 | % | ||||
所得税前收入 |
| 8,900 |
| 6,272 |
| 2,628 | 42 | % | ||||
所得税准备金 |
| (2,131) |
| (1,691) |
| (440) | 26 | % | ||||
净收入 | $ | 6,769 | $ | 4,581 | $ | 2,188 | 48 | % | ||||
|
|
|
|
|
|
| ||||||
有效税率 |
| 23.9 | % |
| 27.0 | % | ||||||
摊薄后的每股收益 | $ | 0.42 | $ | 0.29 | $ | 0.13 | 45 | % | ||||
预订 | $ | 137,008 | $ | 139,209 | $ | (2,201) | (2) | % | ||||
待办事项 | $ | 298,695 | $ | 323,873 | $ | (25,178) | (8) | % | ||||
收入： 2023年第二季度收入的增长主要反映了工业领域的增长，在较小程度上反映了A＆D和Vehicle内部的增长，包括最近收购的整整四分之一的影响。 我们在 2023 年第二季度的收入中，美国客户收入为 58%，主要来自欧洲、加拿大和亚太地区的客户 42%。收入的总体增长是由于销量增长了20％，但部分被微不足道的不利货币影响所抵消。2023年第二季度的有机增长率为17％。请参阅 “非” 中包含的信息— 以下是GAAP衡量标准，讨论非公认会计准则指标以及不包括外汇影响的收入与收入的对账。
订单预订和积压：与2022年相比，2023年第二季度的预订量下降了2％，这主要是由于对货币的不利影响微乎其微，因此销量下降。与 2022 年相比，2023 年第二季度的预订量下降主要是由于供应链限制和更长的交货时间对上一年的影响更大，订单模式更加正常化。
毛利和毛利率：毛利从2022年第二季度的39,774美元增至2023年第二季度的45,9774美元，这得益于销量的增加，包括最近的收购，毛利率降至2023年的31.3％，而2022年的毛利率为32.4％。毛利率下降是由不利的组合和原材料价格持续上涨所推动的。
销售费用：与 2022 年相比，2023 年第二季度的销售费用增长了 8%，这主要是由于我们最近的收购相关的成本增加，以及与收入增长增加相关的销售佣金。在截至2023年6月30日的六个月中，销售支出占收入的百分比为4％，在截至2022年6月30日的六个月中，销售支出占收入的百分比为5％。
一般和管理费用：与2022年相比，2023年第二季度的一般和管理费用增长了12％，这主要是由于纳入我们最近的收购相关的成本增加。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，一般和管理费用占收入的百分比为10％。
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工程和开发费用：与2022年相比，2023年第二季度的工程和开发费用增长了2％。增长的主要原因是纳入了我们最近的收购，以及不断增加的开发项目，以满足目标市场的未来需求，并支持不断增长的客户应用程序开发需求。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，工程和开发费用占收入的百分比分别为7％和8％。
业务发展成本：与2022年相比，2023年第二季度的业务发展成本有所下降，这主要是由于上一年度确认的成本与最近的收购活动和制造足迹合理化有关。
无形资产摊销：与2022年相比，2023年第二季度的无形资产摊销有所增加，这是由于最近的收购导致的无形资产摊销增加。
利息支出：与2022年相比，2023年第二季度的利息支出有所增加，这是由于收购活动融资导致的平均债务水平增加，以及资本支出和更高的利率。通过我们的利率互换实现的利息支出减少部分抵消了利息支出的增加。
所得税：截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，有效所得税税率分别为23.9％和27.0％。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，每个月的有效税率均包括（1.6％）的离散税收优惠，主要与基于股份的付款奖励有关。该公司预计，其2023年全年的所得税税率约为24％至26％。
净收入和调整后净收益： 与2022年相比，2023年第二季度的净收入有所增加，这在很大程度上要归因于有机增长以及最近的收购，这主要反映在我们的毛利增长上，但由于最近的收购、通货膨胀压力、随后的无形摊销增加以及利息支出的增加，部分抵消了运营费用和成本的增加。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度调整后净收入分别为9,471美元和7,705美元。2023年和2022年第二季度调整后的摊薄后每股收益分别为0.58美元和0.48美元。调整后的净收益和调整后的摊薄每股收益是非公认会计准则衡量标准。有关非公认会计准则衡量标准以及净收入与调整后净收入和摊薄后每股收益与调整后摊薄后每股收益的对账的讨论，请参阅下文 “非公认会计准则指标” 中包含的信息。
息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润：2023年第二季度的息税折旧摊销前利润为18,452美元，而2022年第二季度为13,893美元。2023年和2022年第二季度调整后的息税折旧摊销前利润分别为20,381美元和16,197美元。息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润是非公认会计准则衡量标准。息税折旧摊销前利润包括扣除利息支出、所得税准备金以及折旧和摊销前的收入。调整后的息税折旧摊销前利润还不包括股票薪酬支出、外币损益和某些其他项目。有关非公认会计准则指标的讨论以及净收入与息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润的对账，请参阅下文 “非公认会计准则指标” 中包含的信息。
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目录
截至2023年6月30日的六个月与截至2022年6月30日的六个月相比
在结束的六个月中 |
| 2023 年 vs 2022 | ||||||||||
6月30日 | 方差 |
| ||||||||||
（千美元，每股数据除外） |
| 2023 |
| 2022 | $ |
| % | |||||
收入 | $ | 292,318 | $ | 237,507 | $ | 54,811 | 23 | % | ||||
销售商品的成本 |
| 200,507 |
| 164,273 |
| 36,234 | 22 | % | ||||
毛利 |
| 91,811 |
| 73,234 |
| 18,577 | 25 | % | ||||
毛利率百分比 |
| 31.4 | % |
| 30.8 | % |
|
|
| |||
运营成本和支出： |
|
|
|
|
|
|
| |||||
卖出 |
| 12,333 |
| 10,839 |
| 1,494 | 14 | % | ||||
一般和行政 |
| 28,982 |
| 24,091 |
| 4,891 | 20 | % | ||||
工程与开发 |
| 20,339 |
| 19,177 |
| 1,162 | 6 | % | ||||
业务发展 |
| 597 |
| 2,265 |
| (1,668) | (74) | % | ||||
无形资产的摊销 |
| 6,151 |
| 5,079 |
| 1,072 | 21 | % | ||||
运营成本和支出总额 |
| 68,402 |
| 61,451 |
| 6,951 | 11 | % | ||||
营业收入 |
| 23,409 |
| 11,783 |
| 11,626 | 99 | % | ||||
利息支出 |
| 6,145 |
| 2,563 |
| 3,582 | 140 | % | ||||
其他支出（收入），净额 |
| 145 |
| (234) |
| 379 | (162) | % | ||||
其他支出总额，净额 |
| 6,290 |
| 2,329 |
| 3,961 | 170 | % | ||||
所得税前收入 |
| 17,119 |
| 9,454 |
| 7,665 | 81 | % | ||||
所得税（准备金）补助 |
| (4,035) |
| (2,370) |
| (1,665) | 70 | % | ||||
净收入 | $ | 13,084 | $ | 7,084 | $ | 6,000 | 85 | % | ||||
|
|
|
|
|
|
| ||||||
有效税率 |
| 23.6 | % |
| 25.1 | % | ||||||
摊薄后的每股收益 | $ | 0.81 | $ | 0.45 | $ | 0.360 | 80 | % | ||||
预订 | $ | 260,206 | $ | 294,505 | $ | (34,299) | (12) | % | ||||
待办事项 | $ | 298,695 | $ | 323,873 | $ | (25,178) | (8) | % | ||||
收入：2023年迄今为止的收入增长反映了我们的工业和航空航天服务市场的增长，包括2022年收购的全部影响。截至2023年6月30日期间，我们的收入包括美国客户的57％和主要来自欧洲、加拿大和亚太地区的客户的43％。收入的总体增长是由于销量增长了25％，部分被2％的不利货币影响所抵消。截至2023年，该年度的有机增长率为21％。有关非公认会计准则衡量标准以及收入与收入的对账（不包括外币影响）的讨论，请参阅下文 “非公认会计准则衡量标准” 中包含的信息。
订单预订和积压：与2022年相比，2023年迄今为止的订单减少了12％，这是由于交易量下降了10％，对货币的不利影响为2％。与2022年相比，2023年迄今为止的预订量有所下降，这主要是由于供应链限制和更长的交货时间对上一年的影响更大，订单模式更加正常化。
毛利和毛利率：毛利从2022年的73,234美元增至2023年迄今为止的91,811美元，这得益于销量增加，包括2022年收购的全期影响，毛利率增至2023年的31.4％，而2022年的毛利率为30.8％。与年初至今相比，毛利率百分比的提高是由销量、定价和有利组合（尤其是增值收购）带来的成本吸收推动的。
销售费用：2023年迄今为止，销售费用与2022年相比增长了14％，这主要是由于与我们最近完成的收购有关的成本增加，以及与收入增长增加相关的销售佣金。截至2023年和2022年，销售支出占收入的百分比分别为4％和5％。
一般和管理费用：在截至2023年6月30日的六个月中，一般和管理费用与2022年同期相比增长了20％，这主要是由于与纳入2022年收购有关的成本增加，以及收入和盈利能力提高推动的激励性薪酬增加。2023年和2022年，一般和管理费用占收入的百分比为10％。
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目录
工程和开发费用：2023年迄今为止，工程和开发费用与2022年相比增长了6％。增长的主要原因是我们最近收购的内容和性质，以及我们对新产品开发的持续投资。截至2023年6月30日的六个月中，工程和开发费用占收入的百分比为7％，而截至2022年6月30日的六个月为8％。
业务发展成本：与2022年相比，2023年迄今为止的业务发展成本有所下降，这是由于上一年度与2022年收购活动相关的成本增加。
无形资产摊销：由于2022年收购导致的无形资产摊销额增加，2023年迄今为止的无形资产摊销额与2022年相比有所增加。
利息支出：与2022年相比，2023年迄今为止的利息支出增加了140％，这主要是由于为收购提供资金的平均债务水平提高以及资本支出，在较小程度上加上利率上升，利率互换部分抵消了利率的上升。
所得税：在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，有效所得税税率分别为23.6％和25.1。有效税率包括分别为（2.2％）和（3.5％）的离散税收优惠，主要与不确定的税收状况的撤销和基于股份的付款奖励有关。
净收入和调整后净收入：2023年迄今为止的净收入与2022年相比有所增加，这在很大程度上要归功于有机增长以及最近的收购，这主要反映在我们的毛利增长上，但部分被最近的收购、通货膨胀压力、随后的无形摊销增加以及利息支出的增加所抵消。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月期间，调整后的净收入分别为18,405美元和13,357美元。截至2023年和2022年，调整后的摊薄后每股收益分别为1.14美元和0.85美元。调整后的净收益和调整后的摊薄每股收益是非公认会计准则衡量标准。有关非公认会计准则指标以及净收入与调整后净收入和摊薄后每股收益与调整后摊薄后每股收益的对账的讨论，请参阅下文 “非公认会计准则指标” 中包含的信息。
息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润：2023年迄今为止的息税折旧摊销前利润为35,799美元，而2022年迄今为止的息税折旧摊销前利润为24,548美元。截至2023年和2022年，调整后的息税折旧摊销前利润分别为39,406美元和29,100美元。息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润是非公认会计准则衡量标准。息税折旧摊销前利润包括扣除利息支出、所得税准备金以及折旧和摊销前的收入。调整后的息税折旧摊销前利润还不包括股票薪酬支出、外币损益和某些其他项目。有关非公认会计准则指标的讨论以及净收入与息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润的对账，请参阅下文 “非公认会计准则指标” 中包含的信息。
非公认会计准则指标
不包括外汇影响、息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润、调整后净收益和调整后摊薄后每股收益的收入仅供参考，不能衡量公认会计原则下的财务业绩。
管理层认为，这些反映非公认会计准则调整的财务指标的列报为投资者和我们财务报表的其他用户提供了重要的补充信息，使他们能够评估公司的经营业绩，不同于包括不代表持续经营业绩的项目的业绩。特别是，那些与运营单位绩效没有直接关系的费用和贷项，也不是衡量我们基础业务业绩的有用指标，特别是考虑到它们的不可预测性。这些非公认会计准则披露作为分析工具存在局限性，不应将其视为根据公认会计原则确定的收入和净收益的替代品，不应孤立地考虑或替代根据公认会计原则报告的公司业绩分析，也不一定与其他公司可能提出的非公认会计准则绩效指标相提并论。此外，补充陈述不应被解释为推断公司未来的业绩不会受到根据公认会计原则确定的净收益的类似调整的影响。
该公司认为，不包括外汇汇率影响的收入是分析销售业绩的有用指标。该公司将货币折算的影响排除在该措施的收入之外，因为货币折算不受管理层的控制，会受到波动的影响，并且可能掩盖潜在的业务趋势。归因于货币折算的收入部分按本期收入与本期收入之间的差额计算，采用前一时期的外汇汇率。
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目录
公司认为，息税折旧摊销前利润通常是衡量公司经营业绩的有用指标，也是公司管理层用来衡量公司业务经营业绩的重要依据，因为息税折旧摊销前利润不包括我们的债务融资、收购以及所得税支出准备所产生的折旧、摊销和利息支出。息税折旧摊销前利润经常被用作比较公司行业业务的基础之一。
该公司还认为，调整后的息税折旧摊销前利润提供了有关其业务经营业绩的有用信息。调整后的息税折旧摊销前利润不包括股票薪酬支出以及业务发展成本、短期资产和负债的外币收益/亏损以及其他不代表公司核心经营业绩的项目。息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润不代表也不应被视为净收入、营业收入、经营活动提供的净现金或根据公认会计原则计算的用于确定经营业绩或流动性的任何其他衡量标准的替代品。
管理层使用调整后的净收益和调整后的摊薄后每股收益来评估公司的合并财务和经营业绩。调整后的净收益和调整后的摊薄后每股收益仅供参考，不能衡量公认会计原则下的财务业绩。这些措施有助于管理层做出有助于实现当前财务目标和实现最佳财务业绩的决策。调整后的净收益为管理层提供了根据运营因素衡量公司财务业绩的标准，因为它消除了某些非常规项目对公司经营业绩的影响。调整后的摊薄后每股收益为管理层提供了一个指标，表明调整后的净收益将如何反映在每股基础上，以便与GAAP摊薄后的每股收益指标进行比较。调整后的净收益是高级管理层和公司董事会用来审查业务合并财务业绩的关键指标。该指标调整了根据公认会计原则确定的净收入，以反映与重点支出和收入项目相关的财务业绩的变化。
截至2023年6月30日的三个月和六个月中，公司对不包括外币汇率影响的收入计算如下（以千计）：
| 三个月已结束 | 六个月已结束 |
| ||||
| 2023年6月30日 |
| 2023年6月30日 |
| |||
所报告的收入 | $ | 146,769 | $ | 292,318 | |||
货币影响不利（有利） |
| 410 | 3,662 | ||||
不包括外汇汇率影响的收入 | $ | 147,179 | $ | 295,980 | |||
公司对截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润的计算如下（以千计）：
| 三个月已结束 |
| 六个月已结束 | |||||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||
报告的净收入 | $ | 6,769 | $ | 4,581 | $ | 13,084 | $ | 7,084 | ||||
利息支出 |
| 3,162 |
| 1,525 |
| 6,145 |
| 2,563 | ||||
所得税准备金 |
| 2,131 |
| 1,691 |
| 4,035 |
| 2,370 | ||||
折旧和摊销 |
| 6,390 |
| 6,096 |
| 12,535 |
| 12,531 | ||||
税前利润 |
| 18,452 |
| 13,893 |
| 35,799 |
| 24,548 | ||||
股票薪酬支出 |
| 1,544 |
| 1,141 |
| 2,811 |
| 2,490 | ||||
业务发展成本 |
| 400 |
| 1,417 |
| 597 |
| 2,265 | ||||
外汇（亏损）收益 | (15) | (254) | 199 | (203) | ||||||||
调整后 EBITDA | $ | 20,381 | $ | 16,197 | $ | 39,406 | $ | 29,100 | ||||
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目录
公司对截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的调整后净收益和调整后的摊薄后每股收益的计算如下（以千计，每股金额除外）：
| 在结束的三个月里 | |||||||||||
6月30日 | ||||||||||||
|
| 每摊薄后 |
|
| 每摊薄后 | |||||||
2023 | 分享 | 2022 | 分享 | |||||||||
报告的净收入 | $ | 6,769 | $ | 0.42 | $ | 4,581 | $ | 0.29 | ||||
扣除税款后的非公认会计准则调整 (1) |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
无形资产摊销——净额 |
| 2,407 | 0.14 |
| 2,233 |
| 0.14 | |||||
外币收益-净额 |
| (11) |
| - |
| (194) |
| (0.01) | ||||
业务发展成本——净额 |
| 306 |
| 0.02 |
| 1,085 |
| 0.06 | ||||
非公认会计准则调整后净收益和调整后的摊薄后每股收益 | $ | 9,471 | $ | 0.58 | $ | 7,705 | $ | 0.48 | ||||
(1) | 适用适用于非公认会计准则调整的大约 23% 的联邦、州和外国混合税率。 |
| 在结束的六个月中 | |||||||||||
6月30日 | ||||||||||||
|
| 每摊薄后 |
|
| 每摊薄后 | |||||||
2023 | 分享 | 2022 | 分享 | |||||||||
报告的净收入 | $ | 13,084 | $ | 0.81 | $ | 7,084 | $ | 0.45 | ||||
非公认会计准则调整，扣除税款 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
无形资产摊销——净额 |
| 4,712 | 0.29 |
| 4,693 |
| 0.30 | |||||
外币亏损（收益）-净额 |
| 152 |
| 0.01 |
| (155) |
| (0.01) | ||||
业务发展成本-净额 |
| 457 |
| 0.03 |
| 1,735 |
| 0.11 | ||||
非公认会计准则调整后净收益和调整后的摊薄后每股收益 | $ | 18,405 | $ | 1.14 | $ | 13,357 | $ | 0.85 | ||||
(1) | 适用适用于非公认会计准则调整的大约 23% 的联邦、州和外国混合税率。 |
流动性和资本资源
截至2023年6月30日，以现金及现金等价物衡量的公司流动性状况比2022年12月31日减少了6,494美元，至余额为24,120美元。
| 2023 vs. |
| ||||||||
六个月已结束 | 2022 | |||||||||
6月30日 | 方差 | |||||||||
（以千计）： |
| 2023 |
| 2022 |
| $ |
| |||
由（用于）经营活动提供的净现金 | $ | 17,273 | $ | (290) | $ | 17,563 | ||||
用于投资活动的净现金 | (12,368) |
| (50,923) |
| 38,555 | |||||
融资活动提供的（用于）净现金 | (11,092) |
| 58,781 |
| (69,873) | |||||
外汇汇率对现金的影响 | (307) |
| (1,185) |
| 878 | |||||
现金和现金等价物的净增加（减少） | $ | (6,494) | $ | 6,383 | $ | (12,877) | ||||
截至2023年6月30日，在24,120美元的现金及现金等价物中，有21,314美元存放在我们的外国子公司，如果返回美国，可能需要缴纳预扣税。
在截至2023年6月30日的六个月中，经营活动提供的现金增加主要是由于供应链限制的缓解，销售额增加以及营运资金转换效率更高。
2023年投资活动中使用的现金减少主要与2022年第二季度为收购ThingAp、FPH和Airex支付的44,569美元现金对价有关，但部分被2023年第一季度与收购Spectrum相关的6,250美元现金对价所抵消。在截至2023年6月30日的六个月中，用于投资活动的现金包括购买财产和设备的6,118美元，而截至2022年6月30日的六个月中为6,354美元。预计2023年全年的资本支出将在16,000至2万美元之间。
26
目录
在截至2023年6月30日的六个月中，融资活动提供的现金减少的主要原因是 修订后的循环贷款借款为47,583美元，为2022年第二季度的三项收购提供资金。在截至2023年6月30日的六个月中，偿还的债务为12,567美元，而在截至2022年6月30日的六个月中，偿还的债务为3,406美元。截至2023年6月30日和2022年6月30日，我们在修订后的循环贷款下分别有218,766美元和220,057美元的债务，其中不包括递延融资成本。
经修订的信贷协议包含某些财务契约，这些契约与最低利息覆盖率、总杠杆率以及每季度末非重要子公司资产占合并总资产的比例。经修订的信贷协议还包括其他契约和限制，包括对额外债务金额的限制，以及对合并、合并或出售我们全部或几乎全部资产的能力的限制。 经修订的信贷协议包含财务契约，要求公司在每个财政季度末将最低利息覆盖率维持在至少3.0至1.0。此外，公司在任何财政季度末的杠杆率不得大于 4.0 比 1.0 的比率 （截至2023年12月31日或之后的季度降至3. 5:1.0）；前提是公司可以选择在根据修订后的信贷协议（“提高收购杠杆”）进行重大收购后的十二个月内将杠杆率暂时提高0.5倍，但某些例外情况除外。截至2023年6月30日，公司遵守了所有契约.
截至2023年6月30日，未使用的经修订的循环贷款为61,234美元。可供借款的金额可能会受到我们的债务和息税折旧摊销前利润水平的限制，这会影响我们的契约计算。修订后的信贷协议将于2025年2月到期。
在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，中国融资机制下分别没有借款。该公司在截至2023年6月30日的三个月内关闭了中国工厂。
在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，公司分别宣布了每股0.055美元和0.050美元的股息。公司的营运资金、资本支出和股息需求预计将由运营提供的现金和修订后的信贷协议下的可用金额提供资金。
尽管乌克兰当前的冲突以及 COVID-19 的持续威胁以及我们未来业绩的变异仍然存在不确定性，但我们相信，我们的多元化市场、我们在许多业务中的强劲市场地位以及我们为加强资产负债表而采取的措施使我们完全有能力在危机持续发展的过程中管理我们的业务。我们不断评估我们的流动性和现金状况，并评估了全球事件对我们公司的影响。根据我们的分析，我们认为，我们现有的现金余额、修订后的信贷协议的灵活性以及我们目前预期的运营现金流将足以满足我们在未来十二个月正常业务过程中产生的现金需求。
第 3 项。关于市场风险的定性和定量披露
外币
我们在荷兰、瑞典、德国、中国、葡萄牙、加拿大、捷克共和国、墨西哥、英国和新西兰开展国际业务，这使我们面临分别以欧元、瑞典克朗、中国人民币、加元、捷克克朗、墨西哥比索、英镑和新西兰元计价的交易而导致的外汇汇率波动。我们不断评估我们的外汇风险，并且我们会不时采取行动，以最好地降低这些风险。假设美元价值相对于我们最大的外汇敞口变动10％，将对我们截至2023年6月30日的三个月的销售额产生约4,914美元的影响，对截至2023年6月30日的六个月的销售额产生10,016美元的影响。该金额并不表示假设的净收益影响，这是由于以这些货币计算的销售成本和运营费用受到的部分抵消影响。我们估计，在截至2023年6月30日的三个月中，外汇汇率的波动使收入与截至2022年6月30日的季度相比减少了410美元。我们估计，在截至2023年6月30日的六个月中，与2022年相比，外币汇率波动使2023年的收入减少了3,662美元
我们按期末汇率折算国外业务的所有资产和负债，其中美元不是本位货币，并按期内有效的平均汇率折算销售和支出。这些折算调整的净影响在简明合并财务报表中记录为综合（亏损）收益。截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，折算调整分别为亏损426美元和8,699美元。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，折算调整分别为928美元的收益和9,932美元的亏损，折算调整未根据所得税进行调整，因为它们与对我们的外国子公司的永久投资有关。 A
27
目录
截至2023年6月30日，假设美元相对于我们最重要的外币净资产的价值变化10％，将对我们的外国净资产产生约15,735美元的影响。
我们有对冲短期资产负债表敞口的合约，主要是公司间敞口，这些合同以子公司的本位货币以外的货币（欧元、墨西哥比索、新西兰元、中国人民币、瑞典克朗）计价，并使用期末汇率根据当前价值进行调整。由此产生的损益记录在其他（收入）支出中，净额计入合并收益表和综合（亏损）收益。为了最大限度地减少外币敞口，截至2023年6月30日，该公司的外币合约名义金额为17,872美元。外币合约按公允价值记录在简明合并资产负债表中，由此产生的损益记录在其他支出（收入）中，净额记入简明合并收益表和综合（亏损）收益表。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，我们分别记录了90美元和96美元的外币合约亏损，这些合约包含在其他（收入）支出中，净额和通常抵消了公司间余额的外币调整产生的损益，这些余额也包含在其他（收入）支出中。在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，计入其他支出的净外币交易收益和亏损净额分别为亏损199美元和收益203美元。
利率
我们修订后的信贷协议的利率基于期限SOFR加上1.00％至2.25％的利润率（截至2023年6月30日为1.75％），具体取决于公司资金总负债与合并息税折旧摊销前利润的比率。我们使用利率衍生品来增加利息支出的稳定性并管理我们的利率变动敞口。我们主要使用利率互换作为利率风险管理策略的一部分。被指定为现金流套期保值的利率互换涉及从交易对手那里收到可变金额，以换取公司在协议有效期内支付固定利率付款，而不交换标的名义金额。2017年2月，公司签订了三次利率互换，总名义金额为40,000美元，于2022年2月到期。2020年3月，公司又签订了两次利率互换，总名义金额为20,000美元，在2022年3月增至6万美元，并于2024年12月到期。2022年3月，公司签订了名义金额为40,000美元的额外利率互换，将于2026年12月到期。
截至2023年6月30日，我们在修订后的循环融资机制下有218,766美元的未偿还资金（不包括递延融资费），其中10万美元目前正在套期保值。有关我们未偿债务的更多信息，请参阅合并财务报表附注中的附注10 “债务义务”。假设截至2023年6月30日未偿还的118,766美元未对冲浮动利率债务的基准利率变动一个百分点（100个基点），将对我们截至2023年6月30日的三个月和六个月的利息支出产生约300美元和600美元的影响。
第 4 项。控制和程序
关于披露控制和程序有效性的结论
我们的管理层在首席执行官兼首席财务官（首席会计官）的参与下，评估了截至2023年6月30日的披露控制和程序（定义见经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）条和第15d-15（e）条））的有效性。披露控制和程序包括但不限于控制措施和程序，旨在确保公司在我们根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累并酌情传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和运作多么良好，都只能为实现其目标提供合理的保证，管理层在评估可能的控制和程序的成本效益关系时必须运用自己的判断。
根据管理层对截至2023年6月30日的披露控制和程序的评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至该日，我们的披露控制和程序已生效。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年6月30日的季度中，我们对财务报告的内部控制没有任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或者有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
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目录
第二部分。其他信息
第 1A 项。风险因素
截至2022年12月31日的年度，公司10-K表中披露的风险因素没有重大变化，除非本10-Q表中其他地方披露的事实信息与此类风险因素有关。有关这些风险因素的完整讨论，请参阅 “第 1A 项。2022 年年度报告和 10-K 中的 “风险因素”。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
发行人购买未注册证券
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| 股票总数 |
| 最大股份数 | ||||
股票数量 | 支付的平均价格 | 作为公开活动的一部分购买 | 那可能还会被购买 | ||||||
时期 | 已购买 (1) | 每股 | 已宣布的计划或计划 | 根据计划或计划 | |||||
04/01/23 到 04/30/23 |
| 38,774 | $ | 38.65 |
| — |
| — | |
05/01/23 到 05/31/23 |
| 233 |
| 35.37 |
| — |
| — | |
06/01/23 到 06/30/23 |
| — |
| — |
| — |
| — | |
总计 |
| 39,007 | $ | 38.63 |
| — |
| — | |
| (1) | 根据公司股权补偿计划的允许，公司扣留了这些股份，以履行与股票归属有关的预扣税义务。为预扣税义务而预扣的股票不影响任何已批准的普通股回购计划下可供回购的股票总数。截至2023年6月30日，该公司尚未制定授权的股票回购计划。 |
第 6 项。 展品
(a) | 展品 | ||
31.1 | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条或第15d-14（a）条对首席执行官进行认证。 | ||
31.2 | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条或第15d-14（a）条对首席财务官进行认证。 | ||
32.1 | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官进行认证。 | ||
32.2 | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席财务官进行认证。 | ||
101.1 SCH | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 （随函提交）. | ||
101.2 CAL | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 （随函提交）. | ||
101.3 DEF | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 （随函提交）. | ||
101.4 实验室 | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 （随函提交）. | ||
101.5 PRE | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 （随函提交）. | ||
104 | 封面页交互式数据文件（格式为内联 XBRL，附录 101 中包含适用的分类扩展信息。） （随函提交）. | ||
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目录
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
日期： | 2023年8月2日 | 艾利德运动技术有限公司 | |
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| 来自： | /s/ 迈克尔 ·R· 利奇 |
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| 迈克尔·R·利奇 | |
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| 高级副总裁兼首席财务官 | |
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